PDF failas, 1156 KB

Finansų valdymo ir apskaitos informacin÷s 

sistemos kūrimo ir diegimo (FVAIS) projektas 

FVAIS mokymų medžiaga. Gautinos ir mok÷tinos 

sumos 

Versija 

2010-07-15 

UAB „Sintagma“ Kalvarijų g. 125 Tel. +370 5 210 2400 info@sintagma.lt 

LT-08221 Vilnius Faks. +370 5 210 2401 www.sintagma.lt

Finansų valdymo ir apskaitos informacin÷s sistemos kūrimo ir diegimo (FVAIS) 

projektas 

FVAIS mokymų medžiaga. Gautinos ir mok÷tinos sumos. 

Turinys 

1 Bendra dalis .....................................................................................................................4 

1.1 Dokumento tikslas.................................................................................... 4 

1.2 Dokumento istorija ................................................................................... 4 

2 Gautinos ir mok÷tinos sumos ........................................................................................5 

2.1 Gautinų sumų apskaita ............................................................................ 5 

2.1.1 Gautinų sumų apskaita [procesas 5.1.1]........................................... 5 

2.1.1.1 Gautino išankstinio apmok÷jimo registravimas [5.1.1/2] ............ 6 

2.1.1.2 Išankstinio apmok÷jimo sąskaitos formavimas / spausdinimas 

[5.1.1/3] 8 

2.1.1.3 Pardavimo sąskaitos faktūros formavimas / spausdinimas 

[5.1.1/5] 10 

2.1.1.3.1 SF registravimas iš pardavimų užsakymo formos ................ 10 

2.1.1.3.2 Naujos pardavimo SF formavimas........................................ 10 

2.1.1.4 Pardavimo sąskaitų peržiūra ir spausdinimas.......................... 10 

2.1.1.5 Gautinų sumų pagal mok÷jimo terminus peržiūra [5.1.1/6]...... 11 

2.1.1.6 Pradelstų skolų nuvert÷jimo registravimas [5.1.1/8]................. 14 

2.1.1.7 Raginimo apmok÷ti formavimas / spausdinimas [5.1.1/10]...... 16 

2.1.1.7.1 Priminimo pažymos nustatymai ............................................ 16 

2.1.1.7.2 Priminimo pažymos formavimas........................................... 18 

2.1.1.8 Delspinigių pajamų apskaičiavimas ir registravimas [5.1.1/17] 22 

2.1.1.8.1 Delspinigių pažymos nustatymai .......................................... 22 

2.1.1.8.2 Delspinigių skaičiavimas ir registravimas.............................. 24 

2.1.1.9 Beviltiškos skolos registravimas ir nurašymas [5.1.1/22] ......... 28 

2.2 Mok÷tinų sumų apskaita ........................................................................ 30 

2.2.1 Mok÷tinų sumų apskaita [procesas 5.2.1]....................................... 30 

2.2.1.1 Mok÷tino išankstinio apmok÷jimo registravimas [5.2.1/2] ........ 31 

2.2.1.1.1 Mok÷tino išankstinio apmok÷jimo žurnalo eilučių pildymas 

rankiniu būdu ......................................................................................... 31 

2.2.1.1.2 Mok÷tino išankstinio apmok÷jimo žurnalo eilučių pildymas 

funkcijos pagalba iš pirkimo užsakymo .................................................. 32 

2.2.1.2 Mok÷tinų sumų pagal terminus peržiūra [5.2.1/3] .................... 33 

2.2.1.3 Mok÷tinų sumų sutikrinimas su sąmatų ir l÷šų likučiais [5.2.1/4] 

36 

2.2.1.4 Mok÷tinų sumų termino pratęsimas [5.2.1/6] ........................... 36 

2.2.1.5 Kito biudžeto straipsnio l÷šų naudojimo registravimas [5.2.1/7]37 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 2 / 54


projektas 


2.2.1.6 Mok÷tinų sumų tvirtinimas apmok÷jimui [5.2.1/8] .................... 37 

2.2.1.6.1 Mok÷jimo žurnalo eilučių formavimas................................... 37 

2.2.1.6.2 Mok÷jimo eilučių tvirtinimas.................................................. 39 

2.2.1.7 Panaudotų kito biudžeto straipsnio l÷šų atkūrimas [5.2.1/9] .... 40 

2.3 Atsiskaitymai su atskaitingais asmenimis............................................... 42 

2.3.1 Atsiskaitymai su atskaitingais asmenimis [procesas 5.3.1] ............. 42 

2.3.1.1 Dokumentų, reikalingų avanso išmok÷jimui, registravimas 

[5.3.1/1] 43 

2.3.1.2 Komandiruot÷s išlaidų registravimas [5.3.1/7] ......................... 47 

2.3.1.3 Užregistruoto pirkimo ir išlaidų tarpusavio susiejimo 

registravimas ............................................................................................. 47 

2.3.2 Telefonų limitų kontrol÷ [procesas 5.4.1] ........................................ 49 

2.3.3 Transporto išlaidų apskaita [procesas 5.4.2]................................... 50 

2.3.3.1 Sunaudoto kuro registravimas [5.4.2/3] ................................... 50 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 3 / 54


projektas 


1 Bendra dalis 

1.1 Dokumento tikslas 

Šio dokumento tikslas – „būti“ pagalbine priemone mokantis dirbti su finansų 

valdymo ir apskaitos informacin÷s sistemos sritimi „Gautinos ir mok÷tinos sumos“. 

1.2 Dokumento istorija 

Versija Data Autorius Pakeitimas 

0.1 2009-09-14 Elz÷ Ladigait÷- 

Bindokien÷ 

Sukurtas FVAIS mokymų medžiagos 

pavyzdys, aprašantis į 4.1.4 procedūrą 

įeinančias sistemos funkcijas. 

0.2 2010-06-11 Ramun÷ Drąsutien÷ Dokumentas koreguotas pagal veikiančią 

FVAIS sistemą. 

3.0 2010-07-15 Ramun÷ Drąsutien÷ 

Sigita Liugait÷ 

Redaguotas pagal pateiktas EY pastabas. 

Sutvarkytas dokumento stilius. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 4 / 54


projektas 


2 Gautinos ir mok÷tinos sumos 

2.1 Gautinų sumų apskaita 

2.1.1 Gautinų sumų apskaita [procesas 5.1.1] 

Procedūra inicijuojama, kai reikia išrašyti išankstinį apmok÷jimą ar sąskaitą faktūrą 

už suteiktas paslaugas, parduotą turtą ar prekes arba išieškoti sumą iš pirk÷jo už sutarties 

pažeidimus. 

Sistemoje formuojama ir spausdinama išankstinio apmok÷jimo sąskaita su 

nurodyta reikalinga informacija. Parengta išankstinio apmok÷jimo sąskaita perduodama 

(persiunčiama) pirk÷jui. 

Tuo atveju, jeigu nereikia išrašyti išankstinio apmok÷jimo sąskaitos, sistemoje 

formuojama ir spausdinama pardavimo sąskaita faktūra (pvz., už nuomos paslaugas). 

Sistemoje atliekama gautinų sumų pagal mok÷jimo terminus peržiūra, siekiant 

nustatyti, kurių sumų apmok÷jimas jau yra pradelstas ir būtina imtis atitinkamų skolų 

išieškojimo veiksmų. 

Tuo atveju, jei yra pradelstų skolų, įvertinama, ar reikia skaičiuoti pradelstų skolų 

nuvert÷jimą. Rezultatai pateikiami gautinų sumų vert÷s koregavimo žiniaraštyje ir pagal jį 

apskaitoje registruojama pradelstų skolų nuvert÷jimo operacija. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 5 / 54


projektas 


Sistemoje yra galimyb÷ suformuoti ir atspausdinti raginimą apmok÷ti. Pasirašytas 

raginimas apmok÷ti perduodamas skolininkui. 

Gavus mok÷jimą arba tiek÷jo sutartinių įsipareigojimų nevykdymo atveju (pvz., 

uždelsus paslaugų / prekių tiekimą) ir nusprendus skaičiuoti delspinigius, apskaičiuojama 

reikalinga išieškoti delspinigių suma. Buhalterin÷s pažymos pagrindu sistemoje 

atliekamas delspinigių registravimas. 

Sistemoje formuojama ir spausdinama delspinigių pažyma, kurioje nurodoma 

delspinigių suma ir kita informacija. Pasirašyta delspinigių pažyma perduodama 

(persiunčiama) skolininkui arba įsipareigojimus pažeidusiam pirk÷jui. 

Tuo atveju, jei po skolos perdavimo išieškoti kitoms kompetentingoms institucijoms 

(asmenims) pra÷jus tam tikram laiko terminui mok÷jimas skolos sumai n÷ra gautas, 

remiantis Išankstinių apmok÷jimų ir gautinų sumų apskaitos tvarkos aprašu, skola 

pripažįstama beviltiška ir nurašoma. 

2.1.1.1 Gautino išankstinio apmok÷jimo registravimas [5.1.1/2] 

Gautiną išankstinio apmok÷jimo sumą iš pirk÷jo sistemoje registruojama per 

bendrąjį žurnalą, nurodant išankstinio apmok÷jimo sąskaitai išrašyti būtiną informaciją. 

Vieta sistemoje 

Sistemoje žurnalas atidaromas modulių meniu pasirinkus Finansų valdymas -> 

Gautinos sumos -> Pardavimų žurnalai. Lauke Paketo pav. spustelkite „AssistButton“ 

mygtuką ir pateiktame žurnalų paketų sąraše pasirinkite žurnalo paketą. 

Įvedama / naudojama informacija 

Žurnale pildomi laukai pateikiami lentel÷je: 

Lentel÷ 2.1-1 

Lauko pavadinimas 

Aprašas 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 6 / 54


projektas 


Registravimo data 

Dokumento data 

Dokumento tipas 

Dokumento Nr. 

Išorinis dokumento nr. 

Sąskaitos tipas 

Sąskaitos Nr. 

Aprašas 

Suma 

Balansavimo sąsk. tipas 

Balansavimo sąsk. Nr. 

Padalinio kodas 

Ekonom. kl. kodas 

Funkc. kl. kodas 

Fin. šalt. kodas 

Sistema pasiūlys darbo datą, galima keisti. Nurodyta data 

apskaitoje registruojamos sumos. 

Automatiškai įrašoma lauko Registravimo data reikšm÷. 

Galima keisti. Nuo šios datos skaičiuojamas apmok÷jomo 

terminas, delspinigiai. 

Laukas paliekamas tuščias. 

Jei žurnalui priskirta numerių serija, šis laukas užpildomas 

automatiškai kiekvieną kartą pasirinkus kurti įrašą. Nesant 

priskirtos numerio serijos, dokumento numeris įvedamas 

ranka. 

Jei gautinas išankstinis apmok÷jimas registruojamas 

pagal išorinį dokumentą, šiame laukelyje įrašomas šio 

dokumento numeris. 

Pasirenkama reikšm÷ „DK sąskaita“. 

Iš DK sąskaitų sąrašo pasirenkama reikiama DK sąskaita. 

Užregistravus operaciją ši sąskaita bus debetuojama. 

Užpildoma automatiškai pagal pasirinktą DK sąskaitą. 

Galima keisti. Patartina į aprašą įrašyti informatyvų 

registruojamą operaciją apibūdinantį tekstą. 

Įrašoma reikiama išankstinio apmok÷jimo suma. 

Užpildoma automatiškai reikšme „DK sąskaita“. 

Iš DK sąskaitų plano pasirenkama sąskaita, kuri bus 

kredituojama. 

Iš padalinių sąrašo pasirenkamas reikiamas padalinys. 

Iš ekonomin÷s klasifikacijos kodų sąrašo pasirenkama 

reikiama ekonomin÷ klasifikacija. 

Iš funkcin÷s klasifikacijos kodų sąrašo pasirenkama 

reikiama funkcija. 

Iš finansavimo šaltinių sąrašo pasirenkamas reikiamas 

finansavimo šaltinis. 

Inicijuojama funkcija 

Pasirinkite mygtuko Registravimas punktą Registruoti. Pagal įvestą gautino 

išankstinio apmok÷jimo informaciją registruojama operacija. 

Rezultatas 

Užregistruotas DK dvejybinis įrašas. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 7 / 54


projektas 


Peržiūr÷ti užregistruotą operaciją galite modulių meniu pasirinkę Finansų 

valdymas -> Istorija -> Registrai. 

2.1.1.2 Išankstinio apmok÷jimo sąskaitos formavimas / spausdinimas [5.1.1/3] 

Sistemoje formuojama ir spausdinama išankstinio apmok÷jimo sąskaita su 

nurodyta reikalinga informacija. 


Sistemoje išankstinio apmok÷jimo sąskaitos forma atidaroma modulių meniu 

pasirinkus Pardavimai ir rinkodara -> Užsakymų apdorojimas -> Pardavimų užsakymas. 


Formoje pildomi laukai pateikiami lentel÷je: 



Aprašas 

Antrašt÷ 

Nr. 

Pardavimo pirk÷jui Nr. 


Užsakymo data 


Užpildoma automatiškai pagal pardavimo SF nustatytą 

numerių seriją. 

Iš pirk÷jų sąrašo pasirenkamas reikiamas pirk÷jas. 

Sistema pasiūlo darbo datą, galima keisti. 

Sistema pasiūlo darbo datą, galima keisti. 

Automatiškai įrašoma registravimo data, galima keisti. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 8 / 54


projektas 


Mok÷jimo sąlygų kodas 

(skiltis Duomenys į SF) 

Iš pateikto mok÷jimo sąlygų kodų sąrašo pasirenkamas 

reikiamas kodas. 

Eilut÷s 

Tipas 

Nr. 

Aprašas 

Kiekis 

Mat. vnt. kodas 

Vnt. kaina išskaičius PVM 

Iš pateikto sąrašo pasirenkamas reikiamas tipas „DK 

sąskaita“, „Prek÷“ arba „Ilgalaikis turtas“. 

Priklausomai nuo pasirinktos reikšm÷s lauke Tipas, iš 

sąrašo pasirenkama reikiama DK sąskaita, prek÷ ar 

ilgalaikis turtas. 

Užpildoma automatiškai pasirinkus reikšmę lauke Nr., 

galima keisti. 

Įvedamas reikiamas kiekis. 

Pasirenkamas iš sąrašo. 

Įvedama vieneto kaina be PVM. 

Bendra verslo reg. grup÷ Užpildoma automatiškai pagal pasirinktą antrašt÷je 

pirk÷ją, jei jo kortel÷je buvo nurodyta numatytoji „Bendra 

verslo reg. grup÷“, galima keisti. 

Bendra prek÷s reg. grup÷ 





Užpildoma automatiškai pagal pasirinktą prek÷s Nr., jei 

jos kortel÷je buvo nurodyta numatytoji „Bendra prek÷s 

reg. grup÷“, galima keisti. 









Pasirinkite komandą Funkcija -> Pateikti. Tai atlikus, pasikeičia sąskaitos faktūros 

būsena iš Atviras į Pateiktas. 

Pasirinkite komandą Registravimas -> Bandomoji ataskaita. Jei norite peržiūr÷ti 

sąskaitos faktūros dokumentą, spauskite mygtuką Peržiūra, jei norite spausdinti – 

mygtuką Spausdinti, jei nieko nenorite daryti – mygtuką Atšaukti. 

Rezultatas 

Jei pasirinkote peržiūr÷ti išankstinio mok÷jimo sąskaitą, bus atidarytas spaudinio 

peržiūros langas su išankstinio mok÷jimo sąskaita. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 9 / 54


projektas 


Praktin÷ užduotis 

Suformuokite ir peržiūr÷kite kompiuterio ekrane išankstinio mok÷jimo sąskaitą 

pirk÷jui UAB „Kompiuterių remontas“, registruojant sumą į DK sąskaitą 7412001 

(pardavimo eilut÷je Tipas = „DK sąskaita“), 2010 05 05 data, 1000 Lt sumai. 

2.1.1.3 Pardavimo sąskaitos faktūros formavimas / spausdinimas [5.1.1/5] 

Sistemoje sąskaitą faktūrą galima formuoti pasinaudojant anksčiau suvesta 

pardavimo informacija pardavimo užsakymo formoje arba, jei tokios informacijos n÷ra, 

įvesti ir registruoti duomenis naujai sukurtoje sąskaitos faktūros formoje. 

2.1.1.3.1 SF registravimas iš pardavimų užsakymo formos 

Jei sistemoje yra suvesti pardavimo duomenys, tuomet susiraskite sistemoje 

pardavimo užsakymo formą ir joje inicijuokite registravimo funkciją (Registravimas -> 

Registruoti). 

Užregistruotą sąskaitą galite rasti sistemos srityje Pardavimai ir rinkodara -> 

Istorija -> Užregistruotos SF. 

2.1.1.3.2 Naujos pardavimo SF formavimas 

Nauja SF formuojama ir registruojama analogiškai pirkimo užsakymui. SF formą 

rasite Pardavimai ir rinkodara -> Užsakymų apdorojimas -> Sąskaitos faktūros. 

2.1.1.4 Pardavimo sąskaitų peržiūra ir spausdinimas 


VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 10 / 54


projektas 


Sistemoje įregistruotų pardavimo dokumentų (SF) forma atidaroma modulių meniu 

pasirinkus Pardavimai ir rinkodara -> Istorija -> Užregistruotos SF. Nor÷dami matyti SF 

sąrašą, pasirinkite komandą SF -> Sąrašas arba funkcinį klavišą . 


Iš įregistruotų pardavimo dokumentų (SF) sąrašo išsirinkite reikiamą pardavimo 

sąskaitą faktūrą. 


Registruotą sąskaitą faktūrą galite peržiūr÷ti arba atsispausdinti. Nor÷dami 

atsispausdinti SF, spauskite mygtuką Spausdinti... Tai galite padaryti ir SF formoje, ir iš 

SF sąrašo, kompiuterio pelyt÷s kursorių nustačius ant reikalingos SF. 

Jei reikia, užpildykite laukelius ataskaitos užklausos formoje, nurodydami kopijų 

skaičių (pagal nutyl÷jimą bus spausdinama 1 kopija), įvesdami lauke Aprašymas 

ataskaitos antraštę. 

Jei norite peržiūr÷ti sąskaitos faktūros dokumentą, spauskite mygtuką Peržiūra, jei 

norite spausdinti – mygtuką Spausdinti, jei nieko nenorite daryti – mygtuką Atšaukti. 

Rezultatas 

Suformuojamas SF dokumentas. 


Naudodamiesi suformuota išankstinio mok÷jimo sąskaita, kurią sukūr÷te praeitos 

praktin÷s užduoties metu, formuokite pardavimo sąskaitą faktūrą. 

2.1.1.5 Gautinų sumų pagal mok÷jimo terminus peržiūra [5.1.1/6] 

Sistemoje atliekama gautinų sumų pagal mok÷jimo terminus peržiūra, siekiant 

nustatyti, kurių sumų apmok÷jimas jau yra pradelstas ir būtina imtis atitinkamų skolų 

išieškojimo veiksmų. 


Gautinos sumos kontroliuojamos ataskaitų pagalba. Sistemoje mok÷jimo terminų 

ataskaita atidaroma modulių meniu pasirinkus Finansų valdymas -> Gautinos sumos -> 

Ataskaitos. 


Kaip bazin÷s ataskaitos gali būti naudojamos „Pirk.-Sąsk.apmok.terminų suv.“, 

„Pirk.-Apmok.term.suvestin÷ Lt.“, „Pirk.sąsk.apm.term.duomenys“, „Pradels. sąsk. gaut. 

sum.“, „Pirk÷jas - likutis iki datos“, „Pirk. - Detalus band. bal.“. 

Ataskaitos užklausos formose rasite filtrų ir pasirinkčių langus, kuriuose nurodomi 

reikalingi ataskaitai filtrai ir parametrai. 

Formoje pildomi laukai pateikiami lentel÷je. 


VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 11 / 54


projektas 



Nr. 

Pirk÷jo reg. gr. 

Pradžios data 

Laikotarpio trukm÷ 

Aprašas 

Iš pirk÷jų sąrašo pasirenkamas reikiamas pirk÷jas. Jei 

laukas paliekamas tuščias, bus spausdinamos visų pirk÷jų 

skolos. 

Laukas pildomas, jei ataskaitoje norima matyti onkrečiai 

pirk÷jų registravimo grupei užregistruotus duomenis. Iš 

pirk÷jų registravimo grupių sąrašo pasirenkama reikiama 

grup÷. 

Įvedama data, nuo kurios ataskaitoje prad÷ti pirk÷jo skolų 

įrašų grupavimą pagal mok÷jimo terminą. Pavyzdžiui, jei 

nurodysite pradžios datą 10.06.01 ir laikotarpio trukmę 

1M, tai ataskaitos duomenys bus sugrupuoti į stulpelius 

po 1 m÷n. ir pirmo stulpelio pradžios data bus 10.06.01. 

Jei norima grupuoti m÷nesiais ar ketvirčiais, patartina 

nurodyti m÷nesio ar ketvirčio pirmą dieną. 

Pirk÷jų skolų pagal terminus ataskaitose duomenys gali 

būti grupuojami laikotarpiais – m÷nesiais, ketvirčiais, 

metais, dienomis. Laukelyje nurodoma, kokiais laiko 

intervalais norima sugrupuoti duomenis. Pavyzdžiui, 1M 

nurodo vieną m÷nesį, 1K – ketvirtį. 


Jei norite peržiūr÷ti ataskaitą, spauskite mygtuką Peržiūra, jei norite spausdinti – 


Rezultatas 

Pirk.-Sąsk.apmok.terminų suv. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 12 / 54


projektas 


Pradels. sąsk. gaut. sum. 

Pirk÷jas – bandomasis balansas 


VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 13 / 54


projektas 


Ataskaitų pagalba peržvelkite gautinas sumas pagal mok÷jimo terminus. Keisdami 

filtrus bei parametrus steb÷kite, kaip pasikeit÷ ataskaitos. Pabandykite formuoti ataskaitas 

su pirk÷jo filtru ir be jo, taikydami skirtingas laikotarpio trukmes, keisdami pradžios datą. 

2.1.1.6 Pradelstų skolų nuvert÷jimo registravimas [5.1.1/8] 

Tuo atveju, jei yra pradelstų skolų, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje įvertinama, ar 

reikia skaičiuoti pradelstų skolų nuvert÷jimą. Gautinų sumų nuvert÷jimo sumos 

skaičiuojamos ataskaitos „Pradelstų skolų nuvert÷jimo registravimas“ pagalba. Ši 

ataskaita pagal įvestus parametrus nuvert÷jimo skaičiavimui suformuoja bendrojo žurnalo 

eilutes operacijos registravimui. 


Ataskaita atidaroma modulių meniu pasirinkus Finansų valdymas -> Gautinos 

sumos -> Ataskaitos -> Pradelstų skolų nuvert÷jimo registravimas. 

Remiantis „Išankstinių apmok÷jimų ir gautinų sumų vert÷s koregavimo žiniaraščiu“, 

apskaitoje registruojama pradelstų skolų nuvert÷jimo operacija. Nuvert÷jimo sumos 

registruojamos bendrajame žurnale. Sistemoje bendrasis žurnalas atidaromas modulių 

meniu pasirinkus Finansų valdymas -> Didžioji knyga -> Bendrieji žurnalai. Lauke Paketo 

pav. spustelkite „AssistButton“ mygtuką ir pateiktame žurnalų paketų sąraše pasirinkite 

„Pradelstų skolų nuvert÷jimo“ registravimo žurnalą. 


Inicijavus ataskaitos vykdymą atsiveria ataskaitos pasirinkčių langas. 

Ataskaitos pasirinkčių lange pildomi laukai pateikiami lentel÷je: 



Žurnalo šablonas 

Aprašas 

Iš žurnalų grupių sąrašo pasirenkama reikiama žurnalo 

grup÷. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 14 / 54


projektas 


Žurnalo paketas 

Dokumento Nr. 

Iš žurnalų sąrašo pasirenkamas reikiamas žurnalo 

paketas, kuriame bus kuriamos eilut÷s nuvert÷jimo 

registravimui. 

Įvedamas dokumento numeris. Jei žurnalo paketui yra 

priskirta numerių serija, automatiškai bus priskirtas 

numerių serijos numeris. 

Debeto sąskaita 1 Pasirenkama DK sąskaita. Kredito sąskaita šios 

korespondencijos registravimui yra nurodyta pirk÷jo 

registravimo grup÷s skiltyje „Nuvert÷jimo sąskaita“. 

Debeto sąskaita 1 

Nuvert÷jimo data 

Registruojant išankstinio mok÷jimo nuvert÷jimą sistemoje 

registruojami du dvejybiniai įrašai – išankstinio mok÷jimo 

nuvert÷jimas ir sukauptų pervestinų sumų į valstyb÷s 

biudžetą mažinimas. Šiame debeto sąskaitos laukelyje 

pasirenkama DK sąskaita pervestinoms sumoms. Kredito 

sąskaita šios korespondencijos registravimui yra nurodyta 

pirk÷jo registravimo grup÷s skiltyje „Kitos pervestinos 

sumos už parduotas prekes, turtą, paslaugas“. 

Įvedama data, kuriai bus skaičiuojamas nuvert÷jimas. 

Pradelstų dienų skaičius 1 Įvedamas pradelstų dienų skaičius, po kurio yra 

skaičiuojamas pirmasis nuvert÷jimas. 


skaičiuojamas antrasis nuvert÷jimas. 


skaičiuojamas trečiasis nuvert÷jimas. 

Nuv. procentas 1 (metinis) 



Nurodomas metinis nuvert÷jimo procentas sumoms, kurių 

pradelstas terminas patenka į intervalą nuo 0 iki lauke 

Pradelstų dienų skaičius 1 nurodytos reikšm÷s. 


pradelstas terminas patenka į intervalą nuo lauke 

Pradelstų dienų skaičius 1 nurodytos reikšm÷s iki lauke 



pradelstas terminas patenka į intervalą nuo lauke 

Pradelstų dienų skaičius 2 nurodytos reikšm÷s iki lauke 



Spauskite mygtuką Gerai. Sistema sukurs žurnalo eilutes nurodytame žurnalo 

pakete. Suformuotas žurnalo eilutes galite pasitikrinti „Bandomosios ataskaitos“ pagalba ir 

registruoti. 

Rezultatas 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 15 / 54


projektas 


Ataskaitos „Pradelstų skolų nuvert÷jimo registravimas“ rezultatas – suformuotos 

žurnalo eilut÷s. Galutiniam rezultatui – užregistruotai operacijai – pasiekti turite žurnalo 

eilutes registruoti, tam žurnalo formoje spauskite Registravimas -> Registruoti. 

Peržiūr÷ti užregistruotą operaciją galite modulių meniu pasirinkus Finansų 

valdymas -> Istorija -> Registrai. Jei teisingai viską pasirinkote, tur÷jote gauti du 

dvejybinius įrašus sąskaitose, nurodytose pirk÷jo registravimo grup÷je (Kreditas) ir 

ataskaitos pasirinktyse (Debetas). 

Sekantis nuvert÷jimas registruojamas tik atšaukus prieš tai registruotus 

nuvert÷jimo įrašus į einamąjį laikotarpį. Registruotų nuvert÷jimo įrašų atšaukimas 

atliekamas funkcijos Atšaukti operaciją pagalba, kuri užregistruoja storno įrašus pasirinktai 

registruotai operacijai. 

2.1.1.7 Raginimo apmok÷ti formavimas / spausdinimas [5.1.1/10] 

Raginimai apmok÷ti sistemoje yra kuriami funkcijos pagalba, suformuojant 

„Priminimo pažymą“. Priminimo pažymas galima sukurti iš karto visiems pirk÷jams, kurių 

mok÷jimo terminas yra pasibaigęs, arba vienam konkrečiam pirk÷jui. Sąlygos, pagal 

kurias formuojamos priminimo pažymos, yra nurodytos priminimo pažymų nustatymuose. 

2.1.1.7.1 Priminimo pažymos nustatymai 


Prieš formuojant priminimo pažymas, pravartu pasitikrinti, ar yra reikalingi 

nustatymai, kokie jie yra, pasipildyti ar pakoreguoti. Nustatymai pasiekiami Administracija 

-> Programos nustatymai -> Finansų valdymas -> Priminimo pažymų sąlygos. 


Nustatymams pildomi laukai pateikiami lentel÷je: 



Aprašas 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 16 / 54


projektas 


Kodas 

Įvedamas kodas ne ilgesnis kaip 10 simbolių. 

Aprašas Įvedamas priminimo pažymos nustatymų rinkinio 

aprašymas. 

Maks. primin. paž. skaičius 

Nurodomas didžiausias skaičius, kiek priminimo pažymų 

bus galima išrašyti. 

Registruoti palūkanas Jei norima, kad paskaičiuotos palūkanos išrašant 

priminimo pažymą būtų registruojamos apskaitoje, lauke 

uždedama varnel÷. 

Registruoti papildomą mokestį 

Minimali suma (viet.val.) 

Jei norima, kad papildomas mokestis (jei toks yra 

nurodytas priminimo pažymos lygių nustatymuose – 

žiūr÷kite žemiau) būtų registruojamas apskaitoje, lauke 

uždedama varnel÷. 

Nurodoma mažiausia pirk÷jo skolos suma litais, nuo 

kurios bus formuojama priminimo pažyma. 

Kiekvienam priminimo pažymų nustatymų rinkiniui turi būti įvesti priminimo pažymų 

lygių duomenys. Priminimo pažymos lygių nustatymuose turi būti tiek nustatymų eilučių, 

kiek lygių nurodyta pažymos nustatymo lauke „Maks. primin. paž. skaičius“. 

Lygiai. 

Pažymų lygiai įvedami priminimo pažymų sąlygų formoje paspaudus mygtuką 

Lygiams sukurti pildomi laukai pateikiami lentel÷je: 



Aprašas 

Nr. Įvedamas priminimo pažymos lygio numeris: 1, 2, 3 ir t. t. 

Atid÷jimo laikotarpis 

Nurodoma, po kelių dienų nuo mok÷jimo termino turi būti 

formuojama atitinkamo lygio pažyma. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 17 / 54


projektas 


Mok. termino skaičiavimas 

Skaičiuoti delspinigius 

Papildomas mokestis (viet.val.) 

Nurodoma, kiek dienų nuo atitinkamo lygio priminimo 

pažymos bus nustatytas naujas mok÷jimo terminas. Pvz., 

10D reikš, kad naujas mok÷jimo terminas pirk÷jo skolai 

bus nustatytas po dešimties dienų nuo išrašytos 

priminimo pažymos dokumento datos. 

Uždedama varnel÷, jei norima, kad išrašant priminimo 

pažymą būtų skaičiuojami delspinigiai. 

Nurodomas už priminimo pažymos išrašymą imamas 

papildomas mokestis litais. 

Tekstas, kuris bus spausdinamas priminimo pažymos pradžioje ir pabaigoje, 

nurodomas formoje, kuri pasiekiama priminimo pažymos formoje paspaudus mygtuką 

Lygis. 

Priminimo pažymos sąlygų kodas yra nurodomas pirk÷jo kortel÷s skirtuke 

Mok÷jimai, lauke Primin. paž. sąlygų kodas: 

2.1.1.7.2 Priminimo pažymos formavimas 


Priminimo pažyma formuojama ir registruojama sistemoje pasirinkus modulių 

meniu Finansų valdymas -> Gautinos sumos -> Periodin÷ veikla -> Priminimo pažymos. 


VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 18 / 54


projektas 


Priminimo pažymos formavimas visiems pradelstų skolų turintiems 

pirk÷jams 

Jei norite sukurti priminimo pažymas visiems pirk÷jams, kurių terminas yra 

pasibaigęs, atlikite funkciją Funkcijos -> Kurti primin. paž. 

Pateikiama priminimo pažymos formavimo forma: 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 19 / 54


projektas 





Aprašas 

Skiltis Pirk÷jas 

Nr. Palikus lauką tuščią, priminimo pažymos bus 

formuojamos visiems pirk÷jams, kurie turi pradelstų skolų. 

Skiltis Pasirinktys 



Tik pradelstų skolų įrašai 

Naudoti antrašt÷s lygį 

Įvedama priminimo įrašų registravimo data. 

Įvedama priminimo pažymos dokumento data. Pagal šią 

datą skaičiuojamas mok÷jimo terminas. 

Pažym÷jus varnele, į pažymą bus įtraukti tik tie pirk÷jo 

įrašai, kurių mok÷jimo terminas yra ankstesnis už 

nurodytą dokumento datą. 

Pažym÷jus varnele, to paties priminimo pažymos lygio 

sąlygos bus taikomos visoms priminimo pažymos 

eilut÷ms. 

Nuspaudus mygtuką Gerai bus sukurtos priminimo pažymos, kurias peržiūr÷ti bei 

atsispausdinti galima nuspaudus sąrašo mygtuką įrankių juostoje arba funkcinį 

klavišą . 

Priminimo pažymos formavimas vienam pasirinktam pirk÷jui 

Pasirinkus modulių meniu Finansų valdymas -> Gautinos sumos -> Periodin÷ 

veikla -> Priminimo pažymos. Pateikiamas naujos priminimo pažymos formavimo langas. 

Taip pat naują priminimo pažymą galima sukurti ir nuspaudus funkcinį klavišą . 

Laukų pildymas pateikiamas lentel÷je: 



Aprašas 

Skiltis Bendra 

Nr. 

Pirk÷jo Nr. 



Nuspaudus klavišą , numeris bus priskirtas 

automatiškai pagal priskirtą numerių seriją. 

Iš sąrašo pasirenkamas pirk÷jo, kuriam norima išrašyti 

priminimo pažymą, kodas. 

Įvedama priminimo įrašų registravimo data. 

Įvedama priminimo pažymos dokumento data. Pagal šią 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 20 / 54


projektas 


datą skaičiuojamas mok÷jimo terminas. 

Priminimo pažymos lygis 

Naudoti antrašt÷s lygį 

Rodomas priminimo pažymos lygis, įrašoma automatiškai 

pagal anksčiau tam pirk÷jui išrašytos pažymos lygį. 

Reikšm÷s keisti negalima. 

Užd÷jus varnelę, to paties priminimo pažymos lygio 

sąlygos bus taikomos visoms priminimo pažymos 

eilut÷ms. 

Skiltis Registravimas 

Priminimo paž. sąlygų kodas Laukas užpildomas automatiškai pagal nustatymus pirk÷jo 

kortel÷je. Reikšmę galima keisti. 

Delsp. sąlygų kodas Priskiriama automatiškai pagal nustatymus pirk÷jo 

kortel÷je. Reikšmę galima keisti. 

Terminas 

Ekon. klas. kodas 

Funkc. klas. kodas 

Automatiškai pasiūloma sistemos darbo data. Reikšmę 

galima keisti. 

Iš sąrašo pasirenkamas ekonomin÷s klasifikacijos kodas, 

kuris bus priskirtas priminimo pažymos įrašams. 

Iš sąrašo pasirenkamas funkcin÷s klasifikacijos kodas, 

kuris bus priskirtas priminimo pažymos įrašams. 

Užpildę priminimo pažymos antrašt÷s laukus, spauskite Funkcijos meniu punktą 

Siūlyti primin. paž. eilutes. 

Sistema sukuria priminimo eilutes pirk÷jo įrašams, kurių terminas dokumento datai 

yra pasibaigęs. 


Suformavus priminimo pažymą, ji užregistruojama. Prieš registruojant galima 

atsispausdinti bandomąją ataskaitą – Išrašymas -> Bandomoji ataskaita: 

Pažymos registracija atliekama paspaudus Išrašymas -> Išrašyti arba funkcinį 

klavišą . 

Rezultatas 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 21 / 54


projektas 


Registravimo metu neužregistruota priminimo pažyma naikinama ir sukuriama 

registruota priminimo pažyma. 

Raginimai apmok÷ti spausdinami sistemoje pasirinkus modulių meniu Finansų 

valdymas -> Gautinos sumos -> Periodin÷ veikla -> Išrašytos priminimo pažymos. Toliau 

pasirenkama komanda Priminimo pažyma -> Sąrašas arba funkcinis klavišas . Iš 

užregistruotų priminimų pažymų sąrašo pasirenkama reikiama priminimo pažyma ir 

spaudžiamas mygtukas Spausdinti. 

Jei norite peržiūr÷ti priminimo pažymos dokumentą, spauskite mygtuką Peržiūra, 

jei norite spausdinti – mygtuką Spausdinti, jei nieko nenorite daryti – mygtuką Atšaukti. 

2.1.1.8 Delspinigių pajamų apskaičiavimas ir registravimas [5.1.1/17] 

Pirk÷jo sutartinių įsipareigojimų nevykdymo atveju nusprendus skaičiuoti 

delspinigius, apskaičiuojama reikalinga išieškoti delspinigių suma. 

2.1.1.8.1 Delspinigių pažymos nustatymai 


VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 22 / 54


projektas 


Prieš formuojant delspinigių pažymas, pravartu pasitikrinti, ar yra reikalingi 

nustatymai, kokie jie yra, pasipildyti ar pakoreguoti. Tokie nustatymai pasiekiami 

pasirinkus modulių meniu Administracija -> Programos nustatymai -> Finansų valdymas - 

> Delspinigių sąlygos. 





Kodas 

Aprašas 

Įvedamas kodas ne ilgesnis kaip 10 simbolių. 

Aprašas Įvedamas delspinigių sąlygų aprašas, apibūdinantis 

delspinigių sąlygų rinkinį. 

Delspinigių skaičiavimas 

Čia galima nurodyti, kurie pirk÷jo knygos įrašai bus 

naudojami skaičiuojant pradelstą skolą. Reikšmę lauke 

galima pasirinkti iš sąrašo. Galimos reikšm÷s yra: 

Delspinigių 

metodas 

skaičiavimo 

• Atvirieji įrašai – delspinigiai bus skaičiuojami tik 

tiems įrašams, kurių lauke Atviras yra „Taip“, t. y. 

skolos įrašas yra neapmok÷tas (arba nebaigtas 

apmok÷ti). 

• Uždaryti įrašai – delspinigiai bus skaičiuojami tik 

apmok÷tiems įrašams. 

• Visi įrašai – delspinigiai bus skaičiuojami visiems 

pirkimo dokumentų įrašams. 

Pasirenkama reikšm÷ „Atvirieji įrašai“. 

Iš reikšmių sąrašo pasirenkama, kaip (nuo kokios sumos) 

bus skaičiuojami delspinigiai. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 23 / 54


projektas 


Palūkanų norma 

Palūkanų laikot. (dienomis) 

Nurodoma, koks procentas nuo pradelstos skolos sumos 

per lauke Palūkanų laikot. (dienomis) nurodytą laikotarpį 

bus naudojamas apskaičiuojant delspinigius. Pavyzdžiui, 

įveskite 1,5, jei skaičiuosite 1,5% delspinigius nuo skolos 

likučio (be ženklo %). 

Jei lauke Delspinigių skaičiavimo metodas pasirenkama 

reikšm÷ „Vidutinis dienos likutis“, tuomet šiame lauke 

nurodoma trukm÷ dienomis, kuriai bus taikoma delspinigių 

norma. 

Jei lauke Delspinigių skaičiavimo metodas pasirenkama 

reikšm÷ „Sumos likutis“, tuomet šį laukelį galima palikti 

tuščią. 

Minimali suma 

Papildomas mokestis 

Atid÷jimo laikotarpis 

Mok. termino skaičiavimas 

Eilut÷s aprašas 

Šiame lauke galima nurodyti mažiausią pirk÷jo skolos 

sumą, nuo kurios bus skaičiuojami delspinigiai. 

Jei reikia, nurodomas taikomo papildomo mokesčio dydis. 

Jis bus pridedamas atskirame laukelyje kiekvieną kartą 

išrašant delspinigių pažymą. 

Šiame lauke galima nurodyti delspinigių skaičiavimo 

atid÷jimo trukmę, t. y. kelioms dienoms pra÷jus nuo 

mok÷jimo termino bus prad÷ti skaičiuoti delspinigiai. 

Šiame lauke galima nurodyti trukmę nuo delspinigių 

pažymos dokumento datos, po kurios, išrašius delspinigių 

pažymą, bus nustatytas naujas mok÷jimo terminas. 

Įvedamas tekstas – delspinigių aprašymas, kuris bus 

spausdinamas delspinigių pažymos dokumente. 

Aprašymo tekste galima naudoti specialius simbolius, 

kurie leidžia dalį spausdinamo teksto (arba visą tekstą) 

formuoti automatiškai. Pavyzdžiui, %1 – šioje teksto 

vietoje bus spausdinamas pirk÷jo knygos atitinkamo įrašo 

aprašas. Plačiau apie specialių simbolių naudojimą 

žiūr÷kite sistemos žinyne (). 

Registruoti palūkanas Uždedama varnel÷, jei norima, kad paskaičiuoti 

delspinigiai, išrašant (registruojant) delspinigių pažymą, 

būtų registruojami apskaitoje. 

Registruoti papild. mokestį 

Uždedama varnel÷, jei norima į delspinigių sąlygas įtraukti 

ir nustatytą papildomą mokestį. Mokesčio dydis 

nustatomas delspinigių sąlygų kortel÷je. 

2.1.1.8.2 Delspinigių skaičiavimas ir registravimas 


Delspinigių pajamų operacija formuojama ir registruojama sistemoje pasirinkus 

modulių meniu Finansų valdymas -> Gautinos sumos -> Periodin÷ veikla -> Delspinigių 

pažymos. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 24 / 54


projektas 



Atveriamas delspinigių pažymos langas. 

Delspinigių pažymos kūrimas visiems pirk÷jams, kurių mok÷jimo terminas 

yra pasibaigęs 

Spauskite mygtuko Funkcijos punktą Kurti delspinigių pažymas: 

Pateikiama delspinigių pažymos formavimo forma: 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 25 / 54


projektas 


Skirtuke Pirk÷jas lauko Nr. reikšm÷ paliekama tuščia. 

Skirtuke Registravimas įvedama registravimo data, kuri reiškia delspinigių 

registravimo sistemoje datą, ir dokumento data, pagal kurią bus skaičiuojamas mok÷jimo 

terminas. 

Nurodžius informaciją, spaudžiamas mygtukas Gerai. Sukurtas delspinigių 

pažymas galite peržiūr÷ti sąraše, kurį atversite nuspaudę sąrašo mygtuką 

juostoje arba funkcinį klavišą . 

įrankių 

Delspinigių pažymos kūrimas vienam pasirinktam pirk÷jui 

Pasirinkus modulių meniu Finansų valdymas -> /Gautinos sumos -> Periodin÷ 

veikla -> Delspinigių pažymos, pateikiamas naujos delspinigių pažymos kūrimo langas. 

Taip pat naują delspinigių pažymą galite sukurti paspaudę funkcinį klavišą . 

Pildomi laukai pateikiami lentel÷je: 



Aprašas 

Skiltis Bendra 

Nr. 

Pirk÷jo Nr. 



Sistema automatiškai pasiūlo delspinigių pažymos numerį 

pagal numatytą numerių seriją. 


Automatiškai pasiūloma sistemos darbo data. Galima 

keisti. 


keisti. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 26 / 54


projektas 


Skitis Registravimas 

Delspinigių sąlygų kodas 

Terminas 


Funkc. klas. kodas 

Užsipildo automatiškai pagal pirk÷jo kortel÷je nurodytą 

delspinigių kodą. Galima keisti. 

Įvedama mok÷jimo termino data. Automatiškai pasiūloma 

sistemos darbo data. Galima keisti. 

Nurodomas ekonomin÷s klasifikacijos kodas, kuris bus 

priskirtas delspinigių pažymos įrašams. 

Nurodomas funkcin÷s klasifikacijos kodas, kuris bus 

priskirtas delspinigių pažymos įrašams. 

Užpildę delspinigių pažymos antraštę, pasirinkite komandą Funkcija -> Siūlyti 

delsp. paž. eilutes. Sistema pasiūlo visas delspinigių skaičiavimo eilučių sumas, už kurias 

pirk÷jas yra skolingas ir mok÷jimo terminas pradelstas. Jei delspinigių pažymoje ne visas 

sumas norite rodyti, eilutes galite koreguoti. 


Prieš registruojant delspinigių pažymą, galima atsispausdinti bandomąją ataskaitą 

– Išrašymas -> Bandomoji ataskaita. Jei norite peržiūr÷ti delspinigių pažymos dokumentą, 

spauskite mygtuką Peržiūra, jei norite spausdinti – mygtuką Spausdinti, jei nieko nenorite 

daryti – mygtuką Atšaukti. 

Delspinigių pažyma užregistruojama pasirinkus komandą Išrašymas -> Išrašyti. 

Rezultatas 

Registravimo metu sukuriama registruota delspinigių pažyma. Registruotos 

delspinigių pažymos sistemoje pasiekiamos Finansų valdymas -> Gautinos sumos -> 

Periodin÷ veikla -> Išrašytos delspinigių pažymos. Pasirinktą delspinigių pažymą galite 

atsispausdinti nuspausdami mygtuką Spausdinti. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 27 / 54


projektas 



• Suformuokite raginimą apmok÷ti pirk÷jui UAB „Kompiuterių remontas“. 

• Apskaičiuokite ir užregistruokite delspinigius šiam pirk÷jui už pradelstas 

skolas. 

2.1.1.9 Beviltiškos skolos registravimas ir nurašymas [5.1.1/22] 

Beviltiškų skolų nurašymas sistemoje atliekamas rankiniu būdu per bendrąjį 

žurnalą. 


Sistemoje bendrasis žurnalas atidaromas modulių meniu pasirinkus Finansų 

valdymas -> Didžioji knyga -> Bendrieji žurnalai. Lauke Paketo pav. spustelkite 

„AssistButton“ mygtuką ir pateiktame žurnalų paketų sąraše pasirinkite žurnalo paketą. 




VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 28 / 54


projektas 






Dokumento Nr. 



Aprašas 

Valiutos kodas 

Suma 

Suma Lt 



Sugretinti su dok. Nr. 

Priežasties kodas 

Aprašas 

Sistema pasiūlo sistemos darbo datą, galima keisti. 

Sistema pasiūlo sistemos darbo datą. Galima keisti. 



automatiškai kiekvieną kartą pasirinkus kurti įrašą. Jei 

žurnalui n÷ra priskirtos numerių serijos, dokumento 

numeris įvedamas rankiniu būdu. 

Pasirenkama „Pirk÷jas“. 


Užpildoma automatiškai pasirinkus pirk÷ją. Galima keisti. 

Jei reikia, nurodomas valiutos kodas. Jei valiuta – litai, 

laukas paliekamas tuščias. 

Suma litais arba kita valiuta (jei buvo nurodytas valiutos 

kodas). 

Jei suma kita valiuta, tai sistema suskaičiuos pagal 

registravimo dienos kursą (jei valiutos kursas importuotas 

į sistemą). 

Pasirenkama „DK sąskaita“. 

Iš DK sąskaitų sąrašo pasirenkama balansuojanti DK 

sąskaita, į kurią bus nurašomos (registruojamos) 

beviltiškos skolos. 

Iš pirk÷jo knygos įrašų pasirenkamas įrašas, kurio 

registruotą skolą nurašote. Pasirinkus įrašą, į formuojamą 

žurnalo eilutę automatiškai bus įkelti ir visi skolos įrašui 

priskirti detalizuojanys požymiai. 

Iš sąrašo pasirenkamas operacijos priežasties kodas. 


Pasirinkite komandą Registruoti. Pagal įvestą žurnale informaciją, registruojama 

operacija. 

Rezultatas 

Peržiūr÷ti užregistruotą operaciją galima modulių meniu pasirinkus Finansų 

valdymas -> Istorija -> Registrai. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 29 / 54


projektas 


2.2 Mok÷tinų sumų apskaita 

2.2.1 Mok÷tinų sumų apskaita [procesas 5.2.1] 

Procedūra inicijuojama, kai pirkimo atveju taikytinos išankstinio apmok÷jimo 

sąlygos (pagal prekių / paslaugų pirkimo sutarties sąlygas arba pateiktą sąskaitą 

išankstiniam apmok÷jimui) atsiskaitymo su tiek÷jais atveju arba užregistravus mok÷tiną 

sumą į biudžetą (gautų pajamų už turto pardavimą atveju). 

Tuo atveju, jeigu reikia atlikti išankstinį apmok÷jimą, sistemoje registruojama 

mok÷tina išankstinio apmok÷jimo suma, nurodyta atitinkamame pirkimo dokumente. 

Tuo atveju, jei mok÷jimo suma jau yra įregistruota, sistemoje vykdoma mok÷tinų 

sumų peržiūra pagal mok÷jimo terminus, siekiant nustatyti, kuriuos įsipareigojimus būtina 

apmok÷ti, kad nebūtų pradelstas apmok÷jimo terminas. 

Sistemoje vykdomas reikalingų apmok÷ti sumų sutikrinimas su sąmatų ir turimų 

l÷šų likučiais banko sąskaitose pagal detalizuojančius požymius. 

Remiantis pasirašytu sprendimu apmok÷ti atitinkamą mok÷tiną sumą iš kito 

biudžeto straipsnio l÷šų, sistemoje registruojama kito biudžeto straipsnio l÷šų 

panaudojimo atitinkamos mok÷tinos sumos apmok÷jimui operacija. 

Tuo atveju, jei mok÷tinai sumai apmok÷ti biudžeto finansavimas yra numatytas 

arba nusprendžiama apmok÷ti mok÷tiną sumą iš kitų biudžeto straipsnių l÷šų, sistemoje 

tvirtinamos (pasirašant) mok÷tinos sumos apmok÷jimui. 

Tais atvejais, kai mok÷tina suma buvo apmok÷ta iš kitų biudžeto straipsnių, po to, 

kai yra gautas finansavimas į atsiskaitomąją sąskaitą, sistemoje atliekamas panaudotų 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 30 / 54


projektas 


biudžeto straipsnių atkūrimas, t. y. atkuriama suma tuose biudžeto straipsniuose, iš kurių 

buvo atliktas mok÷jimas. 

2.2.1.1 Mok÷tino išankstinio apmok÷jimo registravimas [5.2.1/2] 

Tuo atveju, jeigu reikalinga atlikti išankstinį apmok÷jimą pagal prekių / paslaugų 

pirkimo sutarties sąlygas arba pateiktą sąskaitą išankstiniam apmok÷jimui, sistemoje 

registruojama mok÷tina išankstinio apmok÷jimo suma. 

Mok÷tini išankstiniai apmok÷jimai sistemoje registruojami per bendruosius 

žurnalus. Žurnalo eilutes užsipildyti galite rankiniu būdu arba iš neregistruoto pirkimo 

užsakymo. 

2.2.1.1.1 Mok÷tino išankstinio apmok÷jimo žurnalo eilučių pildymas rankiniu būdu 


Mok÷tino išankstinio apmok÷jimo žurnalas pasiekiamas pasirinkus modulių meniu 

Finansų valdymas -> Mok÷tinos sumos -> Pirkimų žurnalai. Lauke Paketo pav. spustelkite 

„AssistButton“ mygtuką ir pateiktame žurnalų paketų sąraše pasirinkite mok÷tinų sumų 

registravimo žurnalą. 







Dokumento Nr. 




Aprašas 

Valiutos kodas 

Aprašas 

Sistema pasiūlo sistemos darbo datą, galima keisti. 

Įvedama dokumento data. Sistema pasiūlo sistemos 

darbo datą, galima keisti. 


automatiškai kiekvieną kartą pasirinkus kurti įrašą. Jei 

numerių serija n÷ra priskirta, dokumento numeris 

įvedamas ranka. 



Iš sąrašo pasirenkama reikiama DK sąskaita. Pasirinkta 

sąskaita bus debetuojama. 

Automatiškai pasiūlomas DK sąskaitos pavadinimas. 

Galima keisti. Patartina į aprašą įrašyti informatyvų 

registruojamą operaciją apibūdinantį tekstą. 

Jei mok÷jimas užsienio valiuta, iš sąrašo pasirenkamas 

valiutos kodas. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 31 / 54


projektas 


Suma 

Suma Lt 





Priemon÷s kodas 



Mok÷jimo sąlygų kodas 

(skiltis Duomenys į SF) 

Sutarties Nr. 

Įvedama išankstinio apmok÷jimo suma. Jei mok÷jimas 

užsienio valiuta, suma nurodoma užsienio valiuta. 

Lauke sistema suskaičiuoja sumą litais pagal registravimo 

dienos kursą (jei valiutos kursas suvestas į sistemą). 


Jei žurnalui priskirta balansavimo sąskaita, šis laukas 

užpildomas automatiškai, galima keisti. Jei žurnalui n÷ra 

priskirtos balansavimo sąskaitos, iš sąrašo pasirenkama 

reikiama DK sąskaita, kuri bus kredituojama. 





Iš priemonių klasifikatoriaus sąrašo pasirenkama reikiama 

priemon÷. 




Jei reikia, nurodomas mok÷jimo sąlygų kodas. 

Jei reikia, iš sąrašo pasirenkamas sutarties numeris, kuris 

po registravimo bus išsaugotas DK knygos įrašuose. 


Pasirinkite komandą Registruoti. Pagal įvestą žurnale informaciją, registruojama 

operacija. 

Rezultatas 

Peržiūr÷ti užregistruotą operaciją galima modulių meniu pasirinkus Finansų 

valdymas -> Istorija -> Registrai. Jei teisingai viską pasirinkote, tur÷jote gauti dvejybinį 

įrašą nurodytose žurnalo eilut÷se DK sąskaitose. 

2.2.1.1.2 Mok÷tino išankstinio apmok÷jimo žurnalo eilučių pildymas funkcijos pagalba iš 

pirkimo užsakymo 

Iš neregistruoto pirkimo užsakymo galima registruoti mok÷tiną išankstinį mok÷jimą, 

taip pat v÷liau suvestos informacijos pagrindu užregistruoti pirkimo sąskaitą faktūrą. 


Pirkimo užsakymas kuriamas pasirinkus modulių meniu Pirkimai -> Užsakymų 

apdorojimas -> Užsakymai. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 32 / 54


projektas 



Suvedami pirkimo užsakymo duomenys, tačiau neregistruojami. 


Pasirinkite mygtuko Funkcijos meniu punktą Sukurti išankstin÷s sąskaitos 

korespondencijas. 

Rezultatas 

Sistema suformuos žurnalo eilutes, kurias užregistravus, bus sukurti DK įrašai. 


• Atsidarykite pirkimo žurnalą ir užregistruokite mok÷tiną išankstinį 

apmok÷jimą į Didžiąją knygą 200 Lt sumai, D 21111101 K2115001. 

• Užregistravę patikrinkite istoriniuose įrašuose. 

2.2.1.2 Mok÷tinų sumų pagal terminus peržiūra [5.2.1/3] 

Siekiant nustatyti, kuriuos įsipareigojimus būtina apmok÷ti, kad nebūtų pradelstas 

apmok÷jimo terminas, sistemoje vykdoma mok÷tinų sumų peržiūra pagal mok÷jimo 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 33 / 54


projektas 


terminus. Tai atliekama ataskaitų pagalba. Mok÷tinų sumų ataskaitos yra formuojamos iš 

įregistruotų tiek÷jų knygos įrašų. 


Mok÷tinų sumų peržiūra atliekama ataskaitų pagalba iš sistemos srities Finansų 

valdymas -> Mok÷tinos sumos -> Ataskaitos. Kaip bazin÷s ataskaitos gali būti 

naudojamos: 

• „Prad. sąsk. mok. sum“, 

• „Tiek. – Apmok. Terminų suvestin÷“, 

• „Tiek÷jai - Detalus band. bal“, 

• „Tiek÷jas - Likutis iki datos“. 


Ataskaitos užklausos formose rasite filtrų ir pasirinkčių langus, kuriuose nurodykite 

reikalingus ataskaitai filtrus ir parametrus. 

Formoje pildomi laukai pateikiami lentel÷je. 



Nr. 

Tiek÷jo reg. gr. 

Pradžios data 

Laikotarpio trukm÷ 

Aprašas 

Iš tiek÷jų sąrašo pasirenkamas reikiamas tiek÷jas. Jei 

laukas paliekamas tuščias, bus spausdinamos visos 

skolos. 

Nurodoma tiek÷jo registravimo grup÷, jei ataskaitoje 

norima matyti duomenis, gautus konkrečiai tiek÷jų 

registravimo grupie. 

Įvedama data, nuo kurios ataskaitoje prad÷ti tiek÷jų skolų 

įrašų grupavimą pagal mok÷jimo terminą. Pavyzdžiui, jei 

nurodysite pradžios datą 10.06.01 ir laikotarpio trukmę 

1M, tai atskaitose duomenys bus sugrupuoti į stulpelius 

kad 1 m÷n., ir pirmo stulpelio pradžios data bus 10.06.01. 

Jei norima grupuoti m÷nesiais ar ketvirčiais, patartina 

nurodyti m÷nesio ar ketvirčio pirmą dieną. 

Tiek÷jų skolų pagal terminus ataskaitose duomenys gali 

būti grupuojami laikotarpiais – m÷nesiais, ketvirčiais, 

metais, dienomis. Lauke nurodoma, kokiais laiko 

intervalais norima sugrupuoti duomenis. Pavyzdžiui, 1M 

nurodo vieną m÷nesį, 1K – ketvirtį. 


Jei norite peržiūr÷ti dokumentą, spauskite mygtuką Peržiūra, jei norite spausdinti – 


VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 34 / 54


projektas 


Rezultatas 

Prad. sąsk. mok. sum. 

Tiek. – Apmok. terminų suvestin÷ 


• Suformuokite skyriuje pamin÷tas mok÷jimo terminų ataskaitas. Ataskaitų 

rezultatus palyginkite su tiek÷jų knygos įrašais (tiek÷jo knygos įrašus rasite 

pasirinkę komandą Tiek÷jas -> Knygų įrašai arba greituoju klaviatūros 

klavišų deriniu +). 

• Užregistruokite keletą pirkimo sąskaitų faktūrų su skirtingomis registravimo 

datomis: 

o 10.05.15 

o 10.07.15 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 35 / 54


projektas 


o 10.10.15 

• Pirkite prekes (ATS-0000001), ilgalaikį turtą (IT000010), paslaugas 

nurodydami DK sąskaitą pardavimo eilut÷je. 

• Sąskaitoms priskirkite detalizuojančių požymių derinius. 

• Suformuokite mok÷tinų sumų ataskaitas, pasirinkdami skirtingas pradžios 

datas, laikotarpio trukmes. Suformuokite ataskaitą su registruojant pirkimo 

sąskaitas panaudotais detalizuojančių požymių filtrais. 

2.2.1.3 Mok÷tinų sumų sutikrinimas su sąmatų ir l÷šų likučiais [5.2.1/4] 

Reikalingų apmok÷ti sumų sutikrinimas su sąmatų ir turimų l÷šų likučiais banko 

sąskaitose pagal detalizuojančius požymius automatiškai vykdomas atskirose sistemos 

funkcionalumo srityse, pavyzdžiui, pateikiant pirkimo sutarties dokumentą, formuojant 

mok÷jimo paraišką. 

2.2.1.4 Mok÷tinų sumų termino pratęsimas [5.2.1/6] 

Remiantis pasirašytu sprendimu d÷l mok÷tinos sumos atid÷jimo, sistemoje 

koreguojamas atitinkamos mok÷tinos sumos mok÷jimo terminas. Mok÷jimo termino 

koregavimas atliekamas rankiniu būdu teik÷jo knygos įrašuose lauke Terminas. 


Modulių meniu Finansų valdymas -> Mok÷tinos sumos -> Tiek÷jai pasirinkite 

komandą Tiek÷jas -> Sąrašas arba spauskite funkcinį klaviatūros klavišą . Išsirinkite 

iš pateikto tiek÷jų sąrašo reikiamą tiek÷ją ir pasirinkę komandą Tiek÷jas -> Knygų įrašai 

arba greitųjų klaviatūros klavišų derinį + atsiverskite tiek÷jo knygos įrašų 

formą. 


Išsirinkite iš pateikto tiek÷jo knygos įrašų sąrašo reikiamą mok÷tiną sumą. 

Mok÷jimo terminų pratęsimas atliekamas pakeičiant tiek÷jo knygos įrašo lauko Terminas 

datą. Jei negalite redaguoti laukelio Terminas, nuspauskite funkcinį klavišą . 

Užpildykite lauką Termino keitimo priežastis: 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 36 / 54


projektas 


Rezultatas 

Reikiamos mok÷tinos sumos mok÷jimo terminas pakeistas. Termino keitimo 

istoriją galite peržiūr÷ti pasirinkę Administracija -> Programos nustatymai -> Bendra -> 

Pakeitimų žurnalas. 


Atsidarykite tiek÷jų knygos įrašus ir pakoreguokite pasirinktinai vieną mok÷jimo 

terminą. Patikrinkite termino keitimo istoriją. 

2.2.1.5 Kito biudžeto straipsnio l÷šų naudojimo registravimas [5.2.1/7] 

Apmok÷jimai tiek÷jui atliekami po mok÷jimo paraiškos pateikimo. Mok÷jimo 

paraiškos ir pirkimo dokumento detalizuojantys požymiai sutampa. Atliekant mok÷jimą iš 

kito biudžeto straipsnio, skolos įrašai ir mok÷jimo operacijos įrašai laikinai gali likti 

nesugretinti. Gretinimą galima atlikti v÷liau, kuomet bus atliktas asignavimų perskirstymas, 

arba pateikus paraišką ir gavus finansavimą atitinkamai sumai su atitinkamais biudžeto 

straipsniais. 


Registruojama apmok÷jimo operacija, naudojant kitą biudžetinį straipsnį. 

Rezultatas 

Skolos įrašai ir mok÷jimo operacijos įrašas lieka nesugretintas. 

2.2.1.6 Mok÷tinų sumų tvirtinimas apmok÷jimui [5.2.1/8] 

2.2.1.6.1 Mok÷jimo žurnalo eilučių formavimas 


VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 37 / 54


projektas 


Mok÷jimas tiek÷jui formuojamas pasirinkus modulių meniu Finansų valdymas -> 

Pinigų valdymas -> Mok÷jimų žurnalai (arba Finansų valdymas -> Pinigų valdymas -> 

Mok÷jimų / paraiškų užs.žrn.). Atveriamas žurnalo langas: 


Pasirinkite mygtuko Mok÷jimai punktą Siūlyti mok÷jimus tiek÷jui. 


Atvertoje funkcijos užklausos formoje nurodykite filtrus ir parametrus: 

Skirtuko Tiek÷jas laukuose nurodomi, jei reikia, filtrai, pavyzdžiui, tiek÷jo kodas. 

Tuomet mok÷jimai bus suformuoti tik nurodytam tiek÷jui. Jei nenurodysite jokio filtro, 

mok÷jimai bus formuojami pagal visus skolos įrašus pagal pasirinktyse nurodytus 

parametrus. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 38 / 54


projektas 


Skirtuko Pasirinktys laukus pildykite taip: 



Paskutin÷ mok÷jimo data 


Pradžios dokumento Nr. 



Aprašas 

Nurodoma v÷liausia mok÷jimo data. Į mok÷jimo žurnalo 

eilutes bus traukiami tie skolos įrašai iš teik÷jų knygos 

įrašų, kurių laukelio Terminas reikšm÷ yra ne v÷lesn÷ už 

šiame lauke nurodytą datą. 

Įvedama mok÷jimo įrašo registravimo apskaitoje data. 

Įvedama pirmo mok÷jimo įrašo dokumento data. 

Pasirenkama reikšm÷ „Banko sąskaita“. 

Nurodoma banko sąskaita, iš kurios bus formuojamas 

mok÷jimas. 

Įvedus reikiamą informaciją, spaudžiamas mygtukas Gerai. 

Rezultatas 

Iš tiek÷jų įrašų atrenkamos mok÷tinos sumos, mok÷jimų žurnale automatiškai 

sukuriamos mok÷jimų eilut÷s su detalizuojančiais požymiais. 

2.2.1.6.2 Mok÷jimo eilučių tvirtinimas 

Suformavę mok÷jimo žurnalo eilutes galite jas patvirtinti. Tvirtinti reikia kiekvieną 

eilutę atskirai. Tam pasirinkite mygtuko Mok÷jimai punktą Patvirtinti. Atšaukti eilut÷s 

patvirtinimą galite dar kartą pažym÷ję eilutę ir pasirinkę mygtuko Mok÷jimai punktą 

Patvirtinti. 

Patvirtintus mok÷jimo pavedimus, juos galima eksportuoti į išorinį failą LITAS-ESIS 

formatu. Tam pasirinkite mygtuko Funkcijos punktą Eksportuoti pavedimus. 

Praktin÷ užduotis. 

Pagal skyriuje aprašytą tvarką suformuokite mok÷jimo žurnalo eilutes, 

pasirinkdami įvairias paskutinio mok÷jimo datas. Suformuotas žurnalo eilutes palyginkite 

su sistemoje esančiais tiek÷jo knygos įrašais. Steb÷kite skirtumus. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 39 / 54


projektas 


2.2.1.7 Panaudotų kito biudžeto straipsnio l÷šų atkūrimas [5.2.1/9] 

Mok÷jimo įrašas ir gauti pinigai į atsiskaitomąją sąskaitą yra tikrinami pagal šias 

dimensijas: ekonomin÷ klasifikacija, funkcin÷ klasifikacija, finansavimo šaltinis, priemon÷. 

Jei mok÷jimas buvo atliktas su kitokiais detalizuojančiais požymiais nei pirkimo 

dokumento, negretinant, tuomet galima koreguoti blogai užpajamuotą pirkimo sąskaitą. 

Tam registruokite grąžinimo pažymą. 


Grąžinimo pažymos kuriamos pasirinkus modulių meniu Finansų valdymas -> 

Mok÷tinos sumos -> Grąžinimo pažymos. 


VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 40 / 54


projektas 


Grąžinimo pažymos laukus užpildyti galima rankiniu būdu, tačiau patogiau tai 

padaryti funkcijos pagalba, kopijuojant užregistruoto pirkimo dokumento, kurį norite 

grąžinti, duomenis. 

Pasirinkite mygtuko Funkcijos punktą Kopijuoti dokumentą, pateiktoje formoje 

užpildykite laukus: 




Dokumento Nr. 

Tiek.-siunt÷jo Nr. 

Tiek.-siunt÷jo pavadinimas 

Įtraukti antraštę 

Perskaičiuoti eilutes 

Aprašas 

Pasirenkama reikšm÷ „Užregistruota SF“. 

Iš sąrašo pasirenkama klaidingai užregistruota sąskaita 

faktūra. 

Užpildoma automatiškai, keisti negalima. 

Užpildoma automatiškai, keisti negalima. 

Uždedama varnel÷. 

Paliekamas tuščias laukas. 

Nurodžius duomenis, spaudžiamas mygtukas Gerai. Tai atlikus, į grąžinimo 

pažymą nukopijuojami SF duomenys. 

Grąžinimo pažymoje lauke Tikslinimas uždedama varnel÷, kad būtų registruojama 

storno operacija ir nebūtų iškreiptos DK sąskaitų apyvartos. 

Toliau atlikite registravimą – spauskite Registravimas -> Registruoti arba funkcinį 

klavišą . 

Užregistravę grąžinimo pažymą, sukurkite ir užregistruokite pirkimo sąskaitą su 

teisingomis detalizuojančių požymių reikšm÷mis. 

Pastaba: jei grąžinimo eilut÷se yra nurodytos atsargos, pasitikrinkite, ar jos 

nebuvo nurašytos. Jei taip, prieš SF grąžinimą atšaukite nurašymo operaciją. 


Peržvelkite užregistruotų pirkimo SF sąrašą, pasirinkite vieną. Suformuokite ir 

užregistruokite pirkimo SF gražinimo pažymą pasirinktai pirkimo sąskaitai. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 41 / 54


projektas 


2.3 Atsiskaitymai su atskaitingais asmenimis 

2.3.1 Atsiskaitymai su atskaitingais asmenimis [procesas 5.3.1] 

Procedūra inicijuojama, kai vykstama į komandiruotę arba atliekami smulkūs 

pirkimai. 

Remiantis įsakymų d÷l vykimo į komandiruotę duomenimis, registruojamas 

finansinis dokumentas reikalingas avanso išmok÷jimui. 

Pateikiami išlaidas patvirtinantys dokumentai (pvz., pirkimo kvitas, bilietas, 

sąskaita, sąskaita faktūra), pagrindžiantys gautų pinigų panaudojimą atsiskaitymams su 

kitais subjektais ar fiziniais asmenimis pagal avanso panaudojimo tikslą. Pagal juos 

pildoma avansin÷ apyskaita, kurioje nurodomas dokumento pavadinimas, numeris, data, 

sumok÷ta suma ir kita būtina informacija. Pateikta avansin÷ apyskaita tikrinama su 

išlaidas patvirtinančiais dokumentais siekiant nustatyti, ar atskaitingas asmuo tur÷jo teisę 

patirti nurodytas išlaidas tuo metu nurodytais tikslais. Tuo atveju, jeigu visos išlaidos 

pripažįstamos, pasirašoma avansin÷ apyskaita kartu su išlaidas pagrindžiančiais 

dokumentais. 

Tuo atveju, jeigu buvo vykdyti smulkūs pirkimai, užregistruojama sąskaita faktūra, 

kad patektų į gaunamų sąskaitų faktūrų registrą. 

Sistemoje registruojamos avansin÷je apyskaitoje pateiktos išlaidos ir parengtuose 

įsakymuose nurodytos atitinkamos dienpinigių sumos. 

Tuo atveju, jeigu buvo vykdyti pirkimai, sistemoje atliekamas užregistruoto pirkimo 

(pagal sąskaitą faktūrą) ir išlaidų tarpusavio susiejimo registravimas. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 42 / 54


projektas 


2.3.1.1 Dokumentų, reikalingų avanso išmok÷jimui, registravimas [5.3.1/1] 

Remiantis įsakymų d÷l vykimo į komandiruotę ar vidinių raštų d÷l avanso 

išmok÷jimo smulkiems pirkimams duomenimis, registruojamas finansinis dokumentas 

reikalingas avanso išmok÷jimui. 


Komandiruot÷s avansinių išmok÷jimų formavimas atliekamas pasirinkus modulių 

meniu Pirkimai -> Komandiruot÷s -> Komandiruot÷s. 





Aprašas 

Antrašt÷ 

Nr. 

Tiek.-siunt÷jo Nr. 

Sistema pasiūlo komandiruot÷s kortel÷s numerį, jei 

komandiruočių registravimui yra priskirta numerių serija, 

arba galima įvesti patiems. 

Iš tiek÷jų sąrašo pasirenkamas reikiamas atskaitingas 

asmuo. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 43 / 54


projektas 


Komandiruot÷s data nuo 

Komandiruot÷s data iki 

Įvedama numatoma komandiruot÷s pradžios data. 

Įvedama numatoma komandiruot÷s pabaigos data. 

Komandiruot÷s trukm÷ Reikšm÷ lauke užsipildo automatiškai įvedus 

komandiruot÷s pradžios ir pabaigos datą. Lauke pakeitus 

reikšmę, automatiškai pasikeis komandiruot÷s pabaigos 

data. 

Registravimo aprašas 

Valiutos skaičiavimo data 


Įvedamas informatyvus tekstas. 

Jei suma nurodyta užsienio valiuta, įvedama data, pagal 

kurią sistema skaičiuos nurodytos valiutos kursą. 

Nurodoma dokumento registravimo apskaitoje data. 


keisti. 

Užsakymo data Nurodoma užsakymo data. Automatiškai pasiūloma 

sistemos darbo data. Galima keisti. 


Nurodoma dokumento data. Automatiškai pasiūloma 

sistemos darbo data. Galima keisti. Nuo dokumento datos 

bus skaičiuojamas lauko Terminas reikšm÷. 

Eilut÷s 

Tipas 

Pasirenkamas reikiamas tipas: „Išteklius“ arba „DK 

sąskaita“. 

Nr. Iš išteklių arba DK sąskaitų sąrašo pasirenkamas 

reikiamas objektas. 

Teritorijos kodas 

Kiekis 

Išlaidų valiutos kodas 


Fin. šaltinio kodas 

Priemon÷s kodas 


Pasirenkama šalis. Tuomet sistema lauke Tiesiog. vnt. 

savikaina pasiūlys dienpinigių sumą vienai dienai pagal 

tos šalies tarifą. 

Įvedamas kiekis. Automatiškai susisumuos lauko Eilut÷s 

suma reikšm÷. 

Nurodoma valiuta, jei komandiruot÷s išlaidos patirtos 

užsienio valiuta. Sistema pagal antrašt÷s lauką Valiutos 

skaičiavimo data paskaičiuos sumą pagal valiutos kursą, 

padalins iš lauko Kiekis reikšm÷s ir įrašys informaciją į 

lauką Tiesiog. vnt. savikaina. 


Iš fin. šaltinių sąrašo pasirenkamas reikiamas šaltinis. 

Iš priemonių sąrašo pasirenkama reikiama priemon÷. 



VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 44 / 54


projektas 


Funkc. klasif. kodas 



Jei komandiruot÷s išlaidas reikia paskirstyti kelioms detalizuojančių požymių 

kombinacijoms, tai galima atlikti funkcijos pagalba. 

Pažym÷kite komandiruot÷s eilutę, spauskite klavišų kombinaciją , galite 

pažym÷ti ir kelias eilutes. Tuomet pasirinkite mygtuko Funkcijos punktą Kurti dokumento 

eilutes, funkcijos užklausos lange nurodomos detalizuojančių požymių kombinacijos ir 

paskirstymo koeficientai: 

Nurodžius duomenis, spaudžiamas mygtukas Gerai. Kiekvienai pažym÷tai eilutei 

bus sukurta tiek eilučių, kiek buvo nurodyta detalizuojančių požymių verčių derinių. 

Senosios eilut÷s naikinamos. 

Nor÷dami registruoti išankstinį mok÷jimą atskaitingam asmeniui komandiruot÷s 

dokumento duomenų pagrindu, sukurkite bendrojo žurnalo eilutes – tam pasirinkite 

mygtuko Funkcijos punktą Sukurti avansinius mok÷jimus: 

Pateikiamas funkcijos užklausos langas, kuriame pildomi laukai pateikiami 

lentel÷je: 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 45 / 54


projektas 




Žurnalo šablonas 

Žurnalo paketas 



Prioritetas 

Aprašas 

Pasirenkamas bendrojo žurnalo šablonas. 

Pasirenkamas žurnalo paketas, kuriame bus sukurtos 

išankstinio apmok÷jimo eilut÷s. 

Nurodoma išankstinio apmok÷jimo registravimo apskaitoje 

data. 

Pasirenkama banko sąskaita, iš kurios bus vykdomas 

avansinis mok÷jimas. 

Iš sąrašo pasirenkamas prioritetas. 


Spauskite mygtuką Gerai. 

Rezultatas 

Nurodytame bendrojo žurnalo pakete sukurtos avansinio mok÷jimo eilut÷s. 

Atskaitingo asmens avansinę apyskaitą galima atsispausdinti iš neregistruoto 

komandiruot÷s dokumento paspausdus mygtuką Spausdinti -> Avanso apyskaita. 

Ataskaitos užklausos formos skirtuke Pasirinktys nurodoma data ir paskirtis. 

Jei norite peržiūr÷ti avanso apyskaitą, spauskite mygtuką Peržiūra, jei norite 

spausdinti – mygtuką Spausdinti, jei nieko nenorite daryti – mygtuką Atšaukti. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 46 / 54


projektas 


2.3.1.2 Komandiruot÷s išlaidų registravimas [5.3.1/7] 

Komandiruot÷s išlaidos registruojamos pasirinkus modulių meniu Pirkimai -> 

Komandiruot÷s -> Komandiruot÷s. Išlaidos suvedamos kaip aprašyta sk. Dokumentų, 

reikalingų avanso išmok÷jimui, registravimas [5.3.1/1]. Toliau neregistruotame 

komandiruot÷s dokumente pasirinkite mygtuko Registravimas punktą Registruoti arba 

spauskite funkcinį klavišą . 

2.3.1.3 Užregistruoto pirkimo ir išlaidų tarpusavio susiejimo registravimas 

Norint, kad užregistravus pikimo dokumentą, skolos įrašas būtų suformuotas 

atskaitingam asmeniui, tačiau būtų išsaugota ir informacija apie paslaugų ar prekių 

tiek÷ją, atliekamas užregistruoto pirkimo (pagal sąskaitą faktūrą) ir išlaidų tarpusavio 

susiejimo registravimas. 


Pirkimo ir išlaidų tarpusavio susiejimo registravimas atliekamas užregistruojant 

avansin÷s apyskaitos dokumentą (komandiruotę) pasirinkus modulių meniu Pirkimai -> 

Užsakymų apdorojimas -> Užsakymai.. 


Pirkimo užsakymo formos sirtuke Bendra lauke Tiek.-siunt÷jo Nr. iš tiek÷jų sąrašo 

pasirenkamas paslaugas ar prekes pardavęs tiek÷jas. 

Skirtuke Duomenys į SF lauke Tiek.-mok÷jimo gav÷jo Nr. iš tiek÷jų sąrašo 

pasirenkamas atskaitingas asmuo. Tokiu būdu skolos įrašas bus suformuotas 

atskaitingam asmeniui, tačiau dokumento istorijoje bus išsaugota informacija ir apie 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 47 / 54


projektas 


paslaugų ar prekių tiek÷ją, o atskaitingo asmens kortel÷je bus apskaičiuotas galutinis 

balansas, ar įstaiga yra skolinga atskaitingam asmeniui, ar gretinimas. 

Tuo atveju, jei pirkimo dokumentas jau yra užregistruotas sistemoje, t. y. skola 

suformuota paslaugos ar prek÷s tiek÷jui, ir šią skolą norite priskirti atskaitingam asmeniui, 

pirkimo užsakymo formojos skirtuke Bendra nurodykite atskaitingą asmenį, o dokumento 

eilut÷je nurodykite dokumento tipą „Tiek÷jas“, ir eilut÷s lauke Nr. pasirinkite tiek÷jo kodą. 

Tokiu būdu tiek÷jo skola bus anuliuota ir suformuota skola atskaitingam asmeniui. 


Užregistruokite suformuotą dokumentą pasirinkdami mygtuko Registravimas 

punktą Registruoti arba spausdami funkcinį klavišą . 


• Susiraskite sistemoje tiek÷ją Vardenis Pavardenis. Pažiūr÷kite, ar yra 

tiek÷jo knygos įrašų. 

• Sukurkite avansinių išmok÷jimų dokumentą Vardeniui Pavardeniui šios 

dienos data. Eilut÷je nurodykite DK sąskaitą 8705001. 

• Atspausdinkite (peržiūr÷kite) Avanso apyskaitos spaudinį. 

• Sukurkite avansinio mok÷jimo eilutes mok÷jimų žurnale. Registruokite. 

Peržiūr÷kite tiek÷jo knygos įrašus. 

• Grįžkite į avansinio mok÷jimo dokumentą, patikslinkite faktines išlaidas, 

padidindami sumą, sugretinkite su tiek÷jo įrašu. Peržiūr÷kite Avanso 

apyskaitos dokumentą. 

• Registruokite. Suraskite sistemoje tiek÷ją Vardenis Pavardenis. Atkreipkite 

d÷mesį į tiek÷jo likutį, peržiūr÷kite tiek÷jo įrašus. 

• Registruokite Vardeniui Pavardeniui mok÷jimą skirtumo tarp išmok÷to 

avanso ir patirtų išlaidų kompensavimui. Tai padarykite per Mok÷jimų 

žurnalą. Žurnalo eilut÷je nurodykite sugretinimą su dokumentu. 

Registruokite. Patikrinkite tiek÷jo knygos įrašus. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 48 / 54


projektas 


2.3.2 Telefonų limitų kontrol÷ [procesas 5.4.1] 

Jei darbuotojas viršijo telefono limito kontrolę, registruojamos viršytos ryšio 

išlaidos atskaitingam darbuotojui analogiškai kaip aprašyta skyriuje Atsiskaitymai su 

atskaitingais asmenimis [procesas 5.3.1]. 

Pirkimo dokumentas registruojamas pasirinkus modulių meniu Pirkimai -> 

Užsakymų apdorojimas -> Užsakymai. 

Sukurkite naują pirkimo dokumentą: 

Antrašt÷s skiltyje Bendra lauke Tiek.-siunt÷jo Nr. pasirinkite ryšių paslaugos 

tiek÷ją. 

Skiltyje Duomenys į SF lauke Tiek.-mok÷jimo gav÷jo Nr. pasirinkite atskaitingą 

asmenį, kuriam turi būti suformuota skola. 

Eilut÷se nurodykite: DK sąskaitą ryšių išlaidoms, kiekį 1, o Tiesiog. vnt. savikaina 

nurodykite paslaugos kainą, lygią viršytam pokalbių limitui. Nurodykite detalizuojančius 

požymius. 

Registruokite dokumentą – Registravimas -> Registruoti. 


Užregistruokite viršytas ryšio išlaidas darbuotojui. Registravimui pasirinkite DK 

sąskaitą 8704004. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 49 / 54


projektas 


2.3.3 Transporto išlaidų apskaita [procesas 5.4.2] 

Procedūra inicijuojama, kai transporto priemon÷ perduodama naudoti veikloje 

pasirašytu IT perdavimo naudoti veikloje aktu ir jai priskiriamas tarnautojas, atsakingas už 

tos transporto priemon÷s naudojimą, saugojimą ir techninę priežiūrą. 

Transporto priemon÷s darbo apskaitos pirminis dokumentas yra kelion÷s lapas, 

kuris yra išduodamas ne ilgesniam kaip vieno m÷nesio ar komandiruot÷s laikotarpiui. 

Kelion÷s lapai pildomi nurodant juose reikalingą informaciją (pvz., ridą, degalų 

sunaudojimą) automobilio naudojimo metu. Išduoti ir užpildyti transporto kelion÷s lapai 

grąžinami ataskaitinio laikotarpio pabaigoje tolesnei apskaitai vykdyti. 

Tuo atveju, jeigu ataskaitinis laikotarpis baig÷si ir automobilis per ataskaitinį 

laikotarpį buvo naudojamas tik tarnybiniais tikslais, yra registruojamos sąskaitos faktūros, 

susijusios su patirtomis išlaidomis automobilių naudojimo metu (pvz., sąskaita faktūra už 

kurą). 

Remiantis kelion÷s lapuose nurodyta informacija, sistemoje registruojamas 

sunaudoto atitinkamos kuro rūšies kiekis pagal transporto priemonę ir atskaitingą asmenį. 

Sistemoje atsargos kortel÷ aprašoma kaip kuras, skirtas konkrečiai transporto 

priemonei, t. y. pajamavimo metu informacija suvedama į pirkimo SF dokumentus, 

eilut÷se nurodant kurą atskiromis atsargų kortel÷mis (pagal kiekvieną transporto 

priemonę), kiekio laukelyje vedamas kuro kiekis, kuris buvo piltas į konkrečias transporto 

priemones, kaina, sumos laukelyje sistema paskaičiuos sumą, detalizuojančių požymių 

laukuose nurodoma ekonomin÷ klasifikacija, finansavimo šaltinis, funkcin÷ klasifikacija. 

2.3.3.1 Sunaudoto kuro registravimas [5.4.2/3] 

Remiantis kelion÷s lapuose nurodyta informacija, sistemoje registruojamas 

sunaudoto atitinkamos kuro rūšies kiekis pagal transporto priemonę ir atskaitingą asmenį. 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 50 / 54


projektas 


Sunaudoto atitinkamos kuro rūšies kiekis, remiantis kelion÷s lapuose nurodyta 

informacija, pagal atsakingą asmenį registruojamas ir tuo atveju, kai įstaigos tarnautojas 

naudojosi savo transporto priemone vykdamas į komandiruotę tarnybiniais tikslais. 


Sunaudoto kuro registravimas atliekamas nurašant atsargas sistemos prekių 

žurnaluose, kuris atidaromas modulių meniu pasirinkus Sand÷lis -> Atsargos -> Prekių 

žurnalai. 


Lauke Paketo pav. pasirinkite žurnalo paketą, skirtą kuro nurašymui. Laukų (pagal 

kelion÷s lapo informaciją) pildymas pateikiamas lentel÷je: 




Įrašo tipas 

Dokumento Nr. 

Prek÷s Nr. 

Aprašas 

Nurašymo priežastis 

Rida nuo 

Rida iki 

Kilometrai 

Aprašas 

Įvedama operacijos registravimo finansų apskaitoje data. 

Iš reikšmių sąrašo pasirenkama reikšm÷ „Nurašymas“. 

Nurodomas kuro nurašymo operacijos dokumento numeris. 

Iš prekių sąrašo pasirenkamas nurašomo kuro kortel÷s kodas. 

Laukas užpildomas automatiškai pagal pasirinktą kuro kortel÷s 

kodą. Jei reikia, lauko reikšmę galima keisti. 

Nurodoma kuro nurašymo priežastis. Pavyzdžiui, sunaudotas 

per ...... m÷n. 

Automobilio spidometro rodmenys (km) nurašymo laikotarpio 

pradžioje. 

Automobilio spidometro rodmenys (km) nurašymo laikotarpio 

pabaigoje. 

Nuvažiuotų km per nurašymo laikotarpį skaičius. Lauko reikšm÷ 

apskaičiuojama automatiškai pagal laukuose Rida nuo ir Rida iki 

įvestus duomenis. 

Norma Pasirenkamas normatyvo kodas. Pagal pasirinktą kodą 

automatiškai bus apskaičiuota lauko Kiekis (norma) reikšm÷. 

Automatiškai yra priskiriama prek÷s kortel÷je nurodyta 

normatyvo reikšm÷. 

Kiekis (norma) 

Kiekis (faktas) 

Kuro kiekis, kuris tur÷tų būti nurašomas pagal pasirinktą 

normatyvą. 

Šiame lauke galima nurodyti faktiškai nurašomo kuro kiekį. 

Reikšm÷ įvedama ranka. Laukelio reikšm÷ bus užregistruota 

prek÷s knygos įrašuose. Pagal šio lauko reikšmę kuras 

apskaitoje n÷ra nurašomas. Reikšm÷ nebūtinai turi sutapti su 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 51 / 54


projektas 


lauke Kiekis nurodyta reikšme. 

Atsakingo asm. 

(materialiai) kodas 

Nurodomas materialiai atsakingo asmens kodas, kuriam buvo 

užpajamuotas nurašomas kuras. 

Kiekis Įvedamas nurašomo kuro kiekis. Nurodytas kiekis bus 

užregistruotas apskaitoje. 

Mat. vnt. kodas 

Laukas yra užpildomas automatiškai pasirinkus nurašomą kurą. 

Jei reikia, matavimo vnt. kodą galima pakeisti iš galimų reikšmių 

sąrašo. 

Sugretinti su įrašu Atliekamas nurašomo kuro sugretinimas su jo pirkimo 

(pajamavimo) įrašu. Sugretinimo metu operacijos įrašui bus 

automatiškai priskirtos kuro pajamavimo eilut÷je nurodytos 

detalizuojančių požymių reikšm÷s. Neatlikus sugretinimo, kuras 

bus nurašomas pagal FIFO įkainojimo metodą. Nurašomo kuro 

eilut÷je detalizuojančių požymių reikšmes reik÷s nurodyti 

rankiniu būdu. Registruojant nurašymo operaciją yra vykdoma 

kontrol÷ – nurašomo kuro ir pajamavimo įrašų detalizuojančių 

požymių (dimensijų) reikšm÷s turi sutapti. 

Vieneto suma 

Suma 

Ekspl. vietos kodas 

Bendra verslo reg. 

grup÷ 

Detalizuojančių 

požymių laukai 

Laukas užpildomas automatiškai atlikus įrašų sugretinimą. 

Laukas užpildomas automatiškai atlikus įrašų sugretinimą. 

Laukas užpildomas automatiškai pagal pasirinktą atsakingo 

asmens (materialiai) kodą. Jei reikia, iš galimų reikšmių sąrašo 

galima pasirinkti kitą ekspl. vietos kodą (po to, kai buvo atliktas 

sugretinimas). 

Jei bendroji verslo registravimo grup÷ buvo nurodyta žurnalo 

pakete, šis laukas bus užpildytas automatiškai. Jei ne, 

pasirenkama reikiama bendosios verslo reg. grup÷s kodas. Ši 

grup÷ susies kuro nurašymą su debetuojama DK sąskaita. 

Bus užpildomi automatiškai, atlikus įrašų sugretinimą. 


VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 52 / 54


projektas 


Užpildžius žurnalo eilutes, kuro nurašymo įrašas yra registruojamas. Pasirinkite 

prekių žurnalo mygtuko Registravimas punktą Registruoti arba spauskite funkcinį klavišą 

. 

Užregistravus kuro nurašymą, galima atsispausdinti kuro nurašymo aktą. 

Ataskaitos parametrų formoje įveskite m÷nesio, už kurį spausdinate aktą, paskutinę dieną 

bei nurodykite aktą parengusį asmenį. 

Rezultatas 

Užregistravus kuro nurašymo operaciją, užregistruotos eilut÷s iš žurnalo 

automatiškai pašalinamos, taip pat užregistruotas kuro nurašymas atsakingam asmeniui 

(materialiai), sukurti prekių knygos įrašai, DK įrašai. 


Įveskite ir užregistruokite kuro nurašymą, naudodami duomenis, pateiktus 

lentel÷je: 


Įrašo tipas 

Dokumento Nr. 

Prek÷s Nr. 

Nurašymo priežastis 

Atsakingas 

(materialiai) 

Eksploatavimo vieta 

asmuo 

Šios dienos data 

„Nurašymas“ 

„xxxkuras“, kur xxx – jūsų pavard÷s pirmos trys raid÷s 

ATS-00010 

Įveskite nurašymo priežastį 

AAM-005 

Gyn÷jų 

Rida nuo 20200 

Rida iki 20300 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 53 / 54


projektas 


Kiekis (faktas) 10 

Kiekis 11 

Sugretinti su įrašu 

Sugretinkite su 2010.06.02 dienos pirkimu (įrašo nr.27) 

VX411-GMMM-0.0.3 Lapas 54 / 54

PDF failas, 1156 KB

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?