Jaarverslag 2008 - Protestantse Theologische Universiteit

Niet uit de balans blijkende verplichtingenIn het kader van de voorziening groot onderhoud is een niet uitde balans blijkende verplichting aangegaan in 2006 ter hoogtevan 165,0 inzake buitenschilderwerk van de panden tot 2013.Als gevolg van de fusie per 1 januari 2007 zijn voor devestigingen Utrecht, Leiden alsmede het Seminarium in Doornhuurovereenkomsten afgesloten. Met de Universiteit Leiden iseen vijfjarig huurcontract afgesloten tot en met 31-12-2012 metvervolgens een optie voor één jaar. De huursom voor 2008,inclusief energie en services, bedraagt 34,6 en voor additionelefaciliteiten 8,5 op jaarbasis. De huurovereenkomst met deUniversiteit Utrecht loopt tot 31-12-2011 en bedraagt 51,5 perjaar en voor dienstverlening 12,8. Voor de bibliotheekfaciliteitenin Utrecht is contractueel 29,8 op jaarbasis gemoeid.Het huurcontract van het Seminarium in Doorn loopt tot31-12-2009 en bedraagt 85,7.De hiervoor genoemde huurbedragen zijn onderhevig aan eenjaarlijkse prijsindexering.Kengetallen en ratio’s (in euro’s x 1.000)31-12-2008 31-12-2007ExploitatieRijksbijdrage 8.326,0 7.954,0Baten werk voor derden 438,6 349,8Subsidiabel resultaat 924,8 667,4Niet subsidiabel resultaat 323,1 26,4VermogenEigen vermogen 9.136,1 7.888,3Totaal vermogen 15.408,3 14.667,8Solvabiliteitsratio 0,59 0,54Rentabiliteit Totale Vermogen 8,3% 4,9%LiquiditeitLiquide middelen 5.426,4 7.755,3Beleggingen in effectenNetto werkkapitaal 4.439,4 7.399,0Current ratio 3,20 4,17Totaal baten incl.fin.baten 11.207,1 10.504,9Weerstandsvermogen 84,1% 75,1%Verbonden partijenEr zijn geen verbonden partijen bekend waar de bestuurdersvan de PThU bestuurlijke invloed danwel deelneming in hebben.Het Solvabiliteitsratio (de verhouding tussen het ingebrachte eigenvermogen en de totale activa (=balanstotaal) voldoet aan de normdie in de praktijk wordt gehanteerd van minimaal 0,25 tot 0,50.De Rentabiliteit totale vermogen geeft de winstgevendheid vaneen organisatie weer. In een verliesgevende situatie wordt eringeteerd op de reserves van de organisatie hetgeen decontinuïteit van de onderneming niet ten goede komt.Het Netto werkkapitaal is de hoeveelheid geld die nodig is omde bedrijfsactiviteiten goed te kunnen uitoefenen, zoals deinkoop van goederen/diensten en het betalen van de salarissen.Dit getal wordt berekend door de vlottende activa te verminderenmet de kortlopende schulden. De Current ratio geeft hetverhoudingscijfer weer tussen deze twee en moet derhalveminimaal de waarde 1 hebben.Het Weerstandsvermogen is het vermogen om met vrijaanwendbare middelen niet-structurele financiële tegenvallers opte vangen. Het percentage geeft de verhouding weer van hetEigen vermogen en alle baten in een jaar, inclusief de financiëlebaten maar exclusief de buitengewone baten, waarvan dehoogte wordt bepaald door het risicoprofiel van de organisatie.46 Jaarverslag 2008