ROF Judeteneorase.pdf - Directia Generala a Finantelor Publice ...

o) analizeaza concordanta dintre evidenta analitica pe platitor si evidenta analitica
contabila; lunar se va efectua punctajul dintre fisa analitica pe platitor si balanta
analitica pe cod fiscal, prin sondaj, si se va semnala catre compatimentul de
specialitate eventualele neconcordante in vederea rezolvarii acestora;
p) pentru realizarea punctajului, asigura editarea rapoartelor necesare din aplicatia
“contabcr”, respectiv fisa cont, registrul jurnal, balanta analitica (toate documentele
pe cod fiscal) si fisa analitica pe platitori;
q) raspunde de intocmirea lunara a balantelor sintetice si analitice ale conturilor de
creante bugetare;
r) transmiterea la DGFP judetene, lunar, pana la data de 15 ale lunii urmatoare a
balantei sintetice si a balantei analitice (export din aplicatia “CONTABCR”), a
notelor pe operatiuni si a cartii mari;
s) asgura efectuarea si valorificarea inventarierii anuale a tuturor creantelor bugetare
aflate in evidenta;
t) colaboreaza cu compartimentele de specialitate care au atributii in administrarea
creantelor fiscale;
u) indeplineste alte sarcini prevazute de lege sau dispune de organul ierarhic superior
in legatura cu domeniul de activitate.
SERVICIUL (BIROUL, COMPARTIMENTUL) TREZORERIE SI CONTABILITATE
PUBLICA
Art. 206 Serviciul (biroul, compartimentul) trezorerie si contabilitate publica
are urmatoarele atributii:
1. In domeniul incasarii veniturilor:
a) intocmeste in sistem informatic documentele de incasare in numerar a veniturilor
bugetare stabilite de prevederile legale in vigoare si incaseaza numerarul de la
platitor, urmarind incadrarea corecta pe subdiviziunile clasificatiei bugetare;
b) conduce evidenta veniturilor bugetare incasate pe subdiviziunile clasificatiei
bugetare aprobate pentru bugetul de stat, bugetul asigurarilor sociale de stat,
bugetele fondurilor speciale, bugetelor locale si bugetului trezoreriei statului,
precum si evidenta analitica pe platitori potrivit precizarilor in vigoare;
c) intocmeste si proceseaza in sistem informatic notele contabile sau ordinele de
plata, dupa caz, pentru operatiuni de compensari, rambursari, restituiri, alocari de
sume si cote defalcate pentru bugetele locale, constituire fond de stimulente, etc;
d) valideaza instructiunile de plata pe suport de hartie care au fost preluate in prealabil
in sistem informatic;
e) verifica incasarile contabilizate automat in contul 61.99 „Operatiuni in curs de
lamurire” si fie le clarifica si inregistreaza in conturile corespunzatoare, fie initiaza
retururi la incasare in situatia in care operatiunile nu au putut fi clarificate;
f) in cazul operatiunilor interne (compensari, rambursari, restituiri, alocari de sume si
cote defalcate pentru bugetele locale, constituire fond de stimulente, etc) verifica
jurnalele si extrasele conturilor de venituri bugetare din punct de vedere al
concordantei intre datele inregistrate in sistem informatic si documentele de plata
pe suport hartie;
g) in cazul incasarilor de mare valoare, mica valoare, intertrezorerii si intratrezorerii
verifica cu extrasul de cont emis de ATCP judeteana concordanta conturilor
corespondente;
h) efectueaza operatiunile aferente procedurii de indreptare a erorilor materiale
dispuse de organele fiscale;
i) verifica si constituie din veniturile bugetare incasate, potrivit prevederilor legale in
vigoare, fondul de stimulare a personalului, pe baza documentatiei aprobate de
persoanele autorizate;
211