Årsredovisning 2009 - Ockelbo

ÅRSREDOVISNING 2009 

OCKELBO KOMMUN

OCKELBO KOMMUN 

Yta: 1 070 kvkm 

Folkmängd: 5 982 personer 

AVSTÅND 

Sandviken 3,5 mil 

Gävle 5 mil 

Arlanda 18 mil 

Stockholm 21,5 mil 

RESTIDER (kollektivtrafik) 

Sandviken 40 minuter 

Gävle 25 minuter 

Arlanda 1 timme och 40 minuter 

Stockholm 2 timmar 

POLITISK REPRESENTATION (2006-2010) 

Socialdemokraterna: 15 

Centerpartiet: 7 

Vänsterpartiet: 4 

Moderaterna: 3 

Miljöpartiet: 1 

Kristdemokraterna: 1 

2 OCKELBO KOMMUN

Bättre resultat än väntat för 2009 

Trots den ekonomiska krisen redovisar Ockelbo kommun ett positivt 

resultat 2009. Resultatet visar 19,8 miljoner kronor för hela koncernen. 

Kommunens resultat, utifrån statens balanskrav, 7,9 miljoner att jämföra 

mot budget 7,9 miljoner kronor. 

Finanskrisen kom väldigt dramatiskt i september 2008 och försämrade 

våra skatteprognoser markant under hösten och även under våren 

2009. Skatteintäkterna minskade under året med 5 miljoner, detta att 

jämföra med att normalt sett ökar skatteintäkterna med omkring 2-3 % 

årligen. Till följd av detta beslutade kommunfullmäktige att frångå det 

finansiella målet om ett resultat på 2 % av skatter och utjämning. Så 

förutsättningarna var inte de bästa för verksamheterna och det var en 

tuff startsträcka med bland annat ökat försörjningsstöd och andra kostnadsökningar. 

Det goda resultatet och hårt arbete till trots går nämnderna ändå minus 

med 4 miljoner. Nämnderna har under året gjort stora insatser för att 

anpassa verksamheterna utifrån de förändrade budgetramarna under 

pågående verksamhetsår. 

Befolkning och kommunikationer hänger samman. Det blir mer och 

mer tydligt för mig, oavsett vad vi gör eller vilka beslut vi tar så handlar 

det om att öka inflyttningen till vår kommun. Arbetspendlingen under 

veckorna är bra, men aktiv fritid på helgerna samt för våra Ockelbobor 

som arbetar inom detaljhandeln på helgerna är det långt ifrån 

bra. Här måste vi tillsammans försöka hitta smidiga helglösningar inför 

framtiden. 

Något som varit väldigt glädjande under året som gått är naturligtvis 

invigningen av vårt nya äldreboende Bysjöstrand och att vi äntligen 

har tagit ett teoretiskt spadtag gällande ombyggnation av Perslundaskolan. 

Återigen, vårt näringsliv med alla framgångsrika företagare har en avgörande betydelse för vår kommuns 

framtid. Trots ett oerhört tufft år så är känslan att våra företagare har tagit sig igenom ett stålbad 

på ett humant sätt. Vi klättrar ytterligare på företagsrakningen när det gäller de mjuka frågorna, 

alltså hur vi på kommunen bemöter och svarar upp med små som stora frågor. Detta ska vara en 

självklarhet för oss. 

Vår Vision 2020 är hållbar. Oavsett om det är hög- eller lågkonjunktur så är det viktigt att ta ut kompassriktningen 

för kommunen. Med vår Vision 2020 så prioriterar vi alla besluten mot Det gröna 

Ockelbo, Vi välkomnar, Vi växer och Vi samverkar. Detta är ett långsiktigt arbete och det som är 

glädjande är att vi verkligen tar beslut i Visionens anda. 

Avslutningsvis vill jag tacka personalen inom kommunen och Ockelbogårdar AB för ett mycket engagerat 

arbete under det gånga året och att man har arbetat långt ute i verksamheterna med att dra sitt 

strå till stacken för att undvika underskotten. Resultatet har därför blivit bättre än vad vi räknat med. 

Tack också till alla företagare och föreningsaktiva för ert fantastiska engagemang. 

Ockelbo, en kommun som håller ihop! 

Magnus Jonsson 

Kommunstyrelsens ordförande 

3

Innehållsförteckning 

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 5 

NÄMNDS- OCH FÖRVALTNINGSORGANISATION 13 

KOMMUNALABOLAG 13 

KONCERNEN 14 

RESULTATRÄKNING – Koncernen (tkr) 14 

BALANSRÄKNING – Koncernen (tkr) 15 

NOTFÖRTECKNING – Koncernen 16 

REDOVISNINGSPRICIPER – Koncernen 18 

KOMMENTARER TILL KONCERNREDOVISNINGEN 19 

KOMMUNEN 20 

RESULTATRÄKNING (tkr) 20 

BALANSRÄKNING (tkr) 21 

BETALNINGSFLÖDESANALYS (tkr) 22 

FINANSIELLA NYCKELTAL 23 

NOTFÖRTECKNING - Kommunen 23 

DRIFTSREDOVISNING (tkr) 27 

INVESTERINGSREDOVISNING (tkr) 27 

REDOVISNINGSPRINCIPER 28 

EKONOMISK ANALYS 29 

PERSONALBERÄTTELSE 34 

MILJÖREDOVISNING 37 

KOMMUNSTYRELSEN 39 

BYGG- & MILJÖNÄMNDEN 44 

UTBILDNINGS- & KULTURNÄMNDEN 47 

SOCIALNÄMNDEN 51 

KOMMUNREVISION 54 

OCKELBOGÅRDAR AB 55 

BIONÄR NÄRVÄRME AB 56 

OCKELBO VATTEN AB 57 

4 OCKELBO KOMMUN

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 

Inledning: 

2009 var ett händelserikt år där den ekonomiska krisen var i fokus ända från årets början. Ett antal 

utvecklingsinriktade beslut fattades dock redan under 2008 som sedan effektuerades under 2009. 

Viktiga händelser under året: 

Vision 2020 

Vision 2020 antogs av Fullmäktige i november 

2008. I början av januari 2009 började arbetet 

med att ta fram övergripande mål för nämnderna 

och kommunen. I slutet av maj träffades 

kommunstyrelsen samt nämndsordförande, 

förvaltningschefer och enhetschefer i Sandvik 

under två dagar för att ”kalibrera resp verksamhets 

mål. Arbetet fortsatte under hela året 

och kommunen är på god väg att få fram mätbara 

mål för respektive verksamhet. 

Besök och turistnäring 

Uppmärksamheten kring Ockelbo blev under 

2009 stor och kommer att eskalera under 2010. 

Pga detta har kommunen tagit beslut om en 

långsiktig satsning på turist och besöksnäring 

vilket mynnat ut i ett projekt, Ockelbo med 

grannar som stöds av Region Gävleborg. 

Bysjöstrand 

Nybyggnationen av Bysjöstrand färdigställdes 

och inflyttning skedde under juni månad. Hela 

projektet beräknas vara färdigställt i mars 2010. 

Tillagningskök Bysjöstrand 

I enlighet med Visionen togs beslutet att bygga 

ett eget tillagningskök för det nya äldreboendet. 

Köket projekteras och byggs under 2010. 

Perslundaskolan renovering 

Under året tillsattes en tjänstemannagrupp för 

att se över möjligheterna för renovering av 

Perslundaskolan. Investeringsmedel har avsatts 

under 2 år i storleken 20 mkr för att realisera 

projektet. Under året gjordes också en studieresa 

till Högsby kommun för att få erfarenheter 

av ett liknande projekt. 

Köket Perslundaskolan 

Perslundaskolan ska under en två års period 

laga sin egen mat utifrån Vision 2020 och de 

erfarenheter som gavs i samband med Tv programmet 

Matakuten 2008. 

Profilprogram/hemsida 

Beslut togs under året att arbeta fram ett nytt 

profilprogram för kommunen och arbetet var 

klart under hösten 2009. Dock återstår implementeringen 

som sker under 2010. I projektet 

ingår även att ta fram en ny hemsida och denna 

lanserades i januari 2010. 

Utvecklingsmedel i visionens anda 

Kommunstyrelsen avsatte c:a 1 mkr till utvecklingsinsatser 

i visionens anda. Både förskola, 

skola och äldreomsorg beviljades medel under 

året. 

Bionär 

Kommunen sålde delar av sina aktier i Bionär 

för att släppa in en ny delägare – Älvkarleby 

Fjärrvärme AB. Ägarandelen sjönk till 24 % 

från de ursprungliga 45 %. Försäljningen gav 

en realisationsvinst om 14,9 mkr. Den beräknade 

årsvinsten beräknas dock fortsättningsvis 

bli på samma nivåer som tidigare år. 

Befolkningsutveckling 

Befolkningsutvecklingen har under året varit 

negativ och jämfört med 2008 har kommunen 

minskat med 45 personer vilket är oroande 

inför framtiden om trenden skulle fortsätta. 

Ockelbo kommun hade vid förra årets slut 

6 027 invånare och den sista december 2009 

fanns 5 982 personer i kommunen. Kommunen 

har ett negativt mindre flyttnetto med 6 personer 

men den största orsaken till befolkningsminskningen 

är att födelsetalen fortsätter att 

understiga antalet döda. Ockelbo kommun har 

en äldre befolkning än riksgenomsnittet och en 

relativt mindre andel i åldersgrupperna 20-40 år. 

5

Bostadsmarknad 

En viktig fråga för framtiden är att tillhandahålla 

attraktiva boenden för dem som vill bo 

kvar inom kommunen och för de som kan tänka 

sig att flytta hit. Under året hade Ockelbogårdar 

AB i genomsnitt 34 lediga lägenheter, 

vilket skall jämföras med 30 lediga lägenheter 

under 2008. Ockelbogårdar AB har under året 

inte börjat någon nyproduktion av bostäder 

men har inlett upprustningen av lägenheter på 

Vibacka som ett steg mot att kunna erbjuda fler 

seniorbostäder. För att kommunen skall kunna 

locka barnfamiljer från närområdet att bosätta 

sig i kommunen så måste fler hus kunna frigöras 

till försäljning. 

Under 2009 har byggnationen av det nya äldreboendet, 

Bysjöstrand, fortsatt och med en 

första inflyttning under sommaren. Etapp två 

med ombyggnaden av Sjöängsgården startade 

under hösten och ska vara klar för inflyttning 

början av 2010. löper hittills enligt planerna. 

Planeringen av Vibackas framtida användning 

fortskrider och kommer troligtvis att förutom 

lägenheter. Även inrymma delar av socialnämndens 

verksamheter. 

Arbetsmarknad 

Ockelbo har under fler år haft en gynnsam 

arbetsmarknad men med början under senare 

delen av 2008 och med fortsättning under 2009 

så visade sig det försämrade konjunkturläget 

även i Ockelbo. Det ledde till ett antal varsel 

bland kommunens företag, lyckligtvis har inte 

alla lett till uppsägningar. Andelen öppet arbetslösa 

i Ockelbo var under 2009 4,7 %, vilket 

kan jämföras med 3,0 % för 2008. Gävleborgs 

län hade i genomsnitt en arbetslöshet på 7,8 % 

år 2009. För hela riket var motsvarande siffra 

4,0 %. 

5,0% 

4,0% 

3,0% 

2,0% 

1,0% 

0,0% 

4,7% 

4,0% 

3,0% 

2009 2008 

Ockelbo Riket 

Andel Arbetslösa i % 

2,5% 

Näringsliv 

Ockelbo kommun har fortfarande en mycket 

stark position som företagarkommun och utsågs 

till bäst i länet av Svenskt näringslivs 

undersökningar. 

Totalt har 31 företag startats under 2009. 27 

företag startades 2008 att jämföra med 31 

stycken under 2007. Målsättningen är att under 

treårsperioden lyckas etablera 50 företag och 

65 nya arbetstillfällen. Målet har uppfyllts 

mycket väl och överlevnadsgraden för företagen 

har varit god. 

Turism och Besöksnäring 

En ökad tillströmning av turister till Ockelbo 

och då främst Wij Trädgårdar har resulterat i 

ökad försäljning hos handeln och ett stort antal 

besök hos besöksmålen. Arbetet fortsätter med 

att öka samverkan lokalt och att verka för den 

förväntade expansionen av besöksnäringen. 

Under 2009 har en förstudie skett som lett fram 

till det regionala utvecklingsprojektet Ockelbo 

med grannar. 

Kommunikationer 

Kommunen har som målsättning att verka för 

bra kommunikationer i kommunen samt att 

underlätta pendlingen till och från vår kommun. 

Kommunens lokaltrafik, Kuxabussarna, har 

bälten på samtliga platser och alkolås i alla 

fordon. Tider och linjedragning har anpassats 

för att underlätta pendling med X-tågen till och 

från kommunen. 

6 OCKELBO KOMMUN

Väsentliga personalförhållanden 

Den 31 december 2009 hade Ockelbo kommun 

totalt 445 tillsvidareanställda. Antalet tillsvidareanställda 

har minskat med 4 vid jämförelse 

med föregående år. Av kommunens 445 tillsvidareanställda 

är 87 % kvinnor och 13 % män. 

Samtliga verksamheter har en dominans av 

kvinnor. Fördelningen är oförändrad vid jämförelse 

med föregående år. 

500 

400 

300 

200 

100 

0 

445 

387 

58 

Totalt Kvinnor Män 

Totalt sett finner vi 51 % procent av kommunens 

tillsvidareanställda inom vård och omsorg 

och 41 % inom utbildning och kultur. 

Sjukfrånvaro och Rehabilitering 

Den totala sjukfrånvaron 2009 var 4,5 % att 

jämföra med 5,6 % för år 2008, en minskning 

med 1,1 %. För 2007 var procentsatsen 5,3 % 

och för 2006 var procentsatsen 7,1. 

Långtidssjukfrånvaron har minskat kraftigt. 

Jämfört med 2008 och samma beräkningsgrund 

har långtidssjukfrånvaron minskat med 

8 %. Långtidssjukskrivningar står för 39 % av 

den totala frånvaron, vilket kan jämföras med 

47 % för år 2008. Långtidssjukskrivningar stod 

för 52 % för år 2007 och för år 2006 för 61 %. 

Jämförelsen visar på en successiv minskning. 

Förklaring till minskad långtidssjukfrånvaro är 

konsekvenser av ny lagstiftning fr.o.m. juli 

2008 rehabiliteringskedjan, vilket resulterat i 

att fler personer har återrehabiliterade helt eller 

delvis eller slutat sin anställning. 

Den övergripande målsättningen har inför 

2009 ändrats, från att sjukfrånvaron ska understiga 

4 % till att sjukfrånvaron årligen ska 

minska. 

Pensionsåtaganden 

I kommunens balansräkning finns upptaget 

12,6 mkr för kommande pensionsutbetalningar. 

Som ansvarsförbindelse redovisas 135,8 mkr 

avseende intjänandet till och med 1997. Det 

totala pensionsåtagandet för kommunens anställda 

uppgår den sista december 2009 till 

148,4 mkr inklusive löneskatt och dessa medel 

har till merparten återlånats till verksamheten. 

Fr.o.m. 2006 gör kommunen regelrätt fondering 

för framtida pensioner. Beslut finns att 

fondera 1 mkr årligen 2006-2008, detta skedde 

ej under 2008 p.g.a. det instabila läget på finansmarknaden 

men har delvis genomförts 

2009. 

Pensionsåtaganden mkr 

(inkl. löneskatt) 

Pensionsförpliktelser i balansräkningen 

Pensionsförpliktelser som ansvarsförbindelse 


12,6 12,8 

135,8 133,8 

Summa pensionsförpliktelser 148,4 146,6 

Finansiella pensionstillgångar 2,6 2,0 

Återlånade medel 145,8 144,6 

7

Ekonomin 

Efter att under ett antal år ha redovisat positiva 

resultat gjorde kommunen 2008 ett negativt 

resultat om -1,2 mkr. Det är därför mycket 

glädjande att kommunen för 2009 visar ett 

överskott på 20,9 mkr. Det goda resultatet 

beror mycket på den försäljning av Bionäraktier 

till Gävle energi som skett under året. 

Nämndernas sammantagna resultat är -4,0 mkr 

vilket kan jämföras med fjolårets avvikelse på 

-5,1 mkr. Oroande är att socialnämnden, utbildning 

och kulturnämnden samt bygg och 

miljönämnden inte klarat sin verksamhet inom 

tilldelad budget. Inom Utbildning och Kulturnämnden 

är dock underskottet under 1 % och 

Bygg & Miljönämndens underskott är av engångskaraktär. 

Socialnämndens underskott kan 

till stor del hänföras till effekterna av den ekonomiska 

krisen. Undantaget är endast kommunstyrelsen, 

som redovisar ett positivt resultat. 

Driftsredovisning 

Koncernresultat 

Koncernen Ockelbo kommun redovisar 2009 

efter internelimineringar ett positivt resultat på 

19,8 mkr. 

Sammanställning redovisade resultat 

Bokslut (belopp i tkr) 2009 2008 2007 

Kommunen 20 861 -1 238 1 389 

Ockelbogårdar AB 2 260 -639 678 

Bionär Närvärme AB 1 033 1 639 2 902 

Ockelbo Vatten AB -1 934 -1 028 - 

Koncernen 22 219 -1 266 4 969 

Koncernen efter int. 

elimineringar 

Nämnd Budget 2009 Bokslut 2009 Avvikelse Bokslut 2008 Budget 2010 

Kommunstyrelsen 64 324 59 344 4 980 61 871 58 507 

Bygg- och miljönämnd 2 197 3 181 -984 2 429 2 216 

Utbildning- och kultur 110 072 110 545 -473 108 328 111 356 

Socialnämnd 101 208 108 758 -7 550 98 418 106 427 

Revision 440 416 24 412 455 

Valnämnd 100 13 87 9 100 

Interna poster 0 0 0 662 0 

Finansiering 286 213 303 118 16 905 269 567 287 654 

Resultat 7 872 20 861 12 989 -1 238 8 593 

Investeringsredovisning 

Nämnd Budget 2009 Bokslut 2009 Avvikelse Bokslut 2008 Budget 2010 


Bygg- och miljönämnd 50 0 50 0 50 

Utbildning- och kultur 815 751 64 574 815 

Socialnämnd 1 060 1 058 2 182 500 

Summa 93 485 56 178 37 307 31 128 15 000 

19 832 -407 4 309 

8 OCKELBO KOMMUN

Finansiell målsättning 

I arbetet med att få balans i ekonomin så har 

kommunens ekonomiska handlingsplan varit 

”ledstjärnan”. En god ekonomisk hushållning 

måste genomsyra den kommunala verksamheten. 

De intäkter som kommunen har ska täcka 

kostnaderna och för att långsiktigt ha en stabil 

ekonomi krävs att den årliga resultatnivån bör 

vara kring 6-8 mkr. Eftersom kommunen lånar 

till byggandet av det nya särskilda boendet så 

kommer kommunens skuldbörda att öka påtagligt. 

Det är därför av största betydelse att en 

amorteringsplan upprättas där målet är att 

långsiktigt minska låneskulderna. Principerna 

för investeringar har uppmjukats något där 

varje ny investering prövas enskilt men huvudlinjen 

är att investeringarna i möjligaste mån 

skall självfinansieras. Varje investeringstillfälle 

prövas noggrant innan beslut fattas om eventuell 

nyupplåning. De finansiella målen har 

också kompletterats med ett soliditetsmål där 

soliditeten ska förbättras med 2 % årligen. Vid 

utgången av 2009 är kommunens soliditet 19 %. 

Balanskravet 

Det primära under de närmaste åren är att upprätthålla 

målsättningen med positiva resultat 

som är nödvändigt för att bygga upp en sund 

och balanserad ekonomi. Målet om totalbudget 

i balans uppnås 2009 dock är nämndernas budgetunderskott 

oroande. Under 2009 har Ockelbo 

kommun haft några större jämförelsestörande 

poster av engångskaraktär, försäljningen 

av aktier i Bionär Närvärme AB till Gävle 

Energi AB och det villkorade ägartillskott som 

betalats Ockelbo Vatten AB. Två strategiska 

beslut som på längre sikt kommer innebära 

bättre möjligheter för Ockelbo Kommun att nå 

sina ekonomiska mål. Även med hänsyn tagen 

till dessa poster så uppfyller Ockelbo Kommun 

kommunallagens balanskrav för 2009. 

Årets resultat enligt resultaträkning +20,9 mkr 

Realisationsvinster (Bionäraktier) -14,9 mkr 

Omstruktureringskostnader VA + 1,9 mkr 

Justerat resultat +7,9 mkr 

År Resultat 

Bokslut 2004 4 282 

Bokslut 2005 13 399 

Bokslut 2006 3 347 

Bokslut 2007 1 389 

Bokslut 2008 -1 238 

Bokslut 2009 20 861 

Reglering av tidigare års resultat 

2005 års resultat 13,4 mkr balanserades i ny 

räkning mot eget kapital. 

2006 års resultat 3,3 mkr balanseras i ny räkning 

mot eget kapital. 

2007 års resultat 1,4 mkr balanseras i ny räkning 

mot eget kapital. 

2008 års resultat -1,2 mkr balanseras i ny räkning 

mot eget kapital 

2009 års resultat 20,9 mkr balanseras i ny räkning 

mot eget kapital 

Investeringar 

Under 2009 har kommunens stora investering 

med byggandet av Bysjöstrand fortsatt Det 

kommer att slutföras under 2010. Under året 

har också det inledande planeringsarbetet med 

nytt kök på Bysjöstrand och ombyggnad av 

Perslundaskolan inletts. 

9

Kommentarer till och uppföljning av de övergripande målen 

Mål: Ockelbo Kommun skall vara en boende 

och småföretagarkommun 

Resultat: Kommunkontoret och Ockelbogårdar 

har under året sett över möjligheterna att ombilda 

Vibacka till lägenheter samt marknadsfört 

Ockelbo som boendeort för de studenter 

som sökt till högskoleutbildningen. Byggnationen 

av det nya äldreboendet (81 platser) 

innebär en kvalitetshöjning. Näringslivsenheten 

har aktivt medverkat till att öka antalet 

företagsetableringar under året samt att Ockelbo 

åter presterar goda resultat i olika företagsundersökningar. 

Mål: Ockelbo Kommun skall inte minska i 

folkmängd, men gärna öka. 

Resultat: Befolkningen har minskat från 6 027 

till 5 982 mellan 2008 och 2009. Det är en 

befolkningsminskning med 45 personer. De 

åtgärder som vidtas utifrån bostadsförsörjningsprogrammet 

syftar till att öka flexibiliteten 

på boendeformerna i Ockelbo och att även 

öka inflyttningen. 

Mål: Ockelbo Kommun vill att invånare och 

företag ska vara ambassadörer för kommunen. 

Resultat: Turismverksamheten och besöksnäringen 

arbetar aktivt tillsammans med kommunen 

för att öka det goda värdskapet. Under 

hösten 2009 har ett omfattande inventerings- 

och förankringsarbete genomförts i samband 

med förstudien till projektet Ockelbo med 

grannar. Dessa insatser syftar bl.a. till att 

kommun, företag, organisationer och privatpersoner 

gemensamt ska bidra till bilden av 

Ockelbo, platsen att besöka och bosätta sig på. 

Mål: Ockelbo Kommun ska ha en ekonomi i 

balans och inte övervältra nutida nödvändiga 

kostnader på kommande generationer. 

Resultat: Kommunen redovisar ett resultat om 

20,9 mkr. Även med hänsyn tagen till de jämförelsestörande 

posterna visar kommunen ett 

positivt resultat på 7,9 mkr. 

Mål: Ockelbo Kommun skall vara en attraktiv 

arbetsgivare 

Resultat: En arbetstidsmodell har utarbetats för 

heltidstjänster och medarbetare inom vård och 

omsorg har erbjudits möjligheten till heltidstjänst. 

Personalen inom särskilda boenden har 

sedan 2007 möjlighet att välja sysselsättningsgrad 

och lägger själva sina scheman. Under 

2009 har personal inom hemtjänst erbjudits 

samma möjlighet. 

Inom ramen för personalbefrämjande åtgärder 

har arbetet med hälsoprofiler slutförts. Personalföreningens 

aktiviteter har fortsatt under 

viss del av 2009. Föreningen har under 2009 

upphört. 

Medarbetarenkät har inte genomförts under 

2009. Processen hänförs till att aktualiseras i 

samband med framtagande av personalstrategiska 

mål. Måluppfyllelse har inte uppnåtts. 

Mål: Ockelbo Kommun ska vara en egen 

kommun, med utökat samarbete med andra 

kommuner. 

Resultat: Ockelbo Kommun har utökat samarbetet 

med andra kommuner under 2009. Avtal 

om gemensamt lönesystem med drift utvecklades 

under året. För övrigt så samarbetar Ockelbo 

kommun inom områdena It, VA, räddningstjänst 

och återvinning sedan tidigare med Gästrikekommunerna. 

Under 2009 har också samarbetet 

med Älvkarleby kommun stärkts via 

det nu gemensamma bolaget Bionär Närvärme 

AB 

Mål: Ockelbo Kommun ska vara ett föredöme 

i jämställdhetsfrågor 

Resultat: Kommunen har under året gått in i 

det länsövergripande jämställdhetsutvecklingsarbetet, 

”Jämresursen” som leds av Region 

Gävleborg. Syftet är att integrera ett jämställdhetsperspektiv 

i allt arbete i kommunen, såväl 

internt (ur ett arbetsgivare- och arbetstagarperspektiv), 

som externt (ur ett brukare- medborgareperspektiv) 

med koppling till kommunens 

Vision 2020 och utvecklingsarbete. En process 

har också inletts med målet att anta CEMR:s 

jämställdhetsdeklaration. 

10 OCKELBO KOMMUN

Mål: Ockelbo Kommun ska sträva efter hög 

kvalitet i omsorgen om våra barn och gamla 

där småskalighet och ett aktivt liv ska ha sin 

naturliga plats. 

Resultat: Under året har dom äldre flyttat in i 

nybyggnationen av Bysjöstrand och hela projektet 

beräknas vara klart under mars 2010. 

Inom äldreomsorgen har man arbetat vidare 

med den tidigare antagna värdegrunden. Detta 

tillsammans med de nya förutsättningar som 

ges för dom äldre i och med nybyggnationen 

av Bysjöstrand, kommer att öka kvalitén för 

dom i äldre i vår bygd. 

Med hjälp av ”utvecklingsmedel i visionens 

anda” har utvecklingsinsatser inom både förskola, 

skola och äldreomsorg påbörjats. Bland 

annat kan nämnas utveckling av utemiljöer vid 

förskolor. 

Arbetet har påbörjats för att skapa framtidens 

högstadieskola i Ockelbo 

Mål: Ockelbo Kommun ska höja sin miljö- och 

hälsoprofil och verka för ekologisk hållbarhet 

Resultat: Energibesparande åtgärder som utbyte 

av fossila bränslen sker i offentliga lokaler. 

Bionär AB har också under 2009 året investerat 

i utbyggnad av fjärrvärme. Det är ett stort 

intresse för etablering av vindkraft och c:a 300 

kraftverk kan komma att etableras i kommunen 

och kring dess gränser. 

Fullmäktiges vision 2020 med de fyra grundpelarna: 

DET GRÖNA OCKELBO 

VI VÄLKOMNAR 

VI VÄXER 

VI SAMVERKAR 

Mål: Ockelbo Kommun ska aktivt stödja och 

verka för ett rikt kultur- och fritidsutbud. 

Resultat: Wij Trädgårdar lockade c:a 30 000 

besökare under sommarmånaderna. Arbetet 

med projekt landskapsparken fortlöpte. Här 

finns de traditionella linfälten, kornet och havren 

men huvuddelen av arealen utgörs av energigrödor. 

Med landskapsparken vill Wij Trädgårdar 

i ett konstnärligt landskap skapa medvetande, 

kunskap, uppmärksamhet och intresse 

för kretsloppsfrågor, resursanvändning och 

folkhälsa. Om två år står den klar men då bara 

redo för ytterligare förvandlingar. 

Sommarens utställning i Wij Valsverk arrangerades 

av Ulla Viotti. 

En kulturvecka arrangerades i november i 

samarbete med Kulturskolan, föreningar och 

studieförbund. 

Fritidsgården lades ut på entreprenad och drivs 

av ABF i samarbete med kommunen. Bland 

annat har öppethållandena utökats och Fritidsgården 

har även initierat ett samarbetet med 

projekt Stolt & Nykter i Gävle i samband med 

skolavslutningen. 

11

Övergripande mätbara mål 

Mål: Folkmängden ska överskrida 6 000 invånare 

vid årets slut. 

Resultat: Vid årsskiftet hade Ockelbo 5 982 

invånare. 

Mål: Sjukfrånvaron ska årligen minska 

Resultat: Sedan jämförelse mellan år 2005och 

2006 har sjukfrånvaron successivt minskat från 

7,9 % till för 2008 till 5,6 %, Den totala sjukfrånvaron 

för 2009 var 4,5 % en minskning 

med 1,1 %, varvid måluppfyllelse uppnåtts. 

Förklaring till minskad sjukfrånvaro är konsekvenser 

av ny lagstiftning from 2008-07-01, 

rehabiliteringskedjan, vilket resulterat i att fler 

personer har återrehabiliterade helt eller delvis 

eller slutat sin anställning. 

En överenskommelse om samarbete mellan 

kommunen och Försäkringskassan har under 

2009 tecknats med en avtalsperiod t.o.m. 2011. 

Syftet med överenskommelsen är att vidareutveckla 

samverkan och att arbeta med att förebygga 

ohälsa samt arbetet med anställda sjukskrivna 

Mål: Kommunens övergripande jämställdhetspolicy 

är reviderad och godkänd 

Resultat: Arbetet med kommunens övergripande 

jämställdhetspolicy har hänförts till 

2010, varvid målet inte har uppnåtts. 

I samband med arbete under 2010 med personalstrategiska 

mål kommer även kommunens 

jämställdhetspolicy att revideras och en jämställdhetsplan 

för kommunen att utarbetas. 

Mål: Medarbetarenkät ska genomföras under 

2009 

Resultat: En medarbetarenkät har inte genomförts 

under 2009 och måluppfyllelse har inte 

uppnåtts. 

I samband med utarbetande av personalstrategiska 

mål under 2010 kommer arbetet med en 

medarbetarenkät att initieras. 

Medarbetarenkät för all personal inom Ockelbo 

kommun är under 2010 en prioriterad åtgärd. 

Enkäten ger svar på förbättringsområden 

och indikationer på förbättringsområden. Resultatet 

av enkäten ska följas upp, utvärderas, 

analyseras för att därefter utgöra utgångspunkt 

för det kommande personalstrategiska arbetet. 

Framtiden 

Inför 2010 har kommunen ett tillsynes starkt 

finansiellt läge trots den ekonomiska kris som 

drabbade världen under 2009. Fortfarande 

sätter dock krisen starka avtryck på den samhällsekonomiska 

utvecklingen även hos oss i 

Ockelbo. 

2011 kan dock bli ett väldigt svårt år om inga 

stödinsatser kommer från staten utifrån de 

stödpaket som givits kommunsektorn inför 

2010. Vi har dock haft möjlighet till att investera 

för framtiden och där är Bysjöstrand och 

Perslunda viktiga investeringar. 

Bysjöstrand har precis färdigställts och det som 

kvarstår är byggnationen av köket som startar 

under första hälften av 2010 och beräknas vara 

klar under sommaren 2010.. 

Projekteringen av Perslundaskolan pågår i 

skrivande stund och ombyggnation kan beräknas 

starta under 2011. 

Implementeringen av Vision 2020 är en viktig 

faktor för kommunens framtida inriktning. 

Visionen är utstakad, målen är satta och till ht 

2010 ska vi för första gången börja på att utvärdera 

insatserna i och med delårsbokslutet. 

Ockelbo kommer att vara i fokus under lång tid 

framöver utifrån bröllopet 2010-06-19. Ett 

projekt har startats med målet att utveckla turist 

och besöksnäring i kommunen. Ytterst är 

målet att öka inflyttningen till kommunen. 

Samarbete och samverkan kommer även fortsättningsvis 

att vara viktiga hörnstenar för att 

Ockelbo kommun skall kunna vara en egen 

och självständig kommun. 

Lars Sjödin 

Kommunchef 

12 OCKELBO KOMMUN

NÄMNDS- OCH FÖRVALTNINGSORGANISATION 

KOMMUNALABOLAG 

13

KONCERNEN 

RESULTATRÄKNING – Koncernen (tkr) 

Not 2009 2008 

Verksamhetens intäkter 103 396 90 654 

Verksamhetens kostnader -347 726 -338 058 

Nedskrivningar 0 -2 258 

Avskrivningar 1 -13 462 -12 561 

Verksamhetens nettokostnader -257 792 -262 222 

Skatteintäkter 2 218 425 209 040 

Generella statsbidrag 3 69 617 63 897 

Finansiella intäkter 4 1 619 1 460 

Finansiella kostnader 5 -11 290 -12 202 

Resultat efter skatte- 

intäkter och finansnetto 20 579 -27 

Skattekostnader -747 -381 

Årets resultat 19 832 -407 

14 OCKELBO KOMMUN

BALANSRÄKNING – Koncernen (tkr) 

Tillgångar 

Not 2009 2008 

Anläggningstillgångar 

Goodwill 3 939 

Mark, byggnader o tekn anl 6 331 601 271 370 

Maskiner, inventarier o fordon 7 41 667 42 167 

Pågående investeringar 18 285 27 761 

Finansiella anläggningstillgångar 8 10 392 9 387 

Summa anläggningstillgångar 405 884 350 685 

Omsättningstillgångar 

Fastigheter under exploatering 598 598 

Förråd 761 848 

Fordringar 9 21 376 22 340 

Kassa och bank 79 427 27 474 

Summa omsättningstillgångar 102 162 51 260 

Summa tillgångar 508 046 401 945 

Skulder, avsättningar och eget kapital 

Eget kapital 

Ingående Eget Kapital 40 424 41 604 

Nyemission 9 120 99 

Fusionsresultat -3 165 0 

Årets resultat 19 832 -407 

Summa eget kapital 66 211 41 296 

Avsättningar 

Avsättningar till pensioner 10 6 807 6 760 

Andra avsättningar 11 1 963 2 743 

Summa avsättningar 8 770 9 503 

Skulder 

Långfristiga skulder 12 341 556 286 918 

Kortfristiga skulder 13 91 509 64 228 

Summa skulder 433 065 351 147 

Summa skulder, avsättningar och eget kapital 

508 046 401 945 

15

NOTFÖRTECKNING – Koncernen 

Not Text 2009 2008 Not Text 2009 2008 

1 Avskrivningar 5 Finansiella kostnader 

Kommunen Kommunen 

Avskrivningar invent. o byggn. -6 517 -6 820 Räntekostnader -5 786 -4 348 

Ockelbogårdar AB Ockelbogårdar AB 

Avskrivning enl plan -3 722 -3 608 Räntekostnader -5 305 -6 768 

Bionär AB Bionär AB 

Avskrivning enl plan -2 114 -1 863 Räntekostnader -465 -794 

Ockelbo Vatten AB Ockelbo Vatten AB 

Avskrivning enl plan -1 321 -482 Räntekostnader -635 -292 

Koncernen Eliminering 901 

Eliminering 212 212 Summa -11 290 -12 202 

Summa -13 462 -12 561 

6 Fastigheter o mark 

2 Skatteintäkter Kommuner 

Kommunen Fastigheter o mark 192 310 125 133 

Prel. kommunalskattemedel 218 425 209 040 Avskrivningar -61 184 -56 307 

Summa skatteintäkter 218 425 209 040 Ockelbogårdar AB 

Fastigheter o mark 194 470 213 508 

3 Generella statsbidrag Avskrivningar -32 493 -29 133 

Kommunen Uppskrivning 21 161 0 

Inkomstutjämning 51 398 48 583 Nedskrivningar -1 963 0 

Strukturbidrag 1 338 1 326 Bionär AB 

Kostnadsutjämning 10 788 8 759 Fastigheter o mark 4 664 8 245 

Regleringsbidrag 0 0 Avskrivningar -936 -1 277 

LSS-utjämning -1 039 108 Ockelbo Vatten AB 

Regleringsavgift -2 951 -2 733 Fastigheter o mark 24 445 19 974 

Fastighetsavgift 10 083 7 854 Avskrivningar -794 -482 

Summa 69 617 63 897 Koncernen 

Eliminering av internvist -8 079 -8 291 

4 Finansiella intäkter Summa 331 601 271 370 

Kommunen 

Ränteintäkter 2 407 977 7 Maskiner och Inventarier 

Ockelbogårdar AB Kommunen 

Ränteintäkter 102 240 Maskiner och Inventarier 25 045 21 649 

Bionär AB Avskrivningar -18 840 -17 201 

Ränteintäkter 0 243 Ockelbogårdar AB 

Ockelbo Vatten AB 11 Maskiner och Inventarier 4 983 4 911 

Eliminering -901 Avskrivningar -3 906 -3 653 

Summa 1 619 1 460 Bionär AB 

Maskiner och Inventarier 46 747 42 532 

Avskrivningar -13 156 -6 071 

Ockelbo Vatten AB 

Maskiner och Inventarier 804 

Avskrivningar -10 

Summa 41 667 42 167 

16 OCKELBO KOMMUN


8 Finansiella anl.tillgångar 11 Andra avsättningar 

Kommunen Bionär AB 

Aktier och andelar 55 686 53 470 Latent skatt 624 1 227 

Långfristig fordran 3 935 3 950 Eliminering 1 339 1 516 

Ockelbogårdar AB Summa 1 963 2 743 

HBV-andelar 40 40 

Långfristig fordran 79 100 12 Långfristiga skulder 

Bionär AB Kommunen 

Långfristig fordran 631 227 Skulder till kreditinstitut 160 300 102 900 

Koncernen Ockelbogårdar AB 

Eliminering -49 979 -48 400 Skulder till kreditinstitut 165 236 165 292 

Summa 10 392 9 387 Bionär AB 

Kommuninvest 16 020 14 625 

9 Kortfristiga fordringar Koncernföretag 0 4 101 

Kommunen Ockelbo Vatten AB 

Kundfordringar 4 885 3 172 Koncernföretag 18 579 

Övriga fordringar 8 075 7 127 Eliminering -18 579 

Förutbetalda kostnader och upplupna 

int 3 333 7 433 Summa 341 556 286 918 

Ockelbogårdar AB 

Hyres- och kundfordringar 692 741 13 Kortfristiga skulder 

Övriga fordringar 334 423 Kommunen 


int 76 539 Leverantörsskulder 9 670 9 323 

Bionär AB Övriga skulder 

Upplupna kostn.och förutbetalda 

15 539 39 648 

Kundfordringar 2 978 4 632 int. 48 012 1 872 

Övriga fordringar 2 918 1 060 Ockelbogårdar AB 


int 0 280 Leverantörsskulder 3 760 4 061 

Ockelbo Vatten AB Övriga skulder 

Upplupna kostn. och förutbetalda 

757 980 

Kundfordringar 1 098 543 int. 4 109 3 943 

Övriga fordringar 82 1 357 Bionär AB 

Koncernen Leverantörsskulder 1 535 4 382 

Eliminering -3 095 -4 967 Övriga skulder 


8 849 121 

Summa 21 376 22 340 int. 550 412 

Ockelbo Vatten AB 

10 Avsättningar för pensioner Leverantörsskulder 288 620 

Kommunen Övriga skulder 


7 945 1 313 

Aktuell pensionsskuld enligt SPP 4 791 4 749 int. 779 

Avsättning särskild löneskatt 1 162 1 152 Koncernen 

Ockelbogårdar AB Eliminering -9 505 -3 226 

Aktuell pensionsskuld 854 859 Summa 91 509 64 228 

Summa 6 807 6 760 

17

REDOVISNINGSPRICIPER – Koncernen 

Koncernbokslutet har upprättats enligt följande principer: 

Bolag där ägarandelen uppgår till 20 % eller 

mer ingår. Detta överensstämmer med kommunal 

praxis om väsentligt inflytande i företagen. 

Det nybildade VA-bolaget Ockelbo Vatten 

AB uppfyller visserligen inte kravet på 

ägarandel men Ockelbo kommun har ett betydande 

inflytande på företaget då exempelvis 

taxa och investeringsbeslut tas av fullmäktige. 

Kommunen har även överlåtit betydande värden 

i form av VA-tillgångar samt är ansvarig 

för eventuella underskott som uppkommer i 

dotterbolaget. Detta sammantaget gör att Ockelbo 

Vatten AB inkluderas i den sammanställda 

redovisningen. 

Koncernredovisningen har upprättats enligt 

förvärvsmetoden med proportionell konsolidering. 

Med proportionell konsolidering menas 

att endast ägda andelar av dotterföretagens 

resultat och balansräkning tas in i koncernredovisningen. 

Förvärvsmetoden innebär att 

dotterföretagens anskaffningsvärden har avräknats 

mot förvärvat eget kapital. I koncernens 

egna kapital ingår, förutom kommunens 

endast den del av bolagens kapital som intjänats 

efter förvärvet. 

Planenliga avskrivningar baseras på ursprungligt 

anskaffningsvärde och sker utifrån förväntad 

livslängd. 

Eftersom koncernredovisningen endast skall 

visa koncernens förhållande gentemot externa 

parter har interna mellanhavanden inom koncernen 

eliminerats, varvid väsentlighetsprincipen 

har tillämpats. Enhetliga redovisningsprinciper 

finns inte mellan kommunen och bolagen. 

18 OCKELBO KOMMUN

KOMMENTARER TILL KONCERNREDOVISNINGEN 

Företag och ägarförhållanden 

I koncernen Ockelbo ingår förutom kommunen, Ockelbogårdar AB (100 %) och Bionär Närvärme AB 

(ägarandel 24 % efter försäljningen till Gävle Energi AB) och Ockelbo Vatten AB (100 %). 

Årets resultat 

Årets resultat för koncernen Ockelbo är efter 

konsolidering och internelimineringar 19,8 Mkr. 

Ockelbogårdar AB redovisar 2009 ett resultat 

på 2,3 Mkr. Resultatet förklaras till största del 

av reavinst vid lägenhetsförsäljning och lägre 

driftskostnader samt ett gynnsamt ränteläge. 

Vakansgraden har stigit under 2009 och var i 

genomsnitt under året 5,0 %. Under året var i 

genomsnitt 34 lägenheter tomma. 

Bionär Närvärme AB redovisar ett överskott 1,7 

Mkr. Anläggningen i Ockelbo har fungerat bra 

med mycket små driftstörningar. Resultatet totalt 

för bolaget 7,2 Mkr före bokslutsdispositioner 

och skatt. 

Ockelbo Vatten AB redovisar för 2009 ett 

underskott på 1,9 Mkr som Ockelbo kommun 

reglerat med ett villkorat aktieägartillskott 

Beträffande koncernens finansiella ställning så 

har tillgångarna ökat med 26,4 % till 508 Mkr. 

Koncernens skulder ökade med 23,3% till 433 

mkr. Skuldsättningsgraden inom koncernen är 

85,2 % Bostadsbolagets låneskuld är 165 mkr. 

Nyckeltal 2009 2008 

Soliditet 13% 10% 

Skuldsättningsgrad 85% 87% 

Likvida medel 79,4 mkr 27,5 mkr 

Antal anställda 473 482 

Övrigt 

Utöver de i koncernen ingående företagen redovisas 

kommunens övriga aktieinnehav per 

2009-12-31. 

Företag Bokfört värde (tkr) 

X-Trafik AB 108 

Kommuninvest 185 

Kommunalförbundet SAM 224 

Förenade småkom. Förs. AB 2 000 

Norrsken AB 52 

Gästrike Vatten AB 500 

Förutom ovanstående företag samverkar kommunen 

utan att något egentligt ägande föreligger 

i tre kommunalförbund., Gästrike Räddningstjänstförbund, 

Inköp Gävleborg samt 

Gästrike Återvinnare. 

Gästrike Återvinnare bildades och togs i drift 1 

april 2002. Förbundets medlemmar är Gävle, 

Sandviken, Ockelbo, Hofors samt Älvkarleby 

kommun. 

Gästrike Räddningstjänstförbund har till uppgift 

att åt medlemskommunerna, Gävle, Sandviken, 

Hofors, Älvkarleby och Ockelbo kommun 

utföra räddningstjänstverksamhet. Förbundet 

bildades 1994 och verksamheten har 

inneburit betydande effektiviseringar/rationaliseringar. 

Inköp Gävleborg bildades 1 september 2007 

genom en sammanslagning av Inköp Hälsingland 

och Gästrike Inköp. Inköp Gävleborg har 

till uppgift att göra upphandlingar åt sina medlemmar. 

Genom samordningen kan betydande 

kostnadsbesparingar göras, samtidigt som vi 

har tillgång till kompetens inom upphandlingsområdet. 

19

NN 

RESULTATRÄKNING (tkr) 

Not Kommunen Budget Kommunen 

2009 2009 2008 

Verksamhetens intäkter 1 62 774 38 515 48 385 

Verksamhetens kostnader -320 059 -306 563 -312 212 

Nedskrivning -158 

Avskrivningar 2 -6 517 -9 631 -6 820 

Verksamhetens nettokostnader -263 802 -277 679 -270 805 

Skatteintäkter 3 218 425 223 126 209 040 

Generella statsbidrag och utjämning 4 69 617 68 315 63 897 

Finansiella intäkter 5 2 407 1 610 977 

Finansiella kostnader 6 -5 786 -7 500 -4 348 

Resultat före extraordinära poster 20 861 7 872 -1 238 

Årets resultat 20 861 7 872 -1 238 

20 OCKELBO KOMMUN

BALANSRÄKNING (tkr) 

Tillgångar 

Kommunen Kommunen 


Anläggningstillgångar 

Mark, byggnader o tekn anl 7 131 126 68 826 

Maskiner, inventarier o fordon 8 6 205 4 448 

Pågående arbeten 13 366 27 761 

Finansiella anläggningstillgångar 9 59 621 57 420 

Summa anläggningstillgångar 210 317 158 455 

Omsättningstillgångar 

Fastigheter under exploatering 10 599 599 

Fordringar 11 16 293 17 732 

Kassa och bank 12 66 650 16 381 

Summa omsättningstillgångar 83 542 34 712 

Summa tillgångar 293 860 193 168 

Skulder, avsättningar och eget kapital 

Eget kapital 

Eget kapital 13 33 524 34 762 

Årets resultat 20 861 -1 238 

Summa eget kapital 54 385 33 524 

Avsättningar 

Avsättningar pensioner och liknande förpl. 14 5 953 5 901 

Summa avsättningar 5 953 5 901 

Skulder 

Långfristiga skulder 15 160 300 102 900 

Kortfristiga skulder 16 73 222 50 843 

Summa skulder 233 522 153 743 

Summa skulder, avsättningar och eget kapital 293 860 193 168 

Ställda panter och ansvarsförbindelser 

Borgensåtaganden 17 177 382 187 042 

Ansvarsförbindelser 18 135 798 133 730 

Summa ställda panter och ansvarsförbindelser 313 180 320 772 

Ockelbo kommun har i augusti 1994 ingått en solidarisk borgen för Kommuninvest i Sveriges 

AB:s samtliga förpliktelser. Principen som avtalats för fördelningen av ansvaret sker efter den 

respektive ägarandel medlemskommunen har. Ockelbos andel 2009-12-31 är 0,09 procent. 

Ockelbo kommun har även tecknat solidarisk borgen för Region Gävleborg. 

21

BETALNINGSFLÖDESANALYS (tkr) 

DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN 

Not Kommunen Kommunen 


Årets resultat 20 861 -1 238 

Justeringar för avskrivningar 6 517 6 820 

Justeringar för nedskrivningar 158 

Justeringar för realisationsvinst -14 886 

Ökning (+)/minskning (-) av avsättningar 20 52 433 

Medel från verksamheten före justering för rörelsekapital 

12 544 6 173 

Ökning (-)/minskning (+) av förråd 21 326 

Ökning (-)/minskning (+) av kortfristiga fordringar 22 1 439 2 782 

Ökning (+)/minskning (-) av kortfristiga skulder 23 22 379 7 595 

Kassaflöde från den löpande verksamheten 36 362 16 876 

INVESTERINGSVERKSAMHETEN 

Investering av materiella tillgångar 24 -56 178 -32 810 

Försäljning av materiella tillgångar 25 28 316 

Investering av finansiella tillgångar 26 -637 -5 001 

Försäljning av finansiella tillgångar 17 655 

Kassaflöde från investeringsverksamheten -39 160 -9 495 

FINANSIERINGSVERKSAMHETEN 

Utlåning/ökning långa fordringar 27 -4 348 -19 354 

Minskning av långfristiga fordringar 28 15 25 

Nyupptagna lån 29 59 000 20 000 

Amortering av skuld 30 -1 600 

Kassaflöde från finansieringsverksamheten 53 067 671 

Årets kassaflöde 50 269 8 052 

Förändring av likvida medel 

Likvida medel vid årets början 16 381 8 329 

Likvida medel vid årets slut 66 650 16 381 

50 269 8 052 

22 OCKELBO KOMMUN

FINANSIELLA NYCKELTAL 

2009 2008 2007 2006 2005 

Eget kapital mkr 

Tillgångar 293,9 193,2 166,4 138,3 137,6 

Skulder och avsättningar 239,5 159,6 131,6 105,0 107,6 

Eget kapital 54,4 33,5 34,8 33,4 30,0 

Soliditet i procent 19 17 21 24 22 

Soliditet inkl. ansvarsförb.f pensionskuld i % -28 -52 -58 -58 -52 

Rörelsekapital mkr 

Omsättningstillgångar 83,5 34,7 29,8 34,5 35,6 

kortfristiga skulder + avsättningar 79,2 56,7 48,7 44,3 46,9 

Rörelsekapital 4,3 -22,0 -18,9 -9,8 -11,3 

Likviditet i procent 105,5 61,2 61,2 77,9 75,9 

Nettokostnadsutveckling mkr 

Verksamhetens nettokostnader inkl. 

jämförelsestörande poster 

Verksamhetens nettokostnader exkl. 


* exkl reavinst om 14,9 mkr 2009 

* exkl omstruktuering VA 1,9 mkr 2009 

* exkl omstruktuering VA 1,9 mkr 2008 

* exkl reavinst om 0,3 mkr 2008 

* exkl reaförlust om 3,5 mkr 2008 

* exkl reavinst 0,7 mkr 2006 

* exkl nedskr. o reavinst 6 mkr 2005 

Utvekling av verksamhetens nettokostnader 

exkl. jämförelsestörande poster 

263,8 270,8 260,7 249,4 230,9 

276,8 266,0 260,7 248,7 236,9 

4,1% 2,0% 4,8% 5,0% 5,1% 

Skatteintäkter 218,4 209,0 199,6 189,3 179,2 

Kommunalekonomisk utjämning 69,6 63,9 66,1 64,8 66,5 

Summa skatteintäkter och 

kommunalekonmisk utjämning 

288,0 272,9 265,7 254,1 245,7 

Utveckling av skatteintäkter och utjämning 5,5% 2,7% 4,6% 3,4% 6,2% 

Andel av skatteintäkter som åtgår till verks 96,1% 97,5% 98,1% 97,9% 96,4% 

23

NOTFÖRTECKNING - Kommunen 


1 Interna poster 5 Finansiella intäkter 

Resultaträkning inkl int. Poster Räntor o likvida medel 1 786 567 

verksamhetens intäkter 79 081 63 817 Räntor på utlånade medel 2 97 

verksamhetens kostnader -336 366 -327 802 Räntor o fordr. inkl dröjsmålsräntor 26 50 

Avskrivningar -6 517 -6 820 Övriga finansiella intäkter 593 263 

Nettokostnad -263 802 -270 805 Summa 2 407 977 

Interna poster 

verksamhetens intäkter -16 307 -15 432 6 Finansiella kostnader 

verksamhetens kostnader 16 307 15 432 Ränta långfristig upplåning 3 514 4 134 

Avskrivningar 0 0 Ränta pensionsskuld 290 168 

Nettokostnad 0 0 Ränta leverantörsskuld 6 11 

Exkl int. poster Bankkostnader 32 30 

verksamhetens intäkter 62 774 48 385 Övriga finansiella kostnader 1 944 5 

verksamhetens kostnader -320 059 -312 370 Summa 5 786 4 348 

Avskrivningar -6 517 -6 820 

Nettokostnad -263 802 -270 805 7 Mark, byggnader o teknisk 

Jämförelsestörande poster 

anläggning bokfört värde 

Reavinst expl. Fastigh. -283 Anskaffningsvärde 

Reavinst Bionär -14 886 Skogsfastigheter 5 5 

Reaförlust ind,fast. Ostpacken 3 458 Markreserv 1 992 1 992 

Pumpstation 158 Skolfastigheter 61 829 60 562 

Omstrukturerings kostnad VA 1 934 1 374 Barnomsorgens fastigheter 6 937 6 814 

Nettokostnad -12 952 4 707 Bostads- o affärshus 10 040 9 413 

Äldreomsorgsfastigheter 74 804 10 806 

2 Avskrivningar Övriga verksamhetsfastigheter 18 439 17 583 

Skolfastigheter 1 848 1 835 Industrifastigheter 253 253 

Barnomsorgsfastigheter 210 205 Övriga anläggningar 6 348 6 348 

Bostads- och affärshus 244 230 Vägar, gator o parker 11 663 11 357 

Äldreomsorgsfastigheter 1 242 327 Summa 192 310 125 133 

Övriga verksamhetsfastigheter 452 533 

Industrifastigheter 93 339 Ackumulerade avskrivningar 

Vatten- och avloppsanläggningar 0 711 Skolfastigheter 38 187 36 339 

Övriga anläggningar 413 412 Barnomsorgens fastigheter 4 135 3 925 

Vägar, gator och parker 306 307 Bostads- o affärshus 4 443 4 199 

Inventarier 1 024 1 324 Äldreomsorgsfastigheter 1 847 605 

IT-inventarier 685 597 Övriga verksamhetsfastigheter 2 335 1 883 

Summa 6 517 6 820 Industrifastigheter 346 253 

Vatten- o avloppsanläggningar 0 0 

3 Skatteintäkter Övriga anläggningar 3 016 2 534 

Preliminära kommunalskattemedel 225 518 210 888 Vägar, gator o parker 6 875 6 569 

Slutavr. kommunalskatt 2009, prognos 

Slutavr. kommunalskatt 2008, justering 

Slutavr. kommunalskatt 2008, prognos 

Slutavr. kommunalskatt 2007, justering 

-7 305 0 

212 0 

0 -1 446 

0 -402 

Summa 

Summa 

Summa skatteintäkter 218 425 209 040 8 Maskiner, inventarier och 

fordon - bokfört värde 

4 Gener.statsbidrag o utjämning. 

24 OCKELBO KOMMUN 

61 184 56 307 

131 126 68 826 

Inkomstutjämning 51 398 48 583 Anskaffningsvärde 

Strukturbidrag 1 338 1 326 Inventarier 15 912 12 779 

Kostnadsutjämning 10 788 8 759 IT-inventarier (hårdvara) 8 726 8 562 

LSS-utjämning bidrag -1 039 108 Fordon 158 66 

Regleringsavgift -2 951 -2 733 Konst 249 242 

Fastighetsavgift 10 083 7 854 Summa 25 045 21 649 

Summa 69 617 63 897


forts Maskiner, inventarier och 12 Kassa och bank 

fordon - bokfört värde Handkassor och växelkassor 26 23 

Postgiro 676 996 

Ackumulerade avskrivningar Swedbank inkl checkräkningar 57 642 8 807 

Inventarier 

10 673 9 719 

Swedbank internräntekonto kapitaliser. 

825 0 

IT-inventarier (hårdvara) 

8 101 7 416 Swedbank koncernkonto Ockelbogårdar 

7 299 6 373 

Fordon 66 66 Handelsbanken 27 27 

Summa 18 840 17 201 Nordbanken 155 155 

Summa 6 205 4 448 

Summa 66 650 16 381 

13 Eget kapital 

9 Finansiella anläggningstillg. Ingående eget kapital resp år 33 524 34 762 

Överskott resp år 20 861 -1 238 

Aktier och andelar Summa 54 385 33 524 

Aktier X-trafik AB 108 108 

Insatskapital Kommuninvest 185 185 14 Avsättning för pensioner 

Aktier Kommunaktiebolaget 1 1 Avsättning för pensioner 4 791 4 749 

Aktier Billerud 1 1 Avsättning för särsk löneskatt 1 162 1 152 

Kommunalförbundet SAM 224 224 Summa 5 953 5 901 

Norrsken 52 52 

Förenade småkommuners Försäk. AB 2 000 2 000 15 Långfristiga skulder 

Kommuninvest 160 300 102 900 

Aktier och and. koncernföretag Summa 160 300 102 900 

Aktier Ockelbogårdar AB 12 000 12 000 

Bionär Närvärme AB 14 276 17 045 16 Kortfristiga skulder 

Gästrike Vatten AB 500 500 Leverantörsskulder 9 670 9 323 

Ockelbo Vatten AB 1 1 Moms och särskilda punktskatt 294 285 

Personal. skatt, avg o löneavd. 

Obligationer Innehållen källskatt 2 732 2 544 

Sv Garantiprodukter 500 500 Arbetsgivaravgifter 3 194 3 083 

Carnegie 2 136 1 500 Lön under utredning -10 -31 

Hem-PC -11 41 

Långfristig utlåning Övriga kortfristiga skulder 

Byggnadsföreningen Åmotsgården 26 41 Koncernkonto Ockelbogårdar 7 299 6 373 

Ockelbo Ryttarförening 3 909 3 909 Förutbetalda intäkter 369 454 

Upplupna kostnader 822 376 

Långfristig fordran Koncernftg Eriksson-Ulfsparre 27 17 

Ockelbo Vatten AB 23 702 19 354 Förmedlade medel 40 46 

Avräkning Nautilus 0 4 

Summa 59 621 57 420 Prelkostnad ank reg fakturor 606 33 

Avräkning Folkhälsorådet 177 177 

10 Fastigheter under exploatering Avräkning hyra ÅLBC 0 48 

Ind område Tegelbruket 223 223 Avräkning Job-Meal 0 -5 

Bost område Ladugårdsgärde 376 376 Upplupna kostnader/förutbet intäkt 

Summa 599 599 Upplupna löner 652 538 

Inarbetad övertid 411 378 

11 Fordringar Timbank 974 958 

Kundfordringar 4 885 3 172 Semesterlöneskuld (sem grp 9) 8 895 8 310 

Avräkning med personal 93 92 Upplupna sociala avgifter 4 367 4 232 

Skattekonto 39 116 Upplupen särskild löneskatt 1 303 1 342 

Stats- och EU-bidragsfordr. projekt 918 1 807 Upplupna räntekostnader 1 254 1 119 

Andra kortfristiga fordringar 1 619 0 Årets nyintjänade pens enl PFA -98 5 372 5 533 

Ing mervärdesskatt (kommunk.syst.) 5 405 5 112 Förutbetalda skatter 8 538 1 446 

Förutbetalda kostnader 1 105 4 412 Förutbetalda hyresintäkter 76 0 

Upplupna intäkter 2 229 3 021 Tillfälligt konjunkturstöd 5 849 0 

Summa 16 293 17 732 Övriga interimsskulder 10 321 4 219 

Summa 73 221 50 843 

25


17 Borgensåtaganden 

24 Investering i materiella tillgångar 

Garantiförbindelser statl bostadslån 199 264 Kråkstation 71 1 588 

Ansv förb för statl kreditgarant. bost 

lån 

29 44 

Centrumhuset 


1 153 417 

Ockelbogårdar (inkl byggn kreditiv) 165 293 165 346 Vägar, gator och parker 306 360 

Bionär Närvärme AB 5 287 14 625 Biblioteksverksamhet 0 59 

JAK-banken för Åbyggeby landsb 

center 

Wij Säteri AB 

1 236 1 351 

3 488 3 562 

Arbetsområden och lokaler 

Vattenförsörjning och avloppshantering 

171 120 

0 1 000 

Stiftelsen Wijträdgårdar 1 350 1 350 Barnomsorg 116 238 

Kooperativet Jägarbacken 500 500 Grundskola 1 300 873 

Summa 177 382 187 042 Vård, behandling och service 1 265 182 

Allmän kommunadministration 1 468 202 

18 Ansvarsförbindelser Kostverksamhet 0 10 

Pensionsskuld 109 285 107 621 Visjöbygget 50 328 

Särskild löneskatt 26 513 26 109 korr 2008 0 27 761 

Summa 135 798 133 730 Summa 56 178 32 810 

19 Leasingavtal 

25 Försäljning av materiella tillgångar 

Leasingkostnader Bokförda värden försålda fastigheter 

Maskiner 13 17 Ostpacken 9 158 

Inventarier 307 285 VA Anläggningar 19 158 

Bilar 585 514 Summa 0 28 316 

Summa 905 816 

26 Inköp av finansiella tillgångar 

20 Avsättningar Köp av aktier 

Avsatt för särskild löneskatt 10 85 Bionär AB 4 500 

Avsättning pension 42 348 Gästrike Vatten AB 500 

Summa 52 433 Ockelbo Vatten AB 1 

Förenade Småkommuners Försäk. AB 

21 Förändring av förråd Köp av obligationer 

22 

Försäljning av exploateringsfastig. Sv. Garantiprodukter 

Vi 1:170-1:174 0 193 Carnegie 

Säbyggeby 7:94 0 133 Carnegie depåsaldo 637 

Summa 0 326 Summa 637 5 001 

Förändring av kortfristiga fordringar 

27 Ökning långfristiga fordringar 

Kundfordringar -1 713 1 272 Ockelbo Vatten AB 4 348 19 354 

Div kortfristiga fordringar -948 2 903 Summa 4 348 19 354 

Förutbetalda kostnader/upplupna 

intäkter 

Summa 

23 Förändring av kortfristiga skulder 

Kortfristig del av långfristig skuld 

4 100 -1 393 

1 439 2 782 28 Minskning långfristiga fordringar 

926 4 869 

Leverantörsskulder 347 -455 

Amortering Byggnadsf. Åmotsgården 15 19 

BW fastighetsförvaltning 

Summa 

Moms o särsk punktskatter 10 115 29 Nyupptagna lån 

0 6 

15 25 

Personalens skatter o avgifter 

268 -746 

Kommuninvest 

59 000 20 000 

Övriga kortfristiga skulder 890 -629 Summa 59 000 20 000 

Upplupna kostnader/förutbet intäkter 19 938 4 441 

Summa 22 379 7 595 30 Amortering av skuld 

Spintab -1 600 0 

Summa -1 600 0

DRIFTSREDOVISNING (tkr) 

Budget 2009 Redovisning 2009 

Nämnd Intäkter Kostnad Netto Budg 2010 Intäkter Kostnad Netto Bokslut 2008 

Kommunstyrelsen 21 224 85 548 64 324 58 507 24 875 84 219 59 344 61 871 

Bygg- och miljönämnd 1 900 4 097 2 197 2 216 1 930 5 111 3 181 2 429 

Utbildning- och kulturnämnd 17 644 127 716 110 072 111 356 18 944 129 488 110 545 108 328 

Socialnämnd 14 335 115 543 101 208 106 427 18 207 126 965 108 758 98 418 

Revision 440 440 455 416 416 412 

Valnämnd 100 100 100 94 108 13 9 

Interna poster 0 

Summa 55 103 333 444 278 341 279 061 64 050 346 307 282 257 271 467 

Justering 662 

Finansiering 291 601 5 388 286 213 287 654 304 893 1 775 303 118 269 567 

Summa 346 704 338 832 7 872 8 593 368 943 348 082 20 861 -1 238 

Avvikelse 2009 

Nämnd Budget Redovisning Avvikelse Avvik. % 

Kommunstyrelsen 64 324 59 344 4 980 8 

Bygg- och miljönämnd 2 197 3 181 -984 -45 

Utbildning- och kulturn. 110 072 110 545 -473 0 

Socialnämnd 101 208 108 758 -7 550 -7 

Revision 440 416 24 -5 

Valnämnd 100 13 87 86 

Interna poster 0 0 0 

Summa 278 341 282 257 -3 916 

Justering 0 0 

Finansiering 286 213 303 118 16 906 6 

Summa 7 872 20 861 12 990 

INVESTERINGSREDOVISNING (tkr) 

Bokslut Budget 

Nämnd Budget Redovisning Avvikelse 2008 2010 


Bygg- och miljönämnd 50 0 50 0 50 

Utbildnings och kultur 815 751 64 574 815 

Socialnämnd 1060 1058 2 182 500 

Summa 93 485 56 178 37 307 31 128 15 000 

27

REDOVISNINGSPRINCIPER 

Resultaträkningen visar intäkter, kostnader och 

resultatet för räkenskapsåret och hur det har 

uppkommit. Kommunens resultaträkning är 

uppställd enligt KRL (kommunal redovisningslag). 

Resultaträkningen innehåller jämförelsetal 

från föregående år. 

Periodiseringar av fordringar och skulder görs 

enligt väsentlighetsprincipen. 

Leverantörsfakturor inkomna efter årsskiftet, 

men hänförliga till redovisningsåret har bokförts 

och belastat årets redovisning. 

Utställda fakturor efter årsskiftet, men hänförliga 

till redovisningsåret har fordringsförts och 

tillgodogjorts årets redovisning. 

Timlöner och OB-ersättning för december 

2009 utbetalda efter årsskiftet har periodiserats 

och belastat årets redovisning. 

December månads arbetsgivaravgifter har 

skuldförts. 

Kostnadsräntor hänförliga till redovisningsåret 

har skuldbokförts. 

Avskrivningarna beräknas på anläggningstillgångarnas 

anskaffningsvärde. Avskrivning 

påbörjas när investeringen tas i bruk. Under 

2009 har aktivering skett löpande under året. 

Under 2006 lades investeringsprinciper fast, de 

innebär bl.a. att beloppsgränsen 20 tkr i anskaffningsvärde 

gäller för anläggningstillgång. 

Principerna har implementerats under 2009. 

Mark och konst Ingen avskrivning 

Datainvesteringar 3 år 

Inventarier och 

transportmedel 

Fastigheter av enklare 

utförande 

5 - 10 år 

20 - 25 år 

Fastigheter 33 år 

Balansräkningen visar vilka tillgångar, avsättningar 

och skulder samt det egna kapital kommunen 

har på bokslutsdagen. Kommunens 

balansräkning är uppställd enligt kommunal 

redovisningslag och innehåller jämförelsetal 

från föregående år. 

Anläggningstillgångar har tagits upp i balansräkningen 

till anskaffningsvärdet (utgiften 

minus eventuella investeringsbidrag) med avdrag 

för planenliga avskrivningar. 

Fordringar har upptagits med belopp varmed 

de beräknas inflyta. 

Statsbidrags- och EU-bidragsfordringar har 

beräknats med utgångspunkt från gällande 

regler och erhållna beslut. Samtliga fordringar 

har tillgodogjorts årets resultat. 

Pensionsskuld inklusive garanti och visstidspension 

redovisas i enlighet med KRL. Fr.o.m. 

1998 intjänade pensionsförmåner inkl. ränta 

redovisats som avsättning i balansräkningen. 

Kommunen har tagit beslut om att hela pensionen 

som intjänats skall vara individuell del och 

överlåtas åt de anställda att placera. Pensionsförmåner 

som intjänats före 1998 redovisas 

som en ansvarsförbindelse i balansräkningen. 

Samtliga beräkningar vad avser pensionsskulden 

har gjorts av SPP. Pensionsberäkningarnas 

aktualiseringsgrad är 58 %. 

Semesterlöneskulden och den timbank som 

uppstått i samband med heltidsprojektet redovisas 

som en skuld i balansräkningen. 

Leasingavtal redovisas som operationell leasing 

med hänvisning till begränsat värde och 

avtalstid. I noten 19 anges leasingkostnader för 

verksamhetsåret 2009 med jämförelsetal för 

föregående år. Gällande leasingavtal ger framtida 

leasingkostnader motsvarande 2009 års 

redovisade nivå. 

I den interna redovisningen har kapitalkostnaderna 

bestått av internränta med 5 % på 

tillgångarnas bokförda värden 

28 OCKELBO KOMMUN

EKONOMISK ANALYS 

Inledning 

I årsredovisningen görs en analys av Ockelbo 

kommuns finansiella utveckling och ställning. 

Syftet med analysen är att identifiera finansiella 

problem och därigenom klargöra huruvida 

kommunen har en god ekonomisk hushållning. 

Fyra aspekter innefattas i bedömningen. Årets 

resultat och dess orsaker klarläggs. Resultatet 

visar om den förbrukning som sker täcks med 

intäkter. En eventuell obalans, det vill säga att 

kostnaderna överstiger intäkterna, eller en rörelseriktning 

mot obalans, är en varningssignal. 

En urholkning sker då av den finansiella motståndskraften. 

Den andra aspekten är kapacitet, 

vilket handlar om att mäta och redovisa vilken 

finansiell motståndskraft kommunen har. Finansiell 

styrka mätt som självfinansieringsgrad 

och potential för att förstärka kommunens 

intäktssida är viktiga mått. Med risk avses hur 

kommunen är exponerad finansiellt. 

En god ekonomisk hushållning innefattar att 

kommunen i ett kort och medellångt perspektiv 

inte behöver vidta drastiska åtgärder för att 

möta finansiella problem. Med kontroll avses 

avslutningsvis hur upprättade planer följs. En 

god följsamhet mot budget är ett uttryck för 

god ekonomisk hushållning. Risk och kontroll 

hänger samman på så vis att båda är mått på 

förmågan att hantera problematiska situationer. 

Den ekonomiska utvecklingen i kommunerna 

bestäms av den totala samhällsekonomins utveckling, 

arbetslöshet, befolkningsutveckling, 

löne- och prisutveckling, skatteunderlagsutveckling, 

statens agerande samt den egna 

kommunens ambitionsnivå. 

Statens ekonomi har under senare år stärkts 

och återhämtningen har gjort att förtroendet för 

den svenska ekonomin och den ekonomiska 

politiken ökat. Inflationstakten och räntenivån i 

Sverige har under några år varit historiskt och 

internationellt mycket låg. Med början under 

hösten 2008 försämrades dock konjunkturen i 

den globala ekonomin kraftigt. Det tillstånd 

nära kollaps som drabbade finanssektorn fick 

långtgående konsekvenser både nationellt och 

internationellt. Inflationen och räntenivåer har 

fallit till rekordlåga nivåer. Förväntningarna på 

inflationstakt är även under 2010 låga. 

Riksbanken har sänkt reporäntan under ett 

flertal tillfällen till mycket låga nivåer. Räntan 

förväntas även under 2010 ligga på en låg nivå, 

men beroende på konjunktursutvecklingen kan 

vissa räntehöjningar bli aktuella. 

Under 2009 har det klart framgått hur beroende 

av vår omvärld även en kommun i Sverige är. 

Skatteprognoserna under året har ändrats i 

båda riktningarna och läget har kännetecknats 

av en stor osäkerhet. Konjunkturläget har också 

direkt påverkat kommunens verksamheter så 

som ökningen av försörjningsstödet. Inför 

2009 beslutades om en skattehöjning som skulle 

ge kommunen möjligheter att arbete med 

utvecklingsfrågor i den nya visionens anda, 

självfinansiering av investeringar och bygga 

upp det egna kapitalet för kunna möta framtida 

pensionåtaganden. 

Ockelbo kommun klarar statens balanskrav för 

2009 även när man tar hänsyn till de två jämförelsestörande 

posterna, reavinsten som uppstod 

vid försäljning av Bionäraktier till Gävle Energi 

AB och det ägartillskott som betalts till 

Ockelbo Vatten AB. Beslut som togs i avsikt 

att på längre sikt stärka Ockelbo kommuns 

ekonomiska möjligheter. Undantaget dessa två 

poster visar kommunen ett resultat på 7,9 Mkr. 

Ockelbo kommuns befolkningsutveckling 

2009 har försämrats jämfört föregående år. En 

krympande befolkning får konsekvenser för 

storleken på de statsbidrag som kommunen 

erhåller. Vid årsskiftet uppgick antalet innevånare 

till 5 982 personer Totalt är befolkningsförändringen 

- 45 personer, vilket är betydligt 

sämre än föregående år (+ 42) personer. Kommunen 

har som tidigare ett relativt stort födelseunderskott 

- 39. Under 2009 har kommunen 

även ett negativt flyttningsnetto (- 6) bidragit 

till befolkningsminskningen. 

Kommunfullmäktige fattade beslut i början av 

2003 om en ekonomisk handlingsplan. Mål 

sattes som senare har reviderats och som även 

reviderats inför 2009. 

29


Kommunens resultat efter skatteintäkter och 

finansnetto är 20,9 Mkr. Mot budget 7,9 Mkr 

så är avvikelsen 13,0 Mkr 

Resultat (Mkr) 

Driftsresultat 

Nämndernas resultat blandas med både över 

och underskott. 

Kommunstyrelsen redovisar ett relativt stort 

överskott motsvarande 5,0 Mkr. Avvikelsen 

mot budget beror bl.a. på en lägre kapitalkostnad 

än beräknat 2,3 Mkr ej utbetalda utvecklingsmedel 

och vakanta tjänster inom kommunadministrationen. 

Bostadsanpassning är en 

verksamhet som gett ett underskott under året - 

0,7 Mkr. 

Bygg och Miljönämnden har 2009 ett underskott 

om – 1,0 Mkr. Dubblerade personalkostnader 

i samband med personalförändringar 

samt reglering av konsekvenser av rättelse av 

myndighetsbeslut. 

Utbildning och kulturnämndens resultat -0,5 

Mkr beror på lägre kostnader inom gymnasieskolverksamheten 

som genererar ett överskott 

på 0,5 Mkr dock går grundskola -1,0 Mkr och 

kostverksamheten -0,7 Mkr med underskott. 

Socialnämndens resultat - 7,6 Mkr beror bl.a. 

på ett underskott inom individ och familjeomsorg 

-2,0 Mkr främst försörjningsstöd och institutionsplaceringar 

som svarar för minusresultaten. 

Inom verksamhetsområdet omvårdnad 

redovisar hemtjänsten -2,9 Mkr och LSS -3,5 

Mkr betydande underskott. 

Kapacitet 

Eget kapital, utveckling 

Kommunens egna kapital har mellan åren 

1998-2003 minskat med c:a 55 Mkr. I bokslut 

1997 var det egna kapitalet negativt -2,0 Mkr, 

vilket motsvarades av -1,2 % i soliditet. Den 

nya redovisningslag som gäller fr.o.m. 1998 

har stor inverkan på det egna kapitalet. Kommunens 

pensionsskuld 78 Mkr, som var bokförd 

som långfristig skuld i bokslut 1997 betraktas 

fr.o.m. 1998 som en ansvarsförbindelse. 

Konsekvensen av förändringen är att det egna 

kapitalet ökade med motsvarande summa. 

Kommunens pensionsåtagande är dock densamma 

som tidigare. Teoretiskt blev kommunen 

rikare, men i praktiken är kommunens 

totala åtagande beträffande pensioner oförändrad. 

Kommunens egna kapital har till utgången 

av 2009 ökat och uppgår till 54,4 Mkr. Det 

innebär att det egna kapitalet förbättrats betydligt 

under 2009 mycket tack vare försäljningen 

av Bionäraktierna. Ett stärkt eget kapital ger 

långsiktig finansiell motståndskraft. De närmaste 

årens resultat måste vara fortsatt positiva 

för att kommunen skall kunna återställa det 

egna kapitalet till en acceptabel nivå 

Likviditet 

Eget kapital (Mkr) 

Kommunens svaga likviditet har tidigare påverkat 

kommunens handlingsförmåga. Allt efter 

som ekonomin har förbättrats har också likviditeten 

stärkts. Under 2009 har kommunens likviditet 

förstärkts bl. a pga. ökad upplåning, betalning 

för Bionäraktier och det positiva resultatet, 

men bör framöver noga följas så att inte kommunens 

handlingsförmåga åter begränsas. 

Kommunens EU-projekt påverkar löpande likviditeten 

eftersom bidragen utbetalas i efterhand. 

30 OCKELBO KOMMUN

Investeringar 

Enligt kommunens ekonomiska handlingsplan 

ska investeringar i huvudsak finansieras med 

egna medel. Principen har justerats under 2006 

utifrån att varje nytt investeringsbeslut prövas 

noggrant innan beslut tas om nyupplåning. De 

stora investeringar som varit aktuella under 

2009 har inte kunnat finansieras med egna 

medel. En av tankarna bakom skattehöjningen 

var att ge sådana resultat att investeringarna i 

högre grad ska kunna finansieras med egna 

medel. 

Låneskuld 

Kommunens långfristiga lån är 160,3 Mkr. 

Skulden motsvarar c:a 27 tkr/invånare. Skulden 

har en nettoökning med 57 Mkr 2009. 

Upplåning för att finansiera Bysjöstrand är 

orsaken. Kommunen har tillsammans med 

Ockelbogårdar AB 326 Mkr i låneskuld. I genomsnitt 

motsvarar det c:a 54 tkr/invånare. 

Bionär Närvärme AB som är samägt med Gävle 

Energi AB och Älvkarleby kommun har en 

låneskuld motsvarande 67 Mkr. Vid en konsolidering 

av vår andel 24 % så är kommunens 

del 16 Mkr. Under 2009 så har kommunen 

amorterat 1,6 Mkr. Ockelbogårdar AB:s skulder 

har endast marginellt minskat under 2009. 

Men utifrån bostadsbolagets stora lånestock så 

bör amorteringsplan långsiktigt fastställas. 

Låneskuldsutveckling (Mkr) 

Finansiell styrka 

Soliditet 

Soliditet 

Soliditeten är ett mått på kommunens långsiktiga 

ekonomiska styrka. Den visar hur stor 

andel av de totala tillgångarna kommunen själv 

äger, egna kapitalet i förhållande till de totala 

tillgångarna. Den nya redovisningslagen anger 

att kommunerna from 1998 skall tillämpa ett 

nytt sätt för redovisning av pensionsskulden. 

Detta innebär att pensionsförpliktelser intjänade 

före 1998 inte längre skall betraktas som en 

skuld i balansräkningen, utan istället redovisas 

som en ansvarsförbindelse. Endast pensioner 

intjänade fr.o.m. 1998 redovisas som en avsättning 

i balansräkningen. Redovisningsmässigt 

innebär detta att kommunens egna kapital 

och soliditet ökar, men i realiteten har inget 

förändrats eftersom kommunens åtagande för 

intjänade pensioner kvarstår (enligt ingångna 

pensionsavtal) oavsett redovisningsmetod. 

Soliditeten för 2009 är 19 %. Vilket är en förbättring 

jämfört med föregående år. 

31

Risk 

Borgensåtaganden 

Kommunen har 177 Mkr i borgensförbindelser 

vilket ungefär ger 30 tkr/invånare. I dagsläget 

fördelas det största åtagandet på Ockelbogårdar 

AB 165 Mkr, Bionär AB 5,3 Mkr, Wijträdgårdar 

4,8 Mkr, Åbyggeby Landsbygdscenter 

1,2 Mkr. Dessutom har vi som medlem i 

Kommuninvest ekonomisk förening tecknat 

solidarisk borgen för föreningens åtaganden. 

Åtagandet motsvarar kommunens ägarandel i 

Kommuninvest. Ockelbo kommun har vid 

årsskiftet 2009/2010 en ägarandel som uppgår 

till 0,09 %. Kommunen svarar också solidariskt 

tillsammans med länets övriga kommuner 

och landsting för Region Gävleborg. Vid en 

riskbedömning är kommunens totala borgensåtagande 

oroande. Strategin är att både kommunen 

och bostadsbolaget minskar sin låneskuld. 

Pensionsförpliktelser 

I dagsläget har kommunen pensionsåtagande 

(inklusive löneskatt) på c:a 140 Mkr. Åtagandet 

har ökat något under 2009 och prognosen 

är att de årliga pensionsutbetalningarna kommer 

att öka kraftigt fr.o.m. 2015 för att sedan 

ligga kvar på en hög nivå de efterföljande 20 

åren. Det har funnits begränsade ekonomisk 

möjligheter göra fondering för framtida pensionsutbetalningar 

och det är därför av stor vikt 

att årsresultatens storlek ger oss möjlighet att 

möta behovet av ökande framtida pensionsutbetalningar. 

Måluppfyllelse 

Kommentarer till och uppföljning av de finansiella 

målen 

Ekonomin skall sätta gränsen för verksamhetens 

omfattning, 

Det positiva årsresultatet visar att verksamheten 

har bedrivits inom de övergripande ekonomiska 

ramarna. De stora budgetavvikelserna 

för nämnderna visar dock på svårigheter för en 

god budgetföljsamhet. 

Målet har from 2010 ändrats till ”god ekonomisk 

hushållning ska genomsyra kommunens 

alla verksamheter” 

Årets resultat, efter finansnetto, ska vara 

minst 2% av skatter och utjämning 

Kommunfullmäktige tog med anledning av det 

rådande ekonomiska läget beslutet att för 2009 

att frångå principen med 2 %. Målet har dock 

uppnåtts då årets resultat exkl. jämförelsestörande 

poster är 2,7 % av skatter och utjämning. 

Investeringar ska i möjligaste mån självfinansieras. 

Vid ny/ombyggnad kan upplåning 

ske utifrån separat bedömning 

Den för kommunen exceptionella investeringsnivån 

som gällt för 2009 med det stora bygget 

av Bysjöstrand har inte kunnats finansieras 

med egna medel. En intention med skattehöjningen 

är öka möjligheterna att självfinansiera 

investeringarna. 

Amortering av låneskulden sker med minst 

1% årligen 

De omfattande investeringarna har lett till en 

stor netto upplåning dock har 1,6 Mkr amorterats 

under året. Vilket motsvarar 1 % av kommunens 

långsiktiga låneskuld. 

Soliditeten ska årligen öka med 2 % 

Soliditeten har förbättrats under året dock har 

målet med två procentenheter ej uppfyllts. 

32 OCKELBO KOMMUN

Framtiden 

Det gångna året har tydligt visat på hur beroende 

kommunens ekonomi är av vår omvärld. 

Konjunkturnedgången och utvecklingen av 

världsekonomin och krisen på den finansiella 

marknaden har fått konsekvenser och stor inverkan 

på den lokala ekonomin både för innevånare, 

företag och för kommunens verksamheter. 

Den kraftiga och snabba konjunkturnedgången 

leder till höjd arbetslöshet, sänkta skatteintäkter 

och ökade kostnader för kommunal 

verksamhet så som försörjningsstöd. De konjunkturstöd 

som beviljats kommunerna ger en 

viss lättnad 2010 men är av engångskaraktär. 

Det gör att problemen kvarstår för 2011 och 

framåt. De närmaste åren kommer att innebära 

en stor utmaning för de kommunala verksamheterna 

och för den kommunala ekonomin. 

Riksdagen har i lag reglerat krav på balans 

mellan intäkter och kostnader i kommunernas 

räkenskaper. Balanskravet innebär att kommunernas 

resultat måste överstiga noll, vilket är 

det samma som att det egna kapitalet inte får 

minska. Det bör i sammanhanget påpekas att 

statens balanskrav gentemot kommunerna inte 

innebär något krav på realt oförändrat eget 

kapital. En ekonomi som gör att det egna kapitalet 

blir realt oförändrat och möjliggör offensiva 

framtidssatsningar kommer att kräva resultat 

klart över nollstrecket. För Ockelbo 

kommun betyder det att resultaten de närmaste 

åren bör vara c:a + 6-8 mkr. 

Den investeringsnivå som kommunen haft 

under året med det nya särskilda boendet Bysjöstrand 

och med de planer som finns vad 

gäller kök för äldreomsorgen och ombyggnad 

Perslunda innebär också en finansieringsutmaning. 

En långsiktig investeringsplan har tagits 

fram för att kunna hantera planeringen av de 

framtida investeringsbehoven. 

Kommunens ekonomi och verksamhet påverkas 

av årliga befolkningsförändringar. En 

krympande befolkning innebär intäktsminskningar, 

men även befolkningsstrukturen har 

stor betydelse för kommunen och dess verksamheter. 

Framförallt fortsätter ökningen av 

antalet äldre med omsorgsbehov de närmaste 

åren. Vi står således inför både utökning och 

minskning av verksamheter för att anpassa 

kommunen till de förändrade förhållandena. 

33

PERSONALBERÄTTELSE 

Verksamheten 

Löneadministration sker i samverkan med 

Gävle kommun. Avtal har tecknats mellan 

kommunerna för perioden 2009-2013 och innehåller 

en utökad samverkan med systemstöd 

och systemutveckling. Målsättningen är att 

förbättra verksamhetsstödet till förvaltningarna 

och öka möjligheterna till bättre kostnadsuppföljning. 

I och med utökad samverkan inom 

löneadministration har den egna organisationen 

reducerats. 

Under 2009 och i samverkan med Gävle kommun 

har uppgradering av personal- och lönesystem 

genomförts under året med driftstart 1 

oktober 2009. Under hösten har utbildningsinsatser 

i det nya systemet genomförts. Denna 

process har utgjort en stor del av PA-arbetet 

under 2009. 

Antal anställda 

I Ockelbo kommun finns tillsvidareanställda, 

visstidsanställda och timavlönade. 

Totalt gör personalkontorets löneavdelning ca 

900 utbetalningar av löner och arvoden varje 

månad. 

Den 31 december 2009 hade Ockelbo kommun 

totalt 445 tillsvidareanställda. Antalet tillsvidareanställda 

har minskat med 4 vid jämförelse 

med föregående år. 

Totalt sett finner vi att 51 % procent av kommunens 

tillsvidareanställda inom vård och 

omsorg och 40 % inom utbildning och kultur. 

Köns och åldersstruktur 

Av kommunens 445 tillsvidareanställda är 87 

% kvinnor och 13 % män. Samtliga verksamheter 

har en dominans av kvinnor. Fördelningen 

är oförändrad jämfört med föregående år. 

Medelåldern bland kvinnor är 47,5 (47,4) år 

och bland männen 49,9 (48,4) år. 

Inom Ockelbo kommun är 81 (80) tillsvidareanställda 

i en ålder av 60 år eller äldre. 

Under 2009 har 17 (20) medarbetare slutat 

med pensionsavgång. 

Föregående års siffra inom parantes 


60% 

50% 

40% 

30% 

20% 

10% 

0% 

Lön 

51% 

41% 

7% 

1% 

SN UKN KS BoM 

Fördelning av kommunens tillsvidareanställd 

Medellönen för en heltidstjänst bland tillsvidareanställda 

är 22 235 kr/månad. 

Kvinnornas medellön är 21 736 kr/månad, och 

männens är 25 507 kr/månad. 

Jämfört med 2008 har medellönen för kvinnor 

ökat med 934 kr/månad och männens med 

1 438 kr/månad. För 2008 var ökningen 1 259 

kr/månad för kvinnor och 699 kr/månad för 

män.

Rehabiliteringskedjan 

Den 1 juli 2008 infördes nya regler i sjukförsäkringen. 

Kortfattat innebär detta att sjukersättningen 

tidsbegränsas till ett år. En rehabiliteringskedja 

har införts för att man så snart 

som möjligt ska kunna börja arbeta igen trots 

sin sjukdom. 

Det har ställts större krav för att få sjukersättning 

eller aktivitetsersättning. En frisk arbetsplats 

skapar friska anställda. Kostnaderna för 

sjukfrånvaro är ofta mycket högre än själva 

sjuklönen. Det finns ett positivt samband mellan 

god arbetsmiljö och låg sjukfrånvaro. Att agera 

tidigt för att därigenom förebygga sjukskrivningar 

och behovet av rehabilitering är av vikt. 

Sjukfrånvaro 

Med ordinarie arbetstid menas totalt antal arbetade 

timmar enligt anställningsavtalet. 

Den totala sjukfrånvaron 2009 var 4,5 % att 

jämföra med 5,6 % för 2008, en minskning 

med 1,1 %. 

Diagrammet visar sjukfrånvaron för all personal 

i Ockelbo kommun under 2009. 

3,5% 

3,0% 

2,5% 

2,0% 

1,5% 

1,0% 

0,5% 

0,0% 

2,8% 

1,7% 

3,0% 


2,6% 

Korttidssjuk Långtidssjuk 

Sjukfrånvaro i procent 

Korttidssjukfrånvaro 

Korttidssjukfrånvaro inom åldersgruppen 30 – 

49 år har ökat från 2,3 % till 3,2 %. För övriga 

grupper har den minskat. 

I diagrammet kan vi se att med högre ålder 

ökar sjukfrånvaron samt att i åldergruppen 50 

år och äldre är långtidssjukfrånvaron högre än 

andra åldersgrupper. 

3,5% 

3,0% 

2,5% 

2,0% 

1,5% 

1,0% 

0,5% 

0,0% 

2,4% 

0,4% 

3,2% 

1,3% 

2,5% 

- 29 år 30 - 49 år 50 år - 

Korttidssjuk Långtidssjuk 

Sjukfrånvaro per åldersgrupp 2009 

2,5% 

Långtidssjukfrånvaro 

Sjukfrånvaron som avser frånvaro under en 

sammanhängande tid av 60 dagar eller mer 

benämns långtidsfrånvaro. 

Långtidssjukfrånvaron har minskat kraftigt. 

Jämfört med 2008 och samma beräkningsgrund 

har långtidssjukfrånvaron minskat med 

8 %. Långtidssjukskrivningar står för 39% av 

den totala frånvaron, vilket kan jämföras med 

47 % för år 2008. 

Förklaring till minskad långtidsjukfrånvaro är 

konsekvenser av ny lagstiftning fr.o.m. 1 juli 

2008, rehabiliteringskedjan, vilket resulterat i 

att fler personer har återrehabiliterade helt eller 

delvis eller slutat sin anställning. 

En överenskommelse om samarbete mellan 

kommunen och Försäkringskassan har under 

2009 tecknats med en avtalsperiod t o m 2011. 

Syftet med överenskommelsen är att vidareutveckla 

samverkan och att arbeta med att förebygga 

ohälsa samt arbetet med anställda sjukskrivna. 

35

Personalbefrämjande åtgärder 

Kommunen har för åren 2006-2008 anslagit 

500 tkr/år till personalbefrämjande åtgärder. 

Anslaget har under treårsperioden nyttjats till 

att genomföra hälsoprofiler, föreläsningar, 

årligt bidrag till personalförening, arbetskläder 

och till jullunch. 

Anslaget har reducerats till 300 tkr för år 2009 

med fördelning bidrag till kommunens personalförening, 

medarbetarenkät och vissa åtgärder 

utifrån det resultat som hälsoprofilerna 

visade. Kommunens personalförening har under 

2009 upphört. 

Medarbetarenkät har inte genomförts under 

2009. Processen hänförs till att aktualiseras i 

samband med framtagande av personalstrategiska 

mål. 

Personalstrategiska mål 

En del i kommunens Visionsarbete är att utarbeta 

förslag till personalstrategiska mål för 

perioden 2010-2012. Arbetet initierades under 

hösten 2009 och den fortsatta processen ska 

behandlas av personalutskottet med uppdraget 

att presentera ett förslag till personalstrategiska 

mål vid kommunstyrelsen i april 2010 för vidare 

behandling i fullmäktige maj 2010. 

Fyra personalstrategiska fokusområden diskuteras 

för vidare behandling under våren och 

områden som kommer att prägla personalområdet 

under 2010. Fokusområdena är Arbetsmiljö, 

Samverkansklimat, Arbete att växa i och 

Jämställdhet och mångfald 

Jämställdhet 

I samband med arbete med personalstrategiska 

mål kommer även kommunens jämställdhetspolicy 

att revideras och en jämställdhetsplan 

för kommunen att utarbetas. 

En arbetstidsmodell har utarbetats för heltidstjänster 

och medarbetare inom vård och omsorg 

har erbjudits möjligheten till heltidstjänst. 

Personalen inom särskilda boenden har sedan 

2007 möjlighet att välja sysselsättningsgrad 

och lägger själva sina scheman. Under 2009 

har personal inom hemtjänst erbjudits samma 

möjlighet. 

Den genomsnittliga sysselsättningsgraden för 

tillsvidareanställda var per den 31 december 

2009 86,2 en minskning med 1,0 % (87,25). 

Kvinnornas sysselsättningsgrad låg på 85,7 och 

männens på 89,7. 

Arbetsmiljö 

Under 2009 har upphandling av företagshälsovård 

genomförts i samverkan med Hälsingekommunerna, 

Ovanåker, Bollnäs och Söderhamn. 

Upphandlingen resulterade i att kommunen 

byter företagshälsovård. Avtal har inför 

2010 tecknats med Gävle Dala Företagshälsovård 

med en avtalsperiod om fyra år. 


Sjukfrånvaron ska årligen minska 

Inför 2009 har kommunens målsättning avseende 

sjukfrånvaron reviderats. Målet fr.o.m. 

2009 är att sjukfrånvaron årligen ska minska. 

Den totala sjukfrånvaron har minskat med 1,1 %, 

från 5,6 % till 4,5 %, varvid måluppfyllelse har 

uppnåtts. 

Kommunens övergripande jämställdhetspolicy 

är reviderad och godkänd 

Arbetet med kommunens övergripande jämställdhetspolicy 

har hänförts till 2010, varvid 

målet inte har uppnåtts. I samband med arbete 

under 2010 med personalstrategiska mål kommer 

även kommunens jämställdhetspolicy att 

revideras och en jämställdhetsplan för kommunen 

att utarbetas. Arbetet har påbörjats i 

slutet av 2009 och kommer att slutföras under 

2010. 

Medarbetarenkät ska genomföras under 2009 

En medarbetarenkät har inte genomförts under 

2009 och måluppfyllelse har inte uppnåtts. I 

samband med utarbetande av personalstrategiska 

mål under 2010 kommer arbetet med en 

medarbetarenkät att initieras. 

Medarbetarenkät för all personal inom Ockelbo 

kommun är under 2010 en prioriterad åtgärd. 

Enkäten ger svar på förbättringsområden 

och indikationer på förbättringsområden. Resultatet 

av enkäten ska följas upp, utvärderas, 

analyseras för att därefter utgöra utgångspunkt 

för det kommande personalstrategiska arbetet. 

36 OCKELBO KOMMUN

MILJÖREDOVISNING 

Övergripande mål 

Ett av Ockelbo kommuns tio övergripande mål 

är att ”Ockelbo kommun ska höja sin miljö- 

och hälsoprofil och verka för ekologisk hållbarhet”. 

Detta innebär att kommunen i all 

verksamhet och i alla beslut ska bidra till att 

miljösituationen förbättras genom att främja 

biologisk mångfald, hushållning med naturresurser 

och ett förstärkt kretslopp. 

Enligt uppdrag från kommunfullmäktige ska 

nämnderna i samband med bokslut redovisa 

hur miljöarbetet bedrivits under året. Nedan 

följer en sammanställning för kommunen som 

helhet. 

Miljömål 

Riksdagen har antagit 16 nationella miljömål. 

Målen beskriver den kvalitet och det tillstånd i 

miljön, som är hållbar på lång sikt. Strävan är 

att man till nästa generation, år 2020, skall ha 

löst de stora miljöproblemen. Kommunen har 

flera betydelsefulla uppgifter i arbetet för att 

uppnå miljökvalitetsmålen, bland annat genom 

sitt myndighetsarbete, sitt ansvar för samhällsplanering 

samt genom åtgärder i sin egen verksamhet. 

Enligt beslut i kommunstyrelsen ska 

lokala miljömål tas fram för Ockelbo kommun. 

Transporter 

Ockelbo kommun har sedan många år gratis 

lokal kollektivtrafik genom Kuxabussarna. 

Dessa går i linje- och skoltrafik mellan byarna, 

samt som anropsstyrd komplementtrafik. 

Dessutom finns en centrumlinje som går med 

två turer dagligen under vardagar. 

Pendlingsmöjligheterna med kollektiv-trafik 

till och från kommunen är goda via både tåg 

och buss genom länstrafiken. 

Samtliga förvaltningar söker att i första hand 

använda kollektiva transporter vid tjänsteresor. 

När det inte är möjligt gäller i första hand samåkningsprincipen. 

Naturvård 

Under år 2009 har två större naturvårdsprojekt 

bedrivits i kommunen, Näsbacken och Ränsjöbäcken. 

Vatten 

Arbetet med att säkra och förbättra kommuninnevånarnas 

dricksvattenförsörjning pågår. 

Dels genom att en ny vattentäkt byggs i Mo, 

dels genom åtgärder i samband med anmärkningar 

vid provtagning av vattenkvalitén i befintliga 

vattenverk. 

För att minska risken för övergödning i sjöar 

och vattendrag har inventerings- och åtgärdsarbeten 

med fokus på enskilda avloppsanläggningar 

påbörjats. Förhoppningen finns att detta 

kan fortsätta under 2010 och 2011. Projektet 

syftar till att på sikt ska samtliga enskilda avlopp 

vara godkända och utsläppen vara minimerade. 

Ett samarbete vad gäller enskilda avloppsanläggningar 

påbörjades under 2009 i 

Naturvårdsverkets regi. 

Kalkning 

Målsättningen med kalkningen är att skydda de 

natur- och nyttjandevärden som hotas av försurningen. 

Det långsiktiga målet med kalkningen 

är att återställa och bibehålla biologisk 

mångfald, så att den liknar de biologiska samhällen 

som fanns innan människan orsakade 

försurning genom utsläpp av försurande ämnen 

till luften. Kalkningsverksamheten i Ockelbo 

kommun bedrivs kontinuerligt i samverkan 

med länsstyrelsen. Sjöar och vattendrag som 

prioriterats 2009 Tansen, Lilla Öratjärn, Lorttjärn, 

Stora Öratjärn, Fagerfläcken, Lill- 

Aborrtjärn, Lill-Vrången, Långsjön, Stor- 

Vrången, Övre-Mörttjärn, Skinnsjön, och Bävertjärn. 

37

Avfallshantering 

Ockelbo kommun ingår tillsammans med övriga 

gästrikekommuner och Älvkarleby i kommunalförbundet 

Gästrike Återvinnare, som 

ansvarar för insamling, behandling, planering 

och information när det gäller hushållsavfall. 

Förutom den återkommande hämtningen av 

hushållsavfall i fraktionerna brännbart respektive 

komposterbart finns en återvinningscentral 

i Ockelbo och sex återvinningsstationer, en i 

vardera Åmot, Lingbo, Jädraås samt tre i Ockelbo. 

För hushållen är det möjligt att lämna 

farligt avfall antingen till återvinningscentralen 

eller till en schemalagd ”rullande miljöstation”. 

För företagare finns möjlighet att skräddarsy 

lösningar för avfallshanteringen på företaget i 

samarbete med Gästrike Återvinnare. Ett s.k. 

återvinningskort kan köpas av företag och organisationer 

som gör det möjligt även för dessa 

att lämna mindre mängder sorterat verksamhetsavfall 

direkt till återvinningscentralen, upp 

till 15 ton per år. 

För skolorna finns genom Gästrike Återvinnare 

tillgång till en avfallspedagog som kan arbeta 

med elever och lärare för att höja kunskapen 

om avfallshantering. 

De kommunala förvaltningarna söker minska 

avfallsmängderna genom t ex minskad pappersförbrukning, 

källsortering och återanvändning 

av kontorsmateriel och kontorsmöbler. 

Vid utbyte av datorer kommer äldre fungerande 

datorer att återanvändas i skolorna. 

Arbetet med att ta fram en ny Renhållningsordning 

påbörjades under 2009 och som ska 

börja gälla från och med 2011. 

Energi 

Energikartläggningar har gjorts inom det 

kommunala fastighetsbeståndet. Upphandling 

och installation av energiuppföljningsprogram 

har genomförts. Programmet möjliggör en 

uppföljning av el, vatten och värmeförbrukning 

samt analyser av vidtagna energieffektiviseringsåtgärder. 

Investeringar i förbättringsåtgärder 

genomförs löpande i kommunala fastigheter 

som till exempel skolor och förskolor. Utbyggnaden 

av fjärrvärme sker kontinuerligt 

genom närvärmebolaget Bionär AB. 

Den kommunala energirådgivningen finns 

tillgänglig för kommunens invånare och drivs i 

samarbete med GDE-kontoret. Avtalet om det 

samarbetet har sagts upp, för att under 2010 

drivas i egen regi. 

Den kommunala energirådgivningen finns 

tillgänglig för kommunens invånare och drivs i 

samarbete med GDE-kontoret T.ex. har Ockelbo 

ryttarförening beviljats bidrag ifrån Länsstyrelsen 

och UKN för byggande av en ytjordvärmeanläggning. 

Vindkraft 

Intresset för att etablera vindkraft i kommunen 

är mycket stort och c:a 300 vindkraftverk kan 

komma att etableras i kommunen och kring 

dess gränser. Ockelbo kommun har alltså visat 

sig vara mycket intressant för ett antal företag 

som vill etablera vindkraft i vår region. Det 

finns stora förhoppningar om att vindkraften 

ska kunna utvecklas till ett både ekonomiskt 

och miljömässigt hållbart alternativ till fossila 

energikällor. Hittills har 6 bygglov beviljats till 

vindkraftsetableringar. Företaget Samkraft AB 

har bildats 2007 av ett antal energibolag i länet 

med syfte att gemensamt investera i vindkraft. 

Ockelbo kommun är engagerad via Bionär AB. 

En tematisk översiktsplan för vindkraft tas 

fram i samarbete mellan Söderhamns, Bollnäs, 

Ovanåkers och Ockelbo kommuner. Projektet, 

som bekostas till 75 % med bidrag från Boverket, 

beräknas bli färdigt under 2010. Planen 

kommer att visa på möjligheter för utbyggnad av 

vindkraft inom kommunen. 

Under 2009 sökte kommunen ytterligare bidrag 

från Boverket för översiktsplanearbetet 

för vindkraft. 

38 OCKELBO KOMMUN

KOMMUNSTYRELSEN 


Budget 64 324 56 223 

Utfall 59 344 61 871 

Resultat mot budget 4 980 -5 648 

Åretsnettoinvesteringar 54 369 2 611 

Antal anställda i genomsnitt 31 32 

Antal kvinnor 19 19 

Antal män 12 13 

Verksamheten 

Kommunstyrelsen har under året bedrivit 

kommunövergripande verksamhet såsom central 

administration innefattande ekonomi- och 

personalfrågor, IT-stöd/drift. 

Verksamhetsområden som utvecklingsprojekt, 

näringslivsutveckling, turism, integration, arbetsmarknadsfrågor, 

kommunal beredskap, 

kommunikationer, samt teknikverksamhet (fastigheter, 

VA, vägar, gator och bostadsanpassning) 

ligger inom kommunstyrelsens ansvar. 

Kommunstyrelsens verksamhet omfattar även 

allmänna val och stöd till politiska partier, 

medlemskap i kommunala intresseorganisationer, 

stöd till byutvecklingsråd, landsbygdsfrågor, 

övergripande miljöfrågor och överförmyndarverksamheten. 

Viktiga händelser under året 

Vision 2020 

Övergripande mål för kommunen och övergripande 

nämndsmål har utifrån arbetet med Vision 

2020 genomförts med beslut i fullmäktige 

i december 2009. 

Mätbara mål för perioden 2010-2013 och för 

kommunstyrelsens verksamhetsområden har 

utarbetats. 

Samarbetet mellan Wij Trädgårdar och kommunen 

har stärkts genom att Utvecklingsenheten 

anställt Wij Trädgårdars VD samt Wij 

Trädgårdars trädgårdsmästare på deltid bl a i 

syfte att de ska förstärka kommunens arbete 

med Vision 2020, marknadsinsatser och framtagande 

av ny hemsida för kommunen. 

Arbetet med profilprogram och ny hemsida har 

påbörjats 

Kriterier för utvecklingsprojekt är framtagna 

och sju kommunala projekt som bidrar till 

förverkligande av Vision 2020 har beviljats 

bidrag. 

Under hösten har en förstudie genomförts i 

syfte att ta vara på tillfället som ges 2010, att 

förbättra kommunens marknadsinsatser och 

utveckla information för att utveckla besöksanledningen 

till kommunen och regionen. 

Nybyggnation nytt äldreboende – Bysjöstrand 

Ökad kvalitet i omsorgen om våra äldre ombesörjs 

genom ny- och ombyggnation av kommunens 

nya äldreboende; Bysjöstrand. Inflyttning 

till kommunens nya äldreboende påbörjades 

i början av juli 2009. Ombyggnation av 

Sjöängsgården påbörjades under augusti 2009, 

med beräknad inflyttning i mars 2010. 

Kommunens framtida strategi avseende kosten 

Fullmäktige har i juni 2009 beslutat om kommunens 

framtida strategi när det gäller kostfrågan. 

Inriktningsbeslutet innebär att det vid alla 

enheter på sikt ska serveras mat som är tillagad 

från grunden godkänns. 

Beslutet innebär en investering för tillagningskök 

vid äldreboende Bysjöstrand. Upphandlingsprocessen 

påbörjades i slutet av 2009. 

Beräknad byggstart är våren 2010. 

39

Ombyggnation Perslundaskolan 

Projektering av ombyggnation Perslunda skolan 

har under hösten påbörjats. Underlag till 

kravspecifikation till verksamheten har lämnats 

ut och studiebesök till Högsby kommun har 

genomförts. 

Översiktsplan 

Arbetet med ny översiktsplan har påbörjats 

under 2009. En konsult har anlitats och arbetet 

med att starta upp projektet med arbetsgrupper 

har framflyttats till 2010. 

Näringsliv/företagande 

Ockelbo kommun erhöll för fjärde året i rad 

utmärkelsen från Svenskt Näringsliv Länets 

bästa företagsklimat för år 2008 i jämförelse 

med övriga kommuner. 

Organisationsförändringar 

IT-verksamheten 

I samband med entlediganden fr.o.m. 2009-04-01 

har en tjänst som IT-tekniker ändrats till en ITstrateg. 

IT-strategen ska bistå kommunens 

verksamheter i deras IT-utveckling samt ha det 

övergripande ansvaret för IT-verksamhen i 

kommunen. 

Folkhälsa-BRÅ ligger organisatoriskt fr.o.m. 

augusti 2009 inom Utvecklingsenheten. 

Kommunadministration 

Fortsatt utökat samarbete med andra kommuner 

pågår i och med utökad/fortsatt samverkan 

inom kommunadministrationen. 

I samverkan med Gävle kommun har uppgradering 

av personal- och lönesystem pågått 

under året. Driftstart för det nya systemet var 1 

oktober 2009. Detta arbete har präglat enhetens 

arbetet i stor utsträckning under året. 

Inom IT-området har det största arbete varit att 

kvalitetssäkra verksamheten utifrån den nya 

organisationen. Stort arbete under hösten har 

varit att i samverkan med Gävle kommun planera 

för att säkerställa skolans IT-drift. 

Integration 

Kommunen har sedan 2007-12-01 ett treårigt 

avtal med Migrationsverket om att ta emot flyktingar, 

2007-2009. Under avtalsperioden har vi 

erbjudit 123 personer ett boende i Ockelbo centralort 

samt i Lingbo. Antalet mottagna flyktingar 

följer avtalet med Migrationsverket. 

Integrationsprojektet LOTS startade i februari. 

Projektet finansieras med 7,4 mkr i bidrag från 

sociala fonden. Projektet pågår tom dec 2011. 

Projektet LOTS syfte är att stödja flyktingarnas 

väg till försörjning 

Ett led i det samhällsekonomiska läge är att 

antalet arbetslösa och utförsäkrade successivt 

har ökat. För att möte detta har arbetsmarknadsenheten 

tecknat en överenskommelse med 

Arbetsförmedlingen som innebär att arbetsförmedlingen 

köper tio platser för personer 

som är utförsäkrade. Denna överenskommelse 

innebär en intäktsförstärkning för enheten. 

Sommarpraktik har erbjudits 21 ungdomar och 

med de flesta platserna inom besöksnäringen. 

Vänortsbesök till Litauen och Tjeckien har 

genomförts under våren. 



Balanskravet (Ekonomin ska sätta gränsen för 

verksamhetens omfattning) 

Ekonomisk målsättning om budget i balans 

kommer att uppnås för perioden. 

Utökat samverkan/samarbete 

Måluppfyllelse sker genom lönesamverkan, 

samverkan med växelfunktionen, ITsamverkan 

och arbetet med införande av 

kommunens nya hemsida. 

Ökad kvalitet i omsorgen om våra gamla 

Ökad kvalitet i omsorgen om våra gamla ombesörjs 

i och med beslutet avseende om- och 

nybyggnad av Visjöbygget. 

Övergripande mätbara mål 

Sjukfrånvaron ska årligen minska 

Redovisad sjukfrånvaro per 2009-12-31 och 

inom kommunstyrelsens verksamhetsområde 

är 3,22 %. Detta ska jämföras med samma 

period 2008 om 3,06 %, varvid sjukfrånvaron 

inte har minskat. 

40 OCKELBO KOMMUN

Verksamhetsmål 

Vision 2020 - Alla medborgare i Ockelbo 

kommun ska uppleva delaktighet i vår nya 

gemensamma vision. Implementera visionen i 

nämnder, förvaltningar och hos medborgarna. 

Visionen är ett levande dokument som präglar 

vårt samhälle. 

Övergripande mål för kommunen och övergripande 

nämndsmål har utifrån arbetet med Vision 

2020 genomförts med beslut i fullmäktige 

i december 2009. Mätbara mål för perioden 

2010-2013 och för kommunstyrelsens verksamhetsområden 

har utarbetats. 

Inriktning och syfte med samtliga utvecklingsprojekt 

stödjer möjligheten till måluppfyllelse 

av fler av kommunens övergripande mål. Arbetet 

med projektet Hållbart Ockelbo omfattar 

även Vision 2020 

Effektivisera energi- och media användningen 

i kommunen fastigheter och anläggningar. 

Arbetet med att effektivisera energiförbrukningen 

i strategiska fastigheter pågår. Energideklaration 

av kommunens fastigheter har 

genomförts. Under året har arbetet med energieffektivisering 

enligt det åtgärdsbehov som 

framkom i energideklarationen påbörjats. 

Vi ska eftersträva 100 % bredbandstäckning 

inom kommunen 

Kommunens målsättning är 100 % bredbandstäckning. 

Ockelbo avvaktar beslut om en 

ny statlig bredbandssatsning för att möjliggöra 

en fortsatt utbyggnad. För att få 100 % täckningsgrad 

återstår utbyggnad av tio telestationer. 

Kommunen har idag 95 % bredbandstäckning 

Integrationsenheten har till uppgift att ge råd, 

stöd och information till nyanlända invandrare/flyktingar 

enligt den avtalsenliga flyktingmottagning 

som kommunen tecknat med Migrationsverket. 

Antalet mottagna flyktingar följer avtalet med 

Migrationsverket 

Bereda kommunens arbetslösa och personer 

med olika former av arbetshinder utbildning, 

arbetsprövning och sysselsättning genom samarbete 

med b a arbetsförmedling, skola, socialförvaltning 

och försäkringskassa 

Arbetsmarknadsenheten utvecklar samarbetet 

med skolan, socialtjänst och näringsliv. 

De personer som ingår i krisledningsnämnden 

ska ges nödvändig behörighet att fatta beslut 

samt vara utbildade och få kontinuerlig övning 

för sin uppgift. 

Utbildning/information genomförd inom Beredskap/säkerhet 

Verka för interkommunal samordning av besöksnäringen 

samt för samverkan i regionen. 

Stödja besöksnäringens utveckling. Bidra till 

att utveckla den turistiska informationen 

Ökad tillströmning av turister har gett resultat i 

ökad försäljning hos handeln med ca 10-15 % 

och även ökade besök hos besöksmålen och 

fler gästnätter hos våra vandrarhem, hotell och 

stuguthyrare. 

Turistbyrån har etableras i Kråkstation 

Kommunen ska verka för goda kommunikationer 

inom kommunens gränser och kommun ska 

verka för att arbetspendling utanför kommunens 

gränser ska underlättas. 

Genom bra samordning lyckas vi nå stora delar 

av kommunen med en begränsad men ändå bra 

trafik. Eftersom det går få turer per dag så är 

det inte optimalt, men vi har lyckats att anpassa 

de turer som går så att vi får bra skolskjuts 

och bra pendlingsmöjligheter på samma turer. 

41


Kommunstyrelsen redovisar en positiv budgetavvikelse 

om 5,0 mkr för verksamhetsåret 

2009. Inga jämförelsestörande poster har redovisats 

under kommunstyrelsen för år 2009. 

Till detta tillkommer även omstruktureringskostnader 

avseende VA-samverkan med en 

negativ budgetavvikelse om – 1,4 mkr som kan 

anses som jämförelsestörande poster. Vid hänsyn 

till både realisationsförlust och omstruktureringskostnader 

redovisar kommunstyrelsen 

en negativ budgetavvikelse med – 0,8 mkr. 

Sammanställning/jämförelse 

Kommunstyrelsens resultat 2009 2008 

Inkl jämförelse störande poster 4 980 -5 648 

Exkl jämförelse störande poster -2173 

Exkl omstruktureringskostnader 

VA 

794 

Fördelning inkl 


Kommunstyrelsen övrig 4 572 247 

Kommunstyrelsen teknik 407 -5 893 

Kommentarer till resultatet 

Vid ekonomisk uppföljning i början av året 

redovisades en positiv budgetavvikelse om 2,3 

mkr avseende kapitalkostnadsberäkningen. 

Vid ekonomisk uppföljning under året har bostadsanpassning 

och arbetet med översiktsplan 

lyfts fram som osäkerhetsfaktorer, där budgetavvikelser 

har rapporterats under året. Bostadsanpassning, 

redovisar en negativ budgetavvikelse 

om 650, arbetet med översiktplan redovisar 

en positiv budgetavvikelse om 960 tkr 

Bygg- och miljöchefstjänsten har varit vakant 

under hela året. Till detta tillkommer vakans 

inom teknikområdet, långtidssjukskrivning inom 

administrationen om totalt sex månader och föräldraledighet, 

vilket på kortsikt har inneburit 

lägre kostnader men påverkat arbetssituationen. 

Redovisning av större investeringsprojekt 

Saneringsåtgärder redovisar en negativ avvikelse 

om 237 tkr. 

De utvecklingsmedlen som beviljats verksamheterna 

till projekt för att förstärka Vision 2020 har 

inte genomförts och avslutats under budgetåret. 

Detta medför ett överskott för 2009. 

Investeringsredovisning 

Kommunstyrelsens investeringsbudget 2009 

omfattade totalt 91 560 tkr, inklusive ombudgetering 

och tilläggsbudgetering, med fördelning 

enligt följande 

Projektområdet Budget Utfall Diff 

Visjöbygget 78 935 49 906 29 029 

Tillagningskök Bysjöstrand 5 320 421 4 899 

Fastigheter 4 800 2 490 2 310 

Kommunalteknik 730 306 424 

Administration 1 775 1 246 529 

Summa 91 560 54 369 37 191 

Under året har det genomförts nettoinvesteringar 

enligt ovanstående redovisning för 

54 369 tkr. 

Av ovanstående redovisning avser 13 366 tkr 

pågående investeringar som har överförts till 

2010 där begäran om ombudgetering kommer 

att ske. 

Visjöbygget är kommunens största investeringssatsning 

på många år. Projektet följer upprättad 

planering. Övriga investeringar är installation 

av brandlarm vid tre av kommunens 

fastigheter, investering av tillagningskök Perslundaskolan, 

nytt passersystem, investeringar 

fastigheten Kråkstation och diverse löpande 

investeringar. 

Pågående arbeten 2008 2009 Summa Total budget Avvikelse 

Visjöbygget 26 701 49 906 78 564 81 892 3 328 

Tillagningskök - Bysjöstrand 0 421 421 5 320 4 899 

Perslundaskolan 0 38 38 500 462 

42 OCKELBO KOMMUN

Framtiden 

Ekonomi- och verksamhetsstyrning gäller alla 

verksamheter med målsättningen att erhålla en 

budget i balans. 

Vision 2020 kommer att starkt prägla kommunens 

verksamheter under det närmaste året. 

Förankring, planering och aktiviteter som utvecklar 

kommunen i Visionens mening ska 

prioriteras och utvecklas. 

År 2010 är ett historiskt år i svensk historia. 

Ockelbo kommer att vara i fokus under 2010 

och säkert många år framöver. Ockelbo kommun 

kommer att under 2010 att fokusera utvecklingsinsatser 

och satsa mer offensivt på 

marknadsföringsaktiviteter och på vårt värdskap. 

Ockelbo kommun har beviljats 3,0 mkr i projektmedel 

för Marknadsföring av Ockelbo med 

grannar 2010. Genomförandet av projektet 

kommer att prägla hela kommunen. 

En ny hemsida för Ockelbo kommun kommer 

att lanseras under 2010 

Det nya äldreboendet Bysjöstrand som historiskt 

sett är av de största investeringarna kommunen 

gjort på många år kommer att slutföras 

2010. Nybyggnationen färdigställdes sommaren 

2009 och ombyggnationen av tidigare Sjöängsgården 

kommer att färdigställas under 

februari 2010. Det planeras en officiell invigning 

under. 

En stor utmaning för framtiden är att följa med 

i utvecklingen inom det nya bolaget för VAområdet, 

Gästrike Vatten AB med dotterbolaget 

Ockelbo Vatten AB. 

Ny överenskommelse med Migrationsverket 

angående flyktingmottagning ska beslutas av 

kommunfullmäktige i mars 2010. Ny reform 

om flyktingmottagning träder i kraft 1 december 

2010, vilket innebär att kommunen får ny 

roll i mottagandet. 

En ny översyn av trafiken och det framtida 

trafikbehovet bör startas under 2010. Det nuvarande 

trafikavtalet löper ut till skolstart hösten 

2011 och före upphandlingen bör det säkerställas 

vilken omfattning trafiken ska ha under de 

närmaste åren. 

Bra infrastruktur, vägar järnväg och IT är viktiga 

för livsvillkoren framförallt i en liten 

kommun. De måste finnas och att det finns i 

tillräcklig omfattning är en förutsättning för att 

en kommun som Ockelbo ska vara en kommun 

som attraherar till boende, besökande och etableringar 

av företag. Förutom arbetspendling är 

det angeläget för en liten kommuns invånare 

att ha tillgång till regionens utbud för en aktiv 

fritid. Kommunikationer måste fungera även 

under kvällar och helger. 

Framtida investeringssatsningar 

Fullmäktige har inför kommande treårsperiod 

beslutat om en höjd investeringsnivå till ca 15 

mkr per år för att möta kommande investeringsbehov 

avseende ombyggnation av Perslundaskola 

och kostverksamheten. 

Projektering Perslundaskolan och upphandlingsprocess 

avseende tillagningskök Bysjöstrand 

har påbörjats under 2009. 

43

BYGG- & MILJÖNÄMNDEN 


Budget 2 197 2 060 

Utfall 3 181 2 428 

Resultat mot budget -984 -368 

Åretsnettoinvesteringar 0 0 




Verksamheten 

Bygg- och miljönämnden är huvudsakligen en 

myndighetsnämnd inom områdena miljö- och 

hälsoskydd, naturvård, livsmedelshantering 

och djurskydd samt inom byggande, boende 

och lokalanvändning. Nämnden har även ansvar 

för planverksamhet, kartor och kalkningsverksamhet 

samt ansvar som trafiknämnd och 

för trafiksäkerhetsfrågorna. I verksamheten 

ingår även information och rådgivning till enskilda 

och företag. 


Rekrytering av bygg- och miljöchef har pågått 

under hela 2009. I november anställdes Mikael 

Elmersjö som började sin anställning 2010-01-01. 

Från och med november är avdelningen fullt 

bemannad då ordinarie kommunekolog/ miljöinspektör 

kommit tillbaka efter föräldraledighet. 

Inom avloppsområdet har vi gått med i Naturvårdsverkets 

projekt ”Små avlopp – ingen skitsak” 

inför inventering och åtgärder utav Ockelbo 

kommuns samtliga enskilda avlopp. 

Inom Ockelbo kommun finns flertalet förorenade 

områden som tagit mycket tid och resurser 

i anspråk, exempelvis Brattfors plantskola 

och Frankssons Såg. 

Länsstyrelsen utförde en uppföljning och utvärdering 

av kommunens operativa tillsyn 

enligt miljöbalken. 

Det pågående projektet med att inventera och 

åtgärda de kommunala deponierna pågår. Inventeringen 

är klar och nu återstår provtagning 

och åtgärder. 

Livsmedelsverket utförde en normerad kontroll 

av dricksvattnet i Ockelbo kommun. 

Vi har deltagit i Socialstyrelsens projekt om 

Hygien i förskola. 

Vi har medverkat i Kemikalieinspektionens 

projekt KID0910 vilket kontrollerar detaljhandelns 

märkning av kemikalier. 

Det lokala naturvårdsprojektet Näsbacken (tätortsnära 

naturområde) fortsatte och avslutades. 

Det åtgärder som genomförts är en förstudie 

som kan användas som underlag för naturskola, 

gallring och röjning av området, delar av 

vandringsstigen har restaurerats och informationsskyltar 

har satts upp ute vid Näsbacken. 

Bidrag för att göra restaureringsåtgärder för att 

gynna flodpärlmusslan i det skyddsvärda vattendraget 

Rännsjöbäcken erhölls från Länsstyrelsen. 

De åtgärder som utfördes var utbyte av 

vägtrumma under gamla Ulvstavägen, grävande 

av en ny sträckning av bäcken vid Ulvstatjärnen 

och restaurering av tröskel i kanalen i 

Långviken i Stora Rännsjön. En bidragsansökan 

lämnades in till Länsstyrelsen för ytterligare 

åtgärder i bäcken 2010. 

Vi har haft ett fortsatt tryck i tillståndsärenden på 

såväl bygg- som miljösidan. Bygglov och avloppsärenden 

har varit prioriterade. Antal byggärenden 

minskade dock något under våren 2009 

troligtvis beroende på den ekonomiska krisen. 

Samarbetet med de övriga kommunerna i Gävleborg 

vad gäller kartor fortsätter. Vi kommer 

att byta referenssystem till SWEREF 99, arbetet 

med det är nästan klart och kommer att 

färdigställas under 2010. 

Planarbetet med nya och ändrade detaljplaner 

har fortgått. Nya regler för energideklarationer 

kommer att ge ökade arbetsuppgifter framåt. 

Arbetet med en fördjupad översiktsplan för 

vindkraft fortgår och beräknas vara klart för 

antagande av KF/KS under våren 2010. Handlingen 

har varit ute på utställning under vintern 

2009/2010. Kommunen har beviljats 127 tkr i 

projektmedel från Boverket. 

Arbetet med att ta fram ny översiktsplan har 

påbörjats i samarbete med Arc Art . 

Parkeringsutredningen för Ockelbo centralort 

har varit ute på remiss och utställning. 

44 OCKELBO KOMMUN


Bygg- och miljönämndens verksamhet 2009 har genererat ett underskott på -987 tkr, 

Underskottet beror till största del på dubblerade personalkostnader i samband med avslutad anställning 

samt kostnader för reglering av konsekvens för verksamhetsutövare efter rättelse av myndighetsbeslut. 



Ockelbo Kommun ska vara en attraktiv boende 

och småföretagarkommun. 

Verksamhetsmål 

Det finns god tillgång till planerad mark för 

nyetablering av bostäder och företag/verksamhet. 

Översiktsplanen är ett aktuellt och framåtsyftande 

kommunalt beslutsunderlag. 

Långsiktiga mål 

Minst två nya områden lämpliga för bostäder 

tas fram genom detaljplaneläggning under 

2008-2010. 

Arbetet har legat nere p.g.a. av hög arbetsbelastning 

på att arbeta fram översiktsplan för 

vindkraft samt brist på ekonomiska resurser. 

En ny version av översiktsplanen påbörjas 

under 2008-2010. 

Kommunstyrelsen har beslutat att en ny översiktsplan 

ska tas fram samt avsatt 0,5 mkr för 

vardera åren 2008 och 2009. Arbetet kan påbörjas 

med konsultstöd våren 2009 och beräknas 

pågå under hela 2010. 

Kortsiktiga mål 

Då fokus har legat på att arbeta fram nämndsövergripande 

mål from 2010 utifrån Vision 

2020 antogs inga nya kortsiktiga mål för 2009. 

Föregående års kortsiktiga mål anges därför. 

För att möjliggöra etablering av nya bostäder 

och/eller verksamheter genomförs ändringar 

av befintliga detaljplaner under 2008. 

Arbetet har legat nere pga. hög arbetsbelastning 

på att arbeta fram översiktsplan för vindkraft 

samt brist på ekonomiska resurser. 

Områden lämpliga för etablering av vindkraft 

utreds och fastställs i en fördjupad översiktsplan 

2008. 

Arbete med en fördjupad översiktsplan för 



har vart ute på utställning under vintern 



Långsiktiga mål 

Lokala miljömål utarbetas under 2008-2010. 

Arbetet med att ta fram lokala miljömål för 

Ockelbo kommun kan påbörjas så snart medel 

avsätts i budget. 

Bristfälliga enskilda avlopp ska vara åtgärdade 

senast 2010. Förbättringsarbetet pågår 

under 2008-2010. 

Arbetet med etapp 1 och 2 har genomförts 

under år 2007 genom projekt inventering av 

enskilda avlopp. Under 2009 har en plan utarbetats 

för att fortsätta arbetet och under 2010 

anställs en avloppsinventerare/klimat- och 

energirådgivare på 100 % för att inventera 

avloppen samt hantera energirådgivning. 

Kortsiktiga mål 

Ett projekt med inriktning på naturvård- och 

friluftslivsintresse ska påbörjas under 2008. 

Både naturvårdsprogrammet, populärversionen 

”Glimtar från naturen i Ockelbo” och projektet 

Näsbacken avslutades under 2008/2009. Projektet 

med att utföra restaureringsåtgärder i 

Rännsjöbäcken har påbörjats. 

Projektet med inriktning på bristfälliga enskilda 

avloppsanläggningar ska fortgå under 

2010. 

Arbetet med etapp 1 har genomförts under år 

2007 genom projekt inventering av enskilda 

avlopp. Under 2009 har en plan utarbetats för 

att fortsätta arbetet och under 2010 anställs en 

avloppsinventerare/klimat- och energirådgivare 

på 50 % för att inventera avloppen. 

45

Framtiden 

Byggande 

Antalet bygglovansökningar kommer att vara 

styrande för arbetet. Vi har flera detaljplaneändringar 

på gång och slutförandet av dessa är prioriterat. 

Detaljplanerna för de nya bostadsområdena 

nordost om Bysjön samt Ersbacka ser inte 

ut att kunna slutföras i egen regi, det kan därför 

bli nödvändigt att titta på en konsultlösning. 

Utifrån ev. flerspårig järnväg samt ev. omdragning 

av väg 272 kan planerna för Ersbacka 

komma att omprövas. Under åren 2008-2009 

har kommunstyrelsen avsatt medel (0,5 Mkr 

årligen) för en ny översiktsplan för kommunen. 

Arbetet har startats under våren 2009 och beräknas 

pågå t.o.m. 2010 med konsultstöd. 

Arbete med en fördjupad översiktsplan för 



har vart ute på utställning under vintern 



Miljö 

Projektet för att inventera och åtgärda bristfälliga 

enskilda avlopp har prioriterats. Samarbetet 

med Gävle Dala energikontor kommer att avslutas 

under 2010 och en kombinationstjänst inrättas 

för att arbeta med energirådgivning och inventering 

av avlopp. Förorenade områden 

kommer fortsatt att ta tid och resurser i anspråk. 

Arbetet med regelbundet återkommande tillsynsbesök 

hos företag är viktigt och kommer att 

prioriteras. Livsmedelstillsynen har fått en nystart 

och hör även den till förvaltningens prioriterade 

uppgifter. 

46 OCKELBO KOMMUN

UTBILDNINGS- & KULTURNÄMNDEN 


Budget 110 072 109 341 

Utfall 110 544 108 324 

Resultat mot budget -472 1 017 

Åretsnettoinvesteringar 752 574 




Verksamheten 

Nämndens ansvarsområde är dels utbildning 

omfattande förskoleverksamhet, grundskola, 

gymnasieskola, särskola och kommunal vuxenutbildning, 

dels kultur- och fritidsfrågor. 

Nämnden ansvarar också för kommunens gemensamma 

vaktmästeri och kostproduktion. 

Kommunen har under 2009 dels köpt platser i 

särskola, dels drivit inkluderad grundsärskola i 

egen regi. Platser i gymnasieskola och gymnasiesärskola 

köps av andra kommuner, främst 

Gävle, Sandviken och Bollnäs. 

Kultur- och fritidsområdet är uppdelat i följande 

enheter; bibliotek, kulturskola, fritidsgård, 

Sjöängsbadet samt Allmän kultur och Allmän 

fritid vilket innebär stöd till förenings- och 

kulturlivet i kommunen samt drift av Bionärhallen. 


Skolutredningsgruppen bestående av politiker 

och tjänstemän slutförde under året uppdraget 

från nämnden att utifrån sjunkande elevantal 

presentera framtida organisation för skolan i 

Ockelbo kommun. Huvudtanken i förslaget var 

att samla grundskolans verksamhet till färre 

enheter för att på så sätt möjliggöra samordningsvinster 

och nå kvalitetsförbättringar i 

verksamheten. Förslaget kommunicerades i 

offentliga möten under augusti månad. Utbildnings- 

och kulturnämnden beslutade i oktober 

att säga nej till förslaget. 

Den tillfälliga förskoleavdelningen som funnits 

i Skånegården under några år flyttade i augusti 

till Marstrandsvägen 63. Lokalerna delas med 

korttidsvistelsen. I och med flytten utvecklas 

förskolan i södra samhället mot att bli en organisatorisk 

enhet under Wij förskola där Mumin 

och den nya avdelningen Smultronet ingår som 

avdelningar. 

Tidningen En Spänn fick under våren pris som 

Sveriges bästa webb-tidning. 

Perslundaskolan har byggt en skolbio som är 

en av de största i landet med sina 44 stolar. 

På Perslundaskolan startade försöksverksamhet 

med egen tillagning av skolmaten i februari. 

En mätning av elevernas upplevelse av maten 

och matsalen gjordes i dec -08 och i juni -09, 

och mätningen i juni visar på betydligt förbättrade 

resultat. 

Den 21 oktober mottog Perslundas skolrestaurang 

utmärkelsen ”Stjärnrestaurang” av Skolmatens 

Vänner. Organisationen vill lyfta fram 

landets bästa skolmat enligt kriterierna nöjda 

matgäster, omsorgsfullt lagad mat i trevlig 

miljö samt ambitionen att servera närproducerad 

och ekologisk mat. 

Perslundaskolans matsal och skolbio invigdes 

av landshövding Barbro Holmberg den 19 

februari. 

47

Vuxenutbildningens lokaler i Kulturstation’ har 

varit otillräckliga för verksamhetens behov. 

Inför höstterminen flyttades därför merparten av 

SFI-undervisningen till paviljongerna i Perslundaskolan. 

De nya lokalerna har fungerat bra. 

Under vårterminen undervisades alla nyanlända 

elever bosatta i Ockelbo tätort i förberedelseklassen 

för år 1-9 på Gäverängeskolan. Denna 

organisation gjorde att de äldre eleverna 

inte fick tillräckliga förutsättningar för att etablera 

relationer till kamrater i sin egen ålder. I 

mars flyttade de äldre eleverna till Perslunda 

tillsammans med sin lärare. Från höstterminen 

lades förberedelseklassen på Gäverängeskolan 

ned, eleverna slussades in i sina klasser på 

Rabo eller Gäveränge och en lärarresurs på 50 

% avsattes för respektive skola. Fritidsgården i 

Kulturstation’ bedrivs sedan februari på entreprenad 

av ABF Gästrikebygden. Antalet öppetkvällar 

har därmed utökats från tre till fyra 

per vecka. 

Kulturskolan deltog i de Nordiska Barnkulturdagarna 

under Kristi Himmelsfärdshelgen. 25 

ungdomar med lärare, några föräldrar samt 

representanter för Föreningen Norden deltog i 

resan som gick till Ockelbos vänort Melhus i 

Norge. 

Ockelbo kommun har under året haft driftansvar 

för Ockelbo idrottsplats enligt avtal. Det 

har fungerat bra. Dock har elkostnaderna varit 

höga och en översyn i syfte att energieffektivisera 

anläggningen bör göras. 

Ockelbo folkbibliotek har under året utökat 

programverksamheten med arrangemang riktade 

till både barn och vuxna. Bland annat ordnades 

en kulturvecka i november i samarbete 

med Kulturskolan, föreningar och studieförbund. 

Bibliotekets programverksamhet lockade 

c:a 200 besökare under året. 

Ockelbo deltog under försommaren i ”Digital X” 

- en digital konsttävling där alla länets kommuner 

tävlade. Rolf Lindqvist var kommunens 

utsedde konstnär. Konstverket gjordes med 

hjälp av GPS-mottagare som registrerade hur 

konstnären rörde sig inom kommunens gränser. 

Informationen överfördes till dator och 

konstverket ritades Tävlingen kunde följas på 

webben. Gävle tog hem priset. 

”Ockelbo-rosen” av Rolf Lindqvist 


Nämnden uppvisar ett underskott för året med 

totalt 470 tkr. De större budgetavvikelserna 

finns inom gymnasieskolan som genererar ett 

överskott på 521 tkr, grundskolan som gör ett 

underskott på 1 013 tkr samt kostverksamheten 

som uppvisar underskott med 701 tkr. Se bifogad 

sammanställning av bokslut 2009 med 

kommentarer. 

I resultatet ligger genomförda besparingar på 

685 tkr utifrån beslut 2009-06-15 § 37 i Kommunfullmäktige. 

Kostnaderna för integration har överskridit 

budget. Budgeterade medel utifrån beräknad 

intäkt var totalt 1 581 tkr, fördelat på grundskola 

599 tkr och SFI 982 tkr. Intäkterna för 

verksamheten blev 343 tkr lägre än budgeterat 

och kostnaderna blev totalt 1 370 tkr högre än 

budgeterat. Nettounderskott med 1 713 tkr 

fördelat på grundskola 629 tkr, gymnasieskola 

415 tkr och SFI 668 tkr. Utöver schablonersättningen 

har Integrationsenheten bekostat 1.0 

tjänst i Lingbo skola under våren riktad mot 

nyanlända elever, samt 0.25 elevassistent i 

centrala Ockelbo inom förskolan. 

Investeringsbudget 

Investeringsmedel har förts om från grundskola 

till kultur- och fritid. En skoter har köpts in 

för att skidklubben ska kunna serva allmänheten 

med skidspår vid Ulfsta friluftsområde. 

Innebandysargen i Bionärhallen har bytts ut på 

grund av att den gamla var trasig och skaderisk 

förelåg. Biblioteket har fortsatt investeringen i 

nya flyttbara bokhyllor. 

48 OCKELBO KOMMUN


Sjukfrånvaro 

Den totala sjukfrånvaron har minskat jämfört 

med 2008 och ligger på samma nivå som 2007. 

2009 2008 2007 2006 

Sjukfrånvaro % 4,82 5,02 4,83 6,23 

Sjukfrånvaron är högst i den äldsta mätgruppen 

(50 år och uppåt). Uppdelat på kön är sjukfrånvaron 

5,29 % för kvinnor och 2,44 % för 

män. 

Lärande och utveckling 

Kunskapsnivå för år 9 Perslundaskolan. 

Gymnasiebehörighet i % 

2009 2008 2007 2006 

Ockelbo 79,5 84,4 84,5 94,3 

Riket 88,8 88,9 89,1 89,2 

Genomsnittligt meritvärde 

2009 2008 2007 2006 

Ockelbo 192,5 205,6 207,9 210,0 

Riket 209,6 209,3 207,3 206,8 

Ockelbos kunskapsresultat har sjunkit mellan 

åren 2006-2010 vilket är mycket bekymmersamt. 

Förvaltningen arbetar med analys 

och åtgärder för utveckling 

Barn och ungdomar i Ockelbo skall ges möjlighet 

att utvecklas till goda entreprenörer 

Perslundaskolan utvecklar ett ”Näringslivsprogram” 

i samverkan med representanter för 

företagare verksamma i Ockelbo och kommunens 

näringslivssamordnare. Rektor ansvarar 

och arbetet bedrivs tillsammans med skolans 

studie- och yrkesvägledare samt lärare i SOämnen. 

En handlingsplan för samverkan mellan skola 

och arbetsliv upprättades under hösten. Arbetet 

skedde med stöd av Region Gävleborg och i 

samverkan med Näringslivsenheten i Ockelbo 

kommun. 

Förvaltningens organisation utvecklas mot ett 

förbättrat ledarskap. 

Ockelbo kommun kan erbjuda konkurrenskraftiga 

tjänster och arbetsuppgifter i jämförelse 

med våra grannkommuner för att säkerställa 

framtida personalrekrytering. Samtliga rektorer 

har genomgått rektorsutbildning. 

Av Ockelbos fyra rektorer har två påbörjat 

rektorsprogrammet. 

Kvalitén inom förskolan och skolbarnomsorgen 

bör under perioden höjas genom att andelen 

personal med pedagogisk utbildning ökar. 

Vid all nyanställning inom förskolan och skolbarnomsorg 

skall i första hand personal med 

pedagogisk högskoleutbildning anställas. 

Inom förskolan är en bemanningsstruktur baserad 

på formell kompetens beslutad från ht -09. 

På avdelningsnivå ska minst 67 %, dvs. två av 

tre personer vara personal med pedagogisk 

högskoleutbildning. 

Under perioden skall Informations- och Kommunikations- 

Teknik, (IKT), utvecklas som 

kompensatoriskt hjälpmedel. 

Investeringar skall göras så att programvara 

och datorer finns tillgängliga för alla elever 

som är i behov av att stödja och förbättra sin 

inlärning. ITK som hjälpmedel är etablerat 

inom hela skolverksamheten. 

Cirka 15 datorer i verksamheten är personligt 

riktade mot elever i behov av särskilt stöd. 

Under hösten startade projektet ”Skriva sig till 

läsning” där ettorna på Rabo, Gäveränge och 

Åbyggeby skola använder dator för läs- och 

skrivinlärningen enligt utarbetad metod. 

En verksamhet för elever i behov av förstärkt 

stöd skapas under perioden fram till 2011. 

Verksamhet enligt målet startas senast hösten 

2009. Verksamheten fullt etablerad 2011. 

På Perslundaskolan startade i januari ”Resursgruppen” 

som till hösten bytte namn till ”Stödet”. 

I januari startade även ”Lugnare Lärmiljö” 

på Gäverängeskolan. Verksamheterna erbjuder 

en alternativ lärmiljö med högre personaltäthet 

och en högre grad av individualisering. 

49

Flera enheter har beviljats utvecklingsmedel 

Vision 2020 från kommunstyrelsen för att utveckla 

utemiljöerna. Inom grundskolan pågår 

ett utvecklingsprojekt med pedagogisk ledning 

och implementering av utomhuspedagogik. 

Målsättningen är att skolan ska ha en mångfald 

av lärmiljöer och pedagogiska metoder som 

ger alla elever förutsättningar att nå sina mål – 

en skola för alla. 

Barn och ungdomars hälsa och välbefinnande 

skall förbättras genom att handlingsplaner 

upprättas på varje enhet. 

Perslundaskolans hälsoarbete utvecklas så att 

vi får en ”röd tråd” av hälsobefrämjande arbete 

från förskola till år 9. 

Beslut har fattats om ny timplan för grundskolan 

från och med ht -09. I den nya timplanen 

har tiden för Idrott och hälsa samt Hem- och 

konsumentkunskap utökats. Genom grundskolans 

alla år ligger nu ”Livskunskap” schemalagt 

med 60 minuter per vecka, vilket blir en 

plattform för skolornas värdegrundsarbete. 

Vägledande för beslut om ny timplan har även 

varit Vision 2020 samt folkhälsostatistik för 

vår kommun. 

Kultur och fritidslivet skall vara tillgängligt för 

funktionshindrade. Barn- och ungdomsverksamheten 

prioriteras. 

Alla ungdomar känner sig välkomna till Kulturstation 

och deltar aktivt i utformandet av 

verksamheten. 

Fritidsgården i Kulturstation’ bedrivs sedan 

februari på entreprenad av ABF Gästrikebygden. 

Antalet öppetkvällar har utökats från tre 

till fyra per vecka. Ett antal ungdomar med 

funktionsnedsättning deltar i fritidsgårdens 

verksamhet. 

Framtiden 

På försommaren fattade UKN ett inriktningsbeslut 

om att det vid alla enheter skall serveras 

mat tillagad från grunden. Att gå vidare i den 

processen, samtidigt som vi har kvar kostnaderna 

för centralköket blir en utmaning. 

Förenings- och kulturlivet har under lång tid 

inte erhållit några utökade bidrag. Bidragen har 

legat kvar eller minskat något samtidigt som 

kostnader för personal, energi och arrangemang 

har ökat. Många föreningar har idag en 

hårt ansträngd ekonomi. Det finns behov av 

satsningar inom kultur- och fritidsområdet 

inför framtiden. 

Behovet av förskoleplatser varierar och periodvis 

är efterfrågan större än tillgången. Förvaltningen 

behöver utarbeta en strategi för att 

nå flexibilitet inom förskolan. 

Särskolans organisation kommer att ses över 

under 2010 utifrån tillsynsbeslut från statens 

skolinspektion. 

Vi arbetar med att Perslundaskolan ska ha 

ombyggda, fräscha och ändamålsenliga lokaler 

inom ett par år! Förstudie till projektering är 

inledd och målet är att skolan skall vara färdigrustad 

under 2012. 

Under 2011 skall en skolöversyn genomföras i 

syfte att fastställa den kommunala organisationen 

för skolan samt åldersindelning för Perslundaskolan 

och kommunens övriga skolenheter. 

Den nya organisationen skall gälla från den 

tidpunkt då ombyggnationen av Perslunda är 

klar. 

50 OCKELBO KOMMUN

SOCIALNÄMNDEN 


Budget 101 208 97 718 

Utfall 108 758 98 419 

Resultat mot budget -7 550 -701 

Åretsnettoinvesteringar 1 058 182 




Verksamheten 

Socialnämnden ska leda, planlägga, samordna och utveckla socialtjänsten, den kommunala hälso- och 

sjukvården, omsorgen om psykiskt och fysiskt funktionshindrade. Socialnämnden ska även pröva tillstånd 

för och utöva tillsyn för serveringsärenden enligt alkohollagen och kommunens riktlinjer. 


Den absolut största händelsen inom socialnämndens 

verksamhetsområde är att det särskilda 

boendet Bysjöstrand första etapp blev 

inflyttningsklart i juli månad. Detta var historiskt 

steg när vi fick påbörja inflyttningen till 

vårt nya moderna boende. Inflyttningen skedde 

i etapper och efter sommaren påbörjades ombyggnaden 

av den gamla delen, f.d. Sjöängsgården, 

som ska vara färdigt till 1 mars 2010. 

Boendet kommer när det är helt klart att ha 81 

lägenheter varav 10 är korttidsplatser och 20 

lägenheter är har inriktningen demensvård. 

Enligt SOSFS 2006:11 Ledningssystem för 

kvalitet för verksamhet enligt SoL, LSS, LVM 

och LVU föreslår Socialstyrelsen att varje 

ansvarig nämnd ska verka för att ha ett ledningssystem 

utifrån detta fastställde Socialnämnden 

i maj en Ledningskvalité inom socialförvaltningen. 

Socialnämnden har ansökt och beviljats statliga 

stimulansmedel från Socialstyrelsen utifrån 

regeringens satsning på bidrag till kommuner 

och landsting för insatser för vård och omsorg 

för äldre. Socialnämnden beviljades 853 tkr för 

år 2009. 

Kostutbildning har genomförts för personal vid 

särskilt boende och inom hemtjänsten. 

Ett projekt Vardagsrehabilitering har startat 

för att öka brukarnas delaktighet i den dagliga 

omvårdnaden samt för att få en bättre förståelse 

för olika personalgrupper, målet är att brukaren 

ska få ett så rikt liv som möjligt. En arbetsterapeut 

har projektanställts för att genomföra 

projektet där vi under hösten genomfört 

utbildningar vid Bysjöstrand och i början av 

2010 genomför dem vid hemtjänsten. 

Projektet Socialt innehåll har fortsatt under 

2009 med samverkan med intresseorganisationer 

för att utveckla väntjänsten och våra dagverksamheter. 

Fredagscaféet som startade i slutet av förra året 

har varit ett välkommet inslag på Vibacka/ 

Bysjöstrand. 

Utbildning i demensvård har genomförts. 

Socialnämnden har föreslagit kommunfullmäktige 

att ställa sig bakom den Nationella IT strategin 

och de Gemensamma utgångspunkterna 

för äldre i Gävleborgs län. 

Riktlinjer för privata medel inom äldreomsorgen 

har utarbetats. 

51

Inom hemtjänsten har ett tidsplaneringssystem 

köpts in, Laps Care som är knutit till vårt dokumentationsprogram 

Procapita. Tyvärr har 

det varit stora inkörningsproblem som beror på 

många olika faktorer, så systemet har ännu ej 

satt sig i verksamheten. 

Från och med 1 april överfördes mottagande av 

trygghetslarm till SOS alarm i Gävle, detta är en 

klar kvalitetshöjning för brukarna. Den statistik 

vi fått visar att cirka 50 % av larmen kan åtgärdas 

vid SOS alarm. 

Komrev Pricewaterhouse Coopers har gjort en 

översyn av hemtjänsten utifrån det stigande 

underskottet. Ett antal förbättringsområden har 

identifierat som vi har att ta tag i. 

Verkställigheten av beslut som sedan länge 

beslutats om ska föras ut från biståndshandläggarna 

till enhetscheferna inom hemtjänsten har 

under året successivt överförts. 

Tjänsteköpet från Sandvikens kommun beträffande 

alkoholhandläggning och tillsyn som 

infördes i slutet av 2008 har fungerat mycket 

bra under året, även där ser vi en klar kvalitetshöjning. 

Ett samverkansprojekt har startat i länet Barnahus 

där Ockelbo ingår. Syftet är att stärka 

barnsperspektivet i de olika myndigheternas 

arbete när det gäller utredningar som görs för 

utsatta barn. 

Inom LSS har projektet Plattformen genomförts 

för att fastställa habiliterarens yrkesroll 

och gruppledarens ansvar i verksamheten. 


Socialnämnden visar ett resultat på – 7,5 Mkr 

Individ och familjeomsorgen visar ett minus på 

c:a 2 Mkr. Det är kostnaderna för försörjningsstöd 

och missbrukarvård vuxna och institutionsplaceringar 

som svarar för minusresultaten. 

När det gäller institutionsplaceringar har vi 

fått nya ärenden inom psykiatrin. 

Hemtjänsten gör ett stort underskott på nära 

2,9 Mkr det är kostnader dels för tillsvidareanställda 

som konverterats in men även stora 

vikariekostnader. 

Särskilt boende med nattpersonalen gör i princip 

ett noll resultat. 

LSS verksamheterna gör ett stort underskott på 

3,4 Mkr som härrör sig i nya kostsamma ärenden. 

Övrigt stöd inom vård och omsorg gör ett plusresultat 

på c:a 0,7 Mkr. 

52 OCKELBO KOMMUN


Utifrån de mål som upprättades i budgetdokument 

för 2009 kan vi konstatera följande: 

Samverkan och samarbete har stärkts och genom 

att vi har ett gott samarbete med andra 

verksamheter exempelvis Landstinget Gävleborg, 

Svenska kyrkan i Ockelbo, Polisen, 

Sandviken, Hofors och Gävle kommuner. Men 

även föreningar i Ockelbo och andra förvaltningar 

inom kommunen. Vi har för närvarande 

samverkan när det gäller beroendecentrum, 

demensteam, palliativt team, kvinnofrid, personliga 

ombud, Gästprojektet, BBIC, Barnahus, 

familjecentralen, kommunens öppna dagverksamheter 

och projekt med statliga stimulansmedel. 

Målet att utveckla konsumentrådgivningen har 

nåtts genom samarbete med konsument Gävleborg 

Målet att utföra tillsyn hos samtliga tillståndshavare 

av alkoholservering och försäljare av 

folköl har nåtts. 

Målet om hög kvalitet inom omsorgen gällande 

individ- och familjeomsorgen har utvecklats 

genom att följa upp placeringsbeslut, vårdplan, 

genomförandeplan och uppföljningsrapporter 

Målet om bättre information avseende familjerådgivning 

har nåtts. 

Målet att genomföra utbildning runt heltidsprojektet 

har nåtts. 

Målet att 80 % av brukarna inom äldre- och 

handikappomsorgen ska ha en fungerande 

kontaktperson har nåtts inom äldreomsorgen 

och LSS verksamheterna. 

Framtiden 

Uppdatering av dokumentationssystemet Procapita 

är av stor vikt för verksamheterna 

Äldreomsorgen 

Diskussioner runt Vibackas framtida användande 

har startat, Det finns behov av ett trygghetsboende 

i kommunen. 

Lokalfrågan för hemtjänsten måste hitta en 

lösning, vidare måste vi arbeta med den handlingsplan 

som Socialnämnden beslutat om 

utifrån den översyn som Komrev gjort genom 

Pricewaterhouse Coopers. 

Stimulansmedel har beviljats för år 2010 där 

ett antal projekt kommer att genomföras. 

Planeringssystemet Laps Care måste kunna 

användas optimalt. 

LSS 

Lokalfrågorna inom LSS måste få sin lösning. 

Länsstyrelsen har givit kommunen kritik vad 

avser dagcenter, korttidsboendet Smultrongården 

och Kaplansgården. 

Individ och familjeomsorgen 

Utveckla det förebyggande arbetet bland gruppen 

ungdomar 16 – 24 år. 

53

KOMMUNREVISION 

Verksamheten 

Kommunens revisorer har under 2009 genomfört 

granskande och främjande revision inom 

ramen för god revisionssed och de medel som 

fullmäktige anslagit till revisorernas verksamhet. 

För revisorernas granskning gäller kommunallagen 

och av fullmäktige antaget revisionsreglemente. 

Enligt kommunallagen skall revisorerna pröva 

om verksamheten sköts på ett ändamålsenligt 

och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande 

sätt, om räkenskaperna är rättvisande och om 

den kontroll som görs inom nämnderna är tillräcklig. 

Revisorerna ska varje år, i revisionsberättelsen, 

uttala sig i frågan om ansvarsfrihet för nämnder 

och styrelser samt enskilda ledamöter i 

dessa. 

Revisorerna har genomfört följande aktiviteter 

för att skapa underlag för bedömningen 

Granskning av årsredovisningen 

Kommunernas årsredovisning regleras i den 

kommunala redovisningslagen och det ankommer 

på den kommunala revisionen att bedöma 

om redovisningen skett enligt denna lag och om 

redovisningen ger en rättvisande bild av kommunens 

resultat och ekonomiska ställning. 

Granskning av delårsbokslut 

Enligt den kommunala redovisningslagen skall 

kommunstyrelsen minst en gång under räkenskapsåret 

upprätta en särskild delårsrapport för 

verksamheten. Revisorerna har översiktligt 

granskat räkenskaperna och bedömt om resultatet 

i delårsrapporten är förenligt med kommunens 

verksamhetsmål och finansiella mål. 

Fördjupade granskningsprojekt 

Revisorerna har i särskilda granskningsrapporter 

redovisat granskningar avseende: 

Intern kontroll 

Protokollsutformning 

Åtgärder för en ekonomi i balans 

Nyckeltalsanalys 

Löpande granskningsarbete 

Revisorerna har följt nämndernas och kommunstyrelsens 

verksamhet genom träffar med 

förtroendevalda och tjänstemän, protokollsgranskning 

samt uppföljningar/mindre granskningar 

föranledda av revisorernas iakttagelser i 

bl.a. protokollsgranskningen. 

Revisorerna har haft 7 sammankomster under 

2009 för att avhandla dels granskningen av 

årsredovisningen för 2008, dels övrig granskning 

enligt planen för 2009. 

Revisorerna biträds i sitt arbete av Komrev 

inom PricewaterhouseCoopers enligt särskilt 

avtal. Komrevs revisionskonsulter har utfört 

granskningar och uppföljningar i enlighet med 

våra uppdrag. Komrev har också svarat för den 

administration som är förknippad med revisorernas 

verksamhet. 


För 2009 års granskningsarbete erhöll revisorerna 

ett anslag om totalt 440 tkr. De bokförda 

kostnaderna för verksamheten uppgår till totalt 

416 tkr. 

Revisorer 

Jenny Lundqvist Jan Franksson 

Håkan Hallberg Karin Öhlund 

Bertil Carlsson 

54 OCKELBO KOMMUN

OCKELBOGÅRDAR AB 

Verksamheten 

Ockelbogårdar AB har haft egen personal för 

ledning, ekonomi, kundkontakter, för drift och 

underhåll av fastighetsbeståndet samt för lokalvårdsverksamheten. 

Vid årsskiftet fanns 

23,64 årsarbetare anställda. Det innebär 28 

personer, varav 19 är kvinnor. Under året har 

Ockelbogårdar AB minskat personalstyrkan 

med 4,21 årsarbetare. 

Förvaltningsavtalet mellan Ockelbo kommun 

och Ockelbogårdar AB är förlängt och gäller 

tom 2010-12-31. 


Affärsplanen för 2008 är reviderad och uppdaterad 

att gälla för år 2009. 

Arbetet med införa Kommunens Vision 2020 i 

Ockelbogårdars verksamhet har påbörjats. 

Denna Vision skall ligga till grund för Ockelbogårdar 

AB:s affärsinriktning för år 2010 och 

framåt. Dokumentet kommer att bestå av tre 

delar, kommunens övergripande vision, styrelsens 

verksamhetsvision samt en verksamhetsplan. 

Eftersom detta styrdokument är viktigt 

för Ockelbogårdars verksamhet så har styrelsen 

beslutat att en genomgång av dokumentet 

skall göras fyra gånger per år. 

Någon nyproduktion av lägenheter eller lokaler 

har inte skett under året. Under året påbörjades 

upprustning av lägenheter i Vibacka. Dessa 

lägenheter skall hyras ut som Seniorbostäder. 

Tre lägenheter på Bärvägarna har sålts. 

Den 31 december fanns det 679 uthyrningsbara 

lägenheter i beståndet. Antalet lokaler uppgår 

till 32 stycken. Under året var, i snitt, 34 lägenheter 

tomma, vilket innebär en vakansgrad 

på 5,0 %. 

Den 31/12 fanns det 15 lediga lägenheter i 

centrala Ockelbo. Jädraås hade 7 lediga lägenheter, 

Lingbo 8 stycken och Åmot 4 lediga 

lägenheter. 

Fastighetsunderhåll 

Förutom normalt fastighetsunderhåll har fasadmålningen 

på Marstrandsområdet färdigställts. 

Fasadmålning är påbörjad på del av 

beståndet på Bärvägarna. Projektet ”Stenvägen” 

har pågått under sommaren. 


Bolagets resultat 2009 blev 2,26 Mkr. 

Resultatet beror bla på: 

Reavinst efter försäljning av lägenheter 

Administration, försäljning av tjänst 

Lägre driftkostnader 

Lägre finansiella kostnader, ränteläget 

Framtiden 

Tillgång och efterfrågan på lägenheter har varit 

i obalans under året. Vakansgraden i Jädraås är 

mycket hög och ett nytt åtgärdsprogram har 

tagits fram under 2009. Försäljning av lägenheter 

samt införandet av rabattsystem på hyran 

har inneburit en något förbättrad situation gällande 

lägenheterna på Bärvägarna. 

Arbetet med att få nya hyresgäster i Vibacka 

har påbörjats. Seniorlägenheter har iordningställts. 

Diskussioner förs med Socialkontoret 

ang. kontorsutrymmen för verksamhetsgrenar 

inom den sociala verksamheten. 

Behovet av underhåll i bolagets lägenhets- och 

lokalbestånd är mycket stort. En kraftansamling 

måste till från bolaget och dess ägare för 

att tillskapa medel för att snarast kunna påbörja 

kraftfulla underhållsåtgärder i beståndet. Kravet 

på högre avskrivningstakt för fastigheter 

innebär en ökad årlig kostnad för bolaget. 

Styrelsen för Ockelbogårdar AB har beslutat 

att höja avskrivningstakten med 0,10 % per år. 

För 2009 var avskrivningsnivån 1,8 %. Målet 

är att inom några år uppnå 2 %. 

55

BIONÄR NÄRVÄRME AB 

Verksamheten 

Bionär Närvärme AB ägs till 59 % av Gävle 

Energi AB. Övriga delägare är Ockelbo Kommun, 

24 % samt Älvkarleby Kommun 17 %. 

Affärsidén är att i samverkan med kunderna 

skapa tekniskt, ekonomiskt och ekologiskt hållbara 

värmelösningar för fastigheter, bostadsområden 

och hela samhällen, där de stora energibolagen 

inte kan eller vill verka. Ett aktivt miljöarbete 

bedrivs och bolaget ska verka för att olje- 

och elberoendet i små och medelstora värmeanläggningar 

minskar. Den operativa verksamheten 

bedrivs i uppdragsform med moderbolaget 

som huvudleverantör. 


Förvärvet av Älvkarleby Fjärrvärme AB 

genomfördes 2009-04-01. I samband med förvärvet 

genomfördes en nyemission på 38 Mkr. 

Under december 2009 fusionerades bolagen. I 

och med förvärvet fick Bionär c:a 220 nya kunder. 

Bolaget har under året arbetat för att etablera 

sig i Uppland och bygga upp ett förtroende i 

Uppsala Kommun, som det miljövänliga energialternativet 

som bryr sig om kunden framförallt 

utanför de större tätorterna. I ett samarbete 

med Gavlefastigheter AB har 5 mindre anläggningar 

byggts och dessa anläggningar har både 

biobränsle och sol som energibärare. 

Marknaden 

Den geografiska marknaden är främst Gästrikland, 

Hälsingland, Dalarna och Uppland. Under 

året har marknadsbearbetning och nybyggnationer 

skett främst i Uppland och Gästrikland. 

Industri- och fastighetsägare har informerats 

om möjligheterna till anslutning av närvärme 

vilket också har resulterat i nya anslutningar 

med besparingar både räknat i kronor 

och i miljö. Ett stort intresse har visats utifrån 

en regional samverkanssyn där bionärkonceptet 

tas fram som ett gott exempel på samverkan 

gällande kompetens och resursförsörjning. 

Miljöpåverkan 

I Bionär Närvärme AB finns anmälningspliktig 

verksamhet i form av biobränslepannor med 

tillhörande distributionsnät i Ockelbo, Norrsundet, 

Bergby, Forsbacka, Hedesunda, Bälinge, 

Vänge och Söderfors. Förutom dessa 

finns några mindre pelletseldade närvärmeanläggningar 

samt en anmälningspliktig värme- 

pumpsanläggning i Hagaström. Bolagets beroende 

av anmälningspliktig verksamhet är betydande. 


Den sålda volymen av värme och ånga var 70 

(53) GWh. Värmeförsäljningen genererade intäkter 

på totalt 59 (38) Mkr. Rörelseresultatet uppgick 

till 9 (5) Mkr, vilket ger en rörelsemarginal 

på 16 (13) %. Resultatet efter finansiella poster 

för Bionär Närvärme AB hamnade därmed på 7 

(4) Mkr före bokslutsdispositioner och skatt. 


Såld volym 

70 GWh 53 GWh 

Omsättning 

58,7Mkr 38,4 Mkr 

Rörelseresultat 

9 Mkr 4,9 Mkr 

Resultat efter finansnetto 

7,2Mkr 3,6 Mkr 

Balansomslutning 

223Mkr 122 Mkr 

Eget Kapital 

66,7 Mkr 37,6 Mkr 

Totalt har investerats för 30 (20) Mkr. De 

största investeringarna är koncentrerade till 

Uppland och Gästrikland. Kassaflödet från den 

löpande verksamheten inklusive förändringar 

av rörelsekapital uppgick till 22 (16) Mkr. 

Avkastning på sysselsatt kapital är 7 (6) %. 

Framtiden 

All sekundär-el som Bionär använder och som 

kommer att användas är baserad på förnybar 

energi som vind, vatten och biobränsle. 

Bionär skall ta vara på miljövänlig teknik, 

avseende sol- och vindkraft, spillvärme, biogas 

samt andra lokala resurser, där så är ekonomiskt 

möjligt. 

Bionär ska verka för att konvertera till miljövänliga 

uppvärmningssystem i områden där det 

idag är eluppvärmning eller annan fossil uppvärmning 

Bionärs målsättning på sikt är att Fjärrvärmeproduktionen 

ska till 100 % bestå av förnybara 

bränslen. 

Bionärs målsättning är att under de närmsta 

åren kraftigt öka företagets omsättning. Målsättningen 

fokuserar i första hand på att förvärva 

befintliga anläggningar. 

56 OCKELBO KOMMUN

OCKELBO VATTEN AB 

Verksamheten 

Ockelbo Vatten AB är dotterbolag till Gästrike 

Vatten AB som är ett gemensamt VA-bolag för 

drift av VA-verksamheten i Gävle-, Hofors-, 

Ockelbo- och Älvkarleby kommun. Gästrike 

Vatten AB ägs gemensamt av dessa kommuner, 

Gävle kommun äger 70 % av aktierna och 

de övriga kommunerna äger 10 % var. 

Ockelbo Vatten AB är huvudman för den allmänna 

vattenförsörjningen och avloppshanteringen 

i Ockelbokommun och ägs till 99 % av 

Gästrike Vatten AB. Ockelbo Kommun äger 1 

% och kommunen är borgenär för bolaget. 

Genom bolaget har kommunen kvar ägandet av 

sina anläggningar och kan själva besluta om 

sina utbyggnadsplaner. Samtliga ledamöter i 

styrelsen för Ockelbo Vatten AB tillsätts av 

Ockelbo kommun och fullmäktige i kommun 

fastställer VA-taxan, Allmänna Bestämmelser 

för Vatten och Avlopp samt verksamhetsområde 

för kommunalt vatten och avlopp i kommunen. 


En ny taxekonstruktion och nya Allmänna 

Bestämmelser för Vatten och Avlopp gäller 

från 1 januari 2009 i enlighet med fullmäktiges 

beslut. VA-taxan består av två delar, anläggningsavgift 

och brukningsavgift. 

Brukningsavgifterna för Ockelbo Vatten AB 

har höjts från den 1 juni. Brukningsavgifterna 

ska täcka kostnaderna för drift och underhåll 

av VA-anläggningarna. 

Anläggningsavgifterna för Ockelbo Vatten AB 

har varit oförändrade under året. Anläggningsavgiften 

ska motsvara fastighetens andel av 

kostnaden för att ordna den allmänna VAanläggningen. 

Årets investeringar uppgår till 6,6 Mkr och 

utgörs av förnyelseinvesteringar i befintliga 

anläggningar och verk. 


De kostnader som rör anläggningarna bokförs 

direkt på Ockelbo Vatten AB. Övriga kostnader 

som hänförs till gemensamt nyttjade resurser 

genom Gästrike Vatten AB fördelas på 

bolagen. För 2009 har fördelningsnyckeln för 

Ockelbo Vatten AB varit 5 %. 

Ockelbo Vatten AB har under året haft 11,2 

Mkr i totala kostnader var av 4,8 Mkr är kostnader 

debiterade från Gästrike Vatten AB för 

drift och skötsel av VA-anläggningarna i 

kommunen. Intäkterna uppgår till 9,3 Mkr. 

Årets resultat blir därmed ett underskott om 1,9 

Mkr. 

Framtid 

För att undvika kapitalförstöring krävs årligen 

omfattande insatser av såväl investeringsinsatser 

som förebyggande underhåll av befintliga 

anläggningar. 

Ombyggnation av reningsverket i Ockelbo för 

att öka driftsäkerheten kommer att slutföras 

under 2010, total investeringsvolym c:a 6 Mkr. 

De återkommande kvalitetsproblemen med 

otjänligt vatten som följd kräver omfattande 

insatser i ledningsnät, distributionsanläggningar 

och verk. Detta har påbörjats under 2009 

och kommer att fortgå under 2010. 

Förnyelse- och underhållsinsatser på ledningsnätet 

prioriteras utifrån en bedömning av konsekvenser, 

antal driftstörningar, kostnader och 

miljöeffekter. 

57

DET GRÖNA OCKELBO 

Ockelbo prioriterar det gröna, det naturliga och växandet. 

I Ockelbo finns det nära och naturliga livet. Här finns utrymme för var 

och en att odla en personlig och lustfylld relation till naturen – grunden 

för liv och hälsa. Här är det tydligt att vi uppskattar vår plats på jorden, 

tar ansvar, vårdar och utvecklar den. Vi utvecklar ”det gröna samhället”, 

från boende och mat till företagande och resursanvändning. 

VI VÄLKOMNAR 

Ockelbo står för ett tryggt och välkomnande samhälle. 

I Ockelbo finns öppenhet och respekt inför många olika kulturer och 

kulturyttringar. Här finns jordmån där var och en kan finna sin egen 

plats och sitt eget sätt att bo, arbeta och utvecklas på. Vårt samhälle är 

tillgängligt och utformat med omsorg. Vi välkomnar nytt företagande 

genom att underlätta och ge god service. Mångfalden befruktar vår 

vardag. 

VI VÄXER 

Ockelbo tillåter människor att växa och blomstra tillsammans. 

I Ockelbo finns frihet att växa och utvecklas som individ. Här finns 

respekt för de behov, önskemål och ambitioner som finns i livets olika 

skeden. Vi är öppna för nya lösningar och alternativa arbetsformer. 

Individen växer i ett sammanhang och som del av olika grupper och 

gemenskaper 

VI SAMVERKAR 

Ockelbo samspelar med andra lokalt, regionalt och globalt. 

I Ockelbo bygger vi relationer för att stärka och utveckla vårt samhälle. 

Här söker vi nya lösningar i samverkan för att på bästa sätt använda 

våra gemensamma resurser. Vi möts och satsar tillsammans för att bidra 

till framtidens goda livsbetingelser. 

58 OCKELBO KOMMUN

Ockelbo kommun 

Besöksadress: S. Åsgatan 30 

816 80 OCKELBO 

tfn: 0297-555 00 


e-post: kommun@ockelbo.se

Årsredovisning 2009 - Ockelbo

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?