Tryggt och enkelt - Nordnet
Tryggt och enkelt - Nordnet
Tryggt och enkelt - Nordnet
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
<strong>Tryggt</strong> <strong>och</strong> <strong>enkelt</strong><br />
hos <strong>Nordnet</strong> Pension
Innehåll
3 Bättre förutsättningar<br />
5 Vad är tjänstepension?<br />
7 <strong>Tryggt</strong> - <strong>Nordnet</strong> Tjänstepension<br />
9 Attraktiva kompletteringar<br />
11 Tjänstepension - för att det är viktigt<br />
13 Det självklara valet<br />
15 Skatteregler<br />
17 <strong>Nordnet</strong> Företagsägd Kapitalförsäkring<br />
19 Företagare behöver också försäkring<br />
21 Enkelt hos <strong>Nordnet</strong> Pension
3<br />
Bättre<br />
förutsättningar
En uppskattad förmån vid sidan av lön<br />
Som arbetsgivare kan ni ge era medarbetare trygghet utöver lön. Med<br />
<strong>Nordnet</strong> Tjänstepension får ni en flexibel pensionsplan med stor valfrihet.<br />
<strong>Nordnet</strong> Pension har lösningar för företag både med <strong>och</strong> utan kollektivavtal.<br />
Med bra försäkringar kan ni attrahera <strong>och</strong> behålla kompetenta <strong>och</strong> viktiga<br />
medarbetare. Hos <strong>Nordnet</strong> Pension kan era anställda samla stora delar av<br />
sitt totala pensionssparande <strong>och</strong> handla med både fonder <strong>och</strong> aktier.<br />
Mer i pension<br />
<strong>Nordnet</strong> Pension har tagit bort alla försäkringsavgifter som premieavgifter,<br />
kontoavgifter <strong>och</strong> kapitalavgifter - vilket ger mer pengar i pension. Jämför oss<br />
gärna på www.nordnet.se/pensionsraknare <strong>och</strong> se skillnaden!<br />
Effektivt <strong>och</strong> tidsbesparande<br />
Som arbetsgivare slipper ni dessutom tidsödande administration. Ni sköter<br />
allt direkt på webben, via vårt enkla administrationsverktyg <strong>Nordnet</strong> Hantera.<br />
Varmt välkomna till <strong>Nordnet</strong> Pension!<br />
4
5<br />
Vad är<br />
tjänstepension?
Vad är tjänstepension?<br />
Som arbetsgivare har man ett stort ansvar för sin personal. Tjänstepension<br />
är en viktig pusselbit. Den fungerar som komplement till den Allmänna<br />
pensionen <strong>och</strong> ger kompletterande ersättning även vid långtidssjukskrivning.<br />
För anställda som tjänar över 8,07 inkomstbasbelopp (410 763 kr, 2009) är<br />
tjänstepension av avgörande betydelse eftersom dessa personer annars inte<br />
har något försäkringsskydd på de högre lönedelarna.<br />
Tjänstepension bekostas av arbetsgivaren. I vissa fall är den tvingande via<br />
kollektivavtal, då kallas den avtalspension. I andra fall är den helt frivillig.<br />
Den anställde kan många gånger själv bestämma hur <strong>och</strong> var tjänste-<br />
pensionen skall placeras. Därför är det betydelsefullt att arbetsgivaren<br />
kan erbjuda en enkel <strong>och</strong> prisvärd lösning med goda placeringsalternativ.<br />
Privat<br />
Pension<br />
tjänstePension<br />
allmän Pension<br />
Den klassiska pensionspyramiden<br />
där Allmän pension utgör basen<br />
Privat<br />
Pension<br />
tjänstePension<br />
allmän Pension<br />
Den verkliga bilden för många svenskar<br />
som har tjänstepension i sin anställning<br />
6
7<br />
<strong>Tryggt</strong>
<strong>Nordnet</strong> Tjänstepension – ett trygghetspaket<br />
<strong>Nordnet</strong> Tjänstepension innehåller de relevanta delarna för att ge era<br />
anställda ett komplett <strong>och</strong> behovsanpassat trygghetspaket.<br />
Ålderspension med återbetalningsskydd<br />
Genom låga avgifter, stort placeringsutbud <strong>och</strong> användarvänliga tjänster ökar<br />
chansen till en god ålderspension. <strong>Nordnet</strong> Tjänstepension omfattas alltid av<br />
ett återbetalningsskydd. Detta innebär att allt sparat kapital tillfaller familjen<br />
om något skulle hända den anställde.<br />
Skydd till familjen<br />
<strong>Nordnet</strong> Pension tillhandahåller två typer av kompletterande familjeskydd.<br />
- Dödsfallskapital, ett skattefritt engångsutbetalt belopp som<br />
exempelvis kan användas för att lösa hela eller delar av huslån.<br />
- Efterlevandepension, en löpande inkomstskattepliktig utbetalning<br />
som t ex kan kompensera för ett lönebortfall.<br />
Premiebefrielse<br />
Försäkringen som ger både arbetsgivaren <strong>och</strong> den anställde trygghet. Vid långtidssjukskrivning<br />
blir arbetsgivaren premiebefriad <strong>och</strong> <strong>Nordnet</strong> Pension tar över<br />
betalningsansvaret. Därmed bibehåller den anställde sina pensionsförmåner.<br />
Sjukersättning vid långtidssjukskrivning<br />
<strong>Nordnet</strong> Pension erbjuder två sjukförsäkringsnivåer som komplement till<br />
Försäkringskassans ersättning vid långtidssjukskrivning. Den ena efterliknar<br />
den marknadsmässiga ITP-planens sjukpension <strong>och</strong> den andra är en mer<br />
omfattande variant som vi kallar ”Max”. Se exempel på sidan 12. 8
9<br />
Attraktiva<br />
kompletteringar
<strong>Nordnet</strong> Pension har lösningarna<br />
<strong>Nordnet</strong> Pension har många intressanta lösningar när ni vill ge era medarbetare<br />
ett förmånligt alternativ till pensionskomplettering, traditionell<br />
löneförhöjning eller bonusutbetalning.<br />
Löne– <strong>och</strong> bonusväxling Anställda växlar förmånligt lön till pension,<br />
helt kostnadsneutralt för arbetsgivaren.<br />
VD-plan Ni väljer själva premienivå <strong>och</strong> innehåll.<br />
Engångsavsättning När ni önskar komplettera i slutet av året.<br />
Avgångspension När ni vill erbjuda medarbetare tidigare avgång.<br />
Nyckelmannaförsäkring Premiera viktiga medarbetare med attraktiva<br />
försäkringar!<br />
Varför <strong>Nordnet</strong> Pension?<br />
Sara är 35 år, har 35 000 kr/mån i lön <strong>och</strong> arbetar som privatanställd tjänsteman. Hon har en marknadsmässig<br />
tjänstepension med möjlighet att välja mellan två försäkringsbolag - Gamla AB som tar ut en kapitalavgift på<br />
0,65% <strong>och</strong> <strong>Nordnet</strong> Pension som inte tar ut någon liknande avgift. Det ger vid 65 år denna skillnad:<br />
Pensionskapital hos <strong>Nordnet</strong> Pension: 1 953 000 kr<br />
Pensionskapital hos ”Gamla AB”: 1 748 000 kr<br />
Genom att välja <strong>Nordnet</strong> Pension skulle Sara därmed spara drygt 200 000 kr enbart tack vare att hon slipper<br />
kapitalavgiften. Väljer vi att lägga till en årlig uppräkning av lön på 3% blir skillnaden hela 270 000 kr istället.<br />
I räkneexemplet jämförs kapitalavgiften, allt annat är lika; en fondavgift på 1%, utbetalningstid 65 år <strong>och</strong> en avkastning på 5%. Beräkningen är före avkastningsskatt<br />
<strong>och</strong> tar inte hänsyn till inflation. Vid årlig uppräkning på 3% får vi siffrorna 2 927 251 kr - 2 657 003 kr.<br />
10
11<br />
Tjänstepension –<br />
för att det är viktigt
För er utan kollektivavtal<br />
Utan kollektivavtal kan ni själva fritt bestämma hur tjänstepensionen för de<br />
anställda ska vara utformad <strong>och</strong> vilka moment den ska innehålla.<br />
<strong>Nordnet</strong> Tjänstepensionsplan ger era anställda ett komplett trygghetspaket<br />
med sparande till ålderspension, familjeskydd <strong>och</strong> ersättning vid långvarig<br />
sjukskrivning.<br />
<strong>Nordnet</strong> Pensions rådgivare hjälper er i den omfattning ni önskar med avtal,<br />
pensionspolicy <strong>och</strong> genomgång för de anställda.<br />
Det är viktigt med tjänstepension!<br />
Peter är 40 år, tjänar 55 000 kr/mån <strong>och</strong> jobbar i ett mindre konsultbolag. Han har ingen tjänstepension idag,<br />
något som kan få stora konsekvenser t ex vid långtidssjukskrivning. Nedan ser du hur:<br />
Ersättningsalternativ vid långtidssjukskrivning Försäkringskassan <strong>Nordnet</strong> Pension Totalt<br />
Utan tjänstepension: 20 460 kr/mån 0 20 460 kr/mån<br />
Med <strong>Nordnet</strong> Tjänstepension ”ITP-sjuk”: 20 460 kr/mån 21 083 kr/mån 41 543 kr/mån<br />
Med <strong>Nordnet</strong> Tjänstepension ”Max-sjuk”: 20 460 kr/mån 28 100 kr/mån 48 560 kr/mån<br />
12
13<br />
Det självklara<br />
valet
För er med kollektivavtal<br />
Privatanställda tjänstemän med Avtalspension ITP får själva bestämma över<br />
vissa delar i planen. Anställda med lön överstigande 10 inkomstbasbelopp<br />
(509 000 kr, 2009) kallas för ”10-taggare”. Dessa personer har, efter överenskommelse<br />
om detta med arbetsgivaren, möjlighet att själva välja bolag <strong>och</strong><br />
placering för en stor del av sin ålders- <strong>och</strong> familjepensionspremie. Övriga<br />
pensionsförmåner ligger kvar orörda hos Alecta.<br />
<strong>Nordnet</strong> Pension är ett självklart val med minimala avgifter <strong>och</strong> stora<br />
placeringsmöjligheter i såväl aktier som fonder.<br />
Hos <strong>Nordnet</strong> Pension är återbetalningsskydd standard även för denna lösning.<br />
För den som önskar förstärka sitt familjeskydd ytterliggare kan försäkringen<br />
kompletteras med en enkel efterlevandepension, på valbar nivå.<br />
14
15<br />
Skatteregler
Löneskatt<br />
Pensionspremier beskattas av arbetsgivaren med särskild löneskatt om för<br />
närvarande 24,26%.<br />
Avdragsmöjligheter<br />
Både löneskatt <strong>och</strong> pensionspremier är avdragsgilla poster för företaget.<br />
Enligt huvudregeln har arbetsgivaren rätt att dra av premier som motsvarar<br />
ett värde upp till 35% av den anställdes lön, dock max 10 prisbasbelopp<br />
(428 000 kr, 2009).<br />
Vid avgångspension eller kompensation för tidigare bristfällig inbetalning<br />
kan arbetsgivaren åberopa en alternativ avdragsregel. Denna kallas<br />
kompletteringsregeln <strong>och</strong> ger arbetsgivaren ett större avdragsutrymme.<br />
För den anställde<br />
Utbetalning av pension beskattas av den anställde som inkomst av tjänst.<br />
Tidigaste utbetalningsålder är 55 år <strong>och</strong> utbetalning måste pågå i minst 5 år,<br />
med undantagsfallet 3 år mellan 62-65 år.<br />
16
17<br />
<strong>Nordnet</strong> Företagsägd<br />
Kapitalförsäkring
När ni söker ett alternativ till tjänstepension<br />
Som komplement eller alternativ till tjänstepension kan ni ha nytta av en<br />
företagsägd kapitalförsäkring. Det är en flexibel lösning där bolaget vid behov<br />
kan återta pengarna <strong>och</strong> således också avsluta försäkringen. Företaget sätter<br />
in skattade pengar <strong>och</strong> tar ut skattade pengar. Kapitalvinster beskattas inte<br />
traditionellt utan försäkringen är istället belagd med en årlig avkastningsskatt.<br />
Varför kapitalförsäkring?<br />
» Placera överskottslikviditet<br />
» Bygga upp kapital för framtida investeringar<br />
» Alternativ lösning för utlovad pension (så kallad direktpension)<br />
» Incitament till chefer <strong>och</strong> andra nyckelpersoner<br />
» Enklare att handla med fonder <strong>och</strong> aktier<br />
För- <strong>och</strong> nackdelar med en kapitalförsäkring.<br />
+ Ingen kapitalvinstbeskattning - Förluster är inte avdragsgilla<br />
+ Endast låg avkastningsskatt - Avkastningsskatt oavsett värdeutveckling<br />
+ Du slipper deklarera dina affärer - Ej fullt återköp första året<br />
18
19<br />
Företagare behöver<br />
också försäkring
Trygghet för dig som äger företaget<br />
Som företagare prioriterar du många gånger annat än dig själv. Du kanske<br />
medvetet håller ner lönen, du har varken tid eller möjlighet att tillåta dig att<br />
vara sjuk <strong>och</strong> du har i många fall ingen eller alldeles för låg tjänstepensionsinbetalning.<br />
Detta ger stora effekter den dag du inte längre förvärvsarbetar.<br />
<strong>Nordnet</strong> Pension erbjuder dig ett okomplicerat sparande. Vi hjälper dig med<br />
marknadsmässiga premienivåer <strong>och</strong> försäkringsinnehåll. Löpande premier<br />
eller engångsbetalda lösningar - det bestämmer du.<br />
Du handlar inom ramen för din pensionsförsäkring via din personliga depå på<br />
webben – när det passar dig <strong>och</strong> alltid till minimala avgifter.<br />
Till dig som aktiebolagsdelägare har vi dessutom ett svårslaget trygghetspaket<br />
med t ex en sjukförsäkring som ersätter upp till 108% av lön.<br />
Observera!<br />
Om du är innehavare av enskild firma eller delägare i ett handels- eller kommanditbolag är Privatpension<br />
alternativt IPS via <strong>Nordnet</strong> Bank AB passande pensionslösningar eftersom du inte kan teckna tjänstepension<br />
för egen del i dessa företagsformer.<br />
Oavsett företagsform kan du alltid teckna <strong>Nordnet</strong> Tjänstepension för dina anställda.<br />
20
21<br />
Enkelt hos<br />
<strong>Nordnet</strong> Pension
Enkel administration – tid över till annat<br />
Hos <strong>Nordnet</strong> Pension blir det enklare. All pensionshantering sköts smidigt via<br />
vårt internetbaserade verktyg <strong>Nordnet</strong> Hantera. Ändringar såsom registrering<br />
av nyanställda, avgångar, löneuppdatering <strong>och</strong> sjukanmälan görs direkt på<br />
skärmen. Inga pappershögar, ingen eftersläpande fakturering - god översikt!<br />
<strong>Nordnet</strong> Tjänstepension<br />
» Enklare för dig som är arbetsgivare<br />
» Mer i pension för dig som är anställd<br />
» Ingen kapitalavgift – inga avgifter för insättningar <strong>och</strong> uttag<br />
» Aktiehandel till lågt courtage i Norden, Tyskland, USA <strong>och</strong> Kanada<br />
» Över 900 fonder från cirka 75 olika fondbolag<br />
» <strong>Nordnet</strong> Fondportföljer, där jobbet med att välja redan är gjort<br />
» All administration via <strong>Nordnet</strong> Hantera, <strong>enkelt</strong> <strong>och</strong> snabbt<br />
» Öppenhet <strong>och</strong> kontroll – avgifter <strong>och</strong> arvoden alltid synliga<br />
Bli kund nu!<br />
Vill ni veta mer eller teckna <strong>Nordnet</strong> Tjänstepension, gå in på<br />
www.nordnet.se/pension <strong>och</strong> fyll i era kontaktuppgifter så kontaktar<br />
vi er <strong>och</strong> ger förslag på en bra lösning för just ert företag.<br />
Ni kan också ringa oss på telefon 08-506 330 00.<br />
Välkomna att höra av er!<br />
22