KLASSIFICERINGAR OCH DEFINITIONER - Tilastokeskus

VIRATI Daterad
MYNDIGHETSSAMARBETSGRUPPEN Ersätter
(Finansinspektionen/Finlands Bank/Statistikcentralen) Träder i kraft
K L A S S I F I C E R I N G A R O C H D E F I N I T I O N E R
U 04 09 Övriga potentiella skulder
Övriga finansiella arrangemang utanför balansräkningen som då de realiseras förvandlas
till skulder för kreditinstitutet. Garantier som getts för kreditinstitutets räkning och andra
kreditmotsvarigheter eller panter behöver emellertid inte uppges här.
U 05 01 Kredit- och checkkontolimiter
Här uppges kreditinstitutets outnyttjade återkalleliga kredit- och checkkontolimiter.
U 05 09 Övriga
Övriga återkalleliga åtaganden utanför balansräkningen som då de realiseras förvandlas
till skulder för kreditinstitutet.
U 06 Terminer och futurer
När det gäller terminer och futurer specificeras köp och försäljningar.
I terminer och futurer ingår också sådana kontrakt vars ursprungliga maturitet är 14 dagar eller
kortare. Spotaffärer vars valuteringsdag räknat från kontraktsdagen är andra bankdagen eller
tidigare behöver emellertid inte uppges.
Terminer och futurer uppges till sina bruttobelopp så att kontrakt som ingåtts med
samma kontraktspart inte har nettats. Av kontrakt som ingåtts med börsen uppges
de öppna kontrakt som inte har stängts med identiska motkontrakt med börsen.
Vid valutaterminskontrakt uppges också terminsdelen av de valutamarknadsswappar
(foreign exchange swap) som gjorts för att täcka ingångna terminskontrakt.
Ränteterminer är FRA kontrakt som har gjorts såsom OTC. Räntefuturer är kontrakt som har
gjorts genom börsen. En underliggande egendom över ett år är typiskt ett masskuldebrev eller
ett fiktivt masskuldebrev.
U 07 Swappar
Här uppges ränteswapkontrakt i en viss valuta där parterna förbundit sig att för
en viss tid betala ränta till varandra på det underliggande kapitalet. I regel betalar
den ena parten fast ränta och den andra parten rörlig ränta. Ränteswapparna
omfattar inte utbyte av kapital.
I ränte- och valutaswapparna uppges ränteswappar mellan två valutor.
Andra swappar är t.ex. ädelmetall- och andra varuswappar.
U 08 Optioner
I gruppen uppges valutaoptioner, ränteoptioner, aktie- och indexoptioner och övriga
optioner. Kreditinstitutets utfärdade och köpta optioner uppges separat. Av optionskontrakten
skiljer man på de kontrakt där det underliggande instrumentet överlåts och de kontrakt
där endast nettovärdet redovisas och dessa grupper uppges separat.
Optionskontrakten uppges till sina bruttobelopp så att kontrakt som ingåtts med
samma kontraktspart inte har nettats. Av kontrakt som ingåtts med börsen uppges
de öppna kontrakt som inte har stängts med identiska motkontrakt med börsen.
I klassen uppges också räntebundna cap-, collar- och floorkontrakt.
Exotiska optioner definieras som optioner som betydligt avviker från normala europeiska
eller amerikanska optioner.
87/90
1.1.2005 r
1.10.2003 r
1.1.2001 -
Klassificeringar
1.2.0.U
10.6.2000