Redovisning - Preem

2006 i % 2005 i %
EUR 24 0 -900 13
USD -7 686 100 -5 853 87
Övriga -2 0 -12 0
Totalt ­7 664 100 -6 765 100
Ränterisk
Vad avser koncernens upplåning hos kreditinstitut, balanseras ränterisken genom en kombination av lån till fast ränta och
lån till rörlig ränta, se not 21. Under 2006 har en ränteswap ingåtts som innebär att rörlig ränta bytts till fast ränta med ett
räntetak på 5,75 % som innebär att lånet, om taket uppnås, återgår till rörlig ränta. Kontraktet belöper från november 2006
till november 2010.
Kreditrisk
Koncernen är exponerad för risken att inte få betalt från någon av det stora antalet kunder till vilka försäljning sker på kredit.
För att begränsa denna risk finns koncerngemensamma kreditpolicies.
Likviditetsrisk / finansieringsrisk
Finansieringsrisken utgörs av risken för att ett stort lånebehov uppstår i ett ansträngt kreditmarknadsläge. För att säkerställa
att koncernen i alla lägen har tillgång till extern finansiering ska kreditlöften, korta såväl som långa, alltid finnas tillgängliga.
Långivarbasen ska också vara rimligt diversifierad för att inte vara beroende av enskilda finansieringskällor.
Kassaflödesrisk
Kommersiella flöden
Inköp av petroleumprodukter och en stor del av försäljningen sker i USD. Detta innebär att Preem har en s.k. lång position
i USD. Exponeringen balanseras av lån upptagna i USD. Terminskontrakt, optioner och swapavtal i oljeprodukter samt
swapavtal i valutor har värderats till balansdagens marknadspris. Skillnaden mellan anskaffningspris och balansdagens
marknadspris har påverkat rörelseresultatet och balansräkningen.
Redovisat Verkligt Redovisat Verkligt
värde värde värde värde
De finansiella instrumentens värden i koncernen 2006 2006 2005 2005
Tillgångar
Långfristiga finansiella tillgångar 25 25 9 9
Kundfordringar 3 501 3 501 3 137 3 137
Övriga korta fordringar 514 514 833 833
Upplupna intäkter 112 112 119 119
Oljeswappar 29 29 - -
Valutaswappar 0 0 0 0
Kortfristiga placeringar, kassa och bank 1 274 1 274 389 389
5 455 5 455 4 487 4 487
Skulder
Aktieägarlån - - 2 277 2 277
Obligationslån - - 943 1 132
Ränteswap -2 -2 - -
Långfristiga skulder till kreditinstitut 1) 5 793 5 820 1 842 1 872
Kortfristiga skulder till kreditinstitut 664 664 904 904
Leverantörsskulder 3 459 3 459 4 229 4 229
Övriga korta skulder 1 744 1 744 4 738 4 738
Upplupna kostnader 2 465 2 465 1 712 1 712
Oljeswappar - - 29 29
14 123 14 150 16 674 16 893
1) I tabellen ovan har den del av långfristiga finansiella tillgångar som avser utgifter i samband med låneupptagning redovisats netto under posten långfristiga
skulder till kreditinstitut vilket medfört att denna post minskats med 213 MSEK (65 MSEK).
Preem Petroleum | Årsredovisning 2006 65