ФІНАНСОВИЙ АНАЛІЗ

де
24
Литвин Б. М., Стельмах М. В.
ФІНАНСОВИЙ АНАЛІЗ
Значення рівняння оцінюють, використовуючи F — критерій Фішера:
∑
⎧ ( y − y)
σ
G =
σ
⎨
⎪⎩ N −n−1 2
2
i
2 ⎪ σ y =
y ⎪ N −1
2 2
зал ⎪ ( y ˆ )
2 ∑ i − yi
σ зал =
2
σ y — дисперсія при фактичних значеннях у;
, (1.5)
2
σ зал — залишкова дисперсія;
п — кількість факторів. Адекватність рівняння оцінюють і за
середньою похибкою апроксимації
( yˆ−y )
1 i i
= ∑ 100 .
N y
i
При аналізі лінійних багатофакторних моделей обчислюють коефіцієнти
регресії та еластичності. Коефіцієнти регресії найбільш зручно
визначати на основі простих коефіцієнтів кореляції
r
yx1x2 r
yx2x1 =
=
r r r
yx1 yx2 x1x2 2 2
( 1−ryx )( 1−rxx)
2 1 2
r − r r
yx yx1 x1x2 2 2
( 1−ryx )( 1−rxx)
1 1 2
, (1.6)
. (1.7)
У динамічних рядах для аналізу тенденцій зміни показників у часі
використовують часовий тренд. Показниками часових рядів є:
• абсолютний приріст ∆ yi = yi − yi−1; (1.8)
•
yn − yi
середній абсолютний приріст П = ;
N −1
(1.9)