Âåñòíèê 

×åëÿáèíñêîãî 

ãîñóäàðñòâåííîãî 

óíèâåðñèòåòà 

Íàó×íûé 

æóðíàë 

Экономика 

Основан в 1991 году 

№ 5 (83) 2007 

СОДЕРЖАНИЕ 

ТЕОРИЯ И МЕТОДОЛОГИЯ 

Татаркин А. И. Повышение конкурентоспособности посредством реализации 

инновационной модели развития регионов . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 

Аристов С. А. Методологические подходы к разработке имитационных 

моделей для систем поддержки принятия решений . . . . . . . . . . 16 

Зырянова Т. В., Терехова О. Е. К вопросу об интеграции государственного 

финансового контроля и аудиторской деятельности . . . . . . . . . 25 

Пестунов М. А. Управление конкурентоспособностью на основе анализа спроса 

интеллектуальной собственности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 

Соловьёва О. А. Институциональная инфраструктура государственной системы 

поддержки и развития малого предпринимательства в условиях 

транзитивной экономики России . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45 

Барановский А. И. Конкурентные отношения в образовательной сфере: 

критериальный аспект . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52 

Финько Н. В. Особенности макрополитики денежного регулирования 

в условиях глобальной экономики . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59 

Бирюков Е. С. Стратегия взаимодействия фирм на олигополистических 

рынках . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 72 

РЕГИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА 

Бирюков А. Н., Глущенко О. И. Системный подход к разработке концептуального 

базиса нейросетевой модели новой методики муниципального 

бюджетирования . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 82 

РЕДАКЦИОННАЯ КОЛЛЕГИЯ: 

А. Ю. Шатин — главный редактор 

А. В. Мельников — зам. главного редактора 

А. Ю. Шумаков — главный редактор научного направления 

Т. А. Верещагина, В. И. Бархатов, А. В. Горшков, А. Ю. Даванков, 

В. В. Седов, отв. секретарь — А. А. Егорова 

Редколлегия журнала может не разделять точку зрения авторов 

публикаций. Ответственность за содержание статей и качество перевода 

аннотации несут авторы публикаций. 

С требованиями к оформлению статей можно ознакомиться 

на сайте ЧелГУ www.csu.ru. 

Адрес редакционной коллегии: 

454021, Челябинск, ул. Молодогвардейцев, 70 б, к. 211 

Тел.: (351) 799-70-76, факс 779-70-78 

Журнал зарегистрирован в Упринформпечати 

администрации Челябинской области. Рег. № 87 

Индекс 73855 в каталоге российской прессы «Почта России» 

Редактор М. В. Трифонова 

Верстка М. В. Трифоновой 

Подписано в печать 21.05.07. 

Формат 60×84 1 / 8 

. Бумага офсетная. 

Гарнитура Times. 

Усл. печ. л. 15,3. Уч.-изд. л. 11,1. 

Тираж 1000 экз. Заказ 65. 

Цена договорная 

ГОУВПО «Челябинский государственный университет» 

454021 Челябинск, ул. Братьев Кашириных, 129 

Издательско-полиграфический центр ЧелГУ 

454021 Челябинск, ул. Молодогвардейцев, 57 б

Данилкин В. В. 

Теоретические подходы к определению сущности муниципальной 

собственности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87 

Фуярчук Д. Ю. 

ЭКОНОМИКА ПРЕДПРИЯТИЯ 

Бухгалтерское и аналитическое обеспечение реструктуризационного 

аутсорсинга . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94 

Коптелов О. В. Особенности мотивации слияний и поглощений корпораций . 99 

Коркина Т. А., Яблонских Н. В. Графическая модель оценки стратегии развития 

предприятия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 106 

Набиев А. М., Малёв В. А., Силова Е. С. Анализ взаимосвязи устойчтивости 

и эффективности фирмы в институциональной среде . . . . . . . .114 

Раскатова М. И. Экспертные методы в управлении запасами . . . . . . . . . . . . . . . .119 

SUMMARIES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 127 

СВЕДЕНИЯ ОБ АВТОРАХ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 131

ТЕОРИЯ И МЕТОДОЛОГИЯ 

А. И. Татаркин 

ПОВЫШЕНИЕ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ 

ПОСРЕДСТВОМ РЕАЛИЗАЦИИ ИННОВАЦИОННОЙ МОДЕЛИ 

РАЗВИТИЯ РЕГИОНОВ 

Рассматриваются актуальные проблемы повышения конкурентоспособности 

регионов на основе инновационного развития экономики. Основным препятствием 

роста конкурентоспособности регионов Российской Федерации является структурная 

деформация народнохозяйственного комплекса и ограниченные конкурентные 

преимущества большинства участников экономической деятельности. Современное 

состояние экономики Уральского федерального округа свидетельствует 

о том, что достижение высокой конкурентоспособности можно обеспечить 

не через утяжеление структуры производства, а путем создания организационноправовых 

и политико-экономических условий инноваций. Необходимым условием 

этого должна стать реальная интеграция власти, науки и производства. 

Наиболее важным источником экономического развития Урала остается производительная 

деятельность, прежде всего в базовых отраслях промышленности. 

Именно промышленность формирует до 90 % сальдированного финансового 

результата хозяйственного комплекса Уральского федерального округа (УрФО) и 

именно промышленность обеспечивает экспортные преимущества Российской Федерации. 

Вместе с тем на развитие промышленного комплекса регионов и страны в целом 

продолжает оказывать негативное влияние целый ряд обстоятельств, среди которых 

выделим структурную деформацию народнохозяйственного комплекса и ограниченные 

конкурентные преимущества большинства участников экономической 

деятельности. 

Для большинства территорий и регионов Уральского федерального округа 

структурная деформация была характерна еще в советский период, а в ходе экономических 

реформ произошло дальнейшее утяжеление структуры промышленности 

(в том числе и экспорта) при одновременных деиндустриализации экономики и 

снижении доли потребительского сектора, особенно заметное в регио1нах УрФО. 

Если по Российской Федерации доля потребительского сектора составляет в структуре 

промышленности около 20 %, то по УрФО она не превышает 2,5–3,5 %. 

Отмеченные особенности развития российского общества требуют не только преодолеть 

спад производства и на долгосрочную перспективу обеспечить устойчивый 

экономический рост, существенное улучшение качества жизни населения. Задача 

состоит в восстановлении единства воспроизводственного процесса, осуществлении 

структурной перестройки и формировании на этой основе конкурентоспособной 

промышленности, опирающейся на самые современные и передовые технологические 

уклады и социальную ориентацию базовых отраслей промышленности. 

Реализация этой задачи требует разработки стратегии промышленного развития 

Урала, базирующейся на прогрессивных тенденциях экономического развития,

эффективном использовании имеющихся конкурентных преимуществ региона и 

хозяйствующих здесь субъектов, цивилизованном партнерстве государства, науки 

и бизнеса. Такая стратегия может быть реализована в рамках государственной промышленной 

политики, учитывающей особенности регионов и территорий, входящих 

в состав Урала, при условии первостепенной значимости решения социальных 

проблем. 

Категория «конкурентные преимущества» в экономической литературе до настоящего 

времени используется в основном применительно к продукции либо к 

фирме. 

Между тем, любое территориальное образование и особенно региональное, 

обладающее статусом хозяйственного комплекса, может быть охарактеризовано с 

позиций его конкурентоспособности на межрегиональном, национальном и мировом 

рынках. Поэтому разработка методологии выявления, оценки и использования 

конкурентных преимуществ региона отвечает стратегическим интересам и населения 

УрФО, и всей Российской Федерации. 

Что же понимается под конкурентоспособностью? Большинство авторов понимают 

под конкурентоспособностью, в разных вариациях, обладание субъектом экономических 

отношений совокупностью преимуществ, используемых для максимизации 

дохода (прибыли, поступлений в бюджеты разного уровня и др.). 

Не претендуя на бесспорность, считаю необходимым предложить для обсуждения 

рассмотрение конкурентоспособности как системы экономических отношений 

между участниками хозяйственной деятельности по поводу формирования, удержания 

и использования природно-географических, государственно-политических, 

производственных и социально-экономических преимуществ в интересах максимизации 

доходов. 

Оценивая предложенное понимание сущности и содержания конкурентоспособности 

хозяйствующих субъектов, выделим наиболее существенные ее признаки: 

c конкурентоспособность представляет собой экономическую категорию, отражающую 

экономические отношения между субъектами хозяйственной деятельности 

по поводу формирования, удержания и реализации имеющихся конкурентных 

преимуществ; 

c целью повышения конкурентоспособности всегда была и остается максимизация 

доходов в различных его формах; 

c субъектами конкурентоспособности могут выступать государство в межгосударственных 

экономических отношениях, основной хозяйствующий субъект 

(предприятие, фирма, предприниматель), регион и муниципальное образование в 

процессе организации производства на территории, расширения рабочих мест и 

закрепления населения. Субъектом конкурентоспособности может выступать и работник, 

обладающий определенной совокупностью знаний, опыта, здоровья и др.; 

c субъекты конкурентоспособности должны обладать, формировать и использовать 

имеющиеся преимущества рыночного характера, то есть востребованные 

рынком преимущества. 

Конкурентоспособность округа, как и страны в целом, зависит, во-первых, от 

его(ее) сравнительных преимуществ, данных самой природой (запасы ресурсов и 

эффективность их добычи, природно-климатические условия, географическое и 

геополитическое положение, состав и структура населения и др.); во-вторых, от

сравнительных преимуществ, обусловленных эффективностью функционирования 

общественно-политической и государственно-правовой систем (наличие эффективной 

государственной стратегии развития, взаимодействие федеральных и 

региональных органов власти, управляемость региона, эффективность налоговой 

и ценовой политики и др.); в-третьих, от сравнительных преимуществ, обусловливаемых 

уровнем развития науки, техники, технологий, и организацией их использования 

в производственном процессе региона. Иными словами, конкурентоспособность 

региона напрямую зависит от уровня развития науки в регионе и степени 

«материализации» ее результатов в управленческих решениях региональных органов 

власти и производственном процессе хозяйствующих структур. В-четвертых, 

конкурентоспособность зависит от уровня жизни населения региона, состояния его 

доходов, уровня социального обслуживания и развития инфраструктуры, экологического 

состояния и некоторых других социальных факторов. 

По последним оценкам (сентябрь 2006 г.) Мирового экономического форума, 

которым диапазон исследуемых стран расширен до 117, по глобальному индексу 

конкурентоспособности Россия заняла 62-е место, по индексу правовой поддержки 

бизнеса — 110-е, по макроэкономическим показателям — 33-е, по индексу рыночных 

институтов — 114-е . Примерно те же оценки Россия получила по оценкам 

экспертов Института развития управления в Лозанне. Но если сравнить эти результаты 

с результатами опроса 250 российских предприятий (23 — из УрФО), который 

провел Центр промышленной и инвестиционной политики совместно с Российским 

экономическим барометром, то более 80 % (по УрФО почти 90 %) их руководителей 

отметили, что их продукция вполне конкурентоспособна. Возникает закономерный 

вопрос: «А кто же прав?». Ответ кроется в том, применительно к какому уровню 

рыночной иерархии оценивается конкурентоспособность российских (и уральских, 

в том числе) предприятий. 

Конкурентоспособной эта продукция оказывается на 90 % рынков России и 

стран СНГ. Если брать рынки Западной Европы, то конкурентоспособной свою 

продукцию считают только 5 % предприятий, а на рынках Северной Европы — 

не более 3 %. 

В чем причина различий? Прежде всего в том, что существует разный подход к 

критериям и факторам оценки конкурентоспособности. Международные организации 

учитывают в первую очередь такие факторы, как открытость рынка, качество 

государственной политики, эффективность финансовой системы, правовая защита 

бизнеса, уровень развития технологий, качество управления, уровень научных исследований 

и разработок. По этим субиндексам эксперты международных организаций 

ставят Россию даже ниже 62-й позиции: по кредитному рейтингу России отводится 

68-е место, по развитию финансового сектора — 70-е и по роли инновации 

в экономическом росте — 71-е. 

Опрос руководителей российских предприятий о том, какие факторы мешают 

повышению конкурентоспособности их продукции, показал, что на первое 

место респонденты ставят наличие старого оборудования, на второе — нехватку 

финансовых ресурсов. А вот таким факторам, как ограниченные масштабы НИОКР, 

неэффективный менеджмент или низкая квалификация работников предприятий, 

 

См.: Экономика и жизнь. 2006. 1 окт. С. 40.

практически не уделяется должного внимания. Из 11 учитывавшихся в мировой 

практике факторов вышеназванные заняли три последних места. Если сравнить 

опросы начала 90-х гг. и те, что проводились в 2002–2004 гг., то выясняется, что 

ничего не изменилось в менталитете руководителей обследуемых предприятий. 

Среди научного сообщества принято полагать, что конкурентоспособность региона 

обусловлена в первую очередь его географическим положением и наличием 

ресурсов, а прочие региональные преимущества в той или иной мере являются 

производственными от конкурентоспособности страны в целом и расположенных 

в регионе предприятий и выпускаемых ими товаров. Исторический экскурс также 

свидетельствует, что анализ рыночного соперничества опирался именно на выявление 

природно-географических преимуществ конкурента . 

Региональный уровень конкурентоспособности длительное время игнорировался 

даже идеологами и инициаторами европейской интеграции (Ж. Моне, Р. Шуман 

и др.). И только обострение межгосударственных противоречий внутри ЕЭС 

после «нефтяного шока 1973–1974 гг.», вызвавшего глубокий экономический кризис, 

побудило сообщество учитывать имеющиеся или отсутствующие у каждой из 

стран — членов ЕЭС какие-либо преимущества во взаимной торговле и в торговле 

с третьими странами. 

В 1975 г. приступил к работе Европейский фонд регионального развития, призванный 

наряду с другими структурными фондами сообщества стирать государственные 

различия в наделенности теми или иными преимуществами. В 90-х гг., 

когда Европейский Союз столкнулся с новыми вызовами как со стороны традиционных 

конкурентов (США и Японии), так и в рамках процесса евроинтеграции, возникло 

понимание того, что регионы превратились в некие «островки» инноваций 

и предпринимательского духа, своеобразные аналоги промышленных корпораций 

[2. С. 3–7]. Х. Р. Куадрадо-Рура называет регионы борцами на ринге конкуренции, 

а успех их борьбы ставит в прямую зависимость от состояния инфраструктурного 

комплекса, экологии, качества рабочей силы, научно-технического потенциала, позиции 

региональных властей и др. [3. С. 16]. Совокупность этих факторов, создающих 

особенную ситуацию для каждого региона, делает его более или менее привлекательным 

для внешних инвесторов, создает условия для мобилизации собственного 

потенциала и определяет, по справедливому замечанию ряда авторов, реальную 

конкурентоспособность региона [4. С. 101–102; 5. С. 24–26]. 

Всё вышеотмеченное оставляет открытым вопрос о предметном содержании 

конкурентных преимуществ крупных региональных образований внутри страны, 

которые нельзя сводить только к выгодному расположению региона и наличию 

полезных ископаемых. Исследуя конкурентные преимущества стран, М. Портер 

подчеркивает: «Национальное произведение не преследуется — оно создается. Национальное 

произведение не вырастает из природных ресурсов, имеющейся рабочей 

силы, процентных ставок или покупательной силы национальной валюты, как 

это настойчиво утверждается в классической экономике. Конкурентоспособность 

конкретной нации зависит от способности ее промышленности вводить новшества 

 

 

Удачным, на наш взгляд, является определение конкурентных преимуществ, данное Р. Фатхутдиновым: 

«Конкурентное преимущество системы — какая-либо эксклюзивная ценность, 

которой обладает система и которая дает ей превосходство перед конкурентами». 

[1. С. 33].

и модернизироваться» . В свете цитируемых положений выявление особенностей 

развития субъектов Федерации и муниципальных образований, их учет и использование 

при формировании региональной экономической политики на стратегическую 

перспективу представляется крайне актуальным . 

Коллектив Института экономики УрО РАН один из первых в стране обратился 

к выявлению региональных возможностей создания условий для экономического 

роста в рамках проблемы территориального хозрасчета в конце 1980-х — начале 

1990-х гг. Если в теории регионального воспроизводственного процесса различные 

тенденции и явления обычно рассматриваются в масштабах крупного экономического 

района, то за основу анализа в данном случае был взят областной 

уровень. Уже на этом этапе исследований переход Свердловской области на хозяйственный 

расчет увязывался с возможностями территориального производственного 

комплекса и имеющимися природными, финансовыми и трудовыми ресурсами, 

то есть фактически с конкурентными преимуществами Среднего Урала. 

Хотя категория «территориальный хозрасчет» и носила дискуссионный характер, 

сотрудниками Института оперативно, с учетом нарастания кризисных явлений в 

социально-экономической сфере, были разработаны на перспективу до 1995 г. программы: 

«Охрана окружающей среды и региональное использование природных 

ресурсов», «Конверсия оборонного комплекса Среднего Урала», «Развитие материальной 

базы социальной сферы», «Развитие агропромышленного комплекса и 

улучшение продовольственного обеспечения населения». Глобальные потрясения 

основ российской действительности не позволили тогда продолжить работу в данном 

направлении. 

Во второй половине 90-х гг. Институт экономики УрО РАН выступил инициатором 

разработки проблем обеспечения экономической безопасности регионов и 

Российской Федерации в целом. В рамках проводимых исследований был выявлен 

ряд показателей, позволяющих говорить о наличии или отсутствии у того или иного 

субъекта Федерации определенных параметров конкурентного характера. Был 

выпущен ряд крупных монографий и препринтов , в которых раскрывались возможности 

и преимущества Уральского региона в условиях переходной экономики. 

Одним из первых результатов творческого сотрудничества коллектива Института 

экономики с аппаратом Полномочного представителя Президента Российской 

Федерации в Уральском федеральном округе стала концепция стратегических 

приоритетов социально-экономического развития округа до 2010 г. [9]. Однако 

 

Портер М. Э. Конкуренция: Пер. с англ. М. : Вильямс, 2000. С. 162. В. М. Полтерович, развивая 

эту мысль, пишет: «Правила взаимодействия людей и организаций в различных сферах 

политической, социальной и экономической жизни усложнились и требуют постоянных изменений 

в соответствии с быстро меняющимися условиями…» [6. С. 43]. 

 

Подобная идеология удачно применима, на наш взгляд, при проектировании перспектив 

развития экономики Красноярского края и города Екатеринбурга [7; 8]. 

 

См.: Урал на рубеже веков: проблемы и прогнозы социально-экономического развития / Под 

ред. чл.-корр. РАН А. И. Татаркина. М.: Экономика, 1999; Государственное регулирование 

рыночных процессов / Под ред. чл.-корр. РАН А. И. Татаркина. Екатеринбург: Изд-во ИЭ 

УрО РАН, 2002; Экономика региона на пути стабилизации / Под ред. чл.-корр. РАН А. И. Татаркина. 

Екатеринбург: Изд-во ИЭ УрО РАН, 2002 и др. 

 

См.: Нестеренко О. Н., Юрпалов С. Ю. Стратегия наращивания конкурентных преимуществ 

северных сырьевых провинций: Препринт. Екатеринбург: Изд. ИЭ УрО РАН. 1999 и др.

конкурентные преимущества субъектов Федерации, вошедших в округ, в ней не 

были выявлены и проанализированы с достаточной полнотой. Дальнейшие работы 

в данном направлении позволят поднять качество программирования и прогнозирования 

социально-экономических процессов не только на Урале, но и по России в 

целом на более высокий уровень [10]. 

Уровень развития инфраструктуры становится одним из решающих условий 

формирования конкурентных преимуществ региона. Лев Троцкий в своей известной 

книге «Великая русская революция» писал, что великую гигантскую равнину, 

которая именуется Россией, страной делают дороги. Это было написано в 1932 г. 

Но и до настоящего времени инфраструктура в самом широком понимании этого 

слова сохраняет свое решающее значение в формировании конкурентных преимуществ 

отдельных регионов. Влияние инфраструктуры на уровень конкурентоспособности 

происходит не только за счет приватизации ее объектов, к чему нас часто 

призывают, но и посредством эффективных форм партнерства государства, науки 

и бизнеса. В частности, незаслуженно забытые концессионные соглашения могут в 

очередной раз исполнить свою историческую миссию. 

Состояние инфраструктурного комплекса становится одним из важнейших условий, 

предопределяющих выбор внешних инвесторов в пользу данного региона. 

Москва, к примеру, превратилась в центр аккумуляции отечественного и иностранного 

капитала не только в силу своего столичного статуса, но и благодаря наличию 

развитой системы коммуникаций, офисного сервиса и др., близких к уровню 

международных требований. Аналогичную нишу на северо-западе страны естественным 

образом занял Санкт-Петербург, и к этому же тяготеют другие региональные 

центры: Нижний Новгород, Ростов-на-Дону, Екатеринбург, Новосибирск, Хабаровск 

и ряд других. 

Экологические проблемы регионов в контексте их экономического развития 

длительное время не рассматривались. Между тем инвестиционная привлекательность 

региона напрямую зависит от того, насколько на данной территории 

обеспечивается синергетическое единство между политикой в области охраны 

окружающей среды и политикой занятости в интересах рационального использования 

человеческого ресурса региона и интенсивного использования природного 

фактора. 

Наличие в регионе высококвалифицированной рабочей силы не только повышает 

его инвестиционную привлекательность, но и обеспечивает возможности для 

перехода на более высокие технологические уклады, что существенно сказывается 

на его конкурентных преимуществах. Наиболее перспективным для Уральского 

региона должно стать не восстановление мощностей в традиционных отраслях 

(черная и цветная металлургия, тяжелое машиностроение и др.), а ускоренное развитие 

наукоемких отраслей, способных выдвинуть регион на передовые рубежи 

мировой и отечественной конкурентоспособности. 

Для реализации данного приоритета Уральский регион и, в частности, Уральский 

федеральный округ, располагает необходимым научно-техническим потенциалом. 

На территории УрФО функционирует около 250 научно-исследовательских 

организаций различного ведомственного подчинения, в которых занято более 50 

тыс. чел. (без учета преподавателей вузов). Немаловажно и то, что на территории 

округа расположено Уральское отделение РАН с разветвленной системой инсти- 

10

тутов отделения Российской академии архитектуры и строительства, академии 

образования, академии медицинских наук. В процессе формирования находится 

Уральское отделение сельскохозяйственных наук. Их деятельность во многом определяет 

масштабы и динамику модернизации реального сектора экономики УрФО, 

повышает инновационную и инвестиционную активность Уральских предприятий 

и формирует качественно более современные формы конкурентных преимуществ 

региона. 

На нынешнем этапе рыночного реформирования преобладает тенденция относительной 

стабилизации социально-экономического развития страны и большинства 

ее регионов. При этом очевидным становится и усиливающаяся межрегиональная 

и межтерриториальная интеграция. 

Однако межрегиональная конкуренция, по большому счету, пока не стала объектом 

специального государственного регулирования, а отдельные его фрагменты 

лишь подчеркивают важность данной проблемы. В свете сказанного возрастающее 

значение приобретает разработка и реализация стратегических программ социально-экономического 

развития крупных регионов и территорий. Программный подход 

позволяет определить ориентиры и сделать их достоянием населения региона, 

мобилизовать ресурсы, преимущества и осознанный энтузиазм населения на их 

последовательную реализацию, не вступая в конфронтацию с законом и не ущемляя 

интересов других регионов. 

Как показывают проводимые в стране исследования , Российская Федерация 

крайне нуждается в системе государственных (макроэкономических и региональных) 

и локальных (микроэкономических) мер и мероприятий по формированию 

конкурентных преимуществ на разных уровнях хозяйствования и управления. 

В числе этих мер следует, прежде всего, определиться с государственной стратегией 

общественного развития в совокупности всех необходимых элементов: миссии, 

цели, задач, отраслевых и региональных приоритетов, механизмов их реализации 

и других. Основой стратегии общественного развития, наряду с уже ставшими 

традиционными макроэкономическими параметрами, должна стать научно-техническая 

стратегия (политика) государства как научная основа реализации государственной 

стратегии общественного развития, объектом регулирования которой 

становятся, наряду с техникой и технологией, социально-экономические процессы 

во всем многообразии их отраслевых и региональных проявлений. 

Рыночные отношения в России, как известно, начали приобретать системообразующий 

характер после семидесятилетнего господства плановой системы хозяйства 

и длительной изоляции страны от мировой экономики, практически исключивших 

возможность конкуренции внутри страны. Поскольку в Российской Федерации 

продолжают формироваться отдельные (отраслевые и региональные) рынки и 

институты, зарождается рыночный бизнес-климат, постольку научно-технические 

источники конкурентных преимуществ имеют некоторые особенности, обусловленные 

переходным характером экономики. 

 

См.: Стратегия и проблемы устойчивого развития России в XXI веке / Под ред. акад. РАН 

А. Г. Гранберга. М.: Экономика, 2002; Федоренко Н. П. Уроки прошлого и лики будущего. 

М.: Экономика, 2000; Россия–2015: Оптимист. сценарий / Под ред. акад. РАН Л. И. Абалкина. 

М.: Изд-во ММВБ, 1999; Черный Л. С. Глобализация: прошлое или будущее. М.: Академкнига, 

2003 и др. 

11

Первая особенность видится в том, что Россия формирует конкурентные преимущества 

предприятий и регионов на основе эволюционного усовершенствования 

факторов производства . Для достижения стабильного экономического роста 

принципиально важным становится расширение источников конкурентных преимуществ, 

особенно за счет инноваций и интеллектуализации бизнеса. Академик 

РАН В. Л. Макаров убедительно показал, как на смену индустриальной экономике, 

базирующейся на использовании природных ресурсов, приходит экономика, основанная 

на знаниях, значительном расширении спроса на инновационные решения 

[12; 13]. Не случайно в большинстве развитых стран мира любое конкурентное преимущество 

достигается в последние годы за счет знаний, умений и инновационных 

решений (по разным оценкам, от 50 до 93 %). 

Наука всё заметнее инициирует общественный прогресс в различных его проявлениях, 

одновременно формируя потенциал знаний, который в последние десятилетия 

прирастает в геометрической прогрессий. Представляется возможным 

утверждать, что начало XXI в. будет всё больше характеризоваться качественно 

новым этапом превращения науки в непосредственную производительную силу. 

Сегодня мы переживаем коренной перелом в походе к оценкам значимости и перспектив 

научных исследований и разработок. 

В постоянном режиме происходят подлинные прорывы в ряде областей науки, 

лавинообразно нарастает поток информации, на основе которой создаются новые 

товары и технологические процессы. В последние годы всё отчетливее наблюдается 

ускорение инновационного процесса. В результате крупных технологических 

изменений до 80 % промышленного сектора и значительная часть сферы услуг в 

последние два десятилетия ХХ в. подверглись коренной трансформации. По опубликованным 

оценкам , в течение ближайших 10–20 лет технологические прорывы 

участятся, а инновационное обновление производства станет осуществляться не 

раз в пять-десять лет, как прежде, а практически непрерывно. 

Для хозяйственных руководителей ставка на инновации в конкурентной борьбе 

представляется более перспективной, нежели концентрация внимания на решении 

других вопросов функционирования предприятий. Не случайно, такие компании, 

как IBM, Toshiba, Intel, Hitachi и другие, определили приоритетной стратегией усиление 

конкурентоспособности за счет лидерства в получении наибольшего числа 

патентов в сфере наукоемких технологий [14. С. 42; 15. С. 63–66]. К сожалению, 

подобных примеров в России крайне мало; во многом это предопределено мизерными 

расходами федерального бюджета на науку, которые не превышают 1,7 %. 

В результате подобного отношения властных структур к научным исследованиям 

инновационная деятельность не стала тем стратегическим локомотивом, который 

 

Под инновацией нами понимается результат творческой деятельности по созданию, освоению 

и распространению новых и усовершенствованных видов продукции (товаров, услуг), 

технологий, сырья и материалов, методов организации производства и управления. 

Подобное расширенное толкование инноваций по сравнению с официальной статистикой, 

учитывающей в основном наиболее существенные инновации, обусловлено необходимостью 

исследовать весь комплекс научно-технических и организационно-технологических 

мероприятий, осуществляемых в регионе предприятиями и организациями в целях совершенствования 

производства и повышения конкурентоспособности производимой продукции 

[11]. 

 

См.: Вестник Mc Kinsey. Теория и практика управления. 2002. № 1. С. 61–62. 

12

позволит России войти в ближайшие годы в число мировых лидеров по конкурентоспособности 

товаров и услуг. 

Результаты проводимых в России обследований подтверждают общую тенденцию 

к сокращению инновационной активности в промышленности большинства 

регионов. Масштабы инновационной деятельности сокращаются практически во 

всех отраслях и регионах за исключением химической и нефтехимической отрасли, 

промышленности строительных материалов и УрФО. В целом более высокая инновационная 

активность характерна для крупных промышленных предприятий (около 

60 % которых осуществляют те или иные виды инноваций), обладающих необходимым 

научно-техническим потенциалом. Среди инновационно пассивных предприятий, 

более 30 % не видят необходимости ее осуществлять по причинам отсутствия 

серьезной конкуренции, помощи от государства и др. Более 60 % руководителей объясняют 

инновационную пассивность предприятий наличием значительных сложностей 

внешнего характера в осуществлении инновационной деятельности. 

Весьма скромно уровень инновационной активности хозяйствующих субъектов 

регионов оценивают и руководители регионов разного уровня. Всего по России как 

высокий его оценивают лишь немногим более 3 % респондентов, как невысокий — 

каждый второй и как низкий — каждый пятый из опрошенных. Причины подобного 

состояния руководители регионов объясняют ограниченностью финансовых 

средств, низким качеством менеджмента на предприятиях, потерей значительной 

части квалифицированных научных и инженерно-технических кадров, отсутствием 

инновационно активной политики федерального центра и некоторыми другими. 

Важно отметить, что при определении уровня инновационной активности ни в одном 

из созданных федеральных округов удельный вес оптимистически настроенных 

респондентов не превышал 10 % (9,3 % — самая высокая оценка дана респондентами 

УрФО). 

До сих пор государством не стимулируются инновационные проекты, ориентированные 

на поддержку конкурентной борьбы, которую становится всё труднее 

вести отечественным производителям. Однако зарубежные страны уже доказали 

способность хозяйствующих субъектов успешно конкурировать за счет интеграции 

усилий властных структур, науки и бизнеса. 

Медленно формируется оптимальная структура источников финансирования 

инновационной деятельности на предприятиях и территориях региона. Более 90 % 

инновационных проектов предприятия финансируют за счет собственных доходов. 

Участие государства в финансировании НИОКР и внедрении их результатов 

ограничивается 6–9 % и имеет тенденцию к понижению. Практически сведены 

на нет налоговые и иные льготы для предприятий, реализующих инновационные 

проекты. Кредиты банков, хотя и увеличили свою долю до 26 %, не стали 

доступными для большинства предприятий, осуществляющих инновационную 

деятельность. 

Обследования показывают, что наиболее существенным результатом инновационной 

деятельности руководители предприятий и регионов считают освоение 

новых видов товаров и услуг (до 90 % опрошенных) без всякой ее связи с конкурентными 

позициями. Этим, на наш взгляд, можно объяснить незначительное влияние 

мероприятий по освоению новых видов товаров на оценку уровня их конкурентоспособности 

на внутреннем и внешнем рынках. 

13

Медленно улучшаются показатели инновационной деятельности, осуществляемой 

по совместным проектам российскими и зарубежными компаниями. Доля 

предприятий, занятых в совместных с зарубежными партнерами работах по созданию 

и внедрению новых технологий, машин и приборов, не превышает 10 % 

(по УрФО — 8 %). Удельный вес предприятий, получивших доступ к новым технологиям 

зарубежных партнеров, и того меньше — около 3 %, а освоивших новые 

рынки сбыта — менее 5 %. 

Среди факторов, сдерживающих инновационную деятельность, по мнению 

большинства руководителей региона и предприятий практически всех отраслей, 

определяющими по-прежнему остаются финансовые и организационно-правовые 

проблемы: недостаток собственных финансовых средств, антирыночные условия 

кредитования, ограниченность инвестиций, а также несовершенство законодательства 

в части гарантии инвесторам, правового урегулирования отношений по поводу 

интеллектуальной собственности, неурегулированность взаимоотношений 

предприятий с научными организациями и венчурными структурами. 

Вместе с тем большинство руководителей не без оснований считают мощным 

импульсом формирования конкурентных преимуществ инновационного характера 

заметно активизирующийся в последние годы процесс корпоративных слияний и 

поглощений в экономике. За этим скрыта борьба корпораций за выживание в условиях 

усиливающейся конкуренции, резко обостряемая глобализацией и появлением 

на отечественном рынке большего числа иностранных компаний. 

Научно-технический потенциал Уральского федерального округа позволяет 

обеспечить эффективное решение большинства накопившихся в субъектах УрФО 

технологических проблем модернизации производства, повышения степени переработки 

добываемого сырья, экологических и других за счет собственных ресурсов. 

Однако спрос предприятий округа на НИОКР крайне низок. Достаточно напомнить, 

что по УрФО внутренние затраты на исследования и разработки составляют 

только 0,8 % от ВРП (в развитых странах они находятся на уровне 2–3 % от ВВП). 

По официальной статистике, сегодня в Уральском федеральном округе только около 

11 % предприятий инновационно активны, но даже у них затраты на инновации 

составляют всего 2,5 % в общем объеме отгруженной продукции. 

Одним из актуальных для УрФО направлений государственной научно-технической 

политики является создание в Округе территорий инновационного развития. 

В начале 2003 г. Советом при Президенте РФ по науке и высоким технологиям 

разработан проект концепции политики развития «наукоградов» РФ как составной 

части национальной инновационной системы. Работа по созданию таких территорий 

в УрФО уже началась. В округе выделено 10 территорий с высоким научно-техническим 

потенциалом, у которых есть неплохие шансы для создания на 

их базе центров инновационного развития. В их числе Новоуральск, Трехгорный, 

Снежинск, Миасс, Кировский район Екатеринбурга. Город Заречный — первый 

уральский технополис — уже прошел большую часть согласований по присвоению 

ему статуса наукограда. 

Наконец, уровень организации научных исследований, как теоретического, 

так и прикладного характера, также может выступать в качестве определенного 

конкурентного преимущества, но только при соблюдении некоторых условий. Одним 

из них является реальная интеграция власти, науки и производства через та- 

14

кие механизмы, как государственно-частное партнерство, создание кластеров, технопарков, 

технополисов и др. Список литературы 

1. Фатхутдинов, Р. Стратегическая конкурентоспособность и экономика России 

// Р. Фатхутдинов // Общество и экономика. 2003. № 1. 

2. Куклински, Э. Региональное развитие — начало поворотного этапа / Э. Куклински 

// Региональное развитие и сотрудничество. Нулевой выпуск. М. : Бек, 1997. 

3. Cuadrado-Roura, J. R. Regional Disparities and Territorial Competition in the E.C. // 

Moving Frotiers : Economic Restructuring, Regional Development and emerging Networks 

/ J. R. Cuadrado-Roura, P. Nijkamp, P. Salva (eds). Avebury, 1994. 

4. Бусыгина, И. Региональная политика: новые тенденции и вызовы / И. Бусыгина 

// Европейский союз на пороге XXI в. : выбор стратегии развития / под ред. 

Ю. А. Борко, О. В. Буториной. М. : Эдиториал УРСС, 2001. 

5. Конкурентоспособность региона: новые тенденции и выводы / под ред. чл.- 

корр. РАН А. И. Татаркина. Екатеринбург.: Изд-во ИЭ УрО РАН, 2003. 

6. Полтерович, В. М. Стратегии институциональных реформ / В. М. Полтерович. 

М. : Изд-во ЦЭМИ, 2005. 

7. Зубов, В. Новый взгляд на стратегический путь развития экономики Красноярского 

края / В. Зубов, А. Медведев // Федерализм. 2002. № 4. 

8. Стратегический план Екатеринбурга / под ред. А. М. Чернецкого. Екатеринбург, 

2003. 

9. Стратегические приоритеты социально-экономического развития Уральского 

федерального округа на период до 2010 года : концептуальные основы стабилизации 

и динамичного обновления / науч. рук. чл.-корр. РАН А. И. Татаркин. Екатеринбург : 

Изд-во ИЭ УрО РАН, 2001. 

10. Движение регионов России к инновационной экономике. М. : Наука, 2006. 

11. Татаркин, А. И. Ключи к мировому рынку / А. И. Татаркин, А. Ф. Суховей. 

М. : Экономика, 2002. 

12. Макаров, В. Л. Контуры экономики знаний / В. Л. Макаров // Экономист. 

2003. № 3. 

13. Макаров, В. Л. Экономика знаний : уроки для России : докл. на общ. собр. 

РАН / В. Л. Макаров. М. : Изд-во ЦЭМИ, 2003. 

14. Ковалёв, М. Интеллектуальная собственность в экономике / М. Ковалёв // 

Экономист. 2003. № 1. 

15. Инновационная экономика / под ред. чл.-корр. РАН А. А. Дынкина, д-ра экон. 

наук И. И. Ивановой. М. : Наука, 2001. 

 

Более подробно см.: Конкурентоспособность региона: новые тенденции и вызовы / Под. ред. 

чл.-корр. РАН А. И. Татаркина. Екатеринбург: Изд-во ИЭ УрО РАН, 2003 и др. 

15

16 

МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ 

К РАЗРАБОТКЕ ИМИТАЦИОННЫХ МОДЕЛЕЙ 

ДЛЯ СИСТЕМ ПОДДЕРЖКИ ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЙ 

С. А. Аристов 

Рассматривается вопрос о проблемах использования имитационных систем 

поддержки принятия решений в управлении производственным предприятием. 

Выявлена необходимость разделения имитационных моделей на два вида — модели 

для решения заранее сформулированных проблем и модели для систем поддержки 

принятия решений. Второй вид моделей предназначен для моделирования как можно 

большего количества задач, которые могли не возникать на этапе создания 

системы. 

Методология использования имитационного моделирования для исследования 

различных экономических систем начала развиваться практически одновременно 

с появлением первых электронно-вычислительных машин. Но традиционные методы 

разработки имитационных моделей вступают в противоречие с практикой 

их использования в управлении реальными экономическими системами, так как 

существует разрыв между создателями моделей, занимающимися чаще всего теоретическим 

исследованием отдельных процессов и явлений, и производственниками, 

которые ищут универсального средства поддержки принятия решений самых 

разнообразных задач повседневной практики управления. 

Типовая компьютеризация процесса управления, как правило, позволяет решить 

стандартные задачи оперативного учета и бухгалтерской отчетности, но 

мало что дает в плане совершенствования процесса принятия решений, особенно 

долгосрочных стратегического характера. Исправить ситуацию призваны компьютерные 

системы поддержки принятия управленческих решений, разработанные на 

основе идеологии имитационного моделирования. 

В классических трудах по имитационному моделированию [8; 9] этот метод 

прикладного системного анализа определяется как наиболее мощный инструмент 

исследования сложных систем, управление которыми связано с принятием решений 

в условиях неопределенности. По сравнению с другими методами, имитационное 

моделирование позволяет рассматривать большое число альтернатив, улучшать 

качество управленческих решений и точнее прогнозировать их последствия. 

Однако применение этого метода в практике повседневного управления остается в 

наше время большой редкостью. 

Одной из причин этого является психологическая инерция многих руководителей, 

считающих процесс управления родом искусства, не подверженным какойлибо 

алгоритмизации и автоматизации. На это обращали внимание практически все 

ученые, которых с полным правом можно назвать основоположниками разработки 

первых моделей для целей практического управления экономическими системами. 

Так, Дж. Форрестер отмечает: «Оценка эффективности усовершенствований в 

сфере управления будет почти неизменно основываться на субъективных суждениях 

руководителей относительно полученной ими помощи. Наиболее сложно установить 

объективную, непредвзятую оценку эффективности проверяемой системы

управления, разработанной с помощью модели. Едва ли кто-либо осмелится безапелляционно 

утверждать, что руководитель предприятия достиг больших успехов 

благодаря новой методологии, а не за счет здравого смысла и умения, которыми 

он обладает» [8. С. 103]. Этот же автор приводит утверждения людей, в частности, 

военнослужащих, о том, что машина не может заменить их многолетний опыт. 

Однако, как бы ни было удобно разработчикам имитационных моделей считать, 

что косность руководителей является единственной причиной незначительного 

распространения методов моделирования в практике управления, следует отметить, 

что как сами модели, так и методология их использования во многих случаях 

не готовы для их непосредственного применения в практике управления. 

Так, В. Ф. Комаров отмечает, что внедрение математических методов и ЭВМ в 

управление экономическими системами осуществляется с немалыми трудностями: 

«Причиной многих из них является то, что научные исследования зачастую ограничиваются 

разработкой собственно экономико-математических моделей. При 

этом не уделяется внимания тому, как встроить модели в живую практику управления. 

Неявно делается расчет на то, что производственники сами сумеют применить 

модели для целей планирования или анализа» [6. С. 5]. Аналогичный вывод делает 

и Стаффорд Бир: «…управляющие далеко не наивные люди; они хорошо знают, что 

в действительности происходит. Глупо пытаться покровительственно инструктировать 

их в отношении “реальной жизни”. Но они обратятся к автору, если сочтут, 

что он объясняет важный для них предмет» [4]. 

C. Б. Огнивцев и С. О. Сиптиц считают: «На современном этапе развития математическое 

моделирование является наукой, которой, в основном, владеют люди со 

специальным образованием и навыками, а также стилем мышления. В то же время 

практической деятельностью, для осуществления которой используются модели и 

в интересах которой они разрабатываются, занимаются чаще всего другие люди. 

Таким образом, модель оказывается оторванной от цели, для которой она создается… 

Следует признать, что модель объекта всегда будет отражать взгляды и пристрастия 

постановщика задачи и, отчасти, модельера. В этом смысле любая модель 

несет черты субъективности» [7. С. 11]. 

Имитационные модели должны создаваться целенаправленно для конкретных 

лиц, принимающих решения (ЛПР), и выдавать рекомендации в такой форме, в которой 

они будут целиком и полностью понятны и приемлемы для ЛПР. Чем ближе 

идеология имитационной модели и разработанная на ее основе система поддержки 

принятия решений к привычной идеологии управления, тем легче она будет воспринята 

управленцами-практиками. Хотя следует подчеркнуть, что часто необходимо 

ломать сложившиеся стереотипы, являющиеся препятствием к совершенствованию 

процессов принятия решений. 

Неоднозначен вопрос и том, кому в первую очередь следует адресовать системы 

поддержки принятия решений. Возникает необходимость более тщательного 

рассмотрения содержания термина «лицо, принимающее решение» в соотношении 

с термином «система поддержки принятия решений». Во многих, если не в большинстве 

исследований, подразумевается, что процесс принятия решений протекает 

в такой последовательности. Руководитель осознает возникновение какой-либо 

проблемы, использует какого-либо рода систему поддержки принятия решений, с 

ее помощью выбирает оптимальный (рациональный, удовлетворительный) вариант 

17

и принимает его к исполнению. В теории принятия решений руководитель и ЛПР 

обычно отождествляются. Так, в работе Е. П. Голубкова высказывается следующая 

точка зрения: «Понятие ЛПР может быть собирательным. Это может быть одно 

лицо — индивидуальное ЛПР или группа лиц, вырабатывающих коллективное решение 

— групповое ЛПР» [5. С. 10]. Далее следует: «Поскольку в управленческой 

практике чаще используется термин “руководитель”, то… индивидуальное ЛПР и 

руководитель (любого уровня) в управлении, по сути, являются однотипными понятиями». 

Следует отметить, что далеко не всегда формальный руководитель может принимать 

окончательные решения, например, они не могут быть приняты без учета 

мнения собственника, формально не участвующего в процессе управления. Это зависит 

как от уровня решения, так и от сложившейся практики управления. Но с 

точки зрения эффективности использования СППР возникает и множество других 

проблем, касающихся процессов проработки решений и их последующего утверждения. 

Лица, занимающиеся рассмотрением различных вариантов решения какойлибо 

проблемы, могут сознательно или бессознательно предоставлять ЛПР варианты 

решений, более подходящие для них самих, чем для других участников процесса 

управления и собственников предприятия. Даже по одному решению у различных 

участников процесса принятия решения возникают различные, зачастую 

противоположные требования. Естественно, противоречивые требования предъявляются 

и к системам поддержки принятия решений. Каждый участник процесса 

принятия решений разного уровня управленческой иерархии предъявляет к ним 

свои требования и хочет видеть отражение в принятом решении своих взглядов на 

содержание принимаемых решений и их эффективность. 

В таблице приведены данные о требованиях к СППР, полученные в результате 

опросов участников процесса управления, проведенных на большом количестве 

предприятий различной отраслевой направленности. 

Таким образом, участниками процесса принятия решений разного уровня 

предъявляются разные требования к используемым в процессе управления СППР, 

зачастую противоречащие друг другу. Так, финансисты обычно не склонны глубоко 

вникать в процессы планирования производства и в планировании финансовых 

потоков и в управлении финансами опираются на сведения и расчеты производственников, 

которые, в свою очередь, не располагают реальными сведениями о наличии 

и использовании финансовых средств. 

Для процесса поддержки принятия решений большое значение имеет не только 

то, кто принимает окончательное решение, но и то, кто его обосновывает. Поэтому 

наряду с использованием в процессе принятия решения такого понятия, как ЛПР, 

необходимо ввести и понятие ЛОР — лицо, обосновывающее решение. Именно эти 

участники процесса управления во многом определяют набор альтернативных вариантов 

решений, обосновывают их эффективность и влияют на окончательный 

выбор решения, утверждаемого ЛПР. 

При использовании же компьютерной системы поддержки принятия решений 

необходимо иметь в виду наличие и еще одного «лица» — реального или условного, 

воплощающего собой взгляды разработчика системы на процесс управления, 

методы обоснования управленческих решений и определение их эффективности. 

Это лицо можно назвать ЛРС — лицо, разрабатывающее систему. Естественно, что 

18

таких лиц при разработке достаточно сложной СППР может быть очень много, но 

идеология разработки отдельных модулей системы определяется одним, реже несколькими 

разработчиками, имеющими свои взгляды на необходимость включения 

в систему тех или иных методов автоматизации процессов планирования. 

Требования участников процесса принятия решений к СППР 

Участники процесса 

управления 

Владельцы, имеющие контрольный 

пакет 

Руководители предприятий 

Финансовые службы 

Руководители производственных 

подразделений 

Специалисты 

Основное содержание 

решений 

Поиск наиболее эффективного 

использования капитала, 

увеличение размера 

дивидендов или дохода 

Обеспечение бесперебойного 

производства и сбыта 

продукции 

Поиск рациональных путей 

использования финансовых 

ресурсов 

Рациональное использование 

технологического оборудования 

и запасов 

Обоснование потребностей 

в сырье, материалах, 

запасных частях 

Требования к СППР 

Поиск решений по максимизации 

прибыли 

Предсказание неблагоприятных 

сценариев развития 

ситуаций, возможность 

«видения» общей картины 

предприятия 

Автоматизация финансового 

планирования без 

рассмотрения производственных 

процессов 

Автоматизация планирования 

производственных и 

логистических процессов 

Автоматизация планирования 

и составления 

заявок 

Например, для рассмотрения вопросов об управлении запасами может быть 

использована приведенная в большинстве учебников по логистике формула определения 

оптимального объема заказов как функция годовой потребности производства 

в поставках материала, стоимости одного заказа и стоимости хранения 

единицы материала в течение года. Для использования в реальных производственных 

системах этот метод вряд ли используется в силу очень многих упрощений и 

ограничений. Но если этот метод будет включен в СППР, разработанную без учета 

отраслевой специфики предприятия и многих факторов, которые не могут быть отброшены 

при данных ограничениях, то существует опасность бездумного использования 

его недостаточно квалифицированными и не вникающими в специфику 

своего производства управленцами. 

На рис. 1 схематически показаны различные ситуации взаимодействия трех 

указанных выше участников процесса поддержки принятия решений: лица, принимающего 

решения (ЛПР); лица, обосновывающего решения (ЛОР), и лица, разрабатывающего 

систему поддержки принятия решений (ЛРС). 

Ситуация, приводимая на рис. 1a, представляет собой тот негативный случай, 

когда требования к возможностям СППР и взгляды на ее использование у трех указанных 

участников процесса подготовки решения совершенно различны. В этом 

случае вряд ли приходится говорить об эффективности использования такой 

системы. При этом могут быть различные причины такого резкого расхождения 

19

взглядов на необходимость разработки и использования СППР у указанных участников 

процесса управления. В одном случае это может быть и недостаточно адекватная 

реальным проблемам предприятия система, далекая от реальных нужд руководства 

и рассматриваемая ими как ненужная игрушка. В другом случае это может 

быть система, опередившая по своим возможностям сложившуюся на предприятии 

практику управления. Остальные случаи этой ситуации занимают какие-то промежуточные 

положения между указанными крайними ситуациями, причем если 

первый случай требует доработки системы до необходимой степени адекватности, 

то второй предполагает обучение управленцев предприятия. 

20 

a b c d 

Рис. 1. Варианты взаимодействия участников процесса принятия решения 

Ситуация, схематично изображенная на рис. 1b, соответствует случаю, когда 

ЛПР предпочитает при вынесении решения руководствоваться мнениями специалистов, 

подготавливающих решения практически без использования СППР на основании 

старых «проверенных» методов. В этой ситуации вряд ли возможна объективная 

оценка предлагаемых решений. К тому же многие участники процесса 

управления и подготовки решения значительную часть рабочего времени занимаются 

выполнением не своих непосредственных функций, а проведением рутинных 

расчетов. 

В ситуации, представленной на рис. 1с, СППР используется в основном участниками 

процесса управления не самого высокого уровня управленческой иерархии. 

Обычно в этом случае автоматизируется составление регламентных технологических 

планов и заданий, выполняются стандартные расчеты или автоматически 

заполняются стандартные плановые и отчетные формы. ЛПР же в такой ситуации 

не имеет возможности использовать для принятия решения средства автоматизированной 

поддержки и вынужден полагаться на мнения и результаты расчетов своих 

специалистов, обосновывающих решения. 

Идеальным является случай, схематически изображенный на рис. 1d, когда 

требования, предъявляемые к возможностям СППР у всех участников процесса 

управления и разработчиков системы совпадают. При этом возможно как полное 

исключение из процесса принятия решений лиц, обосновывающих решение, так и

оставление их в этом процессе, но с новыми функциями — ввода в систему данных 

и альтернативных вариантов по своим подсистемам в системе управления. 

Помимо вышеуказанных, существует еще одна проблема, препятствующая широкому 

распространению методов моделирования в поддержке принятия управленческих 

решений. Проблема эта коренится в традиционном подходе к созданию 

имитационных моделей, который заключается в том, что построение имитационной 

модели всегда предлагается начинать с определения проблемы, которая подлежит 

исследованию при помощи проведения имитационного эксперимента. Так, 

Дж. Форрестер указывает: «Первым шагом в изучении системы является четкое определение 

исследуемой проблемы и тех вопросов, на которые надо получить ответ. 

Нужно ставить только такие вопросы, которые связаны с проблемами, касающимися 

деятельности ограниченного участка промышленного предприятия» [8. С. 24]. 

В качестве примера динамической модели предприятия Дж. Форрестер рассматривает 

пример производственно-сбытовой системы с целью определения сформулированной 

до начала исследования проблемы: «Как влияют запаздывания и усиления 

в круговом потоке информации на деятельность предприятия?». Из шести 

потоков, характеризующих, по мнению Форрестера, деятельность предприятия, в 

модель включены потоки информации, заказов и материалов и не включены потоки 

оборудования, денежных средств и рабочей силы, хотя ограниченность такой 

модели подчеркивается самим автором. 

Такой подход, безусловно, не только имеет право на существование, но и является 

весьма эффективным при моделировании различных систем и ситуаций. Однако он 

вряд ли применим к созданию многофункциональных имитационных СППР, предназначенных 

для решения множества неочевидных задач, возникающих в процессе 

управления производственной системой на различных этапах ее развития. Это позволяет 

глубже понять, что в имитационном моделировании существует два разных 

подхода к созданию имитационных моделей. При первом в основу создания модели 

закладываются конкретные ситуации, подлежащие изучению при помощи имитационного 

эксперимента. При втором, многофункциональном подходе, первоначально 

ставится задача создать такую систему, которая могла бы использоваться при решении 

самого различного круга задач, относящихся к разным уровням иерархии системы 

управления, разным периодам планирования, разным видам факторов, влияющих 

на эффективность деятельности системы [1. С. 70–76; 2. 89–93; 3. С. 297–312]. 

На рис. 2 схематично изображена структура имитационной СППР, удовлетворяющая 

требованию многофункциональности. 

В такой структуре можно выделить три контура. 

Контур 1 включает в себя модули имитационной системы, разработанные для 

сложившейся структуры предприятия. Для этих модулей характерна практически 

полная определенность балансовых соотношений в области технологических 

процессов, нормирования затрат и их распределения по готовой и промежуточной 

продукции. Потребность в этих модулях, как правило, связана с процедурами 

регламентного планирования. Имитационные модели данного контура могут быть 

построены на основе используемых специалистами стандартных методик расчетов 

по соотношению между входами и выходами основных и вспомогательных производственных 

процессов, нормированию затрат всех ресурсов на осуществление 

технологических процессов. 

21

22 

Рис. 2. Структура многофункциональной имитационной СППР 

В моделях, разработанных для этого контура, как правило, используются детерминированные 

переменные, но при наличии необходимого количества статистических 

наблюдений возможно использование и стохастических переменных. В этом 

случае также очевидно то, что в СППР нерационален подход, по которому имитационные 

модели делятся на модели с детерминированными или стохастическими 

переменными. Значительно более перспективным является подход к разработке моделей, 

при котором в одной и той же модели в зависимости от поставленных задач, 

имеющейся информации по свойствам переменных и по другим причинам одни и 

те же переменные могут являться как случайными, так и детерминированными. 

Имитационные модели первого контура предназначены в основном для решения 

задач регламентного планирования, но они могут быть использованы и для 

поддержки решений в области планирования стратегического. Например, при 

обосновании стратегий перехода в рамках имеющихся производственных мощностей 

на использование новых видов сырья, выпуска новых видов продукции и аналогичных 

решений для математического описания процессов не требуется изменения 

уравнений балансовых соотношений, достаточно рассмотрения изменения 

значений параметров зависимостей. Но в силу того, что многие производственные 

процессы носят продолжительный характер, по признаку продолжительности осуществления 

решения они могут быть формально отнесены к решениям стратегического 

планирования. 

Контур 2 выделен пунктирной линией; пунктиром изображены также его элементы 

и взаимосвязи между ними. При традиционном подходе к созданию имитационных 

моделей этот контур должен содержать в себе модели тех подсистем, 

которые на период проведения имитационного эксперимента не входили в структуру 

производственной системы. Такие решения рассматриваются, например, при 

обосновании проектов создания новых производственных мощностей, подразумевающих 

использование не применяемого ранее технологического оборудования и 

производственных процессов. Формально модели этого контура не отличаются от

моделей первого контура; в них также должны быть описаны балансовые соотношения 

всех видов. Отличием моделей первого контура от моделей второго контура 

является только то, что они ранее не были включены в СППР. Для рассмотрения же 

эффективности различных вариантов альтернативных решений, связанных с элементами 

второго контура, с организационной точки зрения требуется или создание 

моделей новых для системы элементов с доведением их до уровня компьютерных 

программ, или наличие некого конструктора, в котором заложены модели для всех 

возможных процессов, связанных с предыдущей основной деятельностью производственного 

предприятия. 

Контур 3 соответствует внешней среде производственной системы, изменения 

в которой оказывают разнообразные воздействия на значения параметров и переменных 

имитационной СППР. Совершенно очевидно, что специалисты отдельного 

производственного предприятия не в состоянии иметь модели всех возможных 

процессов, происходящих во внешней среде и заниматься моделированием этих 

процессов. Но прогнозы изменений внешней среды, в значительной степени влияющих 

на функционирование предприятия, всегда крайне важны для руководителей 

предприятий. Поэтому в многофункциональных СППР должны быть решены проблемы 

взаимодействия модулей первого и второго контуров с контуром внешней 

среды. Взаимодействие это может осуществляться за счет промежуточных моделей, 

учитывающих влияние внешней среды на экзогенные переменные системы. 

Таким образом, традиционная методология вряд ли может быть напрямую использована 

в имитационных СППР. С. Б. Огнивцев и С. О. Сиптиц приходят к выводу: 

«На повестку дня встал вопрос о способах, методах получения новых знаний 

и технологий. Этой проблемой занимается методология, то есть наука о методах. 

Методология занимает по отношению к технологии то же место, которое те занимают 

по отношению к обычным товарам» [7. С. 7]. 

Рассматривая историю информатизации процесса управления, С. Б. Огнивцев 

и С. О. Сиптиц высказывают мнение, что на протяжении этого процесса «…параллельно 

развивались два диалектически связанных, идеологически питающих 

друг друга направления: модели и экспертные системы, с одной стороны, и информационные 

системы, системы электронизации, информатизации и АСУ, с другой» 

[7. С. 44]. По наблюдениям этих авторов, развитие этих направлений осуществлялось 

как бы по спирали в различные периоды основной акцент с моделей 

переносился на АСУ и обратно — на новом уровне. Поступательность движения 

по спирали: обеспечивалась за счет развития информационных технологий, программного 

обеспечения, методологии проектирования и моделирования. Каждый 

цикл развития начинался с того, что на определенном этапе модель внедряется в 

практическую деятельность — в сферу АСУ. Столкновение с практикой обычно не 

оправдывало ожиданий и приводило к необходимости пересмотра модели. Многократность 

таких повторений дало авторам возможность выявить определенную 

закономерность в этом процессе. 

Cписок литературы 

1. Аристов, С. А. Использование многофункциональных имитационных систем 

поддержки принятия решений в управлении предприятием / С. А. Аристов // Вестн. 

Оренбург. гос. ун-та. 2006. № 8. 

23

2. Аристов, С. А. Многофункциональные имитационные системы поддержки 

принятия решений в управлении предприятием / С. А. Аристов // Системное моделирование 

социально-экономических процессов» : тр. 28-й междунар. науч. шк.-сем. 

им. акад. С. С. Шаталина Ч. I. Н. Новгород, 2005. 

3. Аристов, С. А. Многофункциональные системы поддержки принятия решений 

в управлении структурными изменениями промышленного предприятия // Аристов 

С. А. Реструктуризация и устойчивое развитие экономических систем : моногр. 

СПб., 2006. 

4. Бир, С. Мозг фирмы / С. Бир. М. : Радио и связь, 1993. 

5. Голубков, Е. П. Технология принятия управленческих решений / Е. П. Голубков. 

М. : Дело и сервис, 2005. 

6. Комаров, В. Ф. Управленческие имитационные игры / В. Ф. Комаров. Новосибирск 

: Наука. Сиб. отд-ние, 1989. 

7. Огнивцев, С. Б. Моделирование АПК : теория, методология, практика / С. Б. Огнивцев, 

С. О. Сиптиц. М. : Энцикл. рос. деревень, 2002. 

8. Форрестер, Дж. Основы кибернетики предприятия (индустриал. динамика) / 

Дж. Форрестер ; пер. с англ. М. : Прогресс, 1971. 

9. Шеннон, Р. Имитационное моделирование систем — искусство и наука / 

Р. Шеннон. М. : Мир, 1978. 

24

Т. В. Зырянова, О. Е. Терехова 

К ВОПРОСУ ОБ ИНТЕГРАЦИИ 

ГОСУДАРСТВЕННОГО ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ 

И АУДИТОРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 

В современных условиях проблема взаимоотношений аудиторов с государственными 

органами финансового контроля, экономическими субъектами, сторонними 

пользователями отчетности требует различных механизмов решения, направленных, 

прежде всего, на разработку новых законодательных документов, 

полноценное использование страхового механизма, построение четкой концепции 

системы контроля качества аудита. 

Адекватная макроэкономическая политика — это важнейшая функция государства 

по регулированию экономических процессов. Одной из составляющих 

макроэкономической политики государства является бюджетная политика, реализуемая 

через бюджетный процесс. 

Вопрос об эффективности бюджета страны в трудах западных экономистов начал 

активно обсуждаться достаточно давно. Причиной тому явилось уже сформированное 

представление о государстве как о генераторе общественных благ, а не просто «собирателе 

налогов», перераспределяемых на содержание государственного аппарата и 

другие установленные государством же направления расходов. А поскольку государство 

стало трактоваться как производитель, то возникла проблема оценки его эффективности, 

рациональности использования полученных им от общества ресурсов. 

О насущности вопроса эффективности бюджетного процесса в России говорилось 

многократно, но подойти к решению этой проблемы по разным причинам 

не удавалось. 

В рамках экономических преобразований актуальным стало активнее и разносторонне 

использовать федеральный бюджет (как и другие звенья бюджетной системы 

РФ) в качестве экономического инструмента, не ограничивая его роль в макроэкономической 

сбалансированности. 

В настоящее время в России отсутствуют встроенные в бюджетный процесс 

механизмы среднесрочного планирования и обеспечения результативности бюджетных 

расходов, что проявляется: 

c в предоставлении бюджетных средств на основе корректировки (индексации) 

ассигнований прошлых лет в условиях низкой формализации механизмов перераспределения 

бюджетных ресурсов и отсутствия четких критериев и процедур отбора 

финансируемых направлений и мероприятий в соответствии с приоритетами 

государственной политики; 

c отсутствии четких формулировок целей и конечных результатов использования 

бюджетных средств, а также критериев оценки деятельности администраторов 

бюджетных средств; 

c формальном характере применяемых методов программно-целевого планирования 

(в том числе разработки и реализации федеральных целевых программ); 

c разработке среднесрочного финансового плана для каждого бюджетного 

цикла отдельно, годовом периоде планирования бюджетных расходов, неопреде- 

25

ленности объема и структуры ассигнований, выделяемых главным распорядителям, 

распорядителям и получателям бюджетных средств (далее — администраторы 

бюджетных средств); 

c ограниченности полномочий и, следовательно, ответственности администраторов 

бюджетных средств при формировании и исполнении бюджета; 

c отсутствии системы оценки финансового результата деятельности органов 

власти разных уровней и закрепления за определенными органами государственной 

власти и органами местного самоуправления активов и обязательств соответственно 

Российской Федерации, субъекта РФ или муниципального образования; 

c затянутости и громоздкости процедуры рассмотрения проекта бюджета законодательными 

(представительными) органами власти, ориентированной на технические 

детали в ущерб оценке приоритетов бюджетной политики и их реализации; 

c нечеткости разграничения полномочий в бюджетном процессе между законодательными 

(представительными) и исполнительными органами власти; 

c отсутствии четкого закрепления доходов бюджетной системы за администраторами 

соответствующих платежей; 

c преобладании внешнего контроля за соответствием кассовых расходов плановым 

показателям при отсутствии процедур и методологии внутреннего и внешнего 

контроля (мониторинга) обоснованности планирования и результатов использования 

бюджетных средств . 

Между тем мировой опыт свидетельствует, что с изменением экономической 

ситуации должна изменяться и роль государства в рыночном механизме хозяйствования, 

а соответственно — и направления, целенаправленного использования государством 

экономических рычагов, в том числе бюджета как инструмента рыночного 

хозяйствования. 

Основой для научного решения этой проблемы являются данные, отражающие 

не только финансовую, но и общеэкономическую, социально-политическую и даже 

международную ситуацию на текущий момент и за определенный значимый период 

в прошлом. Эти данные являются базисом для выработки прогнозных оценок 

развития финансово-экономической ситуации в ближайшем или отдаленном 

будущем. 

Обычно такими данными обладают органы, осуществляющие непосредственное 

управление и контроль за государственными финансовыми средствами, и именно 

эти органы разрабатывают долгосрочную и краткосрочную финансовую политику, 

а также проекты бюджетов и других финансовых законов и нормативных актов, 

посредством которых эта политика проводится в жизнь. 

Вместе с тем, поскольку органы государственного финансового контроля в результате 

проводимых ими контрольных мероприятий обладают информацией о реальном 

использовании государственных средств бюджетополучателями, они могут 

внести существенный вклад в решение рассматриваемой проблемы, не только информируя 

органы исполнительной и законодательной власти о выявленных нарушениях 

и недостатках в распоряжении государственными средствами, но и высказывая 

на основании сводного анализа имеющихся в их распоряжении данных собственные 

 

Концепция реформирования бюджетного процесса в Российской Федерации в 2004–2006 гг. 

Одобрена постановлением Правительства Российской Федерации от 22.05.2004 г. № 249. 

26

суждения о влиянии принятых ранее или предлагаемых к принятию бюджетов и 

других финансовых законов и нормативных актов на рациональность и эффективность 

использования государственных средств. 

Финансовый контроль (от лат. finansia — «доход, платеж»), осуществляемый 

с целью обеспечения законности, эффективности и целесообразности финансовой 

деятельности организаций, является составной частью проводимого в Российской 

Федерации контроля. 

В российской научной литературе финансовый контроль рассматривается с разных 

точек зрения, и его трактовка зависит от государственной политики и области 

профессиональных интересов автора. 

Так, характеризуя финансовый контроль, И. А. Белобжецкий дает такое определение: 

«Под финансово-хозяйственным контролем следует понимать систему надзора 

наделенных контрольными функциями государственных и общественных органов за 

финансово-хозяйственной деятельностью предприятий, объединений, учреждений, 

организаций и других подразделений материального производства и непроизводственной 

сферы c целью объективно оценить экономическую эффективность этой 

деятельности, установить законность, достоверность и целесообразность хозяйственных 

и финансовых операций, сохранность социалистической собственности, 

выявить внутрихозяйственные резервы повышения эффективности производства 

и роста доходов государственного бюджета» [1]. Однако система надзора — лишь 

одна из форм финансового контроля. 

Э. А. Вознесенский также под финансовым контролем в условиях социалистического 

строя понимает «деятельность государственных и общественных органов, 

состоящую в проверке обоснованности процессов формирования и использования 

централизованных и децентрализованных денежных фондов в целях соблюдения 

плановых пропорций в расширенном социалистическом производстве» [2]. 

У Ю. А. Данилевского определение финансового контроля в условиях рыночной 

экономики выражено так: «Финансовый контроль, являясь одной из важнейших 

функций и неотъемлемой составной частью механизма управления экономикой, 

производством, охватывает финансовые, кредитные и производственные показатели. 

В сферу контроля включаются производство, распределение, обращение 

и потребление товарно-материальных ценностей в денежном выражении» [3]. Также 

Ю. А. Данилевский считает, что государственный финансовый контроль (ГФК) осуществляется 

в целях обеспечения проводимой государством финансовой политики и 

реализуется через систему организационных, административных, правоохранительных 

и других мер, соответствующих современным условиям и перспективе развития 

российской экономики и государства. 

Ю. М. Иткин отмечает: «Деятельность органов государственного контроля должна 

быть направлена на проверку исполнения, прежде всего, законов государства и 

указов Президента, законности, правильности и целесообразности направления выделенных... 

бюджетных средств, эффективности деятельности правительственных 

органов, эффективного и экономного расходования государственных средств на 

всех уровнях управления финансовыми и материальными ресурсами» [4]. 

Пользуясь международной терминологией, можно сказать, что государственный 

финансовый контроль — это специальный финансовый контроль, осуществляемый органами 

государственного финансового контроля, создаваемыми вне системы исполни- 

27

тельной власти. Так как эти органы создаются законодательной (представительной) 

властью, то их называют высшими контрольными органами. 

Л. Н. Овсянников определяет: «Государственный финансовый контроль — это 

реализация права государства законными путями защищать свои финансовые интересы 

и финансовые интересы своих граждан» [5]. 

Наиболее полно, на наш взгляд, категория «государственный финансовый контроль» 

рассмотрена В. В. Бурцевым. Согласно его трактовке, государственный финансовый 

контроль — это установленная соответствующими нормативными актами 

деятельность органов государственной власти и управления всех уровней (должностных 

лиц), а также подразделений внутреннего контроля государственных организаций 

по выявлению, предупреждению и пресечению: 

c ошибок и злоупотреблений в управлении государственными денежными и 

материальными ресурсами (капиталами), используемыми в хозяйственной деятельности 

и отчуждаемыми нематериальными объектами государственной собственности, 

а также государственными имущественными правами, влекущих прямой 

или косвенный финансовый и/или материальный ущерб государству; 

c несоблюдения финансово-хозяйственного, в том числе бюджетного законодательства; 

c недостатков в организации систем управления (в том числе внутреннего контроля) 

финансово-хозяйственной деятельностью государственных организаций 

(в том числе бюджетных учреждений) и их объединений, организаций с государственным 

участием или связанных с деятельностью государства; 

c угроз финансовой безопасности государства. 

Предметом государственного финансового контроля выступают все этапы бюджетного 

процесса, поступление налогов и других платежей в бюджет; отчисления 

во внебюджетные фонды, бюджетные фонды, дотации, субсидии. 

Следует отметить, что в современных условиях ГФК можно охарактеризовать 

как довольно сложную систему, состоящую из следующих элементов: 

c организационные структуры (включая их звенья — центры ответственности 

(ЦО), статус и порядок взаимосвязей последних); 

c методологическая основа (определения, цели, задачи, принципы, виды); 

c нормативно-правовая база, методическое обеспечение; 

c научно-исследовательская и учебная базы, кадровое обеспечение; 

c материально-техническое и финансовое обеспечение (в том числе финансовые 

ресурсы, соответствующие условиям работы, техника, помещения); 

c информационно-коммуникационная инфраструктура (информационное обеспечение, 

система коммуникаций). 

К основным задачам государственного финансового контроля относятся: 

28 

c 

c 

контроль за образованием и использованием государственных средств; 

контроль за деятельностью органов исполнительной власти, на которые возложено 

практическое поведение финансовой, бюджетной, кредитной, денежной, налоговой 

и валютной политики; 

c контроль законности привлечения и использования средств юридических и 

физических лиц кредитными учреждениями; 

c улучшение бюджетной и налоговой дисциплины; 

c контроль реализации механизма межбюджетных отношений [6].

Весьма важный вопрос теории ГФК — параметры его объектов, то есть нормы 

их состояния или функционирования. При этом указанные параметры выступают 

своеобразными агрегатами многочисленных, но менее важных требований (например, 

такие параметры, как рациональность, обоснованность, полнота, точность, 

своевременность и т. д., так или иначе, в конечном счете включены в вышеприведенные). 

Так, при проверке выделения финансовых средств получателям, осуществления 

денежных переводов и т. д. устанавливается соблюдение и полноты, и точности, 

и своевременности, и иных моментов, установленных законодательством (рис. 1). 

Законность 

Проверка соблюдения законов и других нормативно-правовых актов 

финансово-хозяйственного характера позволяет поддерживать устойчивость 

бюджетных процессов и стабильность государственного 

финансового устройства, вовремя вскрывать отклонения от заданных 

нормотворческими органами правил и процедур, а также вносить в 

них необходимую коррекцию (в плане оптимизации их самих) 

Целесообразность 

Категория, охватывающая не только целевое расходование государственных 

средств и использование приобретенного за счет этих средств 

имущества, но и соответствие деятельности намеченным целям, программам, 

приоритетам 

Эффективность 

С точки зрения эффективности проверяется не только экономное и оптимальное 

управление и использование государственных финансовых 

средств и иной собственности, предотвращение растрат и бесхозяйственности, 

но и возможность выполнения различного рода государственных 

(или с участием государства) мероприятий с наименьшими 

затратами и наибольшим эффектом 

Оптимизация 

организационной 

структуры 


Оценка структуры государственного аппарата, численности и распределения 

обязанностей между ответственными работниками государственных 

органов и их взаимодействия; анализ процедур, стилей 

и методов работы органов исполнительной власти на предмет способности 

принимать адекватные решения финансового характера; 

коммуникаций, регламентов и структуры информационных потоков. 

Оптимальность организационной структуры непосредственно влияет 

как на целесообразность, так и на эффективность финансового 

управления (впрочем, как и в любой организации), но в силу своей 

специфичности эта область выделена в самостоятельное направление 

контроля 

Рис. 1. Основные параметры государственного финансового контроля 

В настоящее время система государственного финансового контроля в Российской 

Федерации реализуется в форме общегосударственного, бюджетно-финансового 

и ведомственного контроля (рис. 2). 

В России государственный финансовый контроль ведется в установленном порядке 

всеми органами государственной власти и управления в соответствии с их 

компетенцией. Связанный в своей работе с законодательными органами, государственный 

контроль реализует, естественно, и представляемый ими интерес. 

29

Государственный финансовый контроль 

Общегосударственный 

контроль 

Ведомственный 

контроль 

30 

Бюджетно-финансовый контроль 

Рис. 2. Система государственного финансового контроля 

Общегосударственный финансовый контроль направлен на все хозяйствующие 

субъекты независимо от формы собственности или ведомственной подчиненности. 

Он осуществляется органами государственной власти и государственного управления 

общей компетенции (например, прокуратурой), а также специальными 

контрольными органами, основной функцией которых является государственный 

финансовый контроль. Объектом этого контроля является, прежде всего, соблюдение 

хозяйствующими субъектами финансового законодательства и финансовых 

интересов государства. 

Ведомственный финансовый контроль — это внутренний контроль отдельных 

государственных ведомств, объектом которого является производственная и финансовая 

деятельность подведомственных предприятий, организаций и учреждений. 

Бюджетно-финансовый контроль — контроль, проводимый в бюджетно-финансовой 

сфере, предметом которого являются процессы формирования и использования 

финансовых ресурсов государства. 

Согласно Бюджетному кодексу Российской Федерации бюджетно-финансовый 

контроль в России осуществляют: 

c законодательные (представительные) органы, представительные органы местного 

самоуправления, которые имеют право на создание собственных контрольных 

органов (Счетная палата Российской Федерации, контрольные палаты, иные органы 

законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации и 

органов местного самоуправления) для проведения внешнего аудита бюджетов; 

c органы исполнительной власти, органы местного самоуправления — Министерство 

финансов Российской Федерации, Федеральное казначейство, финансовые 

органы и органы финансового контроля субъектов Российской Федерации и муниципальных 

образований, главные распорядители, распорядители бюджетных средств. 

Непосредственно бюджетно-финансовый контроль проводят: 

c в области использования средств федерального бюджета: внешний контроль 

(по заявкам представительных и исполнительных органов власти) — Счетная 

палата Российской Федерации; межведомственный и ведомственный (по линии 

Минфина России) контроль — Главное управление Федерального казначейства и 

Департамент государственного финансового контроля и аудита Минфина России и 

контрольно-ревизионные управления Минфина России в субъектах Федерации; 

c в области использования средств региональных бюджетов: внешний контроль 

(по заявкам представительных и исполнительных органов власти) — контрольно-счетные 

органы субъектов Федерации (например, в Москве — Контроль-

но-счетная палата Москвы), межведомственный и ведомственный (по линии администраций 

регионов и их финансовых органов) — финансовые органы субъектов 

Российской Федерации и муниципальных образований, главные распорядители, 

распорядители бюджетных средств (например, в Москве — Департамент финансов 

Москвы), а также созданные исполнительной властью региональные органы финансового 

контроля (например, в Москве — Главное контрольное управление Правительства 

Москвы). Для высших контрольных органов функция государственного 

финансового контроля является основной, она не смешивается с другими функциями, 

поэтому этот контроль и называется внешним. 

Государственный финансовый контроль, во-первых, позволяет оценить объективность 

представляемой исполнительной властью информации об итогах исполнения 

бюджета, достоверность прогноза макроэкономических параметров социально-экономического 

развития страны и реалистичность бюджетных проектировок 

на предстоящий финансовый год, ход реализации государственных программ и 

проектов, своевременность и полноту исполнения бюджетных назначений. Во-вторых, 

качество получаемой информации оказывает непосредственное влияние на 

последствия решений, принимаемых на ее основе законодательной властью в виде 

законодательных и других нормативных правовых актов. Поэтому в демократических 

государствах возникает острая общественная необходимость в услугах независимых 

от исполнительной власти органов государственного финансового контроля, 

устанавливающих достоверность отчетной или прогнозируемой финансово-экономической 

информации, степень исполнения бюджетных назначений. 

Государство, являясь держателем крупных финансовых средств и собственником 

имущественного комплекса, зачастую исполнение многих общественных функций 

осуществляет, используя предпринимательские структуры, передавая им необходимые 

денежные и материальные ресурсы, то есть государство активно взаимодействует 

с рынком. В ряде отраслей жизнеобеспечения города средства выдаются 

на возвратной основе в форме кредитов. Государство осуществляет кредитование 

коммерческих и некоммерческих организаций путем предоставления налоговых 

льгот — полных или частичных освобождений, отсрочек по обязательным платежам 

в бюджет. Хозяйственным товариществам и обществам, благотворительным 

организациям передается в аренду государственная собственность, в том числе земля 

и объекты нежилого фонда. Бюджетные и внебюджетные средства размещаются 

в коммерческих банках как на расчетно-кассовое обслуживание, так и для реализации 

различного рода программ. Государство владеет паями и пакетами акций товариществ 

и акционерных обществ, которые необходимо эффективно использовать. 

Нередко они передаются в доверительное управление тем же предпринимательским 

структурам. Как видно, формы взаимодействия государства с негосударственными 

хозяйствующими субъектами весьма разнообразны. 

Главное в этом естественном процессе — обеспечение надежности контрагента. 

Следовательно, органы государственного управления должны быть убеждены 

в том, что организации, которым они передают деньги и имущество, способны организовать 

работу на должном уровне, эффективно освоить выделенные средства, 

гарантировать возврат кредитов или своевременное и полное перечисление арендной 

платы, рационально и целевым назначением использовать льготы, обеспечить прибыль 

от государственных вложений в предприятия. 

31

Для контроля государственных программ, использования государственных 

средств в деятельности коммерческих предприятий, а также во всех других случаях, 

когда органы государственного управления считают проведение финансового контроля 

независимыми органами более целесообразным или выгодным, привлекаются 

независимые аудиторские фирмы. 

В странах с развитой рыночной экономикой налажено тесное взаимодействие государственного 

и аудиторского контроля. Государство активно привлекает аудиторские 

фирмы для осуществления отдельных функций государственного финансового 

контроля, поручая им контроль финансового состояния государственных предприятий, 

контроль эффективности государственных программ, субсидий, контрактов. 

Органы государственного финансового контроля не считают аудиторские фирмы 

своими конкурентами, а рассматривают их как весомую помощь в своей работе. 

Однако в России доверительные отношения между органами государственного 

финансового контроля и независимыми аудиторскими фирмами находятся лишь 

на стадии становления. Многие законодательные, финансовые и методологические 

вопросы данного взаимодействия остаются нерешенными. 

Формы установления таких доверительных отношений могут быть разными. 

Могут быть определены единые критерии обеспечения качества аудита, которые 

будут учитываться органами государственного управления и контроля. Весьма перспективным 

направлением представляется опора на саморегулирующие организации. 

Главное достичь желаемого результата — порядка в использовании государственных 

средств. 

Таким образом, контроль за качеством услуг аудиторской организации становится 

общественно значимым. Поиск способов обеспечения и контроля качества 

имеет существенное значение для аудиторских организаций, общественных объединений 

аудиторов и государственных органов. Проведение международных семинаров 

на тему контроля качества аудиторских услуг дает представление о том, 

что эта проблема является актуальной как для зарубежных организаций, так и для 

отечественного аудита. 

Контроль качества аудита осуществляется, как правило, по двум направлениям: 

внешний контроль, осуществляемый со стороны соответствующих государственных 

органов или профессионального объединения аудиторов, и внутренний 

контроль, осуществляемый в виде установки и соблюдения правил внутреннего 

контроля качества в аудиторской организации или индивидуальным аудитором. 

Формально внешний контроль аудиторской деятельности (ВКАД) включает 

не только контроль за качеством аудита, но и контроль за выполнением ограничений, 

сформулированных в п. 1 ст. 12 Федерального закона от 7.08.01 г. № 119- 

ФЗ «Об аудиторской деятельности», за приемом аудиторского персонала на работу. 

Преимущественно ВКАД нацелен на контроль качества аудиторских проверок 

и сопутствующих аудиту услуг, причем последние контролируются значительно 

слабее, поскольку они в гораздо меньшей мере носят публичный характер, то есть 

ориентированы на более узкий и в целом более подготовленный круг пользователей. 

Система проверки качества работы индивидуальных аудиторов и аудиторских 

организаций внешними проверяющими устанавливается уполномоченным федеральным 

органом, в качестве которого определено Министерство финансов РФ, 

32

при котором создан Департамент организации аудиторской деятельности. Министерство 

финансов РФ может проводить такие проверки своими силами, а может 

делегировать право проведения таких проверок аккредитованным профессиональным 

аудиторским объединениям в отношении участников этих объединений. 

В некоторых странах при обеспечении качества работы аудиторов не используются 

проверки, проводимые централизованным органом через своих контролеров, 

а осуществляется проверка «равного равным», то есть одна фирма проверяет работу 

другой. 

Таким образом, осуществляется внешний контроль. 

Система внутреннего контроля качества аудита представляет собой совокупность 

принципов и конкретных процедур, направленных на обеспечение качества 

аудита, которые должны быть реализованы как на уровне аудиторской фирмы, так 

и на уровне каждой аудиторской проверки. 

Единые требования к внутреннему контролю качества аудита устанавливаются 

аудиторскими стандартами. На международном уровне — это Международный 

стандарт аудита 220 «Контроль качества работы в аудите», в России — Федеральное 

правило (стандарт) аудиторской деятельности № 7 «Внутренний контроль качества 

аудита». Реализация их требований на практике является определенной гарантией 

качества проверки. 

Один из основных критериев оценки использования стандартов аудиторами 

состоит в разработке и применении ими внутренних правил (стандартов). Эти документы, 

принятые и утвержденные аудиторами с целью обеспечения эффективности 

практической работы и ее адекватности национальным стандартам аудита, 

призваны регламентировать требования к осуществлению и оформлению аудита. 

Резюмируя вышесказанное, отметим: за прошедшие годы аудит занял важное 

место среди других видов предпринимательской деятельности, и Россия по праву 

может считаться страной, имеющей этот непременный атрибут рыночной экономики. 

Проблема взаимоотношений аудиторов с государственными органами контроля, 

экономическими субъектами, сторонними пользователями отчетности требует 

различных механизмов решения, направленных, прежде всего, на разработку новых 

законодательных документов, полноценное использование страхового механизма, 

построение четкой концепции системы контроля качества аудита. 

Внешний контроль должен учитывать множество факторов, в том числе: 

c направленность (специализацию) деятельности аудиторской организации по 

отраслям экономики с учетом специфики ведения бухгалтерского учета в некоторых 

отраслях; 

c аудиторские риски, существующие в конкретных отраслях и секторах экономики; 

c методологически обоснованные и выверенные способы расчета уровня существенности 

и необходимого объема выборки, в том числе с учетом специфики 

конкретных отраслей и секторов экономики, а также особенностей проверяемых 

организаций. 

Кроме того, представляются важными углубленный дополнительный анализ 

и раскрытие сущности понятия качества аудиторской проверки, подробная классификация 

основных критериев оценки качества и создание основанной на этом 

33

методики проведения внешних проверок качества, применимой для всего спектра 

аудиторских организаций или индивидуальных аудиторов, работающих на российском 

аудиторском рынке. 

В настоящее время необходим анализ роли и места ВКАД в повышении качества 

аудита в сопоставлении с другими инструментами такого повышения: внутрифирменным 

контролем, разработкой и внедрением федеральных правил (стандартов) 

аудиторской деятельности (ПСАД), подготовкой и переподготовкой кадров, 

штрафными санкциями за некачественный аудит, страхованием гражданской ответственности 

аудитора и т. д. На перечисленных направлениях научных исследований 

в настоящее время, к сожалению, имеются лишь отдельные разработки. 

Нужны анализ и обобщение зарубежного опыта осуществления ВКАД (а этот опыт 

в различных странах — англосаксонских, евроконтинентальных, развивающихся, 

с переходной экономикой и т. д.— весьма разнороден). Наконец, нужна концепция 

контроля качества аудита в нашей стране, учитывающая специфику Российской 

Федерации и увязанная с концепцией аудита и с концепцией его развития хотя 

бы на ближайшие годы. Эти три концепции целесообразно после создания обсудить 

всеми заинтересованными сторонами и утвердить компетентными органами. 

В развитие концепции контроля качества аудита необходимо проработать методические, 

технологические, организационные, экономические и прочие вопросы осуществления 

ВКАД. На этой основе естественно дать практические рекомендации 

по построению всей системы ВКАД и отдельных ее звеньев (подсистем). 

Таким образом, можно констатировать, что целостная система финансового контроля 

еще не сложилась, хотя ее основные элементы уже имеются. К настоящему 

времени, к сожалению, так и не выработано единого понимания системы финансового 

контроля, не определены принципы ее построения, единые организационные 

и методологические основы финансового контроля в Российской Федерации, отсутствует 

единая концепция реформирования существующей системы финансового контроля. 

Одним из шагов к формированию целостной системы финансового контроля, несомненно, 

является более тесное и организованное сотрудничество органов государственного 

финансового контроля и независимых аудиторов. 

Список литературы 

1. Белобжецкий, И. А. Финансовый контроль и новый хозяйственный механизм 

/ И. А. Белобжецкий. М. : Финансы и статистика, 1989. 

2. Вознесенский, Э. А. Финансовый контроль / Э. А. Вознесенский. М. : Финансы, 

1973. 

3. Данилевский, Ю. А. Финансовый контроль в СССР / Ю. А. Данилевский. М., 

1992. 

4. Иткин, Ю. М. Организация контроля в переходный период в рыночной экономике 

/ Ю. М. Иткин. М. : Финансы и статистика, 1991. 

5. Овсянников, Л. Н. Финансовый контроль как система / Л. Н. Овсянников // 

Финансы. 2001. № 12. 

6. Бурцев, В. В. Организация системы государственного финансового контроля 

в Российской Федерации / В. В. Бурцев. М. : Дашков и Ко, 2002. 

34

УПРАВЛЕНИЕ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТЬЮ 

НА ОСНОВЕ АНАЛИЗА СПРОСА 

ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ 

М. А. Пестунов 

Российские предприятия имеют низкую конкурентоспособность. Это обусловлено 

тем, что в отраслевой структуре инвестиций преобладают инвестиции 

сырьевой направленности. Инвестиции в нематериальные активы даже не упоминаются. 

Конкурентное превосходство проявляется на рынке как некоторая комбинация 

продуктовых, технологических и управленческих нематериальных активов. 

На основании исследованных проблем функционирования и исчерпания эффективности 

нематериальных активов, анализа спроса на них, были предложены подходы 

в оценке стоимости нематериальных активов с учетом исчерпания их эффективности 

и оценки технико-экономической значимости. Предложены модели управления 

нематериальными активами в операционном и инвестиционном процессах. 

Анализ деятельности предприятий показал их низкую конкурентоспособность. 

В отраслевой структуре производственных инвестиций преобладают тенденции 

роста сырьевой направленности инвестиций. Инвестиции в объекты интеллектуальной 

собственности (ОИС) и нематериальные активы во многих случаях даже не 

упоминаются. В то же время исследованиями установлено, что современный этап 

развития мировой экономики характеризуется сочетанием нового качества капитала 

с инновационным предпринимательством. Конкурентное превосходство проявляется 

на рынке как некоторая комбинация большей потребительной ценности и 

меньших издержек по ее доставке потребителю. Эти преимущества обеспечиваются 

за счет более активного вовлечения в хозяйственный оборот объектов интеллектуальной 

собственности. 

На конкурентном рынке повышение затрат на НИОКР и патентная политика 

наиболее эффективны в области создания патентных барьеров для входа в отрасль. 

Затраты на вхождение в рынок в случае проведения активной патентной политики 

включают затраты либо на приобретение лицензии (трансакционные издержки), 

либо на обеспечение патентной чистоты, либо на разработку ОИС с более высокими 

характеристиками (трансформационные издержки). Следует заметить, что 

рыночная значимость продуктовых ОИС, обладающих мультипликативным эффектом,— 

единственный способ выдержать конкуренцию за счет монополизации 

производства новых товаров и услуг с высокими потребительскими свойствами. 

Осуществляя патентование своих разработок, фирмы блокируют выход на рынок 

конкурентов путем продажи лицензий добросовестным конкурентам и существенно 

затрудняют доступ на рынок «пиратам» — недобросовестным конкурентам. 

Конкурентоспособность оказывает определяющее влияние на траекторию развития 

предприятия. Для перехода на новый уровень конкурентоспособности необходимы 

целенаправленные взаимосогласованные преобразования всех основных 

элементов структуры предприятия как системы. Основным условием при этом является 

формирование элементов новой системы внутри прежней. Точка перехода от 

старой структуры к новой является точкой бифуркации. Переход на положительную 

35

ветвь происходит тогда, когда в структуру целенаправленно вводится инновационный 

элемент и контролируется эволюционное развитие. 

Из такого понимания конкурентоспособности должны решаться следующие задачи 

по ее обеспечению в контексте экономического роста: 

1. Повышение эффективности процессов роста. Если целью является обеспечение 

экономического роста для всего мира, то это требует осуществления политики 

перераспределения расходов в пользу создания новых продуктов и эффективных 

технологий. Устойчивое развитие потребует изменения качественного содержания 

роста. Он должен быть менее ресурсоемким, а темпы и структура экономического 

развития должны гарантировать удовлетворение основных потребностей людей в 

таких масштабах и на таком уровне производительности, которые позволили бы 

всем слоям населения достигнуть необходимых минимальных норм потребления. 

Для этого нужно предусмотреть активное вовлечение в экономический оборот 

практически неисчерпаемого ресурса — интеллектуальной собственности и расширение 

участия в процессе развития наиболее творчески одаренных людей. 

2. Переориентация создания продуктов от случайного к плановому. «Продукты 

— ключевое звено связи между людьми и предприятиями. Продукты должны 

быть ориентированы не на повышение их рыночной стоимости, а на производство 

социальных товаров, то есть таких товаров, которые разрешают возникшее противоречие 

между запросами потребителей и качеством продукта, который определяется 

степенью реализации ОИС в продукте. 

Оценка конкурентоспособности производится на основе сопоставления данного 

вида продукции с продукцией конкурентов. В связи с этим предлагается использовать 

интегральный показатель конкурентоспособности продукции [1]: 

36 

К = 

(ТУ + УТ + УоТ + УоУ + УК)(ПЗ – ПЧ) 

Ц 

, (1) 

где К — конкурентоспособность, факторы, определяющие конкурентоспособность; 

ТУ — технический уровень объекта техники; УТ — уровень технологии; УоТ — уровень 

организации труда; УоУ — уровень организации управления; УК — факторы, 

учитывающие условия конкуренции на данном сегменте рынка; ПЗ — патентная 

защищенность; ПЧ — патентная чистота; Ц — цена изделия. 

Всё многообразие форм развития предприятий можно свести к двум типам, 

различным по своему содержанию и последствиям. Первую форму развития можно 

условно назвать механизмами адаптационного (классического) типа, наподобие 

биологического развития, например, дарвиновские механизмы естественного отбора. 

Вторая форма развития ведет к производству современных по технической 

мысли и дизайну товаров. 

Инновационная стратегия реализуется в рамках второй формы в виде двух инновационных 

стратегий. 

Первая стратегия поведения заключается в приобретении исключительных 

прав на ОИС и производстве нового продукта по лицензионному соглашению. Однако 

возможность приобрести — необходимое, но недостаточное условие для производства 

конкурентоспособного товара, хотя в этом случае, при незначительном 

уровне риска, достигается высокий уровень доходности, который сопоставим с 

трансакционными издержками.

Вторая стратегия имеет иную природу и заключается в проведении активной 

инновационной политики, когда предприятие стремится самостоятельно и первым 

выйти на рынок с принципиально новым продуктом, основанным на новом 

поколении ОИС. В общетеоретическом плане такая стратегия предполагает существенную 

перестройку всей системы деятельности предприятия за счет трансформационных 

издержек. Такие перестройки в системе происходят в тех случаях, 

когда нагрузки на систему начинают превосходить некоторый порог. Тогда ее 

старое состояние теряет устойчивость, и система как бы выходит на пересечение 

нескольких направлений развития, и в этом случае допустимой оказывается целая 

совокупность новых состояний. В математике такие точки ветвления, потери 

однозначности траекторий развития, называются точками бифуркации, а сами 

механизмы, выводящие систему в состояние неопределенности,— бифуркационными. 

Применительно к траектории жизненного цикла продукта, точка бифуркации 

— это точка перехода с траектории жизненного цикла продукта, основанного 

на старых изобретениях (спрос на такую продукцию снижается), к жизненному 

циклу продукта, основанного на совокупности нового поколения ОИС (обеспечивается 

согласование потребности с конкурентоспособностью продукта). Важно 

определить точку бифуркации, точку перехода на новую ветвь жизненного цикла 

во времени и по уровню требуемой доходности продукта, обеспечиваемую новой 

совокупностью ОИС. 

Инновационная стратегия заключается в том, что предприятие путем проведения 

патентно-конъюнктурных исследований отслеживает тенденции развития 

отрасли, определяет модель оптимального экономического роста, которая может 

быть в виде некоторой линии в координатах «время — объем выпуска продукции». 

Выявляются противоречия, складывающиеся между потребностями и предлагаемым 

на данном сегменте рынка техническим уровнем продукции. С разрешением 

этих противоречий на уровне изобретения предлагается новый продукт, ожидаемый 

потребителем. Это позволяет предвидеть новые возможности продукта, опережая 

конкурентов путем формирования патентного блока, который на первом этапе 

создается на основе принципиально новых комбинаций существенных признаков 

продукта, на втором — на основе комбинаций технологических ОИС и на третьем 

— на основе новых комбинаций управленческих ОИС. 

Исследования теоретико-методологических проблем интеллектуальной собственности, 

проведенные автором, показали, что ОИС, являясь важным экономическим 

ресурсом и конечным продуктом экономики, становятся оборотоспособными, 

или приобретают свойства товара при условии соблюдения следующих 

условий, определяющих свойства рыночного товара: полезность, понимаемая как 

способность удовлетворять некоторую потребность; дефицитность, редкость — 

свойство, противоположное общедоступности (для придания свойства дефицитности 

необходима спецификация прав на результаты творческого труда); универсальность 

— способность отчуждаться, обмениваться на любые другие рыночные 

товары. 

Известно, что любое из произведенных благ есть результат использования объектов 

интеллектуальной собственности в виде нематериальных активов [3]. Можно 

выделить три категории нематериальных активов, составляющих инновационный 

потенциал предприятия и являющихся объектами управления: 

37

1) нематериальные активы, неотделимые от предприятия; 

2) нематериальные активы, неотделимые от индивидуума (человеческий капитал); 

3) нематериальные активы, которые могут отделяться как от предприятия, так 

и от индивидуума (ОИС). 

ОИС действующего предприятия можно сгруппировать в технический, управленческий 

и маркетинговый блоки. 

Составляющими технического блока являются продуктовые и технологические 

ОИС. 

Управленческие и маркетинговые ОИС определяют систему комплексного экономического 

анализа, управленческого, производственного и финансового учета, 

включая индивидуализирующие предприятие исключительные права на фирменное 

наименование, логотип, товарный знак, знаки обозначения, брэнд, потребительскую 

рекламу, маркетинговые технологии, гарантию качества продукции, 

концепцию продвижения товара, упаковку, этикетку, авторские права. 

ОИС, используемые в качестве нематериальных активов предприятия, характеризуют 

его инновационную деятельность. Инновационная деятельность — это 

процесс разработки, производства и выпуска товара, объединяющий науку, технику, 

экономику, управление ОИС в рамках жизненного цикла продукта, основанного 

на новом поколении ОИС и обусловленного оптимальным экономическим 

ростом. 

На основании изложенного можно сделать вывод, что эффективное управление 

интеллектуальной собственностью предприятия обеспечивается реализацией 

принципов: разработки и совершенствования продукта; совершенствования технологии; 

совершенствования организации и управления производством и реализацией 

продукта. 

В процессе реализации принципов управления интеллектуальной собственностью 

решаются следующие задачи. 

1. Формирование необходимого и достаточного объема состава нематериальных 

активов, обеспечивающих на первом этапе жизненного цикла продукта устранение 

противоречия между потребностями потребителей и техническим уровнем 

продукта на основе обеспечения эффективной работы в области создания, защиты 

и использования объектов промышленной собственности — изобретений, полезных 

моделей, промышленных образцов и других объектов интеллектуальной 

собственности. В выявлении значимых высокоэффективных изобретений, на основе 

которых появляется новое поколение продукции, устраняющей противоречие 

между новыми потребностями и техническим уровнем прошлого поколения 

продукции. 

2. Обеспечение максимальной доходности за счет оптимального соотношения 

рутинизированных и новых операций по изготовлению нового продукта. Решая 

эту задачу, необходимо иметь в виду, что максимизация дохода достигается, как 

правило, при использовании изобретений высокого уровня новизны, а это приводит 

к существенному возрастанию производственных и финансовых рисков. 

Исследование процессов диффузии ОИС при осуществлении предприятиями 

инновационных процессов показало их центральный характер. С ними согласуются 

другие положения, которые рассматриваются в рамках взаимодействия 

38

субъектов рыночных отношений коммерциализации ОИС. Здесь особую роль играют 

показатели патентной защиты и патентной чистоты объектов техники. Диффузия 

ОИС представляет процесс движения экономической системы от одного 

равновесного состояния к другому через временные бифуркации и обычно сопровождается 

вытеснением старого поколения ОИС, реализованного в продукте, 

и появлением новых, более эффективных ОИС, внедряемых еще до завершения 

жизненного цикла предшествующего поколения продукта. На рынке взаимодействуют 

и конкурируют: создатели новых образцов продукции «новаторы-создатели» 

(N); «имитаторы-лицензиаты» (Iл), «имитаторы альтернативные» (Iк); «имитаторы-пираты» 

(Iп). 

Доля на рынке новатора (Fн) будет определяться уравнением 

Fн = 1 – (Iл 1 

– Iл 0 

) – (Iк 1 

– Iк 0 

) – (Iп 1 

– Iп 0 

). (2) 

Долю каждого из участников на рынке можно определить по формулам 

Fн = 1 – (Iл 1 

– Iл 0 

) – (Iк 1 

– Iк 0 

) – (Iп 1 

– Iп 0 

) – Z(Iн, Iл, Iк,Iп) + Коис; (3) 

Fл = 1 – (Iн 1 

– Iн 0 

) – (Iк 1 

– Iк 0 

) – (Iп 1 

– Iп 0 

) – Z(Iн, Iл, Iк,Iп) + Коис; (4) 

Fк = 1 – (Iн 1 

– Iн 0 

) – (Iл 1 

– Iл 0 

) – (Iп 1 

– Iп 0 

) – Z(Iн, Iл, Iк,Iп) – Коис; (5) 

Fп = 1 – (Iн 1 

– Iн 0 

) – (Iк 1 

– Iк 0 

) – (Iп 1 

– Iп 0 

) – Z(Iн, Iл, Iк,Iп) – Коис, (6) 

где Fн, Fл, Fк, Fп — доля материальных носителей, в которых овеществлены первая 

технологическая система — патентовладельцы и вторая технологическая система 

— имитаторы, достигшие к конкретному моменту времени уровня эффективности 

не меньше 

N n 

(t) + I n 

(t) = 1. (7) 

Z(Iн, Iл, Iк, Iп) — стоимостные показатели ОИС, включая затраты на создание; 

Коис — показатель конкурентоспособности ОИС новатора (уровень достигнутого 

результата, уровень решаемой проблемы, уровень новизны). 

Объекты интеллектуальной собственности создаются и реализуются в порядке 

и на условиях, действующих в сложившейся экономической ситуации. Во многом 

рынок ОИС похож на рынки товаров, во многом похож на рынки ресурсов. К рынку 

объектов интеллектуальной собственности применим категориальный аппарат 

предельного анализа, также применяемого к рынкам товаров и ресурсов. Однако 

рынок ОИС имеет ряд существенных особенностей, которые отличают его от рынков 

ресурсов и товаров. Спрос на интеллектуальный ресурсы отражает спрос на 

продукт, производимый с помощью этих ресурсов. Спрос на ОИС является производным 

спросом. 

При формировании спроса на ОИС специфика ценообразования ОИС состоит 

в том, что величина цены измеряется не столько затратами труда на разработку 

ОИС, сколько экономией (вытеснением) общественного труда благодаря использованию 

ОИС. 

Спрос на ОИС возрастает с ростом национального богатства. На основании 

понимания ОИС как средства, обеспечивающего конкурентоспособность путем 

39

замены исчерпавших себя ОИС, предлагается оценивать потребность в количестве 

ОИС по формуле [3] 

Nis = Иэ , (8) 

где Nis — требуемое количество вновь создаваемых ОИС (патенты на изобретения, 

свидетельства на ПМ, ПО, ТЗ плюс объекты авторского права, публикации 

статей, и пр.); Иэ — коэффициент, учитывающий исчерпание эффективности ОИС 

и определяемый научно-техническим прогрессом (для стран с развитой рыночной 

экономикой Иэ = 0,35 ÷ 0,41), для предприятий промышленности Иэ = 0,17 ÷ 0,22; 

ВВП — внутренний валовой продукт, р. 

Рассчитать предложение ОИС можно по следующему равенству: 

Q s 

= Mb +q s 

(З НИОКР 

, ЧР, h t 

, P, ВП, pm, рмс, E, U, i/H)A m 

, (9) 

где Q s 

— предложение ОИС (величина, пропорциональная скорости исчерпания 

эффективности ОИС, сроку полезного использования); Mb — буферный запас 

ОИС; q s 

— вновь созданные ОИС; З НИОКР 

— затраты на НИОКР; ЧР — численность 

научных работников, изобретателей; h t 

— коэффициент, учитывающий НТП; 

Р — уровень цен; ВП —объем выпуска продукции; рм — издержки патентования; 

рмс — издержки, связанные с альтернативным развитием; Е — ожидания 

потребителей; U — вкусы и предпочтения потребителей; i/Н — реальный доход 

на душу населения; A m 

— период исчерпания эффективности изобретения в конкретной 

отрасли. 

Соотношение спроса и предложения с учетом сложившейся практики внедрения 

изобретений можно определить из уравнения 

Mb + Иэ Q s = d i (Mb + q s ), 

(10) 

где d i 

— коэффициент, характеризующий уровень коммерциализации ОИС, значение 

которого находится в пределах 0,04–0,1 [4. С. 388–402]. 

Стоимостные показатели ОИС изменяются в соответствии с этапами жизненного 

цикла продукта. На первом этапе при создании ОИС формируется стоимость 

(себестоимость) разработки ОИС, включающая все затраты на выполнение НИР, 

ОКР, ПКР, разработки технической документации, испытание и доводку опытного 

образца, затраты на охрану продуктовых ОИС [5]. 

На втором этапе, при росте выпуска продукта, формируется рыночная стоимость 

технологических ОИС, обусловленная доходностью выпускаемого на основе 

ОИС продукта и затратами на защиту ОИС. Далее, в результате состоявшихся сделок 

по лицензионным соглашениям формируются цены на управленческие ОИС. 

Исследование проблем функционирования ОИС на стадиях жизненного цикла 

продукта позволило сформулировать принципы управления формированием интеллектуальной 

собственности в современных условиях и определить основные 

факторы, влияющие на формирование ОИС: 

c оптимальное соотношение рутинизированных и инновационных мероприятий, 

которое обеспечивает оптимизацию затрат на НИР, ОКР, ПКР, связанных с 

созданием нового продукта, технологического процесса и управленческих инноваций, 

и должно быть, с одной стороны, подчинено задачам обеспечения полного 

40

полезного использования ОИС в виде нематериальных активов, а с другой — направлено 

на повышение совокупной инновационной способности генерировать 

операционную прибыль; 

c плановость и перспективность управления интеллектуальной собственностью, 

основанные на патентно-конъюнктурных исследованиях и предполагающих 

выявление тенденций развития отрасли, определения технического уровня разработок 

и на их основе — решение задач по обеспечению конкурентоспособности, 

прогнозирование дальнейшего развития по приоритетным направлениям развития 

науки и техники в соответствии с линией экономического роста; 

c комплексность при управлении интеллектуальной собственностью, требующие 

взаимосвязанного планирования инновационного развития промышленного 

предприятия. В первую очередь, на основе патентно-конъюнктурных исследований 

формируются требования к техническому уровню продукта, объекта техники, затем 

формируются требования к технологическим процессам и затем определяются 

управленческие и маркетинговые инновации; 

c сбалансированность, обуславливающая соотношение продуктовых, технологических, 

управленческих инноваций со стадиями жизненного цикла продукта 

и требующая увязки потребностей в расходах на создание интеллектуальной собственности 

с материальными, трудовыми и финансовыми ресурсами; 

c динамичность в процессе управления интеллектуальной собственностью, 

проявляющаяся в учете фактора времени, выражающемся в постоянном изменении 

потребностей и предлагаемом техническом уровне продукта. Возникающее противоречие 

устраняется путем создания новых объектов интеллектуальной собственности, 

что требует прогнозирования этих изменений; 

c из принципа динамичности вытекает принцип гибкости и эластичности, 

обусловленный использованием более прогрессивных объектов интеллектуальной 

собственности, срок исчерпания эффективности которых пролонгируется в 

результате усовершенствований базового образца без существенного изменения 

технологических процессов. Эластичность проявляется в способности сохранять 

управляемость ОИС в постоянно изменяющихся условиях, а гибкость отражает 

способность учитывать риски и доходность ОИС, складывающиеся на конкретном 

сегменте рынка; 

c эффективность должна обеспечивать концептуальную модель для комплексного 

анализа влияния различных факторов на достижение наилучшего результата. 

Применительно к управлению интеллектуальной собственностью в рамках управления 

инновационным процессом принцип эффективности коррелирует с принципом 

оптимальности; 

c принцип операционной и инвестиционной деятельности, означающий достижение 

целей с меньшими затратами в возможно короткие сроки и в прогнозируемом 

будущем. 

Основные этапы формирования стратегии управления ОИС в инновационном 

процессе планирования включают: идентификацию рыночной среды в виде прогнозирования 

экономического роста; формулирование цели и определение задач; 

поиск и отбор информации; установление нормируемых критериев конкурентоспособности; 

выбор моделей факторного анализа; измерение факторов; использование 

методов оценки стоимости ОИС; определение эффективного срока службы 

41

ОИС; выработку амортизационной политики нематериальных активов (НМА); 

моделирование процессов управления конкурентоспособностью. 

Структурная схема прогнозирования жизненного цикла продукта (ЖЦП) с использованием 

статистических методов представлена на рисунке. Подготовка исходных 

данных проводится на основе патентно-конъюнктурных исследований и 

заключается в представлении их в виде вариационного ряда, с последующим табличным 

или графическим отображением. 

42 

Прогнозирование ЖЦП 

Схема позволяет прогнозировать динамику финансовых результатов: CF 0 

— 

продажи на основе предыдущего поколения ОИС; CF 1 

, CF 2 

, CF 3 

— прогнозируемые 

исходы финансовых результатов при внедрении ОИС нового поколения; CF 0 

max 

— 

предельный доход от использования ОИС предыдущего поколения; CF 0 

t 

— денежный 

поток во время T i 

; I 1 

, I 2 

, I 3 

— индексы роста денежного потока в результате 

внедрения нового поколения ОИС; T 1 , 

T 2 

— время возможного превышения выпуска 

новой продукции над старой. 

Для успешного управления инновациями на протяжении всего жизненного 

цикла продукта предприятию необходимо балансировать между противоречивыми 

крайностями. Должны обеспечиваться сочетания рутин, определяющих стабильность 

с переменами, характеризующими хаос, целостность с дробностью, централизацию 

с децентрализацией, порядок с беспорядком, ясность с терпимостью к 

неясности, предпринимателей и управленцев. 

На каждом этапе траектории S-образного жизненного цикла продукта существует 

три характеристики процесса: описание процесса на входе; описание преобразования; 

описание процесса на выходе. На каждом этапе жизненного цикла, 

разработки, роста и зрелости необходимо рассматривать распределение каждого 

отдельного элемента траектории и оптимизации его состояния по критерию оптимального 

соотношения структуры нематериальных активов, обеспечивающих

устойчивую работу предприятия в конкретный момент и в стратегической перспективе 

(см. рисунок). В качестве критерия оптимизации формирования интеллектуальной 

собственности служит параметр NPV (чистый операционный доход), 

рассчитываемый по формуле 

NPV = (∑CF 0 

– ∑З 0 

) + (∑СF 1 

– ∑З 1 

) → max, (10) 

где NPV — чистый операционный доход, полученный за счет денежных потоков 

CF 0 

, CF 1 от использования ОИС предыдущего и последующего поколения; ∑З 0 , 

∑З 1 

— суммарные затраты на разработку, производство и эксплуатацию продукции, 

основанной на предыдущем и последующем поколениях ОИС. 

Проблемы управления инновационным процессом для обеспечения конкурентоспособности 

на разных стадиях жизненного цикла развития продукта приведены 

в таблице. 

Качественный 

параметр 

Тип и виды 

инноваций 

Предложение 

инновации 

Спрос инновации 

База конкуренции 

Организация 

производства 

Доминирующая 

функция 

Роль 

управленца 

Типы 

интеграции 

Стадии жизненного цикла. 

Варианты стратегии и организационные факторы 

Разработка 

и внедрение 

Продукция 

Собственные 

разработки. 

Лицензия 

По продукции 

Технический 

уровень продукции; 

патентная защита, 

патентная 

чистота 

Единичное 

производство 

Предприниматель, 

маркетинг, 

НИОКР 

Предприниматель, 

менеджер 

сложного рынка 

Неформальное 

общение, неформальные 

целевые, 

рабочие 

группы 

Стадия роста 

Приростные нововведения по 

продукции; существенные по 

технологическому процессу; 

управленческие; маркетинговые 

Собственные разработки. 

Лицензии 

По технологии; 

по управлению; 

по маркетингу 

Технический уровень продукции, 

технологии, организации 

производства; патентная защита, 

патентная чистота, защита 

от недобросовестной конкуренции. 

Цена. Дифференциация 

продукции 

Механизация и автоматизация 

производственного процесса 

Маркетинг, производство 

Администратор; интегратор 

Неформальное общение; руководитель 

проекта 

Стадия 

зрелости 

Приростные нововведения; 

по продукции; 

по технологии; 

по управлению, 


Собственные разработки. 

Лицензии 

По управлению; 


Наличие брэнда, гудвилл, 

НМА, имидж, незначительная 

конкуренция 

Поточное производство; 

сборочная линия 

Производство, сбыт 

Управляющий 

Формальное общение комитеты 

высших руководителей; 

союз промышленников 

и предпринимателей 

43

Качественный 

параметр 

Организационная 

структура 

Разработка 

и внедрение 

По проекту 

Стадия роста 

Окончание таблицы» 

Стадия 

зрелости 

Свободная, 

функционально-органическая 

Функционально-бюрократическая 

Внедрение системы управления ОИС в операционном и инвестиционном процессе 

обеспечивает конкурентоспособность за счет своевременного перехода с одной 

ветви жизненного цикла продукта на другой, основанный на новом поколении 

ОИС. 


1. Пестунов, М. А. Управление интеллектуальной собственностью : моногр. / 

М. А. Пестунов. Челябинск : Челяб. гос. ун-т, 2006. 409 с. ISBN 5-7271-0738-5. 

2. Волкова, Т. И. Воспроизводство творческого потенциала науки / Т. И. Волкова. 

Екатеринбург : Изд-во ИЭ УрО РАН, 2004. 410 с. ISBN 5-9464-6066-8. 

3. Инновационный путь развития для новой России / отв. ред. В. П. Горегляд ; 

Центр социал.-экон. проблем федерализма, Ин-т экономики РАН. М. : Наука, 2005. 

343 с. (Экономическая наука современной России). ISBN 5-0203-4930-5. 

4. Пестунов, М. А Инновационная близорукость как институциональный ограничитель 

устойчивого развития фирмы / М. А. Пестунов // Управление устойчивым 

развитием экономических систем / под ред. д-ра экон. наук, проф. А. В. Бабкина. 

СПб. : Изд-во Политехн. ун-та, 2006. ISBN5-7422-1183-х. 

5. Пестунов, М. А. Повышение конкурентоспособности на основе вовлечения 

объектов интеллектуальной собственности в экономический оборот / М. А. Пестунов. 

Екатеринбург : Изд-во ИЭ УрО РАН, 2006. 54 с. ISBN 5-9464-6068-8. 

6. Оценка интеллектуальной собственности : учеб. пособие / под ред. С. А. Смирнова. 

М. : Финансы и статистика, 2002. 352 с. : с ил. ISBN 5-2790-2544-5. 

44

О. А. Соловьёва 

ИНСТИТУЦИОНАЛЬНАЯ ИНФРАСТРУКТУРА 

ГОСУДАРСТВЕННОЙ СИСТЕМЫ ПОДДЕРЖКИ И РАЗВИТИЯ 

МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА 

В УСЛОВИЯХ ТРАНЗИТИВНОЙ ЭКОНОМИКИ РОССИИ 

Дополнено определение понятия «транзитивная экономика», сформулировано 

определение понятия «государственная система поддержки и развития малого 

предпринимательства» и определена ее структура. Проведено сравнение институциональной 

инфраструктуры государственной системы поддержки и развития 

малого предпринимательства в России с аналогичными системами в странах с 

рыночной экономикой. 

Экономика переходного периода как научная дисциплина (предметом которой 

являются проблемы экономической трансформации, а объектом — экономика страны 

или стран, находящихся в процессе перехода от одного состояния социальноэкономической 

системы к качественно иному состоянию) возникла в начале ХХ 

столетия, однако прежде ее проблемы нашли отражение в марксистской литературе, 

поскольку именно здесь, в теории общественно-экономических формаций, был 

впервые поставлен вопрос о возможности и неизбежности смены одного экономического 

строя другим. 

На наш взгляд, транзитивная экономика — это экономика страны (экономическая 

система) в условиях перехода от одного состояния к другому, качественно 

новому (от плановой к рыночной в Российской Федерации), сопровождающаяся определенными 

промежуточными реформами в социально-экономической, организационно-экономической 

и институционально-экономической сферах, а также изменениями 

в отношениях различных субъектов хозяйственной деятельности во всех 

сферах воспроизводственного цикла, то есть распределения, обмена и потребления 

материальных и нематериальных благ и услуг. 

Судить о границах транзитивной (переходной) экономики можно лишь теоретически. 

Некоторые экономисты уже сейчас выдвигают тезис о том, что в российской 

экономике переход к рынку завершен [5. С. 3]. Другие утверждают, что экономика 

перестает быть переходной, когда превышается дореформенный объем производства 

(ВВП) [2. С. 4]. 

Современный этап экономического развития можно определить как период 

оживления производства. Окончанием же переходного периода, вероятно, можно 

считать этап, на котором происходит завершение постсоциалистических реформ с 

формированием современной постиндустриальной рыночной структуры экономики 

и достижение устойчивых темпов экономического роста на протяжении 10–15 лет. 

Таким образом, цель переходного периода не ограничивается созданием рыночных 

условий хозяйствования. Мы считаем, что рыночный механизм — это лишь 

форма, содержанием же должна стать постиндустриальная экономика. Сегодня в 

Российской Федерации необходимо осуществить переход к социально-рыночной, 

постиндустриальной системе. Окончание этого перехода и получение соответствующих 

результатов экономического развития в России можно ожидать не ранее, чем 

в конце первого — начале второго десятилетия XXI в. 

45

Одним из направлений в данном процессе (перехода к постиндустриальной, 

социально-рыночной системе) является развитие малого предпринимательства. 

В странах с развитой рыночной экономикой субъекты малого предпринимательства 

являются важным источником формирования ВВП страны. В условиях транзитивной 

экономики развитие малого предпринимательства — это наименее затратный 

для государства способ создания новых рабочих мест, стимулирующий насыщение 

рынка различными товарами и услугами, это стабильная база налоговых поступлений 

в консолидированные бюджеты. 

На наш взгляд, малое предпринимательство — это особая форма осуществления 

экономической активности от имени предприятия (фирмы), численность работников 

на котором не превышает 50 чел. за отчетный период, или индивидуального 

предпринимателя, особенность формы которого заключается в том, что 

осуществление такой деятельности предполагает не только инициативность, ответственность, 

инновационный подход, стремление к максимизации прибыли, но и 

мобильность существования и развития в любой экономической системе. 

Под основными показателями мобильности в переходной экономической системе 

мы понимаем: 

c эластичность производства к изменениям спроса и предложения на рынке товаров 

(или услуг); 

c быструю адаптацию к изменениям ресурсной базы; 

c гибкую ориентацию производственной системы; 

c малозатратную (в материальном отношении) реакцию на изменения, возникающие 

вследствие трансформации экономической системы. 

Поддержка субъектов малого предпринимательства, которая осуществляется в 

рамках системы, является одним из способов социально-экономического развития 

государства. 

Система (от греч.— целое, составленное из частей, соединение) — множество 

закономерно связанных друг с другом элементов, представляющее собой определенное 

целостное образование, единство [4. С. 458]. 

По нашему мнению, система государственной поддержки и развития малого 

предпринимательства — это совокупность государственных институтов поддержки 

и их функций в области нормативно-правового обеспечения деятельности 

малого бизнеса, институциональной инфраструктуры поддержки малого предпринимательства, 

финансово-кредитного стимулирования развития малого бизнеса, 

реализация которых должна обеспечивать определенный эффект для позитивного 

функционирования малого бизнеса, улучшения социально-экономической обстановки 

в стране, регионе, муниципальном образовании (рис. 1). 

Одной из основных целей государственной системы поддержки малого предпринимательства 

является обеспечение стабильного экономического развития. 

К содержанию понятия «развитие» можно подходить по-разному. В самом элементарном 

представлении экономическое развитие подразумевает способность хозяйственных 

систем поддерживать высокие темпы роста, обеспечивая необходимые 

изменения в хозяйственной сфере, поэтому долгое время оно отождествлялось 

только с экономическим ростом, то есть с наращиванием объемов производства. 

К 70-м гг. ХХ в., в связи с началом становления постиндустриальной хозяйственной 

системы, понятие «экономическое развитие» выходит за рамки применяемого 

46

до сих пор термина «экономический рост» и рассматривается уже как многомерный 

процесс, который включает коренные изменения в экономической, технической, 

социальной и политической сферах. Таким образом, в основе экономического 

развития лежит экономический рост, образуя как бы его фундамент. Так как экономический 

рост является преимущественно количественной характеристикой, а 

экономическое развитие — преимущественно качественной, то можно утверждать, 

что здесь действует диалектический закон перехода количества в качество. Сегодня 

стремительное наращивание темпов экономического роста не может служить 

залогом повышения благосостояния людей, а экономический рост не самоцель, а 

лишь средство развития. 

Государственная система поддержки и развития 

субъектов малого предпринимательства 

н а п р а в л е н и я д е я т е л ь н о с т и 

Институциональная 

инфраструктура 

Нормативно-правовое 

обеспечение 

Финансово-кредитное 

стимулирование 

о с н о в н ы е ц е л и с и с т е м ы 

Полная 

занятость 

Экономическое 

развитие 

Стимулирование 

предпринимательской 

активности 

Социально-экономикоправовая 

защищенность 

населения 

Увеличение доходности 

консолидированных 

бюджетов 

Рис. 1. Структура государственной системы поддержки и развития 

малого предпринимательства 

Государство имеет решающую роль в процессе развития и формирования институциональной 

инфраструктуры государственной системы поддержки малого 

предпринимательства, поскольку: 

c во-первых, берет на себя образовательные функции, то есть функции по профессиональной 

подготовке и воспитанию предпринимательских кадров; 

c во-вторых, поддерживает в финансовом отношении только что вступивших 

или вступающих в сферу деловой активности предпринимателей; 

c в-третьих, берет на себя функции создания для предпринимателей требуемой 

предпринимательской инфраструктуры, то есть всех тех вспомогательных (с точки 

зрения основного содержания предпринимательских проектов) структур, которые 

47

могли бы оказать предпринимателю услуги, необходимые для эффективной реализации 

проектов. 

При взаимодействии государства и малого предпринимательства складываются 

отношения, связанные с поддержкой бизнеса, такие как: 

c социально-экономические; 

c организационно-экономические; 

c институционально-экономические (табл 1). 

Вид отношений 

Социально-экономические 

Организационноэкономические 

Институциональноэкономические 

Классификация отношений 

Признак 

1. Обеспечение занятости населения. 

2. Социальная защита населения. 

3. Социальное партнерство и взаимодействие. 

4. Социально-финансовое (материальное) взаимодействие 

Таблица 1 

1. Организационно-правовые формы малого предпринимательства. 

2. Законность деятельности малого предпринимательства. 

3. Ответственность малого предпринимательства 

1. Инфраструктура поддержки и развития малого предпринимательства. 

2. Внешнеэкономическая поддержка малого предпринимательства 

В общем понимании, институциональная инфраструктура — комплекс отраслей 

и сфер деятельности, осуществляющих регулирование экономики и поддерживающих 

близкие к оптимальным пропорции развития национального хозяйства. В нее 

входят государственный аппарат экономического регулирования, кредитно-финансовая 

сфера, учреждения, обеспечивающие управление народным хозяйством региона, 

страны. Она формируется из организаций, регулирующих и направляющих 

экономику, финансово-кредитную систему. 

Отличительные особенности институциональной инфраструктуры состоят в 

том, что она не выступает как самостоятельная сфера. Она обслуживает другие отрасли 

в роли управляющей подсистемы. По уровню выполняемых управленческих 

функций в системе общественного воспроизводства она является институциональной 

инфраструктурой разных уровней: общества, региона, отрасли, производства 

[1. С. 655]. 

На сегодняшний момент уже сложилась функциональная структура органов, 

регулирующих развитие малого предпринимательства (рис. 2). Нынешняя инфраструктура 

поддержки малого бизнеса в России включает специализированные 

структуры различных направлений: информационного, обучающего, научно-технического, 

технологического, финансового, имущественного, оказания спектра деловых 

услуг, налаживания деловых контактов и кооперации и прочее. 

Формирование государственными структурами развитой инфраструктуры поддержки 

и развития малого предпринимательства на уровне регионов — субъектов 

Российской Федерации является важнейшим условием и фактором поступательного 

развития малого предпринимательства. 

48

Органы законодательной 

и исполнительной власти 

(политчиеский блок 

оргструктуры поддержки МП) 

Общественные органы 

и коммерческие организации 

(общественно-коммерческий блок 


Специализированные органы 

исполнительной власти 

(административнораспорядительный 

блок 


Органы, обеспечивающие 

деятельность малого 

предпринимательства 

(обслуживающий блок 


Субъекты поддержки МП 

Малое предпринимательство 

Рис. 2. Функциональная структура органов, 

регулирующих развитие малого предпринимательства 

Вообще в инфраструктурной системе поддержки малого предпринимательства 

наиболее емким и развитым является региональный уровень, в который входит 

большинство объектов всей инфраструктуры поддержки малого предпринимательства, 

но распределение объектов институциональной инфраструктуры малого 

предпринимательства в регионах очень неравномерно. Есть регионы, где подобные 

объекты вовсе отсутствуют или существуют только на бумаге, в то время как в 

других наблюдается некая «перенасыщенность» ими. В тех случаях, когда выявляется 

«недостаточный» уровень развития региональной инфраструктуры в сфере 

поддержки малого предпринимательства, вся ответственность за результативность 

и дальнейшее ее развитие ложится на региональные органы власти, поскольку государственные 

структуры выполняют лишь следующие функции: 

c 

c 

c 

обеспечение нормативно-правовой деятельности (или законности); 

обеспечение финансово-экономической поддержки; 

контроль за формированием инфраструктуры и за исполнением рекомендаций. 

Таким образом, в создании региональной инфраструктуры системы поддержки 

и развития малого предпринимательства заинтересованы не только субъекты малого 

предпринимательства, но и органы законодательной и исполнительной власти 

субъектов Российской Федерации и государственный аппарат в целом (табл. 2). 

49


Основные структурные элементы поддержки малого предпринимательства 

(СПМП) * 

Структурный 

элемент 

Кол-во 

СПМП 

Кол-во СПМП 

на 10 тыс. МП 

Кол-во СПМП Кол-во СПМП 

на 10 тыс. индивидуальных 

пред- 

индивидуальных 

на 10 тыс. МП и 

принимателей предпринимателей 

В среднем 

по России 1288 147 31 25 

Исполнительные 

органы власти 

РФ 260 30 6 5 

Финансовые 

структуры 197 23 5 4 

Бизнес-инкубирование 

70 7 2 1 

Технопарки 24 2 0,5 0,5 

Общественные 


Территориальная 

торговопромышленная 

палата 101 11 3 2 

Обучающие 


Другие объекты 

инфраструктуры 70 

– – – 

* 

Рассчитано по данным Министерства экономического развития и торговли РФ [3]. 

Таким образом, если сравнить российскую инфраструктуру государственной 

системы поддержки и развития малого предпринимательства со странами с рыночной 

экономикой, то следует сделать вывод о том, что она находится в стадии 

развития (табл. 3). 


Инфраструктура поддержки и развития малого предпринимательства * 

Показатель 

Страна 

США Германия Франция 

Великобритания 

Россия 

Оказание кредитнофинансовых 

услуг 

Бизнес-инкубаторы 

и технопарки 

Действует разветвленная сеть банков, фондов, инвестиционных 

и страховых компаний 

Около 

300 180 200 450 94 

50


Страна 

Великобритания 

Информационноконсультативные 

центры 

Общественная поддержка 

США Германия Франция 

Около 

Окончание табл. 3 

Россия 

2500 400 650 500 350 

Лоббирование интересов малого предпринимательства различными 

общественными, предпринимательскими и профессиональными 

объединениями 

* 

Рассчитано по данным Министерства экономического развития и торговли РФ [3]. 

Учитывая современную специфику малого предпринимательства в жизни каждого 

региона страны, можно сделать вывод о том, что необходимо развивать институциональную 

инфраструктуру государственной системы поддержки малого 

предпринимательства. Именно посредством институциональной инфраструктуры 

поддержки предпринимательства, через активное взаимодействие всех ее элементов 

осуществляется обратная связь между бизнесом и властью, что позволяет 

повышать действенность регулирования развития малого предпринимательства, 

ориентировать малый бизнес на участие в приоритетных направлениях социальноэкономического 

развития страны и региона. 


1. Государственное регулирование рыночной экономики : учеб. М. : Рос. акад. 

наук, 2005. 873 с. 

2. Нестеренко, А. Переходный период закончился. Что дальше? / А. Нестеренко 

// Вопр. экономики. 2000. № 6. С. 4–8. 

3. Официальный сайт Министерства экономического развития и торговли РФ. 

Портал малого предпринимательства [Электронный ресурс] : http://smu.econ.msu.ru 

4. Решен, Н. А. Словарь иностранных слов. М., 1986. 678 с. 

5. May, B. Политэкономические проблемы проведения реформ в посткоммунистической 

России / В. Мау // Общество и экономика. 2000. № 7. С. 3–6. 

51

52 

А. И. Барановский 

КОНКУРЕНТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ В ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЙ СФЕРЕ: 

КРИТЕРИАЛЬНЫЙ АСПЕКТ 

Рассматривается проблема критериев оценки конкурентных отношений учебных 

заведений на рынке образовательных услуг. Предлагается методика оценки, 

основанная на концепции человеческого капитала. 

Конкурентные отношения являются неотъемлемым атрибутом любого рынка, 

что в полной мере касается и рынка образовательных услуг. Теория конкуренции 

— одна из наиболее разработанных в экономическом управлении, тем не менее 

существует целый ряд нерешенных проблем, продиктованных особыми условиями, 

в которых действует учебное заведение,— и это относится к особенностям сферы 

профессионального образования вообще. Кроме того, следует учесть и те специфические 

условия, в которых находится сфера российского образования. Во-первых, 

в России рынок образовательных услуг еще молод и многие происходящие в нем 

процессы в недостаточной степени обобщены; во-вторых, профессиональное образование, 

кроме чисто экономических, выполняет целый ряд социальных функций, 

что придает процессу производства образовательных услуг и действиям субъектов 

рынка особую специфичность. Более подробно эти вопросы рассмотрены нами в 

ранее опубликованных работах [1]. 

Важнейшей особенностью некоторые исследователи считают то, что в образовательной 

услуге проявляется единство обучения и воспитания, что способствует 

многосубъектности рынка, то есть многообразию как участников конкуренции, 

так и отношений между ними. По мнению Ю. Рубина, субъектами рынка образовательных 

услуг являются «производители, продавцы, прямые и косвенные потребители 

образовательных услуг, посредники, провайдеры, модераторы, координаторы 

[2. С. 26]. На этом рынке действуют потребители образовательных услуг, 

плательщики за образовательные услуги, работодатели — косвенные пользователи 

результатов образовательной деятельности, учреждения и работники сферы образовательных 

услуг, компании — создатели элементов образовательных услуг (например, 

IT-компании, издательства, другие производители контента и технологий), 

государство» [2. С. 27]. 

Таким образом, для конкурентного поведения учреждений высшего профессионального 

образования характерно следующее: 

c идентификация и самоидентификация как ответственных участников данного 

рынка; 

c взаимная социальная ответственность всех участников рынка образовательных 

услуг как предпосылка реализации ими собственных интересов на данном рынке; 

c сочетание сотрудничества и соперничества образовательных учреждений 

на различных рынках образовательных услуг; 

c формирование новой инфраструктуры рынка образовательных услуг в условиях 

модернизации российского образования; 

c выражение посредством конкурентных действий рационального характера своего 

воздействия на окружение и противодействие встречному влиянию окружения.

И, наконец, в связи с этим было бы ошибкой относить к числу конкурентных 

преимуществ учебного заведения как сугубо экономические показатели, полученные 

в результате реализации маркетинговой стратегии, так и те, что могут быть 

продиктованы социальным заказом общества или требованиями государственной 

политики. Необходимы критерии, имеющие синтетический характер, но для такого 

синтеза необходимо внимательно рассмотреть оба подхода. 

Получение конкурентных преимуществ является важнейшим условием реализации 

маркетинговой стратегии. Главная же проблема заключается в том, что, 

учитывая специфику рынка, мы не можем в неизменном виде использовать теоретические 

разработки в области экономического управления при реализации стратегий 

маркетингового управления в деятельности образовательных организаций. 

Так, например, в обобщенном виде определение конкуренции выглядит следующим 

образом: «Конкуренция — это соперничество между участниками рынка за 

лучшие условия производства и реализации продукции с целью получения максимальной 

прибыли. Это борьба нового со старым, в результате которой достигается 

прогресс в экономике» [3. C. 22]. 

Однако, как известно, прибыль не является целью деятельности образовательной 

организации. Кроме того, по действующему законодательству образовательные 

учреждения относятся к некоммерческим организациям и, соответственно, 

не могут иметь прибыли. Соответственно, если, по мнению Д. Рикардо, распределительная 

функция конкуренции выражается в стремлении «каждого капиталиста 

извлекать свои фонды из менее прибыльного и помещать в более прибыльное дело» 

[4], то на российском рынке образовательных услуг эта функция в классическом 

виде не работает. 

Многообразие подходов к формулированию понятия «конкуренции» и содержания 

трактовок, предложенных различными авторами, указывают на объемность 

данного понятия, широкий спектр функций конкуренции, которые раскрывают ее 

сущность. Целью нашего исследования является уточнить эти функции применительно 

к особенностям рынка образовательных услуг. 

Й. Шумпетер утверждал, что с точки зрения экономического роста конкуренция 

порождает нововведения пяти видов [5. С. 455]. Сопоставим эти нововведения 

с аналогичными действиями в практике образовательной организации (см. таблицу). 

Сравнительная характеристика нововведений 

Нововведения, 

порождаемые конкуренцией 

(по Й. Шумпетеру) 

1) изготовление нового блага или создание 

нового качества того или иного 

блага; 

2) внедрение нового метода (способа) 

производства; 



на рынке образовательных услуг 

1) создание новых образовательных программ; 

2) внедрение новых методик преподавания, 

ведения воспитательного процесса; 

3) освоение нового рынка сбыта; 3) внедрение подготовки по новым специальностям 

для смежных отраслей экономики; 

53

54 



(по Й. Шумпетеру) 



на рынке образовательных услуг 

4) получение нового источника сырья; 4) укрепление информационной и научно-методической 

базы 

5) проведение соответствующей реорганизации 

Окончание таблицы 

5) совершенствование системы управления 

Как следует из таблицы, конкурентное поведение образовательного учреждения на 

рынке образовательных услуг в полной мере укладывается в классическую схему с 

учетом специфики отрасли. 

Конкуренция также играет определяющую роль в образовании цен на товары. 

Ценовая конкуренция заставляет производителей снижать издержки производства 

и за счет этого увеличивать объемы продаж. Мотив такой конкуренции — борьба 

за большую прибыль. Это условие выживания в рыночной экономике. 

Однако, как мы уже отметили, образовательная организация не получает прибыли 

от основной деятельности, при этом ценовая конкуренция на рынке образовательных 

услуг существует. Целью ее является установление равновесия между 

платежеспособностью потребителей, обеспечивающей доступность образования, и 

издержками на производство образовательных услуг. 

Естественный отбор в рыночной экономике — это процесс выживания и адаптации 

наиболее приспособленных предприятий в конкурентном пространстве. 

Он выражается в закреплении и передаче «по наследству» свойств, вынужденно 

приобретенных в ходе конкурентной борьбы и рыночных изменений, и обусловливает 

относительную целесообразность их организационных и функциональных 

структур [6]. 

Следовательно, целью конкурентной борьбы на рынке образовательных услуг 

является утверждение собственного присутствия на этом рынке, выполнение социальной 

функции профессионального образования наиболее эффективным способом. 

И как следствие, конкурентоспособность — это способность учебного заведения 

наилучшим образом удовлетворять запросы потребителя. 

Позиции учебного заведения на рынке устойчивы и положение его на рынке 

надёжно, если оно обладает рядом конкурентных преимуществ, позволяющих 

противостоять натиску конкурентов. На разработку и поддержание конкурентных 

преимуществ оказывает влияние ряд общеизвестных факторов: 

1) динамика спроса; 

2) социально-политические ограничения; 

3) интенсивность конкуренции; 

4) структура рынка; 

5) поведение участников рынка; 

6) инфраструктура рынка; 

7) институциональные аспекты. 

Дополнительным фактором, воздействующим на конкурентоспособность учебного 

заведения, является также уникальность способа производства образовательных 

услуг, реализация образовательной программы. Это обусловлено тем, что об-

разовательная программа для учебного заведения является не только основным товаром, 

но и способом совершенствования человеческого капитала. Следовательно, 

рыночная оценка ее качества происходит на рынке труда. 

Таким образом, конкурентоспособность учебного заведения определяется конкурентоспособностью 

образовательных программ, которые, в свою очередь, напрямую 

зависят от конкурентоспособности выпускаемых специалистов на рынке труда. 

Поскольку конкурентоспособность может быть оценена только в рамках группы 

субъектов, работающих в одном секторе рынка, мы можем выделить основные 

факторы такой конкурентоспособности [3. С. 22]: 

1. Стратегия развития субъекта. 

2. Занимаемая доля рынка. 

3. Инновационный потенциал. 

4. Наличие материальных, трудовых и финансовых ресурсов. 

5. Эффективность системы управления. 

Как мы уже определили, конкурентоспособность образовательных программ 

является одним из факторов, определяющих конкурентоспособность учебного заведения 

в целом. Конкурентоспособность образовательной программы складывается 

из следующих показателей: 

1) цена оплаты за учебу (чем ниже цена, тем выше конкурентоспособность при 

прочих равных условиях); 

2) качество, выражающееся как в соответствии государственным образовательным 

стандартам, так и в требованиях, предъявляемых работодателями; 

3) возможность получения дополнительного профессионального образования, 

а также повышения квалификации по данной специальности; 

4) эффективность рекламы; 

5) наличие устойчивых отношений с работодателями; 

6) объемы подготовки по данной образовательной программе (используется эффект 

масштаба). 

Несмотря на взаимоувязанность конкурентоспособности учебного заведения в 

целом и конкурентоспособности его образовательных программ, между ними имеется 

ряд принципиальных отличий: 

1) определяя конкурентоспособность программ, анализируют характеристики 

каждой из них в отдельности, а при оценке конкурентоспособности учебного заведения 

принимается во внимание весь набор программ; 

2) анализ конкурентоспособности программы проводится в зависимости от 

фазы ее жизненного цикла, а конкурентоспособность учебного заведения анализируется 

в менее определенном периоде, длительность которого зависит от целей 

исследования. 

Вместе с тем, оценивая востребованность той или иной образовательной программы, 

потенциальные потребители — студенты учитывают и тот момент, в какой 

степени эта программа повысит их собственную конкурентоспособность, как 

будущих специалистов, на рынке труда. Учесть этот аспект можно, используя подход, 

в соответствии с которым процесс профессионального обучения рассматривается 

как процесс совершенствования человеческого капитала. 

Такой подход подробно изложен нами ранее [7] и разделяется многими отечественными 

исследователями. Оплата новых знаний и новых навыков и умений, 

55

приобретаемых в процессе обучения, как отмечают А. М. Яновский и И. В. Малов 

[8. C. 8], дает увеличение собственного человеческого капитала, который в дальнейшем 

будет способствовать росту дохода. 

Следуя концепции непрерывного многоуровневого образования, большая часть 

образовательных учреждений ведет общую профессиональную подготовку в рамках 

той или иной специальности, и, по модели Г. Беккера [9], затраты на это ложатся 

на плечи самого потребителя образовательных услуг — студента. Он же становится 

единоличным собственником приобретенного человеческого капитала, а затем 

— получателем дохода от него на рынке труда. 

Специальная подготовка еще недавно осуществлялась, как правило, на крупных 

предприятиях, однако сейчас всё в большей степени для этого прибегают к 

услугам традиционных учреждений системы образования (через курсы переподготовки, 

повышения квалификации и проч.), а также многочисленных консалтинговых 

фирм и учебных центров. В том случае, если конкретное содержание такого 

рода подготовки определяется фирмой-заказчиком исходя из ее производственных 

нужд, а также оплачивается из ее средств, то правомерно говорить о том, что это — 

инвестиции фирмы в человеческий капитал своего персонала, доход от которого 

принадлежит фирме. 

Человеческий капитал в рассматриваемом аспекте — порождение постиндустриальной 

или сервисной экономики. В экономике индустриальной в условиях массового 

производства творческие способности и личностные качества работника 

не имеют экономического смысла, они не востребованы, следовательно, не имеют 

стоимости. 

Лишь когда на рынке труда появляется спрос не только на профессиональные 

знания общего порядка, но и на указанные характеристики, тогда и появляется 

цена на них — заработная плата работника с этими способностями выше при прочих 

равных условиях именно на ту часть, которую мы и должны охарактеризовать 

как доход от человеческого капитала. 

Предлагаемая нами методика позволяет определить, какие элементы человеческого 

капитала — профессиональные знания, умения, навыки или инновационный 

потенциал — имеют большую или меньшую стоимость и в конечном итоге определяют 

его размеры. Следуя этой логике, можно определить, например, суммарный 

объем человеческого капитала в лице ежегодного выпуска каждого вуза. 

Анализируя весь комплекс профессиональных знаний, умений и навыков работника, 

выделим из них следующие категории: 

1. Базовые — их специалист получает вместе с образованием в учебном заведении. 

2. Опыт (если исключить из него самообразование) дает навыки решения всех 

трех типов задач и, в зависимости от характера производства и мотивации, усиливает 

либо инновационную составляющую (решение эвристичеких задач), либо, 

скажем так, противоположную (решение диагностических и стереотипных задач). 

3. Дополнительные умения и навыки, которые могут быть прямо не связаны со 

специальностью, но способны усиливать эвристическую деятельностью (например, 

владение информационными технологиями). 

4. Личностно-профессиональные способности. 

Исследования рынка труда города Омска, проведенные при участии автора, показывают 

явную зависимость востребованности специалистов (которая и опреде- 

56

ляет размер заработной платы) от профессиональных знаний, опыта и его личностных 

качеств. 

Проведенные исследования позволяют выявить четко обозначившуюся тенденцию. 

Заявленные работодателями требования к профессиональным компетенциям 

работников означают, что при прочих равных условиях работники, обладающие 

данными качествами, будут иметь преимущества при устройстве на 

работу. Следовательно, логично предположить, что их зарплата будет выше, чем 

у работников, не имеющих данных качеств. Структура такой заработной платы 

включает: 

c 

c 

c 

c 

базовую зарплату; 

надбавку за инновационный потенциал; 

надбавку за навыки корпоративной культуры; 

надбавку за мотивацию. 

Как показывает практика, данная структура, применяемая при приеме на работу, 

получает свое развитие в дальнейшей работе. Базовая зарплата, размер которой 

определяется полученными в ходе образования знаниями, умениями и навыками, 

чаще всего находит отражение в окладах и тарифных ставках, а три других составляющих 

— в различных надбавках, премиях и пр. Более объективным показателем 

эффективности от человеческого капитала будет не стартовый размер зарплаты, а 

суммарный годовой доход. В целом доход от человеческого капитала работника КД 

будет равен 

КД = д1 + д2+ д3 + д4, (1) 

где д1 — годовая базовая зарплата; 

д2 — выплаты, связанные с инновационным потенциалом; 

д3 — надбавки за корпоративные навыки; 

д4 — надбавки за мотивацию. 

Далее определяем суммарный доход всех выпускников вуза по данной специальности, 

а также суммарный доход всех выпускников по всем специальностям. 

Полной формула будет выглядеть следующим образом: 

К sum 

= S1(д1 1 

+д2 1 

+д3 1 

+д4 1 

) + S2(д1 2 

+д2 2 

+д3 2 

+д4 2 

)+…+ Si(д1 i 

+д2 i 

+д3 i 

+д4 i 

), (2) 

где К sum 

— суммарный доход всех выпускников вуза по конкретной специальности; 

S1, S2, Si — количество выпускников по специальностям. 

Следуя этой формуле, можно не только определить общий размер инвестированного 

человеческого капитала, что является одним из основных показателей 

конкурентоспособности вуза, но и определить, в какой степени этот показатель 

возрастает за счет традиционных знаний, умений и навыков, профессиональных 

компетенций. 

Таким образом, определяя образовательный процесс как инвестиции в человеческий 

капитал, а образовательное учреждение — как предприятие, осуществляющее 

эти инвестиции, можно определять основные направления и разрабатывать 

мероприятия, обеспечивающие повышение его конкурентоспособности. 


1. Барановский, А. И. Пути повышения конкурентоспособности образовательных 

услуг : моногр. / А. И. Барановский. Омск : Изд-во ОмГПУ, 2003. 172 с. 

57

2. Рубин, Ю. Теория конкуренции и задачи повышения конкурентоспособности 

российского образования / Ю. Рубин // Высш. образование в России. 2007. № 1. 

3. Шпалтаков, В. П. Фирма и ее конкурентоспособность : моногр. / В. П. Шпалтаков, 

А. И. Барановский, Е. В. Севостьянова. Омск: Изд-во Омск. экон. ин-та, 2006. 

4. Рикардо, Д. Начала политической экономии и налогового обложения / Д. Рикардо 

// Антология экономической классики : в 2 т. М. : ЭКОНОМ, 1993. Т. 1. 448 с. 

5. Шумпетер, Й. Теория экономического развития / Й. Шумпетер. М. : Прогресс, 

1982. 455 с. 

6. Портер, М. Э. Конкуренция / М. Э. Портер ; пер. с англ. М. : Вильямс, 2000. 

495 с. 

7. Барановский, А. И. Инновационный вуз на рынке образовательных услуг : моногр. 

/ А. И. Барановский, В. Г. Вольвач. Омск: Изд-во Омск. экон. ин-та, 2005. 

8. Яновский, А. М. Качество жизни: зависимость от инвестиций в образование / 

А. М. Яновский, И. В. Малов // Качество, инновации, образование. 2005. № 1. 

9. Воздействие на заработки инвестиций в человеческий капитал (глава из книги 

Гэри Беккера «Человеческий капитал») // США: экономика, политика, идеология. 

1993. № 11. 

10. Кочкина, Н. В. Количественная оценка содержательности труда / Н. В. Кочкина. 

М. : Экономика, 1987. 

11. Леднев, В. С. Содержание образования / В. С. Леднев. М., 1989. 

12. Савельев, А. Я. Модель формирования специалиста с высшим образованием 

на современном этапе / А. Я. Савельев, Л. Г. Семушкина, В. С. Кагерманьян. М., 

2005. 

58

ОСОБЕННОСТИ МАКРОПОЛИТИКИ 

ДЕНЕЖНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ 

В УСЛОВИЯХ ГЛОБАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ 

Н. В. Финько 

Изучаются основные особенности макрополитики денежного регулирования в 

глобальной экономике. Рассмотрена эволюция электронных денег как наиболее современной 

формы денег; особенности денежного регулирования отдельных субъектов 

глобальной экономики. Произведен сравнительный анализ типов макрополитики 

денежного регулирования различных субъектов глобальной экономики. 

Развитие интеграционных процессов, ведущее к стиранию экономических границ, 

масштабные переливы финансовых ресурсов между различными странами, 

образование новых экономических блоков, участники которых связаны общей системой 

экономических и политических интересов, укрупнение самих компаний и 

банков создают качественно новые условия и механизмы вхождения страны в мировую 

экономику. 

Эти условия становятся более ощутимы по мере расширения экономических 

границ и всё большей вовлеченности России в международные экономические механизмы. 

Существует подход, определяющий глобализацию как процесс постоянно возрастающей 

степени интеграции между странами. Глобализация определяется некоторыми 

специалистами как растущая экономическая взаимозависимость стран 

всего мира в результате возрастающего объема и разнообразия трансграничных 

перемещений товаров, услуг и международных потоков капитала, а также благодаря 

всё более быстрой и широкой диффузии технологий. 

Глобальная экономика — совокупность взаимосвязанных разнонаправленных 

процессов трансграничного перемещения товаров, услуг, капитала, финансово-денежных 

ресурсов на основе взаимозависимости различных стран и возрастающего 

влияния развития технологий. 

Необходимо выделить основные факторы и условия глобальной экономики, воздействующие 

на макроэкономическое регулирование денежной массы. 

1. Существует разделение на страны-лидеры глобализации (субъекты глобальной 

экономики) и отстающие страны (страны — объекты глобальной экономики). 

Проблема приобретает еще большую актуальность, если принимать во внимание 

территориальный и ресурсный потенциал, которым располагает наша страна. Напомним, 

что при доле в населении мира менее 3 % на Россию приходится более 

10 % территории и более 30 % мировых запасов сырья. С учетом того, что проблема 

ресурсообеспеченности в мире будет только обостряться, очевидны повышенное 

внимание и интерес международного сообщества к столь «потенциалоемкому» региону, 

в связи с чем конкуренция по всем направлениям будет только нарастать. 

Страны-лидеры осуществляют экспансию своих финансовых технологий и правил, 

в том числе кредитно-денежной политики. Страны, имеющие экономическое 

отставание от индустриально развитых стран-лидеров глобализации, почувствовали 

первые признаки своего участия в глобальной экономике именно через 

59

финансово‐кредитную сферу. В частности, для России это выразилось во взаимодействии 

с международными финансово-кредитными институтами и серьезной 

зависимости от них в определении своей внутренней политики государственного 

регулирования экономики. Поэтому логично, что даже у специалистов сложилось 

мнение о первичности финансовой глобализации. Возникает вопрос: в какой мере 

в результате открытости национальной экономики для глобализации в принципе 

возможно сохранение экономического суверенитета? 

2. Межгосударственное регулирование. Глобальная экономика, как и национальная 

экономика отдельной страны, с одной стороны, является системой, способной 

к саморегулированию, а с другой стороны, подвергается активному государственному 

регулированию. Если раньше государственное регулирование было 

исключительно атрибутом национальной экономической системы, то сейчас следует 

говорить о возникновении межгосударственного регулирования, осуществляемого 

при участии межгосударственных экономических организаций. Финансовокредитная 

сфера в значительной мере обеспечивает возможность глобализации и 

интегрируется более высокими темпами. В то же время именно финансово-кредитная 

сфера породила большую часть инструментов государственной политики, 

которые принято называть «экономическими регуляторами» (денежно-кредитные, 

фискальные, таможенные и т. п.). Наднациональное ограничение или стимулирование 

использования таких инструментов и составляет основу межгосударственного 

экономического регулирования. 

3. Денежное регулирование имеет наибольшую скорость интеграции среди всех 

других глобальных сфер регулирования. В частности, в рамках ЕС функционирует 

единый Центробанк, что свидетельствует об очень высокой степени интеграции 

денежно-кредитного регулирования. Выпуск с 1 января 1999 г. в обращение евро, 

который несмотря на его неоднозначное влияние в области экономико-политических 

отношений между Европой и США, является наивысшим проявлением европейской 

интеграции,— это также инструмент денежно-кредитного регулирования. 

Об опережении темпов интеграции в денежно-кредитной сфере говорит также тот 

факт, что в Европе есть единый рынок капитала, но нет, например, единого рынка 

рабочей силы (в разных странах в этой сфере действуют иногда принципиально 

различные законодательные нормы) и других специфических товаров. 

4. Глобальная экономика является столь же неустойчивой, как и национальная, 

следовательно, в условиях глобальной экономики потребность в государственном 

регулировании не исчезает. Напротив, его значение усиливается, а методы 

совершенствуются. Поэтому, все положения об отказе от государственного 

вмешательства в экономику являются ошибочными, речь может идти лишь о 

переносе части функций на межгосударственный уровень и изменении методов 

регулирования. 

5. Условия глобализации, через механизмы надгосударственного регулирования, 

корректируются в пользу индустриально развитых стран. Страны-аутсайдеры 

глобализации имеют меньше возможности влиять на принятие регулирующих решений 

на межгосударственном уровне. 

6. В глобальной экономике денежная власть осуществляется не в трех формах 

как на национальном уровне, а в четырех, включая участие собственных денежных 

единиц, выполняющих функции мировых денег в денежном обращении иностран- 

60

ных государств. Таким образом, денежная власть одних государств ослабевает, они 

вынуждены делиться ею с другими субъектами, осуществляющими макрополитику 

по преумножению собственной денежной власти. 

7. Долларизация является прямым следствием денежной макрополитики. Долларизация 

экономики означает процесс замещения иностранной валютой ряда (или 

всех) функций отечественной: средства накопления, меры стоимости и средства 

обращения. Данное явление остается распространенным, а в некоторых странах 

даже усилилось. В последнее время стали использоваться и другие валюты, такие 

как евро. В этих странах практически происходит «евроизация», но термин «долларизация» 

часто используется для обозначения обоих явлений: долларизации и 

евроизации. Растущее использование доллара для реальных и финансовых операций 

часто представляет собой реакцию населения или правительства страны на 

нестабильность, присущую собственной валюте страны. Однако, хотя использование 

доллара может привести к укреплению макроэкономической стабильности, 

оно может также сделать финансовые системы более подверженными кризисам 

ликвидности и платежеспособности. К тому же, после того как в стране произошла 

долларизация, ее бывает очень трудно повернуть вспять, даже если страна сохранила 

хождение собственной валюты и сумела стабилизировать ее курс. Таким 

образом, следует очень осторожно подходить к решению этого вопроса. Когда 

функции денег, по существу, возлагаются на иностранную валюту, объем и структура 

производства товаров и услуг внутри страны определяются не интересами и 

возможностями сбалансированного развития экономики, а целями иностранных 

потребителей как макрополитиками. Когда же руководители ЦБ и правительства, 

жестко привязав размеры денежной эмиссии к объемам поступающей в страну 

валюты, занимаются еще и тем, что под предлогом борьбы с инфляцией искусственно 

сокращают («стерилизуют») объемы денежной массы в стране, то они 

дополнительно способствуют замораживанию существующей структуры российской 

экономики. 

Полная или официальная долларизация имеет место, когда страна принимает 

иностранную валюту — чаще всего доллар — в качестве основного или единственного 

платежного средства. Частичная или фактическая долларизация происходит, 

когда страна сохраняет обращение национальной валюты, но в то же время допускает 

свободное осуществление платежей и операций в долларах. 

Целесообразно разграничить три вида долларизации: 

c долларизация платежей — доллары используются главным образом как платежное 

средство; 

c финансовая долларизация — резиденты страны владеют финансовыми активами 

в долларах; 

c реальная долларизация — цены и/или заработная плата в стране устанавливаются 

в долларах. 

Принято считать, что с помощью замещения валют и замещения активов экономические 

агенты получили возможность сохранять покупательную способность 

своих средств в период высокой инфляции. Однако воздействия долларизации 

на денежно-кредитную сферу имеют многочисленные экономические последствия: 

61

c в той части, в какой долларизация отражает замещение валют, она влияет на 

темп инфляции, поскольку иностранная валюта участвует в процессе обращения; 

c долларизация изменяет функцию спроса на деньги, во-первых, делая спрос 

на деньги чувствительным к динамике валютного курса, во-вторых, увеличивая 

его эластичность от процентной ставки; 

c затрудняется управление денежно-кредитной сферой со стороны центрального 

банка, контроль которого за динамикой депозитов в иностранной 

валюте и в еще большей степени за массой наличной иностранной валюты осложняется; 

c увеличивается волатильность валютного курса, поскольку к спросу на иностранную 

валюту для внешнеэкономических сделок добавляется «внутренний» 

спрос, сильно реагирующий на изменения ожиданий экономических агентов. В результате 

финансовые кризисы оказываются более острыми в странах со значительной 

долларизацией (как это было в России в 1998 г. и в Болгарии в 1996 г.); 

c долларизация может оказывать косвенное влияние на денежно-кредитную 

сферу посредством бюджетно-налоговой политики, сокращая инфляционный налог 

(сеньораж), получаемый государством в результате эмиссии денег. С учетом 

того, что большинство стран с переходной экономикой сталкивается на начальном 

этапе трансформации с проблемами в бюджетной сфере, наличие значительной 

долларизации вынуждает правительство оказывать большее давление на центральный 

банк в целях увеличения денежной массы, что ускоряет инфляцию, хотя в ходе 

проведенного исследования стран Восточной Европы авторы приходят к противоположному 

выводу: максимизирующий доходы от сеньоража темп инфляции ниже 

в ситуации с замещением валют, чем в ситуации без него; 

c помимо долларизации депозитов существует долларизация кредитов, степень 

которой определяет подверженность банковского сектора системному кредитному 

риску в случае значительных девальваций. В условиях высокой инфляции с меняющимися 

темпами, когда кредитование в национальной валюте становится невыгодным, 

кредиты в иностранной валюте, хотя и вносят дополнительные риски в 

функционирование национальной финансовой системы, позволяют поддерживать 

инвестиционный потенциал экономики. 

Проблема измерения долларизации связана с серьезными ограничениями статистического 

характера. Для переходных экономик практически не существует надежных 

сведений относительно объемов наличной иностранной валюты, обращающейся 

внутри страны, и депозитов за рубежом. Имеются данные Казначейства и 

Таможенной службы США о вывозе наличных долларов за пределы страны, но они 

касаются лишь сумм, превышающих 10 тыс. долл. (т. е. оценки оказываются заниженными). 

Кроме того, известно, что в странах Центральной и Восточной Европы 

(ЦВЕ) в отличие от России экономические агенты в большей степени используют 

не американскую наличную валюту, а европейские валюты (в последнее время 

— евро). Кроме того, некоторые объективные процессы находят статистическое 

отражение в форме долларизации, хотя по сути своей ею не являются. Речь идет об 

усилении участия переходных экономик в мирохозяйственных связях и процессах 

глобализации. Для ведения внешнеторговых операций и операций с движением капитала 

необходимо открытие счетов в иностранной валюте как в национальной, 

так и в зарубежных финансовых системах. 

62

Учитывая статистические ограничения, в качестве основного измерителя долларизации 

обычно применяется показатель, представляющий собой отношение депозитов 

в иностранной валюте в отечественной банковской системе к денежной 

массе в широком смысле. 

Меры по повышению привлекательности национальной валюты обычно направлены 

на снижение рисков и издержек, связанных с ее использованием. Такие 

меры включают сохранение низкого уровня инфляции, снятие административных 

лимитов на процентные ставки, снижение высоких невознаграждаемых нормативов 

обязательных резервов по депозитам в национальной валюте, переход на таргетирование 

инфляции и более гибкие курсовые режимы, развитие рынков государственных 

ценных бумаг, выраженных в национальной валюте, и повышение 

эффективности внутренних платежных систем. 

8. Возрастающая степень информатизации и технологичности экономики. В денежно-кредитной 

сфере это выражается во введении электронных денег и интернет-денег, 

а также в увеличении скорости обращения денег в связи с компьютеризацией. 

За последние три десятилетия термин «электронные деньги» получил 

широкое распространение как в зарубежной, так и в отечественной экономической 

практике. Существует множество научных работ, посвященных тем или иным аспектам 

развития электронных денег. Под электронными деньгами понимают как 

безналичные деньги, так и наличные. Первоначально под электронными деньгами 

в отечественной науке понимали новые средства расчетов, основанные на использовании 

ЭВМ. Одним из первых, кто использовал термин «электронные деньги», был 

В. М. Усоскин. В западных кругах преобладает так называемый технологический 

подход к определению электронных денег. По определению всем известного Банка 

международных расчетов, электронные деньги — это «хранимая стоимость (stored 

value) или предоплаченные продукты (prepaid products), где запись об имеющихся 

в распоряжении потребителя средствах или стоимости хранится на техническом 

устройстве, находящемся во владении потребителя». 

По мнению В. Юровицкого, существует устойчивая тенденция замещения национальных 

валют наднациональными электронными деньгами — «цифрами»: 

«Логика универсальных цифр, цифр без всяких характеристик. Вот почему электронные 

деньги — это единые деньги, универсальные деньги, деньги просто числа 

— не российские, не американские, не с острова Фиджи, а числа как таковые, 

которые компьютер может обрабатывать, рассылать, учитывать, искать, сравнивать 

единым универсальным способом вне зависимости от того, где установлен 

этот самый компьютер». Данное замещение позволит, по мнению автора, избежать 

многих проблем: от экономических (инфляции) до социально-политических (войн, 

преступности, коррупции). 

Эволюция электронных денег по О. В. Котиной представлена в табл. 1. 

Профессор Гарвардского университета Б. Фридмен в своем докладе «Будущее 

денежно-кредитной политики: Центральный банк — армия, состоящая только из 

корпуса сигнальщиков» выделяет три наиболее важные современные тенденции, 

способные снизить эффективность деятельности центральных банков: 

c во-первых, появляются признаки снижения спроса на традиционные банковские 

деньги в качестве средства обслуживания сделок купли-продажи и средства 

расчетов между контрагентами; 

63

c во-вторых, происходят кардинальные изменения в кредитовании нефинансового 

сектора, в результате которых банковские депозиты перестают быть главной 

основой кредитования; 

c в-третьих, формируются усовершенствованные механизмы частного клиринга, 

которые со временем могут заменить систему окончательных расчетов через 

центральные банки. 

Эволюция электронных денег 

Этап развития Вид электронных денег Функции 

1-й этап 

(конец 1960-х — начало 

1970-х гг.) 

2-й этап 

(вторая половина 1980-х гг.) 

3-й этап 

(середина 1990-х г.) 

4-й этап 

(прогноз: первая половина 

21 в.) 

Безналичные электронные деньги 

Деньги в виде записей на 

счетах компьютерной памяти 

банков 

Деньги в виде электронных 

импульсов на пластиковой 

карточке 

Наличные электронные деньги 


импульсов на техническом 

устройстве (электронный 

кошелек; цифровые деньги) 


импульсов на техническом 

устройстве (электронный 

кошелек; цифровые деньги) 


Мера стоимости, средство 

платежа, средство накопления, 

мировые деньги 


платежа 


обращения, мировые 

деньги 


обращения, средство платежа, 

средство накопления, 

мировые деньги 

Снижение потребности экономических субъектов в традиционных деньгах связывается 

с появлением особого вида денег — электронных денег. 

10. Изменение роли денег в процессе глобализации. Развитие рыночных отношений 

привело к модификации функций денег. Мировой характер товарно-денежных 

отношений вызвал развитие функций денег как всеобщего эквивалента. В настоящее 

время все товары, услуги, природные ресурсы, а также интеллектуальные способности 

людей к труду приобретают денежную форму. Качественно новая роль 

денег (в отличие от денег простого товарного производства) состоит в том, что они 

превращаются в денежный капитал или самовозрастающую стоимость. Такая роль 

денег прослеживается через рассмотренные пять ролей денег. Добавляется новая 

функция денег — мировые деньги (см. табл. 2). 

Рассмотрим подробнее особенности кредитно-денежного регулирования отдельных 

субъектов глобальной экономики. 

1. Европейский центральный банк (ЕЦБ). С 1 января 1999 г. ЕЦБ осуществляет 

руководство монетарной политикой в зоне евро, самой большой экономической 

системе мира. Правовым базисом единой монетарной политики является Договор 

создания Европейского Союза и Уставы Европейской системы центральных банков 

и Европейского центрального банка. 

64

Роль 

Деньги как мера стоимости 

Деньги как средство 

обращения 

Деньги как средство накопления 

и сбережения 

Деньги как средство 

платежа 

Мировые деньги 

Роль денег как денежного капитала 

Сущность 


Деньги не только измеряют стоимость всех товаров и услуг, 

но и капитала 

При купле-продаже различных ценностей за наличный 

расчет деньги выступают средством обращения как товара, 

так и капитала 

Деньги концентрируются в кредитной системе и обеспечивают 

владельцу прибыль. Накопление в форме тезаврации 

золота защищает денежные богатства от обесценения 

Деньги обслуживают разнообразные платежные отношения, 

в том числе и трудовые. Именно эта функция денег 

обеспечила широкое развитие капиталистической кредитной 

системы 

Деньги обеспечивают перелив капитала между странами 

Европейская система центральных банков состоит из Европейского центрального 

банка и национальных центральных банков всех членов Европейского союза. 

Евросистема состоит из ЕЦБ и национальных центральных банков тех стран, 

которые используют евро в качестве национальной валюты. 

Зона евро состоит из стран Европейского Союза, принявшими в качестве национальной 

валюты евро. 

В соответствии с Договором организации Европейского Союза, основными задачами 

ЕЦБ являются: 

c определение и реализация монетарной политики в зоне евро; 

c проведение международных обменных операций с валютой; 

c хранение и управление официальными иностранными резервами стран зоны 

евро (управление портфелем); 

c обеспечение бесперебойной работы платежных систем. 

Первостепенной целью монетарной политики ЕЦБ является поддержание ценовой 

стабильности. Это наилучший вклад монетарной политики в обеспечение 

экономического роста и роста занятости. ЕЦБ использует для этого специфические 

стратегии монетарной политики, которая заключается в сохранение ценовой 

стабильности или росте гармонизированного индекса потребительских цен в еврозоне 

ниже 2,0 %. В этих целях ЕЦБ отслеживает ситуацию в экономике евро-зоны, 

а также использует инструменты денежного рынка. Ключевым фактором поддержания 

ценовой стабильности является использование уровня процентных ставок 

ЕЦБ. 

Решения по монетарной политике принимаются Советом управляющих ЕЦБ. 

Члены Совета собираются ежемесячно для анализа и оценки экономического развития, 

рисков ценовой стабильности и определяют уровень ключевых банковских 

ставок, базируясь на стратегии ЕЦБ. Заседания Совета управляющих проходит 

дважды в месяц по четвергам. Как правило, на первом из них Совет управляющих 

оценивает экономическую ситуацию и соответствие ей монетарной политики. Решения 

по ключевым ставкам принимаются именно на этом заседании. На втором 

65

заседании Совет управляющих фокусируется на других задачах ЕЦБ и Европейской 


Основной орган управления — Совет управляющих ЕЦБ, который состоит из 

шести членов Исполнительного директората, плюс управляющие всех национальных 

центральных банков 12 стран евро-зоны. 

В Генеральный совет ЕЦБ входят: президент и вице-президент ЕЦБ, управляющие 

национальных банков 25 членов Европейского Союза. 

Другими словами, Генеральный совет ЕЦБ состоит из представителей 12 стран 

евро-зоны и 13 представителей стран, не входящих в зону евро. 

2. Роль центрального банка США выполняет Федеральная резервная система 

(Fed), которая функционирует на основании Акта о Федеральной резервной системе 

от 23 декабря 1913 г. 

Целью и задачей функционирования ФРС США являются рост промышленного 

производства при максимальном уровне занятости, стабильность цен и умеренные 

долгосрочные процентные ставки. Выработка монетарной политики и ее воплощение 

осуществляется Советом управляющих (Board of Governers) Федеральной 

резервной системы и Комитетом по операциям на открытом рынке (Federal Open 

Market Committee, FOMC). Совет управляющих ФРС устанавливает дисконтную 

ставку (Discount rate), а также ставку по федеральным фондам (Federal funds rate) 

и требования к банковским резервам, а Комитет по операциям на открытом рынке 

осуществляет операции на рынке долговых обязательств. Используя три инструмента: 

операции на открытом рынке, дисконтную ставку и резервные требования, 

Федеральная резервная система воздействует на спрос и предложение, балансы депозитарных 

институтов, размещающих средства в федеральных резервных банках, 

и тем самым влияет на федеральную ставку по фондам. 

Процентная ставка по федеральным фондам (Federal funds rate) — это процентная 

ставка, по которой депозитарные институты ФРС одалживают средства другим 

подобным учреждениями системы. Дисконтная ставка (Discount rate) — это процентная 

ставка, под которую Федеральная резервная система США выдает кредиты 

для поддержания ликвидности банков. Дисконтная ставка является менее значимой, 

нежели процентная ставка по федеральным фондам. 

Результат заседания становится известен в 22:15 мск в день заседания (либо во 

второй день, если заседание проходит в течение двух дней). Протокол прошедшего 

заседания Комитета (Minutes of meeting) публикуется через три недели после 

данного заседания и представляет не меньший интерес для аналитиков, чем само 

решение по ставкам. 

В состав Комитета по операциям на открытом рынке входят 12 членов, семь 

членов Совета управляющих ФРС, президент федерального резервного банка Нью- 

Йорка, а также четыре президента от 11 федеральных банков, ротация которых 

происходит раз в год. 

Важным источником информации о монетарной политике, проводимой ФРС, 

или предстоящих ее изменениях становятся выступления членов Комитета по операциям 

на открытом рынке и председателя ФРС США. Помимо этого два раза в 

год глава ФРС США выступает на слушаниях в комитетах Конгресса и Сената. 

Их важность для финансовых рынков мира определяется тем, что в них дается 

оценка состояния экономики США, прогнозов ее развития на ближайшие месяцы, 

66

а также указываются болевые точки экономики и способы их «лечения» с использованием 

рыночных механизмов, то есть тех инструментов, которыми оперирует 

ФРС. Кроме того, рынкам дается сигнал о том, какой политики будет придерживаться 

ФРС США в достижении своих целей. Это позволяет участникам рынка 

заранее приспосабливаться к изменениям, которые могут произойти на рынке долговых 

обязательств или валютных рынках. Каждое заседание Комитета по операциям 

на открытом рынке завершается публикацией пресс-релиза, в котором указываются 

те или иные причины, побудившие членов комитета на тот или иной 

шаг. Эти решения практически всегда вызывают сильное движение курса доллара 

относительно корзины основных мировых валют, если он бывает неожиданным. 

Однако, стремясь к большей прозрачности при выработке решений, ФРС стремится 

действовать в одном ключе с рыночными ожиданиями и не преподносить сюрпризов. 

Тем не менее, его решения всегда являются одним из основополагающих 

факторов влияния на валютный рынок и рынок долговых обязательств во всем 

мире. 

3. Банк Англии (Bank of England, BoE) является центральным финансовым учреждением 

Великобритании в течение почти 300 лет. Банк стал независимым от 

правительства органом лишь в 1997 г., после того как получил право самостоятельно 

устанавливать уровень процентных ставок. Преследуя цели стабильной и 

эффективной монетарной и финансовой политики как необходимой части здоровой 

экономики, Банк Англии выполняет две основные функции: 

c 

c 

поддержание монетарной стабильности; 

поддержание финансовой стабильности. 

Руководство Банком осуществляется на основе Акта о Банке Англии, принятом 

в 1998 г. В Правление Банка Англии входит председатель Банка, его два заместителя, 

а также 16 директоров, не занимающих исполнительные должности в Банке 

Англии. Председатель и два его заместителя назначаются Королевой Англии сроком 

на пять лет, а директора — сроком на три года. 

Монетарная стабильность означает стабильность цен и устойчивость валюты, 

то есть главной целью Банка является сохранение покупательной способности валюты 

дома и по отношению к другим мировым валютам, обеспечивающей безынфляционному 

росту экономики. Стабильность цен обусловлена установленным 

правительством уровнем инфляции (2,0 %), который Банк Англии может обеспечить 

исходя из уровня процентных ставок, которые в свою очередь устанавливаются 

Комитетом по монетарной политике (Monetary Policy Committee). 

В соответствии с законом Комитет по монетарной политике является Комитетом 

банка, предметом которого является обеспечение уровня инфляции, определяемого 

правительством страны, с помощью уровня процентных ставок. Комитет 

состоит из девяти человек, пять из которых являются представителями Банка Англии, 

а четыре других назначаются Секретарем Казначейства (министром финансов). 

Председателем Комитета является Председатель Банка Англии. Комитет по 

монетарной политике собирается ежемесячно на двухдневное заседание, обычно в 

среду и четверг после первого понедельника. Решение Комитета принимаются по 

числу голосов, причем каждому члену Комитета принадлежит только один голос. 

Решения Комитета публикуются на второй день заседания в 12 ч пополудни по 

лондонскому времени. 

67

Через две недели после заседания Комитета по монетарной политике публикуются 

протоколы заседания, а также записи итогов голосования членами Комитета 

(BoE meeting minutes). Банком Англии также ежеквартально публикуется Отчет 

по инфляции (BoE quarterly inflation report), в котором дается детальный анализ 

экономических условий, прогнозы темпов роста, предполагаемый уровень инфляции. 

Финансовая стабильность предусматривает обнаружение уменьшения угроз 

финансовой системе в целом. Она обеспечивается деятельностью Банка Англии (ее 

департаментов) по трем основным направлениям: 

c управление рисками: уменьшение уязвимости и увеличение возможностей 

финансовой системы абсорбировать неожиданные события. Сюда же относится установление 

определенных стандартов ведения финансовой отчетности; 

c контроль за платежными системами: контроль за основными платежами и 

платежными системами, которые используются в Великобритании для финансовых 

транзакций; 

c кризисное управление: развитие, координация и распределение информации 

заинтересованным сторонам для предотвращения кризисов или смягчения их последствий. 

Процентная 

ставка 

Рыночная 

ставка 

Стоимость 

активов 

Рыночные 

ожидания 

Курс 

валюты 

Внутренний 

спрос 

Чистый 

внешний спрос 

Общий 

спрос 

Внутреннее 

инфляционное давление 

Импортные 

цены 

Инфляция 

Рис. 1. Механизм влияния ставок Банка Англии на инфляцию 

68

4. Предназначение Банка Японии: обеспечение ценовой стабильности и стабильности 

финансовой системы, создание основ для устойчивого экономического развития. 

Members of the policy Board 

Governor 

Other members 

Deputy Governors 

Executive auditors 

Counsellors 

Management Committee 

Executive Directors 

Compliance Committe 

Head office 

Secretariat of the Policy Board 

Internal Auditors’ Office 

Monetary Affairs Department 

Financial Systems and Bank Examination Department 

Payment and Settlement Systems Department 

Financial Markets Department 

Research and statistics Department 

International Department 

Operations Department 

Information System Services Department 

Public Relations Department 

Personnel and Corporate Affairs Department 

Administration Department 

Institute for Monetary and Economic Studies 

Branches (32), local offices in Japan (14) and overseas representative offices (7) 

Рис. 2. Организационная структура Банка Японии 

В исполнении этих двух миссий Банк осуществляет следующие виды деятельности: 

c 

c 

выпуск и управление денежными знаками национальной валюты (банкнотами); 

руководство монетарной политикой. В этом смысле миссия Банка Японии заключается 

в обеспечении ценовой стабильности, или, иными словами, создания 

экономических условий, при которых не было бы ни инфляции, ни дефляции. Банк 

Японии контролирует общий объем денег в экономике и уровень ставок на ежедневной 

базе через операции на денежном рынке, то есть операции по продаже/ 

покупке инструментов денежного рынка, таких как японские правительственные 

облигации (JGS) с частными финансовыми институтами. Политика Банка Японии 

69

направлена на стабилизацию цен, тем самым, содействие стабильному экономическому 

развитию, в чем собственно и состоит понятие монетарной политики; 

c предоставление расчетных услуг и гарантирование стабильности финансовой 

системы; 

c операции с казначейскими и правительственными бумагами; 

c международные операции: 

а) международные финансовые транзакции и операции; 

б) интервенции на валютном рынке в международные контакты. 

Для осуществления кредитно-денежной политики Банк Японии должен иметь 

соответствующее представление об экономических и финансовых условиях в Японии. 

В этой связи Банк Японии исследует различные статистические данные и публикует 

информацию об Индексе оптовых цен (Wholesale Price Indexes), Индексе 

цен корпоративных услуг (Corporate Service Price Index). 

70 


Сравнение типов макрополитики денежного регулирования 

Участник Задачи Инструменты и методы 

ФРС США 

ЕЦБ 

Банк 

Англии 

Банк 

Японии 

Банк 

Китая 

Банк 

России 

Рост промышленного производства 

при максимальном уровне 

занятости, стабильность цен и 

умеренные долгосрочные процентные 

ставки 

Стабильность цен (максимум инфляции 

— 2 %). Также осуществляет 

поддержку общей экономической 

политики Сообщества 

Стабильность цен, устойчивость 

валюты. Финансовая стабильность 

через прямой контроль над банками 

и участниками финансовых 

рынков 

Формирование курса национальной 

валюты, ценовая стабильность. 

Регулирование денежного 

обращения. Поддержание в 

надлежащем порядке кредитной 

системы 

Поддержание стабильности денежного 

обращения и таким образом 

содействие экономическому 

росту. Дефляция. 

Низкая инфляция. 

Экономический рост 

Операции на открытом рынке, дисконтная 

ставка и резервные требования. 

Политика дешевых денег, 

низкая ставка процента, высокая 

монетизация экономики. Использование 

своей валюты в качестве мировой, 

номинальная «печать» импортных 

долларов 

Снижение процентной ставки. 

Стимулирующая политика 

Влияние на процентные ставки в 

краткосрочном аспекте. Управление 

золотовалютными запасами 

для поддержания курса; валютные 

интервенции 

Высокий уровень эмиссии. Низкие 

процентные ставки. Операции на 

открытом рынке. Высокий уровень 

монетизации экономики. 

Сдержанная уравновешенная 

политика, направленная на снижение 

цен и сдерживание роста 

курса национальной валюты. Повышение 

процентной ставки. 

Поддержание низкого курса валюты 

путем интервенций. 

Стерилизация денежной массы. 

Высокая процентная ставка

Таким образом, можно сформулировать основные особенности глобальной экономики 

для денежно-кредитного регулирования. 

1. Разделение стран на лидеров и аутсайдеров глобализации. 

2. Долларизация экономики. 

3. Межгосударственное регулирование. 

4. Возрастающая степень информатизации и технологичности экономики. 

5. Добавляется новая функция денег — мировые деньги для облегчения обслуживания 

международных расчетов. 

71

СТРАТЕГИЯ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ФИРМ 

НА ОЛИГОПОЛИСТИЧЕСКИХ РЫНКАХ 

Е. С. Бирюков 

Рассмотрены особенности стратегии взаимодействия фирм на олигополистических 

рынках. Выявлены факторы, влияющие на выбор олигополистом той или 

иной стратегии, проанализированы основные виды стратегического взаимодействия 

фирм-олигополистов. Дана характеристика основным моделям стратегического 

взаимодействия фирм, разработан алгоритм принятия стратегических решений 

фирмой в условиях олигополии. 

Анализ преобразований, происходящих в современной экономике России на 

микро- и макроуровне, вызванных переходом от командно-административных 

методов ведения хозяйства к более эффективным, рыночным методам и моделям, 

всё острее поднимает вопрос о месте и роли экономических субъектов в обществе. 

Экономические отношения между основными звеньями экономики, сложившиеся 

в рамках командно-административной системы, постепенно утрачивают 

свою актуальность, и на первое место выступают проблемы поиска новых, более 

прогрессивных форм экономических взаимоотношений между субъектами рыночных 

процессов, обеспечивающих наибольшее удовлетворение растущих потребностей 

членов общества. Все эти процессы не могут не сказаться на основных 

субъектах экономики, какими являются предприятия и фирмы. Ведь именно 

они являются ключевыми структурными единицами современного рыночного 

процесса. 

Функционирование предприятий в рамках командной экономической системы 

приводило к тому, что они были вынуждены играть пассивную роль в экономике, 

четко следуя командам и инструкциям, идущим из отраслевого центра. У предприятий 

не было необходимости вести анализ изменений в отрасли, изучать структуру 

потребностей, вести активную работу по созданию новых продуктов и услуг. 

Таким образом, сам смысл конкурентных взаимодействий в том виде, в котором 

мы понимаем его сейчас, попросту отсутствовал. При этом отсутствовала главная 

черта современной фирмы — самостоятельность. 

Становление рыночного механизма в России привело к тому, что фирма начала 

чувствовать свою независимость на рынке. Она стала понимать, что во многом 

окончательный результат (доля рынка, качество выпускаемых продуктов, издержки 

производства, цены в отрасли, прибыль и пр.) зависят в первую очередь от 

нее самой, от ее активных действий на рынке и от ее взаимодействия с подобными 

ей экономическими агентами. Эти изменения обусловливают необходимость 

экономических исследований в области изучения стратегий взаимодействия фирм, 

анализа последствий межфирменных отношений с целью прогнозирования дальнейших 

шагов на пути создания эффективного рыночного хозяйства. Именно стратегическое 

взаимодействие подразумевает собой весь комплекс мер, осуществляемых 

руководством фирмы, когда она принимает во внимание возможные ответные 

действия фирм-конкурентов при внедрении тех или иных экономических решений. 

В конечном счете, от результатов взаимодействия фирм на рынке будет зависеть 

72

степень удовлетворенности потребителей в предлагаемых товарах и услугах, то 

есть спроса. Тем самым проблема из локальной, межфирменной переводится на 

более высокий уровень экономического анализа, который требует досконального 

изучения специфики взаимовлияния сил спроса и предложения для достижения 

устойчивого рыночного равновесия. 

Безусловно, взаимодействие фирм происходит в рамках любого типа рынка, однако 

стратегическое взаимодействие фирм возможно в рамках определенных условий, 

которые характерны для олигополий. Отметим, что выбор пути стратегического 

взаимодействия между фирмами возможен в том и только том случае, когда 

количество фирм в отрасли относительно мало. 

Наличие определенных связей между структурой отдельных рынков, стратегическими 

взаимодействиями фирм и результатами функционирования отраслей 

делает актуальной задачу детального изучения особенностей стратегий межфирменных 

взаимодействий и поиска оптимальных стратегий конкурентной борьбы 

на товарных рынках. 

Наличие многочисленных моделей экономического взаимодействия в первую 

очередь ставит на повестку дня задачу их систематизации, то есть определения 

места в общей системе экономического взаимодействия фирм, анализа 

основных стратегических переменных, а также оценки наиболее эффективных 

стратегий взаимодействия с точки зрения потребителей и производителей. Тем 

самым акцент делается на поиске именно оптимального результата функционирования 

товарного рынка, что играет важнейшую роль для всех экономических 

субъектов. 

Приоритетность олигопольных товарных рынков в современной экономике 

западных стран и России вызывает необходимость исследования особенностей 

взаимодействия конкурирующих фирм, а также основных факторов, влияющих 

на этот процесс. Пристальное внимание, уделяемое данному типу рынка, не случайно: 

сложность форм и видов взаимодействий фирм в рамках олигополии позволяет 

глубже понять особенности конкурентных процессов в современных условиях 

в отличие от ранее существовавших видов конкурентных взаимодействий. 

Олигопольные рынки характеризуются своей узкой специализированностью, что 

предопределяет небольшое количество участников. Также в рамках олигополии 

возможно наличие определенных экономических и технологических барьеров, что 

вызвано вполне объективными причинами: промышленный продукт, выпускаемый 

на рынке олигополии, требует огромных капитальных вложений на установление 

и развитие производства, совершенствование технологии, обучение персонала 

и т. п. 

Конкурентная стратегия, в широком смысле, понимается как сознательное, 

целенаправленное поведение фирм в краткосрочном и в долгосрочном периодах. 

Формируя стратегию, фирма учитывает поведение других фирм, в первую очередь 

конкурентов. На выбор фирмой той или иной стратегии конкуренции влияют следующие 

факторы: 

c покупательские тенденции и привычки потребителей; 

c технологические изменения; 

c межфирменная конкуренция; 

c потребности фирм в капиталовложениях; 

73

c ожидаемая прибыль; 

c государственное регулирование. 

Стратегия фирмы оказывает серьезное воздействие на ее экономическую деятельность. 

Эффективная стратегия бизнеса обладает потенциалом серьезного 

влияния на рынки, покупателей, конкурентов и конкуренцию. В данном случае 

параметры поведения фирмы — цена, качество и количество выпускаемого товара, 

закупки ресурсов, наем персонала, выпуск ценных бумаг, финансовые отношения 

с поставщиками и заказчиками — выступают как факторы стратегического поведения 

фирмы, с помощью которых она реализует свои цели. 

Известно, что в настоящее время объемы рынка для производителя определяются 

не рамками экономического пространства, а долей рынка, которую он занимает 

по сравнению с другими производителями. Глобализация экономического 

пространства привела к тому, что крупномасштабные рынки закономерно заполняются 

несколькими производителями, то есть олигополиями, поэтому условием 

роста масштабов индивидуального капитала является возможность расширения 

занимаемой доли рынка — долевой экспансии по отношению к конкурентам, пределом 

которой становится монополия. 

Под олигополией понимают рыночную структуру, при которой доминирует небольшое 

количество продавцов, а вход в отрасль новых производителей ограничен 

высокими барьерами. 

Можно выделить основные черты олигополистических рынков: 

c ограниченное количество крупных продавцов-производителей в отрасли (немногочисленность 

фирм); 

c высокие барьеры входа; 

c однородность и дифференцированность товара; 

c всеобщая взаимозависимость производителей. 

Немногочисленность фирм в отрасли характеризуется тем, что их число не превышает 

десяти, каждая фирма имеет свою устоявшуюся долю рынка, однако из-за ограниченности 

числа участников, наличия незагруженных производственных мощностей 

и однородности продукции каждый производитель вынужден учитывать в своей тактике 

поведения ответную реакцию конкурентов на те или иные его действия. Обычно 

принятие решений осуществляется по поводу объемов производства и цен. Таким образом, 

выбор оптимального объема производства ограничен тремя составляющими: 

объемом потребительского опроса, издержками и поведением конкурентов. 

Уровень концентрации может доходить в отдельных отраслях до 95 %. Высокая 

степень концентрации производства может быть характерна всего на нескольких 

фирмах в отрасли, на локальном уровне, на внутреннем (национальном) рынке, 

международном рынке. Таким образом, различают классическую (жесткую) олигополию, 

в которой главную роль играют всего 2–3 фирмы, и мягкую олигополию, 

когда основную долю продукции выпускают 6–8 фирм. 

Высокие барьеры входа в отрасль связаны, прежде всего, с эффектом масштаба. 

Именно эффект масштаба является причиной широкого распространения и 

длительного существования олигополистических структур. На рынке олигополии 

высокие барьеры входа служат препятствием для потенциальных конкурентов, что 

позволяет действующим на рынке фирмам получать экономическую прибыль в 

долгосрочном периоде. 

74

Эффект масштаба — главное, но не единственное ограничение, так как уровень 

концентрации во многих отраслях превышает оптимально эффективный. Это также 

может быть связано с патентной монополией, например, в наукоемким отраслях. 

Среди других причин — монополия контроля над сырьевыми ресурсами (например, 

рынок нефтепродуктов), запредельно высокие расходы на рекламу (как в 

производстве сигарет, прохладительных напитков). 

Различают также естественно сложившиеся и искусственно созданные барьеры. 

Однородность и дифференцированность продукта разных фирм создает возможность 

острой ценовой конкуренции на рынке. Объем продаж и цена целиком зависят 

от стратегического взаимодействия фирм-олигополистов: «ценовая война» может 

понизить цену до уровня средних издержек, а прибыль фирм — до уровня нормальной 

прибыли; картельное соглашение, в свою очередь, может повысить рыночную 

цену и прибыль действующих на рынке фирм до монопольного уровня. Таким образом, 

фирма-олигополист должна быть готова к различным (нередко альтернативным) 

вариантам развития ситуации па рынке, учитывая возможные ходы противника. 

Существует ряд точек зрения на целесообразность применения экономических 

моделей для анализа взаимодействия конкурентных стратегий хозяйствующих 

субъектов. И стоит отметить, что иногда они диаметрально противоположны. 

Д. Росс утверждает: «Признавая широкий спектр стилей поведения и теоретических 

предсказаний в отношении поведения олигополии, некоторые экономисты утверждали, 

что проблема в принципе не может быть решена. Это правильно в узком 

смысле, поскольку нельзя механически и единственным образом установить связь 

издержек, условий спроса и равновесных цен. Более конструктивное понимание заключается 

в следующем: для того чтобы сделать рабочие прогнозы, нам необходима 

более богатая теория, чем теория чистой конкуренции и монополии, нам нужна 

теория, которая включает переменные, неприменимые в этих полярных концепциях. 

Стремясь к реалистичной олигополистической теории, мы должны научиться 

понимать многообразные ситуации... Однако мы не должны ожидать слишком многого. 

Максимум, на что можно надеяться,— это мягкий детерминизм: понимание 

общих тенденций и предсказания, правильные в среднем, не подверженные значительным 

случайным ошибкам» [9. С. 194]. Данная точка зрения представляется нам 

вполне обоснованной и рациональной. 

Говоря о конкурентных стратегиях взаимодействия хозяйствующих субъектов, 

Ф. Хайек утверждает: «Конкуренция представляет ценность потому и только потому, 

что ее результаты непредсказуемы и, в общем, отличны от тех, к которым 

каждый сознательно стремится или мог бы стремиться. Хотя в целом последствия 

конкуренции благотворны, они неизбежно предполагают разочарование или 

расстройство чьих-либо конкретных ожиданий и намерений. Общества, полагающиеся 

на конкуренцию, в конечном счете успешнее других достигают своих целей. 

Вот вывод, который, как мне кажется, замечательно подтвержден всей историей 

цивилизации» [6. С. 278]. Отметим, что большинство исследователей в области 

олигопольного взаимодействия фирм схожи во мнении, что невозможна разработка 

единой модели олигополии, которая включала бы всё многообразие вариантов 

экономического взаимодействия. 

 

«Ценовая война» — это цикл постепенного снижения существующего уровня цен с целью 

вытеснения конкурентов с олигополистического рынка 

75

Однако существует ряд предпосылок, которые являются общими для всех моделей 

олигополии: 

c во-первых, возможность воздействия на цену предполагает убывающую кривую 

спроса на продукцию олигополиста; 

c во-вторых, ценообразование на рынках олигополии предполагает взаимозависимость 

производителей (продавцов) товара при принятии решений относительно 

стратегии поведения на рынке. 

Данное утверждение означает, что на рынках олигополии фирма имеет возможность 

предвидеть и учитывать поведение конкурентов при принятии решений. 

Выбор каждого из участников рынка в первую очередь зависит от рыночного окружения, 

поэтому ключевое значение для каждого олигополиста играют предположения 

относительно реакции конкурентов на действия друг друга. 

При экономическом моделировании возможно два варианта стратегического 

поведения. Первый вариант — некооперативные действия — предполагает, что 

каждый из олигополистов принимает решение независимо друг от друга. Второй 

вариант — кооперативные действия — предполагает, что субъекты рынка могут 

вступать в тайный или открытый сговор. 

Отметим, что принципиальным моментом является выбор стратегической переменной: 

если олигополисты принимают решение об объеме выпуска продукции, 

то речь идет о количественной олигополии; в случае когда олигополисты принимают 

решение о цене, то речь идет о ценовой олигополии. 

Модели олигополии, следуя предпосылке рационального поведения субъектов, 

анализируют взаимодействие фирм, максимизирующих прибыль. При этом условия 

максимизации прибыли для количественной и ценовой олигополии различны. 

Отметим также, что каждая из моделей олигополии предполагает свою схему стратегического 

взаимодействия участников, формируя различные концепции выработки 

гипотез относительно поведения конкурентов. Рассмотрим общие принципы 

построения данных моделей. 

Приведем основные характеристики исследуемых моделей олигополии в таблице. 

Модель 

1. Модель Курно 

2. Модель 

Чемберлина 

Основные модели стратегического взаимодействия 

фирм на рынке олигополии 

Основные характеристики 

модели стратегических взаимодействий 

Фирмы принимают независимое стратегическое решение в отношении 

количества выпускаемой на рынок продукции. В рамках 

взаимодействия каждый из конкурентов выдвигает предположение, 

что его соперник не будет менять величину предложения в 

ответ на его собственные действия. Предполагается, что олигополисты 

преследуют общие цели максимизации прибыли. Также 

выдвигается условие, при котором отсутствуют какие-либо 

ограничения на производственные мощности олигополистов 

В развитие идеи модели Курно рассматривается случай количественной 

олигополии, при которой, в отличие от модели Курно, 

каждый олигополист считает, что конкурент будет учитывать реакцию 

соперника и координировать величину своего выпуска в ответ 

на его действия. Каждый олигополист ведет некооперативные 

76

Модель 


Штакельберга 

4. Модель борьбы 

за лидерство 

5. Модель Бертрана 

6. Модель Эджуорта 

7. Модель ценового 

лидерства 


доминирующей 

фирмы Форхаймера 



Продолжение таблицы 

действия на рынке и в состоянии удовлетворить весь объем рыночного 

спроса 

Рассматривается модель количественной олигополии, когда один 

из олигополистов считается по тем или иным причинам лидером 

на рынке, а второй — последователем. Лидер первым принимает 

решение об уровне своего выпуска и знает реакцию последователя. 

В рамках модели предполагается, что фирмы ведут независимую 

политику на рынке. Степень агрессивности последователя 

может изменяться, что в конечном итоге влияет на результирующие 

показатели. Ограничений на величину производственных 

мощностей не накладывается 

В развитие идеи модели Штакельберга рассматривается ситуация, 

при которой обе фирмы ведут себя на рынке как лидеры, 

то есть считают себя лидером, а конкурента — последователем. 

Решение как первой, так и второй фирмой принимается в отношении 

количества предлагаемой на рынок продукции и независимо 

друг от друга. Степень агрессивности ответных действий каждой 

из фирм по отношению к действиям конкурента задается изначально 

в исходных предпосылках модели и может модифицироваться. 

Каждая из фирм в состоянии удовлетворить весь объем 

рыночного спроса 

Рассматривается ситуация стратегического взаимодействия фирм, 

при которой в качестве стратегической переменной выступает цена, 

а не объем выпускаемой продукции. Каждая фирма рассматривает 

уровень цены конкурента как заданный и принимает независимое 

решение о величине своего выпуска. Ограничений на величину 

производственных мощностей не налагается 

Взаимодействие фирм на рынке происходит на основе исходных 

предпосылок модели Бертрана, однако в качестве важного фактора 

стратегического взаимодействия фирм выступает ограничение, 

налагаемое на величину производственных мощностей конкурентов. 

Установление параметров равновесия фирм на рынке 

происходит путем многошагового взаимодействия конкурентов, 

во внимание принимаются стратегические действия конкурента 

в отношении устанавливаемой цены на каждом шаге 

С учетом логики модели Штакельберга в рамках количественной 

олигополии рассматривается аналогичная ситуация взаимодействия 

конкурентов по принципу «лидер-последователь» в отношении 

цен. Исходная ситуация предполагает, что на рынке присутствует 

лидер по цене, при этом последователь осознает лидерство 

конкурента и принимает его цену как данную, после чего происходит 

установление параметров равновесия при условии некооперативных 

стратегических действий. Согласно логике модели 

необходимо наложение условия на величину производственных 

мощностей последователя, которая может варьироваться 

Усложнение стратегических взаимодействий фирм в модели ценового 

лидерства путем введения большего количества фирм, образующих 

отраслевое окружение, а также дополнительных условий 

по издержкам производства фирм-последователей позволяет 

77

Окончание таблицы 

Модель 

9. Модель картеля 



проводить анализ в рамках модели Форхаймера. Логика модели 

предполагает, что величина производственных мощностей каждой 

из фирм-последователей ограничена и может варьироваться. 

Каждая из фирм на рынке осуществляет независимые стратегические 

действия, однако реагирует на действия конкурентов 

Рассматривается ситуация кооперативных стратегических действий 

конкурентов на рынке количественной (ценовой) олигополии. 

Фирмы принимают согласованное решение в отношении объемов 

выпуска и цен, преследуя цели максимизации совокупной прибыли. 

Ограничений на величину производственных мощностей 

не налагается. Дополнительно могут быть введены условия по 

различным издержкам производства каждой из фирм, что позволяет 

анализировать многочисленные ситуации, которые будут 

оптимальными для каждой из фирм, образующих картель 

Модели ценовой конкуренции (Бертран, Эджуорт, Форхаймер) более реалистично 

представляют поведение олигополистов, чем модели количественной олигополии 

(Курно, Чемберлин, Штакельберг). Причиной тому может быть большая 

легкость манипулирования ценами, чем объемами выпуска. Все без исключения 

рассмотренные нами модели поведения олигополистов базируются, как мы помним, 

на определенных предположениях олигополистов о поведении друг друга. 

Произвольный характер этих предположений не позволяет нам говорить об их применении 

сегодня, так как поведение фирм в современной экономике обусловлено не 

только варьированием цен и объемов производства, но и массой других параметров 

(расширение границ рынков, сокращение жизненного цикла товаров, усложнение 

организации бизнес-процессов, глобализация спроса и предложения, изменение 

поведения потребителей, усложнение форм экономического взаимодействия). 

Модели, основанные на применении теории кооперативных и теории некооперативных 

игр, на сегодняшний день более адекватны конъюнктуре отраслевых 

олигопольных рынков и образуют достаточно широкий инструментарий для анализа 

данных рынков. 

На основе анализа альтернативных моделей стратегического взаимодействия 

фирм на рынке олигополии можно сделать следующие выводы в отношении рационального 

поведения конкурентов на рынке. 

Во-первых, стратегическое взаимодействие фирм на рынке может привести к 

оптимальным параметрам рыночного равновесия и его устойчивости только в том 

случае, когда конкуренты четко понимают действия друг друга, ощущают свою 

взаимозависимость от совместных действий и могут прогнозировать реакцию 

соперников в ответ на собственные действия. Наличие стратегического взаимодействия 

фирм на рынке вовсе не означает, что фирмы придут к оптимальным 

параметрам равновесия, однако, при прочих равных условиях, вариант получения 

оптимальных параметров равновесия наиболее вероятен именно при стратегическом 

взаимодействии фирм. Достижение устойчивого рыночного равновесия может 

происходить как путем одного стратегического шага каждой из фирм, так и путем 

нескольких стратегически шагов, при этом последовательность действий конкурен- 

78

тов оказывает существенное воздействие на конечные результаты функционирования 

рынка. 

Во-вторых, при отсутствии существенных административных и иных барьеров, 

а также существенных противоречий между фирмами в области производственной 

политики и интересов развития рынка, преследуя цели максимизации совокупной 

прибыли, фирмы будут склоняться к кооперативным стратегическим действиям 

на рынке; в случае их запрета рынок может представлять сферу некооперативных 

взаимодействий, однако и это не является препятствием для установления оптимальных 

параметров равновесия, присущих кооперативному стратегическому взаимодействию. 

В-третьих, взаимодействие фирм на рынке может приводить к разнообразным 

ситуациям, в результате чего фирма будет вынуждена проводить стратегию поведения 

в отношении конкурентов с разной степенью агрессивности, что может выражаться: 

c в захвате доли рынка конкурентов; 

c взаимовыгодном сотрудничестве; 

c вовлечении большего количества фирм на рынок; 

c отказе от части прибыли в краткосрочном периоде с целью получения большей 

прибыли в долгосрочном периоде; 

c создании условий, блокирующих проникновение входа на рынок новых конкурентов, 

и пр. 

В-четвертых, признание преимуществ одной из фирм (в какой-либо области 

рынка) фирмами конкурентного окружения автоматически ведет к получению большей 

прибыли для фирмы-лидера и меньшей — для фирм-последователей, при этом 

фирма-лидер может произвести преобразование рынка к другому типу рыночной 

структуры, преследуя определенные интересы. Степень агрессивности в действиях 

функционирующих на рынке фирм играет существенное значение в определении 

оптимальных параметров равновесия: чем агрессивнее ведет себя фирма-последователь 

на рынке, тем ее результирующие показатели больше соответствуют оптимальным 

параметрам фирмы-лидера, а менее агрессивные действия фирмы-последователя 

всё более увеличивают шансы фирмы-лидера упрочить свои позиции на 

рынке. 

В-пятых, чем больше фирм осуществляют конкурентное взаимодействие на 

рынке в рамках некооперативной олигополии, тем более вероятно уменьшение прибыли 

каждой из фирм, независимо от того, в каком статусе фирма функционирует 

на рынке; более того, при определенных условиях места на рынке может не оказаться 

и фирме-лидеру. Установление более высокой равновесной цены в результате 

стратегического взаимодействия фирм на рынке означает, что при прочих равных 

условиях вероятно получение более высокой прибыли каждым из конкурентов. Нарушение 

определенных соглашений фирм на рынке в рамках кооперативных взаимодействий, 

как правило, положительно сказывается на уровне прибыли фирмы, 

принимающей такое решение в краткосрочном периоде, однако на следующем шаге 

стратегического взаимодействия прогнозировать последствия ответных действий 

конкурента будет уже крайне сложно; при этом можно утверждать, что в последующих 

контракциях конкурентов, скорее всего, будут наблюдаться некооперативные 

действия. 

79

В-шестых, фирма чувствует себя на рынке тем устойчивее, чем ближе получаемые 

параметры равновесия по объему выпуска и уровню прибыли соответствуют 

параметрам равновесия в рамках кооперативных стратегий равновесия (картельному 

разделу рынка). Ведение конкурентной борьбы на равных условиях, а также 

отказ фирмы в признании преимуществ конкурента, как правило, будет приводить 

к одинаковым (скорее всего, меньшим) параметрам рыночного равновесия 

при увеличении рыночных цен. Наложение дополнительных (различных) условий 

на функционирование фирм на товарном рынке позволяет существенно расширить 

варианты стратегического поведения конкурентов и может кардинально повлиять 

на результирующие параметры рыночного равновесия. 

Как уже отмечалось выше, олигополистический рынок имеет свою структуру 

и особенности, и практически невозможно разработать единый алгоритм действий 

фирм, приводящий к оптимальным параметрам положения фирмы-олигополиста. 

Такой вывод возникает вследствие того, что невозможно предсказать и предвидеть 

всё многообразие стратегических действий конкурентов на данном типе рынка. 

Однако, несмотря на объективно возникающие трудности, есть возможность использования 

единого аналитического аппарата для исследования многообразных 

стратегических ситуаций, возникающих при стратегическом взаимодействии фирм 

на рынке. Попытаемся определить последовательность действий фирм-олигополистов, 

принимающих стратегические решения на олигополистических рынках. 

Алгоритм последовательности разработки стратегических решений представлен 

на рисунке. 

1. Анализ типа рыночной структуры и 

рыночного окружения. Оценка степени 

концентрации фирм-производителей на 

рынке. Изучение динамики развития 

рынка 

2. Оценка степени агрессивности существующих 

фирм отрасли по отношению к 

конкурентам. Решение вопроса об эффективности 

барьеров входа/выхода 

4. Изучение статистических данных о 

функционировании рынка с целью прогнозирования 

отраслевой функции спроса, 

а также оценки функций издержек производства 

фирм конкурентного окружения 

3. Анализ собственных конкурентных 

преимуществ фирмы по отношению к 

существующим фирмам отрасли. Выбор 

продукта 

5. Выбор стратегической переменной 

работы на рынке количественной или 

ценовой олигополии 

6. Анализ экономической роли фирмы в 

рамках конкурентного взаимодействия 

на рынке: 

1) фирма-лидер; 

2) фирма-последователь; 

3) равноправное сотрудничество 

Достижение оптимальных параметров 

фирмы на рынке в результате стратегического 

взаимодействия и оценка его 

устойчивости 

Функционирование на рынке в рамках 

выбранной стратегии взаимодействия. 

Корректировка действий фирмы в процессе 

стратегического взаимодействия 

для достижения заданных показателей 

Алгоритм разработки принятия стратегических решений 

на олигополистическом рынке 

80

Отметим, что однозначно предсказать окончательные параметры рыночного 

равновесия, а также учесть все особенности будет невозможно для фирмы на любом 

товарном рынке. Данный алгоритм дает возможность уменьшить вероятность 

совершения крупных стратегических ошибок, что, в конечном счете, позволит фирме 

занять правильную стратегическую позицию, позволяющую оптимизировать 

конечные результаты функционирования на олигополистическом рынке. 


1. Авдашева, С. Б. Анализ структур товарных рынков : экономическая теория и 

практика России / С. Б. Авдашева, Н. М. Розанова. М. : Теис, 1998. 133 с. 

2. Байе, М. Р. Управленческая экономика и стратегия бизнеса : учеб. пособие для 

студентов вузов / М. Р. Байе ; пер. с англ. под ред. A. M. Никитина. М. : Юнити-Дана, 

1999. 743 с. 

3. Вехи экономической мысли : Т. 2. Теория фирмы / сост и общ. ред. В. М. Гальперина. 

СПб. : Экон. шк., 1999–. 534 с. 

4. Вехи экономической мысли : Т. 5. Теория отраслевых рынков / под общ. ред. 

А. Г. Слуцкого. СПб. : Экон. шк., 2003. 669 с. 

5. Вурос, А. В. Экономика отраслевых рынков / А. В. Вурос, Н. М. Розанова. М. : 

Теис, 2002. 253 с. 

6. Конкурентная Россия : Метаморфозы конкуренции. Конкурентная политика. 

Экономический рост : сб. ст. / ред. совет: И. Ю. Артемьев [и др.]. М. : Изд-во Моск. 

ун-та, 2004. 

7. Тироль, Ж. Рынки и рыночная власть : теория организации промышленности / 

Ж. Тироль ; пер. с англ. под ред. В. М. Гальперина, Л. С. Тарасевича. СПб. : Экон. 

шк., 1996. 745 с. 

8. Хэй, Д. Теория организации промышленности : в 2 т. / Д. Хэй, Д. Моррис ; пер. 

с англ. под ред. А. Г. Слуцкого. СПб.: Экон. шк., 1999. 

9. Шеффер, Ф. Структура отраслевых рынков : учеб. для вузов по экон. специальностям 

/ Ф. Шеффер, Д. Росс ; пер. с англ. О. К. Ястребовой [и др.]. М. : Экон. фак. 

МГУ им. М. В. Ломоносова : ИНФРА-М, 1997. 698 с. 

10. Экономическая стратегия фирмы : учеб. пособие / под ред. А. П. Градова. 

3‐е изд., испр. СПб. : Спецлит, 2000. 589 с. 

11. Юданов, А. Ю. Конкуренция: теория и практика : учеб.-практ. пособие / 

А. Ю. Юданов. 3-е изд., испр. и доп. М., 2001. 304 с. 

12. Shubic, M. Market Structure and Behaviour / М. Shubic, R. Levttan. Cambridge : 

Mass, 1980. 314 с. 

81

РЕГИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА 

82 

А. Н. Бирюков, О. И. Глущенко 

Системный подход 

к разработке концептуального базиса 

нейросетевой модели новой методики 

муниципального бюджетирования 

Предлагается новая экономическая концепция муниципального бюджетирования, 

направленная на повышение объективности при принятии решений о размере 

выделяемых финансовых средств бюджетным структурам, а также на получение 

количественной оценки качества бюджетных услуг для населения, предоставляемых 

муниципальными структурами. 

Существующие методики планирования размера финансирования муниципальных 

бюджетных структур имеют два основных недостатка: 

1) методики базируются на принципе «планирования от достигнутого»; 

2) отсутствует стимулирование экономического развития структур с дифференциацией 

по показателям качества предоставления населению бюджетных услуг 

в отчетные периоды (например, год или квартал). 

Предлагается новая экономическая концепция муниципального бюджетирования, 

направленная на повышение объективности при принятии решений о размере 

выделяемых финансовых средств бюджетным структурам, а также на получение 

количественной оценки качества бюджетных услуг для населения, предоставляемых 

муниципальными структурами. 

Опишем кратко идею экономической концепции. Множество достаточно однородных 

структур (например, по евклидовому расстоянию в объединенном пространстве 

выходных → Y и входных → X факторов) объединяется в кластер. Для кластера 

вводится усредненная «производственная функция» (ПФ) [1] как объективная 

числовая мера качества работы структур: 

Y → = F(X → , W → , t) + l, (1) 

где аналогом «объема продукта» на выходе системы являются фактические удельные 

расходы структуры на душу населения, например, суммарные расходы лечебного 

учреждения на одного фактически обслуженного больного, а в роли «производственных 

факторов» X → выступают ряд затратных, ресурсных факторов структуры, 

показатели внешней экономической среды, лаговые переменные и время t; 

F(·) — оператор аппроксимации ПФ; l — случайная ошибка аппроксимации; W → — 

вектор параметров модели. 

Например, компонентами вектора входных факторов X → = (x 1 

, х 2 

, ... х j 

, ... х n 

) могут 

быть интенсивность обслуживания (число посещения больниц за месяц); размер 

основных средств; площади, включая угодья; площади, сдаваемые в аренду хозрасчетным 

подразделениям структуры; эксплутационные расходы (амортизация, 

вода, теплоэнергия, газ, электроэнергия); фонд оплаты труда; количество персона-

ла; эксплутационные расходы; дебиторская и кредиторская задолженности; индекс 

инфляции; удаленность от центра города и т. д. 

Замечания по ПФ (1): 

c поскольку бюджетная структура с целью увеличения суммы финансирования 

в отчЕтной документации стремится завысить расходы (допускает различные 

«приписки»), база данных наблюдений в кластере сильно зашумлена и даже искажена, 

то есть мы имеем дело с моделированием в условиях неопределенности; 

c ПФ вида (1) с позиций эконометрики [1] есть условное математическое ожидание 

случайной величины Y при условии, что вектор входных факторов X → принял 

фиксированное значение → x : 0 

→ → ∧ 

⎡ ⎤ 

M ⎢Y 

X = x0 ⎥ → Y , (2) 

⎣ ⎦ 

здесь «→» — символ статистической выборочной оценки. Другими словами, ПФ 

аппроксимирует зависимость «вход-выход» системы «в среднем» в некоторой 

→ → 

(n + 1)‐мерной трубке, размер которой в срезе X = x 0 определяется случайной 

ошибкой l в (1); 

c несмотря на зашумленность и искажения показателей одного фиксированного 

бюджетополучателя, в кластере в среднем мы получаем приближенную объективную 

оценку производственной деятельности структур, входящих в кластер; 

поскольку в оценке вектора параметров модели W участвуют данные (кортежи) 

→ 

i i 

, 

Y , X , i = 1 R 

всех R бюджетополучателей за наблюдаемый период (2…5 лет), 

следовательно, происходит сопоставление и выравнивание показателей. 

Поскольку условия моделирования оказались очень тяжелыми, мы использовали 

новейшие нейросетевые методы [2] для построения аппроксимации (1), то есть 

F(∙) в нашем случае — это оператор нейросетевого отображения; W — матрица 

синаптических весов. 

Согласно предлагаемой экономической концепции в объеме планирования финансовых 

ресурсов S i 

для i-го бюджетополучателя выделяется постоянная часть 

S i0 

(достигнутый в отчетном году уровень) и переменная часть (фонд развития) S ip 

, 

которая равна разности между Y → по нейросетевой модели (НСМ) (1) и средним показателем 

Госкомстата РФ для Ф 0 

i 

данного кластера. Алгоритм принятия решения: 

∧ 

∧ 

⎧ 

⎪k 

⎛ ⎞ 

зN 

i⎜Yi 

− Ф0 

⎟ еслиY i〉 

Ф0 

, 

S : ⎨ ⎝ ⎠ 

i (3) 

∧ 

⎪ 

⎩N 

i 

⋅Ф0, 

Y i ≤ Ф0 

, 

где N i 

— число людей, обслуживаемых на планируемый период данной структурой; 

k з 

Задача построения НСМ (1) оказалась непростым делом в силу взаимно отягчающих 

друг друга условий — сильной зашумленности базы данных и дефицита 

наблюдений (одно наблюдение в месяц или квартал для данного бюджетополучателя, 

число которых не превышает 10). Поэтому потребовалось привнесение в технологию 

нейросетевого моделирования новых идей. Авторами был предложен [3] 

комбинированный системно-синергетическо-информационный подход к проблеме 

исследования НСМ муниципального бюджетирования. Итогом явилась разработка 

концептуального базиса построения НСМ, представленная на рисунке. Приведем 

краткие комментарии к каждой из концепций. 

Общесистемные законы 

и закономерности 

кибернетики 

Зкономерность 

роста и убывания 

энтропии в открытых системах 

1. Концепция извлечения новых знаний в нейросетевой модели 

финансово-экономических показателей бюджетополучателей 

при взаимной нелинейной зависимости входных 

факторов и искажений данных 

2. Концепция управления качеством нейросетевой модели на 

ранних стадиях путем образования «русел» в пространстве 

входных факторов и выходных величин 

Фоновый принцип 

и фоновая закономерность 

в идентифицируемых системах 

3. Концепция спецификации переменных в нейросетевой модели 

социально-экономической системы «бизнес—муниципальные 

бюджетные структуры—муниципальный бюджет» 

(БМСБ) — выбора моделируемой производственной функции 

как носителя «сигнала» о качестве обслуживания населения 

Закономерность «неполного 

подавления дисфункций 

при структурировании системы» 

4. Вероятностный принцип оценки производственной 

функции бюджетополучателей 

5. Метод модифицированного обобщенного перекрестного 

подтверждения нейросетевых моделей в руслах 

Решение прикладных задач математико-информационного моделирования в системах БСМБ по выработке для ЛПР 

управляющих воздействий на бюджетополучателей 

Концептуальный базис НСМ 

84

c Концепция I извлечения новых знаний из зашумленной базы данных при наличии 

нелинейной взаимосвязи входных факторов-компонент вектора X → базируется 

на следствии из закона роста и убывания энтропии [4] в открытых системах (теорема 

К. Шеннона [5]), позволяет «исправлять» в базе данных сильно искаженные 

входные факторы путем построения вспомогательных инверсных НСМ и введения 

по ним обратной связи в процессе обучения сети. 

c Концепция II управления качеством НСМ на ранних стадиях моделирования 

путем формирования «русел» в объединенном пространстве X → ⊗ Y → , которая основана 

на том же законе роста и убывания энтропии в открытых системах и позволила 

ввести оригинальные процедуры предпроцессорной обработки данных — оптимальную 

кластеризацию по финишному критерию точности обучения и тестирования 

НСМ; оптимальную очистку кластера по векторному критерию точности, 

устойчивости и ошибке обобщения НСМ. 

c Концепция III спецификации переменных, основанная на фоновом принципе и 

фоновой общесистемной закономерности, позволила ввести итерационную процедуру 

экспертных оценок с дообучением экспертов при спецификации модели. Данная 

процедура — одна из наиболее важных предпосылок формирования «русел». 

c Концепция IV вероятностного принципа оценки производственной функции 

бюджетополучателей. 

c Концепция V — метод модифицированного обобщенного перекрестного подтверждения 

обоснования адекватности НСМ, которая вытекает из общесистемной 

закономерности неполного подавления дисфункций структурируемой информационной 


Совокупность концепций I–IV создала теоретическую основу построения НСМ 

муниципального бюджетирования. Получены модели с приемлемой погрешностью 

прогноза (10…15 %) в условиях сильно зашумленной базы данных. 


1. Айвазян, С. А. Прикладная статистика и основы эконометрики : учеб. для вузов 

/ С. А. Айвазян, В. С. Мхитарян. М. : ЮНИТИ, 1998. 

2. Хайкин, С. Нейронные сети : полный курс / С. Хайкин ; пер. с англ. 2-е изд. 

М. : Вильямс, 2006. 

3. Бирюков, А. Н. Комбинированный системно-синергетическо-информационный 

подход к проблеме муниципального бюджетирования / А. Н. Бирюков, О. И. Глущенко, 

С. А. Горбатков // Актуал. проблемы соврем. науки. 2006. № 8. 

4. Прангишвили, И. В. Системный анализ и общесистемные закономерности / 

И. В. Прангишвили. М. : Синтег, 2000. 

5. Гуревич, И. М. Законы информатики — основа исследования и проектирования 

сложных систем // И. М. Гуревич / Прил. к журн. «Информ. технологии». 2003. 

№ 11. С. 1–23. 

6. Бирюков, А. Н. Методика двухуровневого муниципального бюджетирования 

на основе нейросетевой модели / А. Н. Бирюков, О. И. Глущенко // Вестн. Самар. гос. 

ун-та. 2006. № 8(40). 

7. Бирюков, А. Н. Алгоритм оценки показателей качества работы бюджетных муниципальных 

структур на основе нейросетевой математической модели / А. Н. Бирюков 

// Роспатент, 2006 г. (направлен на регистрацию). 

85

8. Глущенко, О. И. Алгоритм прогнозирования доходной части муниципального 

бюджета на основе нейросетевой математической модели / О. И. Глущенко // Роспатент, 

2006 г. (направлен на регистрацию). 

9. Бирюков А. Н. Концептуальный базис построения нейросетевых моделей муниципального 

бюджетирования / А. Н. Бирюков, О. И. Глущенко, С. А. Горбатков // 

Информ. технологии. 2006 г. (в печати). 

10. Бублик, Н. Д. Управление финансовыми и банковскими рисками : учеб. пособие 

/ Н. Д. Бублик, С. В. Попенов, А. Б. Секерин. Уфа : Альтернатива РИЦ, 1998. 

86

В. В. Данилкин 

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К ОПРЕДЕЛЕНИЮ СУЩНОСТИ 

МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ 

Понятие «муниципальная собственность» является предметом правовых, 

экономических, социальных исследований. Особую актуальность изучение данной 

категории приобрело с переходом на местное самоуправление. В представленной 

статье объединяются теоретические предпосылки всех названных подходов и 

уточняется категория «муниципальная собственность» с точки зрения совокупности 

всех видов экономических отношений. Рассматривается функциональная 

структура данного вида собственности и предлагается авторская позиция по 

данному вопросу. 

В процессе социально-рыночной трансформации в России наиболее динамичными 

являются изменения в собственности как основы производственной системы, 

что определяет необходимость изменения представления о муниципальной 


Понятие собственности в науке понимается разнообразно: от совокупности отношений 

и формы присвоения до высказываний, что собственность многогранна и 

проявляется по-разному в различных аспектах. 

Исследование проблем собственности сводится к четырем подходам: 

1) классическому, основу которого заложили А. Смит и Д. Рикардо; 

2) утопического социализма, основанного Ш. Фурье, Р. Оуэном, С. Сисмонди; 

3) марксистко-ленинскому, реализованному в СССР; 

4) этико-философскому и религиозному, отраженному в работах Н. Бердяева, 

В. Розанова, П. Струве и их последователей. 

Отчасти все перечисленные подходы нашли свое отражение и в определении 

муниципальной собственности. Категория «муниципальная собственность» рассматривается 

как совокупность общественных отношений, возникающих между 

членами местного сообщества по поводу присвоения и отчуждения муниципальных 

общественных благ. 

Традиционно применяемые определения муниципальной собственности сосредоточиваются 

на раскрытии ее правовой составляющей. 

В юридической литературе под муниципальной собственностью понимается 

принадлежность средств и продуктов производства населению муниципального 

образования в определенных исторических условиях, отражающих конкретный 

тип отношений собственности. 

Правовая интерпретация муниципальной собственности акцентирует внимание 

на правах собственности (табл. 1), которые возникают при существовании данного 

вида собственности. 

Однако этот подход не раскрывает социальной и экономической сущности муниципальной 


Социальный аспект затронут незначительно и отражает лишь отношения между 

классами владельцев собственности и несобственности. Кроме того, экономические 

отношения являются основой общественных отношений, соответственно, 

87

их необходимо рассматривать в основе общей совокупности отношений собственности, 

что позволяет выделить экономический смысл категории «собственность». 

Право 

собственности 

Право 

владения 

Право 

пользования 

Право 

распоряжения 

Право 

присвоения 

Характеристика прав собственности 

Общая характеристика 


Признание субъектами экономики того или иного субъекта владельцем 

какого-то объекта собственности, что закреплено законодательно. 

Владение вещью, относящейся к разряду редких и необходимых 

другим экономическим субъектам, наделяет владельца экономической 

властью над другими, то есть появляется экономическая зависимость 

несобственников данной вещи от ее собственника. При этом 

владение объектом собственности может быть как активным, так и 

пассивным 

Активное право владения, то есть использования собственности как 

блага, потребление его полезности вплоть до уничтожения 

Владение собственностью дает право ей распоряжаться. Право, которое 

позволяет определять судьбу собственности вплоть до отчуждения, 

то есть передачи собственности другому субъекту, что означает 

передачу права распоряжения данной собственностью. Управление 

собственностью является важной составляющей права распоряжения. 

При этом права собственности могут быть многосубъектными 

Через присвоение вещь становится собственностью, то есть является 

началом и итогом прав владения, пользования и распоряжения. Это 

выражается через присвоение полезности данной вещи либо результатов 

использования объекта собственности. Право присвоения, также 

как и право распоряжения, может быть многосубъектным 

С экономической точки зрения собственность представляет собой отношение 

между экономическими субъектами по поводу объектов собственности, благодаря 

которым одни субъекты относятся к объектам собственности как к своим, а другие 

субъекты как к чужим. 

Изучение представленных теоретических подходов к определению муниципальной 

собственности показало необходимость их обобщения. В литературе не уделено 

достаточно внимания различным формам экономических отношений, сам факт 

которых указывает на необходимость уточнения муниципальной собственности 

как категории, отражающей всё многообразие экономических отношений. 

Муниципальная собственность как совокупность форм экономических отношений 

и имущественного комплекса представлена на рисунке. 

По поводу муниципальной собственности возникают три вида экономических 

отношений. К первому виду относятся социально-экономические отношения, которые 

обусловливают как необходимость, так и возможность использования муниципальной 

собственности в целях удовлетворения жизненно важных потребностей 

населения не только в экономических, но и в социальных и экологических благах. 

За этими отношениями скрываются правовые отношения между людьми, обладающими 

различными правами собственности, характеризующие процесс формирования 

и совершенствования взаимосвязей между субъектами данного вида собствен- 

88

ности. Они определяют содержание и характер второго вида отношений — организационно-экономических, 

возникающих между функциональными субъектами 

муниципальной экономики как владельцами муниципальной собственности, так и 

ее управляющими. 

Муниципальная собственность 

Экономическая категория 

Имущественный комплекс 

Социально-экономические 

отношения 

объясняют социальный 

характер экономической 

деятельности 

людей по поводу 

владения, пользования, 

распоряжения и 

присвоения результатов 

использования 

муниципальной 


Организационноэкономические 


определяют 

положения субъектов 

в отношениях 


Технико-экономические 


характеризуют 

процесс использования 

основных и 

оборотных фондов, 

входящих в состав 

имущественного 

комплекса 

Материальные 

и нематериальные 

объекты, предназначенные 

для решения 

вопросов местного 

назначения и удовлетворения 

совокупности 

интересов населения 

муниципального 

образования 

Содержание понятия «муниципальная собственность» 

Эти отношения обусловливают организационную структуру управления муниципальной 

собственностью. В свою очередь, в их рамках складывается третий вид 

отношений. Это технико-экономические отношения, возникающие в процессе использования 

объектов муниципальной собственности и определяющие конкретные 

способы использования объектов муниципального имущественного комплекса. 

Под муниципальным имущественным комплексом понимается совокупность 

закрепленных на праве собственности за населением либо муниципальным образованием 

материальных и нематериальных объектов, предназначенных для осуществления 

вопросов местного назначения и удовлетворения совокупности интересов 

населения муниципального образования. 

Предлагаемый автором подход позволяет отразить различные формы экономических 

отношений, возникающих по поводу использования имущественного комплекса. 

Научный анализ и обобщение различных трактовок и подходов позволяет автору 

дать следующее определение муниципальной собственности как экономической 

категории. 

Муниципальная собственность — это совокупность всех видов отношений 

по поводу владения, пользования, распоряжения и присвоения муниципальных общественных 

благ, созданных в результате управления муниципальным имущественным 

комплексом. Данный подход содержит ряд уточнений к определению сущности 

муниципальной собственности: 

89

1) раскрывает единство правового, экономического и социального содержания 

муниципальной собственности; 

2) позволяет выразить совокупность различных форм отношений, возникающих 

в процессе использования муниципальной собственности; 

3) отражает основной мотив управления муниципальной собственностью — 

удовлетворение потребностей; 

4) характеризует конечный результат использования муниципальной собственности 

— муниципальные общественные блага. 

Под муниципальным общественным благом автором понимается экономическое 

благо, представляющее собой результаты использования объектов муниципальной 

собственности, обладающее свойствами общедоступности и неисключаемости и 

предназначенное для удовлетворения потребностей населения. 

Определяемые объекты обладают следующими характеристиками: 

1) являются частным случаем общественных благ государственного уровня и, 

соответственно, они общедоступны, что позволяет извлекать их полезность группой 

независимых экономических субъектов; 

2) имеют особенности производства и потребления; создаются с использованием 

объектов муниципальной собственности и имеют территориальное ограничение 

полезности в потреблении; 

3) обладают особенными признаками — распространение полезности во времени 

и пространстве, что означает получение совокупного внешнего эффекта, 

под которым понимается совокупная полезность (экономическая, социальная, 

экологическая), получаемая местным сообществом в целом, в настоящее и будущее 

время. 

Исходя из принятого определения муниципальной собственности задачей ее 

управления является создание таких отношений производства, распределения, обмена 

и потребления, которые позволяют максимально полезно использовать объекты 

муниципальной собственности в интересах проживающего на территории 

муниципального образования населения. 

Субъектами экономических отношений муниципальной собственности являются 

население, обладающее правом владения и присвоения, муниципальные органы 

власти (представительные и исполнительные), наделенные правами использования, 

управления и присвоения, муниципальные предприятия, имеющие право 

управления муниципальным имуществом. 

Рассмотрение муниципальной собственности как экономической категории 

требует изучения ее функциональной характеристики. К концу XX в., с позиции 

обеспечения социально-экономического развития города, складываются шесть основных 

функций муниципальной собственности [3]. 

1) обеспечение доходов местного бюджета, в том числе от реализации имущества, 

его арендного и иного использования, гибкой налоговой политики, финансовой 

помощи (как правило, целевой) вышестоящих властно-собственнических инстанций, 

добровольных взносов и т. д.; 

2) обеспечение развития рыночной инфраструктуры, в том числе формирование 

и развитие таких институтов, как социальная защита и обеспечение занятости; 

3) обеспечение развития социальной инфраструктуры, в том числе формирование 

и развитие таких институтов, как социальная защита и обеспечение занятости; 

90

4) обеспечение развития инженерной (транспорта, информационной, бытовых 

коммуникаций, то есть дорог, водо- и газоводов, тепловой сети и пр.), бытовой 

(складов, холодильников и пр.) и экологической (очистные сооружения, фабрики по 

переработке отходов и т. п.) инфраструктуры; 

5) стимулирование развития малого и среднего бизнеса; 

6) содействие развитию внешних связей со странами ближнего и дальнего зарубежья. 

Другие авторы, например, Б. С. Жихаревич, выделяют функции управления 

муниципальной собственностью по обеспечению с позиции воспроизводственных 

потребностей города: 

1) условий воспроизводства человека, в т. ч. и как определенной совокупности 

рабочей силы данного периода; 

2) самовоспроизводства на территории муниципального образования как природной, 

так и среды жизнедеятельности горожан; 

3) функционирования производственной и социальной инфраструктуры; 

4) самоуправления в границах территории сообщества (муниципалитета); 

5) формирования единого информационного пространства; 

6) защиты населения и правопорядка; 

7) защиты окружающей среды; 

8) утилизации отходов [1]. 

С позиции удовлетворения потребностей, муниципальная собственность может 

использоваться: 

c для экономического развития (муниципальные предприятия); 

c достижения инвестиционных целей (недвижимость, сдаваемая в аренду под торговлю, 

офисы, коммерческие цели и приносящая доход муниципальному образованию); 

c размещения населения в муниципальных жилых домах; 

c административных нужд (занимаемые сотрудниками и муниципальными 

службами общественные здания); 

c будущего развития (свободная недвижимость, включая излишки помещений, 

предназначенных для использования). 

Возможно разделение функций управления муниципальной собственностью по 

времени действия на долгосрочные и краткосрочные (стратегические, тактические 

и текущие). 

Кроме того, существование муниципальной собственности объясняется теми 

функциями, которые она выполняет на практике. Так, необходимость разрушения 

монополизма государственной собственности и жестко централизованного управления 

привела к выделению «децентрализующей» функции муниципальной 

собственности, которая способствует усилению влияния местных органов власти в 

решении своих внутритерриториальных проблем. Данный подход, объясняя смысл 

существования муниципальной собственности, нацелен на обеспечение самостоятельности 

и независимости местных органов власти [5]. 

Функциональный подход выделяет такие функции муниципальной собственности, 

как ее способность удовлетворять определенные потребности населения, 

например, в коммунальных услугах, услугах связи, транспорта, медицины, образования, 

в обеспечении доступа к спортивным, зрелищным, культурно-просветительским 

учреждениям [2; 4]. 

91

Предложенные нами функции дают более конкретное представление о муниципальной 

собственности как экономической категории и комплексном направлении 

использования объектов муниципального имущественного комплекса, что отражает 

социальную, экономическую и экологическую роль данного вида собственности. 

Эти функции показывают важный аспект муниципальной собственности — управление, 

основанное, с нашей точки зрения, на главном принципе — гармоничности, 

то есть ориентации на удовлетворение экономических, социальных и экологических 

интересов населения муниципального образования. 

Автором предлагается следующее функциональное описание муниципальной 

собственности, представленное в табл. 2. 

Название 

Экономическая 


Социальная 


Экологическая 


– улучшение условий жизнедеятельности общества за счет 

предоставлении социально значимых благ; 

– решение проблем здравоохранение, образования и культуры 

Организационноуправленческая 


Воспроизводственная 


Функции муниципальной собственности 

Содержание 


– активизация процессов оптимальной организации хозяйственной 

деятельности и отраслевой структуры использования 

имущественного комплекса на территории муниципального 

образования; 

– эффективное использование объектов муниципальной 

собственности и снижение ресурсоемкости производства 

– снижение загрязнения окружающей среды; 

– благоустройство и восстановление территории 

– разработка стратегии использования муниципальной 

собственности; 

– организация и координация деятельности по использованию 

муниципальной собственности; 

– мониторинг и контроль за состоянием объектов муниципальной 


– непрерывное создание муниципальных общественных благ; 

– воспроизводство объектов муниципальной собственности 

Преобразовательская 


– влияние на рыночную среду и организацию производства 

в муниципальном образовании. 

* 

Шрифтом выделены функции, предложенные автором. 

Изученные подходы к определению понятия «муниципальная собственность» 

и к ее функциям позволили нам не только выразить общую трактовку данной категории, 

но и предложить свое понимание функционального назначения данного 

вида собственности. 

Авторский подход к муниципальной собственности как экономической категории 

позволяет в дальнейшем осуществить разработку системы управления муниципальной 

собственностью с учетом социального, экономического и экологического 

интересов населения территории. 

92


1. Жихаревич, Б. С. Современная экономическая политика городских и региональных 

властей / Б. С. Жихаревич. СПб., 1995. 115 с. 

2. Литягин, Н. Н. Местное самоуправление : понятие, организационно-экономические 

основы и гарантии его существования / Н. Н. Литягин. М., 1992. 

3. Татаркин, А. И. Публичная собственность в системе общественных отношений 

/ А. И. Татаркин, Н. А. Абдуллаев, А. Н. Рябцев / под ред. чл.-корр. РАН А. И. Татаркина; 

РАН, УрО, Ин-т экономики. М. : Экономика, 2004. 312 с. 

4. Улыбин, К. А. Социалистическая собственность без иллюзий и догм / 

К. А. Улыбин. М., 1990. 

5. Хасбулатов, Р. О муниципальной и кооперативной формах социалистической 

собственности / Р. Хасбулатов // Вопр. экономики. 1989. № 6. С. 52–60. 

93

ЭКОНОМИКА ПРЕДПРИЯТИЯ 

94 

БУХГАЛТЕРСКОЕ И АНАЛИТИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ 

РЕСТРУКТУРИЗАЦИОННОГО АУТСОРСИНГА 

Д. Ю. Фуярчук 

Рассматривается понятие реструктуризационного аутсорсинга и элементы 

обеспечения стратегического решения о проведении аутсорсинга. 

Отдельное и востребованное направление аутсорсинга в России представляет 

собой реструктуризационный аутсорсинг — выделение непрофильных активов 

компании и передача их поставщикам услуг или развитие на их основе нового бизнеса. 

Эффективность и конкурентоспособность этих создаваемых компаний находятся 

в прямой зависимости от качества менеджмента и, в частности, от способов, 

методов подготовки экономической информации. На этапе стратегического обоснования 

аутсорсинг-проекта руководство предприятия, стремящееся сформировать 

в процессе реструктуризации компанию определенного типа, определяет перспективы 

и пути увеличения экономической эффективности активов, сравнивая 

экономическую «отдачу» актива до и после аутсорсинга. С этой целью проводятся 

следующие процедуры: 

1. Группировка активов с целью выявления непрофильных активов. 

2. Бухгалтерская оценка профильных и непрофильных активов. 

3. Расчет эффективности использования активов. 

4. Экономическая оценка важности данного актива (группы активов) для функционирования 

компании в целом. 

5. Проведение мероприятий, процедур для оформления документов по выделению 

непрофильных активов: 

в отдельный бизнес (вступительный баланс, учредительные документы и т. д.). 

Выделение непрофильных активов уже не столько преследует цель снижения 

расходов, сколько позволяет компании сосредоточиться на основной деятельности 

и обеспечить высокую и стабильную конкурентоспособность на рынке. Процесс 

реструктуризационного аутсорсинга можно сравнить со специализацией производства. 

Отличие заключается в том, что если в «доперестроечные» времена специализация 

не была связана с выделением бизнеса и организаций новой коммерческой 

организации, то реструктуризационный аутсорсинг напрямую связан с этим 

процессом. 

Основой процесса аутсорсинга является проведение комплексного экономического 

анализа или диагностики сложившейся ситуации. В данном случае могут 

быть применены виды анализа, представленные на рис. 1. 

Системный анализ является синтетической дисциплиной. В нем находит отражение 

междисциплинарный характер системных исследований, реализуется совc 

c 

c 

c 

инвентаризация активов; 

составление передаточного акта; 

составление соответствующих балансов; 

подготовка документов, подтверждающих выделение непрофильных активов

ременная форма синтеза научных знаний. Исторически системный анализ явился 

развитием таких дисциплин, как исследование операций и системотехники. В самом 

общем виде системный анализ представляет собой совокупность методов исследования 

систем, методик выработки и принятия решений при проектировании, 

конструировании и управлении сложными объектами различной природы. Другими 

словами, можно сказать, что системный анализ изучает проблемы принятия 

решений в условиях, когда выбор альтернативы требует анализа сложной информации 

различной природы. 

Ситуационный 

анализ 

С и с т е м н ы й 

а н а л и з 

Организационноуправленческий 

анализ 

Анализ кадрового 

потенциала 

Экономический 

анализ 

А н а л и з 

(комплексная диагностика) 

Финансовый 

анализ 

Математический 

анализ 

Р е з у л ь т а т ы 

а н а л и з а 

Производственнохозяйственный 

анализ 

Принятие 

управленческого решения 

Рис. 1. Виды анализа, возможные для диагностики организации 

Ситуационный анализ предназначен для определения ситуации, в которой находится 

компания, а также определения факторов, воздействующих на функционирование 

компании. Данные, полученные в ходе анализа, определяют процесс 

диагностики — цели, задачи, порядок исследований, а также являются основой для 

разработки стратегии развития компании. Кроме этого, результаты анализа необходимо 

использовать при решении о целесообразности признания активов профильными 

и непрофильными, а также для оценки степени влияния активов на конечные 

результаты работы компании. 

Организационно-управленческий анализ предполагает исследование текущего 

состояния системы управления компанией, а также анализ организационной структуры, 

процессов управления и информатизации системы управления. 

Финансовый анализ ориентирован на оценку финансового состояния, финансовых 

результатов и эффективности деятельности компании. 

Производственно-хозяйственный анализ ориентирован на оценку уровня эффективности 

применения компанией производственных ресурсов. Результаты данного 

вида анализа позволяют выявить эффективность, на которую ориентирована 

компания. 

95

Анализ кадрового потенциала ориентирован на выявление резервов коллектива, 

использования трудовых ресурсов компании. 

Эконометрический и математико-статистический методы анализа предполагают 

количественное измерение экономических отношений. С помощью этих методов 

можно не только рассчитать исходное положение экономических отношений, 

но и выстроить вероятностные подходы к решению вопроса о профильности активов, 

необходимости их выведения. 

Каждый из перечисленных видов анализа обладает своим набором положительных 

и отрицательных качеств. Выстроим по элементам каждого вида анализа порядок 

управленческих операций в стратегическом обосновании реструктуризационного 

аутсорсинга следующим образом. 


Порядок управленческих операций 

в стратегическом обосновании реструктуризационного аутсорсинга 

Этап анализа Оценка состояния Решение 

1. Общая диагностика 

предприятия. Анализ ситуации 

2. Анализ и оценка активов 

3. Анализ факторов, влияющих 

на принятие решения 

1) трудовых ресурсов; 

2) финансовых ресурсов; 

3) материальных ресурсов; 

4) системы управления; 

5) производственных ресурсов; 

6) деловой репутации; 

7) деловой активности 

1) ликвидности; 

2) влияния на расходы; 

3) влияния на доходы и деловую 

активность 

1) доходов; 

2) расходов; 

3) деловой репутации; 

4) деловой активности 

Общее стратегическое 

решение 

Группировка активов 

с целью их выделения 

Учет влияния факторов 

для принятия 

стратегического решения 

о стоимости 

активов к выделению 

4. Анализ прогнозных 

показателей после аутсорсинга 

Экономической модели вновь созданной 

организации после осуществления 

аутсорсинга 

Для выполнения первой процедуры возможно построение соответствующей 

матрицы, определяющей экономическую ценность группы активов для осуществления 

реструктуризационного аутсорсинга (рис. 2). 

Данное графическое представление может быть представлено как результат 

применения метода экспертных оценок группы специалистов, специально созданной 

для осуществления первой процедуры. Такие же матрицы рекомендуется применять 

для оценки активов по вспомогательным производствам, обслуживающим 

производствам, цехам, службам непроизводственного назначения. На последней 

стадии выстраиваются группы активов по степени важности. 

96

Стратегическая важность 

бизнес-процессов 

Высокая 

Средняя 

Низкая 

Основные 

средства 

Материальнопроизводственные 

запасы 

Нематериальные 

активы 

Дебиторская 

задолженность 

Финансовые 

вложения 

Активы для осуществления основного вида производства бизнес-процессов 

Рис. 2. Пример заполнения матрицы важности активов компании 

для осуществления основного бизнес-процесса 

Для обеспечения наиболее полной и достоверной оценки активов и степени их 

влияния на конечный результат работы компании необходимо провести анализ динамики 

показателей, отражающих данные совокупности на счетах бухгалтерского 

учета. 

Так, для экономического измерения принимаются данные дебетового оборота 

счета 20 в корреспонденции с соответствующими счетами использования активов 

(10, 04, 02, 58 и т. д.). Для регистрации данных измерений можно применять регистр 

следующей формы. 

Дебетовый оборот 

счета 20 

Дебетовые обороты счета 20 

в корреспонденции с соответствующими счетами 

Кредитовый оборот счетов 

10 40 41 02 04 и т. д. 

Итого 

1 квартал х1 




Итого год 


Х = х1 + х2 + х3 + х4 

На счетах активов рекомендуется открытие аналитических счетов для отражения 

места использования активов в зависимости от характера бизнес-процесса. Например, 

10.1 — основное производство; 

10.2 — вспомогательное производство; 

10.3 — обслуживающее производства и т. д. 

Тогда форма регистра будет иметь вид, представленный в табл. 3. 

97

Отражение аналитических счетов 


Дебетовый 

обор 

счета 20 

10.1 10.2 10.n Итог 

10 

02.1 02.2 02.n Итог 

02 

04.1 04.2 02.n Итог 

02 

1 кв. 

1 

a 1 

1 

a 2 

1 

an 

n 

1 1 

∑ a i 

b 1 

i= 

1 

1 

b 2 

1 

bn 

n 

1 1 

∑b i c 1 

i= 

1 

1 

c 2 

1 

cn 

n 

1 

∑c i 

i= 

1 

2 кв. 

2 

a 1 

2 

a 2 

2 

an 

n 

2 2 

∑ a i b 1 

i= 

1 

2 

b 2 

2 

bn 

n 

2 2 

∑b i c 1 

i= 

1 

2 

c 2 

2 

cn 

n 

2 

∑c i 

i= 

1 

3 кв. 

n 

3 

3 3 

a 

1 

... ... ∑ a i 1 

i= 

1 

b ... ... ∑ 

n 

3 3 

b i 1 

i= 

1 

c ... ... ∑ 

n 

3 

c i 

i= 

1 

4 кв. 

4 

a1 

n 

4 4 

∑ a i b1 

i= 

1 

n 

4 4 

∑b i c1 

i= 

1 

Итого А В С 

n 

4 

∑c i 

i= 

1 

Итоговые значения X = A + B + С характеризуют экономическую оценку влияния 

каждого актива на расходы предприятия, связанные с основным видом деятельности. 

Сопоставление данных табл. 1 и 2, а также значений матриц (рис. 2) по 

результатам экспертных оценок позволит определить стратегическое решение о характере 

актива, степени его влияния на результаты работы предприятия. Для принятия 

обоснованного решения на следующем этапе осуществления процедур, связанных 

с реструктуризацией аутсорсинга, необходимо оценить корреляцию факторов, 

степень их влияния на выделение активов в отдельный бизнес. В данном 

случае рекомендуется применять методы математико-экономического анализа. 

После принятия всех расчетных и аналитических процедур осуществляется 

этап документального оформления принятых решений. 

Таким образом, реструктуризационный аутсорсинг предлагает руководству 

предприятия стратегический выбор: сохранять ли за собой возможности управления 

разными структурными подразделениями, обычно многопрофильными или 

использовать преимущества свободного рынка, передавая управление специализированными 

непрофильными активами тем компаниям, для которых это направление 

деятельности является профильным или бизнес-образующим. 

98

ОСОБЕННОСТИ МОТИВАЦИИ 

СЛИЯНИЙ И ПОГЛОЩЕНИЙ КОРПОРАЦИЙ 

О. В. Коптелов 

Исследуются концептуальные основы и типология слияний и поглощений корпораций, 

разрабатываемые в трудах крупнейших российских и зарубежных ученых. 

Уточняются категории «слияние», «поглощение», «дивестирование», «синергия», 

изучаются формы и механизмы осуществления сделок слияний и поглощений 

корпораций. Исследуются основные особенности мотивации слияний и поглощений 

корпораций в условиях транзитивной российской экономики. 

В практике современного корпоративного менеджмента выдвигается достаточно 

много причин для объяснения слияний и поглощений корпораций. Выявление 

мотивов слияний является чрезвычайно важным моментом, поскольку 

именно они отражают причины, по которым при объединении нескольких корпораций 

происходит рост их капитализации. В свою очередь, увеличение капитализации 

объединенной корпорации является целью большинства сделок слияний 

и поглощений. 

На основе анализа и систематизации мирового опыта сделок слияний и поглощений 

можно выделить их основные мотивы: 

Экономия, 

обусловленная 

масштабами 

Комбинирование 

взаимодополняющих 


Финансовая 

экономия за счет 

трансакционных 

издержек 

Мотив 

монополии 

Взаимодополняемость 

в области 

НИОКР 

Повышение 

качества управления. 

Устранение 

неэффективности 

Стремление получить синергетический эффект 

МОТИВЫ СЛИЯНИЯ 

И ПОГЛОЩЕНИЯ 

КОМПАНИЙ 

Стремление повысить 

политический вес 

руководства компании. 

Личные мотивы 

менеджеров 

Налоговые 

мотивы 

Диверсификация 

производства, возможность 


избыточных 


Разница в рыночной 

цене компании 

и стоимости 

ее замещения 

Мотив 

продажи 

«вразброс» 

Основные мотивы слияний и поглощений компаний 

99

Целесообразно предположить, что руководство всегда стремится эффективно 

использовать финансовые ресурсы. Кроме того, исключаются Х-неэффрективность 

или недостатки во внутреннем размещении ресурсов. Эти ресурсы вне фирмы 

вкладываются в самые прибыльные, с ее точки зрения, рынки. Также не существует 

проблемы агентов, то есть менеджеры являются лишь инструментом в руках 

держателей акций и реализуют их функции полезности при оценке различных потоков 

прибыли во времени таким образом, что рыночная оценка фирмы максимизируется. 

В данном случае при слиянии компаний менеджеры сливающихся фирм 

действуют исключительно в интересах держателей акций, то есть добиваются того, 

чтобы рыночная оценка фирмы, образовавшейся после слияния, превышала суммарную 

рыночную оценку фирм до слияния. Помимо этого, фондовый рынок должен 

быть эффективным. Таким образом, рыночная оценка фирмы абсолютно точно 

отражает среднюю величину и ковариацию текущего и будущего потенциальных 

доходов фирмы. Иными словами, между курсом акций и фундаментальными оценками 

не наблюдается расхождений. 

На этом основании можно классифицировать мотивы слияний по трем категориям. 

1. Усиление рыночной власти. Например, если две компании действуют на одном 

рынке, слияние увеличит рыночную концентрацию и даст образованной компании 

большую рыночную власть. Это намного более быстрый путь к достижению 

доминирующего положения на рынке, чем конкурентная война, а преимущество 

состоит в отсутствии повышения суммарной мощности на рынке. Повышенная 

концентрация делает сговор более легким путем уменьшения числа степеней свободы 

в поиске этих соглашений. Кроме того, более крупная компания способна 

диктовать отраслевую политику. С другой стороны, возникающая в результате 

слияния повышенная концентрация может иметь и свои недостатки. Она может 

нарушить довольно слабо сбалансированное соглашение олигополистов и спровоцировать 

войну олигополии. Существование антитрестовского законодательства 

может также оказать сдерживающее влияние. Таким образом, можно заключить, 

что повышенная концентрация на рынке может давать определенную выгоду, но 

эта выгода не является неизбежной. 

2. Сокращение рекламных и иных расходов, направленных на стимулирование 

сбыта. Даже если усилившаяся рыночная власть не увеличивает маржинальную 

прибыль, образованная в результате слияния фирма получает возможность уменьшить 

конкурентные расходы на рекламу и стимулирование сбыта, особенно в тех 

случаях, когда это приводит к некоторому объединению производств продуктов. 

Отметим, что результат слияния зависит не только от действия двух фирм, но и от 

реакции других конкурентов на олигополистических рынках. 

3. Выгоды от эффективности, недоступные в ином случае. В экономической 

литературе преимущества со стороны затрат зачастую рассматриваются как «синергетические», 

то есть отвечающие эффекту «2 + 2 = 5». Возможны следующие 

случаи такого эффекта: 

а) экономия производства, возникающая из экономии от масштаба. Но это не 

всегда достижимо в коротком периоде, так как слияние может сводиться к простому 

соединению двух небольших заводов неоптимального размера. Выгода должна 

возникнуть в длительном периоде, когда общее производство будет сконцентрировано 

на меньшем числе заводов и таким образом будет реализована экономия; 

100

б) неделимые или свободные ресурсы: одна или обе компании владеют определенными 

ресурсами, которые они не могут использовать полностью и которые по 

причине их неделимости не могут быть уменьшены в размере. В этом случае слияние, 

позволяя распределить постоянные затраты, предоставляет возможность полного 

использования ресурсов. Точно такие же доводы можно применить к другим 

недоиспользованным ресурсам, таким, например, как большие агрегаты, которые 

одна фирма не может использовать на полную мощность, или торговая сеть, выигрывающая 

от более широкого ассортимента продуктов, или сеть торговых агентов; 

в) экономия в сфере НИОКР. Преимущества совместных программ НИОКР могут 

возникать из-за экономии от масштаба или лучшего использования свободных 

ресурсов, как это было указано в «а» или «б». Однако сюда же можно добавить 

преимущество объединения рисков при крупномасштабных усилиях, а также уже 

отмеченную способность крупномасштабных НИОКР привлекать лучший исследовательский 

и инженерный персонал; 

г) экономия при получении финансовых ресурсов: крупные компании имеют 

преимущества в привлечении средств. Выход на рынок капиталов влечет за собой 

трансакционные затраты, многие из которых постоянны. Удельные затраты, следовательно, 

будут ниже для больших проектов. Снижение рисков также отразится в 

более низкой стоимости капитала; 

д) устранение трансакционных затрат: слияние, которое включает вертикальную 

интеграцию, может снизить затраты путем замены рыночных сделок планированием 

и координацией внутри фирм. Рыночные сделки включают время руководства, 

потраченное на поиски информации и проведение переговоров, а также 

время на произведение расчетов между фирмами. Фирма, образованная после слияния, 

будет иметь доступ к лучшей информации при более низких затратах, так 

как контролировать деятельность внутри фирмы легче, чем получать информацию 

о деятельности другой фирмы. Производственные связи между отдельными подразделениями 

фирмы на «входе» и «выходе» осуществляются на основе обычного 

управления производством. 

Слияние предпочтительно в тех случаях, когда целью является увеличение 

доли на рынке, так как конкурентный процесс способен привести, по крайней мере 

в среднесрочной перспективе, к созданию дополнительной мощности. Вторым достоинством 

слияния является возникающая у фирмы возможность обойти барьер 

для входа в сектор, куда она хочет проникнуть с целью диверсификации. Альтернатива 

в данном случае — дорогостоящая конкурентная война. В-третьих, слияние 

исключает задержки, тогда как на планирование и проведение инвестиционной 

программы может уйти значительное время. В-четвертых, при покупке действующего 

предприятия с проверенным рынком функционирования риск меньше. Наконец, 

преимуществом слияния может быть приобретение специфического ресурса 

другой фирмы, недоступного для новичка, входящего в этот сектор. 

В настоящее время значительное количество крупных слияний и поглощений 

имеет международный характер и осуществляется в связи с этим часто в соответствии 

с международными, главным образом, англосаксонскими обычаями. Рассмотрим 

ряд наиболее важных разновидностей слияний и поглощений. 

Во-первых, выделим расширение бизнеса. Основная классификация слияний и 

поглощений при расширении бизнеса основывается на объединяемых разновид- 

101

ностях деятельности. Согласно данному признаку, слияния и поглощения можно 

подразделить на горизонтальные, вертикальные и конгломератные. 

Горизонтальные слияния и поглощения предполагают объединение корпораций, 

функционирующих и конкурирующих в одной области деятельности. Такой тип 

слияний обеспечивает наиболее полное достижение конкурентных преимуществ 

по сравнению с другими участниками данного рыночного сегмента за счет эффекта 

экономии от масштаба и прироста капитала. В этом случае необходимо отметить, 

что данного рода слияния и поглощения (как ограничивающие конкурентную 

борьбу) могут подвергаться государственному регулированию посредством применения 

комплекса антимонопольных мер. Наиболее показательными примерами 

слияний этого типа являются слияние банков Chase Manhattan и Chemical Bank, а 

также объединение корпоративных гигантов пищевой промышленности Guinness 

и Grand Metropolitan . 

Далее рассмотрим вертикальные слияния и поглощения. Вертикальными слияниями 

можно назвать объединение компаний, выполняющих различные стадии 

одного производственного процесса. В таком случае слияние принимает форму 

«интеграции вперед» или «интеграции назад». Например, завод по производству 

металлопроката объединяется со станкостроительным предприятием («интеграция 

вперед», то есть объединение с компанией, относящейся к следующей стадии 

производственного процесса), или, допустим, с предприятием, занимающимся добычей 

железной руды («интеграция назад», то есть слияние с компанией предыдущего 

этапа производственного процесса). 

Наиболее яркие примеры российской практики — приобретение НК «Лукойл» 

контрольного пакета румынского нефтеперерабатывающего завода «Петротел», 

формирование холдинга «Сибирский алюминий» вокруг СААЗа, в который вошли 

предприятия по выпуску алюминиевого проката, производству алюминиевых 

фольги и банок. 

Данный тип слияния обеспечивает повышение технологической экономичности 

производства, способствует снижению трансакционных издержек. Причина этого 

заключается в том, что участники таких вертикально интегрированных схем 

поставляют друг другу объект промежуточного производства по более низким 

ценам или бесплатно (на давальческой основе). Также наблюдается более эффективный 

обмен информацией в пределах объединенной компании, что в конечном 

итоге приводит к существенному сокращению промежуточных затрат и, в итоге, 

совокупных затрат производства конечной продукции. 

Рассмотрим конгломератные слияния, которые предполагают объединение компаний, 

принадлежащих к различным отраслям, несвязанным отраслям или географическим 

регионам. 

Существуют три базовых разновидности конгломератных слияний: 

Во-первых, это — слияние для расширения спектра продуктов. В данном случае 

наблюдается объединение компаний, производящих различную продукцию, 

обладающую, тем не менее, схожими признаками, и способных расширить ассортимент 

выпускаемых друг другом товаров. Таким образом значительно возрастает 

конкурентоспособность вновь сформированной структуры. Примером таких слияний 

и поглощений может служить слияние корпорации Boeing, которая является 

крупнейшим в мире производителем в отрасли гражданской авиации, и компании 

102

McDonnel Douglas, лидера в области оборонно-космической промышленности, а 

также объединение двух мега-корпораций, оперирующих на рынке финансовых 

услуг,— инвестиционного банка Morgan Stanley и обладающего широко развитой 

дистрибьюторской сетью компании Dean Whitter Discovery. В результате возникает 

мощная финансовая структура, которая одновременно работает и с частными, и с 

крупными институциональными клиентами. 

Во-вторых, рассмотрим слияние с целью географического расширения. При 

данном типе слияний происходит объединение фирм, выпускающих однотипную 

продукцию, но осуществляющих деятельность в различных регионах. Такая схема 

позволяет существенно сократить уровень риска посредством географической диверсификации, 

кроме того, расширить присутствие на рынке, а значит, приобрести 

конкурентные преимущества и обеспечить для компании дополнительный спрос 

на различных географических рынках. Примером слияний и поглощений данного 

типа является приобретение германским концерном Volkswagen 70 % пакета акций 

чешского завода Škoda, что позволило компании Volkswagen воспользоваться 

преимуществами быстрорастущего и перспективного рынка стран Центральной и 

Восточной Европы. 

В-третьих, рассмотрим собственно конгломератные слияния и поглощения, которые 

предполагают объединение компаний из совершенно не связанных между 

собой отраслей. Примером таких слияний и поглощений является слияние компании 

R. J. Reynolds, производящей табачные изделия, и фирмы-производителя пищевых 

продуктов Nabisco Brands, в результате которого возникла корпорация RJR 

Nabisco. 

Выделение бизнеса как составной части корпоративной стратегии также может 

реализовываться посредством использования механизма слияний и поглощений. 

Для этих целей может осуществляться отпочковывание и продажа отдельных подразделений 

компании. 

Отпочковывание представляет собой создание из имеющегося подразделения 

компании отдельного юридического лица. Акционеры материнской корпорации 

становятся владельцами акции новой образовавшейся компании пропорционально 

своей доли в ее капитале. В этом случае движения финансовых ресурсов не наблюдается, 

а материнская компания не получает доход в результате отпочковывания 

собственного подразделения. В качестве примера можно привести случай 

реорганизации американской корпорации AT&T, в процессе которой от нее отделились 

подразделения: NCR (производитель компьютеров и банкоматов) и Lucent 

Technologies (производитель телефонного оборудования). Данные подразделения 

трансформировались в самостоятельные акционерные общества, акции которых 

были распределены между акционерами AT&T. 

Существует две разновидности отпочковывания: разбиение компании и отделение. 

При разбиении материнская компания преобразуется в несколько новых независимых 

юридических лиц, а материнская компания прекращает свое существование. 

При отделении часть акционеров получает долю в новой компании в обмен на 

долю в материнской компании в рамках установленного соотношения. В данном 

случае происходит разделение всех акционеров на две группы — на акционеров, 

103

владеющих акциями материнской компании, и акционеров, владеющих акциями 

отделившейся компании. 

Далее рассмотрим продажу отдельных подразделений материнской компании 

или дивестирование. Оно предполагает продажу какого-либо подразделения фирмы 

третьим лицам. В отличие от отпочковывания, в результате проведения подобного 

рода реструктуризации материнская компания получает денежные средства. 

В случае когда какое-либо подразделение компании выставляется на открытую 

продажу широкому кругу лиц, операция называется выделением. 

Дивестирование является довольно распространенным методом реструктуризации 

компании с одновременным получением необходимых материнской компании 

денежных средств. В качестве примера можно привести продажу фирмой Nokia 

неосновных (не связанных с телекоммуникациями) подразделений Nokia Data (разработчик 

информационных технологий) и энергетического подразделения в рамках 

концепции развития, а также с целью получения дополнительных наличных денег. 

Таким образом, причины, побуждающие фирмы осуществлять продажу или 

отпочковывание собственных подразделений, являются очевидными. Основная из 

них — это стремление к росту эффективности бизнеса. В большинстве случаев в 

составе любой фирмы присутствует убыточное подразделение, занимающееся неосновным 

видом деятельности. Выделение такого бизнеса может позволить компании 

сконцентрировать внимание на основном виде деятельности, устраняя побочные 

затраты на поддержание неосновного и неприбыльного направления. Более 

того, если различные направления бизнеса становятся независимыми, то достаточно 

несложно выявить реальную эффективность каждого из них, а следовательно, и 

адекватно распределить вознаграждение менеджмента. 

В процессах слияний и поглощений особо выделим процедуры по изменению 

структуры и формы собственности. Под этими процедурами понимается трансформация 

открытого акционерного общества в закрытое АО или в партнерство. Иными 

словами, основным отличием данного вида сделок от остальных сделок слияний 

и поглощений заключается в том, что акции акционерного общества выкупаются 

небольшой группой заинтересованных инвесторов и перестают котироваться на 

фондовом рынке. Как правило, покупается компания в целом или какое-либо ее 

подразделение. Всё это осуществляется посредством покупки у акционеров компании 

принадлежащих им акций либо акционерам взамен обыкновенных акций 

предлагаются привилегированные акции или облигации. Кроме того, совершенно 

очевидно, что для того чтобы провести подобную сделку, инвесторам требуется 

привлечение значительных объемов денежных средств. Следовательно, еще одной 

особенностью сделок по трансформации открытого акционерного общества в закрытое 

является то, что они практически всегда сопровождаются крупными займами. 

Именно из-за использования в таких сделках значительных объемов заемного 

капитала они носят название «выкуп с рычагом» (Leverage buy-out, LBO). 

Если же выкуп компании производится ее высшим менеджментом, то данный 

тип сделок называется «выкуп управляющими» (Management buy-out, MBO). Зачастую 

компания прибегает именно к МВО, если стремится освободиться от неосновного 

направления бизнеса. В этом случае какое-либо подразделение или дочерняя 

компания выделяется из структуры материнской и переходит под контроль 

высшего менеджмента данного подразделения, становясь при этом закрытым ак- 

104

ционерным обществом или партнерством. Данная операция, наряду с уже рассмотренными 

выше преимуществами от выделения бизнеса в рамках реструктуризации 

компании, обладает еще несколькими чрезвычайно значимыми особенностями, являющимися 

достаточно сильным стимулом к проведению сделок выкупа управляющими. 

Менеджеры компании, которые обладают детальными сведениями о бизнесе 

компании, становясь ее собственниками, своей главной задачей будут видеть 

максимально эффективное ведение бизнеса, поскольку их благосостояние будет напрямую 

зависеть от благосостояния фирмы. Кроме того, стремление к увеличению 

уровня прибыльности и повышению уровня конкурентоспособности будет обусловливаться 

наличием значительных долговых обязательств новой компании и необходимостью 

их обслуживания. Таким образом, выкуп управляющими (МВО) и 

выкуп с рычагом (LBO) в целом имеет одно неоспоримое преимущество, поскольку 

заставляет управляющих компании эффективно вести бизнес, снижать затраты и 

повышать рентабельность производства. 

В действительности именно использование значительных объемов заемного капитала 

для осуществления сделок LBO является основным препятствием в деятельности 

вновь образовавшейся компании. Такая ситуаця складывается потому, что в 

основе долгового финансирования (50–60 % от общей суммы долговых обязательств) 

лежит крупный кредит привилегированного статуса, который обеспечен всеми 

активами компании. Собственные средства инициаторов сделки, как правило, не 

превышают 10 % всего объема финансовых ресурсов. Остальные 30–40 % капитала 

будут привлекаться посредством выпуска так называемых «бросовых» облигаций, 

которые отличаются высокой степенью доходности, но одновременно имеют очень 

слабое обеспечение вследствие того, что все активы направлены на обслуживание 

основного кредита. Основная проблема заключается в том, что инициаторы выкупа 

с рычагом ради приобретения выбранной целевой компании зачастую готовы 

пойти на всё в своем стремлении к получению сверхприбыли, вследствие чего цена 

покупки этой компании может сильно превысить ее действительную стоимость. 

Очевидно, что для обеспечения возможности заплатить достаточно высокую цену 

за покупку компании инвесторам придется прибегнуть к довольно крупным заимствованиям, 

которые становятся очень обременительными для деятельности приобретенной 

компании. Однако при этом, как уже было отмечено выше, топ-менеджеры 

должны вести бизнес максимально эффективно для поддержания своей способности 

обслуживать гигантские долговые обязательства, вследствие чего показатель 

прибыли до выплаты процентов и налогообложения (EBIT) может сильно возрасти. 

Тем не менее, огромные объемы задолженности могут перекрывать любые, даже 

очень позитивные, финансово-экономические показатели деятельности компании и 

привести к серьезным финансовым затруднениям в дальнейшем. 


1. Завьялова, Е. Международные слияния и поглощения : опыт Запада / Е. Завьялова, 

Е. Этокова. М. : Рант, 2003. 

2. Иванов, Ю. В. Слияния, поглощения и разделение компаний : стратегия и тактика 

трансформации бизнеса / Ю. В. Иванов. М. : Альпина-Паблишер, 2001. 

3. Ильин, М. С. Финансово-промышленная интеграция и корпоративные структуры 

: мировой опыт и реалии России / М. С. Ильин, А. Г. Тихонов. М. : Альпина- 

Паблишер, 2002. 

105

106 

ГРАФИЧЕСКАЯ МОДЕЛЬ ОЦЕНКИ 

СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ 

Т. А. Коркина, Н. В. Яблонских 

Предложена графическая модель оценки стратегии развития предприятия. 

В основе модели — критерий баланса интересов собственников капитала и персонала. 

Применение предложенной модели при разработке программ развития 

ряда угледобывающих предприятий Кемеровской области подтвердило ее правомерность. 

Существующее состояние угледобывающих предприятий характеризуется низкой 

эффективностью использования капитала и труда. Вследствие этого соотношение 

«доходы-затраты» не удовлетворяет потребности ни собственников капитала, 

ни персонала и не обеспечивает темпов развития необходимых для сохранения и 

повышения конкурентоспособности на рынках капитала и труда. 

Сравнение технико-экономических показателей российских и зарубежных угледобывающих 

предприятий (табл. 1) показало, что: 

c уровень использования оборудования на российских угледобывающих предприятиях 

в 2–4 раза ниже, чем на зарубежных; 

c годовая производительность труда оператора ниже в 8 раз; 

c доля производительного труда российского шахтера в календарном фонде рабочего 

времени в 4–7 раз меньше [1]. 

Технико-экономические показатели современных 

российских и зарубежных угледобывающих предприятий 


Угледобывающие предприятия 

российские 

зарубежные 


средние лучшие средние лучшие 

Рентабельность производства, % 15–20 70 30–40 150 

Годовая производительность труда 

оператора, тыс. т 

Время работы забойно-транспортного 

оборудования с технической 

производительностью за год, ч 

Производительное время труда оператора 

за год, ч 

Себестоимость добычи 1 т угля, 

долл. США 

1,2–1,8 4,5–6 10–15 30–80 

1000–2000 2500–3300 5000–6000 6800–7200 

200–450 500–800 1400–1500 1600–1700 

12–18 10–12 8–12 4–7 

Уровень эффективности функционирования предприятия напрямую зависит 

от учета при разработке стратегии развития потребностей взаимодействующих 

субъектов этого предприятия. Низкая эффективность использования труда и капитала 

вызвана объективной противоречивостью интересов субъектов социально-

экономических отношений предприятий, усилившейся с возникновением новых 

отношений собственности (табл. 2). Под субъектами социально-экономических 

отношений предприятия мы понимаем участников экономического и социального 

взаимодействия в процессе производства. Основными субъектами социально-экономических 

отношений предприятия являются собственники капитала и наемные 

работники всех уровней. 


Интересы субъектов социально-экономических 

отношений предприятия в процессе их взаимодействия [2] 

Субъекты социально- 

Интерес 

экономических отношений 

социальный 

экономический 

Собственники капитала 

Наемные работники 

Самовыражение 

и самоутверждение. 

Повышение репутации. 

Развитие коммуникаций 

Самовыражение и самоутверждение. 

Повышение репутации. 

Развитие коммуникаций 

Сохранение рабочего места. 

Карьерный рост 

Устойчивость бизнеса 

Доходы. Производственный 

потенциал и биржевая 

стоимость бизнеса 

Повышение качества жизни 

Доходы. Повышение цены 

и ценности своего труда 

на рынке 

По определению, интерес представляет собой отношение личности к предмету 

или явлению как к чему-то для нее ценному, привлекательному. В широком 

смысле слова, интерес является движущей силой развития экономики [3]. Содержание 

и характер интереса связаны как со строением и динамикой мотивов и потребностей 

человека, так и со средствами и возможностями освоения действительности, 

которыми он обладает. Предметом такого интереса могут быть материальные, 

денежные, имущественные, духовные, социальные ценности и потребности. 

Интерес выступает как мотив, намерение, сознательно поставленная цель. Через 

интерес, то есть через полное понимание сути потребности и способов ее удовлетворения, 

деятельность личности, группы, подразделения приобретает четкую 

направленность. По мнению Д. А. Кикнадзе [4], потребность только тогда порождает 

интерес, когда ее удовлетворение встречает затруднения в силу каких-либо 

объективных или субъективных факторов. Беспрепятственное удовлетворение 

потребности не порождает интереса. Таким образом, очевидно, что интересы отражают 

противоречия между потребностями и возможностями их удовлетворения. 

Важно отметить, что интересы личности в той или иной степени обладают 

свойством рефлексии, нередко являясь отражением интересов сообщества, в котором 

находится личность. Одновременно интересы личности оказывают влияние 

на формирование интересов субъектов этого сообщества. Личный интерес всегда 

является приоритетным по отношению к коллективному и общественному [3]. Поэтому 

для обеспечения эффективного функционирования и развития предприятия 

107

необходимо применять такие методы управления, которые позволили бы согласовывать 

интересы субъектов социально-экономических отношений, устранять противоречия 

между ними. 

Взаимодействие субъектов социально-экономических отношений предприятия 

может осуществляться на основе баланса интересов или при его отсутствии. Возможно 

несколько основных вариантов реализации интересов субъектов организационно-экономических 

отношений: 

а) реализуются интересы собственника капитала, а собственника труда нет; 

б) реализуются интересы и собственника капитала, и собственника труда; 

в) не реализуются интересы каждой из сторон; 

г) реализуются интересы собственника труда, а собственника капитала нет [5]. 

Графическая интерпретация основных вариантов сочетания интересов (стратегий) 

представлена в виде матрицы (табл. 3). Она может быть использована для 

анализа состояния сбалансированности интересов субъектов социально-экономических 

и организационно-экономических отношений. 


Матрица основных стратегий собственников труда и капитала 

в организационно-экономических отношениях на предприятии 

Интересы собственника труда (наемного работника) 

не реализуются 

реализуются 

а) 

б) 

Руб. ФОТ / чел.-ч 

Руб. ФОТ / ед. продукции 



Интересы собственника капитала 

реализуются 

не реализуются 

в) 

Собственник труда 



Собственник капитала 



г) 







ФОТ/ед. продукции; 

ФОТ/чел.-ч. 

Термин «баланс» с семантической точки зрения определяется как равновесие 

или уравновешивание, свод, сравнение, сравнительный итог, соотношение показателей; 

характеристика соотношения; с терминологической — как сводка, форма 

отчетности; система сгруппированных показателей, характеризующая состав, размещение, 

источники и назначения предметов; состояние взаимосвязанных величин, 

находящихся в постоянном изменении, которые должны уравновешивать друг 

108

друга. Прагматическое использование термина «баланс», адекватно отражающее 

действительность, предполагает, что баланс — это определенное соотношение взаимосвязанных 

величин, характеризующее их состояние [6]. 

Баланс интересов — это равновесное состояние интересов субъектов социально-экономических 

отношений предприятия по отношению к ресурсам как возможностям, 

позволяющим реализовывать их социальные и экономические интересы. 

Согласованные интересы приводят к полному или частичному использованию 

потенциала субъекта и получению соответствующего синергетического эффекта, 

рассогласованные интересы — к конфликтам и потере жизнеспособности предприятия 

(табл. 4). 

Уровни баланса интересов 

Уровни баланса интересов на предприятии 

Эффект от взаимодействия субъектов 


Идеальный 

Приемлемый 

Кризисный 

Катастрофический 

Синергетический эффект с полным использованием 

потенциала субъектов 

Синергетический с частичным использованием потенциала 

субъектов 

Нарушение работоспособности элементов и подсистем 

предприятия 

Разрушение предприятия (его систем) 

Без достижения приемлемого уровня баланса интересов субъектов социальноэкономических 

отношений предприятия невозможно его устойчивое развитие. 

Исследования показали, что отсутствие баланса интересов на современных 

угледобывающих предприятиях приводит к тому, что только треть ресурсов работает 

на повышение эффективности предприятия, половина — на воспроизводство 

существующего уровня, а четверть — на разрушение предприятия. Четверть 

ресурсов производства при использовании не приносит выгоды ни собственнику 

капитала, ни наемным работникам, обеспечивающим функционирование технологической 

цепи углепроизводства (рис. 1) [2]. 

Интересы субъектов социально-экономических отношений поддаются согласованию 

при условии подчинения их общей цели предприятия. При согласовании 

важно учесть, что возможны изменения в интересах и целях, как на стратегическом 

уровне, так и на оперативном. 

Степень удовлетворения интересов работника и развитие производства связаны 

между собой, что выражается четырьмя объективными закономерностями: 

c чем стабильнее работает участок (работник), тем выше его эффективность и, 

следовательно, вероятность сохранения рабочего места; 

c чем требовательнее руководитель, тем выше уровень стабильной работы подчиненных 

и ниже риск травмирования и аварийности производства; 

c чем выше квалификация работника, тем меньше он затрачивает труда и времени 

на выполнение работы; 

c высокая квалификация и низкий уровень трудозатрат обеспечивают высокий 

уровень заработной платы [5]. 

109

3 

1 

2 

1 — Технологически необходимые ресурсы, 

25–40 %; 

2 — ресурсы, обусловленные ненадежностью оборудования, 

10–15 %; 

3 — ресурсы, обусловленные неэффективной организацией 

производства, 50–60 % 

1 

4 3 

2 

1 — Не выгодно ни собственнику, ни наемному работнику, 

17–30 %; 

2 — выгодно собственнику, не выгодно наемному работнику, 

25–28 %; 

3 — выгодно и собственнику, и наемному работнику, 30–35 %; 

4 — не выгодно собственнику, выгодно наемному работнику, 

15–20 % 

110 

Рис. 1. Характеристика использования производственных ресурсов 

В представленных связях прослеживается согласованность интересов наемных 

работников и собственников капитала. 

Для повышения эффективности использования ресурсов на угледобывающих 

предприятиях необходим инструмент, позволяющий учитывать баланс интересов 

субъектов социально-экономических отношений предприятия при разработке 

стратегии его развития. Стратегия развития, включающая цели предприятия и траектории 

их достижения, прорабатывается в программе развития предприятия. 

Для оценки стратегии развития предприятия по критерию баланса интересов 

предложена графическая модель, отражающая удовлетворенность интересов собственников 

капитала и персонала при достижении целей (рис. 2). 

Оценку предлагается проводить в следующей последовательности: 

1. Определение показателей, отражающих интересы собственника капитала и 

персонала. 

Одним из основных интересов собственника капитала является повышение 

отдачи от вложенных средств, которое может быть выражено сокращением срока 

окупаемости инвестиций, что достигается при условии повышения эффективности 

использования оборудования. 

Интерес персонала — повышение уровня жизни, которое может быть выражено 

темпом роста заработной платы. 

2. Оценка уровня удовлетворенности (неудовлетворенности) интересов собственника 

капитала и персонала производится по следующей шкале в баллах (табл. 5): 

Интересы удовлетворяются: 1 — крайне слабо; 2 — слабо; 3 — в основном; 

4 — в значительной мере; 5 — в полной мере. 

Интересы не удовлетворяются: –1 — еле заметно; –2 — заметно; –3 — конфликтно; 

–4 — угрожающе; –5 — катастрофически; 0 — критическая точка. 

Каждому баллу соответствует определенное значение показателя, отражающего 

интересы того или иного субъекта хозяйственной деятельности.

Воспроизводство трудового 

потенциала за счет 

разрушения экономики 

Результат: потеря 

экономической устойчивости, 

отток капитала, кадров, 

потеря бизнеса 

5 

4 

3 

Интересы персонала 

Воспроизводство и 

развитие капитала и 

трудового потенциала 

Результат: рост 

экономической и социальной 

устойчивости, приток 

капитала и кадров 

Область II 

2 

Область III 

1 

Интересы собственника 

0 

- 5 - 4 3 - 2 1 0 1 2 3 4 5 

- 1 

Область I 

- 2 

Область I V 

Разрушение экономики и 

трудового потенциала 


экономической и социальной 

устойчивости, отток 

капитала, кадр ов, потеря 

бизнеса 

- 3 

- 4 

- 5 

Воспроизводство капитала 

при разрушении трудового 

потенциала 


социальной устойчивости, 

отток кадров , капитала, 

потеря бизнеса 

Рис. 2. Характеристика планируемых результатов по критерию 

«интерес собственника капитала — интерес персонала» 

Значение баллов принимается из расчета срока окупаемости инвестиций. Так, 

интерес собственника капитала удовлетворяется «в полной мере» при сроке окупаемости 

инвестиций менее 1 года, что достигается при условии повышения эффективности 

использования оборудования в 2 раза. Для удовлетворения интересов 

персонала заработная плата должна возрастать такими же темпами, но с незначительным 

отставанием, что составит 1,9 раза (табл. 5). 


Коэффициент темпа 

роста эффективности 

использования оборудования 

Коэффициент темпа 

роста заработной платы 

Шкала оценки удовлетворенности интересов 

Интересы не удовлетворяются 

Баллы 


Интересы удовлетворяются 

–5 –4 –3 –2 –1 0 1 2 3 4 5 

1,0 1,1 1,2 1,3 1,4 1,5 1,6 1,7 1,8 1,9 2,0 

0,9 1,0 1,1 1,2 1,3 1,4 1,5 1,6 1,7 1,8 1,9 

Значения показателей, отражающих темп преобразований, могут быть скорректированы 

с учетом условий, принятых на предприятии для оценки его развития. 

3. Отображение планируемых показателей развития предприятий в координатах 

«интересы собственника капитала — интересы персонала». Показатели 

111

распределяются по четырем областям, которые характеризуются определенным 

состоянием процессов воспроизводства и развития капитала и трудового потенциала 

(см. рис. 2): 

I. Интересы собственника капитала и персонала не удовлетворяются, в итоге 

происходит разрушение экономики и трудового потенциала и, как следствие, потеря 

экономической и социальной устойчивости, отток капитала, кадров, потеря 

бизнеса. 

II. Интересы персонала удовлетворяются за счет разрушения экономики, в результате 

чего происходит потеря экономической устойчивости, отток капитала, 

кадров, потеря бизнеса. 

III. Интересы собственника капитала и персонала удовлетворяются, что приводит 

к росту экономической и социальной устойчивости, притоку капитала и кадров. 

IV. Интересы собственника капитала удовлетворяются при разрушении трудового 

потенциала, вследствие чего происходит потеря социальной устойчивости, 

отток кадров, капитала, потеря бизнеса. 

Предложенная графическая модель была применена при оценке проектов программ 

развития четырех шахт, расположенных в Кемеровской области (рис. 3). 

1,9 

1,8 

1,7 

1,6 

1,5 

темп роста 

заработной 

платы, раз 

темп роста 

коэффициента 


машинного времени, раз 

1,4 

1 1,1 1,2 1,3 1,4 1,5 

1,3 

1,6 1,7 1,8 1,9 2 2,1 

1,2 

1,1 

1,0 

0,9 

Шахта 1 Шахта 2 Шахта 3 Шахта 4 

112 

Рис. 3. Планируемые траектории развития предприятий на 10 лет 

(каждая точка — 1 год) 

Линии, представленные на рис. 3, отражают траектории развития шахт в координатах 

«темп роста заработной платы — темп роста коэффициента использования 

оборудования» с 2006 по 2015 гг. 

Оценивая значения показателей, представленных на рисунке, можно сделать 

вывод, что менеджмент шахт постарался учесть интересы обеих сторон — и собственника 

капитала, и персонала. Так, в проектах программ развития планируется 

увеличение реальной заработной платы к 2015 г. по сравнению с 2006 г. на 46 %, а 

эффективности использования оборудования — на 65 %. Значения этих показателей 

соответствуют балансу интересов собственника капитала и труда и обеспечи-

вают воспроизводство, а также развитие капитала и трудового потенциала предприятия. 

Таким образом, графическое представление стратегии развития предприятия в 

системе координат «интерес собственника капитала — интерес персонала» позволяет 

оценивать, насколько планируемые менеджментом действия выгодны субъектам 

хозяйственной деятельности и какой должна быть траектория развития предприятия 

для формирования их эффективного взаимодействия. 


1. Галкина, Н. В. Баланс интересов и ответственности — основа, критерий и 

средство эффективного взаимодействия персонала угледобывающего предприятия 

/ Н. В. Галкина, Т. А. Коркина, А. М. Макарова, Н. В. Яблонских // Горное дело в 

Казахстане : состояние и перспективы : материалы II Междунар. науч.-практ. конф., 

г. Алматы, 19–22 сент. 2006 г. / ИГД НАН. Алматы, 2006. С. 282–286. 

2. Галкина, Н. В. Организация производства = взаимодействие персонала / 

Н. В. Галкина, А. М. Макарова // Уголь. 2006. № 11. 

3. Румянцева, Е. Е. Новая экономическая энциклопедия / Е. Е. Румянцева. М., 

2005. 

4. Кикнадзе, Д. А. Потребности, поведение, воспитание / Д. А. Кикнадзе. М., 

1968. 

5. Пикалов, В. А. Методологические принципы формирования эффективных организационных 

систем высокопроизводительных угледобывающих предприятий : 

дис. … д-ра техн. наук / В. А. Пикалов. М., 2003. 

6. Лабунский, Л. В. Развитие компетенций персонала горнодобывающего предприятия 

/ Л. В. Лабунский. Екатеринбург : УрО РАН, 2003. 

113

А. М. Набиев, В. А. Малёв, Е. С. Силова 

АНАЛИЗ ВЗАИМОСВЯЗИ УСТОЙЧИВОСТИ 

И ЭФФЕКТИВНОСТИ ФИРМЫ 

В ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОЙ СРЕДЕ 

Рассматриваются основные институциональные факторы устойчивости 

фирмы, проводится анализ влияния данных факторов на ее эффективность. В результате 

анализа делается вывод, что повышение устойчивости не всегда может 

привести к повышению эффективности, и наоборот. 

Обеспечение устойчивости является одной из существенных целей хозяйственной 

деятельности современной экономики. Под устойчивостью нами предлагается 

понимать сохранение фирмы как самостоятельного, независимого, уникального 

хозяйствующего субъекта, обладающего целостностью, несмотря на воздействие 

различных факторов внешней и внутренней среды. 

Многие авторы [1; 3; 8] полагают, что повышение устойчивости неизбежно ведет 

к росту эффективности ее деятельности или наоборот. Например, академик 

Д. С. Львов отмечает, что целью устойчивого развития является «обеспечение динамичного 

социально-экономического развития страны на базе эффективного использования 

ее экономических ресурсов (включая достижения научно-технического 

прогресса) и преимущества международного разделения труда при сохранении 

воспроизводственного потенциала природного комплекса и установлении более 

справедливых мирохозяйственных связей». 

На наш взгляд, это не всегда так. Рассмотрим природу устойчивости фирмы 

в институциональной среде. Устойчивость фирмы обусловлена ее способностью 

нейтрализовать негативные воздействия среды и адаптируемостью к внешним возмущениям. 

В институциональной среде возмущения во многом зависят от институтов, 

то есть правил, норм и санкций, образующих политические, социальные и 

юридические рамки взаимодействий между экономическими субъектами. 

Институциональная среда выступает регулятором действий экономических 

субъектов, задавая определенный набор альтернативных действий, стимулов, ограничений, 

фиксируя общие правила поведения. Тем самым создается механизм 

координации деятельности экономических субъектов, уменьшается неопределенность, 

снижаются трансакционные издержки. 

Эти же механизмы определяют некоторые специфические, присущие именно 

институциональной среде факторы, которые обусловливают устойчивость фирмы. 

К ним мы относим как внешние факторы — спецификацию и защиту прав собственности, 

сговор, государственное регулирование, так и внутренние — организационную 

структуру управления, конкурентоспособность фирмы (рис. 1). 

Институт прав собственности — это важнейший объект неоинституционального 

анализа, поскольку он регулирует распределение ресурсов в экономической системе. 

Спецификация и защита прав собственности как институциональный фактор 

предполагает четкое определение правомочий собственников на экономические 

ресурсы, свободный обмен правомочиями и их эффективную защиту. 

114

Внешняя 

институциональная 

среда 

Сговор 

Внутренняя 

среда 

фирмы 

Спецификация 

и защита прав 


Структура управления 

Конкурентоспособность 

Государственное 

регулирование 

Рис. 1. Основные факторы устойчивости в институциональной среде 

Четкая спецификация прав собственности и гарантированность прав собственности 

позитивно влияет на устойчивость фирмы, уменьшая риски незаконного 

посягательства на объекты собственности, в том числе ресурсы и доходы от хозяйственной 

деятельности, со стороны недружественных контрагентов. Система 

обмена правами собственности способствует оптимизации размещения ресурсов и 

определяет доступность ресурсов для фирмы в заданный период времени. 

Государство играет активную роль в формировании и установлении основных 

«правил игры» с помощью законодательства, являясь при этом одним из системообразующих 

институтов. 

Государственное регулирование оказывает существенное влияние на устойчивость 

фирмы. Во-первых, выступая гарантом стабильности и надежности установленных 

законом отношений между субъектами хозяйствования; во-вторых, определяя 

приоритеты развития отраслей. Фирмы, деятельность которых согласуется 

с выбранными направлениями, безусловно, могут повышать свою устойчивость 

посредством участия в государственном финансировании и лоббировании своих 

интересов. 

Сговор как институциональный фактор связан с таким понятием, как оппортунистическое 

поведение, которое возникает вследствие неполноты информации на 

рынке и неэффективности отдельных экономических институтов, например, института 

защиты конкуренции и антимонопольного законодательства. 

Фирмы с крупными размерами и значительным капиталом крайне немобильны 

на рынке, и в этих условиях наибольшие выгоды обещает именно сговор между 

олигополистическими фирмами в целях поддержания цен и максимизации прибыли. 

Сговорившиеся олигополисты ведут себя подобно монополисту и, следовательно, 

устанавливают монопольную цену. Сговор относительно уровня цен и объема 

производства способствует увеличению контроля над рынком для каждого из его 

115

участников. Отсутствие соперничества между фирмами и контроль большей части 

рынка положительно сказываются на устойчивости фирм, вошедших в сговор. 

Внутренние институциональные факторы также оказывают влияние на устойчивость 

фирмы в институциональной среде. К данным факторам мы относим организационную 

структуру управления и конкурентоспособность фирмы. 

Современная фирма, действующая в рыночной среде, функционирует в условиях 

высокой неопределенности отношений, обусловленной институциональными 

факторами. Перед любой фирмой стоит задача формирования и развития структуры 

управления как средства целенаправленной координации усилий всех ее 

элементов. Структура управления позволяет устанавливать четкую взаимосвязь 

различных видов деятельности внутри организации, подчиняя их достижению определенных 

целей. Необходимость адаптации предприятий к рыночной среде требует 

организации в них подразделений по управлению маркетингом и финансами, 

увеличения затрат на поиск деловых партнеров, ведения переговоров и заключения 

договоров. Конечным результатом формирования организационной структуры управления 

фирмой в данных условиях становится повышение ее устойчивости. 

Конкурентоспособность фирмы и ее продукции также выступает одним из важнейших 

факторов устойчивости. Но стремление к конкурентоспособности направляет 

силы фирмы на удовлетворение нужд потребителя, а не на снижение затрат. 

Например, доля затрат на продвижение некоторых видов продукции в ее себестоимости 

может достигать 80 %. Такое конкурентоспособное ценообразование нельзя 

назвать бережливым или хозяйственным. Оно влечет не повышение результативности, 

а повышение потребления. 

Под эффективностью в экономике понимается отношение результата деятельности 

фирмы к затратам. Из определения видно, что для ее повышения необходимо 

стремиться к росту результатов деятельности и снижению затрат и ресурсов. Однако 

в реальных условиях это не всегда возможно. В ряде случаев фирма вынуждена 

идти по пути снижения эффективности ради сохранения своей устойчивости. 

Сохранение устойчивости требует дополнительных расходов и поддержания такого 

уровня запаса ресурсов, который позволит противостоять негативному влиянию 

факторов институциональной среды. Но институциональные факторы часто 

не приводят к снижению затрат или увеличению результата. Поэтому в институциональной 

среде фирмы вынуждены увеличивать свои затраты, не ожидая отдачи 

от них. 

Влияние институциональных факторов на устойчивость и эффективность схематично 

показано на рис. 2. 

Сговор оказывает положительное влияние на устойчивость фирмы. Однако в 

данных условиях уделяется незначительное внимание уменьшению затрат деятельности. 

Снижение внимания обусловлено отсутствием конкурентной борьбы между 

участниками сговора. Это в свою очередь ведет к снижению эффективности деятельности 

каждой из фирм и отрасли в целом. 

Государственное регулирование также способствует повышению устойчивости 

фирмы. Одной из ключевых проблем, связанных с высоким уровнем государственного 

регулирования экономической системы, являются высокие административные 

барьеры. Согласно подходу А. Аузана, П. Крючковой, «административные барьеры 

в экономике — это установленные решениями государственных органов правила, 

116

соблюдение которых выступает обязательным условием ведения деятельности на 

рынке, вводящие платежи за прохождение бюрократических процедур» [2]. Высокий 

уровень административных барьеров увеличивает совокупные издержки экономических 

субъектов, что указывает на отрицательное влияние государственного 

регулирования на эффективность деятельности фирмы. 

Внешние факторы 

Устойчивость 

Внутренние факторы 

+ + + + + 

Сговор 

Государственное 

регулирование 

Защита 

прав 


Структура 


Конкурентоспособность 

фирмы 

– – – – – 

Эффективность 

Рис. 2. Влияние факторов на устойчивость и эффективность фирмы 

Защита прав собственности способствует устойчивости фирмы. Но при этом 

возникают дополнительные затраты, связанные с оформлением этих прав и их защитой. 

Это приводит к снижению эффективности, так как они не приводят к росту 

результатов деятельности. 

Внедрение структуры управления, отвечающей современным стандартам и 

требованиям, безусловно, повышает устойчивость фирмы, но организационные 

структуры управления требуют дополнительных затрат ресурсов, которые не увеличивают 

результатов, что снижает эффективность. 

Конкурентоспособность фирмы и ее продукции также влечет увеличение уровня 

устойчивости. При этом повышение конкурентоспособности часто требует затрат, 

которые не приводят к повышению результатов. 

Таким образом, факторы институциональной среды оказывают разнонаправленное 

влияние на устойчивость и эффективность деятельности фирмы. Выявленная 

закономерность позволяет устранить противоречие, связанное с отождествлением 

эффективности фирмы и ее устойчивости. Полученные результаты объясняют нерациональное 

поведение многих экономических агентов, которые добиваются устойчивости 

и сохранения фирмы в ущерб эффективности. 


1. Алабугин, А. А. Управление сбалансированным развитием предприятия в динамичной 

среде : моногр. : в 2 кн. / А. А. Алабугин. Кн. 2. Модели и методы эффективного 

управления развитием предприятия Челябинск: Изд-во ЮУрГУ, 2005. 345 с. 

2. Аузан, А., Административные барьеры в экономике: задачи деблокирования / 

А. Аузан, П. Крючкова // Вопр. экономики. 2001. № 5. 

117

3. Научная основа стратегии устойчивого развития Российской Федерации / под 

ред. М. И. Залиханова, В. М. Матросова, А. М. Шелихова. М. : Издание Гос. Думы, 

2002. 232 с. 

4. Норт, Д. К. Институты и экономический рост : ист. введение / Д. К. Норт // 

THESIS. 1993. Т. 1, вып. 2 (весна). С. 69–92. 

5. Нуреев, Р. М. Экономические субъекты постсоветской России (институцион. 

анализ) / Р. М. Нуреев. М. : Моск. обществ. науч. фонд, 2001. 

6. Полтерович, В. М. Институциональные ловушки и экономические реформы / 

В. М. Полтерович // Экономика и матем. методы. 1999. Т. 35, № 2. С. 3–40. 

7. Уильямсон, О. Экономические институты капитализма / О. Уильямсон. СПб. : 

Лениздат, 1995. С. 97–101. 

8. Управление социально-экономическим развитием России : концепции, цели, 

механизмы / рук. авт. кол. Д. С. Львов, А. Г. Першнев ; Гос. ун-т упр., Отд-ние экономики 

РАН. М. : Экономика, 2002. 702 с. 

118

ЭКСПЕРТНЫЕ МЕТОДЫ В УПРАВЛЕНИИ ЗАПАСАМИ 

М. И. Раскатова 

Предлагается метод управления запасами с использованием нечетких параметров, 

полученных на основе экспертных оценок. Представлена оптимизационная 

модель управления материальными запасами, в которой присутствуют операции 

с нечеткими числами. Рассмотрен конкретный пример расчета стратегии 

закупки листовой стали и дана оценка предлагаемого метода. 

Задачи управления запасами на действующих предприятиях характеризуются, 

как правило, отсутствием «точных» характеристик, создающих неопределенность. 

Наличие неопределенности исключает возможность применения детерминированных 

моделей. Уже в 60-е гг. XX в. многие исследователи реализации моделей 

управления запасами в материально-техническом снабжении производства, строительства 

и торговли неоднократно отмечали, что понятие точного решения теряет 

смысл уже потому, что для его расчета используются данные, являющиеся весьма 

приближенными [2. С. 156]. Как справедливо подчеркивает Ф. Хэнссменн, «некоторые 

работы, номинально относящиеся к области управления производством и 

запасами, на самом деле принадлежат к чистой (не прикладной) математике. Подобно 

этому, деревья, о которых говорится в топологии, не имеют никакого отношения 

к ландшафту» [3. С. 17]. Первым способом учета неопределенности явилось 

применение теории вероятностей. Однако использование вероятностных методов 

затруднено необходимостью знать частотные распределения неопределенных параметров, 

для которых необходима статистическая информация, которую не всегда 

можно получить. 

В этих условиях весьма перспективным видится подход построения экономико-математических 

моделей, основанный на применении аппарата теории нечетких 

множеств. Он позволяет оперировать как с точно заданными параметрами, так 

и с характеристиками, информация о которых основана на нечетких, субъективных 

оценках экспертов, то есть оценках, характеризующихся неопределенностью 

нестатистической природы. Теория нечетких (размытых, мягких) множеств была 

впервые предложена американским математиком Лофти Заде в 1965 г. и предназначалась 

для преодоления трудностей представления неточных понятий, анализа и 

моделирования систем, в которых участвует человек. Подход на основе теории нечетких 

множеств является, по сути дела, альтернативой общепринятым количественным 

методам анализа систем. Такой подход дает приближенные, но в то же время 

эффективные способы описания поведения систем, настолько сложных и плохо 

определенных, что они не поддаются точному математическому анализу. До работ 

Л. Заде подобная качественная информация, по существу, просто терялась — было 

непонятно, как ее использовать в формальных схемах анализа альтернатив. Теоретические 

же основы данного подхода вполне строги и точны в математическом 

смысле и не являются сами по себе источником неопределенности. В каждом конкретном 

случае степень точности решения может быть согласована с требованиями 

задачи и точностью имеющихся данных. Подобная гибкость составляет одно из 

важных достоинств рассматриваемого подхода. 

119

В предлагаемой работе рассмотрено применение теории нечетких множеств 

при решении задачи управления материальными запасами предприятия. Содержательная 

постановка задачи в предположении, что все ее параметры заданы точно, 

имеет классическую формулировку. Для обеспечения бесперебойной работы на 

предприятии создается определенный уровень запасов, который необходимо время 

от времени пополнять. Большое количество запасов приведет к «замораживанию» 

оборотных средств, а их нехватка — к перерывам в производственном процессе. 

Поэтому необходимо найти оптимальную стратегию управления запасами, обеспечивающую 

минимальные совокупные затраты на создание и пополнение запаса за 

период планирования. В этом случае под стратегией управления запасами понимается 

план поставок продукции на рассматриваемый период времени. 

В модели для определения оптимальной стратегии управления запасами рассматриваются 

варианты функционирования складской системы предприятия при 

различных возможных стратегиях управления запасами STR r (r = 1, ... R). В свою 

очередь, при моделировании очередного j-го шага при осуществлении r-й стратегии 

управления запасами определяются все необходимые расчетные и контролируемые 

характеристики складской системы в момент времени при реализации 

стратегии r. Если при таком моделировании все контролируемые характеристики 

системы управления запасами удовлетворяют ограничениям, то такая стратегия 

является допустимой. Для допустимых стратегий определяется величина целевой 

функции. Целевой функцией в модели является функция затрат, которую надо минимизировать. 

N 

r 

r 

F = ∑ Z 

j 

→ min , j =1,..., 

N , (1) 

j= 

1 

r 

где Z — величина совокупных затрат, возникающих в системе в интервал времени 

j при реализации стратегии r. 

j 

В модели рассматриваются пять видов затрат, от которых зависит выбор стратегии 

управления запасами. Остановимся более подробно на каждом из них. 

1 

1. Величина затрат на приобретение Z в j-й интервал: 

r p r1 

r 

⎪⎧ 

q × C , если q < Q 

r j j 

j 0, 

1 

Z 

j 

= ⎨ 

r p r 2 

r 

(2) 

⎪⎩ q 

j 

× C 

j 

, если q 

j 

≥ Q0 

, 

r 

где q 

j — объем поставки продукции на предприятие в конце интервала времени 

j (1 ≤ j ≤ N) при реализации стратегии r; 

C pr1 

j — стоимость единицы запаса без скидки; 

C pr2 

j — стоимость единицы запаса со скидкой (C pr1 

j >C pr2 

j ); 

Q 

0 

— объем материала, при приобретении которого начинает предоставляться 

скидка в цене. 

r2 

2. Величина транспортных затрат Z в момент времени j определяется как 

120 

Z 

r 

j 

2 

r 

⎡ q 

j 

= ⎢ 

⎢VtaraV 

j 

r j 

t r 

⎤ 

⎥ C 

⎥ 

t r 

j 

, (3)

q j 

где — объем поставки продукции на предприятие в конце интервала времени 

j (1 ≤ j ≤ N) при реализации стратегии r; 

V 

tara — вместимость тары для перевозки (в единицах); 

V tr — вместимость транспортной единицы (в тарах); 

C j tr — тариф на транспортировку одним транспортным средством. 

r3 

3. Величина затрат на хранение Z 

j 

в j-й интервал времени определяется по 

формуле 

Z r3 j = sj r C j xr 

, (4) 

где sj r — текущая величина запаса продукции на складе в конце j-го интервала времени 

при реализации стратегии r; 

C j xr 

— стоимость хранения единицы запаса в j-м интервале времени. 

4. Величина затрат, вызванных связыванием оборотных средств (упущенная 

выгода) Z r4 j к концу j-го интервала времени, определяется уравнением 

Z r4 (5) 

где sj r j = sj r C j pr LP, 

— текущая величина запаса на складе в конце j-го интервала при реализации 

стратегии r; 

C j pr 

— стоимость единицы запаса; 

LP — ставка расчета упущенной выгоды. 

r5 

5. Величина затрат, вызванных наличием дефицита на складе Z 

j 

к концу j-го 

интервала времени: 

r 

r 

⎪⎧ 

def × s , < 0; 

5 

j 

если s 

r 

j 

Z 

j 

= ⎨ 

(6) 

r 

⎪⎩ 0, если s 

j 

> 0; 

где def — потери, связанные с нехваткой единицы материала; 

r 

s 

j 

— текущая величина запаса продукции на складе в конце j-го интервала 

времени при реализации стратегии r. 

Потери, связанные с нехваткой единицы материала, рассчитываются пользователем 

модели как разность в стоимости экстренно приобретенной единицы материала 

и стоимости материала при обычной доставке (в случае восполнения дефицита 

с помощью экстренной доставки) либо как разности в стоимости единицы заменяющего 

и дефицитного материала (при замене материалов). 

6 

6. Величина затрат на оформление заказа Z рассчитывается по формуле 

где K — стоимость оформления заказа; 

Z 

r 

j 

r j 

= K × δ , 

(7) 

6 r 

j 

r 

⎪⎧ 

1, если q > 0, 

r 

j 

δ 

j 

= ⎨ 

(8) 

r 

⎪⎩ 0, если q 

j 

= 0. 

Эти затраты не зависят от объема заказа. Если в рассматриваемом интервале 

времени заказ осуществляется, то имеют место затраты на оформление заказа, 

в противном случае они равны нулю. 

Поскольку все затраты в течение планового периода разнесены во времени, то 

их необходимо приводить к одному моменту времени (например, к началу планового 

периода). 

121

В модели имеются ограничения на объем поставки, уровень запаса на складе и 

минимальный интервал времени между поставками. 

Как уже было отмечено, детерминированные описания систем управления запасами 

практически никогда не бывают адекватными реальным процессам, так 

как последние обычно имеют стохастический характер. Поэтому только модели с 

учетом неопределенности параметров складской системы могут повысить качество 

управления. В условиях неопределенности невозможно четко определить используемые 

параметры, так как они зависят от разных факторов и изменяются в достаточно 

широких диапазонах. Поэтому результаты, полученные на основе четкой 

исходной информации, могут представлять лишь академический интерес. Например, 

ожидаемая цена приобретения запасов может зависеть от состояния отрасли, 

политики продвижения товаров различными фирмами, уровня насыщения рынка 

и т. д. Затраты на транспортировку могут зависеть от погоды, состояния дороги, от 

квалификации водителя и пр., то есть от широкой группы весьма неопределенных 

факторов, для которых даже нельзя определить статистические законы распределения. 

В итоге интервалы значений таких показателей оцениваются на основе опыта 

и интуиции экспертов. 

Возникает проблема адекватной математической формализации и оперирования 

с неопределенностью нестатистической, или субъективной природы. Поэтому 

в модель наравне с четкими параметрами, такими как вместимость склада, стоимость 

хранения единицы запаса, размер начального, конечного и страхового запасов, 

минимальный и максимальный объемы поставок и др., нами введены три 

параметра, заданные в форме нечетких чисел, и разработана методика решения 

данной задачи на основе теории нечетких множеств. К этим параметрам относится 

потребность в материале Q j 

, стоимость транспортировки одним транспортным 

средством C j tr 

, стоимость приобретения единицы материала C j pr . 

Если учесть, что названные параметры обладают «размытостью», то есть их 

точное планируемое значение неизвестно, то в качестве исходных данных уместно 

использовать нечеткие числа. Введем понятие нечеткого множества и нечеткого 

числа. Пусть Х — некоторое множество. Нечетким подмножеством B ~ множества Х 

называется множество пар B ~ = {μ B 

~(х), х}, где x ∈ X , μ B 

~(х) x ∈[0,1]. X Функция μ B 

~: Х → 

→ [0,1] называется функцией принадлежности нечеткого множества B ~ , а Х — базовым 

множеством. Под нечетким числом A ~ = мы будем понимать совокупность 

действительных чисел, задаваемых функцией принадлежности μ A 

~. 

Самый часто используемый на практике тип нечетких чисел — треугольные 

нечеткие числа, причем чаще всего их используют в качестве прогнозных значений 

параметра [1]. 

Треугольные числа моделируют высказывание следующего вида: «параметр А 

приблизительно равен a – и однозначно находится в диапазоне [ a 

l 

, а 

r 

]». Такое описание 

позволяет получить от экспертов в качестве исходной информации интервал 

параметра [ a 

l 

, а 

r 

] и наиболее ожидаемое значение a – , и тогда соответствующее 

треугольное нечеткое число А = ( a 

l 

, a – , а 

r 

) построено. Здесь a – — действительное 

число, называемое средним значением нечеткого числа, a 

l 

и а 

r 

— действительные 

числа, называемые левой и правой границами нечеткого числа соответственно. 

Часто параметры ( a 

l 

, a – , а 

r 

) называют значимыми точками треугольного нечеткого 

числа А. Вообще говоря, выделение трех значимых точек исходных данных весьма 

122

распространено в экономике. Часто этим точкам сопоставляются субъективные вероятности 

реализации соответствующих («пессимистического», «нормального» и 

«оптимистического») сценариев исходных данных. Однако мы не в праве оперировать 

вероятностями, значений которых мы не можем ни определить, ни назначить. 

Поэтому в рассматриваемой модели мы замещаем понятие случайности понятиями 

ожидаемости и возможности и взамен теории вероятностей применяем теорию нечетких 

множеств. 

Итак, в модели управления запасами нами используется следующий набор нечетких 

чисел для определения оптимальной стратегии: 

D = ( 

_ 

j 

D 

l 

, D 

j 

, D 

r 

) — эксперт не может точно оценить, какова будет потребность 

в материалах на планируемый период; 

C j tr 

= (C l tr , C j tr , C r tr 

) — эксперт нечетко представляет себе размер будущих транспортных 

затрат, на которые влияет множество случайных факторов; 

C j = ( С 

l 

, С _ j 

, С 

r 

) — эксперт прогнозирует диапазон изменения стоимости запасов 

в планируемом периоде. 

В качестве примера расчета по модели рассмотрим следующую производственно-хозяйственную 

ситуацию. Для выпуска продукции предприятие приобретает 

тонколистовую сталь. Требуется составить оптимальный план поставок стали на 

1,5 месяца с разбивкой по неделям. В качестве временного интервала будет выступать 

1 неделя. Период планирования разбит на 6 временных интервалов. 

Имеются следующие четкие исходные данные: 

c величина страхового запаса постоянна во всех временных интервалах и равна 

10 т; 

c максимальная вместимость склада — 250 т; 

c стоимость хранения — 2 тыс. р./т в каждый интервал времени; 

c начальный запас на складе — 40 т; 

c требуемый конечный запас — 30 т; 

c вместимость одного транспортного средства — 10 т; 

c минимальный объем поставки — 1 т; 

c максимальный объем поставки — 100 т. 

Нечеткие данные, полученные от экспертов, приведены в табл. 1–3. 

Временные 

интервалы 

Потребность в материале в каждый интервал времени, т 

Левая 

граница 

Эксперт 1 Эксперт 2 

Среднее 

значение 

Правая 


Левая 





Правая 


1 34 43 54 36 45 56 

2 32 37 53 35 39 53 

3 33 44 55 35 46 53 

4 37 48 57 35 46 55 

5 36 46 56 34 44 54 

6 34 53 66 34 49 61 

123



Левая 


Стоимость транспортировки 

одним транспортным средством, тыс. р. 




Правая 


Левая 





Правая 


1 6 8 9 6 7 9 

2 7 9 10 6 8 9 

3 8 10 12 8 9 10 

4 10 12 13 11 12 

5 8 10 11 9 10 12 

6 8 9 11 8 9 11 



Левая 


Стоимость приобретения 

единицы материала (1 т стали), тыс. р. 




Правая 


Левая 





Правая 


1 24 26 28 23 25 26 

2 27 28 30 25 27 28 

3 24 26 29 24 26 28 

4 21 22 24 22 23 25 

5 21 23 25 22 23 24 

6 22 24 26 23 24 25 

В табл. 4 и на рисунке показаны результаты расчетов. 

Оптимальный план поставки материала 

Временной интервал 1 2 3 

Запас на начало 

интервала, т 

Потребность 

в материале, т 


40 40 40 10 10 10 10 10 10 

35 44 55 33 37 53 34 45 54 

Размер заказа, т 5 14 25 33 37 53 34 45 54 

Запас на конец 


10 10 10 10 10 10 10 10 10 

Общие затраты, тыс. р. 161 403 697 983 1095 1561 947 1243 1487 

124

Временной интервал 4 5 6 

Запас на начало 


Потребность 

в материале, т 

10 10 10 10 10 10 10 10 10 

36 47 56 35 45 55 34 51 64 

Размер заказа, т 36 47 56 35 45 55 54 71 84 

Запас на конец 


Окончание табл. 4 

10 10 10 10 10 10 30 30 30 

Общие затраты, тыс. р. 863 1117 1327 868 1108 1348 1413 1839 2160 

Итак, в результате расчетов найдена оптимальная стратегия управления запасами 

тонколистовой стали с разбивкой по неделям. 

План поставок тонколистовой стали 

Для минимизации затрат необходимо осуществить 6 поставок. Итоговые затраты 

при этом в нечетком выражении составят: (5235; 6805; 8580) тыс. р. Следует 

отметить, что из-за нечеткости входных данных размер заказа является нечетким 

числом, исходя из которого, лицо, принимающее решение, осуществляет конкретный 

четкий заказ. 

Итак, выбор нечетких чисел в качестве формы представления параметров моделируемого 

процесса связан с тем, что нечеткая информация часто является единственным 

способом использования интуитивных знаний и опыта специалистов по 

управлению материальными запасами. К тому же нечетко-интервальный метод 

моделирования реальных процессов, в частности процесса управления запасами 

сырья и материалов, обладает рядом преимуществ по сравнению с четкими подходами. 

К этим преимуществам относятся: 

c возможность моделирования в случаях со сложным частотным распределением 

исходных параметров или неизвестным частотным распределением (в последнем 

случае можно использовать нечеткие интервалы, построенные на основе 

экспертных оценок); 

125

c возможность учитывать маловероятные события и крайние значения случайных 

переменных; 

c возможность напрямую ставить и решать оптимизационные задачи с использованием 

нечетко-интервальных расширений соответствующих детерминированных 

постановок этих задач; 

c решения, получаемые на основе нечеткой логики, обладают большей информативностью, 

гибкостью и правдоподобностью, чем полученные с помощью традиционных 

методов — детерминированных и вероятностных моделей. 

Сегодня теория нечетких множеств является одним из перспективных направлений 

в экономико-математическом моделировании и решении практических задач 

управления запасами. С ее помощью осуществляется учет экспертных оценок. 

Раньше такая важная и ценная информация, по существу, просто терялась. 


1. Hедосекин, А. О. Финансовый менеджмент на нечетких множествах / А. О. Недосекин 

// Аудит и финанс. анализ. 2003. № 3. С. 195–255. 

2. Сакович, В. А. Модели управления запасами / В. А. Сакович / под ред. М. И. Балашевича. 

М. : Наука и техника, 1986. 319 с. 

3. Хэнссменн, Ф. Применение математических методов в управлении производством 

и запасами / Ф. Хэнссменн. М. : Наука, 1966. 282 с. 

126

SUMMARIES 

A. I. Tatarkin 

THE INCREASING OF THE COMPETITIVENESS 

BY MEANS OF REALIZATION THE INNOVACION MODELS 

DEVELOPMENT OF THE REGION 

The actual problems of increasing the competitiveness region on the base innovation developments 

of economy are considered in the article. The structure deformation of the 

national economy complex and limited competitive advantages majority participant of the 

economic activity is the main obstacle of the growing competitiveness regions. The modern 

condition of the economy UrFR is indicated that the achievement high competitiveness 

possible to provide not through making the structure of heavier production, but by creation 

the organizing-legal and politician-economic conditions for shaping the new knowledges 

and innovations. The necessary condition of it must become the real integration an authorities, 

sciences and production. 

THE METHODOLOGICAL APPROACHES 

TO A DEVELOPMENT OF SUMULATION MODELS 

FOR DECISION-MAKING SYSTEMS 

S. A. Aristov 

This article deals with the problems of using the simulation decision-making systems in 

enterprise management. During the research was discovered the necessity to divide the 

simulation models into two groups – the predetermined problems-solving models and models 

for the decision-making systems. The second group of models can be used for modeling 

a quantity of tasks that could not appear at the stage of creating the system. 

T. V. Zyrianova, O. E. Terechova 

A PROBLEM OF STATE FINANCIAKAL CONTROL 

AND AUDITORS’ ACTIVITY 

An modern conditions the problem of cooperation between auditors and public authorities 

for provision of financial control, economic subjects, external users of accountability 

demands different ways of decisions-making aimed at development of new legislative 

documents, comprehensive use of insurance mechanism up the precise concept of the audit 

monitoring scheme. 

M. A. Pestunov 

MANAGEMENT OF COMPETITIVENES BASED 

ON ANALYSIS DEMAND OF INTELECTUAL PROPERTY 

Competitiveness of Russian enterprises is low. It is caused thereby that investments of 

raw materials directions prevail in investment structure. Investments in tangible assets 

are not mentioned even. Competitive superiority becomes apparent on the market as some 

combination of product, technological and management subjects of tangible assets. After 

127

investigating problems of functioning and exhausting effectiveness of tangible assets, 

analysing demand of tangible assets, the methods of estimating the value of intellectual 

property subjects were proposed on the base of exhausting their effectiveness and of technical 

and economical significance of exhausting their effectiveness. Models of management 

of сompetitiveness based on tangible assets in operation and investment processes 

are developed. 

O. A. Solovieva 

INFRASTRUCTURE of SYSTEM SUPPORT and DEVELOPMENT 

SMALL BUSINESS in TRANSITIVE ECONOMY of RUSSIA 

In article it is added definitions of concept «transitive economy». Definition of concept 

«System of support and development small business» is formulated. The structure of system 

the support, including three basic components is determined: Institutes of an infrastructure; 

Legal base; Credit mechanisms. Comparison of an infrastructure of system support 

and development small business in Russia with similar systems in the countries with 

market economy. 

Competitive relations 

on market of the educational services 

А. Baranovski 

Problem standard of judgement competitive relations of the educational institutions are 

considered In article. The Author offers the methods of the estimation, founded on concepts 

of the human capital. 

N. V. Finko 

FEATURES OF MACROPOLICY OF MONETARY REGULATION 

IN GLOBAL ECONOMY 

This article deals with the basic features of macropolicy of monetary regulation in global 

economy. Evolution of e-cash, as most modern form of money is considered. Features of 

monetary regulation of separate subjects of global economy are considered. The comparative 

analysis of types of macropolicy of monetary regulation of various subjects of global 

economy is made. 

THE FIRMS` INTERACTION STRATEGY 

ON THE OLIGOPOLY MARKETS 

E. S. Biryukov 

The article deals with special strategy’s features of the firms` interaction on the oligopoly 

markets. The factors, which influence on the oligopolist`s choice of the strategy, are discovered 

and the main kinds of the oligopolist`s interaction are analyzed here. The essential 

models` characteristic of strategic co-operation and firm’s making decisions algorithm under 

oligopoly market conditions are also presented in the following. 

128

A. N. Biryukov, O. I. Gluschenko 

SYSTEM APPROACH To DEVELOPMENT 

of the CONCEPTUAL BASE NEYROSETEVOY MODELS 

of the NEW METHODS MUNICIPAL BYUDZHETIROVANIYA 

In article is offered new economic concept of the municipal budgetary planning, directed 

on increasing of objectivity at decision making about size selected financial facilities budgetary 

structure, as well as on reception of the quantitative estimation quality budgetary 

services for population, provided to municipal structure. 

THEORETICAL APPROACHES DEFINING 

«MUNICIPAL PROPERTY» ESSENCE 

V. V. Danilkin 

The notion municipal property is the subject of the legal, economical and social research. 

This problem is of current interest due to the establishment of local selfgovernment. The 

legal character of the research is primarily based on the property relationship and the 

ownerships rights, as in the social and economical analysis the focus is on the managing of 

different objects of municipal property. 

In this very article the theoretical premises of all the mentioned approaches are combined 

and the category of the “municipal property” is being specified from the point of view of 

the correlation complex. 

The functional structure of this type of property is being observed and the author’s idea of 

this issue is suggested. 

ACCOUNT AND ANALITIKAL PROVISION 

OF RESTRUCTURED OUTSOURCING 

D. U. Fujarchuk 

In publication the term of restructuring outsourcing and elements of maintenance of the 

strategic decision on carrying out of outsourcing are considered. 

SPECIFIC FEATURES OF M & A MOTIVATION 

О. Koptelov 

The article is dedicated to problems of M&A motivation and corporative efficiency. Specific 

features of mergers and acquisitions in Russian transitional economy are also considered in 

the following article. Diversified production and effect of scale are regarded as a main cause 

of M&A transactions. 

T. A. Korkina, N. V. Yablonskih 

GRAPHICAL EVALULUATION MODEL 

OF ENTERPRISE DEVELOPMENT STRATEGY 

The graphic model of an estimation of strategy of development of the enterprise is offered. 

In a basis of model – criterion of balance of interests of proprietors of the capital and the 

129

personnel. Application of the offered model by development of programs of development 

of some the coal-mining enterprises of the Kemerovo area was confirmed with its legitimacy. 

A. M. Nabiev, V. A. Malev, E. S. Silova 

THE ANALYSIS OF INTERACTION 

OF A FIRM STABILITY AND EFFECTIVENESS 

IN THE INSTITUTIONAL ENVIRONMENT 

There are main institutional factors of a firm stability considered in the article. The analysis 

of these factors’ influence on effectiveness is carried out in the article and it is shown 

that the rise of stability does not always lead to the rise of effectiveness. 

THE EXPERT JUDGEMENTS 

IN MANAGEMENT OF STOCK OF MATERIALS 

M. I. Raskatova 

The article deals with the method of the management of stock of materials. Fuzzy Sets 

are used in this method. They can be received with the help of the expert judgements. The 

optimization model of the management of stock of materials is produced. The given model 

contains operations on fuzzy numbers. The example of calculation of procurement strategy 

of sheet steel is examined and assessment of the suggested method is made. 

130

Сведения об авторах 

Аристов Сергей Анатольевич — кандидат технических наук, доцент кафедры 

финансов и кредита Челябинского государственного университета. 

Барановский Александр Иосифович — кандидат экономических наук, доцент, 

ректор Омского экономического института. 

Бирюков Александр Николаевич — аспирант (Восточный институт экономики, 

гуманитарных наук, управления и права, г. Уфа). 

Бирюков Евгений Сергеевич — преподаватель кафедры экономики отраслей 

и рынков Института экономики отраслей, бизнеса и администрирования Челябинского 

государственного университета. 

Глущенко Ольга Ивановна — аспирант (Восточный институт экономики, 

гуманитарных наук, управления и права, г. Уфа). 

Данилкин Владлен Вячеславович — соискатель кафедры экономической 

теории Чеябинского государственного университета. 

Зырянова Татьяна Владимировна — доктор экономических наук, профессор, 

заведующая кафедрой бухгалтерского учета, анализа и аудита Уральской академии 

государственной службы (г. Екатеринбург). 

Коптелов Олег Васильевич — соискатель кафедры экономики отраслей и 

рынков Челябинского государственного университета. 

Коркина Татьяна Александровна — кандидат экономических наук, доцент 

кафедры государственного и муниципального управления Челябинского государственного 

университета. 

Малёв Владимир Александрович — аспирант кафедры институционального 

развития регионов Челябинского государственного университета. 

Набиев Алексей Мухаметович — кандидат экономических наук, доцент кафедры 

математических методов в экономике Челябинского государственного университета. 

Пестунов Михаил Александрович — кандидат технических наук, доцент 

кафедры бухучета и аудита Челябинского государственного университета. 

Раскатова Марина Игоревна — аспирант кафедры экономики и экономической 

безопасности Южно-Уральского государственного университета. 

Силова Елена Сергеевна — аспирант кафедры экономической теории Челябинского 

государственного университета. 

Соловьёва Олеся Анатольевна — аспирант кафедры экономической теории 

Челябинского государственного университета. 

131

Татаркин Александр Иванович — академик Российской академии наук, директор 

Института экономики УрО РАН (г. Екатеринбург). 

Терехова Ольга Евгеньевна — старший преподаватель Уральской академии 

государственной службы г. Екатеринбург). 

Финько Николай Васильевич — аспирант кафедры экономики отраслей и 

рынков Челябинского государственного университета. 

Фуярчук Дженела Юрьевна — соискатель ученой степени кандидата экономических 

наук, главный бухгалтер коммерческой фирмы. 

Яблонских Наталья Викторовна — экономист ОАО «НТЦ-НИИОГР» (г. Челябинск). 

132

ÃÃ¥Ã±Ã²Ã­Ã¨Ãª ÃÃ¥Ã«Ã¿Ã¡Ã¨Ã­Ã±ÃªÃ®Ã£Ã® Ã£Ã®Ã±Ã³Ã¤Ã Ã°Ã±Ã²Ã¢Ã¥Ã­Ã­Ã®Ã£Ã® Ã³Ã­Ã¨Ã¢Ã¥Ã°Ã±Ã¨Ã²Ã¥Ã²Ã - ÐÐ°ÑÑÐ½Ð°Ñ ...

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?

ÃÃ¥Ã±Ã²ÃÃ¨Ãª ÃÃ¥Ã«Ã¿Ã¡Ã¨ÃÃ±ÃªÃ®Ã£Ã® Ã£Ã®Ã±Ã³Ã¤Ã Ã°Ã±Ã²Ã¢Ã¥ÃÃÃ®Ã£Ã® Ã³ÃÃ¨Ã¢Ã¥Ã°Ã±Ã¨Ã²Ã¥Ã²Ã - ÐÐ°ÑÑÐ½Ð°Ñ ...