Sprawozdanie 2010_int.pdf - Polskie Towarzystwo Ekonomiczne

5. Informacja ogólna o sytuacji finansowej Zarządu Krajowego PTE w 2010 r.
1) wynik bilansowy (strata) na działalności statutowej pożytku publicznego (łącznie
z OWE) w kwocie: 1 070 368,31 zł.
2) wynik bilansowy (zysk) z działalności gospodarczej: 1 227 022,78 zł.
Sytuacja finansowa Zarządu Krajowego jest stabilna a wszystkie koszty są na
bieżąco pokrywane przychodami. W planie na 2011 r. (rok bieżący) zakładane jest
zbilansowanie kosztów i przychodów. Zgodnie bowiem z zasadami i regulacjami
funkcjonowania Towarzystwa, wypracowywane zyski przeznaczane są w pełni na
realizację celów statutowych. Uwzględnione przy tym zostały niezbędne, relatywnie
wysokie nakłady – w wysokości ok. 220 000,00 zł – na remont budynku, w tym
remont piwnic i dachu.
2. SYTUACJA MAJĄTKOWA – SKŁADNIKI I STRUKTURA MAJĄTKU
Wartość majątku ogółem (aktywów) ZK PTE na koniec roku 2010 osiągnęła
poziom 3.071.357,03zł. Suma aktywów ogółem zmalała o 14,79 % w porównaniu
z rokiem 2009 r. Zwiększeniu uległy aktywa trwałe poprzez inwestycje dokonywane
w remont budynku (elewacja tylna). Główną część majątku trwałego stanowi
kamienica – Warszawski Dom Ekonomisty przy ul. Nowy Świat 49, którego wartość
księgowa wynosi 1.026.591,12 zł. Przy tym ze względu na obowiązujące reguły
rachunkowości wartość księgowa nie odzwierciedla jednak wartości rynkowej
obiektu, która jest znacznie wyższa. Jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych
stanowią 897.003,42 zł, natomiast udziały w Zakładzie Szkolenia i Doradztwa
PTE Sp. z o.o. w Lublinie 22.400,00 zł.
Zmiany nastąpiły również w aktywach obrotowych. W ciągu roku 2010 ich wartość
zmniejszyła się z 1.422.694,74 zł do 671.466,46 zł. Na taki stan składa się przede
wszystkim spadek środków pieniężnych z kwoty 1.100.927,76 zł do 445.259,38 zł.
oraz należności krótkoterminowych z poziomu 277.202,69 zł do 90.394,44 zł. Zapasy
wzrosły z 38.451,71 zł do 135.812,64 zł, rozliczenia międzyokresowe wzrosły
6.112,58 zł. do 9.061,18 zł.
3. PŁYNNOŚĆ FINANSOWA I ZDOLNOŚĆ DO TERMINOWEGO
REGULOWANIA ZOBOWIĄZAŃ
Płynność finansowa kształtuje się na wysokim poziomie, co świadczy o bezpieczeństwie
finansowym działalności ZK PTE i zapewnieniu źródeł jej finansowania.
Wskaźnik płynności bieżącej w roku 2010 wynosił 3,85 natomiast wskaźnik płynności
szybkiej 2,98. Poziom obydwu wskaźników był znacznie wyższy od norm stosowanych
przez banki. Wysoki poziom tych wskaźników wynika z dużej atrakcyjności
oferty odsetkowej banków dla lokat, a ponadto z faktu gromadzenia środków
pieniężnych na finansowanie remontu Warszawskiego Domu Ekonomisty.
55