1 квартал 2010 г. - Внешэкономбанк

Ограничение валютного риска осуществляется посредством установления лимитов на
размер совокупной открытой валютной позиции и размеры открытых позиций в каждой
иностранной валюте (драгоценном металле). Расчет величины открытых валютных
позиций проводится на основании нормативных актов Банка России.
Валютный риск по торговым операциям с иностранными валютами ограничивается с
помощью внутридневных лимитов на размеры открытых позиций и финансовый результат
операций. Внутридневные лимиты устанавливаются на подразделение Банка, проводящее
торговые операции с иностранными валютами, в целом, а также индивидуально в разрезе
трейдеров/руководителей подразделения.
2.5.6.3.3. Процентный риск
Процентный риск – риск возникновения убытков по финансовым инструментам,
чувствительным к изменениям процентных ставок.
Управление процентным риском Банка осуществляется в рамках общей процедуры
управления активами и пассивами Банка и направлено на поддержание сбалансированной
структуры активов и обязательств, чувствительных к изменению процентных ставок.
Контроль подверженности Банка действию процентного риска осуществляется с помощью
оценки и ограничения величины процентных разрывов в разрезе срочности.
В целях оценки риска изменения величины чистого процентного дохода Банк на
регулярной основе осуществляет процедуру сценарного моделирования: по данным
структуры процентных разрывов оценивается изменение величины чистого процентного
дохода в случае реализации сценария сдвига кривых процентных ставок.
2.5.6.4. Риск ликвидности
Риск ликвидности - риск возникновения убытков вследствие неспособности Банка
обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме по мере наступления сроков
выплат.
Управление риском ликвидности осуществляется в рамках общей процедуры управления
активами и пассивами Банка и направлено на поддержание сбалансированной по срокам
структуры активов и обязательств, обеспечивающей ограничение риска ликвидности на
приемлемом для Банка уровне.
В рамках процедуры управления риском ликвидности Банк проводит оценку состояния
ликвидности с использованием метода анализа денежных потоков. Банк на ежедневной
основе оценивает ожидаемые объемы входящих и исходящих денежных потоков по
срокам и осуществляет расчет ликвидной позиции Банка (в разрезе основных валют и в
совокупности по всем валютам). Для расчета ликвидной позиции используются
предполагаемые сроки высвобождения требований и изъятия обязательств Банка, которые
учитывают экспертные оценки подразделений Банка в отношении возможных отклонений
контрактных от фактических сроков исполнения.
В целях контроля риска ликвидности Банк на постоянной основе осуществляет
мониторинг и ограничение величины несоответствия (разрывов) объемов требований и
обязательств Банка в разрезе срочности совокупно по всем валютам, совокупно по всем
иностранным валютам и по рублям.
31