Skonsolidowane sprawozdanie finansowe 2012 pobierz - Awbud

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe AWBUD S.A.za rok zakończony 31 grudnia 2012 roku(w tysiącach złotych)24. Odroczony podatek dochodowyOdroczony podatek dochodowyStan na dzień31 grudnia 2012Stan na dzień31 grudnia 2011Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu 8 700 4 424Zmiana stanu aktywów w okresie sprawozdawczym: 2 438 4 276odniesione na wynik finansowy 2 438 2 334odniesione na wartość firmy 0 1 942odniesione na kapitał własny inny niż wynik finansowy 0 0Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu 11 138 8 700Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu 6 358 4 306Zmiana stanu rezerwy w okresie sprawozdawczym: 753 2 052odniesiona na wynik finansowy 753 1 445odniesiona na kapitał własny inny niż wynik finansowy 0 607Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu 7 111 6 358Aktywa i rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego netto po kompensacie 4 027 2 342Aktywa z tytułu podatku odroczonego – podstawa tworzeniaStan na dzień31 grudnia 2012Stan na dzień31 grudnia 2011Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów o budowę 15 766 18 550Odpisy na należności 4 397 4 712Odpisy na zapasy 0 0Odpisy na inne aktywa 721 617Straty podatkowe 23 324 10 317Rezerwy 9 413 7 964Różnice z wyceny aktywów trwałych dotyczące różnych stawek amortyzacji 0 0Różnice z wyceny aktywów trwałych w leasingu 451 31Różnice z wyceny aktywów finansowych 14 463 10 222Ujemne różnice kursowe niezrealizowane 48 7Dyskonto kaucji 1 371 504Inne zmiany 1 321 1 166Korekty i wyłączenia konsolidacyjne (12 653) (8 313)Podstawa tworzenia aktywów z tytułu podatku odroczonego razem 58 622 45 777Rezerwa z tytułu podatku odroczonego – podstawa tworzeniaStan na dzień31 grudnia 2012Stan na dzień31 grudnia 2011Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów o budowę 15 641 11 954Dodatnie różnice kursowe niezrealizowane 50 8Przychody z odsetek lub inne zaliczone do przychodów podatkowych 931 176Różnice z wyceny aktywów trwałych dotyczące różnych stawek amortyzacji 5 170 3 833Różnice z wyceny aktywów trwałych w leasingu 1 048 1 016Przeszacowanie ŚT 12 717 14 921Przeszacowanie inwestycji 547 357Dyskonto 1 322 1 034Inne zmiany 0 161Podstawa tworzenia rezerw z tytułu podatku odroczonego razem 37 426 33 46039