Geschäftsbericht 2012 der Volksbank Weinheim eG

„Engagement leben.“ 

Geschäftsbericht 2012 

Volksbank 

Weinheim eG

Titelbild: 

Manfred Soßong, Vorstandsmitglied der Volksbank Weinheim eG, engagiert sich im Vorstand der TSG 1862 Weinheim e. V.

Inhalt 

Jahresbilanz Seite 4 

Gewinn- und Verlustrechnung Seite 6 

Anhang Seite 9 

Bestätigungsvermerk des Prüfungsverbandes Seite 19 

Lagebericht Seite 20 

Vorschlag für die Ergebnisverwendung Seite 32 

Bericht des Aufsichtsrates Seite 32 

Nachhaltigkeitsbericht Seite 33 

3

Jahresbilanz zum 31.12.2012 

Geschäftsjahr Vorjahr 

Aktivseite EUR EUR EUR EUR TEUR 

1. Barreserve 

a) Kassenbestand 5.002.551,10 5.127 

b)Guthaben bei Zentralnotenbanken 9.360.415,41 2.179 

darunter: bei der Deutschen Bundesbank 9.360.415,41 (2.179) 

c) Guthaben bei Postgiroämtern 0,00 14.362.966,51 0 

2. Schuldtitel öffentlicher Stellen 

und Wechsel, die zur Refinanzierung 

bei Zentralnotenbanken zugelassen sind 

a) Schatzwechsel und unverzinsliche 

Schatzanweisungen sowie ähnliche 

Schuldtitel öffentlicher Stellen 0,00 0 

darunter: 

bei der Deutschen Bundesbank refinanzierbar 0,00 (0) 

b)Wechsel 0,00 0,00 0 

3. Forderungen an Kreditinstitute 

a) täglich fällig 65.583.082,44 2.725 

b)andere Forderungen 141.920.544,94 207.503.627,38 140.737 

4. Forderungen an Kunden 500.275.732,78 442.936 

darunter: 

durch Grundpfandrechte gesichert 269.804.181,08 (251.553) 

Kommunalkredite 16.729.299,05 (11.515) 

5. Schuldverschreibungen und andere 

festverzinsliche Wertpapiere 

a) Geldmarktpapiere 

aa) von öffentlichen Emittenten 0,00 0 

darunter: 

beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 0,00 (0) 

ab) von anderen Emittenten 0,00 0,00 0 

darunter: 

beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 0,00 (0) 

b)Anleihen und Schuldverschreibungen 

ba) von öffentlichen Emittenten 0,00 2.624 

darunter: 

beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 0,00 (2.624) 

bb) von anderen Emittenten 131.913.782,32 131.913.782,32 131.863 

darunter: 

beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 126.064.744,82 (127.934) 

c) eigene Schuldverschreibungen 3.178.522,36 135.092.304,68 2.431 

Nennbetrag 3.081.500,00 (2.384) 

6. Aktien und andere 

nicht festverzinsliche Wertpapiere 61.869.791,17 73.782 

7. Beteiligungen und Geschäftsguthaben 

bei Genossenschaften 

a) Beteiligungen 7.473.177,30 7.335 

darunter: 

an Kreditinstituten 2.545.309,22 (2.545) 

an Finanzdienstleistungsinstituten 0,00 (0) 

b)Geschäftsguthaben bei Genossenschaften 358.890,00 7.832.067,30 359 

darunter: 

bei Kreditgenossenschaften 350.250,00 (350) 

bei Finanzdienstleistungsinstituten 0,00 (0) 

8. Anteile an verbundenen Unternehmen 25.000,00 25 

darunter: 

an Kreditinstituten 0,00 (0) 

an Finanzdienstleistungsinstituten 0,00 (0) 

9. Treuhandvermögen 13.852,35 21 

darunter: Treuhandkredite 13.852,35 (21) 

10. Ausgleichsforderungen gegen die 

öffentliche Hand einschließlich 

Schuldverschreibungen aus deren Umtausch 0,00 0 

11. Immaterielle Anlagewerte 

a) Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte 

und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0 

b)entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche 

Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 

sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 33.271,00 32 

c) Geschäfts- oder Firmenwert 0,00 0 

d)geleistete Anzahlungen 0,00 33.271,00 0 

12. Sachanlagen 11.143.330,00 11.747 

13. Sonstige Vermögensgegenstände 11.850.458,10 8.189 

14. Rechnungsabgrenzungsposten 2.665.965,33 3.156 

Summe der Aktiva 952.668.366,60 835.268 

4


Passivseite EUR EUR EUR EUR TEUR 

1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 

a) täglich fällig 0,00 0 

b)mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 44.496.617,33 44.496.617,33 26.468 

2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 

a) Spareinlagen 

aa) mit vereinbarter Kündigungsfrist 

von drei Monaten 177.331.068,21 102.016 

ab) mit vereinbarter Kündigungsfrist 

von mehr als drei Monaten 25.391.215,35 202.722.283,56 28.332 

b)andere Verbindlichkeiten 

ba) täglich fällig 251.441.474,12 195.930 

bb) mit vereinbarter Laufzeit 

oder Kündigungsfrist 292.709.749,50 544.151.223,62 746.873.507,18 313.997 

3. Verbriefte Verbindlichkeiten 

a) begebene Schuldverschreibungen 78.307.282,99 97.313 

b)andere verbriefte Verbindlichkeiten 0,00 78.307.282,99 0 

darunter: 

Geldmarktpapiere 0,00 (0) 

eigene Akzepte und Solawechsel im Umlauf 0,00 (0) 

4. Treuhandverbindlichkeiten 13.852,35 21 

darunter: Treuhandkredite 13.852,35 (21) 

5. Sonstige Verbindlichkeiten 13.040.436,16 9.072 

6. Rechnungsabgrenzungsposten 430.055,85 485 

7. Rückstellungen 

a) Rückstellungen für Pensionen 

u. ähnliche Verpflichtungen 5.904.953,00 6.170 

b)Steuerrückstellungen 221.686,39 260 

c) andere Rückstellungen 3.199.329,00 9.325.968,39 2.725 

8. (gestrichen) 0,00 0 

9. Nachrangige Verbindlichkeiten 4.794.131,50 4.794 

10. Genussrechtskapital 0,00 0 

darunter: vor Ablauf von zwei Jahren fällig 0,00 (0) 

11. Fonds für allgemeine Bankrisiken 10.000.000,00 7.500 

darunter: Sonderposten nach § 340e Abs. 4 HGB 0,00 (0) 

12. Eigenkapital 

a) Gezeichnetes Kapital 11.801.650,00 11.617 

b)Kapitalrücklage 0,00 0 

c) Ergebnisrücklagen 

ca) gesetzliche Rücklage 9.500.000,00 8.500 

cb) andere Ergebnisrücklagen 22.000.000,00 31.500.000,00 18.000 

d)Bilanzgewinn 2.084.864,85 45.386.514,85 2.068 

Summe der Passiva 952.668.366,60 835.268 

1. Eventualverbindlichkeiten 

a) Eventualverbindlichkeiten aus weitergegebenen 

abgerechneten Wechseln 0,00 0 

b)Verbindlichkeiten aus Bürgschaften 

und Gewährleistungsverträgen 24.072.030,56 24.467 

c) Haftung aus der Bestellung 

von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten 0,00 24.072.030,56 0 

2. Andere Verpflichtungen 

a) Rücknahmeverpflichtungen aus 

unechten Pensionsgeschäften 0,00 0 

b)Platzierungs- u. Übernahmeverpflichtungen 0,00 0 

c) Unwiderrufliche Kreditzusagen 52.530.204,60 52.530.204,60 58.860 

darunter: 

Lieferverpflichtungen 

aus zinsbezogenen Termingeschäften 0,00 (0) 

5

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1.1.2012 bis 31.12.2012 


EUR EUR EUR EUR TEUR 

1. Zinserträge aus 

a) Kredit- und Geldmarktgeschäften 23.562.049,25 24.076 

b)festverzinslichen Wertpapieren und 

Schuldbuchforderungen 3.706.408,14 27.268.457,39 4.999 

2. Zinsaufwendungen 9.015.574,49 18.252.882,90 10.815 

3. Laufende Erträge aus 

a) Aktien und anderen nicht 

festverzinslichen Wertpapieren 1.510.174,00 2.412 

b)Beteiligungen und Geschäftsguthaben 

bei Genossenschaften 94.952,37 180 

c) Anteilen an verbundenen Unternehmen 0,00 1.605.126,37 0 

4. Erträge aus Gewinngemeinschaften, 

Gewinnabführungs- oder 

Teilgewinnabführungsverträgen 0,00 0 

5. Provisionserträge 9.525.902,16 9.655 

6. Provisionsaufwendungen 573.469,91 8.952.432,25 557 

7. Nettoertrag/-aufwand des Handelsbestands 0,00 0 

8. Sonstige betriebliche Erträge 555.445,15 543 

9. (gestrichen) 

10. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen 

a) Personalaufwand 

aa) Löhne und Gehälter 8.973.727,97 8.359 

ab) Soziale Abgaben und Aufwendungen 

für Altersversorgung und für Unterstützung 2.066.050,40 11.039.778,37 1.878 

darunter: für Altersversorgung 557.189,15 (468) 

b)andere Verwaltungsaufwendungen 5.531.654,00 16.571.432,37 5.078 

11. Abschreibungen und Wertberichtigungen 

auf immaterielle Anlagewerte 

und Sachanlagen 1.037.712,70 1.171 

12. Sonstige betriebliche Aufwendungen 957.808,52 632 

13. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf 

Forderungen und bestimmte Wertpapiere sowie 

Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft 296.847,36 1.701 

14. Erträge aus Zuschreibungen zu Forderungen und 

bestimmten Wertpapieren sowie aus der 

Auflösung von Rückstellungen im Kreditgeschäft 0,00 -296.847,36 0 

15. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf 

Beteiligungen, Anteile an verbundenen 

Unternehmen und wie Anlagevermögen 

behandelte Wertpapiere 0 0 

16. Erträge aus Zuschreibungen zu Beteiligungen, 

Anteilen an verbundenen Unternehmen 

und wie Anlagevermögen behandelten 

Wertpapieren 635.002,04 635.002,04 74 

17. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,00 0 

18. (gestrichen) 0,00 0 

19. Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 11.137.087,76 11.748 

20. Außerordentliche Erträge 0,00 0 

21. Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 

22. Außerordentliches Ergebnis 0,00 (0) 

23. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 3.012.246,56 3.634 

darunter: latente Steuern 0,00 (0) 

24. Sonstige Steuern, 

soweit nicht unter Posten 12 ausgewiesen 41.605,18 3.053.851,74 52 

24a. Einstellungen in Fonds für allgemeine Bankrisiken 2.500.000,00 2.500 

25. Jahresüberschuss 5.583.236,02 5.562 

26. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 1.628,83 6 

5.584.864,85 5.568 

27. Entnahmen aus Ergebnisrücklagen 

a) aus der gesetzlichen Rücklage 0,00 0 

b)aus anderen Ergebnisrücklagen 0,00 0,00 0 

5.584.864,85 5.568 

28. Einstellungen in Ergebnisrücklagen 

a) in die gesetzliche Rücklage 1.000.000,00 1.000 

b)in andere Ergebnisrücklagen 2.500.000,00 3.500.000,00 2.500 

29. Bilanzgewinn 2.084.864,85 2.068 

6

Wilfried Bootz, Leiter Privatkunden, ist im Lions Club Weinheim aktiv. 

7

8 

Torsten Dämgen, Leiter Vermögensbetreuung, ist Vorstandsmitglied der Volksbank Weinheim Stiftung.

Anhang 

A. Allgemeine Angaben 

B. Erläuterungen zu den Bilan - 

zie rungs-, Bewer tungs- und 

Umrechnungsmethoden 

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften 

des Handelsgesetzbuches (HGB) 

und der Verordnung über die Rechnungslegung 

der Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute 

(RechKredV) aufgestellt. 

Gleichzeitig erfüllt der Jahresabschluss die 

Anforderungen des Genossenschaftsgesetzes 

(GenG) und der Satzung der Bank. 

Im Rahmen der Übergangsvorschriften 

des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes 

(BilMoG) wurde von den mit Art. 67 Ein - 

führungsgesetz zum Handelsgesetzbuch 

(EGHGB) für bestimmte Bilanzposten und 

Wertansätze eingeräumten Beibehaltungsund 

Fortführungswahlrechten der Rechtslage 

vor Inkrafttreten des BilMoG wie folgt 

Gebrauch gemacht: 

- Beibehaltung der steuerrechtlichen Abschreibungen 

(§ 279 Abs. 2 i.V.m. § 254 Satz 

1 HGB a.F.) nach Art. 67 Abs. 4 Satz 1 EGHGB. 

Die Bilanz wurde unter teilweiser Verwendung 

des Jahresergebnisses aufgestellt. 

Von der Möglichkeit der Verrechnung 

des Aufwandspostens 13 mit dem Ertragsposten 

14 lt. § 32 RechKredV und des Auf - 

wands pos tens 15 mit dem Ertragsposten 16 lt. 

§ 33 RechKredV haben wir Gebrauch gemacht. 

Die Vermögensgegenstände der Bar - 

reserve (ausgenommen Sortenbestand), die 

Forderungen an Kreditinstitute sowie die 

sonstigen Vermögensgegenstände wurden 

mit dem Nennwert bzw. den Anschaffungskosten 

und soweit erforderlich mit dem 

niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. 

Die Forderungen an Kunden wurden 

grundsätzlich mit dem Nennwert angesetzt, 

wobei der Unterschiedsbetrag zwischen 

dem höheren Nennwert und dem Auszahlungsbetrag 

in den passiven Rechnungsabgrenzungsposten 

aufgenommen wurde. 

Dieser Unterschiedsbetrag wird grundsätzlich 

planmäßig, und zwar zinsanteilig, aufgelöst. 

Im Falle von Festzinsvereinbarungen erfolgt 

die Verteilung auf die Dauer der Festzinsbindung. 

Die den Forderungen an Kunden anhaftenden 

Bonitätsrisiken haben wir durch 

Bildung von Einzelwertberichtigungen und 

unversteuerten Pauschalwertberichtigungen 

in ausreichendem Umfang abgedeckt. 

Unverzinsliche bzw. minderverzinsliche 

Forderungen wurden entsprechend abgezinst. 

Zur Sicherung gegen besondere Risiken 

im Kreditgeschäft bestehen darüber 

hinaus Vorsorgereserven gemäß § 340f HGB, 

die von den Kundenforderungen abgesetzt 

wurden. 

Wertpapiere im Sinne von § 7 RechKredV, 

die in der Bilanz in den Posten "Schuldverschreibungen 

und andere festverzinsliche 

Wertpapiere" und "Aktien und andere nicht 

festverzinsliche Wertpapiere" ausgewiesen 

sind, wurden wie folgt bewertet: 

Die Bank hält zum Bilanzstichtag Wertpapiere 

des Anlagevermögens und der Liquiditätsreserve. 

Die Zuordnung der Wertpapiere zu der 

jeweiligen Gruppe ist durch Beschlüsse der 

zuständigen Organe dokumentiert. 

Bei Wertpapieren im Girosammeldepot wurden 

die Anschaffungskosten bei gleicher Wertpapiergattung 

nach der Durchschnittsmethode 

ermittelt. Sämtliche Wertpapiere wurden nach 

dem strengen Niederstwertprinzip bewertet 

und dabei die von den "Wertpapiermitteilungen 

(WM Datenservice)" zur Verfügung gestellten 

Jahresschlusskurse herangezogen. 

Bei einem Immobilienfonds (Bilanzwert 

TEUR 1.819) ist die Rücknahme zum Bilanzstichtag 

ausgesetzt sowie die Auflösung des 

Fonds beschlossen. Die Bewertung erfolgte 

nach einem vereinfachten Verfahren in 

Form eines Abschlags auf den veröffentlichten 

Anteilswert. 

Die als strukturierte Produkte bezeich - 

neten Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten 

werden, soweit sie lediglich 

ein Zinsänderungs- und Emittentenrisiko 

enthalten, als einheitlicher Vermögensgegenstand 

bzw. einheitliche Verbindlichkeit 

bilanziert und bewertet. 

Die Finanzinstrumente des Zinsbuchs 

(einschließlich derivativer Steuerungsinstrumente 

der Aktiv/Passiv-Steuerung) werden 

im Rahmen einer Gesamtbetrachtung aller 

zinstragenden bilanziellen und außerbilanziellen 

Positionen des Bankbuchs nach Maßgabe 

von IDW RS BFA 3 verlustfrei be wertet. 

Hierbei werden die zinsinduzierten Barwerte 

den Buchwerten gegenübergestellt 

und von dem positiven Überschuss die 

Risiko- und Bestandsverwaltungskosten 

abgezogen. Für einen danach eventuell ver - 

bleibenden Verlustüberhang wird eine Droh - 

verlustrückstellung gebildet, die unter den 

anderen Rückstellungen ausgewiesen wird. 

Nach dem Ergebnis der Berechnungen zum 

31.12.2012 war keine Rückstellung zu bilden. 

Bei Zinsbegrenzungsgeschäften wird die 

gezahlte Prämie über die Laufzeit verteilt, 

sofern diese zur Absicherung von Zinsände- 

9

ungsrisiken dienen. Laufende Ausgleichszahlungen 

aus Zinsbegrenzungsvereinbarungen 

werden, sofern sie über den Bilanzstichtag 

bestehen, zeitanteilig abgegrenzt. 

Die Beteiligungen und Geschäftsguthaben 

bei Genossenschaften sowie die Anteile an 

verbundenen Unternehmen wurden grundsätzlich 

mit den Anschaffungskosten bilanziert. 

Im Falle einer voraussichtlich dauernden 

Wertminderung sind sie mit dem niedrigeren 

beizulegenden Zeitwert angesetzt. 

Die Sachanlagen und die entgeltlich erworbenen 

immateriellen Vermögensgegenstände 

wurden zu den Anschaffungskosten 

und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung 

planmäßiger Abschreibungen bewertet. 

Die Abschreibungen wurden über die 

betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer, die 

sich grundsätzlich an den von der Finanzverwaltung 

veröffentlichten Abschreibungstabellen 

orientiert, bei Gebäuden linear bzw. 

mit fallenden Staffelsätzen und beim beweglichen 

Sachanlagevermögen linear und 

degressiv mit dem Zweieinhalbfachen der 

linearen Abschreibung vorgenommen. Die 

Sachanlagen und immateriellen Anlagewerte 

wurden im Anschaffungsjahr pro rata 

temporis abgeschrieben. Geringwertige 

Wirtschaftgüter bis zu einem Anschaffungswert 

von EUR 1.000 wurden im Jahr der Anschaffung 

in vollem Umfang als Sachauf wand 

erfasst bzw. vollständig abgeschrieben. 

Steuerrechtlich wurde für die Wirtschaftsgüter 

von über EUR 150 bis EUR 1.000 ein Sammelposten 

gebildet und die Abschreibung 

auf 5 Jahre verteilt. 

Unterschiedsbeträge zwischen dem Erfüllungsbetrag 

einer Verbindlichkeit und dem 

niedrigeren Ausgabebetrag wurden in den 

aktiven Rechnungsabgrenzungsposten eingestellt. 

Der Unterschiedsbetrag wird planmäßig 

auf die Laufzeit der Verbindlichkeit verteilt. 

Die Passivierung der Verbindlichkeiten erfolgte 

zu dem jeweiligen Erfüllungsbetrag. 

Der Belastung aus Einlagen mit steigender 

Verzinsung und aus Zuschlägen so wie sons- 

tigen über den Basiszins hinausgehenden 

Vorteilen für Einlagen wurde durch Rückstellungsbildung 

in angemessenem Umfang 

Rechnung getragen. 

Den Pensionsrückstellungen und den 

Rück stellungen für Altersteilzeit liegen versi - 

cherungsmathematische Berechnungen auf 

Basis der „Richttafeln 2005 G“ (Prof. Dr. Klaus 

Heubeck) zugrunde. Verpflichtungen aus 

Pensionsanwartschaften werden mittels der 

Projected Unit Credit Methode bewertet. 

Laufende Rentenverpflichtungen und Altersversorgungsverpflichtungen 

gegenüber ausgeschiedenen 

Mitarbeitern sind mit dem 

Barwert bilanziert. Der bei der Abzinsung 

der Pensionsrückstellungen für Gruppenzusagen 

angewendete Zinssatz von 5,04 Prozent 

wurde unter Inanspruchnahme der 

Vereinfachungsregel nach § 253 Abs. 2 Satz 2 

HGB bei einer angenommenen Restlaufzeit 

von 15 Jahren festgelegt. Bei Einzelzusagen 

von Pensionszahlungen wurde für die Rückstellungsbildung 

der Zinssatz der individuellen 

Laufzeit zugrunde gelegt. Die Zinssätze 

beruhen auf einem Rechnungszinsfuß 

gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung 

(RückAbzinsV). Es wurden erwartete Lohnund 

Gehaltssteigerungen in Höhe von 3,0 

Prozent (Vorjahr 3,0 Prozent) und eine Rentendynamik 

in Höhe von 2,5 Prozent (Vorjahr 

2,5 Prozent) zugrunde gelegt. 

Bei Rückstellungen für Altersteilzeitverpflichtungen 

erfolgte die Bewertung nach der 

Projected Unit Credit Methode. Bei der Abzinsung 

wurde der Zinssatz angesetzt, der 

sich aus der durchschnittlichen Restlaufzeit 

des Altersteilzeitbestandes ergibt. 

Rückstellungen für Jubiläumsverpflichtungen 

bestehen. 

Als Drohverlustrückstellung für zukünftige 

Versicherungsbeiträge wurden gemäß IDW 

RS HFA 4 insgesamt TEUR 55 beibehalten. 

Die anderen Rückstellungen sind in Höhe der 

vor aussichtlichen Inanspruchnahme nach vernünftiger 

kaufmännischer Beurteilung gebildet. 

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von 

über einem Jahr wurden gemäß § 253 Abs. 2 

HGB abgezinst. 

Über die Höhe der passiven Steuerlatenzen 

hinausgehende aktive latente Steuern 

wurden in Ausübung des Wahlrechts gemäß 

§ 274 Abs. 1 Satz 2 HGB nicht aktiviert. Die 

aktiven latenten Steuern bestehen insbesondere 

aufgrund der vorhandenen Vorsorgereserven 

gemäß § 340f HGB. 

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände 

und Verbindlichkeiten 

wurden mit dem Devisenkassamittelkurs 

des Bilanzstichtages umgerechnet. 

Die sich aus der Währungsumrechnung 

ergebenden Aufwendungen wurden in 

der Gewinn- und Verlustrechnung berücksichtigt. 

Soweit die Restlaufzeit der auf 

fremde Währung lautenden Vermögensgegenstände 

oder Verbindlichkeiten bis zu 

einem Jahr betrug, wurden Erträge aus 

der Währungsumrechnung in der Gewinnund 

Verlustrechnung vereinnahmt. 

Eventualverbindlichkeiten wurden mit 

dem Nennbetrag abzüglich erforderlicher 

Risikovorsorge angesetzt. 

10

C. Entwicklung des 

Anlage vermögens 2012 

(volle EUR) Anschaffungs- / Zugänge (a) Umbuchungen (a) Abschreibungen Buchwerte am Abschreibungen 

Herstellungs- Zuschrei- Abgänge (b) (kumuliert) Bilanzstichtag Geschäftsjahr 

kosten bungen (b) 

des Geschäftsjahres 

EUR EUR EUR EUR EUR EUR 

Immaterielle 

Anlagewerte 

b) entgeltlich erworbene 301.305 22.354 (a) 0 (a) 268.817 33.271 21.041 

Konzessionen, gewerb- 0 (b) 21.571 (b) 

liche Schutzrechte und 

ähnliche Rechte und 

Werte sowie Lizenzen 

an solchen Rechten und 

Werten. 

Sachanlagen 

a) Grundstücke und 20.053.881 244.195 (a) 0 (a) 10.191.580 9.757.186 502.442 

Gebäude 0 (b) 349.310 (b) 

b) Betriebs- und 

Geschäftsaus- 6.573.009 333.094 (a) 0 (a) 5.339.066 1.386.144 514.230 

stattung 0 (b) 180.893 (b) 

a 26.928.195 599.643 (a) 0 (a) 15.799.463 11.176.601 1.037.713 

0 (b) 551.774 (b) 

Anschaffungs- Veränderungen Buchwerte am 

kosten (saldiert) Bilanzstichtag 

EUR EUR EUR 

Wertpapiere des 140.977.237 140.436.585 

Anlagevermögens *) 

Beteiligungen und 7.832.770 7.832.067 

Geschäftsguthaben 

bei Genossenschaften 

Anteile an verbundenen 25.000 25.000 

Unternehmen 

b 148.835.007 -541.355 148.293.652 

Summe a und b 175.763.202 159.470.253 

*) davon Schuldscheindarlehen in 

A3 18.518.000 18.500.000 

A4 22.491.200 22.500.000 

In den Veränderungen des Postens „Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei Genossenschaften“ sind TEUR 101 aus der gewinnrealisierenden 

Einbringung von Anteilen an der DZ Beteiligungs-GmbH & Co. KG Baden-Württemberg in die Zweite DZ Beteiligungs- 

GmbH & Co. KG Baden-Württemberg nach Tauschgrundsätzen enthalten. 

11

D. Erläuterungen zur Bilanz 

In den Forderungen an Kreditinstitute 

sind EUR 140.190.594 Forderungen an die 

zuständige genossenschaftliche Zentralbank 

enthalten. 

Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen 

haben folgende Restlaufzeiten: 

Andere Forderungen an Kreditinstitute (A 3b) 

(ohne Bausparguthaben) 

EUR 

bis 3 Monate 12.500.000 

mehr als 3 Monate 

bis ein Jahr 110.000.000 

mehr als ein Jahr 

bis 5 Jahre 18.500.000 

mehr als 5 Jahre 0 

Forderungen an Kunden (A 4) 

EUR 

bis 3 Monate 23.013.287 




bis 5 Jahre 135.389.620 

mehr als 5 Jahre 281.883.906 

Anteilige Zinsen, die erst nach dem Bilanzstichtag 

fällig werden, wurden nicht nach 

den Restlaufzeiten gegliedert. 

In den Forderungen an Kunden (A 4) sind 

EUR 21.330.849 Forderungen mit unbestimmter 

Laufzeit enthalten. 

Von den in der Bilanz ausgewiesenen 

Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen 

Wertpapieren (A 5) werden 

im auf den Bilanzstichtag folgenden Geschäftsjahr 

EUR 49.193.613 fällig. 

In den Forderungen sind folgende Beträge 

enthalten, die auch Forderungen an Betei - 

ligungsunternehmen sind: 

Forderungen an Beteiligungsunternehmen 

Geschäftsjahr 

EUR 

Vorjahr 

EUR 

Forderungen an 

Kreditinstitute (A 3) 140.808.181 134.839.932 


Kunden (A 4) 10.287 10.856 

Schuldverschreibungen 

und andere festverzinsliche 

Wertpapiere (A 5) 43.207.848 16.046.951 

In folgenden Posten sind enthalten: 

Schuldverschreibungen und andere 

festverzinsliche Wertpapiere (A 5) 

EUR 

börsenfähig 135.092.305 

davon: 

börsennotiert 127.373.081 

nicht börsennotiert 7.719.224 

nicht mit dem 

Niederstwert bewertete 

börsenfähige Wertpapiere 0 

Aktien und andere nicht festverzinsliche 

Wertpapiere (A 6) 

EUR 

börsenfähig 1.818.580 

davon: 

börsennotiert 0 

nicht börsennotiert 1.818.580 

nicht mit dem 

Niederstwert bewertete 

börsenfähige Wertpapiere 0 

Wir halten folgende Anteile an inländischen 

Investmentvermögen (§ 1 InvG bzw. 

§ 2 Abs. 9 InvG) im Posten Aktien und andere 

nicht festverzinsliche Wertpapiere mit 

Anteilsquoten von mehr als 10 Prozent: 

DEVIF-Fonds Nr. 136 

EUR 

Wert der Anteile i. S. § 36 InvG 

bzw. vergleichbarer ausländischer 

Vorschriften (Zeitwert) 67.077.600 

Differenz zum Buchwert 

(Reserve) 7.026.389 

Erfolgte Ausschüttung 

für das Geschäftsjahr 1.425.000 

Anlageziel: 

Das Sondervermögen dient der Abbildung 

der strategischen Assetallokation der Bank, 

insbesondere durch Beimischung von Aktienfonds, 

aktienähnlichen Wertpapieren, 

Währungs-, Bonitäts- und Rohstoffanlagen. 

Beschränkungen in der täglichen Rückgabemöglichkeit 

bestehen. Die Veräußerung ist 

an die Zustimmung der Kapitalanlagegesellschaft 

gebunden. 

Wir besitzen an unserem Tochterunternehmen 

"Reisebüro der Volksbank Weinheim 

GmbH" 100 Prozent der Anteile. Das 

Eigen kapital beträgt zum 31.10.2012 (abweichendes 

Wirtschaftsjahr) EUR 25.000. Ein 

Ergebnisabführungsvertrag besteht. Ein 

Konzernabschluss wurde nicht aufgestellt, 

weil aufgrund untergeordneter Bedeutung 

für die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 

(§ 296 Abs. 2 HGB) auf eine Aufstellung verzichtet 

werden konnte. Der Geschäftsbetrieb 

ist eingestellt. 

In den Bilanzposten "Treuhandvermögen" 

und "Treuhandverbindlichkeiten" sind ausschließlich 

Kredite ausgewiesen, die wir im 

eigenen Namen für fremde Rechnung halten. 

Im Aktivposten "Sachanlagen" sind Grund - 

stücke und Bauten, die wir im Rahmen 

eigener Tätigkeit nutzen, in Höhe von 

EUR 8.720.148 und Betriebs- und Geschäftsausstattungen 

in Höhe von EUR 1.386.144 

enthalten. 

In dem Posten "Sonstige Vermögensgegenstände" 

sind folgende wesentliche Einzelbeträge 

enthalten: 

31.12.2012 

EUR 

Prämie aus derivativen Geschäften 

mit Kunden 9.854.700 

Körperschaftsteuerguthaben 

aus Vorjahren 643.428 

12

Im aktiven Rechnungsabgrenzungsposten 

sind Unterschiedsbeträge zwischen dem 

Ausgabebetrag und dem höheren Erfüllungsbetrag 

von Verbindlichkeiten in Höhe 

von EUR 12.987 (Vorjahr EUR 37.570) und 

gezahlte Prämien für Zinsbegrenzungsvereinbarungen 

in Höhe von EUR 2.649.435 

(Vorjahr EUR 3.117.750) enthalten. 

In dem folgenden Posten sind Vermögensgegenstände, 

für die eine Nachrangklausel 

besteht, enthalten: 

Posten/ Geschäftsjahr Vorjahr 

Unterposten EUR EUR 

4 Forderungen an Kunden 2.054.601 2.043.056 

In den Vermögensgegenständen sind 

Fremdwährungsposten im Gegenwert von 

EUR 1.955.717 enthalten. 

In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 

sind EUR 19.297.441 Ver - 

bindlichkeiten gegenüber der zuständigen 

genossenschaftlichen Zentralbank enthalten. 

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten 

weisen folgende Restlaufzeiten 

auf: 

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit 

vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist (P 1b) 

EUR 

bis 3 Monate 318.525 




bis 5 Jahre 30.661.009 


Spareinlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist 

von mehr als drei Monaten (P 2ab) 

EUR 

bis 3 Monate 2.036.652 




bis 5 Jahre 8.639 


Andere Verbindlichkeiten gegenüber Kunden mit 

vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist (P 2bb) 

EUR 

bis 3 Monate 84.758.857 




bis 5 Jahre 30.780.819 

mehr als 5 Jahre 0 

Anteilige Zinsen, die erst nach dem Bilanzstichtag 

fällig werden, wurden nicht nach 

den Restlaufzeiten gegliedert. 

Von den begebenen Schuldverschreibungen 

(P 3a) werden im auf den Bilanzstichtag folgenden 

Jahr EUR 8.708.917 fällig. 

Im Posten "Sonstige Verbindlichkeiten" 

sind folgende wesentliche Einzelbeträge 

enthalten: 

31.12.2012 

EUR 

erhaltene Prämien aus 

derivativen Geschäften, 

die im Dienstleistungsauftrag 

für Kunden abgewickelt wurden 10.743.700 

Steuerverbindlichkeiten 1.862.708 

Im passiven Rechnungsabgrenzungsposten 

sind Disagiobeträge, die bei der Ausreichung 

von Forderungen in Abzug gebracht 

wurden, im Gesamtbetrag von EUR 312.537 

(Vorjahr EUR 278.057) enthalten. 

Zu den nachrangigen Verbindlichkei - 

ten (Passivposten 9) ergeben sich folgende 

Angaben: 

Im Geschäftsjahr fielen Aufwendungen für 

nachrangige Verbindlichkeiten in Höhe von 

EUR 194.783 an. 

Mittelaufnahmen, die 10 Prozent des Gesamtbetrages 

der nachrangigen Verbindlichkeiten 

übersteigen, erfolgen zu folgenden 

Bedingungen: 

Betrag Währung Zinssatz Fälligkeit 

1.500.000 EUR 4,48% *) September 2014 

2.450.000 EUR 4,00 % Dezember 2016 

800.000 EUR 3,75% März 2017 

*unter Berücksichtigung eines 0,35% umsatzabhängigen 

Nachlasses 

Eine vorzeitige Rückzahlungsverpflichtung 

ist ausgeschlossen. Die Verbindlichkeiten 

sind im Falle des Insolvenzverfahrens oder 

der Liquidation der Bank erst nach Befriedigung 

aller nicht nachrangigen Gläubiger zurückzuzahlen. 

Eine Umwandlung in andere 

Eigenkapitalformen ist nicht möglich. 

Die mit den Gläubigern der nachrangigen 

Verbindlichkeiten getroffenen Vereinbarungen 

erfüllen die Voraussetzungen bezüglich 

der Anrechnung als haftendes Eigenkapital. 

In den nachstehenden Verbindlichkeiten 

sind folgende Beträge enthalten, die auch 

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen 

Unternehmen oder Beteiligungsunternehmen 

sind: 

Verbindlichkeiten gegenüber 

verbundenen Unternehmen 


EUR 

Vorjahr 

EUR 

Verbindlichkeiten 

gegenüber Kreditinstituten 

(P 1) 0 0 


gegenüber 

Kunden (P 2) 25.000 25.000 

verbriefte 

Verbindlichkeiten (P 3) 0 0 

Verbindlichkeiten gegenüber Beteiligungsunternehmen 


EUR 

Vorjahr 

EUR 



(P 1) 23.501.565 25.587.887 


gegenüber 

Kunden (P 2) 0 0 

verbriefte 

Verbindlichkeiten (P 3) 36.337.613 41.383.433 

13

In den Verbindlichkeiten einschließlich 

Eventualverbindlichkeiten sind Fremdwährungsposten 

im Gegenwert von 

EUR 24.873.015 enthalten. 

Latente Steuern sind nicht aktiviert. Bei 

einer Gesamtdifferenzbetrachtung errechnet 

sich ein aktiver Überhang von latenten 

Steuern, der in Ausübung des Wahlrechts 

nach § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB nicht angesetzt 

wurde. Als wesentliche aktive Steuerlatenz 

bestehen Vorsorgereserven nach 

§ 340f HGB. 

Die unter Passivposten 12a "Gezeichnetes 

Kapital" ausgewiesenen Geschäftsguthaben 

gliedern sich wie folgt: 

EUR 

Geschäftsguthaben 

a) der verbleibenden Mitglieder 11.453.050 

b) der ausscheidenden Mitglieder 347.450 

c) aus gekündigten Geschäftsanteilen 1.150 

Rückständige fällige Pflichteinzahlungen 

auf Geschäftsanteile 27.800 

Akute Risiken einer Inanspruchnahme aus 

den unter dem Bilanzstrich ausgewiesenen 

Haftungsverhältnissen sind durch Rückstellungen 

gedeckt. 

Die ausgewiesenen Verpflichtungen betreffen 

ausschließlich breit gestreute Bürgschaftsund 

Gewährleistungsverträge für bzw. offene 

Kreditzusagen gegenüber Kunden. 

Die Risiken wurden im Zuge einer Einzelbewertung 

der Bonität dieser Kunden beurteilt. 

Die ausgewiesenen Beträge unter 1b) zeigen 

nicht die zukünftig aus diesen Verträgen zu 

erwartenden tatsächlichen Zahlungsströme, 

da die überwiegende Anzahl der Eventualverbindlichkeiten 

und anderen Verpflichtungen 

nach unserer Einschätzung ohne 

Inanspruchnahme auslaufen werden. 

In der nachfolgenden Tabelle sind die 

nicht zum beizulegenden Zeitwert bilanzierten 

Derivatgeschäfte (Nichthandelsbestand), 

die am Bilanzstichtag noch nicht 

abgewickelt waren, zusammengefasst (§ 36 

RechKredV bzw. § 285 Nr. 19 HGB). Neben 

der Gliederung nach Produktgruppen wird 

die Fälligkeitsstruktur auf Basis der Nominalbeträge 

angegeben. Die Adressenrisiken 

sind als (ungewichtete) KSA-Positionswerte 

entsprechend den Eigenkapitalvorschriften 

der Solvabilitätsverordnung angegeben: 

Die Ergebnisrücklagen (P 12c) haben sich 

wie folgt entwickelt: 

andere 

Gesetzliche Ergebnis- 

Rücklage rücklagen 

EUR EUR 

Stand 01.01.2012 8.500.000 18.000.000 

Einstellungen 

aus Bilanzgewinn 

des Vorjahres 0 1.500.000 

aus Jahresüberschuss 

des Geschäftsjahres 1.000.000 2.500.000 

Stand 31.12.2012 9.500.000 22.000.000 

Dem haftenden Eigenkapital werden mit 

Fest stellung dieses Jahresabschlusses nicht 

realisierte Reserven i.S.v. § 10 Abs. 2b Satz 1 

Nr. 7 KWG in Höhe von EUR 4.507.805 nach 

den Zahlen der Jahresbilanz zugerechnet. 

Die im Posten 1b) und 2c) unter dem 

Bilanz strich ausgewiesenen Verpflichtungen 

unterliegen den für alle Kreditverhältnisse 

geltenden Risikoidentifizierungs- und steuer - 

ungsverfahren, die eine rechtzeitige Erkennung 

der Risiken gewährleisten. 

14

Volumen im Derivatgeschäft (Angaben in TEUR) 

Die unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten 

(Aktivposten 14) erfassten Prämien 

der Zinsbegrenzungsvereinbarungen 

belaufen sich auf EUR 2.649.435. 

Nominalbetrag beizu- Adressen- 

Restlaufzeit legender risiko 

Zeitwert 

5 Jahre Summe 

Zinsbezogene 

Geschäfte 

OTC Produkte 

Zinsswap 

(gleiche Währung) 0 0 65.000 65.000 -9.084 975 

Zinsbegrenzungsgeschäfte 

(Caps) 0 25.000 42.500 67.500 325 1.888 

Währungsbezogene 

Geschäfte 

OTC Produkte 

Devisentermingeschäfte 

- Käufe 5.160 197 0 5.357 -218 61 

Devisentermingeschäfte 

- Verkäufe 5.178 197 0 5.375 236 300 

Aktien-/Indexbezogene 

Geschäfte 

OTC Produkte 

Aktien-/Index-Opt.- 

Käufe 224.040 25.000 0 249.040 -3.829 14.601 

Aktien-/Index-Opt.- 

Verkäufe 224.040 25.000 0 249.040 3.829 0 

Zum Bilanzstichtag bestanden strukturierte 

Produkte, die als einheitliche Vermögensgegenstände 

bzw. Verbindlichkeiten 

bilanziert und bewertet wurden: 

Anleihen A5 

Floater mit Zinsbegrenzungsvereinbarung (Mini- 

Max-Floater) nominal TEUR 10.500 

Anleihen A5 

Kapitalmarktfloater nominal TEUR 9.000 

Anleihen A5 

Schuldnerkündigungsrecht nominal TEUR 15.000 

Schuldscheindarlehen A3 

Zinssatz gekoppelt an den 

10 Jahresswap-Satz nominal TEUR 10.000 

Schuldscheindarlehen A3 

Zinssatz gekoppelt an 

den 4 Jahres CMS 

Zinsswap-Satz nominal TEUR 5.500 

Inhaberschuldverschreibungen 

P3 

Floater mit Zinsbegrenzungsvereinbarung (Mini- 

Max Floater) nominal TEUR 8.500 

Von den Verbindlichkeiten sind durch 

Übertragung von Vermögensgegenständen 

gesichert: 

Passivposten 

Gesamtbetrag der als 

Sicher heit übertragenen 

Vermögenswerte in EUR 

Zinsswaps des Nichthandelsbestands werden 

anhand der aktuellen Zinsstrukturkurve am 

Bilanzstichtag nach der Barwertmethode bewertet. 

Hierbei werden die Zahlungsströme 

(Cashflows) mit dem risikound laufzeitadäquaten 

Marktzins diskontiert. 


gegenüber 

Kreditinstituten (P 1) 39.383.706 

Bei den Devisentermingeschäften, Zinsbegrenzungsvereinbarungen 

und aktienbezogenen 

Optionsgeschäften wurden die ver - 

öffentlichten Börsen- bzw. Marktwerte zu 

Grunde gelegt. Bei den Devisentermingeschäften 

sowie aktienbezogenen Optionsgeschäften 

handelt es sich um Grund ge - 

schäfte mit Kunden sowie die dazugehöhrenden 

Deckungsgeschäfte mit der DZ Bank. 

15

E. Erläuterungen zur Gewinnund 

Verlustrechnung 

F. Sonstige Angaben 

Die Provisionserträge aus für Dritte erbrachte 

Dienstleistungen für die Verwaltung 

und Vermittlung, insbesondere für den 

Zahlungsverkehr, Wertpapier- und Depotgeschäft, 

sowie die Vermittlung von Immobilien, 

Bausparverträgen und Versicherungen 

nehmen in der Ertragsrechnung einen festen 

Bestandteil ein. 

Auf die Angabe der Gesamtbezüge des 

Vorstands wurde gemäß § 286 Abs. 4 HGB 

verzichtet. Die Gesamtbezüge der früheren 

Organmitglieder und deren Hinterbliebenen 

betragen EUR 214.411. 

Die Gesamtbezüge des Aufsichtsrates 

betrugen EUR 73.151. 

Mitgliederbewegung 

Anzahl der Anzahl der Haft- 

Mitglieder Geschäfts- summen 

anteile EUR 

Anfang 2012 20.634 227.136 11.356.800 

Zugang 2012 738 9.636 481.800 

Abgang 2012 773 7.711 385.550 

Ende 2012 20.599 229.061 11.453.050 

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen 

betreffen mit EUR 25.878 (Vorjahr 

EUR 105.179) Aufwendungen aus der Währungsumrechnung 

und mit EUR 303.354 

(Vorjahr EUR 350.550) Aufwendungen aus 

der Aufzinsung von Rückstellungen. 

In der GuV-Position 16 "Erträge aus Zuschreibungen 

zu Beteiligungen, Anteilen an 

verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen 

behandelten Wertpapieren" 

sind Erträge in Höhe von TEUR 101 enthalten, 

die die gewinnrealisierende Einbringung von 

Anteilen an der DZ Beteiligungs-GmbH & 

Co. KG Baden-Württemberg in die Zweite 

DZ Beteiligungs-GmbH & Co. KG Baden-Württemberg 

nach Tauschgrundsätzen betreffen. 

Die Steuern vom Einkommen und vom 

Er trag entfallen unter Berücksichtigung von 

Ab weichungen zum steuerlichen Ergebnis 

auf das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit. 

Für frühere Mitglieder des Vorstands 

und deren Hinterbliebenen bestehen zum 

31.12.2012 Pensionsrückstellungen in Höhe 

von EUR 1.636.493. 

Die Forderungen an und aus eingegangenen 

Haftungsverhältnissen betrugen für 

Mitglieder des Vorstands EUR 3.206 und für 

Mitglieder des Aufsichtsrats EUR 2.231.643. 

Nicht in der Bilanz ausgewiesene oder 

ver merkte Verpflichtungen bestehen in Form 

einer möglichen Leistungsverpflichtung in 

Höhe von TEUR 1.354 gegenüber der Sicherungseinrichtung 

des Bundesverbandes der 

Deutschen Volksbanken und Raiffeisenbanken 

e.V. (Garantieverbund) durch Abgabe 

einer Garantieerklärung. 

Die Zahl der 2012 durchschnittlich beschäftigten 

Arbeitnehmer betrug: 

Teilzeit- 

beschäftigte 

Vollzeitbeschäftigte 

Prokuristen 8 0 

Sonstige kaufmännische 

Mitarbeiter 113 49 

Gewerbliche Mitarbeiter 2 0 

Summe 123 49 

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden 

Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr 

vermehrt um EUR 96.250 

Die Haftsummen haben sich im Geschäfts - 

jahr vermehrt um EUR 96.250 

Höhe des Geschäftsanteils EUR 50 

Höhe der Haftsumme je Anteil EUR 50 

Der Name und die Anschrift des zu - 

ständigen Prüfungsverbandes lauten: 

Baden-Württembergischer 

Genossenschaftsverband e.V. 

Lauterbergstraße 1 

76137 Karlsruhe 

Mitglieder des Vorstandes, 

ausgeübter Beruf 

Wolf-Dietrich Möller -Sprecher-, 

Geschäftsleiter 

Uwe Bleich, Geschäftsleiter 

Manfred Soßong, Geschäftsleiter 

Außerdem wurden durchschnittlich 13 Aus - 

zubildende beschäftigt. 

16

Volker Fentz, Leiter Firmenkunden, unterstützt als Vorstandsmitglied das Deutsche Kinderhilfswerk e. V. 

17

18 

Michael Ender, Leiter Unternehmenssteuerung, engagiert sich als Stiftungsvorstand bei der Bürgerstiftung Weinheim.

Bestätigungsvermerk des Prüfungsverbandes 

Mitglieder des Aufsichtsrates, 

ausgeübter Beruf 

Wolfgang Scheffler 

-Vorsitzender seit 17.01.2013 

vorher stellvertretender Vorsitzender- 

Direktor des Conference Board, CFO 

Council Europe 

Andreas Hufnagel 

-Vorsitzender bis Zeitpunkt des 

Ausscheidens zum 31.12.2012- 

Geschäftsführer der 

Metzgerei A. Hufnagel GmbH 

Achim Walter 

-stellvertretender Vorsitzender 

seit 17.01.2013- 

Geschäftsführer der Walter & Guth GmbH 

Dr. Edgar Dietrich 


Q-DAS GmbH & Co. KG 

Dr. Dietmar May 

selbstständiger Wirtschaftsprüfer/ 

Steuerberater 

Andrea Odenwälder 

seit 27.05.2012 

Kaufmännische Angestellte 

der Friedrich Odenwälder KG 

Karl Schnell 


Josef Schnell GmbH Bauunternehmung 

Peter Unrath 

selbstständiger Rechtsanwalt und 

Notar, Fachanwalt für Erbrecht 

Weinheim, 15. Februar 2013 

Volksbank Weinheim eG 

Der Vorstand 

Wolf-Dietrich Möller -Sprecher- 

Uwe Bleich 

Manfred Soßong 

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend 

aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung 

so wie Anhang - unter Einbeziehung der 

Buchführung und dem Lagebericht der 

Volksbank Weinheim eG, 69469 Weinheim, 

für das Ge schäftsjahr vom 1. Januar bis 31. 

Dezember 2012 geprüft. Die Buchführung 

und die Auf stellung von Jahresabschluss 

und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen 

Vorschriften und den ergänzenden 

Bestimmungen der Satzung 

liegen in der Verantwortung der gesetzlichen 

Vertreter der Genossenschaft. Unsere 

Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von 

uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung 

über den Jahresabschluss unter Einbeziehung 

der Buchführung und über den 

Lagebericht abzugeben. 

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung 

nach § 53 Abs. 2 GenG, §§ 340k und 317 

HGB unter Beachtung der vom Institut der 

Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen 

Grundsätze ordnungsmäßiger Ab - 

schluss prüfung vorgenommen. Danach ist 

die Prüfung so zu planen und durchzuführen, 

dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die 

sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss 

unter Beachtung der Grundsätze 

ordnungsmäßiger Buchführung und 

durch den Lagebericht vermittelten Bildes 

der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 

wesentlich auswirken, mit hinreichender 

Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung 

der Prüfungshandlungen werden die 

Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und 

über das wirtschaftliche und rechtliche 

Umfeld der Genossenschaft sowie die 

Erwartungen über mögliche Fehler be - 

rück sichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden 

die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen 

internen Kontrollsystems 

sowie Nachweise für die Angaben in 

Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht 

überwiegend auf der Basis von Stichproben 

beurteilt. Die Prüfung umfasst die 

Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze 

und der wesentlichen Einschätzungen 

der gesetzlichen Vertreter 

sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung 

des Jahresabschlusses und des Lageberichtes. 

Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung 

eine hinreichend sichere Grundlage für 

unsere Beurteilung bildet. 

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen 

geführt. 

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei 

der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht 

der Jahresabschluss den gesetzlichen 

Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen 

der Satzung und vermittelt unter 

Beachtung der Grundsätze ordnungsmä - 

ßiger Buchführung ein den tatsächlichen 

Verhältnissen entsprechendes Bild der Ver - 

mö gens-, Finanz- und Ertragslage der 

Genossenschaft. Der Lagebericht steht in 

Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt 

insgesamt ein zutreffendes Bild von der 

Lage der Genossenschaft und stellt die 

Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung 

zutreffend dar. 

Karlsruhe, 16. Mai 2013 

Baden-Württembergischer 

Genossenschaftsverband e.V. 

Reichle 

Krauß 

Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer 

19

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2012 der Volksbank Weinheim eG 

I. Geschäftsverlauf 

1. Entwicklung der Gesamtwirtschaft und 

der Genossenschaftsbanken 

Gesamtwirtschaftliche Entwicklung 

in Deutschland 

Die Wirtschaft der Bundesrepublik Deutschland 

konnte sich dem Einfluss der Rezession in vielen europäischen 

Ländern nicht entziehen. Das Wirtschaftswachstum 

lag bei 0,7 Prozent und damit 

deutlich niedriger als im Vorjahr (3,0 Prozent). Die 

Wachstumsdynamik ließ im Jahresverlauf weiter 

nach und führte im vierten Quartal zu einem Rückgang 

der Wirtschaftsleistung um 0,6 Prozent gegenüber 

dem Vorquartal. 

Der Arbeitsmarkt in Deutschland überraschte weiterhin 

positiv. Die Anzahl der Erwerbstätigen konnte 

nochmals um 320.000 Personen auf nunmehr fast 

42 Mio. Menschen gesteigert werden. 

Die konjunkturelle Entwicklung zeigt sich auch in der 

regionalen Wirtschaft. Die IHK Rhein-Neckar berichtet 

von einem konstanten Konjunkturausblick und stabilen 

Beschäftigungsverhältnissen in unserer Region. 

Entwicklung an den Finanzmärkten 

Maßnahme erzielte keine nachhaltige Wirkung. Erst die 

Auflegung des sogenannten OMT-Programmes durch 

den neuen EZB-Präsidenten Draghi, das den unlimitierten 

Ankauf von Staatsanleihen bis zu drei Jahren Laufzeit 

vorsieht, wenn sich Staaten strikten Auflagen 

unterwerfen, führte zu dem lang ersehnten Rückgang 

der Staatsanleihenverzinsung der unter Druck stehenden 

Staaten. 

Die hohe Liquidität an den Kapitalmärkten führte im 

weiteren Jahresverlauf dazu, dass in allen Rentensegmenten 

im Investmentgrade-Bereich die Risikoaufschläge 

spürbar nachließen und in vielen Anlageklassen 

keine risikoadäquate Bepreisung mehr stattfand. So 

suchten viele Anleger in den Aktienmärkten nach Rendite. 

Der deutsche Aktienmarkt stieg nachfragebedingt 

im Jahresvergleich um 29,1 Prozent auf 7.612 

Punkte. 

Durch die schwache wirtschaftliche Entwicklung in der 

Eurozone und die weiterhin hohe Liquiditätsversorgung 

durch die EZB, erwarten wir auch für 2013 ein 

extrem niedriges Zinsniveau und hohe Aktienkurse bei 

einer weiterhin hohen Volatilität der Märkte. 

Entwicklung der baden-württembergischen 

Genossenschaftsbanken im Jahr 2012 

Die Verschuldungskrise der Euro-Staaten bleibt weiter 

akut und war auch 2012 das bestimmende Element. 

Die hohe Liquiditätszufuhr der EZB Anfang 

2012 mit 1 Billion Euro für die Banken der Eurozone 

sowie das zweite Hilfspaket für Griechenland beruhigte 

zunächst die Märkte. 

Die 226 Genossenschaftsbanken in Baden-Württemberg 

(Vorjahr 230) wirtschafteten auch in 2012 sehr 

erfolgreich. Sie betreuten ein Kundenvolumen von 

257 Mrd. Euro (plus 5,4 Prozent). Die Bilanzsumme 

erhöhte sich um 2,4 Prozent und liegt nunmehr bei 

133 Mrd. Euro. 

Die Sorge um eine nachlassende Konjunktur und weitere 

Bonitätsabschläge bei den angeschlagenen Euro-Staaten 

führte im Sommer zu einer drastischen Verschlechterung 

der Refinanzierungsbedingungen für Italien und 

Spanien. Deren Zinsen für Staatsanleihen stiegen aus 

Angst vor einem Auseinanderbrechen der Währungsunion 

an, während die deutschen Staatsanleihen als sicherer 

Hafen galten und im Juni ein neues historisches 

Tief in der Umlaufrendite mit 0,92 Prozent erreichten. 

Im Juli 2012 versuchte die EZB zunächst über die 

weitere Absenkung des Leitzinses von 1,0 Prozent 

auf 0,75 Prozent die Märkte zu beruhigen. Der Zins 

für Übernachteinlagen europäischer Geschäftsbanken 

sank gleichzeitig auf 0 Prozent. Doch auch diese 

Die Kundeneinlagen inklusive der Inhaberschuldverschreibungen 

legten um 2,6 Prozent auf 99 Mrd. Euro 

zu. Gewachsen sind die Sichteinlagen um 12,6 Prozent 

auf 48 Mrd. Euro sowie die Spareinlagen um 1,2 Prozent 

auf 35 Mrd. Euro, während die Termineinlagen 

um 17,7 Prozent und die begebenen Schuldverschreibungen 

um 20,2 Prozent abnahmen. 

Die bilanziellen Kundenkredite erhöhten sich um 4,7 

Prozent auf 75 Mrd. Euro. 

Fast 3,5 Mio. Mitglieder zählen die baden-württembergischen 

Genossenschaftsbanken. Der Zuwachs an Vertrauen, 

den die Volks-- und Raiffeisenbanken nach der 

Finanzkrise erfahren haben, zeigt sich gerade in der Er- 

20

höhung der Mitgliederanzahl von 74.000 Menschen in 

Baden-Württemberg. 

Mit der starken Marktstellung, einem leistungsfähigen 

Geschäftsmodell sowie einer guten Eigenkapitalausstattung 

(Kernkapitalquote fast 10,6 Prozent), ist 

eine solide Grundlage für den Ausbau und die Festigung 

der Wettbewerbsposition auch im Geschäftsjahr 

2013 gegeben. 

2. Entwicklung der Volksbank Weinheim eG 

Berichtsjahr 2011 Veränderung 

TEUR TEUR TEUR % 

Bilanzsumme 952.668 835.268 117.400 14,1 

Außerbilanzielle 

Geschäfte *) 717.914 476.151 241.763 50,8 

*) Hierunter fallen die Posten unter dem Bilanzstrich 1 (Eventualverbindlichkeiten), 

2 (Andere Verpflichtungen) und Derivatgeschäfte 

kongruent bei unserer genossenschaftlichen Zentralbank 

angelegt. Die Forderungen an Kreditinstitute 

nahmen stark zu. Zum Ausgleich nahm das Wertpapierportfolio 

um 6,5 Prozent ab. Der Anteil der Wertpapieranlagen 

an der Bilanzsumme beträgt 20,7 

Prozent (Vorjahr 25,2 Prozent). 

Passiv- Berichtsjahr 2011 Veränderung 

geschäft TEUR TEUR TEUR % 



44.497 26.468 18.029 68,1 

Spareinlagen 

202.722 130.348 72.374 55,5 

andere 

Einlagen 544.151 509.927 34.224 6,7 

verbriefte 


78.307 97.313 -19.006 -19,5 

Nachrangige 


4.794 4.794 0 0 

Die Bilanzsumme der Volksbank Weinheim per 

31.12.2012 stieg im Verbandsvergleich weit überdurchschnittlich 

um 117 Mio. Euro oder 14,1 Prozent. 

Das Wachstum wurde durch die starke Zunahme der 

Kundeneinlagen getragen. 

Die außerbilanziellen Geschäfte nahmen stichtagsbedingt 

um 242 Mio. Euro zu. Die wesentlichen Veränderungen 

waren insbesondere bei den Derivatgeschäften 

im Kundenauftrag (+228 Mio. Euro),und 

den Zinssicherungsgeschäften (+20 Mio. Euro) zu 

verzeichnen. 

Aktiv- Berichtsjahr 2011 Veränderung 


In 2012 haben wir verstärkt Kundengelder fristen- 

Kundenforderungen 

500.276 442.936 57.340 12,9 

Wertpapieranlagen 

196.962 210.700 -13.738 -6,5 


Kreditinstitute 207.504 143.462 64.042 44,6 

Die Kundenforderungen konnten wir gegenüber 

2011 kräftig steigern. Der Zuwachs betraf überwiegend 

langfristige Finanzierungen. Wir haben auch 

im Jahr 2012 alle an uns herangetragenen und vertretbaren 

privaten und gewerblichen Kreditanfragen 

unserer Kunden bedient. 

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 

sind durch die Teilnahme an den langfristigen Offenmarktgeschäften 

der EZB geprägt. Es ist geplant, 

diese im ersten Quartal 2013 wieder zurück zu 

geben. Ferner haben wir auch Sonderkreditmittel 

der Förderbanken an unsere Kunden weitergereicht. 

Es besteht eine Position von Fremdwährungskrediten. 

Die Interbankenkredite sind nicht wesentlich für 

die Refinanzierung der Bank. 

Unsere Kundeneinlagen (Passiva 2) sind um 16,6 Prozent 

auf 747 Mio. Euro gestiegen. Durch die extreme 

Niedrigzinsphase sind starke Veränderungen der 

Struktur der Kundeneinlagen eingetreten. Die Spareinlagen 

reüssierten und konnten um 55,5 Prozent 

auf 203 Mio. Euro zulegen. Die weitgehend kurzfristigen 

anderen Einlagen nahmen um 6,7 Prozent oder 

34 Mio. Euro zu. Hier konnten, wie auch im Vorjahr, 

größere Zuflüsse in zweckgebundene Anlagen unserer 

Kunden verzeichnet werden. Die längerfristigen 

Inhaberschuldverschreibungen gingen dagegen um 

19,5 Prozent auf 78 Mio. Euro zurück. 

21

Die fachliche Qualifikation unserer Mitarbeiterinnen 

und Mitarbeiter ist für uns ein wesentliches Erfolgskriterium, 

das wir weiterhin intensiv fördern. Zahl- 

Dienstleistungs- 



Erträge aus 

Wertpapierdienstleistungsund 

Depotgeschäften 

4.904 5.061 -157 -3,1 

Vermittlungserträge 

1.599 1.912 -313 -16,4 

Erträge aus 

Zahlungsverkehr 2.077 2.070 7 0,3 

Auch im abgelaufenen Geschäftsjahr konnten wir 

weit überdurchschnittliche Erträge aus dem Wertpapierdienstleistungs- 

und Depotgeschäft erzielen. Das 

durch Unsicherheit gekennzeichnete Kapitalmarktumfeld 

führte jedoch zu einem Rückgang dieser Erträge 

um 3,1 Prozent. 

reiche innerbetriebliche Schulungsveranstaltungen 

und der Besuch von Fortbildungsseminaren innerhalb 

und außerhalb der genossenschaftlichen Organisation 

trugen 2012 dazu bei, den Leistungsstandard 

unserer Angestellten weiter zu verbessern 

und auf die ständig wachsenden Anforderungen 

auszurichten. Für Aus-, Fort- und Weiterbildung haben 

wir im Berichtsjahr TEUR 243 investiert. Dabei erweiterten 

unsere Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter an 

579 Weiterbildungstagen ihr Fachwissen für unsere 

Kunden. Im Jahresdurchschnitt beschäftigten wir, 

umgerechnet auf Vollzeitkräfte, 161 Mitarbeiter und 

Mitarbeiterinnen (Vorjahr 153). 

Die gute Zusammenarbeit im FinanzVerbund bewährte 

sich auch im vergangenen Jahr bei der Vermittlung 

von Bausparverträgen, Versicherungen, Derivaten, 

Einlagen und Krediten. Provisionen für Fremdkredite 

unserer Kunden gegen eine Bankbürgschaft 

wurden nun unter den Bürgschaftsprovisionen verbucht. 

Ohne diesen Faktor hätten die Vermittlungserträge 

lediglich um TEUR 31 oder 1,6 Prozent 

abgenommen. 

Die Zahlungsverkehrserträge waren bei nur geringfügig 

gestiegenem Transaktionsvolumen 2012 stabil. 

Investitionen 

Im Jahr 2012 konnten wir die letzte Gewerbeeinheit 

in der Ladenzeile der Bahnhofstraße erwerben. Mit 

der Sanierung haben wir noch im Berichtsjahr begonnen. 

Für die Fertigstellung ist im Jahresabschluss 

eine Rückstellung nach § 249 HGB in Höhe von 

TEUR 176 gebildet. 

Zur optimalen Gestaltung der Geschäftsabläufe ist 

eine moderne EDV-Infrastruktur unumgänglich. Diese 

halten wir durch permanente Investitionen und Optimierungen 

auf dem neuesten Stand. 

Personal- und Sozialbereich 

22

II. Darstellung der Lage und Risikobericht der Volksbank Weinheim eG 

1. Gesamtbanksteuerung, 

Risikomanagement 

Unser Unternehmensleitbild und die Unternehmensziele 

beschreiben unser Selbstverständnis als genossenschaftliche 

Bank. Wir sind im Marktauftritt an den 

Wünschen und Zielen unserer Mitglieder und Kunden 

orientiert. Gleichzeitig richten wir uns auf die 

speziellen Anforderungen des Strukturwandels im 

Finanzdienstleistungsmarkt aus. Ziel ist das nachhaltige 

Erwirtschaften eines betriebswirtschaftlich angemessenen 

Ertrages, um den genossenschaftlichen 

Förderauftrag dauerhaft erfüllen zu können. 

Der Schwerpunkt unserer langfristig angelegten Unternehmensplanung 

liegt im Ausbau der langfristigen 

Geschäftsbeziehung mit unseren Mitgliedern 

und Kunden innerhalb der definierten strategischen 

Geschäftsfelder. Dabei kommt der ganzheitlichen, 

umfassenden Beratung in allen Kundensegmenten 

eine besondere Bedeutung zu. 

Ein weiteres Ziel liegt in der kontinuierlichen Verbesserung 

unserer Geschäftsprozesse und internen Abläufe, 

um neben wettbewerbsgerechten Kostenstrukturen 

ein Optimum an Service für unsere Mitglieder 

und Kunden bieten zu können. 

Für die daraus im Strategieprozess abgeleitete Geschäftsstrategie 

wurden die gegenwärtigen und zukünftigen 

Einflussfaktoren einschließlich der Risikound 

Ertragskonzentrationen der Bank angemessen berücksichtigt 

und eine konsistente Risikostrategie entwickelt. 

Dabei überprüfen wir regelmäßig die 

Einflussfaktoren, um erforderlichenfalls die Strategien 

anzupassen. 

Mit Hilfe der aus den Strategien abgeleiteten Kennzahlen 

und Limitsystemen planen und steuern wir un - 

ser Institut hinsichtlich Ertrag, Kosten und Risiken. Bei 

Abweichungen zur geplanten Entwicklung sind gegebenenfalls 

Anpassungen der Strategien erforderlich. 

Risikosteuerung 

Das Risikomanagement hat die Aufgabe, Risiken zu 

erkennen, einzuschätzen, zu beurteilen und zu begrenzen. 

Die Risikosteuerung, -überwachung und 

-kontrolle ist in die Unternehmensplanung und Unternehmungssteuerung 

der Bank integriert und gesamtbankbezogen 

ausgerichtet. 

Der Begrenzung der Risiken aus unserer Geschäftstätigkeit 

messen wir besondere Bedeutung bei. 

Durch Funktionstrennungen in den Arbeitsabläufen 

und die Tätigkeit unserer funktionsfähigen Internen 

Revision haben wir die Zuverlässigkeit der Steuer - 

ungsinformationen aus der ordnungsgemäßen Geschäftsabwicklung 

sichergestellt. 

Die instrumentalisierte Früherkennung von Risiken ist 

vor dem Hintergrund wachsender Komplexität der 

Märkte im Bankgeschäft von großer Bedeutung. Wir 

verstehen dies als eine zentrale Aufgabe. Der hierfür 

zuständige Bereich berichtet direkt dem Vorstand. 

Im Management der Risiken unterscheiden wir zwischen 

Adressenausfall-, Marktpreis-, Liquiditäts-, Vertriebs- 

und Betriebsrisiken. 

Adressenausfallrisiken 

Das Kreditrisikomanagement beinhaltet die Risikosteuerung 

und -kontrolle sowie das Reporting, insbesondere 

die Umsetzung und Einhaltung der 

Kredit- und Kreditrisikostrategie des Vorstandes, der 

Betreuung problembehafteter Engagements sowie 

der Sicherheitenverwertung und Abwicklung von 

gekündigten Krediten. 

Zur Steuerung unserer Adressenausfallrisiken im Kreditgeschäft 

und der Emittentenrisiken im Wertpapiergeschäft 

haben wir ein vermögensorientiertes 

Managementsystem aufgebaut. 

Auf Basis der durch den genossenschaftlichen Verbund 

erhobenen, validen Ausfallwahrscheinlichkeiten 

in Verbindung mit der Sicherheitenstruktur unseres 

Kreditportefeuilles sind wir in der Lage, den „erwarteten 

Verlust" sowie die „unerwarteten Verluste“ im 

Bereich der Kreditrisiken betriebswirtschaftlich zu ermitteln. 

Die Ergebnisse des erwarteten Verlustes berücksichtigen 

wir als Plan-Risikokosten im Rahmen 

unserer Planungsrechnungen. Zur Deckung der unerwarteten 

Verluste stehen ausreichende Vorsorgereserven 

nach § 340f HGB zur Verfügung. Daneben 

werden Emittenten- und Kontrahentenlimite geführt 

und überwacht. 

23

Neben der betriebswirtschaftlichen Quantifizierung 

der Kreditrisiken ermitteln wir auch durch historische 

und hypothetische Stress-Simulationen die Verlustanfälligkeit 

unserer Kreditpositionen. Die daraus 

gewonnenen Erkenntnisse werden angemessen in 

der Kreditrisikostrategie berücksichtigt. 

Marktpreisrisiken 

In der Liquiditätsrisikosteuerung berücksichtigen wir 

sowohl das Abzugsrisiko von großen Einzelanlegern, 

als auch das allgemeine Abzugsrisiko unserer Einlagen 

bzw. das Risiko der Inanspruchnahme offener 

Linien mittels hypothetischer Annahmen. Daneben 

haben wir als Steuerungsgröße ein Mindestvolumen 

kurzfristig verfügbarer Liquidität festgelegt und einen 

Notfallplan für Liquiditätsengpässe eingerichtet. 

Für das Messen und Steuern der Marktpreisrisiken 

besteht ein Limitsystem, das an der Risikotragfähigkeit 

der Bank ausgelegt ist. Neben dem klassischen 

Zinsänderungsrisiko aus der Fristentransformation 

können wir bewusst auch andere Risikoarten zur 

breiteren Diversifikation eingehen. Neben den Aktienrisiken 

sind dies Immobilien-, Fremdwährungsund 

sonstige Marktpreisrisiken. Diese sind streng limitiert 

und an unsere Risikotragfähigkeit angepasst. 

Die Risikopositionen außerhalb des Zinsbuches sind 

überwiegend in unserem Spezialfonds gebündelt. 

Wir steuern unsere Marktpreisrisiken mit einem vermögensorientierten 

Ansatz. Dabei werden alle Risikopositionen 

nach den Vorgaben des bundeseinheitlichen 

VR-Control-Konzeptes erfasst, bewertet 

und gesteuert. Hierzu dient die barwertige Bewertung 

der Marktpreisrisikopositionen mittels Value at 

Risk-Kennziffern. Neben der betriebswirtschaftlichen 

Quantifizierung der Marktpreisrisiken ermitteln wir 

auch durch historische und hypothetische Stress- 

Simulationen die Verlustanfälligkeit unserer Marktpreisrisikopositionen. 

Die daraus gewonnenen Erkenntnisse 

werden angemessen in der Eigenanlagestrategie 

berücksichtigt. Neben der vermögensorientierten 

Steuerung haben wir als strenge Nebenbedingung die 

periodische G+V-Betrachtungsweise implementiert. 

Liquiditätsrisiken 

Durch die Anbindung an den genossenschaftlichen 

Liquiditätsverbund über die genossenschaftliche 

Zentralbank sind die Liquiditätsrisiken für die einzelne 

Primärgenossenschaft grundsätzlich beschränkt. 

Daneben werden diese Risiken durch die aufsichtsrechtliche 

Liquiditätskennzahl begrenzt. Wir achten 

auf eine jederzeit ausreichende Liquiditätsversorgung. 

Hierzu halten wir einen Bestand an erstklassigen, 

offenmarktgeschäftsfähigen Wertpapieren in 

der Liquiditätsreserve. 

Durch unser lokales Geschäftsmodell, das eine hohe 

Refinanzierungsquote durch Kundeneinlagen aufweist, 

sind wir von der Refinanzierung am Geld- und 

Kapitalmarkt nicht abhängig. 

Vertriebsrisiken 

Die Vertriebsrisiken - insbesondere Ertragskonzentrationen 

- werden erfasst, bewertet und gesteuert. 

Wir haben sie angemessen in unserer Vertriebsstrategie 

und in unserer Planung berücksichtigt. Durch 

eine konservative Planung der Kundengeschäftserträge 

sind die Vertriebsrisiken angemessen in der Risikotragfähigkeit 

der Bank berücksichtigt. Mittels 

hypothetischer Stress-Simulationen haben wir Vertriebsrisiken 

in das Limitsystem eingebunden. 

Sonstige Risiken 

Die Betriebsrisiken werden durch klare Regeln in der 

Aufbau- und Ablauforganisation, ein Qualitätsmanagement 

sowie eine risikoorientierte, unabhängig 

agierende Interne Revision, die direkt an den Vorstand 

berichtet, so niedrig wie möglich gehalten. 

Operationelle Risiken werden durch ein institutio - 

nalisiertes Verfahren qualifiziert und quantifiziert. In 

das Risikomesssystem fließen die operationellen Risiken 

mit dem in der Solvabilitätsverordnung definierten 

Standardansatz als eine eigenständige Risikoklasse 

ein. Versicherbare Gefahrenpotenziale sind 

durch Versicherungsverträge in banküblichem Umfang 

abgedeckt. 

2. Vermögenslage 

Das bilanzielle Eigenkapital sowie die Eigenmittelausstattung 

und Solvabilität gemäß § 10 KWG stellen 

sich gegenüber dem Vorjahr wie folgt dar: 

24

Eigenmittel, 

Solva- Berichtsjahr 2011 Veränderung 

bilität TEUR TEUR TEUR % 

Eigenkapital 

laut Bilanz *) 60.181 52.479 7.702 14,7 

Haftendes 

Eigenkapital 78.837 71.890 6.947 9,7 

Solvabilitätskennziffer 

15,4 % 16,4 % 

*) Hierzu rechnen die Passivposten 9 (Nachrangige Verbindlichkeiten), 

11 (Fonds für allgemeine Bankrisiken) und 12 (Eigenkapital). 

Das Eigenkapital laut Bilanz hat sich insbesondere 

durch die bilanziellen Eigenkapitalzuführungen und 

Einstellungen in den Fonds für allgemeine Bankrisiken 

- die teilweise noch der Zustimmung der Vertreterversammlung 

bedürfen - erhöht. Unser Kernkapital 

gemäß Gewinnverwendungsvorschlag beträgt 54,5 

Mio. Euro; das sind 5,7 Prozent der Bilanzsumme. 

Ein angemessenes haftendes Eigenkapital, auch als Bezugsgröße 

für eine Reihe von Aufsichtsnormen, bildet 

neben einer stets ausreichenden Liquidität die unverzichtbare 

Grundlage einer soliden Geschäftspolitik. 

Die in der Solvabilitätsverordnung (SolvV) geforderte 

Eigenmittelausstattung wurde von uns auch im Geschäftsjahr 

2012 jederzeit eingehalten. Nach derzeitigem 

Erkenntnisstand erfüllen wir bereits heute die 

erhöhten Anforderungen an das Eigenkapital nach 

Basel III. Hier kommt dem Kernkapital eine besonders 

hohe Bedeutung zu. Dieses konnten wir im Verhältnis 

der Eigenkapitalanforderungen der SolvV im vergangenen 

Jahre leicht erhöhen, liegen aber immer 

noch unter dem Verbandsschnitt. Nach unserer Unternehmensplanung 

ist eine weitere Annäherung an 

den Durchschnittswert in den folgenden Jahren durch 

über dem Bilanzsummenzuwachs liegende Dotierungen 

des Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß 

§ 340g HGB und der Ergebnisrücklagen vorgesehen. 

Kundenforderungen 

Der Anteil der Kundenforderungen (Aktiva 4) an der 

Bilanzsumme ist trotz des starken Anstieges mit 52,5 

Prozent nahezu unverändert (Vorjahr 53,0 Prozent). 

Daneben haben wir für unsere Kunden Fremdwährungskredite 

im Gegenwert von 19 Mio. Euro zum 

Bilanzstichtag (Vorjahr 21 Mio. Euro) vermittelt. Für 

diese Kredite haben wir Garantien in der jeweiligen 

Fremdwährung übernommen. 

Die Struktur und der räumliche Umfang unseres Geschäftsgebietes 

ermöglichen uns weiterhin eine ausgewogene 

branchen- und größenmäßige Streuung 

unserer Ausleihungen. Alle Kreditregelungen des 

KWG und satzungsgemäße Beschränkungen wurden 

eingehalten. 

Die Ermittlung der strukturellen Risiken erfolgt durch 

die Einstufung der Kreditnehmer in Bonitätsklassen. 

Dabei werden die vom Bundesverband der deutschen 

Volks- und Raiffeisenbanken (BVR) empfohlenen und 

validierten Ratingverfahren für das gewerbliche sowie 

das private Kreditgeschäft eingesetzt. In diesen Ratingverfahren 

wird u.a. die Vermögens-, Ertrags- und 

Finanzlage sowie die Kapitaldienstfähigkeit unserer 

Kunden beurteilt. Ziel ist es, mit diesem Verfahren 

Kreditrisiken frühzeitig zu erkennen, um rechtzeitig 

geeignete Maßnahmen einleiten zu können. 

Die Kundenforderungen haben wir auch zum Jahresende 

2012 wieder mit besonderer Vorsicht bewertet. 

Die akuten Risiken wurden in voller Höhe 

durch Einzelwertberichtigungen abgeschirmt. Die 

bestehenden latenten Risiken sind durch Pauschalwertberichtigungen 

und Vorsorgereserven abgedeckt. 

Wir begleiten die betreffenden Kreditnehmer 

eng, um diese Risiken kontinuierlich abzubauen. 

Die für erkennbare bzw. latente Risiken gebildeten 

Einzel- und Pauschalwertberichtigungen wurden von 

den entsprechenden Aktivpositionen abgesetzt. Im 

Neugeschäft steuern wir unsere Kreditvergabe durch 

risikobegrenzende Vorgaben an Bonität und Sicherheiten. 

Durch eine risikoorientierte Preispolitik gewährleisten 

wir, dass die erwarteten Ausfälle durch 

den ordentlichen Ertrag aus dem Kreditgeschäft abgedeckt 

werden können. 

Wir begleiten unsere Firmenkunden mit unserem 

Betreuungsansatz eng, um ihnen die Möglichkeit 

einer betriebswirtschaftlichen Standortbestimmung 

aufzuzeigen und Impulse für eine positive wirtschaftliche 

Entwicklung zu geben. 

Durch unsere Liquiditätsplanung konnten wir allen 

vertretbaren Kreditwünschen unserer mittelständischen 

Kunden und Mitglieder entsprechen. 

25

Wertpapieranlagen 

Weitere wesentliche Aktiv- und Passivstrukturen 

Die Wertpapieranlagen (Aktiva 5 und 6) der Genossenschaft 

setzen sich wie folgt zusammen: 

Wertpapier- 


anlagen TEUR TEUR TEUR % 

Anlagevermögen 

100.327 121.070 -20.743 -17,1 

Liquiditätsreserve 

96.635 89.630 7.005 7,8 

Unsere Anlagestrategie basiert auf zwei Säulen. Das 

Wertpapierportfolio dient vorrangig als Liquiditätspuffer. 

Hierzu dienen Anlagen in erstklassigen und 

bei der Deutschen Bundesbank für Offenmarktgeschäfte 

zugelassenen Wertpapieren. 

Die zweite Säule dient der Verstetigung der Erträge 

unseres Wertpapierportfolios. Dabei nutzen wir insbesondere 

auch Anlagen in unserem Spezialfonds, 

um zum Einen durch hohe Diversifikation Einzelrisiken 

in ihrer Auswirkung effizient zu begrenzen und 

zum Anderen verschiedene Asset-Klassen zur Diversifikation 

zu nutzen. Dieses Konzept hat sich gerade 

auch in der Finanzkrise bewährt. Im Jahresverlauf haben 

wir einen Teil der Anteile an die Investmentgesellschaft 

zurückgegeben, da wir den Anteil an Staatsanleihen 

wegen des schlechten Chancen-/ Risikoprofiles verringert 

haben. 

Wir haben unsere Investitionen in den südeuropä - 

ischen Krisenstaaten in den vergangenen Jahren bereits 

reduziert. Aktuell halten wir neben Wertpapieren 

mit einem Buchwert von 3,0 Mio. Euro aus Spanien und 

1,8 Mio. Euro aus Italien keine weiteren Investments. 

Überschüssige Liquidität wurde auch in Form von 

Schuldscheindarlehen (Aktiva 3 und 4) und Namensbriefen 

(Aktiva 3) angelegt. 

Derivatgeschäfte 

Es bestehen Derivate (Devisentermingeschäfte sowie 

OTC-Aktienoptionen) im Kundeninteresse, die alle 

durch entsprechende Gegengeschäfte gedeckt sind. 

Ferner haben wir Derivate zur Begrenzung der Ertragsauswirkung 

bei steigenden Zinsen (Aktiv-Passiv-Steuerung) 

abgeschlossen. 

Mitgliedschaft in der Sicherungseinrichtung 

des BVR 

Unsere Genossenschaft ist der Sicherungseinrichtung 

des Bundesverbandes der Deutschen Volksbanken 

und Raiffeisenbanken e.V. angeschlossen, die aus dem 

Garantiefonds und dem Garantieverbund besteht. 

3. Finanz- und Liquiditätslage 

Die Zahlungsbereitschaft war im Geschäftsjahr 2012 

stets gegeben. Der Verpflichtung zur Mindestreservehaltung 

sind wir jederzeit nachgekommen. 

Die aufsichtsrechtlichen Mindestanforderungen der 

Liquiditätsverordnung haben wir im Berichtszeitraum 

zu jedem Zeitpunkt deutlich übererfüllt. Unser Geschäftsmodell 

ist von der Refinanzierung unserer lokalen 

Kreditkunden durch die Einlagen unserer lokalen 

Kunden geprägt. Dies ist gerade in Krisenzeiten die 

Stärke der genossenschaftlich organisierten Banken. 

Den verschiedenen Risikoarten in den Wertpapieranlagen 

haben wir durch eine enge Risikoüberwachung 

sowie stresstestorientierte Risikobegrenzungen Rechnung 

getragen. 

Durch ein Verhältnis der Kreditausleihungen (Aktivposten 

4) zu den Kundeneinlagen (Passivposten 2 und 

3) in Höhe von 60,6 Prozent ist eine vom Geld- und 

Kapitalmarkt unabhängige Refinanzierung gegeben. 

Unser gesamter Bestand an Wertpapieren wurde 

nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet. 

Zum Bilanzstichtag bestanden erhebliche Kursreserven, 

insbesondere in unserem Spezialfonds. 

Eine künftige Gefährdung der Liquiditätslage ist derzeit 

nicht erkennbar. 

26

4. Ertragslage 

Die wesentlichen Erfolgskomponenten der Genossenschaft 

stellen sich im Vergleich zum Vorjahr wie 

folgt dar: 

Erfolgskomponenten 


TEUR TEUR TEUR % 

Die Verwaltungsaufwendungen entwickelten sich 

planmäßig. Die operativen Personalaufwendungen 

sind durch Neueinstellungen und gestiegene Alters- 

Zinsüberschuss 

19.858 20.852 -994 -4,8 

Provisionsüberschuss 

8.952 9.099 -147 -1,6 

Verwaltungsaufwendungen 

16.571 15.315 1.256 8,2 

a) Personalaufwendungen 

11.040 10.237 803 7,8 

b) andere Verwaltungsaufwendungen 

5.532 5.078 454 8,9 

Betriebsergebnis 

vor Bewertung 3) 10.799 13.376 -2.577 -19,3 

Bewertungsergebnis 

4) 338 -1.627 1.965 120,8 

Ergebnis der normalen 

Geschäftstätigkeit 

11.137 11.748 -611 -5,2 

Steueraufwand 3.054 3.686 -632 -17,1 

Einstellung in 

Fonds für allgemeine 

Bankrisiken 2.500 2.500 0 0 

Jahresüberschuss 5.583 5.562 21 0,4 

1) GuV-Posten 1 abzüglich GuV-Posten 2 zuzüglich GuV-Posten 3 

2) GuV-Posten 5 abzüglich GuV-Posten 6 

3) Saldo aus den GuV-Posten 1 bis 12 

4) Saldo aus den GuV-Posten 13 bis 16 

Das Zinsniveau am Geld- und Kapitalmarkt ist auf 

einem historisch extrem niedrigen Stand. Es wird zunehmend 

schwierig, im Neugeschäft mit den Kunden 

eine ausreichende Zinsmarge zu erzielen. Durch 

die Prolongation derzeit höher verzinster Anlagen 

kommen - bei den aktuell niedrigen Zinsen - die Fristentransformationserträge 

zunehmend unter Druck. 

Der Zinsüberschuss sank im Jahresvergleich um 1,0 

Mio. Euro auf 19,9 Mio. Euro. 

Durch niedrigere Erträge aus dem Wertpapierdienstleistungsgeschäft 

sank der Provisionsüberschuss um 

0,1 Mio. Euro auf knapp 9,0 Mio. Euro. Dies ist gleichwohl 

im Vergleich mit anderen baden-württembergischen 

Banken ein sehr gutes Ergebnis und zeigt 

das hohe Vertrauen, das unsere Kunden ihrer Bank 

entgegenbringen. 

versorgungskosten um 0,8 Mio. Euro angestiegen. 

Die anderen Verwaltungsaufwendungen nahmen 

um 0,5 Mio. Euro zu. Belastend wirkten die Bildung 

einer Instandhaltungsrücklage, die allgemeine Entwicklung 

der Preise und höhere Beiträge an den 

Garantiefonds der BVR-Sicherungseinrichtung. 

Das saldierte Bewertungsergebnis war im Geschäftsjahr 

2012 mit TEUR 338 positiv nach einem Bewertungsaufwand 

von 1,6 Mio. Euro im Vorjahr. Das 

operative Kreditrisikoergebnis wirkte ergebnisbelastend. 

Das Wertpapier-Bewertungsergebnis war positiv, 

insbesondere durch einen Teilverkauf von Anteilen 

an unserem Spezialfonds. Wir haben alle Wertpapiere 

nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet. 

Das Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit lag 

um 0,6 Mio. Euro unter dem Vorjahr. 

Der Steueraufwand nahm um 0,6 Mio. Euro ab, nachdem 

das Vorjahr durch die Ergebnisse einer steuerlichen 

Außenprüfung geprägt war. 

Zur Stärkung des Kernkapitals haben wir bei dem 

Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß § 340g HGB 

für das Jahr 2012 eine weitere Zuführung um 2,5 Mio. 

Euro vorgenommen. Der Jahresüberschuss liegt in etwa 

auf Vorjahreshöhe. Zur weiteren Stärkung des Kernkapitals 

beschlossen Vorstand und Aufsichtsrat, aus dem 

Jahresüberschuss 3,5 Mio. Euro im Rahmen einer Vorwegzuweisung 

den Ergebnisrücklagen zuzuführen. 

5. Zusammenfassende Beurteilung der Lage 

Als selbstständige, moderne Bank, die ihren Mitgliedern 

gehört, sehen wir unsere Stärke in der regionalen 

Präsenz, der Kundennähe und der damit einhergehenden 

emotionalen Bindung unserer Kunden an die 

Volksbank Weinheim eG als ihrer Hausbank. Seit über 

140 Jahren beweisen wir Kontinuität in der Förderung 

der Region und ihrer Menschen. 

Unser Auftrag ist es, unsere Kunden aktiv und ganzheitlich 

zum Erfolg zu führen. Dies setzen wir täglich, 

abgestimmt auf die unterschiedlichen Bedürfnisse 

der privaten und gewerblichen Kunden, durch ganzheitliche 

Betreuungssysteme um. 

27

Im Mittelpunkt steht der Erfolg unserer Kunden. 

Denn ihr Erfolg ist gleichzeitig der Erfolg der Bank 

und ihrer Mitarbeiter/-innen. Dabei bieten wir engagiert 

hohe Qualität bei all unserem Tun. Unsere Mitarbeiter/-innen 

arbeiten eigenverantwortlich und 

erbringen gerne überdurchschnittliche Leistungen. 

Durch das starke Kreditwachstum konnten die Eigenkapitalrelationen 

nicht weiter verbessert werden. 

Im Kreditgeschäft setzen wir bei Neuengagements 

weiter auf Qualität statt auf Quantität. 

Die Prozesse und Strukturen der Volksbank Weinheim 

eG sind an den Anforderungen unserer Mitglieder 

und Kunden ausgerichtet. Dabei werden die 

volkswirtschaftlichen Rahmenbedingungen und der 

sich im Bankengewerbe rasant entwickelnde Anpassungsdruck 

kontinuierlich überprüft und die notwendigen 

Anpassungsmaßnahmen eingeleitet. 

Es gilt, die angestrebte Marktstellung im Geschäftsgebiet 

zur langfristigen Zukunftssicherung unserer Bank 

zu gewährleisten. Dazu wollen wir nachhaltig unsere 

Marktbearbeitung intensivieren, um einerseits unseren 

Mitgliedern und Kunden in der immer komplexer werdenden 

Finanzwelt Orientierung und Rat zu geben 

und andererseits durch den Ausbau der Kundenbeziehungen 

unseren Ertrag nachhaltig zu steigern. 

Die Volksbank Weinheim eG konnte sich in den vergangenen 

Jahren gut behaupten und in wesentlichen 

Kennzahlen im genossenschaftlichen Vergleich 

überdurchschnittlich abschließen. 

Wegen des beschriebenen außergewöhnlichen Zinsumfeldes 

kommt unser Zinsergebnis trotz des starken 

Wachstums unter Druck. 

Die regulatorischen Änderungen der Rahmenbedingungen 

haben das Betreiben von Bankgeschäften 

verändert und werden dies weiterhin tun. Für 2013 

erwarten wir die Inkraftsetzung des Basel III Regelwerkes, 

das zu weiteren Belastungen in den administrativen 

Kosten bei der Bewältigung der vielzähligen 

- teils bürokratischen - Anforderungen führt. 

Der Stärkung des Kernkapitals kommt, neben der 

noch guten Ertragslage, eine zentrale Rolle zur Absicherung 

der Zukunftsfähigkeit der Bank zu. Hier sind 

wir durch die Dotierung des Fonds für allgemeine 

Bankrisiken und der Ertragsrücklagen in 2012 einen 

weiteren Schritt vorangekommen. 

28

III. Vorgänge von besonderer Bedeutung 

nach dem Schluss des 

Geschäftsjahres 

Es liegen keine Vorgänge von besonderer Bedeutung 

nach dem Schluss des Geschäftsjahres vor. 

29

IV. 

Voraussichtliche Entwicklung 

(Prognosebericht) sowie Chancen 

und Risiken der zukünftigen 

Entwicklung 

Eine hohe Unsicherheit in Bezug auf die weitere Entwicklung 

der Euro-Staats- und Finanzkrise prägt nach 

wie vor die wirtschaftlichen Aktivitäten und Märkte 

in Europa. Es ist kaum möglich, zuverlässige Prognosen 

der zukünftigen Entwicklung zu geben. Das Risiko 

liegt in einer Verschärfung der Krise und den 

damit einhergehenden volatilen Reaktionen der internationalen 

Finanzmärkte und der Weltwirtschaft. 

Der hohe Liquiditätsbedarf, der sich aus einem Auslaufen 

der außerordentlichen unbeschränkten Liquiditätsversorgung 

durch die EZB ergeben würde, wird 

nach unserer Einschätzung in den kommenden Jahren 

den Wettbewerb um die Kundeneinlagen deutlich 

verschärfen. Dabei ist mit einem anhaltend hohen 

Margendruck zu rechnen. 

Wir rechnen für 2013 mit einem geringen Anstieg der 

Inlandsnachfrage sowie einer stagnierenden Auslandsnachfrage. 

Allgemein wird in den Jahren 2013 

und 2014 mit einer nur gering expandierenden Wirtschaftsleistung 

gerechnet. Das Wachstum ist vom 

Ausbleiben exogener Schocks abhängig. 

Die hohen Haushaltsdefizite und Schuldenstände 

vieler Staaten bergen neue Risiken für die weitere 

Entwicklung. 

Die Zinsen verharren auf den historischen Tiefstständen. 

Für 2013 und 2014 rechnen wir mit keiner Normalisierung 

der Zinsentwicklung am Geldmarkt, da die 

EZB durch den starken Stimulus der expansiven Geldpolitik 

die Zinsen niedrig hält. Eine akute Gefahr von 

Preisblasen an den Vermögensmärkten ist gegeben. 

Dies trägt weiter zur Unsicherheit an den Märkten bei. 

Für 2013 und 2014 erwarten wir bei gewerblichen 

Finanzierungen eine stabile Kreditnachfrage. Für die 

private Baufinanzierung sehen wir weiter Chancen 

für hohe Wachstumsraten. Wir planen mit weiteren 

Steigerungen der Forderungen an Kunden. 

In der Vergangenheit beliebte Anlagen an den Rentenmärkten 

haben derzeit ein schlechtes Chancen- /Risikoverhältnis 

und sind damit wenig attraktiv. Viele 

Kunden parken fällige Gelder in Spareinlagen. Wir rechnen 

derzeit mit einer Fortsetzung dieses Trends. Zusammenfassend 

planen wir für 2013 und 2014 im 

Kreditgeschäft eine steigende Volumensentwicklung. 

Die Entwicklung der Kundeneinlagen kann schwer vorhergesagt 

werden. Bei einer Normalisierung der politischen 

Rahmenbedingungen und einer einhergehenden 

Konsolidierung der Geld- und Kapitalmärkte 

könnten die derzeit kurzfristig geparkten Gelder unserer 

Kunden abfließen und zu einem Rückgang der 

Kundeneinlagen führen. 

Durch die abnehmende Fristentransformation und den 

Margendruck im Neugeschäft planen wir für 2013 und 

2014 einen weiteren Rückgang des Zinsergebnisses. 

Das Provisionsergebnis sehen wir in den Jahren 2013 

und 2014 weiter in einer konstanten Entwicklung. 

Durch die geplante Verstärkung der Marktstellung 

in der Region haben wir mit einem leichten Anstieg 

der Beschäftigten begonnen. Die Personalaufwendungen 

werden im Prognosezeitraum weiter moderat 

steigen. Nach einem temporären Anstieg der 

allgemeinen Verwaltungsaufwendungen sollten die 

Aufwendungen ab 2013 weitgehend konstant bleiben. 

Insgesamt erwarten wir in unseren Planungen 

ein niedrigeres Betriebsergebnis vor Bewertung. 

Das Bewertungsergebnis ist im aktuellen Umfeld 

weiterhin nur schwer planbar. Die stabile regionale 

Wirtschaftsentwicklung hat zu keiner erhöhten Risikovorsorge 

für Kunden geführt. Die tatsächliche Risikovorsorge 

liegt derzeit unter dem erwarteten Verlust. 

Da wir in Zukunft mit einer Risikoabschirmung in etwa 

der Höhe des erwarteten Verlustes rechnen, führt dies 

zu einem leicht höheren Bewertungsaufwand. Die 

gute Risikotragfähigkeit würde auch schlechtere Szenarien 

als angenommen abdecken. 

Aufgrund des in der Planung zugrunde gelegten Szenarios 

rechnen wir im operativen Kreditrisikoergebnis 

mit ansteigenden Belastungen, mit einem ausgeglichenen 

Bewertungsergebnis der Eigenanlagen sowie mit 

geringeren Zuführungen zu den Vorsorgereserven. 

Chancen für die Ertragslage bestehen bei einer deutlich 

besseren Konjunkturentwicklung als prognostiziert, 

was zu einer positiveren Geschäftsentwicklung 

führen könnte. Weitere Chancen können aus einer 

deutlich steileren Zinsstrukturkurve als von uns prognostiziert 

entstehen. 

Risiken für die Ertragslage bestehen in einer schlechteren 

Konjunkturentwicklung als prognostiziert, die 

zu einer rückläufigen Geschäftsentwicklung führen 

30

könnte. Weitere Risiken können durch eine Verflachung 

der Zinsstrukturkurve und durch sehr schnell 

ansteigende Geld- und Kapitalmarktzinsen entstehen. 

Die Auswirkungen der zahlreichen regulatorischen 

Maßnahmen auf das Ergebnis lassen sich derzeit 

nicht vorhersehen. 

Wegen der guten Risikotragfähigkeit sowie unserer regionalen 

Marktkenntnisse gehen wir davon aus, auch 

zukünftig Ertragschancen für die Mitglieder, Kunden 

und Mitarbeiter nutzen zu können. Bestandsgefährdende 

Risiken, die einen wesentlichen Einfluss auf die 

Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Bank hätten, 

sind weiterhin nicht zu erkennen. 

Insgesamt rechnen wir in den nächsten beiden Jahren 

mit einem Ergebnis, das sich unter dem in 2012 erreichten 

Niveau bewegt. Wir erwarten, trotz der Normalisierung 

der derzeit guten Ertragslage, auch für 

die nächsten Jahre eine attraktive Dividende für unsere 

Mitglieder erwirtschaften zu können. Dabei 

sollte es uns möglich sein, unser Kernkapital weiter 

zu stärken. Die mit Basel III verbundenen Eigenkapitalanforderungen 

werden wir deutlich übererfüllen. 

Weinheim, 19. März 2013 


Der Vorstand 


Uwe Bleich 


31

Vorschlag für die 

Ergebnisverwendung 

Bericht des Aufsichtsrates 

Der Vorstand schlägt im Einvernehmen mit dem 

Aufsichtsrat vor, den Jahresüberschuss von 

EUR 5.583.236,02 - unter Einbeziehung eines Gewinnvortrages 

von EUR 1.628,83 sowie nach den 

im Jahresabschluss mit EUR 3.500.000,00 aus - 

gewiesenen Einstellungen in die Rücklagen (Bilanzgewinn 

von EUR 2.084.864,85) - wie folgt zu 

verwenden: 

Vorschlag für die Ergebnisverwendung 

EUR 

Ausschüttung einer 

Dividende von 5,00 % 576.219,42 

Zuweisung zu den 

Ergebnisrücklagen 

b) Andere Ergebnisrücklagen 1.500.000,00 

Vortrag auf neue Rechnung 8.645,43 

insgesamt 2.084.864,85 

Der Aufsichtsrat hat im Berichtsjahr die ihm nach 

Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung obliegenden 

Aufgaben erfüllt. Er nahm seine Überwachungsfunktion 

wahr und fasste die in seinen Zuständigkeitsbereich 

fallenden Beschlüsse. 

Der Vorstand informierte den Aufsichtsrat in regelmäßig 

stattfindenden Sitzungen über die Geschäfts - 

entwicklung, die Vermögens-, Finanz- und 

Ertrags lage sowie über besondere Ereignisse. 

Den Jahresabschluss, den Lagebericht und den 

Vor schlag für die Verwendung des Jahresüberschusses 

hat der Aufsichtsrat geprüft und in Ordnung 

be funden. Der Vorschlag für die 

Verwendung des Jahres überschusses - unter Einbeziehung 

des Gewinnvortrages - entspricht den 

Vorschriften der Satzung. 

Weinheim, 18. April 2013 

Weinheim, 16. Mai 2013 


Der Vorstand 

Der Aufsichtsrat 


Uwe Bleich 


Wolfgang Scheffler -Vorsitzender- 

32

Nachhaltigkeitsbericht für das 

Geschäftsjahr 2012 

Sowohl die Unternehmensphilosophie der Volksbank 

Weinheim als auch unsere strategische Ausrichtung 

als Qualitätsführer stellen unsere Kunden und Mitglieder 

ins Zentrum unserer täglichen Arbeit. 

Durch die gezielte Ausrichtung unserer Beratung 

und Betreuung auf die Wünsche und Ziele unserer 

Kunden ermöglichen wir ihren wirtschaftlichen Erfolg. 

Und nur der Erfolg unserer Kunden und Mitglieder 

kann die Basis für die Ertragskraft der Volksbank 

Weinheim eG bilden. 

Wichtig für unsere Beratung ist, dass wir jeden Menschen 

mit seinen individuellen Vorstellungen, Besonderheiten, 

kurz gesagt, mit seinen Antrieben, kennen. 

Das macht auch unser Slogan „Jeder Mensch hat 

etwas, das ihn antreibt“ deutlich. Im Geschäftsjahr 

2012 haben wir das in 28.478 Beratungen, rund 

15 Prozent mehr als im Vorjahr, in unserer täglichen 

Praxis gelebt. 


% 

Beratungen 28.478 24.831 3.647 14,69 

Produkte 250 250 0 0,00 

In unseren Gesprächen mit unseren Kunden bieten 

wir Zugang zu über 250 Produkten der Volksbank 

Weinheim, der Unternehmen im Genossenschaftlichen 

Finanzverbund und der weiteren Partner. Mit diesen 

Produkten gestalten wir die Finanzkonzepte und erfüllen 

unser Versprechen: „Wir machen den Weg frei“. 

Die Hilfe zur Selbsthilfe war der Gründungsgedanke 

der Genossenschaften, speziell der der Volks- und 

Raiffeisenbanken. Die Einsicht, dass man zusammen 

mehr erreichen kann, hat im Jahr 1866 in Weinheim 

rund 100 Personen zusammengebracht, die in diesem 

Sinne einen Vorschussverein gründeten. Dieser 

Verein entwickelte sich über die Zeit zur Volksbank 

Weinheim eG. Heute zählen wir 20.599 Mitglieder 

und über 35.000 Kunden. Unseren Kunden, die Mitglied 

der Volksbank Weinheim sind, fühlen wir uns 

besonders verpflichtet. Sie sind es, die mit ihren Geschäftsanteilen 

einen wesentlichen Teil des Eigenkapitals 

der Bank bilden und mit ihrem Stimmrecht 

über die Vertreter versammlung, die Richtung unserer 

Bank mitbestimmen. Ihre Förderung ist fest im 

Genossenschaftsgesetz verwurzelt. 


% 

Mitglieder 20.599 20.634 -35 -0,17 

Dividendenhöhe 5,0 % 5,0 % 0 0,00 

ausgeschüttete 

Dividende 

in Euro 566.095,15 572.259,70 -6.164,55 -1,08 

Veranstaltungen 51 51 0,0 0,00 

Dieser Förderung kommen wir nicht allein durch die 

Ausschüttung unserer Dividende in Höhe von 

EUR 566.095,15 nach, wir bieten unseren Mitgliedern 

darüber hinaus Produkte zu exklusiven Konditionen 

wie auch Produkte mit besonderen Leis tungen. 

Daneben kommen sie in den Genuss von Veranstaltungen 

wie Exkursionen oder Vorträge, zu denen exklusiv 

Mitglieder eingeladen sind. Insgesamt haben 

wir für unsere Kunden und Mitglieder im Berichtsjahr 

51 Veranstaltungen durchgeführt. 

Förderungen in vielfältigster Weise hat die Volksbank 

Weinheim für Vereine und Institutionen der Region 

geleistet. Oftmals waren es kleine Beiträge, um ein 

großes Projekt voranzubringen. Die wichtige gesellschaftliche 

Stellung der Vereine ist uns sehr bewusst. 

Wir wissen auch, dass die öffentlichen Kassen vielerorts 

leer sind, gerade deshalb prüfen wir Bitten um 

finan zielle Unterstützung sorgfältig und gewissenhaft. 

Im Jahr 2012 haben wir insgesamt ca. EUR 

72.000 für die Förderung von Projekten in den Bereichen 

Sport, Soziales, Schulen, Kirchen und Kultur bereit 

gestellt. Unter den Empfängern unserer 

Förderung sind vor allem viele Sportvereine zu finden. 

Hier geht unser Engagement über die klassische Unterstützung, 

die oft in Form von Anzeigen und Plakaten 

geleistet wird, hinaus. Seit 2003 vergeben wir die 

„Sterne des Sports“ in Bronze an Vereine in unserer 

Region. Diese Sportvereine werden für ihr soziales Engagement 

im 

Vereins- und 

Brei ten sport 

mit Geldpreisen 

geehrt. 

Der Wettbewerb 

würdigt 

kreative, innovative Maßnahmen in Bereichen wie Gesundheit, 

Jugendarbeit, Integration und Gleichstellung. 

Nicht die sportliche Höchstleistung wird belohnt, 

sondern der gesellschaftliche Einsatz im Breitensport. 

33 

33

Vor drei Jahren haben wir die Volksbank Weinheim 

Stiftung gegründet. Mit einem Stiftungskapital von 

jetzt EUR 400.000 und Spenden unterstützen wir 

vielfältige Projekte in Weinheim und Umgebung. 

Auch unsere Stiftung ist gelebte Hilfe zur Selbsthilfe, 

denn sie bietet vermögenden Privatkunden und Firmen 

eine Plattform, um einen Teil des geschaffenen 

Vermögens mittels einer Treuhandstiftung an die Allgemeinheit 

zurückzugeben und damit Gutes zu tun. 

Wir engagieren uns auch für die mittelständischen Unternehmen 

in unserer Region. So bieten wir im Rahmen 

der UnternehmerWerkstatt den Unternehmen 

eine professionelle und praxisnahe Weiterbildung an. 

Dazu kommen spezielle Seminare für Existenzgründer, 

in denen wir über die Chancen und Risiken einer selbständigen 

Tätigkeit beraten. Wir engagieren uns im 

Gesellschafterkreis der Wirtschaftsförderung Kreis 

Bergstraße. Hier haben wir dazu beigetragen, dass das 

Pilotprojekt „Energieagentur Bergstraße“ ein Erfolg 

wurde. Auch arbeiten wir eng mit den Kommunen in 

der Zukunftsoffensive Überwald zur Verbesserung 

der wirtschaftlichen und touristischen Struktur im 

Wirtschaftsraum Überwald zusammen. 

An die Unternehmen und Unternehmer in unserem 

Geschäftsgebiet hat die Volksbank Weinheim im vergangenen 

Jahr Aufträge im Wert von über EUR 675.000 

vergeben. Wir haben im Jahr 2012 3,1 Mio. Euro Steuern 

gezahlt, davon 1,3 Mio. Euro an Gewerbesteuern. 

Wir gehören somit zu den wichtigen Gewerbesteuerzahlern 

für die Kommunen in unserer Region. 

So investieren wir mit der Schaffung neuer Arbeitsplätze 

zusätzlich in unser Geschäftsgebiet. 2012 konnten 

wir 8 neue Mitarbeiter und 6 Auszubildende ein - 

stellen. Dazu kommt eine weitere Investition von 579 

Arbeitstagen in die Weiterbildung unserer Mitarbeiter. 


% 

Mitarbeiter 189 184 5 2,72 

Auszubildende 14 13 1 7,69 

Neue Mitarbeiter 8 16 -8 -50,00 

Weiterbildungstage 579 682 -103 -15,10 

Aber auch die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 

bringen sich ein. Sie engagieren sich meist ehrenamtlich 

in den Service-Clubs der Region, übernehmen 

Vor stands verantwortung in der Volksbank Weinheim 

Stiftung oder in der Bürgerstiftung Weinheim. Einige 

arbeiten in den Gewerbevereinen mit, andere sind 

aktiv in Sportvereinen, in Pfarrgemeinderäten, sozialen 

Organisationen oder arbeiten aktiv in der Kommunalpolitik 

mit. 

Mit diesem Bericht möchten wir der Verbundenheit 

zu unseren Kunden und Mitgliedern Ausdruck verleihen 

und zeigen, wie wichtig uns die genossenschaftlichen 

Werte sind. Wir versuchen Jahr für Jahr 

durch unser Engagement unserer Verantwortung 

gegenüber Menschen, Unternehmen und Institutionen 

vor Ort gerecht zu werden Wir wissen: Jeder 

Mensch hat etwas, das ihn antreibt und wir möchten 

der Partner sein, der dafür den Weg frei macht. 


Mio Euro Mio Euro Mio Euro % 

Steuerzahlung 3,05 3,70 -0,40 -10,81 

Lohnsteuer 1,93 1,77 0,16 8,76 

Kaufkraft 9,22 8,67 0,56 6,41 

Aufträge 0,68 1,95 -1,28 -65,38 

Als lokal agierendes Unternehmen sind wir fest mit 

Weinheim und den Filialorten verwurzelt. Von hier 

stammen auch die meisten unserer 189 Mitarbeiterinnen 

und Mitarbeiter, die durch Ihre Gehalts - 

zahlungen über 9,2 Mio. Euro verfügbare Kaufkraft 

in die Region fließen ließen. 

34

Ihre Notizen 

35 

35

© Volksbank Weinheim eG 

Marketingabteilung 

Bismarckstraße 1 

69469 Weinheim 

Telefon 06201 85-0 

Telefax 06201 85-289 

info@volksbank-weinheim.de 

www.volksbank-weinheim.de

Geschäftsbericht 2012 der Volksbank Weinheim eG

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