Příloha č. 9.9 - Manuál k VN v 1.0.3 - Státní fond životního prostředí

Vyrovnávací nástrojVypracování finančního modelu a finanční poradenstvíČÁST II - VYROVNÁVACÍ NÁSTROJ11 CÍLE NÁSTROJEPrimárním cílem tohoto Nástroje je nastavit ex post tarify vodohospodářských služeb (ceny provodné a stočné) pro období cenové fixace, a to v souladu s Podmínkami přijatelnosti. Nástrojdále umožňuje výpočet hlavních plateb Provozovatele Vlastníkovi.Z důvodu nutnosti detailněji prognózovat (nastavit ex ante) provozní náklady než umožňujeModel ex ante, obsahuje Nástroj možnost podrobné prognózy provozních nákladů způsobem,který je v souladu s Pravidly a který umožňuje jejich aplikaci ex post. Spolu s provozními nákladyje prognózován i fakturovaný objem (a počet přípojek). Pracovní listy v Modelu ex ante („Provoznínáklady VODNÉ“, „Provozní náklady STOČNÉ“ a „Vstupy“ - fakturované objemy a počty přípojek)byly přizpůsobeny této změně a jsou převzaty z hodnot ve Vyrovnávacím nástroji. NaopakModel ex ante slouží k prognóze vývoje ostatních prvků požadovaného příjmu Provozovatele, ajeho výstupy jsou převzaty jako vstupy do Vyrovnávacího nástroje. V některých případech jenavrženo použít Model ex ante i pro výpočet některých hodnot ex post z důvodu, aby Nástrojnemusel být komplikovanější a obsahovat složité výpočetní operace obsažené v Modelu ex ante(viz kapitola 14.4).V neposlední řadě by měl Nástroj sloužit jako užitečný souhrn ex ante údajů vhodných pro začleněnído provozní smlouvy. Pokud se tento souhrn implementuje do provozní smlouvy, nemusí jižbýt nutné, aby Model ex ante byl součástí provozní smlouvy.Nástroj poskytuje flexibilní a poměrně universální způsob nakládání s provozními náklady.V oblasti investičních nákladů, Nástroj (zatím) umožňuje pouze základní postup s plným promítnutíminvestičních nákladů do tarifů nebo do plateb Vlastníkovi dle skutečnosti.12 STRUKTURA NÁSTROJENástroj je zpracován v softwaru Microsoft Excel (byl vyzkoušen na verzi Excelu 2003 SP3). Jesložen z následujících 12 listů. Tyto listy jsou popsány v Tabulce 3. Stejně jako u Modelu ex ante,nejsou požadované vstupní údaje shromážděny na jednom listě a je nutné je zadat v různýchlistech.V Nástroji je používána barevná konvence pro jednotlivé buňky. Specifikace jednotlivých barev jeuvedena v Tabulce 2.Tabulka 2: Význam barevných konvencí v NástrojiVstupní data převzata z finančního modelu „ex ante“Vstupní data v podobě faktoru, kterým se násobí výchozí hodnotaJiná vstupní dataPřípadný uživatelský vstup tam, kde uživatel chce přepisovat výchozí přístupÚdaje mimo modelované období, nebo nerelevantní z jiného důvoduRok, spadající do doby smlouvy mezi vlastníkem a provozovatelemRok období cenové fixaceZbývající hodnocené období47