Ref 30 - VUC Aarhus

VUC Aarhus
Møde 30,
19.marts 2013
1. Kvartalsrapport, dec. 2012 og Årsrapport 2012
Sagsfremstilling
Årets resultat udviser et overskud på 11,030 tkr. mod et forventet overskud på 3.739 tkr svarende til en
forbedring på ca. 7.291 tkr.
Også i 4. kvartal fortsatte væksten i aktiviteten, og det samlede antal årskursister realiseret i 2012 er
1.929 mod forventet 1.837 i budgettet. Stigningen i 4. kvartal er på 29 årskursister og den samlede
vækst i forhold til budgettet er på 92 årskursister, fordelt med 74 i HF afdelingen og 18 i AVU
afdelingen. Som konsekvens heraf, er der en samlet stigning i indtægterne fra undervisningen på 6.393
tkr.
De samlede udgifter til undervisning er 2.400 tkr. lavere end budgetteret, heraf en merudgift til ”øvrige
udgifter”, der primært skyldes en stigning i udgifter til censur, og et mindreforbrug til løn på 3.050 tkr
og færre afskrivninger svarende til 360 tkr. Såvel HF afdelingen som AVU afdelingen har dermed
forbedret resultatet væsentligt i forhold til budgettet.
Som fremlagt i 2. og 3. kvartalsrapport 2012, har der i Serviceafdelingen været en del omkostninger til
bygningsændringer og mindre projekter i 2012, som samlet har betydet en forøget omkostning til
bygningsdrift på ca. tkr. 2.502. Samlet er omkostninger ca.1.879 tkr. højere end budgetteret og
afdelingens samlede resultat på ca.1.006 tkr.
Alle afdelinger har opnået et positivt resultat for året og især HF afdelingen og AVU afdelingen har
opnået et årsresultat, der ligger markant over forventningerne i budgettet. Serviceafdelingen har, bortset
fra ovennævnte ekstraordinære poster, stort set realiseret det forventede resultat.
I øvrigt henvises til såvel Årsrapporten som Revisionsprotokollen for bemærkninger om årets samlede
udvikling og resultatet. Revisionen har godkendt det fremlagte årsregnskab uden bemærkninger til
årsregnskabet. Ligeledes er revisionsprotokollatet fremsendt uden anmærkninger.
Ledelsen betragter såvel årets resultat som revisionsprotokollen som meget tilfredsstillende.
Ledelsen indstiller
at bestyrelsen godkender det endelige regnskab og revisionsprotokollen
Drøftelse
Per Lund orienterede om indstillingen. Ledelsen betragter resultatet som meget tilfredsstillende.
Dorte Stockfisch ønskede en drøftelse af, at bestyrelsen gang på gang godkender et budget, der viser
sig ikke at holde, men konsekvent ender med større overskud end budgetteret. Endvidere ønskedes en
drøftelse af, hvor store overskud en offentlig undervisningsinstitution som VUC Aarhus bør have, og
hvor meget de nuværende kursister skal bidrage med til kommende bygninger/kursister.
Bestyrelsen drøftede forholdet mellem budget og overskud. Det er målet, at budgettet skal være
realistisk. I en situation med aktivitetsstigning og en forsigtig tilgang i budgetlægningen er det
vanskeligt at ramme præcist. Derudover har den succes, skolen har haft med indsatsen for bl.a. øget