Präsentation - Contilia - ConPract
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Healthcare trifft Hochschule<br />
4. Juni 2009<br />
Universität Duisburg-Essen<br />
Campus Essen<br />
Christoph Klein,<br />
Leiter Controlling<br />
Annegret Wegmann,<br />
Referentin<br />
Unternehmensentwicklung
Strategisches Controlling<br />
im Krankenhaus<br />
• Kurzvorstellung der Gruppe<br />
• Strategisches Management<br />
• Strategisches Controlling<br />
/Abgrenzung zum operativen<br />
Controlling<br />
• Umsetzung in der<br />
<strong>Contilia</strong> Gruppe
23 %<br />
15 %<br />
Elisabeth-Krankenhaus<br />
Essen GmbH<br />
Pflegedienste Essen<br />
gGmbH<br />
0,67 % Kath. Senioren- und<br />
Stand: 09/2008<br />
AGKAMED GmbH<br />
Pflegeeinrichtungen<br />
51 %<br />
Essen GmbH<br />
0,67 %<br />
Kath. Schule f. Pflegeberufe<br />
Essen gGmbH<br />
St. Marien-Hospital Mülheim<br />
an der Ruhr GmbH<br />
AGKAMED GmbH<br />
ZLM Zentrum für Labormedizin<br />
und Mikrobiologie<br />
GmbH<br />
BodyGuard! Zentrum für<br />
Präventionsmedizin GmbH<br />
Therapie- und Trainingszentrum<br />
im Hilarion GmbH<br />
<strong>Contilia</strong> GmbH<br />
100 %<br />
100 %<br />
65 %<br />
100 %<br />
51 %<br />
St. Laurentius<br />
Seniorenwerk GmbH<br />
St. Andreas<br />
Seniorenwerk GmbH<br />
Haus Berge Seniorenwerk<br />
GmbH<br />
Haus Maria Frieden<br />
gGmbH<br />
Vorsitzender des Aufsichtsrates:<br />
Prof. Helmut Schulte<br />
Geschäftsführer: Heinz D. Diste,<br />
Dr. med. Dirk Albrecht<br />
33,33% 66,67 %<br />
Gesellschaftsrechtliche Struktur<br />
der<br />
<strong>Contilia</strong> Gruppe<br />
<strong>Contilia</strong> Akademie<br />
<strong>Contilia</strong> Management<br />
GmbH<br />
Elisabeth-/ Marien<br />
Service GmbH<br />
St. Marien-Hospital Stiftung St. Elisabeth-Stiftung Essen Caritas Trägerwerk<br />
51 %<br />
74 %<br />
88 %<br />
51 %<br />
100 %<br />
100 %<br />
Amb. Pflege<br />
AKB / Kängurus<br />
0,006 %
<strong>Contilia</strong> Management GmbH - Organigramm<br />
EKE<br />
SMH<br />
ZLM<br />
TTZ<br />
BG!<br />
HZE<br />
St. Andreas<br />
St. Laurentius<br />
Haus Berge<br />
Haus Maria Frieden<br />
Ev. Altenh. Dellwig<br />
KiTa Auf den Hufen<br />
E-Service<br />
M-Service<br />
<strong>Contilia</strong> Management<br />
<strong>Contilia</strong><br />
Geschäftsführung<br />
Dr. Albrecht Diste Hartmann<br />
IT/<br />
Med.Technik<br />
Medizin-<br />
Controlling/<br />
Patientenmanagement<br />
Kommunikation<br />
Qualitätsmanagement<br />
Unternehmensentwicklung<br />
Neue Märkte<br />
Finanzbuchhaltung<br />
Controlling<br />
Personal- und<br />
Sozialwesen<br />
Einkauf/Logistik<br />
Technik<br />
Stand 05/2009
Qualität Führungsstil<br />
Christlich,<br />
gemeinnützig,<br />
überregional!<br />
ZLM<br />
BG!<br />
KH 1<br />
Medizin<br />
KH 2<br />
TTZ<br />
Wachstum!<br />
(Kennzahlen) Leitlinien!<br />
MVZ<br />
Management<br />
C-Man CoCo<br />
Senioren 1<br />
Kängurus<br />
Leitlinien <strong>Contilia</strong> Gruppe<br />
Pflege<br />
(stat./amb.)<br />
AKB<br />
Senioren 2<br />
Senioren n<br />
Planung Kommunikation
Strategisches Management<br />
Verfahren/Aufbau des<br />
Systems<br />
Umweltanalyse<br />
Unternehmensanalyse<br />
Unternehmensplanung/<br />
Strategieentwicklung<br />
Strategieimplementierung<br />
Strategisches Controlling<br />
Analyse/Prognose<br />
Stakeholder<br />
SWOT<br />
<strong>Contilia</strong> 2020<br />
Arbeitsauftrag an Stabsstelle Unternehmensentwicklung/Strategisches<br />
Controlling
Umweltanalyse
Strategisches Management der <strong>Contilia</strong> GmbH<br />
• Mission<br />
<strong>Contilia</strong> 2020<br />
– Langfristige Sicherung der Fürsorge für kranke, alte und andere<br />
hilfebedürftige Menschen als Ausdruck christlicher Nächstenliebe<br />
– Gewinne werden in die eigene Zukunftssicherung investiert<br />
• Ziele zur Erfüllung der Mission<br />
– Formalziele<br />
Wettbewerbsfähigkeit<br />
Entwicklungsfähigkeit<br />
Erhalt der Kernidentität<br />
– Sachziele<br />
Qualität<br />
Wirtschaftlichkeit
Strategisches Management der <strong>Contilia</strong> GmbH<br />
Zukunftsbild 2020<br />
Die <strong>Contilia</strong> Gruppe ist ein bundesweit agierender Unternehmensverbund im<br />
Gesundheitsmarkt. Zu seinen Kernleistungen gehören Medizin, Pflege und<br />
Gesundheitsmanagement. Er beherrscht die Wechselwirkungen, die sich aus<br />
dem Anspruch auf Wirtschaftlichkeit einerseits und medizinischpflegerische<br />
Höchstleistung andererseits ergeben.
Controllingarten<br />
Strategisches Controlling Operatives Controlling<br />
• Zeithorizont 3 bis 5 Jahre<br />
• Langfristige Planung der Zielgrößen<br />
• Langfristige Aufstellung im Markt<br />
• Suche nach, Aufbau/Pflege von<br />
erfolgsversprechenden Aktivitäten<br />
• Produktbezug<br />
• Zielgrößen<br />
– Rel. Marktanteile<br />
– Marktattraktivität<br />
– Deckungsbeitrag<br />
– Fallkosten<br />
– ROI/EBIT/EBITDA<br />
– Qualitätsparameter<br />
• Zeithorizont bis zu einem 1 Jahr<br />
• Kurzfristige Planung der Zielgrößen<br />
• Kurzfristige Steuerung und Überwachung<br />
der Geschäftsabläufe zur<br />
Zielerreichung<br />
• Fachabteilungsbezug<br />
• Zielgrößen<br />
– Kosten<br />
– Erlöse<br />
– Leistungszahlen<br />
– Liquidität
Controllinginstrumente<br />
– Abweichungsanalysen<br />
– Balanced-Scorecard<br />
– Berichtswesen<br />
– Bilanz und GuV-Rechnung<br />
– Budgetierung<br />
– Deckungsbeitragsrechung<br />
– Investitionsrechnungen<br />
– Kapitalflussrechnungen<br />
– Kennzahlensysteme<br />
– Kosten- und Leistungsrechnung<br />
– Kostenträgerrechnung (Fallkostenrechnung)<br />
– Portfolioanalysen<br />
– Prozesskostenrechnung<br />
– SWOT-Analysen<br />
� operativ<br />
� strategisch<br />
� operativ<br />
� operativ<br />
� operativ<br />
� operativ/strategisch<br />
� operativ/strategisch<br />
� operativ<br />
� operativ/strategisch<br />
� operativ<br />
� operativ/strategisch<br />
� strategisch<br />
� operativ<br />
� strategisch
Marktanteil-Marktwachstum-Portfolio der BCG<br />
hoch<br />
Marktwachstum<br />
niedrig<br />
Question Mark Star<br />
Dog Cow<br />
niedrig hoch<br />
Relativer Marktanteil
Portfolio der <strong>Contilia</strong> Produkte – Ist-Analyse<br />
• Definition über Hauptdiagnosen (rd. 30 Produkte in 9<br />
Produktgruppen)<br />
• Definition Produktattraktivität<br />
– Wirtschaftlichkeit (Fallkostenrechnung/Deckungsbeitragsrechnung) 50 %<br />
– Investitionsintensität 20 %<br />
– Wachstumspotential 20 %<br />
– Strategiebeitrag 10 %<br />
– Qualitätsaspekte (geplant)<br />
• Ermittlung des Marktanteils über statistische Daten (Stat.<br />
Landesamt, Stat. Bundesamt, InEK)
Jährliche Planungsschritte<br />
EKE GmbH<br />
SMH GmbH<br />
ZLM GmbH<br />
TTZ GmbH<br />
BodyGuard GmbH<br />
Senioren GmbHs<br />
C-Man GmbH<br />
<strong>Contilia</strong> GmbH<br />
…<br />
…<br />
z. B.<br />
Vorbereitende Planungsworkshops<br />
je Produktgruppe<br />
Produktgruppe Herz- u.<br />
Gefäße<br />
Produktgruppe Geburt<br />
Produktgruppe …<br />
Planungsworkshop je G-Feld<br />
X<br />
X<br />
X<br />
X<br />
X<br />
X<br />
X<br />
X<br />
Jan. Febr. März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Oktob. Nov. Dez. 20010 2011 2012<br />
X<br />
X<br />
X<br />
X<br />
X<br />
X<br />
X<br />
X<br />
Strategieworksh. <strong>Contilia</strong>-Gr. -<br />
Abstimmung Produkte<br />
X<br />
X<br />
X<br />
X<br />
X<br />
X<br />
X<br />
X<br />
Konkretisierung der strateg.<br />
Ziele und operative<br />
Planung 2010 je<br />
Gesch.Feld/Produktgruppe<br />
„Nebenprodukt“:<br />
Wirtschaftspläne
Ist-Analyse auf Produktebene – Beispiel<br />
• Produktgruppe „Herz & Gefäße“<br />
– Arterien<br />
– Herzrhythmus<br />
– Herz-Kreislauf<br />
– KHK<br />
– Venen<br />
– Vitien
Kennzahlenanalyse der Produkte einer Produktgruppe<br />
entlassende Fachabteilung<br />
Produkt Daten A B C D<br />
a Erlöse 459.263,53 149.577,23 8.832,17<br />
Deckungsbeitrag 87.243,21 8.268,62 -1.268,84<br />
Umsatzrendite 19,00% 5,53% -14,37%<br />
b Erlöse 5.688,38 54.777,18 110.723,21<br />
Deckungsbeitrag 833,37 -7.828,76 -6.886,19<br />
Umsatzrendite 14,65% -14,29% -6,22%<br />
c Erlöse 68.443,26<br />
Deckungsbeitrag -3.438,32<br />
Umsatzrendite -5,02%<br />
d Erlöse 10.554,54 2.231.131,32 1.462.160,01 1.227,96<br />
Deckungsbeitrag 1.772,23 -225.783,93 -126.803,47 526,71<br />
Umsatzrendite 16,79% -10,12% -8,67% 42,89%<br />
e Erlöse 283.975,60 135.290,45<br />
Deckungsbeitrag -36.305,26 11.505,72<br />
Umsatzrendite -12,78% 8,50%<br />
f Erlöse 84.336,87 2.606,39 1.456,35<br />
Deckungsbeitrag -7.995,81 -679,42 148,78<br />
Umsatzrendite -9,48% -26,07% 10,22%
Kriterien der Produktattraktivität – Grundlagen der<br />
„Standortanalyse“
Das Ergebnis:<br />
Ist-Produktgruppen-Portfolio der <strong>Contilia</strong> GmbH
Zielvereinbarungen für Produktgruppen und<br />
Geschäftseinheiten<br />
Sachziele<br />
Qualität / Wirtschaftlichkeit<br />
Kosten<br />
Erlöse<br />
Leistungszahlen<br />
Liquidität<br />
Relativer Marktanteil<br />
Deckungsbeitrag<br />
Fallkosten<br />
ROI/EBIT/EBITDA<br />
Qualitätsparameter<br />
zur<br />
Sicherung<br />
der<br />
Operatives Controlling<br />
Strategisches Controlling<br />
Formalziele<br />
�Wettbewerbsfähigkeit<br />
�Entwicklungsfähigkeit<br />
�Erhalt der Kernidentität
Ergebnis der Planungen:<br />
Soll-Produktgruppen-Portfolio der <strong>Contilia</strong> GmbH
Ergebnisse der strategischen Planung<br />
Am Ende der strategischen Zielplanung steht ein neues Produktgruppen-Portfolio, das die<br />
Zielpositionierung und den Zielumfang (Umsatz) aller Produktgruppen der <strong>Contilia</strong>-<br />
Unternehmen aufzeigt.<br />
Hieraus abgeleitet werden Maßnahmen für die Umsetzung dieser Zielpositionierung<br />
• Unternehmensstruktur (qualitativ und quantitativ, Wachstum organisch oder durch neue<br />
Standorte)<br />
• Ressourcenplanung<br />
• Personalplanung (qualitativ und quantitativ, Personalentwicklung, Mitarbeitergespräche)<br />
• Investitionsplanung incl. Finanzpläne<br />
• Planung eines langfristig wirkenden Marketing
Kreislauf des strategischen Managements<br />
Maßnahmen<br />
<strong>Contilia</strong> 2020<br />
Strategische<br />
Planung<br />
Controlling
FAZIT<br />
Erstens kommt es anders -<br />
und zweitens als man denkt!<br />
Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit!
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