Das Testament - Stadtmission Nürnberg

Mein letzter Wille
Gut, dass ich das geregelt habe
Informationen und Tipps
für die Regelung der
Hinterlassenschaft

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Wichtiger Hinweis!
Diese Broschüre wendet sich an Personen jeden Alters, die sich
um die Regelung ihrer Hinterlassenschaften kümmern wollen.
Sie versucht, einen kurzen und verständlichen Überblick über die
wichtigsten Möglichkeiten und gesetzlichen Regelungen zu
geben. Dabei erhebt die Broschüre keinen Anspruch auf Vollständigkeit.
Alle Informationen dieser Broschüre sind sorgfältig recherchiert.
Sie beziehen sich auf den Stand von Juni 2009, können aber eine
Beratung mit Fachleuten, zum Beispiel Notaren, nicht ersetzen.
Zwischenzeitliche Änderungen durch Gesetze und Verordnungen
sind nicht ausgeschlossen.
Deshalb empfehlen wir dringend, bei Unklarheiten oder größeren
Zuwendungen, Vermächtnissen oder Erbschaften immer eine/n
Notar/in, einen Rechtsanwalt bzw. eine Rechtsanwältin oder
Steuerberater/in zu befragen. Auch an die Stadtmission Nürnberg
können Sie sich jederzeit vertrauensvoll für Hilfestellungen
wenden.
Wir helfen Ihnen in allen Fragen gerne weiter!
Impressum:
Hrsg. Stadtmission Nürnberg e.V.
Text: Dr. Marius Kliesch
Pirckheimerstraße 16a
90408 Nürnberg
Tel. (09 11) 35 05 – 127
Fax (09 11) 35 05 – 151
info@stadtmission-nuernberg.de
www.stadtmission-nuernberg.de
Auflage: 1.000 Stück
Gestaltung: www.muellertrawny.de
Druck:
Nova Druck, Goppert GmbH, Nürnberg
Stand: Oktober 2009

Offenheit, die hilft.
Ist es ein Zeichen der Zeit oder des Menschseins überhaupt? Wir führen
unser Leben, als würden wir ewig leben und sind meist aktiv noch bis ins
hohe Alter. Das ist sehr schön. Den Tod aber klammern wir dabei oft aus, er
hat im Leben keinen Platz. Der Gedanke an das eigene Sterben wird an den
Rand gedrängt, ihn lassen wir nicht zu. Und trotzdem: Wir alle müssen eines
Tages gehen. Deshalb meinen wir: Es ist nie zu früh, sich einmal in aller
Ruhe mit den Dingen rund ums Sterben zu befassen. Wir brauchen nur ein
wenig Offenheit.
Außerdem: Ist es nicht auch ein gutes und beruhigendes Gefühl, wenn man
mit sich im Reinen ist, alles geregelt hat? Hierfür soll Ihnen diese Broschüre
eine Hilfestellung sein. Sie möchte Ihnen Hilfestellungen und Tipps bieten,
wie Sie das Thema Hinterlassenschaft und Erbe richtig anpacken und sie will
vor allem Eines: Ihnen helfen, unnötige – und für die Nachkommen oft teure
– Fehler, die dabei immer wieder gemacht werden, zu vermeiden.
Mit dem Wunsch für ein noch langes und erfülltes Leben,
Ihre
Gabriele Sörgel
Vorstandssprecherin der Stadtmission Nürnberg
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Wichtige Informationen
rund um Vererbung
und Testament
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Die letzten
Dinge regeln
In Ruhe nachdenken,
was einmal werden soll
„Mein letzer
Das Leben birgt viele Geheimnisse. Eines davon ist ganz sicher,
dass wir nicht wissen, wann wir sterben werden. Schon morgen
oder erst in 35 Jahren? Deshalb gibt es auf die Frage, wann
der richtige Zeitpunkt ist, ein Testament zu machen, eigentlich
nur eine Antwort: immer. In jedem Abschnitt des Lebens. Denn
in seinem Testament verfügt man zwar über seine »letzten
Dinge«, doch ist es auch ein wichtiger Moment der eigenen
Besinnung. Man macht sich ja Gedanken, wem man etwas
vererben möchte, wen man fördern, unterstützen möchte und
warum. Man zieht Bilanz. Das klärt auch und erleichtert, wie
uns immer wieder berichtet wird.
Ein Testament ist immer freiwillig
Dieses gleich vorab: Niemand kann Sie zwingen, ein Testament
zu verfassen. Ein Testament ist immer freiwillig. Aber
es legt Ihren ganz persönlichen Willen fest und erspart Ihren
Erben nicht nur meistens hohe Kosten, sondern auch oftmals
Ärger und nicht selten Streit. Und es sorgt dafür, dass beispielsweise
Einrichtungen, die Sie unterstützen möchten,
auch entsprechend berücksichtigt werden. Voraussetzung für
den verlässlichen Vollzug Ihrer Absichten ist allerdings, dass
das Testament rechtsgültig ist, und dafür gibt es eine Reihe
von Vorschriften, die zwingend einzuhalten sind. Welche,
erfahren Sie im Folgenden.

Wille geschehe!“
Hilfreiche Adressen im Internet
Als hilfreiche und gute Adressen für ausführliche Informationen
haben sich erwiesen:
• www.internetratgeber-recht.de (speziell zu den Fragen
Erbrecht, Erbschaftssteuer, Erbschein, Pflichtteil,
Schenkungssteuer, Testament)
• www.advocat24.de (speziell zu den Fragen Rechtstipps,
Erbschaftsrecht)
• www.ratgeber-recht24.de
Allerdings gibt keine der Adressen eine Gewähr für die
Aktualität der hinterlegten Informationen – verständlich
angesichts sich häufig ändernder Gesetze und Verordnungen.
Auch hier hilft Ihnen die Stadtmission gerne weiter!
„Alles hat seine Zeit.
Ein jegliches hat seine Zeit:
geboren werden hat seine Zeit, sterben hat seine Zeit;
abbrechen hat seine Zeit, bauen hat seine Zeit;
weinen hat seine Zeit, lachen hat seine Zeit;
behalten hat seine Zeit, wegwerfen hat seine Zeit;
schweigen hat seine Zeit, reden hat seine Zeit;
Streit hat seine Zeit, Friede hat seine Zeit.“
Prediger 3
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Erben und
Erbfolge
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Geben Sie denen,
die Ihnen im Leben
viel gegeben haben
Damit bleibt,
was bleiben soll
„Wer bekom
Ohne Testament gilt die gesetzliche Erbfolge
Wurde kein Testament verfasst, tritt die gesetzlich festgelegte
Erbfolge in Kraft. Sie unterscheidet zwischen Erben
erster, zweiter, dritter und fernerer Ordnungen. Leben
weder solche Verwandten noch ein Ehegatte/Lebenspartner,
geht das Vermögen an den Staat. Strikt ausgeschlossen bei
der gesetzlichen Erbfolge sind Stief- und Pflegekinder,
Menschen, von denen Sie betreut wurden, Freunde und
Bekannte, nichteheliche Partner und gemeinnützige Organisationen,
auch wenn sie Ihnen viel bedeuten – alles sehr
wichtige und gute Gründe für ein Testament.
Wichtige Einschränkungen beim Testament
Auch das ist wichtig zu wissen: Man kann, so sagt es der
Gesetzgeber, mit seinem Testament bestimmte Personen
nicht gänzlich übergehen: Ehegatten sowie Kindern –
bzw., sollten diese verstorben sein, dann Enkeln sowie
Eltern, soweit keine Abkömmlinge vorhanden sind – steht
ein Pflichtteil zu. Dieser besteht aus der Hälfte des in der
gesetzlichen Erbfolge festgelegten Erbteils (vgl. Angaben
im Kasten). Man sollte beim Verfassen des Testamentes
also darauf achten, dass man die Pflichtteile entsprechend
berücksichtigt.

mt das
einmal alles? “
Erben erster Ordnung
sind die Kinder, mehrere Kinder
sind zu gleichen Teilen erbberechtigt.
Sind diese verstorben,
treten die Enkel an ihre Stelle.
Adoptivkinder und nicht eheliche
Kinder haben die gleichen
Rechte.
Erben zweiter Ordnung
Hat der Verstorbene weder Ehepartner
noch Kinder bzw. sind
diese verstorben, geht das Erbe
an dessen Eltern. Sind diese
verstorben, geht es an dessen
Geschwister. Sollten diese verstorben
sein, erben die Nichten
und Neffen.
Erben dritter Ordnung
Sind keine Erben zweiter Ordnung
vorhanden, erben zuerst
die Großeltern. Sind diese verstorben,
geht das Erbe an Onkel
und Tanten. Sollten auch diese
verstorben sein, erben Cousinen
und Cousins.
Ehegatte
50%
Eltern
Großeltern
Verstorbener (Erblasser)
Kind 1
25%
Verstorbener (Erblasser)
1 oder 2 oder 3
Verstorbener (Erblasser)
1 oder 2 oder 3
Onkel, Tanten
Kind 2
25%
Geschwister Nichten, Neffen
Cousinen,
Cousins
Wichtig
Der überlebende Ehegatte ist
neben Verwandten der ersten
Ordnung zu 1/4, der zweiten
Ordnung oder neben Großeltern
zu 1/2 (und bei gesetzlichem
Güterstand jeweils zu einem
weiteren 1/4) als gesetzlicher
Erbe berufen.
Wichtig!
Diese Regelungen gelten nur,
sofern die Ehepartner in der
so genannten Zugewinngemeinschaft
gelebt haben!
Für andere Eherechtsformen
wie Gütertrennung oder
Gütergemeinschaft gelten
gesonderte gesetzliche
Regelungen!
Die Stadtmission informiert
Sie gerne im persönlichen
Gespräch ausführlich über
alle Regelungen.
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Das Testament
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Einmal innehalten
und resümieren
Achtung – die Form
muss gewahrt sein!
Wichtig!
Es ist immer
allein Ihre Entscheidung
„Wie mache
Wenn man sein Testament verfasst, sollte man sich über
dieses eine im Klaren sein: Es ist eines der wichtigsten Dokumente
des gesamten Lebens – und niemand ist bei der Eröffnung
seines eigenen Testamentes dabei. Deshalb benötigt das
Verfassen des Testamentes nicht nur eine gewisse Sorgfaltspflicht,
sondern es muss auch gewisse Bedingungen erfüllen.
Wichtige Formalitäten, die erfüllt sein müssen
Ein Testament ist nur gültig, wenn es komplett per Hand und
eigenhändig geschrieben oder notariell beurkundet ist! Falls
Sie Ihr Testament selbst verfassen möchten, schreiben Sie es
deshalb komplett selbst mit der Hand, unterschreiben Sie es
mit Vor- und Zuname, nummerieren Sie die Seiten fortlaufend,
setzen Sie Ort und Datum der Niederschrift ein.
Verwahrung des Testamentes: Auffindbar
Verwahren Sie Ihr Testament so, dass es von Ihren Erben auch
gefunden werden kann. Sonst kann Ihr letzter Wille nicht verwirklicht
werden und die gesetzliche Erbfolge tritt in Kraft.
Änderungen im Testament sind immer möglich
Sie können Ihr Testament jederzeit ändern oder umschreiben.
Das kann nötig werden, wenn sich Vermögensverhältnisse
geändert haben, wenn eine Pflege des Ehegatten abgesichert
werden soll, neue Personen oder Organisationen mit aufgenommen
werden sollen und vieles andere mehr. Grundsätzlich,
so die Rechtslage, gilt immer das zuletzt verfasste Testament.

ich das richtig?“
Fehler vermeiden: Die Stadtmission berät
So einfach es auch klingt, handschriftlich ein Testament zu
verfassen – man kann dabei auch viele Fehler machen. Ob es
um Auflagen geht, die man macht, etwa zur Grabpflege, ob
man Personen enterben möchte, ob man Ersatzerben benennen
will, Vermächtnisse fixieren oder Bedingungen formulieren,
einen Testamentsvollstrecker bestimmen – mit der Bandbreite
der Möglichkeiten, die einem das Testament bietet,
steigt auch die Bandbreite der möglichen Fehler. Deshalb
empfehlen wir dringend, sich fachkundig beraten und begleiten
zu lassen. Sie können sich dazu jederzeit vertrauensvoll an
die Stadtmission Nürnberg wenden. Wir helfen Ihnen mit Rat
und Tat weiter.
Am besten zum Notar
Ein häufig gewählter und sehr sinnvoller Weg ist der Gang
zum Notar. Auch hier helfen wir Ihnen gerne mit Empfehlungen
und Tipps. Die Vorteile der Testamentserstellung in Zusammenarbeit
mit einem Notar sind vielfältig und überzeugend:
Fehler werden vermieden, alles ist – auch juristisch – klar
formuliert, die Erbschaftssteuer wird minimiert, das Testament
ist sicher aufbewahrt und die Erben ersparen sich die
oft nicht ganz einfache und vor allem kostspielige Ausstellung
des Erbscheins. Natürlich kostet der Notar Geld, aber
seine Gebühren sind festgelegt und berechnen sich nach der
Höhe des zu vererbenden Vermögens. Wir halten sie rundum
für eine sinnvolle Investition im Sinne der Sicherheit des
letzten Willens.
10 Schritte
zum eigenen Testament
Sollten Sie Ihr Testament ohne
Beratung durch die Stadtmission
und ohne Hinzuziehung eines
Notars erstellen, beachten Sie
bitte folgende zehn Schritte:
1 Zeit nehmen.
2 Übersicht über das Vermögen
erstellen.
3 Notieren des näheren
Verwandtenkreises.
4 Welche Personen und
Organisationen sollen
bedacht werden?
5 Festlegen, wer welchen Teil
erhalten soll.
6 Auflagen überlegen und
festlegen.
7 Ersten Entwurf anfertigen
8 Haben Sie alles bedacht?
In Ruhe überlegen.
9 Schreiben des Testamentes
in Reinschrift.
10 Sichere Aufbewahrung des
Testaments.
Grundsätzlich aber raten
wir immer, einen Notar
hinzuzuziehen.
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Vermächtnis
oder Stiftung?
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Hilfe, die bedürftigen
Menschen in unserer Stadt
zugutekommt
Zwei Wege,
HILFE IM LEBEN
zu geben
Ein Vermächtnis
Eine Zustiftung
wirkt »ewig«
Offen auch
Nach so vielen »Paragraphen«
nun ein Wort in eigener Sache.
Wie Sie wissen, helfen wir, die Stadtmission Nürnberg, auf vielfältige
Weise dort, wo Hilfe nötig ist. Kindern, Menschen in Not,
sozial Schwachen, Menschen im Alter, mit Demenz und Menschen
ohne Obdach. Doch wo auch immer unsere Hilfe hingeht, eines
ist ihr gemein: Sie bleibt in Nürnberg.
Deshalb auch unsere Bitte: Wenn Sie sich mit dem Gedanken
befassen sollten, Ihre »letzten Dinge« zu regeln, würde es uns
sehr freuen und helfen, wenn Sie auch an uns, die Arbeit der
Stadtmission Nürnberg, denken.
Sollten Sie sich mit dem Gedanken tragen, unsere Arbeit mit
einem größeren Betrag zu unterstützen, würden wir Ihnen
zwei – und zwar für alle Seiten! – sinnvolle Wege nahelegen:
Den der Zustiftung und den des Vermächtnisses. Beide Wege
können Ihnen und Ihren Erben steuerliche Vorteile bieten.
Ein Vermächtnis ist z.B. ein bestimmter Geldbetrag oder
Gegenstand, den Sie der Stadtmission in Ihrem Testament
vermachen. Die Stadtmission erhält Ihr Vermächtnis dann
von den Erben oder dem Nachlassverwalter ausgezahlt bzw.
übereignet. Sie können ein Vermächtnis auch an Bedingungen
knüpfen, zum Beispiel einen Zweck benennen, für den die
Stadtmission das Vermächtnis verwenden soll.
Bei einer Zustiftung stiften Sie eine von Ihnen festgelegte
Summe in den Kapitalstock einer vorhandenen Stiftung, z.B.
der Stiftung HILFE IM LEBEN.
Das Stiftungskapital wird sicher angelegt, die Erträge fließen
in unsere Arbeit. Auch dabei können Sie bestimmen, wofür die
Erträge aus Ihrer Zustiftung verwendet werden sollen.

zu helfen?
Sind Sie daran interessiert? Gerne informieren wir Sie
darüber mit der Broschüre der Stiftung HILFE IM LEBEN
oder auch im persönlichen Gespräch. Gabriele Sörgel vom
Stiftungsvorstand nimmt sich gerne Zeit für Sie und
Ihr Anliegen. Sie erreichen sie telefonisch unter
Tel. (0911) 3505-148, postalisch in der Pirckheimerstraße
16a, 90408 Nürnberg.
Die Stiftung HILFE IM LEBEN wird in der
Zukunft so stark sein, wie wir uns heute
an ihr beteiligen.
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Gerne senden wir Ihnen auch die anderen Broschüren
unserer Reihe „Gut, dass ich das geregelt habe“ zu:
„Was geschieht eines Tages mit mir?“
Informationen und Tipps zu Betreuungsverfügung,
Patientenverfügung, Vollmacht
„Zukunft säen – Hoffnung ernten“
Die Stiftung HILFE IM LEBEN stellt sich vor
„Lebe endlich bis zum letzten Tag“
Vorbereitung auf den letzten Abschied
Stadtmission Nürnberg e.V.
Pirckheimerstraße 16 a
90408 Nürnberg
Tel. (0911) 35 05-0
empfang@stadtmission-nuernberg.de
www.stadtmission-nuernberg.de