Jahresrechnung 2007 - Zürcher Stiftung für Gefangenen
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<strong>Zürcher</strong> <strong>Stiftung</strong> <strong>für</strong> <strong>Gefangenen</strong>- und Entlassenen<strong>für</strong>sorge<br />
<strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong><br />
BILANZ <strong>2007</strong> 2006 2005 Differenz<br />
zum Vorjahr<br />
AKTIVEN <strong>2007</strong>/2006<br />
A) Umlaufvermögen<br />
Flüssige Mittel 314'758.60 77'703.93 447'671.71 237'054.67<br />
Debitoren 551'019.00 504'493.80 501'696.05 46'525.20<br />
Verrechnungssteuerguthaben 2'630.94 2'576.50 3'896.05 54.44<br />
Darlehen Klienten 5'307.70 3'649.25 2'791.20 1'658.45<br />
Transitorische Aktiven 87'015.15 46'102.60 56'724.75 40'912.55<br />
Total Umlaufvermögen 960'731.39 634'526.08 1'012'779.76 326'205.31<br />
B1) Anlagevermögen<br />
EDV-Hardware 3'800.00 3'100.00 7'300.00 700.00<br />
Mobilien 71'600.00 58'900.00 54'600.00 12'700.00<br />
Fahrzeuge 26'800.00 34'800.00 0.00 -8'000.00<br />
Wertschriften 204'824.70 628'162.90 612'910.70 -423'338.20<br />
Liegenschaften 1'499'443.90 1'599'443.90 1'599'443.90 -100'000.00<br />
Total Anlagevermögen 1'806'468.60 2'324'406.80 2'274'254.60 -517'938.20<br />
PASSIVEN<br />
TOTAL AKTIVEN 2'767'199.99 2'958'932.88 3'287'034.36 -191'732.89<br />
C) Fremdkapital kurzfristig<br />
Kreditoren 120'069.45 117'231.20 72'474.90 2'838.25<br />
Mietzinsdepots Waffenplatz 1'993.50 1'445.00 2'600.00 548.50<br />
Transitorische Passiven 50'722.80 25'452.80 105'759.70 25'270.00<br />
Total Fremdkapital kurzfristig 172'785.75 144'129.00 180'834.60 28'656.75<br />
D) Fremdkapital langfristig<br />
Darlehen Kt. Zürich Waffenplatz 500'000.00 625'000.00 750'000.00 -125'000.00<br />
Rückstellungen 350'773.45 369'827.40 503'333.70 -19'053.95<br />
Total Fremdkapital langfristig 850'773.45 994'827.40 1'253'333.70 -144'053.95<br />
E) Fondskapital<br />
Projektfonds 22'720.00 23'020.00 27'100.00 -300.00<br />
Erneuerungsfonds Liegenschaften 209'885.40 161'885.40 160'898.40 48'000.00<br />
Total Fondskapital 232'605.40 184'905.40 187'998.40 47'700.00<br />
F) Organisationskapital<br />
<strong>Stiftung</strong>svermögen 1'566'881.03 1'566'881.03 1'566'881.03 0.00<br />
Bewertungsreserven Wertschriften 0.00 127'229.00 95'782.00 -127'229.00<br />
Erarbeitetes Freies Kapital -59'038.95 2'204.63 6'212.37 -61'243.58<br />
Jahresergebnis 3'193.31 -61'243.58 -4'007.74 64'436.89<br />
Total Organisationskapital 1'511'035.39 1'635'071.08 1'664'867.66 -124'035.69<br />
TOTAL PASSIVEN 2'767'199.99 2'958'932.88 3'287'034.36 -191'732.89<br />
Bilanz<strong>2007</strong> 13.05.2008
<strong>Zürcher</strong> <strong>Stiftung</strong> <strong>für</strong> <strong>Gefangenen</strong>- und Entlassenen<strong>für</strong>sorge<br />
<strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong><br />
Betriebsrechnung <strong>2007</strong> 2006 2005 Diff. 07/06 <strong>2007</strong> 2006<br />
% v. Total<br />
2005<br />
A Ertrag Betriebsrechnung<br />
A1 Fundraising 167'574.92 199'657.15 205'453.47 -32'082.23 6.3% 7.4% 7.6%<br />
A2 Abgeltungen Leistungen Neugut 600'318.00 534'686.80 588'554.00 65'631.20 22.7% 19.8% 21.9%<br />
A2 Abgeltungen Leistungen Waffenplatz 381'619.15 346'750.00 345'812.10 34'869.15 14.5% 12.8% 12.8%<br />
A2 Abgeltung Leistungen Arbeitsbetrieb 1'281'819.60 1'291'809.45 1'356'635.00 -9'989.85 48.5% 47.8% 50.4%<br />
A3 Diverser Ertrag / Produktionsertrag 206'223.64 221'771.72 167'236.58 -15'548.08 7.8% 8.2% 6.2%<br />
A3 Interne Verrechungen 2'735.90 1'184.15 966.50 1'551.75 0.1% 0.0% 0.0%<br />
A3 Versicherungsleistungen (SUVA, KTG) 0.00 107'849.70 27'740.00 -107'849.70 0.0% 4.0% 1.0%<br />
Total Ertrag Betriebsrechnung A 2'640'291.21 2'703'708.97 2'692'397.65 -63'417.76 100.0% 100.0% 100.0%<br />
B Aufwand <strong>für</strong> Leistungserbringung<br />
B1 Direkter Projektaufwand<br />
Geschäftsstelle 63'431.05 83'052.10 44'438.75 -19'621.05 2.3% 2.8% 1.6%<br />
Neugut 575'399.80 657'444.35 595'988.85 -82'044.55 21.1% 22.1% 22.0%<br />
Waffenplatz 415'831.80 437'897.65 470'041.95 -22'065.85 15.3% 14.7% 17.4%<br />
Arbeitsbetrieb 1'540'812.80 1'647'406.65 1'453'355.60 -106'593.85 56.6% 55.4% 53.6%<br />
Total direkter Projektaufwand B1 2'595'475.45 2'825'800.75 2'563'825.15 -230'325.30 95.3% 95.1% 94.6%<br />
B2 Administrativer Aufwand / Geschäftsstell 127'664.50 146'534.20 145'342.80 -18'869.70 4.7% 4.9% 5.4%<br />
Total Aufwand Betriebsrechnung B 2'723'139.95 2'972'334.95 2'709'167.95 -249'195.00 100.0% 100.0% 100.0%<br />
C Zwischenergebnis 1 -82'848.74 -268'625.98 -16'770.30 185'777.24<br />
D1 Finanzergebnis 142'951.02 6'196.62 -11'865.28 136'754.40<br />
D2 Diverser Ertrag (+) / Aufwand (-) -28'262.92 65'584.83 30'899.84 -93'847.75<br />
E Zwischenergebnis 2 31'839.36 -196'844.53 2'264.26 228'683.89<br />
F Fondsergebnis -28'646.05 135'600.95 -6'272.00 -164'247.00<br />
G Jahresergebnis 3'193.31 -61'243.58 -4'007.74 64'436.89<br />
H Zuweisung (-)/Belastung (+)<br />
'Erarbeitetes freies Kapital' -3'193.31 61'243.58 4'007.74 -64'436.89<br />
Total Betriebsrechnung 0.00 0.00 0.00 0.00<br />
ER <strong>2007</strong> 13.05.2008
<strong>Zürcher</strong> <strong>Stiftung</strong> <strong>für</strong> <strong>Gefangenen</strong>- und Entlassenen<strong>für</strong>sorge<br />
<strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong><br />
Mittelflussrechnung <strong>2007</strong> 2006 2005 Diff. 06/05<br />
A Mittelfluss aus Betriebstätigkeit<br />
in TCHF in TCHF in TCHF In TCHF<br />
1 Jahresergebnis vor Fondsergebnis (= E Zwischenergebnis 2) 32 -197 2 229<br />
2 +/- Bildung / Auflösung von Rückstellungen -19 -134 -15 115<br />
3 + Abschreibungen auf Sachanlagen 135 22 140 113<br />
4 + Abschreibungen auf Finanzanlagen 25 0 0 25<br />
Unternehmens Cashflow 173 -309 127 482<br />
5 (Nettogewinn) / Nettoverlust aus Anlageabgängen 0 0 0 0<br />
6 (Nettogewinn) / Nettoverlust aus Finanzanlageabgängen 0 0 0 0<br />
7 Permanent zweckgebundene <strong>Stiftung</strong>sfonds -29 136 -6 -165<br />
8 (Zunahme) / Abnahme Forderungen -48 -2 -30 -46<br />
9 (Zunahme) / Abnahme Spendenzusagen 0 0 0 0<br />
10 (Zunahme) / Abnahme Defizitbeiträge 0 0 0 0<br />
11 (Zunahme) / Abnahme Wertschriften 0 0 0<br />
12 (Zunahme) / Abnahme Vorräte 0 0 0 0<br />
13 (Zunahme) / Abnahme Aktive Rechnungsabgrenzung -41 11 -12 -52<br />
14 (Zunahme) / Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0 0 0<br />
15 (Zunahme) / Abnahme sonst. Kurzfristige Verbindlichkeiten<br />
und passive Rechnungsabrenzungen 29 -37 35 66<br />
Total Mittelfluss aus Betriebstätigkeit 84 -201 114 285<br />
B Mittelfluss aus Investitionstätigkeit<br />
16 Kauf Finanzanlagen / Immaterielle Anlagen 0 0 -224 0<br />
17 Kauf Mobile Sachanlagen -40 -57 -45 17<br />
18 Kauf Immobile Sachanlagen 0 0 0 0<br />
19 Verkauf Finanzanlagen / Immaterielle Anlagen 271 15 241 256<br />
20 Verkauf Mobile Sachanlagen 0 0 0 0<br />
21 Verkauf Immobile Sachanlagen 0 0 0 0<br />
Total Mittelfluss aus Investitionstätigkeit 231 -42 -28 273<br />
Frei verfügbarer Cashflow 315 -243 86 558<br />
C Mittelfluss aus Finanzierungstätigkeit<br />
Fremdkapital<br />
22 Permanent zweckgebund.<strong>Stiftung</strong>sfonds<br />
(Erneuerungsfonds / Fonds <strong>für</strong> Frauen) 48 -3 21 51<br />
23 Zunahme / (Abnahme) langfristige Finanzverbindlichkeiten -125 -125 -125 0<br />
24 Zunahme / (Abnahme) sonstige langfristige Verbindlichkeite 0 0 0 0<br />
<strong>Stiftung</strong>svermögen<br />
25 Zunahme / (Abnahme) <strong>Stiftung</strong>svermögen (Einzahlungen) 0 0 0 0<br />
Total Mittelfluss aus Finanzierungstätigkeit -77 -128 -104 51<br />
D Zunahme an Zahlungsmitteln<br />
Anfangsbestand an flüssigen Mitteln per 1. Januar 78 448 465<br />
Endbestand an flüssigen Mitteln per 31. Dezember 315 78 448<br />
Veränderung an Zahlungsmitteln 237 -370 -17 607<br />
Differenz zwischen Cashflow einerseits und dem Saldo Veränderung an Zahlungsmitteln (plus Mittelfluss)<br />
andererseits ist auf Rundungsdifferenzen zurückzuführen.<br />
MFR<strong>2007</strong> 13.05.2008
<strong>Zürcher</strong> <strong>Stiftung</strong> <strong>für</strong> <strong>Gefangenen</strong>- und Entlassenen<strong>für</strong>sorge<br />
<strong>Jahresrechnung</strong> per 31.12.<strong>2007</strong><br />
Rechnung über die Veränderung des Kapitals<br />
Mittel aus Eigenfinanzierung<br />
Anfangsbestand<br />
Erträge (intern)<br />
Zuweisung<br />
(extern)<br />
Interne<br />
Fondstransfers<br />
Verwendung<br />
extern<br />
Endbestand<br />
in TCHF in TCHF in TCHF in TCHF in TCHF in TCHF<br />
<strong>Stiftung</strong>svermögen (Stand 1.1. <strong>2007</strong>) 1'567 1'567<br />
Bewertungsreserven (Wertschriften) 127 -127 0<br />
Erarbeitetes freies Kapital (kumuliert,ab 1. 1. 2004) -59 3 -56<br />
Freie Fonds 0 0<br />
Erarbeitetes gebundenes Kapital 0 0<br />
Jahresergebnis 0 3 -3 0<br />
Organisationskapital 1'635 0 3 0 -127 1'511<br />
Anfangsbestand<br />
Bildung<br />
Zugang<br />
Auflösung<br />
Abgang<br />
Endbestand<br />
in TCHF in TCHF in TCHF in TCHF<br />
Mittel aus Fondskapital<br />
Fonds <strong>für</strong> Frauen 23 23<br />
Erneuerungsfonds Liegenschaften<br />
Erneuerungsfonds Neugut 96 28 5 119<br />
Erneuerungsfonds Waffenplatz 66 25 91<br />
Fondskapital mit einschränkender Zweckbindung 185 0 53 0 5 233<br />
Zusatzinformationen zur Kapitalveränderungsrechnung<br />
Veränderungen Rückstellungen (Fremdkapital)<br />
Rückstellungen Betriebsausgleichbeiträge 59 59<br />
Rückstellungen Projekt recycling@rt - Mobilien 0 0<br />
Rückstellungen Neue Räumlichkeit./Gesundheitsförd. 14 5 12 7<br />
Rückstellungen Personalzusatzkosten 0 0<br />
Rückstellungen Projekt recycling@rt Personalkosten 39 39 0<br />
Rückstellungen Schadenfälle 258 35 8 285<br />
Rückstellungen Öffentlichkeitsarbeit 0 0<br />
Rückstellungen 370 0 40 0 59 351<br />
Die Wertschriften sind auf der Aktivseite zu Verkehrswerten bilanziert.<br />
Der Fonds <strong>für</strong> Frauen dient der Finanzierung von frauenspezifischer Sozialarbeit. Entnahmen können beispielsweise<br />
<strong>für</strong> die Finanzierung der Frauenwohnung bei Unterbelegung getätigt werden. So kann dieses<br />
Angebot langfristig abgesichert werden.<br />
Kapital <strong>2007</strong> 13.05.2008
<strong>Zürcher</strong> <strong>Stiftung</strong> <strong>für</strong> <strong>Gefangenen</strong>- und Entlassenen<strong>für</strong>sorge<br />
<strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong><br />
Anlagenspiegel 2006 Zugang Abgang Abschreibungen <strong>2007</strong><br />
Liegenschaften 1'599'443.90 0.00 0.00 100'000.00 1'499'443.90<br />
Fahrzeug 34'800.00 0.00 0.00 8'000.00 26'800.00<br />
Mobilien 58'900.00 30'863.25 0.00 18'163.25 71'600.00<br />
EDV-Hardware 3'100.00 9'523.00 0.00 8'823.00 3'800.00<br />
TOTAL 1'696'243.90 40'386.25 0.00 134'986.25 1'601'643.90<br />
Anlagespiegel 13.05.2008
Geschäftsstelle<br />
Militärstrasse 76<br />
8004 Zürich<br />
19. Juni 2008/tw Tel. 044 240 25 51<br />
Fax 044 240 25 53<br />
info@zsge.ch<br />
Anhang zur <strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong> der zsge<br />
Erläuterungen zu Bilanz und Erfolgsrechnung gemäss FER 21<br />
BILANZ<br />
Aktiven<br />
A) Umlaufvermögen<br />
Flüssige Mittel<br />
Darunter fallen alle von Angestellten der zsge verwalteten Bank- und Postcheck-Konti sowie die<br />
verschiedenen Kassen.<br />
Debitoren<br />
Dabei handelt es sich im Wesentlichen um Forderungen gegenüber der öffentlichen Hand <strong>für</strong><br />
geleistete Arbeiten in den Betrieben der zsge, insgesamt rund Fr. 551’019.- (Vorjahr 504'493.80.-).<br />
Dem gegenüber stehen negative Debitoren-Saldi von BewohnerInnen im Waffenplatz respektive im<br />
Neugut infolge bereits geleisteter Zahlungen <strong>für</strong> den Januar 2008.<br />
Vorräte<br />
Die Vorräte an Produkten im Atelier recycling@rt fanden keinen Eingang in die Bilanz, da der<br />
Absatz der Produkte nicht gesichert ist. Zum Einstandspreis <strong>für</strong> Zwischenhändler bewertet, erreichen<br />
die Vorräte gemäss Inventarliste per 31.12. <strong>2007</strong> 40'180.25 Franken (Vorjahre: 23'126.- bzw.<br />
38’229.50 Franken).<br />
Darlehen Klienten<br />
Dabei handelt es sich im Wesentlichen um die Leistung dreier Mietzinsdepots zugunsten ehemaliger<br />
Klienten der Halbfreiheit Neugut <strong>für</strong> deren neu bezogene Wohnungen. Diese Darlehen können<br />
nach Möglichkeit von den Darlehensnehmern in monatlichen Raten zurückbezahlt werden.<br />
Ansonsten fällt das Depot an die zsge zurück.<br />
Transitorische Aktiven<br />
Rund sieben Achtel der TA sind der Geschäftsstelle zugeordnet. Es handelt sich dabei um einen<br />
Spendeneingang und eine Subventionszahlung der Gebäudeversicherung im Zusammenhang mit<br />
den vorgenommenen Brandschutzmassnahmen im Betrieb Neugut. Beide Beträge trafen erst 2008<br />
ein.<br />
B1) Anlagevermögen<br />
EDV Hardware<br />
Die Hardware wird mit 70% des Restwertes abgeschrieben, so dass die Geräte nach drei Jahren<br />
abgeschrieben sind. Aktiviert werden Anschaffungen ab Fr. 500.-. Im Berichtsjahr mussten 5<br />
Computer ersetzt und ein Server neu beschafft werden. Zudem wurden ein Drucker und ein<br />
Bildschirm ergänzt. Insgesamt wurden Geräte im Wert von rund 9'500.- eingekauft.<br />
<strong>Zürcher</strong> <strong>Stiftung</strong> Spendenkonto Wohnen Arbeiten<br />
<strong>für</strong> <strong>Gefangenen</strong>- und PC 80-5566-3 neugut atelier recycling@rt<br />
Entlassenen<strong>für</strong>sorge waffenplatz recycling werkstatt<br />
werkraum 4
Mobilien<br />
Geschäftsstelle, Militärstrasse 76, 8004 Zürich<br />
Das Mobiliar wird mit grundsätzlich mit jährlich 20% des Restwerts abgeschrieben,<br />
ausserordentliche Abschreibungen (z.T. zwecks Rundung der Saldobeträge) bleiben vorbehalten.<br />
Aktiviert werden Anschaffungen ab Fr. 500.-.<br />
Insgesamt musste Mobiliar im Gesamtwert von 30'900.- Franken beschafft werden. Dabei handelt es<br />
sich im Wesentlichen um Büromöbel in der Geschäftsstelle (Kästen, Sideboards, Arbeitstisch) im<br />
Betrag von Fr. 5'900.-; um eine neue Überwachungsanlage im Neugut (4'800.-); um eine neue<br />
Waschmaschine und einen neuen Tumbler im Waffenplatz (8'600.-) sowie um Werkstattmobiliar in<br />
der Recycling-Werkstatt und im Atelier recycling@rt (4'100.-) beziehungsweise um den Umbau.<br />
Renovation und Neueinrichtung des Betriebsleitunsbüros / Sitzungszimmers im Arbeitsbetrieb<br />
(3'000.-)<br />
Fahrzeuge<br />
Das Occasions-Transportfahrzeug (Anschaffungspreis 34'800.-, Ende 2006) wurde im Rechnungsjahr<br />
um Fr. 8'000.- abgeschrieben. Es ist vorgesehen, denselben Betrag auch in den Folgejahren<br />
abzuschreiben.<br />
Wertschriften<br />
Die Wertschriften sind auf der Aktivenseite zum Verkehrswert bilanziert. In den Passiven werden<br />
mit den Buchgewinnen Bewertungsreserven gebildet. Verkehrswert minus Bewertungsreserven<br />
ergibt den Einstandspreis der Wertschriften (s.a. unter lit. F Organisationskapital). Die<br />
Bewertungsreserven dienen folglich dazu, Kursschwankungen aufzufangen und damit<br />
unerwünschte Verfälschungen des Jahresergebnisses zu minimieren.<br />
Um die Liquidität zu sichern und Mindererträge im Arbeitsbetrieb auffangen zu können, wurden<br />
gemessen am Wert rund zwei Drittel der Wertschriften verkauft. Dabei wurde der in den<br />
Bewertungsreserven ausgewiesene Buchgewinn in der Höhe von 127'229.- Franken vollständig<br />
realisiert und im Konto Wertschriften verbucht. Die Bewertungsreserven sind damit auf null<br />
Franken.<br />
Die Wertschriften sind im Anlagevermögen aufgeführt, da die zsge eine langfristige<br />
Anlagestrategie verfolgt. In dieser Rubrik ist zudem ein Mietzinsdepot über Fr. 3'000.- <strong>für</strong> eine<br />
Wohnung in Zürich enthalten. Die Wohnung wurde von der zsge <strong>für</strong> einen von ihr betreuten<br />
Klienten angemietet.<br />
Liegenschaften<br />
Die Liegenschaft Waffenplatz ist mit einem Darlehen des Kantons Zürich belastet, am 31.12.07 noch<br />
im Betrag von Fr. 500'000.-. Das Darlehen darf gemäss mündlicher Vereinbarung jährlich um Fr.<br />
125'000.- abgeschrieben werden. Ein Teil dieses Ertrages wird <strong>für</strong> die Äufnung des<br />
Erneuerungsfonds im Waffenplatz verwendet (Fr. 25'000.-, in der Betriebsrechnung unter lit. F<br />
subsumiert). Der Rest wird <strong>für</strong> eine ausserordentliche Abschreibung der Liegenschaft in der Höhe<br />
von Fr. 100'000.- eingesetzt.<br />
Die Verkehrswertschätzung vom 7. Sept. 2002 beziffert den Schätzwert <strong>für</strong> die Liegenschaften<br />
Neugut und Waffenplatz zusammen mit Fr. 3'310'000.-. Die nächste Verkehrswertschätzung wird im<br />
2008 vorgenommen, nachdem die Brandschutzmassnahmen im Betrieb Neugut abgeschlossen<br />
werden konnten.<br />
Juni 2008 Anhang zur <strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong> Seite 2 von 12
Passiven<br />
C) Fremdkapital kurzfristig<br />
Kreditoren<br />
Geschäftsstelle, Militärstrasse 76, 8004 Zürich<br />
Rund 45'000.- Franken – von insgesamt 120'000.- Franken – der Forderungen von Dritten an die zsge<br />
betreffen Beiträge an die Sozial- und Personalversicherungen sowie übrige Versicherungen, die bis<br />
31.12.07 noch nicht beglichen werden konnten. Mehrere Forderungen im Gesamtbetrag von rund<br />
49’000.- Fr. betreffen offene Rechnungen im Zusammenhang mit der Installation von<br />
Brandschutzmassnahmen im Neugut. Bei den übrigen grösseren Forderungen handelt es sich um<br />
Beträge, welche Rechnungen im Bereich Küchensanierung, Werkzeuge und Lebensmittel (insgesamt<br />
Fr. 17'000.-) betreffen.<br />
Transitorische Passiven<br />
Die Rechnungsabgrenzungen betreffen Leistungen <strong>für</strong> <strong>2007</strong>, die erst im Folgejahr bezahlt<br />
wurden/werden (Revisionsaufwand, Auszahlung Überzeit Angestellt Neugut (33'000.- Franken),<br />
Akonto-Zahlungen der Sozialhilfe <strong>für</strong> Klienten der zsge).<br />
D) Fremdkapital langfristig<br />
Darlehen Kt. Zürich<br />
Für den Kauf der Liegenschaft Waffenplatzstrasse 45 gewährte der Kanton Zürich der zsge ein<br />
Darlehen in der Höhe von 2,5 Mio. Franken. Das Darlehen darf jährlich um 125'000.- Fr.<br />
abgeschrieben werden. Stand Ende <strong>2007</strong>: 500'000.- Franken.<br />
Rückstellungen<br />
Zwei Drittel der Rückstellungen (rund Fr. 285'000.-; plus 27'500.-) dienen der Deckung von<br />
Schadenersatzforderungen an die zsge von dritter Seite, dies im Falle fahrlässigen Handelns von<br />
zsge-Mitarbeitenden. Rund 59'000.- Franken (keine Veränderung) befinden sich in den<br />
Rückstellungen Ausgleichsbeiträge um defizitäre Betriebsergebnisse aufgrund ungenügender<br />
Auslastung ausgleichen zu können. Darüber hinaus befinden sich rund Fr. 6’500.- im Fonds <strong>für</strong> neue<br />
Räumlichkeiten sowie gesundheitsfördernde Massnahmen zu Gunsten des Personals im<br />
Arbeitsbetrieb (minus 7'269.-). Die Rückstellungen <strong>für</strong> die 50%-Stelle Marketing/Vertrieb – rund Fr.<br />
39'000.- – wurden dem Zweck entsprechend vollständig aufgelöst.<br />
E) Fondskapital<br />
Projektfonds<br />
Für den zweckgebundenen ‚Fonds <strong>für</strong> Frauen’ besteht ein Fondsreglement. Im Rechnungsjahr<br />
wurde aus dem Fonds ein Weiterbildungskurs <strong>für</strong> eine Klientin finanziert.<br />
Erneuerungsfonds Liegenschaften<br />
Die beiden Erneuerungsfonds werden mit jährlich Fr. 25'000.- (Waffenplatz) respektive Fr. 23'000.-<br />
(Neugut) geäufnet. Dies aufgrund einer im Jahre 2002 in Auftrag gegebenen Analyse in Bezug auf<br />
den Rückstellungsbedarf im Hinblick auf die in den kommenden 35 Jahren zu tätigenden<br />
Unterhalts- und Sanierungsarbeiten. Die Erneuerungsfonds sind per 31.12.07 mit knapp Fr. 210’000.dotiert.<br />
F) Organisationskapital<br />
Das Jahresergebnis <strong>2007</strong> von Fr. 3'193.31 wird dem Konto „Erarbeitetes freies Kapital“ zugewiesen,<br />
welches damit per Ende Jahr einen Stand von – 55'845.64 aufweist. Das <strong>Stiftung</strong>svermögen bleibt<br />
unverändert bei Fr. 1'566'881.03 Franken. Die Bewertungsreserven der Wertschriften wurden mit<br />
dem Verkauf eines Teils der Aktien vollständig aufgelöst.<br />
Gemäss Art. 11 der <strong>Stiftung</strong>surkunde vom 3. Juli 1975 kann der <strong>Stiftung</strong>srat im Rahmen des<br />
<strong>Stiftung</strong>szweckes frei über das <strong>Stiftung</strong>skapital verfügen.<br />
Juni 2008 Anhang zur <strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong> Seite 3 von 12
Geschäftsstelle, Militärstrasse 76, 8004 Zürich<br />
Eventualverpflichtungen<br />
Im Zusammenhang mit einem im Rechnungsjahr geänderten Kreditvertrag (Kreditlimite: Fr.<br />
400'000.-, vorher 250’000.-) zwischen der ZKB und der zsge, datiert vom 4. Oktober <strong>2007</strong>, gilt noch<br />
immer der Sicherungsvertrag (Pfandvertrag) vom 25. Mai 2000 zwischen der zsge mit der ZKB. Die<br />
zsge verpfändet der ZKB ihre „sämtlichen gegenwärtig oder künftig im Besitz der Bank befindlichen<br />
oder unter dem Namen der Bank anderswo deponierten Wertpapiere, unverbrieften Wertrechte<br />
(…), Waren und andere Wertgegenstände, Forderungen aus bei der Bank deponierten<br />
Schuldurkunden sowie alle ih[r] gegenüber der Bank zustehenden Guthaben und Ansprüche jeder<br />
Art (…), alles samt den damit verbundenen Nebenrechten (…) und Nebenleistungen jeder Art (…).“<br />
Juni 2008 Anhang zur <strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong> Seite 4 von 12
Betriebsrechnung<br />
A Ertrag Betriebsrechnung<br />
A 1 Fundraising<br />
Geschäftsstelle, Militärstrasse 76, 8004 Zürich<br />
Unter dieser Rubrik sind die Erträge aus zwei Spendenaufrufen subsumiert. Nicht darunter fällt eine<br />
Grossspende im Zusammenhang mit der Umsetzung von Brandschutzmassnahmen im Betrieb<br />
Neugut. Ebenso wenig eine Subventionszahlung der Gebäudeversicherung im selben Zusammenhang.<br />
Schliesslich finden auch die Erträge aus den Sammelaktionen – Information und Verkauf von<br />
recycling@rt-Produkten an einem Infostand auf verschiedenen Märkten im Kanton Zürich – keinen<br />
Eingang in diese Rubrik (siehe A 3).<br />
Das Ergebnis der Berichtsperiode beträgt Fr. 167'574.92 (Vorjahr Fr. 199'657.15) und trägt 6.3%<br />
(Vorjahr 7.45) zum Gesamtertrag bei.<br />
A 2 Abgeltung Leistungen Neugut<br />
Seit 2006 ist der Betrieb Neugut nicht mehr über einen Leistungsvertrag an das Amt <strong>für</strong><br />
Justizvollzug gebunden. Der Betrieb operiert also auf dem freien Markt, hält sich aber an die<br />
Tarifvorgaben des Ostschweizer Strafvollzugskonkordats. Das Angebot steht zuweisenden<br />
Strafvollzugsbehörden aus der ganzen Schweiz offen.<br />
Der Ertrag liegt mit 600'318.- Franken rund 65'000 Franken über dem Vorjahresergebnis (Fr.<br />
534'686.80). Der Anteil am Gesamtertrag beträgt 22.7% (Vorjahr 19.8%)<br />
A 2 Abgeltung Leistungen Waffenplatz<br />
Der Leistungsvertrag mit dem Amt <strong>für</strong> Justizvollzug (JuV) ist noch bis 31. Dezember 2008 gültig.<br />
Darin sind die indexierten Tarife wie auch die zu erbringenden Leistungen verbindlich festgehalten.<br />
Die Einnahmen setzen sich aus Zahlungen seitens des JuV, kommunaler Sozialhilfe, der IV-<br />
Ergänzungsleistungen und Eigenleistungen der BewohnerInnen zusammen. Das Haus nimmt<br />
grundsätzlich Strafentlassene aus der ganzen Schweiz auf.<br />
Der Ertrag konnte um rund 35'000.- Franken auf 381'619.15 (Vorjahr 346'750.- Fr.) gesteigert<br />
werden. Der Anteil am Gesamtertrag beträgt 14.5% (Vorjahr 12.8%).<br />
A 2 Abgeltung Leistungen Arbeitsbetrieb<br />
Der Leistungsvertrag mit dem Amt <strong>für</strong> Justizvollzug (JuV) lief per Ende des Berichtsjahres aus. Ein<br />
Folgevertrag konnte im Dezember von beiden Vertragsparteien unterzeichnet werden. Im Vertrag<br />
sind die Zahl der anzubietenden Arbeitsplätze, die verschiedenen je nach Regime unterschiedlichen,<br />
indexierten Tarife sowie die zu erbringenden Leistungen verbindlich festgehalten. Die Erträge<br />
stammen aus Zahlungen des JuV, der Bussen verfügenden Stellen und der kommunalen Sozialhilfe.<br />
Die Einführung des neuen Strafgesetzbuches hatte eine deutlich tiefere Belegung als in den<br />
Vorjahren zur Folge, so dass das Vorjahresergebnis nur dank einer Einmalzahlung des JuV nur<br />
knapp verpasst wurde. Mit 1'281'819.60 Franken blieb das Ergebnis knapp 10'000 Franken unter<br />
dem Vorjahreswert (1'291'809.45 Fr.). Der Ertrag trug 48.5% (Vorjahr 47.8%) zum Gesamtertrag bei.<br />
A 3 Diverser Ertrag – Produktionsertrag – interne Verrechnungen - Versicherungsleistungen<br />
Beim diversen Ertrag handelt sich insbesondere um eine interne Verrechnung von<br />
Überstundenleistungen (Neugut), um Eigenleistungen im Zusammenhang mit dem Skilager<br />
beziehungsweise um Schadenersatzzahlungen der BewohnerInnen im Waffenplatz und um eine<br />
Beteiligung des Amts <strong>für</strong> Justizvollzug des Kantons Zürich an den Umrüstungskosten der<br />
Klientenverwaltungs-Software im Arbeitsbetrieb.<br />
Die Produktionserträge konnten deutlich gesteigert werden, was allerdings insbesondere einem<br />
einmaligen Produktionsauftrag im Umfang von Fr. 25'000.- Fr. zuzuschreiben ist. Der Ertrag<br />
erreichte Fr. 149'499.04 (Vorjahr 125'177.10 Fr.) und trug 5.7% (4.6%) zum Gesamtertrag bei.<br />
Mittels Sammlungen an den Infoständen auf verschiedenen Märkten im Kanton Zürich wurden<br />
insgesamt 22'465.50 (Vorjahr 19241.50 Fr.) eingenommen.<br />
Interne Verrechnungen betreffen die Verrechnung von Büromaterial an die Betriebe, welches von<br />
der Geschäftsstelle eingekauft wurde. Ebenso wird die Benützung des Transportfahrzeugs von der<br />
Geschäftsstelle den Betrieben in Rechnung gestellt.<br />
Juni 2008 Anhang zur <strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong> Seite 5 von 12
Geschäftsstelle, Militärstrasse 76, 8004 Zürich<br />
Versicherungsleistung werden auf Empfehlung der Revisionsstelle nicht mehr unter Diversen Erträge<br />
aufgeführt sondern erscheinen in der Erfolgsrechnung als Aufwandminderung bei den<br />
Besoldungen. Für jene Mitarbeitenden, <strong>für</strong> die Versicherungsleistungen bezogen werden, müssen<br />
Aushilfskräfte angestellt werden. Die Versicherungsleistungen erreichten allerdings nur rund Fr.<br />
15'000.-, nachdem im Vorjahr insgesamt über Fr. 107'000.- bezogen wurden.<br />
B Aufwand Betriebsrechnung<br />
B1) Direkter Projektaufwand<br />
In der Darstellung der <strong>Jahresrechnung</strong> sind unter direkter Projektaufwand sowohl Personal- wie<br />
Sachaufwand subsumiert. Unter der Rubrik Personalaufwand sind die Bruttolöhne, die<br />
Lohnnebenkosten (Sozialversicherungen) wie auch der Aufwand <strong>für</strong> Weiterbildung und Supervision<br />
zusammengefasst. Ebenfalls darin enthalten ist der direkte personelle Projektaufwand der<br />
Geschäftstelle <strong>für</strong> die einzelnen Betriebe. Die Umlageberechnungen sind Teil der <strong>Jahresrechnung</strong>.<br />
Im Sachaufwand werden die Betriebskosten (Miete, Energie, Kommunikation, Versicherungen) und<br />
anteilsmässig – gemessen am Aufwand der einzelnen Betriebe – der Sachaufwand der<br />
Geschäftsstelle subsumiert. Die Umlageberechnung ist Teil der <strong>Jahresrechnung</strong>. Ein bedeutender<br />
Teil des Aufwandes in den Wohnhäusern ist auf die Verpflegungskosten (Neugut) wie <strong>für</strong> die<br />
Kosten der Freizeitveranstaltungen (Kulturausgang, Hausznacht, Sport) zu Gunsten der<br />
BewohnerInnen zurückzuführen.<br />
Direkter Projektaufwand aufgeschlüsselt:<br />
Betrieb Personal Sachaufwand davon davon Total<br />
Abschreibung Unterhalt<br />
Geschäftsstelle 0.00 63'431.05 2'864.85 84’70 63'431.05<br />
Neugut 457'801.00 117'598.80 4'704.15 45'831.90 575’399.80<br />
Waffenplatz 329'461.55 86'370.25 4'673.20 18'501.25 415'831.80<br />
Arbeitsbetrieb 1'301’883.00 185'905.90 14'724.25 24'903.20<br />
Arbeitsbetrieb (Klienten) 53'023.90 1'540'812.80<br />
Der beitragsorientierte Vorsorgeplan <strong>für</strong> die Mitarbeitenden ist durch einen Anschlussvertrag mit<br />
einer BVG-Sammelstiftung geregelt. Der Arbeitgeberbeitrag <strong>für</strong> die berufliche Vorsorge beträgt<br />
CHF 146'378.80 (im Vorjahr CHF 160'182.35). Das freie <strong>Stiftung</strong>svermögen bei der Vorsorgeeinrichtung<br />
ist nicht bilanziert.<br />
B2) Administrativer Aufwand<br />
Personalaufwand Geschäftsstelle<br />
Für das Fundraising/Öffentlichkeitsarbeit wurden gemäss Zeiterfassung 10,8 (Vorjahre15,2 bzw.<br />
12,8) Stellenprozente benötigt. Dazu kommt diverser Personalaufwand, der nicht auf die Projekte<br />
umgelagert werden kann. Neu wurde ab 1. Juni <strong>2007</strong> eine vollwertige Stellvertretung des<br />
Geschäftsführers eingerichtet.<br />
Daraus resultiert ein Personalaufwand von rund 29’629.- (Vorjahre: 37’600.- bzw. 17’500.-) Franken.<br />
Sachaufwand<br />
Die vier Mitglieder des <strong>Stiftung</strong>sausschusses erhalten als Anerkennung <strong>für</strong> die von Ihnen geleistete<br />
Arbeit und im Sinne einer Umtriebsentschädigung bzw. eines Sitzungsgeldes eine Pauschale. Drei<br />
Mitglieder erhielten ausnahmsweise Fr. 1’200.- pro Jahr (statt 800.-), weil die Neubesetzung der<br />
Betriebsleitungs-Stelle im Arbeitsbetrieb eine erheblich höhere Arbeitsbelastung mit sich brachte.<br />
Das vierte Mitglied, das per 1. Juli aktiv wurde, erhielt die Hälfte der üblichen Pauschale, nämlich Fr.<br />
400.-.<br />
Die restlichen Mitglieder des <strong>Stiftung</strong>srates erhalten keine Entschädigungen.<br />
Der der Geschäftsstelle insgesamt belastete Sachaufwand erreichte Fr. 12’923.20. Der übrige<br />
Sachaufwand konnte an die Betriebe weiterverrechnet werden.<br />
Juni 2008 Anhang zur <strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong> Seite 6 von 12
Sammlungsaufwand<br />
Geschäftsstelle, Militärstrasse 76, 8004 Zürich<br />
Im Sammlungsaufwand wurden berücksichtigt:<br />
Aufwand Redaktion, Graphik und Druck von zwei zsge Reports und einem Jahresbericht<br />
mit einer Auflage von je 5'000 Ex. (bzw. 2000 Ex) inkl. Spezialbriefpapier mit ES;<br />
Unterhalt zweier Websites (www.zsge.ch und www.recyclingart.ch)<br />
sowie Druck von diversem Informationsmaterial 57'044.35 Fr.<br />
Versandkosten <strong>für</strong> die zwei Spendenaufrufe zusammen 7'268.00 Fr.<br />
Spenden- und Sammlungsaufwand (Kleingeschenke aus dem<br />
Atelier recycling@rt zur Verdankung von Spenden ab Fr. 200.-) 1'549.30 Fr.<br />
Total 65'861.65 Fr.<br />
Dazu wurden noch rund Fr. 27’914.55 <strong>für</strong> Infostände an Märkten, Veranstaltungen und allgemeine<br />
Werbe- und Öffentlichkeitsarbeit eingesetzt.<br />
D1) Finanzergebnis<br />
Zinsertrag Bank/PC-Konto – Zinsaufwand / Kontospesen<br />
Der Zinsertrag aus den verschiedenen Konti der zsge liegt mit rund 365.- Franken um gut die Hälfte<br />
unter dem Vorjahresergebnis. Der Posten Zinsaufwand / Kontospesen mit 4'651.28 Franken nahm im<br />
Vergleich zum Vorjahr um gut 50% zu. Beide Ergebnisse sind Folge der getätigten Aktienverkäufe,<br />
um die Liquidität zu sichern.<br />
Wertschriftenertrag<br />
Realisierter Wertschriftenertrag und Buchgewinne werden gesondert ausgewiesen. Der infolge der<br />
erwähnten Verkäufe realisierte Wertschriftenertrag beläuft sich auf rund 189’000.- Franken (Vorjahr<br />
Fr. 17'800.-) und ist als einmaliges Ergebnis zu betrachten!<br />
Wertschriftenberichtigungen /Buchgewinne - Wertschriftenaufwand<br />
Derselbe Betrag wie der Ertrag aus den Buchgewinnen wird auf der Aufwandseite über den<br />
Wertschriftenaufwand den Bewertungsreserven (siehe Bilanz lit F) zugewiesen. Aus<br />
Wertberichtigungen und Kursdifferenzen resultierte ein Aufwandsaldo von rund 32'612.41 Franken.<br />
Auch dieses Ergebnis ist fast vollumfänglich auf den Aktienverkauf zurück zu führen.<br />
Debitorenverluste<br />
Es handelt sich um Abschreibungen von Forderungen gegenüber ehemaligen Bewohnern des<br />
Neuguts und des Waffenplatzes (Mietzinsen/Pensionskosten / Ersatz Mobiliarschäden). Die<br />
Debitorenverluste in der Höhe von rund 9’300.- Franken liegen somit um Fr. 1’800.- über dem<br />
Aufwand des Vorjahres.<br />
Daraus resultiert beim Finanzergebnis ein Nettoertrag von 142'951.02 Fr. (Vorjahr 6'196.62 Fr.).<br />
D2) Übriges Ergebnis: Diverser Ertrag / Aufwand<br />
Auf den ausserordentlichen Ertrag aus dem Darlehenserlass ist bereits in der Bilanz unter lit. B 1,<br />
Anlagevermögen, Absatz ‚Liegenschaften’ eingegangen. Dazu kommen die bereits erwähnten<br />
Erträge im Zusammenhang mit den Brandschutzmassnahmen im Betrieb Neugut (Spende Fr. 35'000,<br />
Subvention Gebäudeversicherung Fr. 40'000.-).<br />
Im ausserordentlichen Aufwand im Gesamtbetrag von rund Fr. 134’000.- wurden grossmehrheitlich<br />
Aufwendungen (rund Fr. 125'000.-) <strong>für</strong> die Realisierung der Brandschutzmassnahmen im Neugut<br />
getätigt.<br />
F) Fondsergebnis<br />
Den Erneuerungsfonds <strong>für</strong> die beiden Liegenschaften wurden Fr. 48'000.- zugewiesen. Es wurden<br />
keine Entnahmen vorgenommen, da infolge der ungewissen Ertragslage und der mangelhaften<br />
Liquidität Gebäudesanierungsvorhaben zurückgestellt wurden.<br />
Juni 2008 Anhang zur <strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong> Seite 7 von 12
Geschäftsstelle, Militärstrasse 76, 8004 Zürich<br />
Dem Fonds <strong>für</strong> Schadenfälle wurden – nach mehreren Jahren ohne Zuweisungen – wieder 35'000.-<br />
Franken zugewiesen, gleichzeitig aber auch rund Fr. 7'500.- zur Deckung eines Schadensfalls im<br />
Betrieb Waffenplatz (Küchenbrand) entnommen. Der Fonds steht neu bei rund 285'000.- Franken.<br />
Aus den Rückstellungen ‚Neue Räumlichkeiten/Gesundheitsförderung’ wurden rund Fr. 12'259.60.<strong>für</strong><br />
die Möblierung des neuen Sitzungszimmers/Aufenthaltsraums, <strong>für</strong> eine Arbeitsplatzbegehung<br />
(Büros) und <strong>für</strong> Massagen im Arbeitsbetrieb (befristeter Versuch) entnommen. Dem Fonds wurden<br />
Ende Jahr wieder Fr. 5'000.- zugewiesen.<br />
Aus dem Betriebsausgleichsfonds wurde zur teilweisen Deckung der Ertragsausfälle infolge<br />
ungenügender Auslastung der Betriebe nichts entnommen. Stand des Fonds: knapp Fr. 59'000.-.<br />
Den Rückstellungen ‚Lohn recycling@rt’ wurden rund Fr. 39’600.- <strong>für</strong> die nicht im Stellenplan - im<br />
Rahmen des Leistungsvertrages mit dem Justizvollzug des Kt. Zürich - vorgesehene 50%-Stelle <strong>für</strong><br />
den Vertrieb der recycling@rt-Produkte entnommen. Der Fonds steht Ende Jahr bei Null Franken.<br />
Insgesamt resultiert im Berichtsjahr eine Nettofondszuweisung von rund Fr. 28’600.- (Vorjahr<br />
Nettofondsentnahme von Fr. 135'600.-.).<br />
H) Zuweisungen<br />
Das Jahresergebnis (Bilanz lit. G) in der Höhe von 3'191.31 Fr. (Vorjahr: – 61243.58 Fr.) wird dem<br />
Konto „Erarbeitetes freies Kapital“ zugewiesen. (Bilanz, lit. F Organisationskapital)<br />
Juni 2008 Anhang zur <strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong> Seite 8 von 12
Leistungsbericht<br />
a) Zweck der <strong>Stiftung</strong><br />
Geschäftsstelle, Militärstrasse 76, 8004 Zürich<br />
Artikel 2 der <strong>Stiftung</strong>surkunde definiert den Zweck der <strong>Stiftung</strong> wie folgt:<br />
Die <strong>Stiftung</strong> hat zum Zwecke, Personen, die in einem Strafverfahren stehen oder verurteilt wurden,<br />
durch Beratung und Führung, durch gewähren von Obdach und finanziellen Zuwendungen sowie in<br />
anderer Weise beizustehen.<br />
Insbesondere will die <strong>Stiftung</strong> beitragen,<br />
- dass die Familien von Strafgefangenen Rat und tätige Hilfe erhalten,<br />
- dass nach der Entlassung der <strong>Gefangenen</strong> aus einer Anstalt deren Wiedereingliederung in die<br />
Gesellschaft gefördert wird und<br />
- dass in der Öffentlichkeit eine aufgeschlossene Einstellung zu den Verurteilten Platz greift.<br />
Sie kann im Übrigen geeignete Massnahmen zur Verhütung von Straffälligkeit fördern. Der<br />
<strong>Stiftung</strong>srat kann den <strong>Stiftung</strong>szweck und die Mittel zu dessen Erreichung in einem Reglement<br />
näher umschreiben.<br />
b) Leitende Organe<br />
Dem <strong>Stiftung</strong>srat gehören im Berichtsjahr 7 Personen an. Präsidentin seit 1998 ist Esther Holm,<br />
Horgen. Ihre dritte dreijährige Amtszeit begann 2005. Vizepräsident ist Peter Aisslinger, Zürich.<br />
An der <strong>Stiftung</strong>sratssitzung vom 8. Januar 2008 trat Esther Holm zurück und Peter Aisslinger wurde<br />
zum neuen Präsidenten der <strong>Stiftung</strong> gewählt. Neuer Vizepräsident ist Thomas Erb.<br />
Die Mitglieder des <strong>Stiftung</strong>srates in der Übersicht (Name und Bürgerort):<br />
Mitglieder des <strong>Stiftung</strong>sratsausschusses:<br />
Esther Holm, Flüelen<br />
Peter Aisslinger, Zürich<br />
Thomas Erb, Rickenbach BL<br />
Hanspeter Frei, Weiningen ZH<br />
Weitere Mitglieder des <strong>Stiftung</strong>srates:<br />
Hans Cantoni, Zürich<br />
Jürg Peyer, Schaffhausen (neu per 1. 1. 2008)<br />
Katharina Prelicz-Huber, Meilen, Winterthur und Zürich<br />
Walter Vogt, Wangen SZ<br />
Esther Holm, Peter Aisslinger, Thomas Erb und Hanspeter Frei besitzen Kollektivunterschrift zu<br />
zweien.<br />
Die kantonale Justizdirektion verzichtet weiterhin auf die Delegation eines Vertreters in den<br />
<strong>Stiftung</strong>srat der zsge wie es in den Statuten vorgesehen ist.<br />
Der <strong>Stiftung</strong>srat hielt zwei Sitzungen ab (Budgetsitzung am 8. 1. 08), an denen er insbesondere die<br />
Rechnung 2006 genehmigte beziehungsweise das Budget 2008 verabschiedete.<br />
Darüber hinaus genehmigte der <strong>Stiftung</strong>srat die Fortführung des Projekts zur Errichtung eines<br />
Angebots <strong>für</strong> Verurteilte nach Art. 59 nStGb, das Klienten als zusätzliche Progressionsstufe bzw.<br />
Lernfeld vor einer möglichen bedingten Entlassung offen stünde.<br />
Der <strong>Stiftung</strong>srat genehmigte die Einführung einer vollwertigen Stellvertretung <strong>für</strong> den<br />
Geschäftsführer und den dazu notwendigen Nachtragskredit. Im Zusammenhang damit musste auch<br />
das Funktionsdiagramm angepasst und vom <strong>Stiftung</strong>srat verabschiedet werden.<br />
Der <strong>Stiftung</strong>srat informierte sich in der zweiten Jahreshälfte über die im Arbeitsbetrieb<br />
ausgearbeiteten Sparmassnahmen, die möglichst kurzfristig, sicher aber im Jahr 2008 umgesetzt<br />
werden sollen.<br />
Juni 2008 Anhang zur <strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong> Seite 9 von 12
Geschäftsstelle, Militärstrasse 76, 8004 Zürich<br />
Bereits im neuen Jahr trat Präsidentin Esther Holm zurück und wurde gebührend verabschiedet. Als<br />
neuer Präsident wurde Peter Aisslinger, als neuer Vizepräsident Thomas Erb gewählt. Neu in den<br />
<strong>Stiftung</strong>srat gewählt wurde Jürg Peyer, Rechtsanwalt in Zürich.<br />
Die vier zeichnungsberechtigten Personen bilden zusammen den Ausschuss des <strong>Stiftung</strong>srates.<br />
Der Ausschuss beaufsichtigt und begleitet den Geschäftsführer und die Geschäftleitung. Über die<br />
operative Geschäftstätigkeit wurde der Ausschuss direkt vom Geschäftsführer an den insgesamt 9<br />
Ausschuss-Sitzungen informiert. Zudem erhält der Ausschuss sämtliche Geschäftsleitungsprotokolle<br />
zugestellt.<br />
Der Ausschuss entscheidet im Rahmen des Funktionsdiagramms in finanziellen, operativen und<br />
strategischen Belangen. Dazu gehörten u.a. die Überprüfung des Funktionsdiagramms, das Prüfen<br />
der <strong>Jahresrechnung</strong> und des Budgets, die Vorbereitung der <strong>Stiftung</strong>sratssitzung, die Beförderung<br />
von Mitgliedern der Geschäftsleitung.<br />
Speziell verursachte die Situation im Arbeitsbetrieb einigen Mehraufwand. Die Neubesetzung der<br />
Leitung des Arbeitsbetriebs erforderte ein umfangreiches Prozedere und zog sich über mehrere<br />
Wochen hin. Und die schlechte Ertragslage im Arbeitsbetrieb und die damit verbundenen<br />
Sparmassnahmen erforderten ebenfalls besondere Aufmerksamkeit des Ausschusses.<br />
c) <strong>für</strong> die Geschäftsführung verantwortliche Personen - Geschäftsleitung<br />
Thomas Wüthrich, Uster, mit Kollektivunterschrift zu zweien, Geschäftsführer,<br />
Roger Hofer, Stadel b. Winterthur, Leiter Betrieb Neugut, Stv. Geschäftsführer, Mitglied der GL<br />
Gabriela Martini, Zürich, Leiterin Arbeitsbetrieb, Mitglied der GL (bis 31.8.07)<br />
Roman Uhland, Lengnau, Leiter Arbeitsbetrieb, Mitglied der GL (ab 1.9.07)<br />
Daniel Vogt, Zürich, Leiter Betrieb Waffenplatz, Mitglied der GL<br />
An den insgesamt 10 Sitzungen und einer Retraite (2 Tage) befasste sich die Geschäftsleitung –<br />
neben den üblichen operativen Belangen - insbesondere mit der weiteren Harmonisierung unter<br />
den einzelnen Betrieben, um Synergien besser nutzen zu können. Ständiges Thema war die<br />
Situation im Arbeitsbetrieb, wo neben einem Wechsel in der Leitung vor allem auch die schlechte<br />
Auslastung eine Herausforderung darstellte. Im Sommer wurden in Zusammenarbeit mit den<br />
Mitarbeitenden umfangreiche Sparmassnahmen ausgearbeitet, von der GL beschlossen und wo<br />
möglich sofort umgesetzt. Andere Massnahmen flossen ins Budget 08 ein. Schliesslich war die<br />
Einhaltung der feuerpolizeilichen Massnahmen und die damit verbundenen baulichen Anpassungen<br />
im Neugut ein wichtiges Thema.<br />
d) Revisionsstelle<br />
Mit der Revision der <strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong> wurde wiederum das Treuhandbüro „TCM Treuhand<br />
GmbH“ in Bülach beauftragt. Die Neuwahl der Revisionsstelle wurde von RR Notter im Brief vom 7.<br />
Januar 2005 zur Kenntnis genommen. TCM Treuhand beziehungsweise der ausführende Revisor<br />
Thomas Mäder wurden von der Eidgenössischen Revisionsaufsichtsbehörde mit Schreiben vom 20.<br />
bzw. 27. November <strong>2007</strong> als Revisor (provisorisch) zugelassen.<br />
e) Erbrachte Leistungen (In Klammern jeweils Zahlen des Vorjahres)<br />
Direkthilfe:<br />
Die zsge leistete direkte finanzielle Hilfe an GesuchstellerInnen und Klienten im Betrag von rund<br />
63’000.- Franken (Vorjahr: rund 83’000.- Fr.). Der Grossteil des Betrages wurde benötigt, um die<br />
vorübergehende Beschäftigung von Halbfreiheits-Insassen im Arbeitsbetrieb der zsge zu<br />
finanzieren, nachdem sie unverschuldet ihre ordentliche Arbeitsstelle verloren hatten oder damit sie<br />
überhaupt erst einen Übertritt in die Halbfreiheit bewilligt bekamen. Bis die Insassen wieder eine<br />
neue Stelle gefunden hatten, mussten sie im Arbeitsbetrieb arbeiten, damit sie weiterhin in<br />
Halbfreiheit verbleiben konnten und nicht in den geschlossenen Vollzug zurückversetzt werden<br />
mussten. Die übrigen Zahlungen betrafen subsidiäre Beiträge an Weiter- und Ausbildungskosten, an<br />
Zahnarztkosten oder die Leistung eines Mietzinsdepots als Starthilfe. Schliesslich wurde über dieses<br />
Konto ein Boxtrainer finanziert, der mit Bewohnern des Neuguts und des Waffenplatzes im<br />
Boxkeller des Waffenplatzes ein wöchentliches Training abhält.<br />
Juni 2008 Anhang zur <strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong> Seite 10 von 12
Halbfreiheit Neugut<br />
Geschäftsstelle, Militärstrasse 76, 8004 Zürich<br />
Bei 28 (17) Neueintritten und 27 (19) Austritten nutzten insgesamt 37 (26) Personen das Angebot<br />
des Arbeitsexternates. Davon musste 3 (2) Personen rückversetzt werden und 1 (0) Person ging auf<br />
die Flucht. Die durchschnittliche Auslastung betrug 112.44% (71.38%), was 3694 (3385)<br />
Übernachtungen entspricht ( im Jahre <strong>2007</strong> boten wir nur noch 9 (13) AEX –Plätze an). Die<br />
durchschnittliche Aufenthaltsdauer der im Jahre <strong>2007</strong> ausgetretenen oder rückversetzten Personen<br />
betrug 3.5 (3.25) Monate. Das Durchschnittsalter der KlientInnen lag bei 36 Jahren. Dieses Jahr<br />
nutzten 3 (5) Frauen das Angebot des Arbeitsexternates.<br />
Die KlientInnen kamen aus folgenden Kantonen: 19 ZH, 3 GR und je eine Person aus SZ, LU, ZG, BE,<br />
AG und SG.<br />
Das Neugut ist mit 365 Stellenprozenten dotiert. Neben den 175 Stellenprozenten <strong>für</strong> das<br />
sozialpädagogische Team sind 50 % <strong>für</strong> die Köchin und 140% <strong>für</strong> die Nachtwachen.<br />
Auf <strong>2007</strong> hin wurde sowohl die Platzzahl – von 13 auf 9 – wie auch die <strong>für</strong> die Betreuung<br />
notwendigen Stellenprozente gekürzt. Infolge dieser Sparmassnahmen konnte keine Praktikantin<br />
mehr ausgebildet werden.<br />
Waffenplatz<br />
Bei 11 (12) Eintritten und 11 (10) Austritten nutzten insgesamt 21 (20) Personen das Angebot des<br />
Waffenplatzes, davon waren 19% (15%) Frauen. Die Auslastung erreichte 92,80% (84,63%) und die<br />
durchschnittliche Aufenthaltsdauer der ausgetretenen Personen betrug 11,6 (14,25) Monate. 61,9%<br />
(85%) hatten ihren gesetzlichen Wohnsitz in der Stadt Zürich, weitere 23,8% (10%) im Kanton<br />
Zürich. Von ausserhalb des Kantons stammten 3 (1) Personen, gleich 14,3% (5%). 81% (80%) der<br />
BewohnerInnen kamen direkt aus der Vollzugsanstalt in den Waffenplatz.<br />
64% (90%) der KlientInnen waren arbeitslos, 18% (0%) waren in Arbeitsintegrationsprojekten tätig<br />
und 18% (10%) im freien Markt. 17 der 21 Personen (17 von 20) befanden sich in einem<br />
Methadonprogramm, wobei fast bei allen der Beikonsum von legalen oder illegalen Drogen zum<br />
Teil beträchtlich war.<br />
Nach der Zeit im Waffenplatz wohnten 37% (20%) weiterhin in einem betreuten Rahmen, 27%<br />
(40%) in einer eigenen Wohnung/Wohngemeinschaft. 0% (20%) waren nach der Zeit im<br />
Waffenplatz in einer psychiatrischen Einrichtung, 27% (10%) offiziell obdachlos und 9% (5%),<br />
waren nach dem Austritt (wieder) im Gefängnis. Bei 0% (0%) konnte der Verbleib nach dem<br />
Austritt nicht eruiert werden. 38% (30%) der BewohnerInnen verliessen den Waffenplatz auf<br />
eigenen Wunsch, 62% (70%) wurde nach wiederholten Verstössen gegen die Hausordnung und die<br />
Hausregeln durch das Team gekündigt. Das Nachbetreuungsangebot wurde von 1 (0) Person<br />
genutzt.<br />
Der Waffenplatz ist mit 230 Stellenprozenten dotiert und bietet zusätzlich eine Praktikumsstelle an.<br />
Arbeitsbetrieb<br />
Bussenanlauf- und -informationsstelle. Im Berichtsjahr frequentierten insgesamt 1745 (1’581)<br />
Personen die Bussenanlaufstelle. Davon erhielten 744 (801) Personen Informationen und Beratung<br />
in Bezug auf ihre verfügten Bussen. Mit weiteren 990 (636) Personen wurde eine<br />
Arbeitsvereinbarung abgeschlossen, damit die Bussen im zsge-Arbeitsbetrieb oder extern abverdient<br />
werden konnten beziehungsweise nach einer anderen Strafe vollzogen werden konnte (Kollision).<br />
Bei insgesamt 11 (144) Personen wurden während des Abverdienens zwischenzeitlich eingehandelte<br />
Bussen in die laufende Arbeitsvereinbarung zum Abverdienen integriert.<br />
Insgesamt wurden in den drei Abteilungen des Arbeitsbetriebes – Werkraum 4, Atelier recycling@rt<br />
und Recycling-Werkstatt - von 250 (596) Personen 522 (1298) Bussen (nach altem StGB) im<br />
Gesamtbetrag von 123'037.50.- (339’491.-) Fr. in 8'202.50 (22'632.75) Arbeitsstunden abverdient.<br />
Total mussten 4’101 (11’316) Hafttage nicht vollzogen werden.<br />
Nach neuem StGB leisteten 317 Personen Gemeinnützige Arbeit <strong>für</strong> Bussen. Insgesamt waren es<br />
5'496.50 Stunden, so dass 1’374 Hafttage nicht vollzogen werden mussten.<br />
214 (160) Personen leisteten 16’708 (14’615) Stunden Gemeinnützige Arbeit (GA), um ihre kurzen<br />
Haftstrafen (bis neu 180 Tage) abarbeiten zu können. 4’177 (3’654) Hafttage konnten so vermieden<br />
werden.<br />
Insgesamt mussten 9’652 (14’970) Hafttage nicht vollzogen werden.<br />
Juni 2008 Anhang zur <strong>Jahresrechnung</strong> <strong>2007</strong> Seite 11 von 12
Geschäftsstelle, Militärstrasse 76, 8004 Zürich<br />
42 (42) Personen arbeiteten7’528.75 (8’221) Stunden an den Förderarbeitsplätzen der zsge.<br />
Zum Vergleich: Kosten <strong>für</strong> das Abverdienen (Bussen) bzw. Abarbeiten (GA) eines Hafttages: rund<br />
46.- Fr. bzw. 92.- Franken. Kosten eines Hafttages in einer Vollzugsanstalt mindestens Fr. 110.-.<br />
Die Gesamtauslastung im Arbeitsbetrieb erreichte 67,4% (80,98%) statt der budgetierten 90%.<br />
Der Arbeitsbetrieb ist mit 10,1 (10,1) Vollzeitstellen dotiert, die von 14 Mitarbeitenden besetzt<br />
werden. Zudem bietet jede Abteilung eine Praktikumsstelle an, die Recycling-Werkstatt bildet<br />
überdies einen Recyclisten-Lehrling aus (3jährige BBT-Lehre, bis August 07).<br />
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