SEPA Broschüre 2 - Raiffeisen-Volksbank eG

Im FinanzVerbund der Volksbanken Raiffeisenbanken
SEPA – Herausforderu
SEPA – Herausforderung
und Chance zugleich zugleich
Basisinformationen für Banken und Bankkunden
Basisinformationen für Banken und Bank

Inhaltsverzeichnis
Vorwort
Gemeinsames Ziel
SEPA-Beteiligte und Umfeld
Auswirkungen
Produktänderungen
SEPA-Überweisung
SEPA-Lastschrift
SEPA-Rechtsrahmen
Rechtzeitig starten
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6
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Vorwort
Geldtransfers sollen im Euro-Raum einfacher und effizienter
werden. Davon werden vor allem Unternehmen mit internationalen
Handelsbeziehungen profitieren. Die DZ BANK hat frühzeitig begonnen,
sich mit dem Thema Single Euro Payments Area (SEPA) zu beschäftigen.
Nutzen Sie den Vorsprung, unser Wissen über die Details und
unsere Systemkenntnisse für Ihren Weg in die Zukunft
des europäischen Zahlungsverkehrs.
Die Harmonisierung des Euro-Zahlungsverkehrs ist
beschlossene Sache. Jeder ist davon betroffen: alle
europäischen Banken und Zahlungsverkehrsdienstleister,
alle Verbraucher und Unternehmen. Die Vorteile
werden vor allem auf Seiten der Verbraucher
und Unternehmen liegen. Für sie wird vieles einfacher.
Die europäische Kreditwirtschaft schafft die
Voraussetzungen dafür.
Fast ganz Europa eine einzige
Zahlungsregion
SEPA beruht auf einem Beschluss des Europäischen
Rates, der im März 2000 gefasst wurde. Er ging als
„Lissabon-Agenda“ in die Geschichte der EU ein,
mit der sich die EU ehrgeizige Ziele setzte. Sie wollte
innerhalb von zehn Jahren „zum wettbewerbsfähigsten
und dynamischsten wissensbasierten
Wirtschaftsraum der Welt“ werden.
Jetzt stehen wir vor der Verwirklichung einer der
wesentlichsten Maßnahmen – des einheitlichen
Euro-Zahlungsverkehrsraums SEPA. Dies ist durchaus
ein tiefer Einschnitt, der die Bankenlandschaft
ändern wird. Weil bisher jedes Land über eigene
Standards verfügt, sind die nationalen Märkte in
dieser Hinsicht noch voneinander technisch abgeschottet.
Die meisten bargeldlosen Zahlungsströme
laufen noch über nationale Dienstleister und
Clearinghäuser.
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SEPA ändert die traditionellen Strukturen. Sobald
die Harmonisierung effektiv umgesetzt ist, kann
z. B. jeder Kunde – ob privat oder als Unternehmen –
über eine einzige im EU-Binnenmarkt ansässige
Bank alle seine europaweiten Zahlungsverkehrsgeschäfte
tätigen.
Effizienz im Zahlungsverkehr als neuer
Wettbewerbsfaktor
Die DZ BANK ist für die kommenden Änderungen
gut gerüstet. Bei der Abwicklung des Zahlungsverkehrs
kooperieren wir mit Equens, einem der führenden
europäischen Dienstleister im Zahlungsverkehr.
Equens, an dem die DZ BANK zu einem Drittel beteiligt
ist, hat sich mit einem Marktanteil von zehn
Prozent bereits erfolgreich im EU-Binnenmarkt
platziert.
Equens hat in den vergangenen Jahren weitsichtig
investiert und verfügt jetzt über eine der modernsten
und leistungsfähigsten Plattformen für die Abwicklung
des Zahlungsverkehrs, die bereits SEPA-fähig ist.
Lesen Sie auf den folgenden Seiten mehr über die
Hintergründe von SEPA, über die geplanten Änderungen
bei den Zahlungsverkehrsprodukten sowie
darüber, was Sie jetzt schon tun sollten.
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Gemeinsames Ziel
Der Binnenmarkt fürs Geld
Der europäische Einigungsprozess setzt den Banken neue Ziele
Die Einführung des Euro in Scheinen und Münzen hat einen
einheitlichen Zahlungsraum für das Bezahlen mit Bargeld geschaffen.
Der bargeldlose Zahlungsverkehr gestaltet sich bislang noch weniger einheitlich.
Jedes Land verfügt über eigene Modalitäten und Standards. Unterschiedliche
Zahlungsverfahren, Kontonummernsysteme und Datenformate sorgen
noch für fragmentierte Zahlungsverkehrsmärkte. Eben dies soll SEPA
überwinden – zum Nutzen der europäischen Wirtschaft.
SEPA ist Teil der europäischen Vision. Durch die
Vereinheitlichung soll die Wirtschaft in der Gemeinschaft
weiter zusammenwachsen und sich der
gesamte Binnenmarkt noch dynamischer entfalten.
Sobald die neuen Regeln (siehe ab Kapitel SEPA-
Überweisung) eingeführt sind, kann jeder EU-Bürger
und jedes Unternehmen alle seine Euro-Transaktionen
innerhalb des EU-Binnenmarktes mit einem
einzigen Konto abwickeln. Beispielsweise können
dann auch Rechnungsbeträge problemlos länderübergreifend
abgebucht werden. Auch die Karte ist
dann an jedem Bankautomaten, jeder Tankstelle und
jedem Supermarkt so einsetzbar, wie wir das heute
im Inland gewöhnt sind. Innerhalb des Bereichs der
teilnehmenden Staaten wird es zahlungstechnisch
keinen Unterschied mehr machen, bei welcher Bank
man sein Konto hat – Ausland und Inland sind für
Eurozahlungen gleichgestellt.
Die Politik betont die „Verbraucherfreundlichkeit“
dieser Regelung. Vieles wird für Privatpersonen und
Unternehmen einfacher. Für Banken und Wirtschaft
sind allerdings andere Reformziele wichtiger. Durch
die Integration aller Zahlungsverkehrsmärkte entsteht
auf Seiten der Banken ein europaweiter Wettbewerb
um Dienstleistungen und deren Konditionen,
auf Seiten der Unternehmen ergeben sich neue
Möglichkeiten zur effizienten Steuerung ihrer Zahlungsprozesse
und ihrer Liquidität.
Bei diesem Veränderungsprozess sollten auch
kleinere und mittelgroße Banken und Unternehmen
nicht tatenlos zusehen. Es wird von entscheidender
Bedeutung sein, dass sie frühzeitig die Auswirkungen
auf ihre Wettbewerbsposition und Geschäftsstrategie
erkennen. Prüfen Sie schon jetzt, wie Sie
die organisatorischen und technischen Anpassungen
so gestalten und begleiten, dass sich aus den Neuerungen
für Sie effektive Vorteile ergeben.
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+ + +
+
geplanter „SEPA-Raum“ im Endszenario
EU mit derzeit 27 Mitgliedstaaten 1)
Euro-Raum mit derzeit 13 EU-Staaten
3 EWR-Staaten (Island, Liechtenstein, Norwegen)
Schweiz (Teilnahme an SEPA geplant)
Ende der Kleinstaaterei: Mit SEPA wird eine einheitliche europäische Zahlungslandschaft entstehen. Neben den 13 Euro-
Staaten sind alle 14 weiteren EU-Mitglieder beteiligt. Auch Norwegen, Island und Liechtenstein wollen die Standards einführen.
Ob die Schweiz ebenfalls teilnehmen wird, hängt davon ab, ob sie die juristischen Voraussetzungen erfüllt. Nimmt die Schweiz
teil, so gilt SEPA am Ende in 31 Staaten – einem Raum mit über 25 Millionen Unternehmen und rund 9.000 Bankinstituten.
1) Die 27 EU-Staaten: Belgien, Bulgarien, Dänemark, Deutschland, Estland, Finnland, Frankreich, Griechenland, Irland, Italien, Lettland,
Litauen, Luxemburg, Malta, Niederlande, Österreich, Polen, Portugal, Rumänien, Schweden, Slowakei, Slowenien, Spanien, Tschechien,
Ungarn, Vereinigtes Königreich von Großbritannien und Nordirland, Zypern
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SEPA-Beteiligte und Umfeld
Der Prozess schreitet voran
Die Politiker haben sich geeinigt – die Umsetzung steht jetzt an
Anfangs waren die EU-Kommission und das Euro-
System (Europäische Zentralbank und die jeweiligen
nationalen Notenbanken) die treibenden Kräfte
hinter SEPA. Doch bereits seit fünf Jahren tragen
auch die europäischen Banken einen großen Teil der
Verantwortung für die Verwirklichung des einheitlichen
Zahlungsraums. Sie erklärten sich schon 2002
dazu bereit, den Wünschen der Politik zu entsprechen
und schufen noch im gleichen Jahr die zentrale
Instanz, um die Details zu beraten und festzulegen:
den European Payments Council (EPC).
Der EPC wurde eingerichtet, um den Banken eine
Form der Selbstregulierung zu ermöglichen. Dies
erleichtert den schwierigen Ausgleich der nationalen
Interessen. Der EPC hat zurzeit 64 Mitglieder aus
27 europäischen Ländern. Neben den europäischen
Bankenverbänden sind vor allem die nationalen
Bankenverbände sowie große Kreditinstitute vertreten.
Hauptaufgabe des EPC ist es, die einheitlichen
Standards für den bargeldlosen Zahlungsverkehr
zu entwickeln und gemeinsam festzulegen.
Die Einführung von SEPA beruht auf
dem politischen Willen der EU-Kommisssion. Er gibt
die Richtung für die Gesamtentwicklung vor.
Bei der konkreten Ausgestaltung und der Umsetzung
sind aber mehrere Instanzen mit vielen
internationalen Mitgliedern beteiligt.
Der Großteil der SEPA-Arbeiten erfolgt in sechs
speziellen Arbeitsgruppen. Der Einführungszeitpunkt
rückt immer näher:
– Ab Januar 2008 sollen die neuen Verfahren den
Kunden zur Verfügung stehen.
– Bis Ende 2010 soll die „kritische Masse“ erreicht
sein, die eine endgültige Ablösung der heutigen
nationalen Verfahren ermöglicht.
Die SEPA-Verantwortlichen in Deutschland
Die jeweiligen nationalen Vertreter bringen die
Ergebnisse in die Gremien des EPC ein. In Deutschland
obliegt dabei dem Zentralen Kreditausschuss
(ZKA) die Federführung für die Implementierungsplanung.
Ein wesentlicher Punkt aus deutscher Sicht
war, viele Elemente der heute schon sehr effizienten
Zahlungsverkehrsinstrumente auf europäischer
Ebene einzubringen.
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Die Testszenarien und Testfälle sind bereits erstellt.
Die Tests werden ab Herbst 2007 in mehreren Wellen
stattfinden.
Die DZ BANK ist sowohl in den Arbeitsgruppen
des ZKA als auch in den Gremien des EPC vertreten
SEPA-Beteiligte und Umfeld
Europäische
Kreditwirtschaft
(EPC)
EU-ZV-Regelwerke
Prozessdesign,
Spezifikationen,
Standards
Die Akteure
Europäische
Zentralbank
Aufsichtsfunktionen
Anforderungen und
Zeitpläne
und leistet dort einen wesentlichen Beitrag zur
Realisierung von SEPA. Die DZ BANK stellt gemeinsam
mit ihrem Dienstleister Equens die Erreichbarkeit
im EU-Binnenmarkt sicher. Dies ist eine
wesentliche Voraussetzung zur Teilnahme an den
SEPA-Verfahren.
Kunden:
Privatkunden (Verbraucher)
und Firmenkunden
(Händler, Unternehmen, öffentliche Verwaltung)
Europäische
Kommission
Europäische
Zahlungsverkehrsrichtlinie
(Payment Services
Directive)
An der SEPA-Initiative sind hauptsächlich drei Instanzen beteiligt. Die politische Leitlinie für die Harmonisierung wurde im
Wesentlichen von der Europäischen Kommission vorangetrieben. Daneben ist die Europäische Zentralbank involviert.
Sie hat die Anforderungen definiert und den Zeitrahmen vorgegeben. Die konkrete Ausgestaltung und die Spezifikation
der Zahlungsverfahren liegen schließlich in der Verantwortung des European Payments Council (EPC).
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Auswirkungen
Jeder ist betroffen
Es geht um mehr Effizienz und geringere Kosten – beginnen Sie rechtzeitig mit der Planung
Das Thema SEPA gewinnt in der Öffentlichkeit an
Bedeutung. Vor allem größere Unternehmen beginnen
sich allmählich mit der Frage zu beschäftigen,
welche organisatorischen Änderungen auf sie
zukommen.
Für die Firmen wird in der Tat vieles einfacher. Im
Idealfall benötigen sie zukünftig nur noch ein einziges
Konto für alle Zahlungsvorgänge innerhalb der
EU. Einige bereiten sich schon auf die Einführung
zum Januar 2008 vor und starten Projekte, um ihre
internen Abläufe, Systeme und Bankbeziehungen
auf SEPA vorzubereiten.
Die EU-Kommission rechnet insgesamt mit einem
jährlichen Einsparpotenzial von 50 bis 100 Milliarden
Euro, das hauptsächlich von europäisch tätigen
Unternehmen realisiert werden soll. Der größte Teil
der Einsparungen soll durch die Optimierung der
Wertschöpfungskette in den Unternehmen entstehen,
beispielsweise durch Nutzung von e-Billing.
Die immensen Realisierungsinvestitionen – vor allem
Die Standardisierung der nationalen
Zahlungsverkehrsinstrumente erhöht die
Prozesseffizienz und ermöglicht Skaleneffekte.
Sie sollen der gesamten europäischen Wirtschaft
zugute kommen. Letztlich muss sich jeder
auf Veränderungen einstellen.
der Kreditwirtschaft – sind hierbei allerdings nicht
gegengerechnet.
SEPA wird sich für Banken, Firmen, Privatpersonen
und öffentliche Kassen des EU-Binnenmarktes unterschiedlich
auswirken.
Banken
Banken als Zahlungsverkehrsdienstleister müssen
ihre Verfahren und Systeme auf SEPA umstellen.
Inlandszahlungsverkehr und grenzüberschreitender
Euro-Zahlungsverkehr verschmelzen zu einem
Produkt: SEPA macht beides zum „Euro-Zahlungsverkehr“.
Die Umstellung betrifft viele Details. Von
der Liquiditätssteuerung bis zur Risikosteuerung
müssen die Banken neben neuen Formularen ihre
Prozesse, Formate und Masken anpassen, natürlich
auch im Electronic/Online Banking. Doch abgesehen
von den technisch-organisatorischen Aspekten ist
SEPA für die Banken auch eine strategische Herausforderung.
Sie müssen ihre Privat- und Firmenkunden
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informieren sowie ggf. ihre Firmenkunden zur Umstellung
beraten. Überdies müssen sie sich Gedanken
über neue Produkte und Dienstleistungen machen.
Firmen mit Inlandsgeschäft
Schon im bisherigen Inlandszahlungsverkehr wird
sich einiges für die Firmen ändern. Wer heute den
Zahlungsverkehr beleghaft oder elektronisch abwickelt
oder sein Liquiditätsmanagement softwaregestützt
durchführt, muss die Stammdaten, Abläufe,
Systeme und Bankprodukte an die neuen Standards
anpassen. Besonders gilt dies für Lastschriften, da
die SEPA-Lastschrift einen anderen Ablauf haben
wird und einige Anpassungen erfordert. Auch wenn
sich bei Firmen mit Inlandsgeschäft noch nicht viel
ändert, müssen sie sich – abhängig von ihrer Geschäftsstruktur
und Systemlandschaft – auf SEPA einstellen:
Die nationalen Verfahren werden spätestens
bei Erreichen der kritischen Masse abgestellt.
Firmen mit Europageschäft
Unternehmen, die Waren oder Dienstleistungen
EU-weit importieren und exportieren, profitieren am
meisten. Wo heute die fälligen Beträge meist aus dem
Wer ist von den Neuerungen betroffen?
Firmenkunden Privatpersonen Öffentliche Kassen
Ausland überwiesen werden, können die Zahlungsempfänger
künftig auf das für sie günstigere SEPA-
Lastschriftverfahren umstellen, denn die Zahlungsliquidität
steht ihnen schneller zur Verfügung. Bei der
SEPA-Überweisung entfällt die Betragsgrenze. Auch
dies ist ein Vorteil für Firmen mit Europageschäft.
Privatpersonen
Auch Privatpersonen werden früher oder später
von SEPA Notiz nehmen. Spätestens wenn sie z. B.
die Ferienwohnung mittels einer SEPA-fähigen Überweisung
bezahlen sollen oder ihre Stromrechnung
mittels SEPA-Lastschrift einziehen lassen. Zudem
müssen sie künftig statt der gewohnten deutschen
Kontonummer und Bankleitzahl auch für innerdeutsche
Überweisungen die internationale Kontonummer
(IBAN) und Bankleitzahl (BIC) angeben.
Öffentliche Kassen
Einer der größten Zahlungsverkehrsnutzer in Deutschland
ist die öffentliche Hand. Bund, Länder und
Gemeinden müssen mitwirken, um die bisher fragmentierten
nationalen Verfahren in das neue europaweit
einheitliche Verfahren zusammenzuführen.
... die Zahlungsverkehr im Binnenmarkt abwickeln
... die heute mehrere Konten im Binnenmarkt unterhalten
... die Potenzial für die europäische Lastschrift haben
... die heute bereits elektronischen Zahlungsverkehr betreiben
und ihre Systeme umstellen wollen/müssen
... die z. B. einen Zweitwohnsitz im Ausland haben
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Produktänderungen
Rechnen Sie mit Veränderungen
Die europäische Zukunft der klassischen Zahlungsverkehrsprodukte
Der bargeldlose Zahlungsverkehr wird heute
in allen EU-Ländern von drei Zahlungsinstrumenten dominiert:
Überweisung, Lastschrift und Kartenzahlung. Der European Payments Council
konzentriert sich als Organ der europäischen Kreditwirtschaft dementsprechend
auf diese drei Zahlungswege und hat dafür bereits 2006 die entsprechenden
Verfahrensbeschreibungen verabschiedet.
Bereits 2008 geht’s los – die ersten Standard-
SEPA-Produkte sind dann effektiv nutzbar. Zunächst
werden die Banken die neuen Verfahren parallel
zu den länderspezifischen Instrumenten anbieten.
Zeitstrahl
Lissabon-Agenda
Da ein Parallelbetrieb mit hohen Kosten verbunden
ist, streben die Banken an, die nationalen Verfahren
sobald wie möglich abzuschalten.
Der EPC verabschiedet
die Verfahrensbeschreibungen
2000 2002 2006 2007
1) Payments Service Directive (EU-Zahlungsverkehrsrichtlinien)
Der European Payments
Council (EPC) startet die
Entwicklung der vereinheitlichten
Zahlungsinstrumente
Verabschiedung der PSD 1) im
Europäischen Parlament
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Einführung der SEPA-
Überweisung
Was sind die wesentlichen Neuerungen für
die „Anwender“ der Produkte?
– SEPA-Kartenzahlungen:
Für die Verbraucher in Deutschland ändert sich
nichts. Die Karten erfüllen bereits heute die SEPA-
Bedingungen. Händler sollten ihre Verträge zur
Kartenakzeptanz sowie ihre POS-Terminals auf
SEPA-Fähigkeit überprüfen. Gegebenenfalls müssen
neue Verträge geschlossen oder Akzeptanzlogos
geändert werden. Eventuell wird eine Umstellung
auf Chip-/EMV-Verarbeitung notwendig.
– SEPA-Überweisungen:
Außer der Verwendung von IBAN und BIC auch
im Inland wird sich im Vergleich zu den heutigen
EU-Standardüberweisungen nicht viel ändern.
Anpassung der nationalen
Gesetzgebungen
– SEPA-Lastschriften:
Die Widerspruchsfrist für den Verbraucher wird
nun auf acht Wochen für autorisierte Belastungen
und 13 Monate für nichtautorisierte Belastungen
ab Belastungsdatum beschränkt. Außerdem ist von
Vorteil, dass der exakte Tag der Kontobelastung
künftig vorher bekannt ist.
Auf den folgenden Seiten gehen wir näher auf
die neuen Verfahren für SEPA-Überweisung und
SEPA-Lastschrift ein.
Ende der alten nationalen
Verfahren
2008 2009 201X
Vollumfängliche Einführung
der SEPA-Lastschrift
13

SEPA-Überweisung
Das Geld ist schnell auf dem Konto
Neue Ausführungsfristen und eine neue Datenstruktur bei der Euro-Überweisung
Die EU-Standardüberweisung und die künftige
SEPA-Überweisung haben einiges gemeinsam. IBAN
und BIC gelten sowohl für Absender als auch für Empfänger –
generell für alle Überweisungen im EU-Binnenmarkt,
also auch innerhalb Deutschlands.
Die IBAN (International Bank Account Number) als
internationaler Kontonummernstandard und BIC
(Bank Identifier Code) als „Bankadresse“ sind schon
seit Jahren von der EU-Standardüberweisung her
bekannt. Sie sind dort unverzichtbare Bestandteile,
um das Straight Through Processing (STP) zu ermöglichen,
das heißt eine voll automatisierte Abwicklung
ohne manuellen Eingriff (STP-Fähigkeit).
Grenzüberschreitende Euro-Überweisungen werden
mit SEPA betragsunabhängig zu gleichen Konditionen
wie vergleichbare inländische Transaktionen
abgerechnet, d. h. die bisherige Betragsgrenze von
50.000 Euro entfällt. Die AWV-Meldungen an die
Bundesbank für Beträge über 12.500 Euro bleiben
davon unberührt.
Dieser Entwurf des
SEPA-Überweisungsbelegs
kann noch Änderungen
erfahren. In den wesentlichen
Punkten dürfte er sich aber
so darstellen.
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Der grundsätzliche Aufbau der deutschen IBAN
D E 6 6 1 9 5 6 1 3 4 8 0 0 0 0 1 2 3 4 5 6
In manchen Ländern ist die IBAN bis zu 34-stellig.
Die SEPA-Überweisung baut auf IBAN und BIC auf.
Zusätzlich findet eine Umstellung im Datenformat
statt. Im Rahmen von SEPA wird nur noch der plattformunabhängige
XML-Standard verwendet werden.
Die Grundlage für das SEPA-Überweisungsverfahren
ist das entsprechende EPC-Regelwerk (Rulebook
SCT SEPA Credit Transfer). Es definiert alle Anforderungen
an die SEPA-Überweisung.
Die Produktmerkmale der SEPA-Überweisung
Konten-/Transaktionswährung
– Euro
Auflieferung
– elektronisch
– beleghaft
Gebühren
– Gebührenart SHARE
Erforderliche Angaben
– IBAN und BIC
Ausführungsfristen
– bis 2011: D + 3
– ab 2012: D + 1 (elektronische Aufträge)
D + 2 (beleghafte Aufträge)
Technische Basis
– XML-Format
Neue Ausführungsfristen
10-stellige Kontonummer
8-stellige Bankleitzahl
2-stellige Prüfziffer, vom System vergeben
Länderkennzeichen DE für Deutschland
Die Laufzeiten für die SEPA-Überweisungen sollen
kürzer sein, als es heute vielfach üblich ist. Das Ziel
der Europäischen Kommission für 2012 lautet:
Spätestens am Ende des folgenden Arbeitstages
sollen Euro-Überweisungen auf dem Empfängerkonto
gutgeschrieben sein (D + 1). Bis dahin gilt eine
Übergangsphase, in der noch drei Arbeitstage bis
zur Gutschrift auf dem Konto des Begünstigten
akzeptiert werden (D + 3).
Der Zeitrahmen
Die SEPA-Überweisung wird zum 28. Januar 2008
für grenzüberschreitende Überweisungen eingeführt.
Auch wenn noch nicht alle Banken in Europa pünktlich
darauf eingestellt sind – die DZ BANK ist auf
diesen Termin vorbereitet. Die Electronic Banking-
Produkte und Internetanwendungen werden rechtzeitig
auf SEPA umgestellt sein. Die neuen Formulare
werden ab Januar 2008 parallel zu den bekannten
Vordrucken angeboten.
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SEPA-Lastschrift
Abbuchungen von überall im
Euro-Zahlungsraum
Neues Lastschriftverfahren mit definierten Vorlauffristen für den Zahlungseinzug
Die gegenwärtig praktizierten nationalen Lastschriftverfahren divergieren
zum Teil sehr stark. Der European Payments Council hat sich deshalb frühzeitig
entschlossen, für SEPA ein neues Verfahren zu entwickeln. Aus deutscher Sicht
enthält es einige bekannte Elemente, aber auch wichtige Neuerungen.
Das zukünftige Lastschriftverfahren hat Ähnlichkeiten
mit der deutschen Einzugsermächtigung. Zu
den wesentlichen Neuerungen des Prozesses zählen
insbesondere das so genannte Mandat und das vorher
festgelegte Abbuchungsdatum der Lastschrift,
„Due Date“ (D).
– Über das Mandat erfolgt zwischen Zahlungspflichtigem
und -empfänger die Autorisierung
einer Lastschrift.
– Mit „D“ wird das Fälligkeitsdatum für eine
Lastschrift präzise festgelegt.
Sofern beide Parteien nichts anderes vereinbart
haben, muss der Zahlungsempfänger 14 Tage vor
dem Fälligkeitsdatum (D - 14) den Zahlungspflichtigen
über die anstehende Lastschrift informieren.
Das Regelwerk lässt aber abweichende Vereinbarungen
zu, was die Informationswege angeht. So
genügt es beispielsweise, die Lastschrift durch einen
Vermerk auf einer Rechnung anzukündigen.
Der Zahlungsempfänger benötigt eine eindeutige
Identifizierung, den „Creditor Identifier“ (CI), der der
Lastschrift mitgegeben werden muss. Diesen CI kann
der Zahlungsempfänger über die Bundesbank oder
ggf. über seine Hausbank beziehen.
Neue Ausführungsfristen
Das Mandat autorisiert den Zahlungsempfänger, die
Lastschrift anzustoßen, und ermächtigt die Bank des
Zahlungspflichtigen, dessen Konto zu belasten. Ein
entsprechendes Formular wird zurzeit von der deutschen
Kreditwirtschaft abgestimmt. Dabei sind Mindestvorlaufzeiten
zu beachten. Der Datensatz mit
den Transaktions- und Mandatsdaten soll bei einer
Erst- oder Einmallastschrift fünf Tage vor Fälligkeit
(D - 5) bei der Bank des Zahlungspflichtigen in
elektronischer Form vorliegen, bei Folgelastschriften
zwei Tage vor Fälligkeit (D - 2).
Am Fälligkeitstag (D) wird nach entsprechenden Prüfungen
das Konto des Zahlungspflichtigen durch seine
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Vergleich der Lastschriftverfahren
Nutzung
Mandat
Fälligkeit
Betragsgrenze
Ermächtigung
Widerspruch
Ident-Nummer
Grundlage
Bank belastet. Gleichzeitig finden die entsprechenden
Buchungen bei den übrigen Beteiligten statt.
Der Zeitrahmen
Deutsches
Einzugsermächtigungsverfahren
ausschließlich national, in EUR
Nutzung von Kontonummer/BLZ
Verweis auf Mandat, d. h.
Einzugsermächtigung (ohne Daten)
Fälligkeit bei Sicht
keine Begrenzung im nationalen
Umfeld
Ermächtigung des Zahlungsempfängers
(Gläubigers) zum Einzug
Widerspruch von 6 Wochen
(Interbankenbereich)
keine Ident-Nummer des Einreichers
ZKA-Lastschriftabkommen
Die Einführung der SEPA-Lastschrift hängt ab von der
Umsetzung der Europäischen Zahlungsverkehrsricht-
Europäische Lastschrift
(SEPA Direct Debit – SDD)
Nutzung in EU-/EWR-Staaten, in EUR
Nutzung von IBAN und BIC
Mandat wird als Mandatsinformation
mitgegeben
Vorgabe eines Fälligkeitsdatums „D“
und Pflicht zur Vorabinformation
(„Pre-Notification“) an den Zahlungspflichtigen
mit einer Frist von 14 Tagen
nach zukünftigem EU-Rechtsrahmen ist
keine Betragsgrenze vorgesehen
Ermächtigung des Zahlungsempfängers
(Gläubigers) und der
Zahlstelle zum Einzug
Widerspruch von 8 Wochen nach
Belastungsdatum „D“ ist vorgesehen
Ident-Nummer des Einreichers
EPC-Regelwerk zu Direct Debit
linie (PSD) in nationales Recht, d. h. europaweit
wird die europäische Lastschrift erst ab Ende 2009
flächendeckend zur Verfügung stehen. Abhängig von
den rechtlichen Voraussetzungen in den jeweiligen
Ländern kann das Verfahren schon früher für bestimmte
Zielländer genutzt werden. Nähere Einzelheiten
finden Sie im nächsten Kapitel.
17

Widerspruchsfristen
Das Regelwerk (Rulebook SDD) definiert neben
dem Basisprozess auch Verfahren für den Abbruch
einer Lastschrift, beispielsweise wenn eine Lastschrift
aus technischen Gründen nicht ausgeführt werden
kann oder ein Zahlungspflichtiger widerspricht.
Es wird verschiedene Arten von Sonderprozessen
geben (so genannte R-Transaktionen oder auch
Rücktransaktionen). Sie unterscheiden sich zum
einen durch den Zeitpunkt ihres Auftretens, zum
anderen durch den Entstehungsgrund: So können
Abweisungen aus technischen oder formalen
Gründen bereits vor der Interbankenverrechnung
auftreten, Rückgaben hingegen nur danach.
Besonders wichtig für Kunden und Banken sind
die Regelungen zur Rückgabe. Der gegenwärtige
Stand ist:
– Der Zahlungspflichtige kann Lastschriften
innerhalb von acht Wochen ab Belastungsdatum
zurückgeben, und zwar ohne Angabe
von Gründen.
– Kann der Kunde gegenüber seiner Bank einen
unberechtigten Einzug nachweisen, hat er sogar
13 Monate lang ab Belastungsdatum das Recht,
die Lastschrift zurückzugeben.
Die Produktmerkmale der SEPA-Lastschrift
Lastschrifttypen
– einmalige und wiederkehrende Aufträge
Konten-/Transaktionswährung
– Euro
Auflieferung
– elektronisch (es gibt kein Formular)
Gebühren
– Gebührenart SHARE
Erforderliche Angaben
– IBAN und BIC
Ausführungsfristen
– erst- und einmalige Lastschriften: D - 5
– wiederkehrende Lastschriften: D - 2 Ausführung,
D Buchung
Technische Basis
– XML-Format
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SEPA-Rechtsrahmen
Auch zivilrechtlich gibt es
Anpassungen
Von Informationspflicht bis Haftpflicht – Änderungen, die zu beachten sind
Die wichtigste rechtliche Grundlage für die
Verwirklichung des einheitlichen Euro-Zahlungsraums ist die
Payments Service Directive (PSD), die im April 2007 vom Europäischen
Parlament verabschiedet wurde. Sie bereitet den einheitlichen
Rechtsrahmen vor, der sich spätestens bis Ende 2009 in den
jeweiligen nationalen Gesetzgebungen wiederfinden soll.
Erst die PSD ermöglicht, dass für die einheitliche
Abwicklung von bargeldlosen Zahlungen auch überall
der gleiche rechtliche Rahmen gilt. Er betrifft nicht
nur die SEPA-Produkte, sondern gilt auch für die
sonstigen heute genutzten Zahlungsinstrumente.
Aus Sicht der deutschen Kreditwirtschaft existieren
bereits ausreichend harmonisierte Vorgaben für SEPA-
Kartenzahlungen1) und SEPA-Überweisungen2) .
Anders sieht es beim europäischen Lastschriftverfahren
aus. Hier bedarf es einer einheitlichen
europäischen Regelung, weil die Verfahren in
den einzelnen Ländern noch sehr unterschiedlich
sind.
1) Empfehlung für elektronische Zahlungsinstrumente (97/489/EG)
2) EU-Richtlinie 97/5/EG (Überweisungsgesetz in §§ 675 ff. BGB) sowie
die EU-Preisverordnung 2560/2001
Die im April 2007 verabschiedete „EU-Richtlinie für
Zahlungsdienste im EU-Binnenmarkt“ (Payments
Service Directive) regelt unter anderem:
– die Informationspflichten
– die Ausführungsfristen
– die Haftungsbegrenzungen
– das Aufsichtsrecht
– zivilrechtliche Haftungsfragen und Rückgabefristen
für das neue Lastschriftverfahren
Weiterhin sieht die PSD Regelungen vor, die den
Wettbewerb fördern sollen. So ermöglicht die PSD
eine neue Gruppe von Dienstleistern im Zahlungsverkehr,
die so genannten Zahlungsinstitute. Sie
können in Zukunft ihre Dienste neben Kreditinsti-
20

tuten und Finanzdienstleistern anbieten, haben aber
einen deutlich geringeren Angebotsradius als ein
Kreditinstitut (z. B. ist Kreditgewährung nur sehr
eingeschränkt erlaubt) und müssen nicht alle banktypischen
Voraussetzungen erfüllen (z. B. bei Eigenkapitalanforderungen).
Der zeitliche Rahmen
Nachdem es unter der deutschen Ratspräsidentschaft
gelungen ist, dass sich die Finanzminister über
die PSD im ECOFIN (Economic and Financial Affairs
Council, dem Rat der Europäischen Union) geeinigt
haben und die Direktive anschließend im EU-Parlament
verabschiedet wurde, müssen jetzt die beteiligten
Staaten die Regelung in nationales Recht
umsetzen. Dies soll bis zum 1. November 2009
europaweit geschehen sein.
Auf Kundenwunsch wird die DZ BANK die Möglichkeit
einer grenzüberschreitenden Lastschrift schon vor
Ende 2009 auf bilateraler Basis prüfen.
Fazit:
Für Kartenzahlungen und Überweisungen
(SCT – SEPA Credit Transfer) gilt:
– Nach wie vor besteht keine Notwendigkeit
für einen neuen Rechtsrahmen,
deshalb gilt definitiv der Januar 2008.
Für Lastschriften (SDD – SEPA Direct Debit):
– Ein vollumfänglicher Einsatz ist erst Ende
2009 möglich (nach Umsetzung der PSD
in das jeweilige nationale Recht).
– Künftige rechtliche Bedingungen sind
bereits absehbar, deshalb wird derzeit
in der deutschen Kreditwirtschaft erörtert,
ob der Start innerhalb Deutschlands oder
auf bilateraler Ebene früher erfolgen
kann.
21

Rechtzeitig starten
Veränderung ist eine Chance
Sprechen Sie jetzt mit den SEPA-Experten der DZ BANK
Die Umstellung auf SEPA wird vor allem denen gut gelingen,
die sich frühzeitig genau informieren und ihre Organisation schrittweise
und mit einem strategisch klaren Plan darauf vorbereiten. Die SEPA-Experten der
DZ BANK helfen Ihnen gerne dabei, zu definieren, wie der Prozess in Ihrer
Bank oder Ihrem Unternehmen am effektivsten gestaltet werden kann.
Die DZ BANK hat frühzeitig alle notwendigen Investitionen
zur Vorbereitung auf SEPA getätigt. Beispielsweise
haben wir schon 2002 eine innovative Plattform
für die Abwicklung des Zahlungsverkehrs eingeführt,
die die unterschiedlichsten Formate verarbeiten kann.
Dadurch kann die genossenschaftliche Zentralbank
heute dem einheitlichen europäischen Zahlungsraum
gelassen entgegensehen.
Partizipieren Sie an unseren Vorbereitungen
Die Spezialisten von Equens und der DZ BANK
haben inzwischen die ersten Tests für die SEPA-Verfahren
erfolgreich durchgeführt. Damit steht fest:
Die DZ BANK ist pünktlich zum Januar 2008 in der
Lage, die neuen einheitlichen Zahlungsverkehrsinstrumente
anzubieten.
Entdecken Sie schon jetzt Ihre Chancen
Im Zahlungsverkehr sind künftig auch Mehrwertleistungen
möglich, die über die in den Rulebooks
definierten Produkte und Services hinausgehen.
Solche Leistungen werden als Additional Optional
Services (AOS) bezeichnet, die die Standardverfahren
nicht beeinträchtigen dürfen.
– „Community AOS“ gelten für mehr als nur
eine Bank, also zum Beispiel national oder
verbundweit.
– Weitere AOS kann jede Bank ihren Kunden
individuell anbieten, zum Beispiel um sich im
Wettbewerb von anderen Banken abzuheben.
Additional Optional Services
Die DZ BANK wird zum Beispiel attraktive Services
rund um die Mandats-Verwaltung und das Mandats-
Handling sowie zur Unterstützung bei der automatisierten
Rechnungslegung anbieten.
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Was können Sie bereits jetzt tun?
– Bestimmen Sie einen SEPA-Koordinator oder
bilden Sie eine Projektgruppe im Unternehmen.
– Analysieren Sie Ihre Zahlungsströme (z. B. Stückzahlen/Volumina/Länder).
– Untersuchen Sie die intern notwendigen
Investitionen zur Systemumstellung.
– Befassen Sie sich mit den produktbezogenen
Fragen (z. B. Fristen beim Lastschrifteinzug oder
Umstellung auf SEPA-Mandate).
– Klären Sie die eventuellen weiteren Auswirkungen,
z. B. die Folgen für Vereinbarungen mit
Geschäftspartnern, für die Fakturierung usw.
– Beginnen Sie mit dem Aufbau der SEPA-Stammdaten
(IBAN/BIC), national und international.
– Sprechen Sie Ihre Softwareanbieter/Dienstleister
im Hinblick auf die SEPA-Fähigkeit der Produkte an.
– Klären Sie, ob Sie die Anpassungen selbst
durchführen oder ob Sie dafür einen SEPA-fähigen
Dienstleister in Anspruch nehmen wollen.
– Überlegen Sie, was die Einführung von SEPA
strategisch für Ihr Haus bedeuten könnte.
– Informieren bzw. schulen Sie Ihre Mitarbeiter.
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Sprechen Sie uns an
Wir sind Ihre Ansprechpartner
Unabhängig davon, ob Sie erste oder detaillierte
Informationen benötigen, sich bereits aktiv mit der
Umstellung Ihrer heutigen Infrastruktur auf SEPA
beschäftigen oder die neuen SEPA-Zahlungsinstrumente
über die DZ BANK nutzen wollen:
Die SEPA-Experten der DZ BANK stehen Ihnen
zum Gespräch zur Verfügung. Gerne beraten wir Sie
ausführlich und begleiten Sie aktiv bei Ihrem
Umstellungsprozess.
Bei Fragen oder zur direkten Kontaktaufnahme
wenden Sie sich bitte an die Ihnen bekannten
Ansprechpartner oder senden Sie uns eine E-Mail
an sepa@dzbank.de
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Disclaimer
Die in dieser Publikation enthaltenen Informationen und Meinungen bezieht der Verfasser aus öffentlich zugänglichen
Quellen und von Dritten, die er für zuverlässig hält. Trotz sorgfältiger Prüfung der Angaben haftet
die DZ BANK für Mängel dieser Publikation nur bei Vorsatz und grober Fahrlässigkeit. Eine Haftung für
Schäden, die auf leichter Fahrlässigkeit beruhen, wird dagegen nicht übernommen.
Alle Meinungen geben die aktuelle Einschätzung des Verfassers wieder und stellen nicht notwendigerweise
die Meinung der DZ BANK oder mit ihr verbundener Unternehmen dar. Diese Publikation ist ausschließlich zur
Information für Kunden der DZ BANK bestimmt.
Weder diese Veröffentlichung noch ihr Inhalt noch eine Kopie dieser Veröffentlichung darf ohne ausdrückliche
Erlaubnis der DZ BANK auf irgendeine Weise verändert oder an Dritte verteilt oder übermittelt werden.
Die rechtlichen Ausführungen berücksichtigen die im Zeitpunkt des Erscheinens bekannte Rechtslage. Die
rechtliche Beurteilung kann sich im Zeitverlauf beispielsweise durch geänderte Gesetze, andere Rechtsvorschriften
oder Rechtsprechung ändern. Die Ausführungen sind allgemeiner Art und können naturgemäß
nicht die im Einzelfall bestehenden Besonderheiten berücksichtigen. Es wird daher empfohlen, bei konkreten
rechtlichen Fragen einen Rechtsberater zu konsultieren.
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DZ BANK AG
Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank,
Frankfurt am Main
Platz der Republik
60265 Frankfurt am Main
www.dzbank.de
Waltraud Rehkopf
E-Mail: sepa@dzbank.de
Vorstand:
Wolfgang Kirsch (Vorsitzender),
Heinz Hilgert (stv. Vorsitzender),
Dr. Thomas Duhnkrack, Albrecht Merz,
Dietrich Voigtländer, Frank Westhoff
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