GESCHÄFTSBERICHT 2008 - Oceanica AG

GESCHÄFTSBERICHT 2008

Finanzdaten
2008 2007 2006 2005 2004
Tapple Tapple Tapple Tapple Tapple
Bilanzsumme 16.475 18.308 32.536 31.515 29.979
Eigenkapital 16.194 18.056 32.419 30.972 29.843
Ergebnis der
gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit 3.653 2.964 2.017 1.564 1.624
Jahresüberschuss
pro Aktie in applect 36,6 29,3 18,2 14,1 11,7

Inhalt
1. Organe der Gesellschaft
2. Bericht des Aufsichtsrates
3. Bilanz
4. Gewinn- und Verlustrechnung
5. Anhang
6. Lagebericht
7. Bestätigungsvermerk
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1. Organe der Gesellschaft
A. Aufsichtsrat:
Hans Jakob Kruse, Hamburg
(Vorsitzender)
Frank Bergert, Hamburg
(Stellvertretender Vorsitzender)
Dr. Joachim Freiherr v. Falkenhausen, Hamburg
B. Vorstand:
Winfried Gathmann, Seevetal (bis 31. Dezember 2008)
Anke Hennings, Hamburg (ab 7. Januar 2008)
Felix von Buchwaldt, Hamburg (ab 1. Januar 2009)
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2. Bericht des Aufsichtsrates
Der Vorstand hat den Aufsichtsrat über den Geschäftsverlauf, die Entwicklung und
die Lage der Gesellschaft informiert.
Der vom Vorstand aufgestellte Jahresabschluss der Gesellschaft ist unter Einbeziehung
der Buchführung von dem durch die Hauptversammlung gewählten und vom
Aufsichtsrat beauftragten Abschlußprüfer HANSA PARTNER GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft,
Hamburg, geprüft und mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk
versehen worden. Der Jahresabschluß, der Bericht des Prüfers sowie der
Vorschlag des Vorstands zur Gewinnverwendung wurden jedem Mitglied des Aufsichtsrates
unverzüglich nach Fertigstellung zugeleitet. Der Abschlußprüfer hat an
der Bilanzsitzung des Aufsichtsrates am 7. April 2009 teilgenommen und über das
Ergebnis seiner Prüfung berichtet. Sein Bericht wurde zustimmend zur Kenntnis
genommen. Der Aufsichtsrat seinerseits hat den Jahresabschluss der OCEANICA AG
sowie den Lagebericht und den Gewinnverwendungsvorschlag des Vorstands geprüft.
Das Ergebnis der Prüfung entspricht dem Ergebnis der Abschlussprüfung.
Der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluß der OCEANICA AG und den Gewinnverwendungsvorschlag
gebilligt.
Der Vorstand hat außerdem den nach § 312 AktG vorgeschriebenen Bericht über die
Beziehungen zu verbundenen Unternehmen vorgelegt. Der Bericht wurde durch den
Aufsichtsrat geprüft und gebilligt. Dieser Bericht wurde ebenfalls vom Abschlussprüfer
geprüft und mit dem folgenden Bestätigungsvermerk versehen:
"Nach unserer pflichtgemäßen Prüfung und Beurteilung bestätigen wir, dass
(1) die tatsächlichen Angaben des Berichts richtig sind,
(2) bei den im Bericht aufgeführten Rechtsgeschäften die Leistungen der
Gesellschaft nicht unangemessen hoch waren."
Der Aufsichtsrat hat nach seiner abschließenden Prüfung des Abhängigkeitsberichtes
und des Berichtes des Abschlussprüfers dazu keine Einwände gegen die Erklärung des
Vorstands über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen.
Der Aufsichtsrat hat im Jahr 2008 vier Sitzungen abgehalten. Er hat sich insbesondere
mit den Vermögensanlagen der Gesellschaft beschäftigt.
Ausschüsse hat der Aufsichtsrat nicht gebildet.
Hamburg, den 9. Juni 2009
Hans Jakob Kruse
(Aufsichtsratsvorsitzender)
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3. Bilanz zum 31. Dezember 2008
Aktiva
A. Anlagevermögen
6
31.12.2008 31.12.2007
apple apple Tapple
Finanzanlagen
1. Beteiligungen 50.119,00 57
2. Ausleihungen an Unternehmen,
mit denen ein Beteiligungsverhältnis
besteht 8.788.084,84 8.838.203,84 12.548
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen
verbundene Unternehmen 0,00 32
2. Forderungen gegen Unternehmen,
mit denen ein Beteiligungsverhältnis
besteht 2.374.048,47 1.276
3. Sonstige Vermögensgegenstände 19.657,68 2.393.706,15 32
II. Wertpapiere
Sonstige Wertpapiere 0,00 2.958
III. Guthaben bei Kreditinstituten 5.242.833,72 1.404
16.474.743,71 18.307

A. Eigenkapital
Passiva
31.12.2008 31.12.2007
apple apple Tapple
I. Gezeichnetes Kapital 7.950.000,00 7.950
II. Kapitalrücklage 868.523,75 869
III. Gewinnrücklagen
1. Gesetzliche Rücklagen 72.368,52 72
2. Andere Gewinnrücklagen 4.395.465,91 4.395
IV. Jahresüberschuss/i.V.: Bilanzgewinn 2.908.012,79 16.194.370,97 4.770
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen 222.385,56 152
2. Sonstige Rückstellungen 38.495,00 260.880,56 40
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten 2,30 0
2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen 17.349,88 39
3. Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen 0,00 18
4. Sonstige Verbindlichkeiten 2.140,00 19.492,18 2
16.474.743,71 18.307
7

4. Gewinn- und Verlustrechnung
für die Zeit vom
1. Januar bis zum 31. Dezember 2008
01.01. bis 01.01. bis
31.12.2008 31.12.2007
apple Tapple
Sonstige betriebliche Erträge 1.561.011,14 655
Sonstige betriebliche Aufwendungen – 173.389,20 – 199
Erträge aus Beteiligungen 28.145,00 23
Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 2.040.054,68 2.020
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 199.765,71 523
– davon aus verbundenen Unternehmen: apple 179,59 (i.V.: Tapple 37)
Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere
des Umlaufvermögens 0,00 – 39
Zinsen und ähnliche Aufwendungen – 2.323,68 – 20
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 3.653.263,65 2.963
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag – 745.250,86 – 631
Jahresüberschuss 2.908.012,79 2.332
Ertrag aus der Kapitalherabsetzung 14.659
Entnahmen aus anderen Gewinnrücklagen 2.438
Aufwand aus der Kapitalrückzahlung 14.628
Einstellungen in die Kapitalrücklage 31
Bilanzgewinn 4.770
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5. Anhang zum Jahresabschluss 31. Dezember 2008
I. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss 2008 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches
unter Berücksichtigung des Aktiengesetzes erstellt. Die Gewinnund
Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.
Alle notwendigen Angaben, die laut Gesetz wahlweise in der Bilanz, der Gewinnund
Verlustrechnung oder im Anhang erfolgen können, werden im Anhang ausgewiesen.
II. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten ausgewiesen. Liquiditätsausschüttungen
auf Beteiligungen werden gemäß IDW RS HFA 18 als Abgang erfasst und
im Folgejahr in Höhe eines anteiligen positiven Ergebnisses der Beteiligungsgesellschaft
abzüglich der erhaltenen Auszahlung bis zum Marktwert, maximal bis zu den
Anschaffungskosten als Zugang erfasst.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert ausgewiesen
und haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren
Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe angesetzt,
die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen und haben
eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Währungsumrechnungen sind nicht aufgetreten.
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III. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung
Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bewertet. Es entwickelte sich im
Berichtsjahr wie folgt:
10
Beteiligung an Schiffsgesellschaften
nominal apple apple
27 Kommanditbeteiligungen* ) 270.000 57.094
Zugänge (Anpassung an IDW RS HFA 18) 26.395
Abgang wegen Liquiditätsausschüttungen – 30.000 – 29.660
Abgang (Verkauf drei Beteiligungen) – 3.710
Stand Beteiligungen** ) 240.000 50.119
24 Stille Beteiligungen (nebst Zinsen) 15.722.225 12.547.941
Zugang Zinsforderung für 2008 2.040.055
Abgang sechs stille Beteiligungen und Zinsen – 2.428.636 – 1.658.681
gezahlte Zinsforderungen in 2008 – 4.141.230
Stand Stille Beteiligungen (nebst Zinsen) 13.293.589 8.788.085
Stand Anlagevermögen 8.838.204
*) davon 4 Beteiligungen unter den sonstigen Verbindlichkeiten gemäß IDW RS HFA 18
**) davon 3 Beteiligungen unter den sonstigen Verbindlichkeiten gemäß IDW RS HFA 18
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände entwickelten sich wie folgt:
2008/ apple 2007/ apple
Forderungen gegen
verbundene Unternehmen 0 31.693
Forderungen gegen Unternehmen,
mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 2.374.048 1.276.399
Sonstige Vermögensgegenstände 19.658 32.472
2.393.706 1.340.564
Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht,
bestehen gegen die MS “E.R. ALBANY“ Schiffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG,
Hamburg, in Höhe von apple 417.385, die MS “E.R. BRISBANE“ Schiffahrtsgesellschaft
mbH & Co. KG, Hamburg, in Höhe von apple 438.603, die MS “CAMILLA RICKMERS“
Schiffsbeteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG, Hamburg, in Höhe von apple 303.116, die
MS “ETHA RICKMERS“ Schiffsbeteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG, Hamburg, in
Höhe von apple 330.674 und die MS “DEIKE RICKMERS“ Schiffsbeteiligungsgesellschaft
mbH & Co. KG, Hamburg, in Höhe von apple 884.270.

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen im Wesentlichen Forderungen gegen
das Finanzamt aus zuviel gezahlter Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag
2008 (apple 14.470) und Gewerbesteuer 2008 (apple 4.871).
Die Flüssigen Mittel bestehen in Form von Guthaben bei Kreditinstituten.
Das gezeichnete Kapital beträgt zum 31. Dezember 2008 apple 7.950.000 und
ist in 7.950.000 Stückaktien eingeteilt.
Auf der Hauptversammlung am 26. August 2008 wurde die vom Vorstand und Aufsichtsrat
vorgeschlagene Gewinnverwendung, d.h. den Bilanzgewinn des Geschäftsjahres
2007 in Höhe von apple 4.770.000,00 als Dividende von apple 0,60 je Aktie auszuschütten,
beschlossen.
Die Bilanz zum 31. Dezember 2007 wurde unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung
aufgestellt. Zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses
zum 31. Dezember 2008 lag kein Beschluss zur Ergebnisverwendung vor. Satzungsmäßige
bzw. gesellschaftsvertragliche Verpflichtungen zur Rücklagendotierung/-auflösung
bestanden nicht. Entsprechende Ermächtigungen zur Rücklagendotierung/auflösung
wurden nicht in Anspruch genommen. Aus diesem Grund wird in der
Bilanz zum 31. Dezember 2008 ein Jahresüberschuss ausgewiesen. Auf der Passivseite
des Vorjahres wird hingegen ein Bilanzgewinn ausgewiesen.
Die Kapitalrücklage beträgt apple 868.524 und veränderte sich nicht im laufenden Jahr.
Die gesetzliche Rücklage beträgt apple 72.369 und veränderte sich nicht im laufenden Jahr.
Die anderen Gewinnrücklagen betragen apple 4.395.466 und veränderten sich nicht im
laufenden Jahr.
Die Steuerrückstellungen setzen sich zusammen aus Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag
2007 (apple 168.904), Umsatzsteuer aus Vorjahren (apple 38.586) sowie Zinsen
auf Umsatzsteuer aus Vorjahren (apple 14.752) und Gewerbesteuer 2007 (apple 144).
Die sonstigen Rückstellungen setzen sich im Wesentlichen zusammen aus Kosten
der Prüfung des Jahresabschlusses 2008 (apple 11.900) und Kosten für die Hauptversammlung/Veröffentlichungen
(apple 17.000).
Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen Erträge aus dem Abgang von sechs
stillen Beteiligungen (apple 1.487.630) sowie drei Beteiligungen (apple 22.366) und Erträge
aus dem Abgang von Wertpapieren des Umlaufvermögens (apple 51.015).
Sonstige betriebliche Aufwendungen sind im Wesentlichen die Verluste aus dem
Abgang von Wertpapieren des Umlaufvermögens (apple 64.862), die Aufsichtsratsvergütungen
(apple 53.550), die Kosten der Steuerberatung (apple 16.660) und der Jahresabschlussprüfung
(apple 11.900) und die Kosten der Hauptversammlung (apple 17.000).
Die Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens betreffen die Verzinsung
der stillen Beteiligungen (apple 2.040.055).
Bei den sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträgen handelt es sich im Wesentlichen
um Zinsen aus Festgeldern (apple 176.470).
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Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betreffen den Steueraufwand für Körperschaftsteuer
2008 (apple 538.736), Körperschaftsteuer 2007 (apple 160.097) und einem Körperschaftsteueraufwand
für Vorjahre (apple 118), Solidaritätszuschlag 2008 (apple 29.630), Solidaritätszuschlag
2007 (apple 8.807) und Aufwand für Vorjahre (apple 5), Gewerbesteueraufwand
2008 (apple 7.599) und Gewerbesteueraufwand für Vorjahre (apple 258).
Die Ertragsteuern werden auf Basis einer genauen Berechnung unter Berücksichtigung
von bereits vorliegenden und zum Teil geschätzten Beträgen ermittelt.
IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.
Die im Jahresabschluss enthaltenen Gesamtbezüge der Mitglieder des Aufsichtsrates
betragen apple 53.550.
Im Geschäftsjahr wurden keine Vorschüsse, Kredite, Bürgschaften oder Gewährleistungen
an Mitglieder der Geschäftsführung / des Vorstands oder des Aufsichtsrats
gewährt.
Das Mutterunternehmen der Gesellschaft, das den Konzernabschluss für den größten
Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Erck Rickmers GmbH & Cie. KG, Hamburg.
Der Konzernabschluss der Erck Rickmers GmbH & Cie. KG wird in Hamburg aufgestellt
und beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht und offengelegt.
Das als Aufwand im Geschäftsjahr erfasste Honorar für Abschlussprüfungen beträgt
apple 11.900.
Mitteilungen gem. §§ 21,22 WpHG
Die Mehrheitsaktionärin, die E.R. Capital Holding GmbH & Cie. KG, Hamburg, hat
mit Schreiben vom 21. Dezember 2006 der Gesellschaft und dem Bundesaufsichtsamt
für den Wertpapierhandel mitgeteilt, dass sie 98,52 % der Stimmrechte aus den Kommanditaktien
der OCEANICA AG hält.
V. Vorstand
Der Vorstand bestand aus folgenden Mitgliedern:
Herr Winfried Gathmann, Vorstand, Seevetal (bis 31. Dezember 2008),
Frau Anke Hennings, Vorstand, Hamburg (ab 7. Januar 2008),
Herr Felix von Buchwaldt, Hamburg (ab 1. Januar 2009).
Herr Gathmann war Mitglied des Aufsichtsrats der equitrust AG (bis zum 1. Juli 2008).
Frau Hennings ist Mitglied des Aufsichtsrats der equitrust AG (seit dem 1. Juli 2008).
Herr von Buchwaldt ist Mitglied des Beirates der AMBER LAGOON Shipping GmbH &
Co. KG und der PURPLE BEACH Shipping GmbH & Co. KG.
Der Vorstand erhält keine Vergütung.
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VI. Aufsichtsrat
Der Aufsichtsrat bestand während des Jahres 2008 aus folgenden Mitgliedern:
Herr Hans Jakob Kruse, Hamburg, Vorsitzender
Herr Frank Bergert, Geschäftsführer der E.R. Schiffahrt GmbH & Cie. KG, Hamburg,
stellvertretender Vorsitzender
Herr Dr. Joachim Freiherr von Falkenhausen, Rechtsanwalt, Hamburg,
jeweils mit einer Amtsdauer bis zur Beendigung der Hauptversammlung, die über die
Entlastung für das Geschäftsjahr 2009 beschließt.
Mitgliedschaften in weiteren Aufsichtsräten/Beiräten:
Herr Hans Jakob Kruse:
HAPAG-Lloyd AG, Hamburg,
Mitglied des Beirates
Deutsche Zweitmarkt AG, Hamburg,
Vorsitzender des Aufsichtsrates
MS “DORIAN“ Schiffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG,
Hamburg, Mitglied des Beirates
MS “VULKAN“ Schiffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG,
Hamburg, Mitglied des Beirates
MS “OLIVIA“ Schiffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG,
Hamburg, Vorsitzender des Beirates
MS “ANDREAS RICKMERS“ Schiffsbeteiligungsgesellschaft
mbH & Co. KG, Hamburg,
stellvertretender Vorsitzender des Beirates
MS “E.R. HAMBURG“ Schiffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG,
Hamburg, Vorsitzender des Beirates
MS “E.R. HONG KONG“ Schiffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG,
Hamburg, Mitglied des Beirates
MS “E.R. SHANGHAI“ Schiffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG,
Hamburg, Mitglied des Beirates
MS “E.R. BERLIN“ Schiffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG,
Hamburg, stellvertretender Vorsitzender des Beirates
Reederei MS “E.R. DENMARK“ Beteiligungsgesellschaft
mbH & Co. KG, Hamburg, Mitglied des Beirates
Reederei MS “E.R. SWEDEN“ Beteiligungsgesellschaft mbH
& Co. KG, Hamburg, Mitglied des Beirates
MS “E.R. NEW YORK“ Schiffahrtsgesellschaft mbH & Co. KG,
Hamburg, Mitglied des Beirates
„LF-Flottenfonds V“, Hamburg, Mitglied des Beirates
Maritime Invest Beteiligung 1 GmbH & Co. KG, Hamburg,
Mitglied des Beirates
Maritime Invest Beteiligung 2 GmbH & Co. KG, Hamburg,
Mitglied des Beirates
Maritime Invest Beteiligung 3 GmbH & Co. KG, Hamburg,
Mitglied des Beirates
13

Herr Dr. Joachim Freiherr von Falkenhausen:
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FRIATEC AG, Mannheim
Vorsitzender des Aufsichtsrates
equitrust AG, Hamburg.
Aufsichtsrat (bis 1. Juli 2008)
Es gibt keine Arbeitnehmervertreter im Aufsichtsrat.
VII. Vorschlag zur Ergebnisverwendung
Aus dem Jahresüberschuss 2008 in Höhe von apple 2.908.012,79 soll eine Dividende von
apple 0,36 je Aktie ausgeschüttet werden. Der Restbetrag in Höhe von apple 46.012,79 soll in
andere Gewinnrücklagen eingestellt werden.
VIII. Entsprechungserklärung gemäß § 161 Aktiengesetz
Die nach § 161 Aktiengesetz vorgeschriebene Erklärung wurde von der Gesellschaft
abgegeben und den Aktionären zugänglich gemacht.
IX. Hinterlegung
Der Jahresabschluss wird beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht und
bekannt gemacht.
X. Versicherung der gesetzlichen Vertreter
Nach bestem Wissen versichern wir, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen
der Jahresabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes
Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt und
im Lagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die
Lage der Gesellschaft so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild vermittelt wird, sowie die wesentlichen Chancen und Risiken
der voraussichtlichen Entwicklung der Gesellschaft im kommenden Geschäftsjahr
beschrieben sind.
Hamburg, 18. März 2009
Der Vorstand

6. Lagebericht 2008
Geschäfts- und Rahmenbedingungen
Die Engagements der OCEANICA AG erstrecken sich weitgehend auf die internationale
Containerschifffahrt.
Bereits zu Beginn des Jahres 2008 wurde mit einem gedämpften Wachstum der Weltwirtschaft
infolge der US-Hypothekenkrise und der Spannungen an den Finanzmärkten
gerechnet. Es war jedoch nicht vorherzusehen, mit welcher Dynamik die Finanzkrise
im dritten Quartal 2008 auf die Realwirtschaft durchschlagen würde. In der
Folge schwächten sich im vierten Quartal 2008 sowohl das globale wirtschaftliche
Wachstum als auch der Welthandel sehr stark ab. Dem Internationalen Währungsfonds
(IWF) zufolge wuchs die Weltwirtschaft 2008 insgesamt nur noch um 3,4 %
(Vorjahr: + 5,2 %). Die Steigerung des Welthandelsvolumens reduzierte sich 2008
auf nur noch 4,1 % (Vorjahr: + 7,2 %).
In der direkten Folge reduzierte sich die Wachstumsrate der weltweiten Containertransporte
erstmals seit fünf Jahren unter die Zehnprozentmarke auf nur noch 5,1 %
(Vorjahr: + 10,9 %). Der deutlich geringeren Nachfrage stand ein hohes Flottenwachstum
gegenüber. Dem Wachstum der Containerflotte von 11 % stand ein
Wachstum des Containerhandels von 5 % gegenüber. Diese Entwicklung im Jahr
2008 konnte nur noch zu einem sehr kleinen Teil durch langsamere Geschwindigkeiten
und damit längere Rundreisezeiten der Containerschiffe kompensiert werden.
Aufgrund der sich abschwächenden Konjunktur und damit einhergehenden sinkenden
Nachfrage nach Containertransporten wurde bereits bis September 2008 eine
Abschwächung der Charterraten verzeichnet. Der gewichtete Charterratenindex des
Befrachtungsmaklers Harper Petersen (HARPEX) gab in diesem Zeitraum um 24 %
nach. Im vierten Quartal 2008 erreichte die Abschwächung des Ladungsaufkommens
die Linienschifffahrt. Auf nahezu allen Schifffahrtsrouten weltweit konnten die Containerschiffe
nicht mehr kostendeckend ausgelastet werden. Infolgedessen lieferten
die Linienreeder gecharterte Schiffe zurück und legten eigene Schiffe auf. Zudem
wurden entweder die noch vorhandenen Kapazitäten der Containerschiffe gemeinsam
mit Mitbewerbern eingesetzt oder Liniendienste ganz eingestellt. Am Jahresende
2008 waren weltweit etwa 210 Containerschiffe ohne Beschäftigung, dies entspricht
etwa 4,5 % der weltweiten Containerschiffsflotte.
Infolge des Nachfragerückgangs wurde im vierten Quartal 2008 ein Einbruch der
Charterraten in bisher beispielloser Dynamik verzeichnet. Der HARPEX reduzierte
sich im vierten Quartal 2008 um weitere 44 Prozentpunkte. Insgesamt verlor der
HARPEX im Jahr 2008 57 % und lag am 27. Dezember 2008 mit 572 Indexpunkten
etwa auf dem Niveau der letzten Charterratenkrise im Frühjahr 2002. Der Zehnjahresdurchschnitt
beträgt 1.123 Punkte.
Ertragslage
Die Gesellschaft konnte das Geschäftsjahr 2008 mit einem Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit von Tapple 3.653 (Vorjahr Tapple 2.963) und einem Jahresüberschuss
von Tapple 2.908 (Vorjahr Tapple 2.332) abschließen. Der Jahresüberschuss pro Aktie
erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr von 29,3 Cent auf 36,6 Cent.
15

Wesentliche Erträge erzielte die OCEANICA AG durch Zinsen aus stillen Beteiligungen
an Einschiffsgesellschaften Tapple 2.040 (Vj. Tapple 2.020), Erträge aus dem Abgang von
sechs (Vj. drei) stillen Beteiligungen Tapple 1.488 (Vj. Tapple 640) und Zinsen aus Festgeldern
Tapple 176 (Vj. Tapple 339). Aufwendungen ergaben sich neben Steuern vom Einkommen
und vom Ertrag im Wesentlichen durch laufende Verwaltungs- und Beratungskosten.
Die Verzinsung der stillen Beteiligungen lag im Berichtsjahr zwischen 7 % p.a. und
22 % p.a. Die Auszahlung der Zinsen erfolgt dabei im gleichen Verhältnis, wie die
Kommanditisten der Schiffsgesellschaften Auszahlungen auf ihre Pflichteinlagen erhalten.
Die Zahlungen für laufende und gestundete Zinsen stiegen im Jahr 2008 auf
Tapple 4.141 (Vj. Tapple 2.310); davon entfallen Tapple 1.815 auf Zinsen für das Jahr 2008 und Tapple
2.326 auf gestundete Zinsen für Vorjahre.
Auf die von der OCEANICA AG gehaltenen Kommanditanteile von je nominal Tapple 10
an 27 Einschiffsgesellschaften erfolgten in 2008 Ausschüttungen von insgesamt Tapple 31
(Vj. Tapple 31). Drei Kommanditbeteiligungen wurden mit Wirkung zum 1. Juli 2008 veräußert.
Finanzlage
Die zahlungswirksamen Veränderungen des Finanzmittelbestandes betrugen im Berichtsjahr
Tapple 3.839. Den positiven Cash-Flows aus laufender Geschäftstätigkeit von
Tapple 5.706 und aus Investitionstätigkeit von Tapple 2.903 steht ein negativer Cash-Flow aus
der Finanzierungstätigkeit von Tapple 4.770 gegenüber. Der positive Cash-Flow aus laufender
Geschäftstätigkeit resultiert im Wesentlichen aus dem Zufluss aus dem Verkauf
von Wertpapieren und dem Zufluss aus den Forderungen für die gekündigten
stillen Beteiligungen, der negative Cash-Flow aus der Finanzierungstätigkeit ist durch
die Dividendenzahlung 2008 entstanden.
Die liquiden Mittel der Gesellschaft werden überwiegend in Form von Festgeldern
angelegt.
Vermögenslage
Nach dem Abgang von sechs stillen Beteiligungen zum 31.12.2008 hält die OCEANI-
CA AG 18 stille Beteiligungen an Einschiffsgesellschaften mit einem Nominalwert
von insgesamt Tapple 13.294 und einem Buchwert von Tapple 8.788. Der Buchwert teilt sich
auf in Tapple 7.696 für die stillen Beteiligungen und in Tapple 1.092 für Forderungen aus fälligen
und gestundeten Zinsen. Für das Jahr 2008 entstanden Zinsansprüche von Tapple
2.040 (Vorjahr Tapple 2.020).
Über die stillen Beteiligungen hinaus hält die OCEANICA AG Kommanditanteile von
je nominal Tapple 10 an 24 Einschiffsgesellschaften.
Die Wertpapiere des Umlaufvermögens verminderten sich bedingt durch den Verkauf
aller zum 31. Dezember 2007 gehaltenen Wertpapiere gegenüber dem Vorjahr um rd. 3
Mio. apple auf Null. Forderungen bestehen aus dem Abgang von fünf stillen Beteiligungen.
16

Nachtragsbericht
Es haben sich keine Ereignisse nach dem 31. Dezember 2008 ergeben, über die zu
berichten wäre.
Risikobericht
Die OCEANICA AG ist in das Risikoberichtswesen der E.R. Capital Gruppe eingebunden.
Dort werden die Einzelrisiken der Unternehmensbereiche in Quartalsberichten
zu Gesamtrisiken aggregiert und nach Ausmaß und Eintrittswahrscheinlichkeit
klassifiziert.
Koordiniert wird das Risikomanagementsystem der E.R. Capital Gruppe durch eine
Stabsstelle in Zusammenarbeit mit der Geschäftsführung. Dabei werden die Risiken
nach einheitlichen und nachvollziehbaren Kriterien identifiziert, analysiert, bewertet
und dokumentiert. Risikobezogene Informationen werden in systematisch geordneter
Weise an die zuständigen Entscheidungsträger weitergeleitet.
Das Risikomanagementsystem deckt alle organisatorischen Regelungen zur Risikoerkennung
und des Reportings sowie die Maßnahmen zum Umgang mit den Risiken
unternehmerischer Betätigung ab. Es entspricht damit den gesetzlichen Anforderungen
(KonTraG) und internationalen Richtlinien (Basel II). Die Struktur des Risikomanagementsystems
der E.R. Capital Gruppe wird ab 2005 jährlich im Rahmen der
Abschlussprüfung durch eine Wirtschaftsprüfungsgesellschaft untersucht und zertifiziert.
Die OCEANICA AG investiert in Schiffsbeteiligungen. Mögliche Risiken werden
durch eine laufende Beobachtung des Schifffahrtsmarktes und Beratung durch Experten
minimiert. Dies erfolgt durch einen sehr engen Kontakt zu den Schifffahrtsexperten
in der E.R. Capital Gruppe. Sofern die OCEANICA AG kurzfristige Darlehen
an Gesellschaften der Unternehmensgruppe gibt, wird deren Solvenz vorab sorgfältig
geprüft. Das interne Reporting entspricht hohem Standard und wird fortlaufend
weiterentwickelt.
Prognosebericht
Für 2009 wird von einer globalen Rezession ausgegangen. Der IWF geht Stand Januar
2009 insgesamt nur noch von einem Wachstum der Weltwirtschaft von etwa 0,5 %
aus. Die Auswirkungen auf den Welthandel sind gravierend. Mittlerweile wird ein
Rückgang des Welthandels 2009 um 2,8 % erwartet. In seinem Bericht vom Februar
2009 erwartet das englische Researchunternehmen Clarksons für das globale Containertransportvolumen
2009 noch ein Wachstum von 3,1 %.
Aufgrund der auch 2009 hohen Anzahl von Neubauablieferungen wird ein Flottenwachstum
von 12,3 % prognostiziert. Dabei wird für Containerschiffe mit Stellplatzkapazitäten
über 3.000 TEU ein Zuwachs von etwa 19 % erwartet, für Schiffe bis
3.000 TEU von 7 %. Vor dem Hintergrund der schwachen Charter- und unsicheren
Finanzierungsmärkte wird allerdings davon ausgegangen, dass nicht alle bestellten
Neubauten zur Ablieferung kommen.
17

Aktuell zeichnet sich weder bei der Nachfrage nach Containertransporten noch bei
den Charterraten eine Bodenbildung ab. Es ist davon auszugehen, dass die Anzahl
der unbeschäftigten Schiffe aufgrund der weiterhin schwachen Auslastung der
Linienreedereien in den nächsten Wochen zunehmen wird. Ein Anstieg der Containerladung
wird dem Chartermarkt erst dann zugute kommen, wenn die Auslastung
der Liniendienste wieder ein zufriedenstellendes Niveau erreicht hat.
Es wird davon ausgegangen, dass die Regierungen auf der ganzen Welt weitere
Konjunkturpakete schnüren. Diese sollen zusammen mit den in den vergangenen
Wochen bereits weltweit verabschiedeten Rettungspaketen die Finanzkrise eindämmen
und sowohl Wirtschaft als auch Handel wieder beleben. Mit einer allmählichen
Erholung der Weltwirtschaft wird im Laufe des Jahres 2010 gerechnet.
Die derzeitige Krise bedeutet nicht das Ende der Globalisierung. Die internationale
Arbeitsteilung wird sich weiter fortsetzen: die Nachfrage der Schwellenländer nach
Rohstoffen sowie die der Industriestaaten nach günstigen Produkten wird wieder
steigen. Davon profitiert auch die Containerschifffahrt, so dass die Nachfrage nach
Containerschiffen ab 2010 wieder steigen dürfte.
Die Schifffahrtsgesellschaften, an denen die OCEANICA AG beteiligt ist, haben in
den beiden vergangenen Jahren überwiegend gute Ergebnisse erzielt und damit ihre
Verschuldung deutlich abgebaut. Für sechs der achtzehn Gesellschaften, an denen
die OCEANICA AG stille Beteiligungen hält, laufen die Charterverträge im Zeitraum
März bis Ende Oktober 2009 aus, die übrigen Verträge in den Jahren 2010 bis 2012.
Abhängig von der Beschäftigungssituation werden Auszahlungen und damit Zinszahlungen
an die OCEANICA AG erfolgen können. Auf welchem Niveau neue Beschäftigungen
geschlossen werden können, lässt sich derzeit nicht absehen. Das Ergebnis
für 2009 der OCEANICA AG wird auf Basis der bestehenden Beschäftigungen positiv
sein. Drei stille Beteiligungen könnten vertragsgemäß zum Jahresende 2009 gekündigt
werden. Die Umsetzung der Kündigungen hängt jedoch von der Beschäftigungssituation
am Containermarkt und Refinanzierungsmöglichkeiten der Schiffsgesellschaften
bei Banken ab.
Grundzüge des Vergütungssystems
Der Vorstand erhält keine Vergütung.
Die Aufsichtsratsmitglieder erhalten eine jährliche Vergütung von apple 10.000. Der Vorsitzende
erhält den doppelten, der Stellvertreter den eineinhalbfachen Betrag. Aufsichtsratsmitglieder,
die dem Aufsichtsrat nicht während eines vollen Geschäftsjahres
angehört haben, erhalten die Vergütung entsprechend der Dauer ihrer Aufsichtsratszugehörigkeit.
Den Mitgliedern des Aufsichtsrats werden ferner ihre Auslagen
sowie die auf ihre Vergütung und Auslagen zu entrichtende Umsatzsteuer ersetzt.
18

Erläuterungen zu § 289 Abs. 4 HGB
Das gezeichnete Kapital ist in 7.950.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien eingeteilt.
Die E.R. Capital Holding GmbH & Cie. KG besitzt 98,56 % der Aktien. Vorstandsmitglieder
werden vom Aufsichtsrat für fünf Jahre bestellt. Eine Wiederbestellung
für jeweils höchstens fünf Jahre ist zulässig. Der Aufsichtsrat kann die Bestellung
des Vorstands aus wichtigem Grund widerrufen. Die Beschlüsse der Hauptversammlung
werden mit einfacher Mehrheit der abgegebenen Stimmen und, sofern das Gesetz
eine Mehrzahl des bei der Beschlussfassung vertretenen Grundkapitals vorschreibt,
mit der einfachen Mehrheit des bei der Beschlussfassung vertretenen
stimmberechtigten Grundkapitals gefasst, soweit nicht zwingende gesetzliche Vorschriften
eine größere Mehrheit erfordern.
Versicherung der gesetzlichen Vertreter
Nach bestem Wissen versichern wir, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen
der Lagebericht ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes
Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt und im
Lagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die Lage
der Gesellschaft so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes
Bild vermittelt wird, sowie die wesentlichen Chancen und Risiken der
voraussichtlichen Entwicklung der Gesellschaft im verbleibenden Geschäftsjahr beschrieben
sind.
Abhängigkeitsbericht
Der von der Gesellschaft nach § 312 AktG erstellte Bericht über Beziehungen zu verbundenen
Unternehmen enthält folgende Schlusserklärung:
„Die Gesellschaft hat den im Bericht über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen
aufgeführten Rechtsgeschäften nach den Umständen, die uns im Zeitpunkt,
in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, bekannt waren, bei jedem
Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung vereinbart. Berichtspflichtige
Maßnahmen haben im Berichtsjahr nicht vorgelegen.“
Hamburg, den 18. März 2009
Der Vorstand
19

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2008
20
Finanzanlagen
Anschaffungskosten
Stand am Zugänge Abgänge Stand am
1.1.2008 31.12.2008
apple apple apple apple
1. Beteiligungen 57.094,00 26.395,00 33.370,00 50.119,00
2. Ausleihungen an
Unternehmen,
mit denen ein
Beteiligungsverhältnis
besteht 12.547.940,74 2.040.054,68 5.799.910,58 8.788.084,84
12.605.034,74 2.066.449,68 5.833.280,58 8.838.203,84

Abschreibungen Buchwerte
Stand am Zugänge Abgänge Stand am Stand am Stand am
1.1.2008 31.12.2008 31.12.2008 31.12.2007
apple apple apple apple apple apple
0,00 0,00 0,00 0,00 50.119,00 57.094,00
0,00 0,00 0,00 0,00 8.788.084,84 12.547.940,74
0,00 0,00 0,00 0,00 8.838.203,84 12.605.034,74
21

Als abschließendes Ergebnis unserer Prüfung haben wir dem Jahresabschluss folgenden
Bestätigungsvermerk erteilt:
22
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Wir haben den Jahresabschluss – bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung
sowie Anhang – unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der
OCEANICA AG, Hamburg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2008
geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht
nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen
der Satzung liegen in der Verantwortung des Vorstands der Gesellschaft. Unsere
Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung
über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den
Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom
Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger
Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und
durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des
durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung
und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und
Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei
der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit
und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die
Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden
die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie
Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend
auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung
der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des
Vorstandes sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und
des Lageberichts. Wir sind der Auf¬fassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend
sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden
Bestimmungen der Satzung und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger
Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild
der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in
Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der
Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung
zutreffend dar.
Hamburg, den 18. März 2009
HANSA PARTNER GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
(gez. Arp) (gez. ppa. Smit)
Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüferin

Beteiligungen am 31. Dezember 2008
Schiffsname Baujahr TEU Beschäfti- Pool Beteilig. Beteilig.gung
** ) nom. in quote in
Tapple %
MS “E.R. Cape Town” 1995 1.728 SWIRE HP 1700 1.023 9,52
MS “E.R. Copenhagen” 1999 2.474 ohne – 1.023 7,23
MS “E.R. Hamburg” 1998 2.226 Safmarine – 1.023 6,45
MS “E.R. Santiago” 1998 2.226 Safmarine – 1.023 6,45
MS “E.R. Hong Kong” 1999 5.762 OOCL – 1.023 3,88
MS “E.R. Shanghai” 1999 5.762 OOCL – 1.023 3,86
MS “E.R. Durban” 1999 1.728 COSCO HP 1700 895 7,07
MS “E.R. Stralsund” 1999 2.474 Maersk – 767 5,15
MS “E.R. Pusan” 2000 5.762 OOCL – 767 2,91
MS “E.R. Seoul” 2000 5.762 OOCL – 767 2,91
MS “E.R. Amsterdam” 2000 5.762 MSC – 767 2,65
MS “E.R. Felixstowe” 2000 5.762 MSC – 767 2,63
MS “Madeleine Rickmers” 1997 1.728 CMA CGM HP 1700 511 3,70
MS “Ursula Rickmers” 1997 1.728 ZIM HP 1700 511 3,70
MS “Albert Rickmers” * ) 1998 2.226 Hapag Lloyd HP 2200
MS “Dorothea Rickmers” * ) 1998 1.728 CMA CGM HP 1700
MS “Mabel Rickmers” 1997 1.162 CMA CGM HP 1200 383 3,67
MS “Mai Rickmers” 1997 1.162 OACL HP 1200 383 3,66
MS “Alice Rickmers” 1998 2.226 NYK HP 2200 128 0,79
Summe 13.295
* ) Zweischiffsgesellschaft
** ) Stand: Mai 2009
›
511 1,56
23

OCEANICA AG
Hohe Bleichen 12
20354 Hamburg
Amtsgericht Hamburg
HRB 85 494
Telefon: +49- 40-30 08-25 22
Telefax: +49-40-30 08-20 00
E-Mail: info@oceanica.de
www.oceanica.de