Abgeltungssteuer (Step 1) - RC Banken

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Alternative Umsetzung Die Umsetzung kann mit jedem alternativen Reportingprodukt (Cognos, Informatika etc.) bzw. auf jeder anderen SQL-fähigen Datenbank durchgeführt werden. Hierbei ist dann zu beachten, dass produktbezogene Lizenz- bzw. Anpassungskosten entstehen können. Ergebnis Punktlandung „in time and budget“. Im Vergleich zu anderen DWH-Projekten zeigt diese in pragmatischer „Wasserfall-Methodik“ entstandene Lösung, dass mittels OpenSource Produkten eine kostengünstige und qualitative nur unwesentlich eingeschränkte Lösung entstanden ist, die durch die Anwender sofort akzeptiert wird. Abgeltungssteuer_Erläuterungen_Step_1_V2.doc Seite 2 von 4 29.02.2008
Abgeltungssteuer mit OpenSource-Mitteln Die Datenbasis Die Datenbasis wird aus den Kundendaten mit allen Produkten: z.B. Wertpapieren(WP), kapitalbildenden Lebensversicherungen (KLV), Bausparverträgen bzw. Bauspardarlehen und Kontodaten gebildet. Alle existierenden Produkte werden zu fachlich definierten Produktgruppen zusammengefasst. Wie werden die Produktgruppen gebildet? Je nach Produkt wird die steuerliche Betroffenheit für bestimmte Produktgruppen definiert. Bausparverträge würden z.B., sofern sie einen positiven Wert aufweisen, einer Gruppe „Bausparen“ zugewiesen, negative Werte dagegen „Baufinanzierung“. Wertpapiere sind gemäß ihrer Gattung einzuordnen. Eine Produktgruppe hat eine eindeutige Assetklasse (Liquide, Geldmarkt, …) und eine durch die Abgeltungssteuer definierte Betroffenheit (stark, mittel, leicht, gar nicht betroffen). Die Granularität der Produktgruppen und der Betroffenheit obliegt der fachlichen Definition des Auftraggebers nach Interpretation der gesetzlichen Vorgabe. Wie wird die Auswertung umgesetzt? Alle Daten zu den Kunden und Ihren Produkten werden in eine MySQL-Datenbank geladen und miteinander in Beziehung gesetzt. Die fachlich definierten Zuordnungen werden ebenfalls in einer Tabelle in der entsprechenden MySQL-Datenbank dargestellt. Dadurch ist es möglich, Vermögen und Schulden eines Kunden gemäß der Produkte, die der Kunde besitzt, den steuerlichen Produktgruppen zuzuordnen und aufzusummieren. Das Ergebnis ist eine Kundenaufstellung des gesamten Vermögens und der gesamten Schulden eines Kunden innerhalb der vorher definierten Produktgruppen. Auch Haushaltsgruppierungen sind möglich. So kann das gesamte Kundenportfolio bezüglich seiner abgeltungssteuerlichen Betroffenheit dargestellt werden. Abgeltungssteuer_Erläuterungen_Step_1_V2.doc Seite 3 von 4 29.02.2008
Seite 1: Abgeltungssteuer (Step 1) Online-De
Seite 5 und 6: Analyse der Anlagestruktur wegen Ab
Seite 7 und 8: Analyse der Anlagestruktur wegen Ab

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