Rechnung 2012 ausführliche Version - Gemeinde Greppen

EINWOHNERGEMEINDE 

GREPPEN 

Rechnung 2012 

der Einwohnergemeinde Greppen 

Gemeindeversammlung 

Donnerstag, 23. Mai 2013, 20 Uhr 

Mehrzweckraum, Schulhaus Greppen

Inhaltsverzeichnis 

Seite 

1 Inhaltsverzeichnis 

2 Einladung 

3 Bericht des Gemeinderates 

5 Jahresbericht 

7 Zusammenzug Laufende Rechnung 

8 Artengliederung Laufende Rechnung 

10 Laufende Rechnung 

20 Investitionsrechnung mit Kontrolle über Sonderkredite 

21 Bestandesrechnung 

24 Ergebnisse, Finanzierung, Mittelbedarf 

25 Vergleich der Verwaltungsbereiche mit den Vorjahren 

26 Bilanz- Mehrjahresvergleich per 31. Dezember 2012 

27 Finanzpolitische Kennzahlen 

29 Liegenschaftsverzeichnis 

1 

30 Bericht der Rechnungskommission Greppen an die Stimmberechtigten von Greppen 

31 Bericht, Antrag und Verfügung des Gemeinderates zur Jahresrechnung

Traktanden 

I. Jahresbericht 

II. Rechnungsablage 

2 

Einladung 

zur ordentlichen Einwohnergemeindeversammlung 

III. Verschiedenes und Umfage 

Bermerkungen 

Donnerstag, 23. Mai 2013, 20.00 Uhr, 

im Mehrzweckraum, Schulhaus Greppen 

1. Die Akten und Unterlagen zur Gemeindeversammlung liegen ab dem 6. Mai 2013 auf der 

Gemeindeverwaltung Greppen, bzw. Weggis (Rechnung) zur Einsichtsnahme auf, soweit 

es die Wahrung des Amtsgeheimnisses zulässt (§22 Stimmrechtsgesetz). 

2. Stimmberechtigt sind alle stimmfähigen Schweizerinnen und Schweizer, welche das 18. Altersjahr 

erfüllt haben und spätestens am 18. Mai 2013 ihren Wohnsitz gesetzlich geregelt 

haben. Das Stimmregister liegt den Stimmberechtigten auf der Gemeindeverwaltung Greppen 

zur Einsichtsnahme auf. 

3. Die Botschaft zur Gemeindeversammlung (u.a. mit Traktandenliste, Bericht des Gemeinderates, 

Sonderkredit-Abrechnungen, Rechungsauzügen) wird in gekürzter Form an alle 

Haushaltungen zugestellt und liegt bei der Gemeindeverwaltung Greppen zum freien Bezug 

auf. 

Wir laden Sie freundlich ein, am 23. Mai 2013 an der Gemeindeversammlung teilzunehmen. 

Greppen, 22. April 2013 

GEMEINDERAT GREPPEN 

Claudia Bernasconi Roger Eichmann 

Gemeindepräsidentin Gemeindeschreiber

Bericht des Gemeinderates 

zu Traktandum I 

Kenntnisnahme Jahresbericht 2012 

Antrag des Gemeinderates 

1. Der Jahresbericht sei zustimmend zur Kenntnis zu nehmen. 

zu Traktandum II 

Rechnung der Einwohnergemeinde Greppen 

2.1. Genehmigung 

a) der Laufenden Rechnung 

b) der Investitionsrechnung 

c) der Bestandesrechnung 

2.2. Beschlussfassung über die Deckung des Aufwandüberschusses 

Bericht des Gemeinderates 

Laufende Rechnung 2012 

Die Rechnung 2012 ist primär geprägt durch tiefere Steuereinnahmen (ca. 3%) als budgetiert 

und hat mit Fr. 68'319.— schlechter abgeschlossen. 

Investitionsrechnung 2012 

Im Jahre 2012 wurden Fr. 252'674.20 investiert. 

Antrag des Gemeinderates 

1. Die Rechnung 2012 der Einwohnergemeinde Greppen 

a) Laufende Rechnung mit einem Aufwandüberschuss von Fr. 333'667.96, 

resultierend aus dem Aufwand von Fr. 4'955.357.77 und dem Ertrag von 

Fr. 4'621'689.81 

b) Investitionsrechnung mit einer Nettoinvestitionszunahme von Fr. 252'674.20 

resultierend aus der Passivierung der Einnahmen von Fr. 146'070.35 und der 

Aktivierung der Ausgaben von Fr. 398'744.55. 

c) Bestandesrechnung mit Aktiven und Passiven von je Fr. 6'717'475.39 

sei zu genehmigen. 

2. Der Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung von Fr. 333'667.96 sei dem 

Eigenkapital zu belasten. 

3

zu Traktandum III 

Verschiedenes und Umfrage 

Unter diesem Traktandum können Fragen gestellt, Auskünfte verlangt, Wünsche und Kritik angebracht 

werden. 

Wir hoffen, Ihnen mit diesem Bericht zu dienen und freuen uns, Sie anlässlich der Gemeindeversammlung 

begrüssen zu dürfen. 

4

5 

I. Jahresbericht 

Stand der Aufgabe Bemerkungen 

0 Allgemeine 

Kontokreis Aufgabe Ziel Massnahmen zur 

Zielerreichung 

Durchführung umfassendes laufende Überprüfung und 

Verwaltungs-Controlling 

erledigt 

Verwaltung 

Controlling 

Anpassung der Instrumente 

Mitbestimmung Stimmberech- 

Gemeindeversammlung 

zweimal jährlich erledigt 

tige, gesetzlich vorgeschrieben 

Orientierung Bevölkerung über 

es fand nur 1 Runder Tisch 

Runder Tisch 

zweimal jährlich 25.10.2012 

akutelle Themen 

statt 

Gemeinderat-Sitzungen Führung der Gemeinde vierzehntäglich erledigt 

Klausur-Tagung Gemeinderat Strategische Planung halbjährliche Tagung erledigt 

Mehrjahres- und Jahresprogramm Planung detailliertes Programm erstellen erledigt 

erledigt 

detaillierten Jahresbericht 

erstellen 

Jahresbericht Rückblick Zielerreichung 

Quartals-Rapport Controlling vierteljährlich erstellen erledigt 

Unterstützung Gemeinderat in 

Strategie-Workshop 

zweimal jährlich wurde nicht durchgeführt 

wichtigen Fragen 

Beurteilung und Förderung 

Mitarbeitergespräche 

einmal jährlich erledigt 

Mitarbeiter 

Dank an Mitarbeiter, 

Behörden-Apéro 

jährlicher Apéro erledigt 

Kommissionen, Vereine usw. 

Begrüssung und Kennenlernen 

Neuzuzüger-Apéro 

jährlicher Apéro erledigt 

Neuzuzüger 

Jungbürgerfeier Zusammenkunft mit Jungbürger zweijährliche Zusammenkunft findet nur alle 2 Jahre statt 

in Arbeit 

Rückbau und Entsorgung der 

Materialen 

Rückbau Anlage 

Rekontaminierung Scheibenstand, 

Projektierung/Ausführung 

1 Öffentliche 

Sicherheit 

2 Bildung Ersatzbeschaffung Anschaffung neuer Laptop erledigt 

Schulraumplanung Situationsbericht Grundlagenbeschaffung erledigt 

erledigt seit 09.08.2012 in Betrieb 

Photovoltaikanlage auf dem 

neuen Schulhaustrakt 

Energiegewinnung mit 

Rückspeisung 

Photovoltaik

6 

3 Kultur, Freizeit Chestene-Chilbi Unterstützung des OK Übernahme Verkehrskosten erledigt 

Vereine Unterstützung der Dorfvereine Vereinsbeitrag erledigt 

in Arbeit 

Phase 1 für Veranstaltende 

Phase 2 für Gastronomie usw 

4 Gesundheit Jugendschutz Einführung "luegsch" 


Kontakt mit Bewohner und 

Heimleitung 

Kontakt mit Bewohner und 

Heimleitung 

Besuch Alters- und Pflegeheim 

Weggis 

Weihnachtsfeier Alters- und 

Pflegeheim Weggis 

5 Soziale 

Wohlfahrt 


wurde an GV 22.11.2012 

sistiert 

erledigt 

Signalisation, bauliche 

Massnahmen 

6 Verkehr Einführung Tempo 30 Tempo 30 

Sicherstellung Pumpwerk Erhalt Pumpleistug Ersatz Pumpen in Arbeit 

7 Umwelt 

Raumordnung 

WV Ausbau Leitungswerk Erschliessen neue Baugebiete Neubau Leitung in Arbeit 

Zonierung und Bebauungsplan Bau-und Zonenreglemen und 

Teilrevision II 

erledigt Erhalt kant.Vorprüfungsbericht 

See 

Bebauungsplan 

Hochwasserschutz und Dammsicherung und Sohlen- 

Sanierung Rubibach 

in Arbeit 

Sohlensanierung Rubibach sanierung von KS bis See 

Sanierung Megeorleitung Werkerhalt Sanierung Leitung in Arbeit 

Sanierung Schachtsohlen erledigt 

Trennen von verschmutztem und 

unverschmutztem Abwasser 

Massnahme GEP 

Massnahme GWP Erhalt Leitungswerk Einbau/Sanierung Leitungen in Arbeit 

Ausbau Wanderwege Röhrliweg Auflage/Erstellung sistiert 

Massnahme GEP Umsetzung GEP Überarbeitete Bericht erledigt 

Tourismus Förderung des Tourismus Zusammenarbeit mit WRT erledigt 

8 Volkswirtschaft 

Finanz- und Aufgabenplan längerfristige Planung detaillierter Plan erstellen erledigt 

Finanzen, 

Steuern 

9 

Voranschlag kurzfristige Planung Voranschlag erstellen erledigt 

Jahresrechnung Jahresabschluss, Kontrolle Jahresrechnung erstellen erledigt 

Gespräch mit Steueramt Controlling Steuereinnahmen dreimal jährlich erledigt

II. Rechnungsablage 

Zusammenzug Laufende Rechnung 

7 

Nr. Zusammenzug nach Aufgabenbereichen Rechnung 2012 

Voranschlag 2012 Rechnung 2011 

Einwohnergemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 

Laufende Rechnung 4'955'357.77 4'955'357.77 5'002'922 5'002'922 5'039'016.41 5'039'016.41 

0 Allgemeine Verwaltung 720'926.63 158'101.11 732'927 131'150 719'668.94 164'988.94 

Nettoergebnis 562'825.52 601'777 554'680.00 

1 Öffentliche Sicherheit 128'343.75 75'953.15 96'820 51'850 123'117.65 100'558.35 


2 Bildung 2'171'217.49 676'519.05 2'114'287 649'373 2'138'742.85 609'583.50 

Nettoergebnis 1'494'698.44 1'464'914 1'529'159.35 

3 Kultur, Freizeit 51'447.55 1'150.00 62'870 1'000 63'038.75 1'505.45 


4 Gesundheit 108'809.40 110'450 114'122.45 


5 Soziale Wohlfahrt 721'739.80 44'147.40 775'238 34'100 725'530.65 18'687.05 


6 Verkehr 142'180.00 31'488.00 161'120 32'600 167'884.90 50'836.00 


7 Umwelt, Raumordnung 384'102.94 352'569.39 406'490 368'860 431'198.75 394'630.15 


8 Volkswirtschaft 30'588.65 59'118.90 13'470 52'920 14'534.25 56'692.70 


9 Finanzen, Steuern 496'001.56 3'556'310.77 529'250 3'681'069 541'177.22 3'641'534.27 

Nettoergebnis 3'060'309.21 3'151'819 3'100'357.05

Artengliederung Laufende Rechnung 

Nummer Artengliederung 

Rechnung 2012 Voranschlag 2012 Rechnung 2011 


8 

LAUFENDE RECHNUNG 4'955'357.77 4'955'357.77 5'002'922 5'002'922 5'039'016.41 5'039'016.41 

3 AUFWAND 4'955'357.77 5'002'922 5'039'016.41 

30 Personalaufwand 1'704'214.85 1'594'362 1'672'374.00 

300 Behörden, Kommissionen 158'679.30 164'399 158'659.95 

301 Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 281'339.95 271'355 272'612.00 

302 Löhne der Lehrkräfte 1'007'894.35 885'800 956'907.10 

303 Sozialversicherungsbeiträge 104'261.90 111'000 107'490.50 

304 Personenversicherungsbeiträge 132'954.22 134'900 141'810.51 

305 Unfall- und Krankenversicherung 10'707.28 10'810 11'311.94 

308 Entschädigungen für temp. Arbeitskräfte 1'500 450.00 

309 Übriger Personalaufwand 8'377.85 14'598 23'132.00 

31 Sachaufwand 640'506.42 724'262 706'514.54 

310 Büro- und Schulmaterialien, Drucks 49'042.47 46'140 46'387.95 

311 Anschaffung von Mobilien 25'974.41 59'820 36'591.10 

312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 44'192.25 38'950 45'905.35 

313 Verbrauchsmaterialien 12'139.55 15'100 11'452.35 

314 Baulicher Unterhalt durch Dritte 99'447.30 98'310 180'241.00 

315 Übriger Unterhalt durch Dritte 42'655.45 66'450 41'139.75 

316 Mieten, Pachten, Benutzungskosten 33'628.55 30'953 30'926.95 

317 Spesenentschädigungen 22'567.25 28'180 22'334.35 

318 Dienstleistungen, Honorare 297'558.14 326'369 278'999.14 

319 Übriger Sachaufwand 13'301.05 13'990 12'536.60 

32 Passivzinsen 77'026.90 96'100 106'714.08 

320 Laufende Verpflichtungen 1'860.00 2'000 1'920.00 

321 Kurzfristige Schulden 465.80 500 

322 Langfristige Schulden 66'627.45 68'100 93'549.68 

329 Übrige 8'073.65 25'500 11'244.40 

33 Abschreibungen 156'308.07 206'010 180'686.75 

330 Finanzvermögen -2'862.65 21'400 32'282.75 

331 Verwaltungsvermögen, vorgeschrieben 159'170.72 139'000 143'715.85 

332 Verwaltungsvermögen, zusätzlich 45'610 

333 Bilanzfehlbetrag 4'688.15 

34 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 3'708.00 10'000 2'193.80 

340 Einnahmeanteile für Gemeinden 3'708.00 10'000 2'193.80 

35 Entschädigung an Gemeinwesen 854'338.15 858'740 795'521.75 

351 Kanton 61'800.45 76'300 59'800.45 

352 Gemeinden 792'537.70 782'440 735'721.30 

36 Eigene Beiträge 1'077'293.75 1'137'948 1'092'689.00 

361 Kanton 773'039.75 801'874 751'687.10 


364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 58'917.10 

365 Private Institutionen 177'756.30 212'374 189'469.10 

366 Private Haushalte 110'896.35 103'700 77'081.55 

38 Einlagen in Eigenfinanzierung/Stiftungen 130'743.03 59'600 162'857.54 

380 Spezialfinanzierungen, Spezialfonds 110'393.03 56'600 117'982.54 

384 Spezialfinanzierungen, Spezialfonds 20'350.00 3'000 44'875.00 

39 Interne Verrechnungen 311'218.60 315'900 319'464.95 

390 Personal- und Sachaufwand 50'000.00 50'000 50'000.00 

395 Anteil Soziallasten 246'843.60 255'400 259'364.95 

396 Uebrige 14'375.00 10'500 10'100.00

Nummer Artengliederung 



9 

4 ERTRAG 4'955'357.77 5'002'922 5'039'016.41 

40 Steuern 2'783'835.30 2'960'000 2'970'027.40 

400 Einkommens- und Vermögenssteuern 2'504'471.40 2'666'000 2'605'108.60 

402 Grundsteuern 64'448.50 59'000 60'445.95 

403 Grundstücksgewinnsteuern 134'212.85 150'000 98'570.20 

404 Handänderungssteuern 59'157.35 70'000 190'074.30 

405 Erbschafts- und Schenkungssteuern 7'709.40 1'000 1'718.75 

406 Besitz- und Aufwandsteuern 13'835.80 14'000 14'109.60 

41 Regalien und Konzessionen 51'323.10 44'520 49'123.10 

410 Konzessionsgebühren 51'323.10 44'520 49'123.10 

42 Vermoegenserträge 10'126.71 10'750 11'581.79 

420 Banken 1'477.39 1'275.40 

421 Guthaben 7'146.85 10'000 8'656.05 

422 Anlagen des Finanzvermögens 652.47 900.34 

423 LS-Erträge des Finanzvermögens 850.00 750 750.00 

43 Entgelte 667'830.55 584'010 688'949.69 

430 Ersatzabgaben 65'525.95 41'000 89'238.00 

431 Gebühren für Amtshandlungen 59'989.96 40'000 66'841.84 

433 Schulgelder 60'074.35 45'800 49'254.75 

434 Andere Ben.gebühren, Dienstleistungen 210'463.94 212'900 208'468.40 

435 Verkäufe 127'926.30 152'950 161'357.25 

436 Rückerstattungen 141'625.05 81'360 105'239.45 

437 Bussen 2'225.00 10'000 8'550.00 

44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 187'570.00 187'570 120'108.00 

444 Finanzausgleichsbeträge 187'570.00 187'570 120'108.00 

45 Rückerstattungen an Gemeinwesen 24'976.35 25'000 26'636.55 

451 Kanton 11'700.65 11'000 11'397.45 


46 Beiträge für eigene Rechnung 578'194.00 602'473 569'902.85 

460 Bund 418.00 736.65 

461 Kanton 577'776.00 601'873 569'166.20 

469 Uebrige 600 

48 Entnahmen aus Spezialfinanz'g + Stiftung 340'283.16 272'699 283'222.08 

484 Entnahmen aus Spezialfonds 6'615.20 7'350 7'690.15 

489 Aufwandüberschuss 333'667.96 265'349 275'531.93 

49 Interne Verrechnungen 311'218.60 315'900 319'464.95 

490 Personal- und Sachaufwand 50'000.00 50'000 50'000.00 

495 Aufteilung Soziallasten 246'843.60 255'400 259'364.95 

496 Übrige 14'375.00 10'500 10'100.00

Laufende Rechnung 

Nummer Einzelkonti nach Funktionen 

10 



Laufende Rechnung 4'955'357.77 4'955'357.77 5'002'922 5'002'922 5'039'016.41 5'039'016.41 

0 Allgemeine Verwaltung 720'926.63 158'101.11 732'927 131'150 719'668.94 164'988.94 


011 Gemeindeversammlung 11'004.94 13'200 12'288.05 


011.300.00 Sitzungsgelder Rechnungskomm., Urnenbüro 4'325.00 5'200 4'899.00 

011.309.00 Übriger Personalaufwand 500 

011.310.00 Drucksachen, Stimmaterial, Inserate 5'239.09 5'200 4'977.60 

011.318.02 Porti, Telefon 1'264.85 1'800 2'309.45 

011.395.00 Anteil Soziallasten 176.00 500 102.00 

012 Gemeinderat 204'251.35 1'850.50 207'835 1'400 195'902.80 2'740.50 


012.300.01 Besoldung Gemeinderäte 144'778.20 148'799 145'233.50 

012.310.00 Grepper Poscht 10'233.45 

012.317.01 Spesenentschädigungen 3'724.80 4'500 4'500.00 

012.317.02 Repräsentationskosten 4'249.45 4'000 4'335.80 

012.317.03 Spesen 'Workshop' 700 374.50 

012.318.01 Sachversicherungen 5'429.45 5'436 5'429.45 

012.318.02 Porti, Telefon 100 66.90 

012.318.03 Honorare für Beratungen 4'211.45 7'600 2'263.90 

012.318.04 Regionenpots Greppen, Vitznau, Weggis 374.35 1'000 551.30 

012.319.00 Mitgliederbeiträge 220.00 800 

012.395.00 Anteil Soziallasten 31'030.20 34'900 33'147.45 

012.436.00 Rückerstattungen 1'850.50 1'400 2'740.50 

020 Gemeindeverwaltung 486'041.39 144'250.61 488'579 117'750 480'151.39 150'248.44 


020.300.00 Entschädigung an Kommissionen 600.00 700 393.75 

020.301.00 Besoldungen 205'761.25 194'233 196'471.80 

020.308.00 Entschädigung für temp. Arbeitskräfte 1'500 450.00 

020.309.00 Übriger Personalaufwand 920.00 2'000 4'709.00 

020.310.00 Büromaterial, Drucksachen 3'255.65 6'050 6'672.30 

020.311.00 Anschaffung 1'348.75 15'000 4'556.20 

wurden auf ein absolutes Minimum reduziert 

020.313.00 Verbrauchsmaterialien (ohne Büromaterial) 977.30 500 662.50 

020.315.00 Unterhalt / Wartung 500 

020.315.01 Unterhalt/Wartung EDV 31'244.25 43'150 29'789.50 

wurden auf ein absolutes Minimum reduziert 

020.316.00 Mieten, Benützungsgebühren 13'344.55 11'753 10'642.95 


020.317.02 Repräsentationskosten 253.10 500 369.70 


020.318.02 Porti, Telefon 6'416.35 6'170 6'239.60 

020.318.03 Honorare für Gutachten 1'279.50 2'500 3'923.10 

020.318.04 Amtliche Gebühren 4'781.14 8'600 7'817.64 

020.318.05 Honorare Bauamt 44'960.55 23'000 33'316.45 

020.318.09 Uebrige Dienstleistungen 122'947.00 123'913 124'046.55 

020.319.00 Mitgliederbeiträge, Geschenke an Dritte 4'648.95 4'410 4'657.75 


020.431.00 Gebühren für Amtshandlungen 20'930.90 20'000 16'716.69 

020.431.01 Gebühren für Baubewilligungen 39'059.06 20'000 50'125.15 

020.434.00 Benützungsgebühren, Dienstleistungen 100 

020.435.00 Verkaufserlöse 200.00 150 220.00 


020.451.00 Steuerinkassoprovision Kanton 8'825.25 8'000 8'762.05 

020.452.01 Steuerinkassoprovision Gemeinden 13'275.70 14'000 15'239.10 

020.490.00 Interne Verrechnungen 50'000.00 50'000 50'000.00

11 




090 Verwaltungsgebäude 19'628.95 12'000.00 23'313 12'000 31'326.70 12'000.00 

090.301.00 Besoldungen 3'242.25 6'253 5'449.60 

090.311.00 Anschaffungen 279.70 2'000 1'854.75 

090.312.00 Wasser, Strom, Heizmaterial 6'885.55 7'000 6'288.05 

090.313.00 Verbrauchsmaterialien 41.40 200 319.30 

090.314.00 Baulicher Unterhalt durch Dritte 8'257.45 6'350 16'231.55 

090.318.01 Sachversicherungen 656.75 810 736.20 

090.318.09 Reinigung durch Dritte 100 


090.434.00 Benützungsgebühren 12'000.00 12'000 12'000.00 



100 Vormundschaftswesen 37'088.50 29'760 9'112.50 


100.318.03 Honorare für Gutachten 621.00 3'000 

100.352.00 Beitrag an Mandatszentrum Luzern-Land 22'508.50 15'980 8'412.50 

100.352.01 Neuer Kindes- u. Erw.-Schutz 13'959.00 10'780 700.00 

Die Änderung im Vormundschaftswesen durch 

die Einführung des neuen Kindes- und Erwachsenenschutzrechtes 

KES-R verursachten 

Mehrkosten 

101 Betreibungsamt 9'380.85 10'000 8'130.85 


101.352.00 Beitrag an Gemeinde Weggis 9'380.85 10'000 8'130.85 

103 Grundbuch/Vermessung/Kataster 1'587.75 2'500 1'820.20 


103.301.00 Entschädigung Gemeindeschätzer 450 

103.318.03 Honorare 1'587.75 2'000 1'820.20 

103.395.00 Anteil Soziallasten 50 

110 Polizei 250 

Nettoergebnis 250 

110.352.00 Beiträge an andere Gemeinden 250 

145 Feuerwehr Spez. Finanzierung 48'987.95 48'987.95 41'500 41'500 47'993.20 47'993.20 

145.311.00 Anschaffungen 800 

145.314.00 Baulicher Unterhalt 500 345.60 

145.315.00 Unterhalt der Mobilien und Ausrüstungen 200 

145.316.00 Miet- und Benützungskosten 6'000.00 6'000 6'000.00 

145.329.02 Vergütungszinsen 198.90 244.50 

145.330.00 Abschreibung Feuerwehrsteuern 900 678.90 

145.352.00 Beiträge an andere Gemeinden 34'929.65 30'500 34'875.25 

145.380.00 Einlage in Spezialfinanzierung 7'859.40 2'600 5'848.95 

145.421.00 Verzugszinse 162.00 160.20 

145.430.00 Feuerwehrsteuern 45'175.95 38'000 44'363.00 

145.496.00 Verrechnete Zinsen 3'650.00 3'500 3'470.00 

151 Schiesswesen 1'510.00 2'010 1'510.00 


151.314.00 Baulicher Unterhalt 500 

151.365.00 Beitrag an Schützenverein 1'510.00 1'510 1'510.00

11 




090 Verwaltungsgebäude 19'628.95 12'000.00 23'313 12'000 31'326.70 12'000.00 

090.301.00 Besoldungen 3'242.25 6'253 5'449.60 

090.311.00 Anschaffungen 279.70 2'000 1'854.75 



090.314.00 Baulicher Unterhalt durch Dritte 8'257.45 6'350 16'231.55 


090.318.09 Reinigung durch Dritte 100 





100 Vormundschaftswesen 37'088.50 29'760 9'112.50 


100.318.03 Honorare für Gutachten 621.00 3'000 

100.352.00 Beitrag an Mandatszentrum Luzern-Land 22'508.50 15'980 8'412.50 

100.352.01 Neuer Kindes- u. Erw.-Schutz 13'959.00 10'780 700.00 

Die Änderung im Vormundschaftswesen durch 

die Einführung des neuen Kindes- und Erwachsenenschutzrechtes 

KES-R verursachten 

Mehrkosten 

101 Betreibungsamt 9'380.85 10'000 8'130.85 


101.352.00 Beitrag an Gemeinde Weggis 9'380.85 10'000 8'130.85 

103 Grundbuch/Vermessung/Kataster 1'587.75 2'500 1'820.20 


103.301.00 Entschädigung Gemeindeschätzer 450 

103.318.03 Honorare 1'587.75 2'000 1'820.20 


110 Polizei 250 


110.352.00 Beiträge an andere Gemeinden 250 

145 Feuerwehr Spez. Finanzierung 48'987.95 48'987.95 41'500 41'500 47'993.20 47'993.20 

145.311.00 Anschaffungen 800 

145.314.00 Baulicher Unterhalt 500 345.60 

145.315.00 Unterhalt der Mobilien und Ausrüstungen 200 

145.316.00 Miet- und Benützungskosten 6'000.00 6'000 6'000.00 


145.330.00 Abschreibung Feuerwehrsteuern 900 678.90 



145.421.00 Verzugszinse 162.00 160.20 

145.430.00 Feuerwehrsteuern 45'175.95 38'000 44'363.00 


151 Schiesswesen 1'510.00 2'010 1'510.00 



151.365.00 Beitrag an Schützenverein 1'510.00 1'510 1'510.00

12 




160 Zivilschutz 29'788.70 26'965.20 10'800 10'350 54'550.90 52'565.15 

Nettoergebnis 2'823.50 450 1'985.75 

160.312.00 Wasser, Strom, Heizmaterial 179.30 200 192.70 

160.316.00 Mieten, Benützungsgebühren 1'084.00 1'084.00 

160.318.01 Sachversicherungen 202.70 

160.352.03 Beiträge an reg. Zivilschutzorganisation 7'972.70 7'350 7'917.20 

160.352.04 Regionaler Krisenstab 250 482.00 

160.384.00 Einlage Spezialfonds 20'350.00 3'000 44'875.00 

160.430.00 Ersatzbeiträge für Schutzraumbauten 20'350.00 3'000 44'875.00 

160.484.00 Entnahme aus Spezialfonds 6'615.20 7'350 7'690.15 

2 Bildung 2'171'217.49 676'519.05 2'114'287 649'373 2'138'742.85 609'583.50 


200 Kindergarten 92'441.20 38'642.70 82'800 40'934 86'287.30 36'100.30 


200.302.00 Besoldung Lehrerpersonal 78'104.55 68'000 73'975.65 

200.310.00 Schulmaterial, Drucksachen 2'000.00 2'000 1'999.95 


200.436.00 Rückerstattungen 1'058.70 1'080.70 

200.461.00 Kantonsbeiträge 37'584.00 40'934 35'019.60 

210 Primarschule und techn. Gestalten 892'596.03 319'941.60 729'198 290'709 742'100.25 248'719.00 


210.302.00 Besoldung Lehrkräfte 736'445.55 583'200 595'136.90 

210.309.00 Uebriger Personalaufwand 3'348.70 4'248 4'280.30 

210.310.00 Schulmaterial, Drucksachen 22'843.13 22'000 22'017.50 

210.311.00 Anschaffungen 5'355.95 5'700 5'738.70 

210.315.00 Unterhalt Schulmaterial 2'237.80 2'250 

210.317.00 Spesenentschädigungen 80.60 200 




213 Orientierungsstufe und Hauswirtschaft 510'000.00 133'660.00 510'000 125'830 448'000.00 102'704.40 



213.436.00 Rückerstattungen 8'500.00 


214 Musikschule der Seegemeinden 94'557.35 77'702.30 145'750 67'400 138'416.45 67'070.70 


214.300.00 Kommissionen 2'665.15 2'600 2'662.30 

214.301.00 Besoldung Schulleitung 2'548.50 4'600 3'475.65 

214.302.00 Löhne der Lehrkräfte 75'509.10 112'000 110'937.70 

214.309.00 Übriger Personalaufwand 750 361.15 

214.310.00 Schulmaterial, Drucksachen 1'150 608.10 

214.311.00 Anschaffungen 1'120 619.10 

214.315.00 Unterhalt Mobilien + Geräte 33.50 

214.317.00 Spesenentschädigungen 33.75 730 330.00 

214.318.02 Porti, Spesen 74.40 

214.318.09 Übriger Dienstleistung Dritter 1'800 1'175.80 

214.362.00 Beiträge an Gemeinde Weggis 2'487.65 


214.433.00 Elternbeiträge 60'074.35 45'800 49'254.75 

höhere Elternbeiträge 


214.461.00 Kantonsbeitrag 16'625.00 17'600 13'965.00 

216 Logopädie,Psychomotorik,Schulpsy.Dienste 45'438.40 45'500 50'229.85 


216.352.00 Beiträge an andere Gemeinden 45'438.40 45'500 50'191.30

13 




217 Schulliegenschaften 113'056.65 8'790.95 112'969 6'500 145'624.15 6'972.45 


217.301.00 Löhne 48'907.85 43'169 44'093.65 

217.309.00 Uebriger Personalaufwand 3'197.45 5'600 6'151.55 



217.313.00 Verbrauchsmaterialien 3'458.20 3'700 3'049.80 

217.314.00 Baulicher Unterhalt 7'985.10 5'900 42'196.00 

217.315.00 Unterhalt der Mobilien 3'540.10 2'700 808.00 

217.315.01 Unterhalt Wartung EDV 4'983.30 9'000 7'308.75 


217.318.02 Porti, Telefon 761.55 700 697.65 



217.436.00 Rückerstattungen 2'790.95 500 972.45 

218 Schulverwaltung 74'266.45 1'342.45 64'800 1'000 83'030.60 794.45 


218.300.00 Besoldungen, Sitzungsgelder 5'260.95 4'500 3'952.50 

218.301.00 Schulverwaltung 50 

218.302.00 Besoldung Schulleitung 54'953.40 45'800 53'793.80 

218.309.00 Uebriger Personalaufwand 911.70 500 7'630.00 

218.310.00 Büromaterial, Drucksachen 1'005.20 700 465.10 


218.318.02 Porti, Telefon 167.60 100 80.00 

218.319.00 Mitgliederbeiträge 630.00 600 635.00 


218.436.00 Rückerstattungen 1'342.45 1'000 794.45 

219 Volksschule, Übriges 58'579.75 18'571.20 71'310 17'000 31'267.15 2'644.00 


219.301.00 Schulsozialarbeit 10'560.00 9'000 

219.305.00 Unfallversicherungsprämien 1'079.80 1'310 1'248.00 

219.310.00 Bibliothek 1'097.50 1'100 1'092.65 

219.317.01 Schulsport/Diverses 8'276.20 9'200 5'477.50 

219.318.07 Schulergänzende Betreuung 10'200.40 25'000 


219.365.00 Schülertransport 18'933.80 18'200 16'968.85 

219.395.00 Anteil Soziallasten 1'954.00 255.45 

219.436.00 Rückerstattungen 14'571.20 12'500 311.00 

219.461.00 Kantonsbeitrag 4'000.00 4'500 2'333.00 

220 Sonderschulung 188'781.66 77'867.85 206'960 100'000 294'787.10 144'578.20 


220.302.00 Besoldungen Lehrkräfte 62'881.75 76'800 123'063.05 

220.310.00 Schulmaterial 315.20 500 

220.311.00 Anschaffungen 443.51 500 

220.352.00 Beiträge an andere Gemeinden 19'508.70 

220.361.00 Finanzierungspool 113'607.00 114'660 77'621.85 

220.364.00 Heimkosten kantonale 58'917.10 


220.436.00 Rückerstattungen 1'124.85 1'074.80 

220.461.00 Kantonsbeitrag IS 76'743.00 100'000 143'503.40 

250 Kantonsschule 101'500.00 145'000 119'000.00 


250.351.00 Schulgelder an den Kanton 58'000.00 72'500 56'000.00 

250.365.00 Schulgelder an Gymnasien 43'500.00 72'500 63'000.00

14 




3 Kultur, Freizeit 51'447.55 1'150.00 62'870 1'000 63'038.75 1'505.45 


300 Kulturförderung 33'982.60 40'500 34'579.40 


300.311.00 Anschaffungen 155.40 3'500 

300.314.00 Baulicher Unterhalt 2'500 47.00 


300.318.00 Dienstleistungen Dritter 570.80 2'800 1'431.30 

300.365.00 Beiträge an kulturelle Vereine 21'256.40 19'700 21'101.10 

310 Denkmalpflege, Heimatschutz 100.00 70 

Nettoergebnis 100.00 70 

310.310.00 Büromaterial, Drucksachen 100.00 70 

330 Parkanlagen, Wanderwege 13'619.80 16'800 22'758.20 1'005.45 


330.301.00 Löhne 3'003.00 4'700 900.00 


330.312.00 Wasser, Strom, Heizmaterial 1'148.55 800 1'050.15 





340 Sport 3'745.15 1'150.00 5'500 1'000 5'701.15 500.00 


340.311.00 Anschaffung von Mobilien 2'000 553.00 

340.312.00 Wasser, Strom 573.80 800 648.45 



340.434.00 Benützungsgebühren 1'150.00 1'000 500.00 

4 Gesundheit 108'809.40 110'450 114'122.45 


410 Pflegeheime 74'499.20 70'000 59'850.10 


410.365.01 Pflegefinanzierung private Institutionen 74'499.20 70'000 59'850.10 

440 Haus- und Krankenpflege 28'011.35 34'500 47'429.50 



440.362.01 Pflegefinanzierung Spitex 11'221.90 17'500 12'137.55 

450 Krankheitsbekämpfung 50 


450.361.00 Beiträge an Kanton 50 

460 Schulgesundheitsdienst 6'009.85 5'300 6'576.10 


460.301.00 Besoldung inkl. Untersuchungskosten 5'450.85 4'400 6'117.85 

460.313.00 Verbrauchsmaterialien 264.65 246.15 



490 Übriges Gesundheitswesen 289.00 600 266.75 

Nettoergebnis 289.00 600 266.75 

490.310.00 Büromaterial, Drucksachen 78.00 100 66.75 

490.319.00 Uebriger Sachaufwand 211.00 500 200.00

15 




5 Soziale Wohlfahrt 721'739.80 44'147.40 775'238 34'100 725'530.65 18'687.05 


501 AHV-Zweigstelle 10'020.00 2'875.40 10'020 3'000 10'020.00 2'635.40 



501.390.00 Interne Verrechnungen 10'000.00 10'000 10'000.00 

501.451.00 Beitrag der Kant. Ausgleichskasse 2'875.40 3'000 2'635.40 

520 Krankenversicherung 95'284.00 96'775 89'179.00 


520.361.00 Beiträge an den Kanton 95'284.00 96'775 89'179.00 

530 Ergänzungsleistungen 264'692.00 294'686 285'171.00 



531 Familienausgleichskasse 3'029.00 3'009 2'594.00 



540 Jugendschutz 30'122.95 28'600 25'984.10 


540.301.00 Besoldungen 1'000.00 1'000 13'314.70 

540.352.00 Beiträge an Institutionen 28'966.15 27'000 12'519.40 

540.366.00 Beiträge an Private 150.00 500 150.00 

540.395.00 Anteil Soziallasten 6.80 100 

560 Sozialer Wohnungsbau 2'380 

Nettoergebnis 2'380 

560.365.00 Beiträge an Neue Wohnbaugenossenschaft 2'380 

570 Altersheime 15'245.80 

Nettoergebnis 15'245.80 

570.352.00 Beiträge an regionales Altersheim 15'245.80 

580 Allgemeine Fürsorge 223'210.35 5'105.00 223'618 6'600 218'260.45 5'287.00 


580.300.00 Kommissionen 300 300.00 

580.313.00 Verbrauchsmaterial 3'864.00 7'000 4'354.00 

580.318.00 Dienstleistungen Dritter 2'331.80 9'000 2'551.15 

580.361.00 Heimfinanzierungsbeitrag an Kanton 206'477.70 196'294 201'920.25 

580.365.00 Private Institutionen 10'536.85 10'824 9'135.05 

580.366.00 Beiträge für und an Private 200 

580.434.00 Beträge von Verbrauchern 4'692.00 6'000 5'287.00 

580.436.00 Rückerstattungen 413.00 

580.469.00 Zuwendung aus Kleidersammlung 600 

581 Gesetzliche Fürsorge 78'197.15 32'767.00 95'000 11'500 55'718.35 5'564.65 


581.352.01 Kostenersatz an andere Gde/Ortsbürger 10'000 

581.366.01 Wirtschaft. Sozialhilfe an Ortsbürger 5'000 

581.366.02 Wirtschaft. Sozialhilfe an Kantonsbürger 98.40 20'000 2'524.95 

581.366.03 Wirtschaft. Sozialhilfe Bürger and. Kt. 50'878.95 20'000 9'963.15 

581.366.04 Wirtschaftl. Hilfe an Ausländer 27'219.80 35'000 43'230.25 

581.366.11 Mutterschaftsbeihilfe 5'000 

581.436.00 Rückerstattung von SH an Ortsbürger 500 32.40 

581.436.01 Rückerstattung von SH an Kantonsbürger 1'000 2'356.55 

581.436.02 Rückerstattung von SH Bürger anderer Kt. 24'724.00 5'000 

581.436.03 Rückerstattung SH an Ausländer 8'043.00 5'000 3'175.70

16 




582 Alimenteninkasso / Bevorschussung 15'049.20 3'400.00 18'500 13'000 21'231.20 5'200.00 


582.318.04 Betreibungskosten Alimenteninkasso 500 18.00 

582.366.02 Alimentenbevorschussung 15'049.20 18'000 21'213.20 

582.436.02 Rückerstattung Alimentenbevorschussung 3'400.00 13'000 5'200.00 

583 Sozialdienst 2'135.15 2'650 2'126.75 


583.352.00 Beitrag an Gemeindeverband 2'135.15 2'650 2'126.75 

6 Verkehr 142'180.00 31'488.00 161'120 32'600 167'884.90 50'836.00 


620 Gemeindestrassen 40'066.00 30'625.00 51'120 32'600 61'137.25 50'836.00 


620.311.00 Anschaffungen 6'690.60 8'000 



620.318.03 Honorare 195.00 3'000 

620.352.00 Strassenunterhaltsbeitrag an Weggis 30'000.00 30'000 30'000.00 

620.365.00 Beiträge an Strassengenossenschaften 1'000.00 1'000 1'000.00 

620.435.00 Verkaufserlöse 160.00 300 1'040.00 


620.461.00 Kantonsbeiträge / Verkehrssteuern 30'465.00 32'300 29'796.00 

621 Schnee- / Glatteisbekämpfung 5'800.10 9'000 7'046.45 


621.313.00 Verbrauchsmaterialien 2'925.10 3'000 2'496.45 

621.314.00 Arbeiten durch Dritte 1'875.00 5'000 3'550.00 

Milder Winter, dadurch w eniger Schnee- und 

Glatteisbekämpfung 

621.316.00 Benützungskosten für Geräte 1'000.00 1'000 1'000.00 

622 Strassenbeleuchtung 7'384.85 6'500 6'438.20 


622.312.00 Stromkosten 2'449.00 2'700 2'913.70 

622.314.00 Unterhaltsarbeiten durch Dritte 4'935.85 3'800 3'524.50 

650 Regionalverkehr 88'929.05 863.00 94'500 93'263.00 


650.361.00 Regional- und Agloverkehr 88'929.05 94'500 93'263.00 


7 Umwelt, Raumordnung 384'102.94 352'569.39 406'490 368'860 431'198.75 394'630.15 


705 Wasserversorgung Spez. Finanzierung 129'484.30 129'484.30 152'000 152'000 162'396.25 162'396.25 

705.300.00 Entschädigung Wasserkommission 525.00 1'500 615.00 

705.301.00 Besoldungen 2'500 2'000.00 

705.309.00 Uebriger Personalaufw and 1'000 

705.310.00 Büromaterial, Drucksachen 200 74.05 

705.311.00 Anschaffungen (Mobilien, Zähler) 2'029.80 6'000 8'279.85 

705.312.02 Strom 9'607.50 6'000 10'601.70 

705.313.00 Verbrauchsmaterialien 589.00 500 


705.315.00 Unterhalt Mobilien, Zähler 7'000 2'550.00 

705.316.00 Benützungsgebühren 200.00 200 200.00 

705.317.00 Spesenentschädigungen 39.80 2'200 39.80 

705.318.01 Sachversicherungen 409.80 500 1'595.50 

705.318.02 Porti, Telefon 1'363.85 1'300 1'424.40 

705.318.03 Honorare 7'727.00 15'500 13'146.90 

705.318.04 Grundw asserkonzession 1'555.55 1'700 1'555.55

17 




705.318.05 Nachführen Wasserkataster 2'141.80 1'700 1'433.75 

705.319.00 Übriger Sachaufwand 2'355.60 2'440 1'989.85 

705.331.00 Ordentliche Abschreibungen 2'978.71 2'000 6'747.74 

705.332.01 Zusätzliche Abschreibungen 45'610 

705.380.00 Einlage in Spezialfinanzierung 49'666.59 28'094.71 

705.390.00 Verrechnung Sachaufwand 14'000.00 14'000 14'000.00 

705.395.00 Anteil Soziallasten 1.05 150 .95 

705.396.00 Verrechnete Zinsen 3'960.00 

705.435.00 Erlöse aus Wasserverkauf 127'313.30 152'000 159'821.25 


705.461.00 Beitrag GVL 2'575.00 


715 Abwasserbeseitigung Spez. Finanzierung 121'967.15 121'967.15 125'000 125'000 116'079.35 116'079.35 

715.300.00 Entschädigung Kommission 525.00 800 603.90 

715.311.00 Anschaffungen 2'000 2'450.00 

715.312.00 Wasser, Strom 256.00 250 447.30 


715.318.02 Porti, Telefon 100 110.20 

715.318.03 Honorare 2'454.15 5'500 703.90 

715.331.00 Ordentliche Abschreibungen 2'000 2'273.02 

715.352.00 Betriebskostenbeiträge ARA 45'272.40 42'000 37'652.55 



715.395.00 Anteil Soziallasten 1.35 1.10 

715.434.00 Betriebsgebühren 113'767.15 117'000 113'549.35 

715.436.00 Rückerstattungen 1'000 


725 Abfallbeseitigung Spez. Finanzierung 100'699.94 100'699.94 89'660 89'660 114'767.90 114'767.90 

725.310.00 Drucksachen 5'500 4'681.10 

725.311.00 Anschaffungen 251.10 500 700.00 


725.318.02 Porti, Telefon 250 212.45 

725.318.04 Abfuhr durch Dritte 500 

725.318.09 Dienstleistungen Dritter 4'209.60 4'700 4'209.60 

725.318.10 Abfuhr Hauskehricht 18'159.50 17'000 18'044.10 

725.318.11 Abfuhr Papier/Karton 4'197.00 5'500 4'515.90 

725.318.12 Abfuhr Grün 11'963.65 11'000 12'078.40 

725.318.14 Abfuhr Altglas 1'028.50 1'200 1'416.35 

725.318.15 Abfuhr Diverses 116.30 129.45 

725.333.00 Abschreibung Vorschuss 4'688.15 




725.396.00 Verrechnete Zinsen 140.00 

725.434.10 Einnahmen Hauskehricht 67'334.21 65'500 65'525.00 

725.434.11 Einnahmen Papier/Karton 3'762.58 3'300 4'087.70 

725.434.14 Einnahmen Altglas 1'758.00 2'000 1'519.35 

725.435.00 Verkaufserlöse 253.00 500 276.00 


725.436.01 Rückerstattungen REAL 7'274.60 

725.496.00 Verrechnete Zinsen 825.00 

740 Bestattungen 2'763.40 3'740 2'200 4'197.55 650.00 



740.318.01 Sachversicherungen 35.85 40 

740.318.09 Uebrige Dienstleistungen 30.00 

740.395.00 Anteil Soziallasten 5.20 

740.436.00 Rückerstattungen 2'200 650.00 

750 Gewässerverbauungen 892.50 2'000 463.40 

Nettoergebnis 892.50 2'000 463.40 

750.314.00 Baulicher Unterhalt 892.50 2'000 463.40

18 




770 Naturschutz 7'330.05 16'600 17'944.00 


770.319.00 Verbands- / Mitgliederbeiträge 950.00 840 1'280.00 

770.365.00 Beiträge an private Institutionen 6'380.05 15'760 16'664.00 

780 Übriger Umweltschutz 2'595.70 418.00 4'400 4'331.25 736.65 


780.315.00 Unterhalt von Mobilien und Geräten 500.00 1'400 500.00 

780.318.09 Uebrige Dienstleistungen 200.00 500 433.10 

780.362.00 Beiträge an Gemeinden 1'891.80 2'500 3'396.60 

780.395.00 Anteil Soziallasten 3.90 1.55 

780.460.00 Bundesbeiträge CO2-Abgabe 418.00 736.65 

790 Raumordnung 18'369.90 13'090 11'019.05 



790.318.03 Honorare 12'285.95 7'580 6'734.00 

790.318.05 Gestaltungsplan 5'546.50 5'000 

790.365.00 Beiträge an private Institutionen 100.00 460 200.00 

790.395.00 Anteil Soziallasten 412.90 4'060.50 

8 Volkswirtschaft 30'588.65 59'118.90 13'470 52'920 14'534.25 56'692.70 


800 Landwirtschaft 19'494.25 3'590 400 3'093.75 


800.301.00 Besoldungen 866.25 1'000 788.75 


800.318.09 Uebriger Sachaufwand 300 

800.361.00 Beiträge an Kanton 1'021.00 1'900 1'938.00 

800.365.00 Beiträge an Vereine und Genossenschaften 40.00 40 40.00 

800.366.01 Beiträge an Hof- und Stallsanierungen 17'500.00 

vom Bund vorgegebener Beitrag wurde 2012 

ausbezahlt 


800.436.00 Rückerstattungen 400 

810 Forstwirtschaft 2'740.00 2'740 2'740.00 


810.351.00 Beitrag an den Kanton 2'740.00 2'740 2'740.00 

820 Jagd, Fischerei 1'238.20 2'523.10 1'240 2'520 1'238.20 2'523.10 


820.351.00 Jagdpachtanteil an Kanton 1'060.45 1'060 1'060.45 

820.352.00 Jagdpachtanteile an andere Gemeinden 177.75 180 177.75 

820.410.01 Jagdpachtgebühren 2'523.10 2'520 2'523.10 

830 Tourismus 7'116.20 7'795.80 5'900 8'000 7'462.30 7'569.60 

Nettoergebnis 679.60 2'100 107.30 

830.310.00 Aufwendungen für Tourismus 2'830.70 1'500 3'688.30 

830.319.00 Verbandsbeiträge 4'285.50 4'400 3'774.00 

830.406.00 Kurtaxen 7'795.80 8'000 7'569.60 

860 Energie 48'800.00 42'000 46'600.00 


860.410.00 Konzessionsgebühren 48'800.00 42'000 46'600.00

19 




9 Finanzen, Steuern 496'001.56 3'556'310.77 529'250 3'681'069 541'177.22 3'641'534.27 


900 Gemeindesteuern 8'452.65 2'513'631.50 43'500 2'686'000 44'350.10 2'621'948.85 


900.329.02 Vergütungszinsen 7'688.75 13'500 10'748.50 

900.330.00 Abschreibungen -2'944.10 20'000 31'407.80 

900.340.00 Pauschale Steueranrechnung 3'708.00 10'000 2'193.80 

900.400.10 Ertrag des laufenden Jahres 2'150'715.00 2'300'000 2'175'054.20 

900.400.16 Sondersteuer auf Kapitalauszahlungen 47'220.30 25'000 97'539.20 

900.400.20 Nachträge früherer Jahre 210'381.25 270'000 280'701.35 

900.400.29 Ertrag aus abgeschriebenen Steuern 1'483.40 1'000 2'538.65 

900.400.30 Quellensteuern 86'163.25 70'000 49'275.20 

900.400.40 Nachsteuern und Steuerstrafen 8'508.20 

900.421.00 Verzugszinsen 6'935.10 10'000 8'290.25 

900.437.00 Ordnungsbussen 2'225.00 10'000 8'550.00 

901 Andere Steuern 267.45 271'617.85 500 286'000 447.45 357'554.80 



901.330.00 Abschreibung anderer Steuern 81.45 500 196.05 

901.402.01 Personalsteuern 13'325.00 12'000 12'625.00 

901.402.02 Liegenschaftssteuern 51'123.50 47'000 47'820.95 

901.403.01 Grundstücksgewinnsteuern 134'212.85 150'000 98'570.20 

901.404.00 Handänderungssteuern 59'157.35 70'000 190'074.30 

901.405.01 Erbschaftssteuern 7'709.40 1'000 1'718.75 

901.406.01 Hundesteuern 6'040.00 6'000 6'540.00 

901.421.00 Verzugszinsen 49.75 205.60 

920 Finanzausgleich 187'570.00 187'570 120'108.00 


920.444.20 Lastenausgleich 187'570.00 187'570 120'108.00 

940 Kapital- / Zinsdienst 84'095.85 2'129.86 94'600 102'169.63 6'275.74 


940.318.02 Bank-, Postcheck- und andere Gebühren 767.60 1'500 699.95 

940.320.00 Zinsen für Depotgelder 1'860.00 2'000 1'920.00 

940.321.00 Zinsen und kurzfristige Schulden 465.80 500 

940.322.00 Zinsen für mittel- und langfristige 66'627.45 68'100 93'549.68 

940.329.00 Verzinsung von Verpflichtungen 12'000 


940.420.00 Bankkontokorrentzinsen 1'477.39 1'275.40 

940.422.00 Kapitalzinsen 652.47 900.34 


941 Liegenschaften Finanzvermögen 150.00 850.00 250 750 150.00 750.00 

Nettoergebnis 700.00 500 600.00 

941.315.00 Uebriger Unterhalt 150.00 250 150.00 

941.423.00 Miet-, Pacht- und Baurechtzinsen 850.00 750 750.00 

990 Abschreibungen 156'192.01 135'000 134'695.09 


990.331.00 Ord. Abschreibungen Verwaltungsvermögen 156'192.01 135'000 134'695.09 

991 Allgemeine Personalkosten 246'843.60 246'843.60 255'400 255'400 259'364.95 259'364.95 

991.303.00 AHV- und ALV - Beiträge 104'261.90 111'000 107'490.50 

991.304.00 Pensionskassenbeiträge 132'954.22 134'900 141'810.51 

991.305.00 Unfallversicherungsprämien 9'627.48 9'500 10'063.94 

991.495.00 Verrechnete Soziallasten 246'843.60 255'400 259'364.95 

999 Abschluss 333'667.96 265'349 275'531.93 


999.489.00 Aufwandüberschuss 333'667.96 265'349 275'531.93

20 

INVESTITIONSRECHNUNG 2012 MIT KONTROLLE ÜBER SONDERKREDITE 

Voranschlag 2012 Rechnung 2012 Kreditkontrolle 

Konto Bezeichnung Datum des beansprucht beansprucht verfügbar 

Beschlusses Bruttokredit bis 31.12.2011 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen bis 31.12.2012 ab 1.1.2013 

151 Schiesswesen 

503.01 Sanierung Scheibenstand SK 24.11.2011 244'000.00 12'478.85 244'000.00 6'438.95 18'917.80 225'082.20 

661.00 Bundesbeitrag 24.11.2011 -64'000.00 64'000.00 -64'000.00 

217 Schulliegenschaften 

501.05 Neugestaltung Pausenplatz 22.11.2012 40'000.00 40'000.00 

503.04 Photovoltaik, neuer Trakt SK 24.11.2011 130'000.00 4'962.60 130'000.00 124'823.75 129'786.35 abgerechnet 

503.05 Jahresinvestitionen 2012 24.11.2011 40'000.00 40'000.00 40'000.00 

506.02 12 Laptops (Wagen) 24.11.2011 16'000.00 16'000.00 16'000.00 16'000.00 abgerechnet 

506.03 Kindergartenmobiliar 22.11.2012 7'000.00 7'000.00 

506.04 Laptops 25.11.2012 12'000.00 12'000.00 

669.00 Beiträge an Phtoovoltaik 1'855.50 -1'855.50 abgerechnet 

330 Quai, Wanderwege 

506.01 Ersatz Beschilderung 24.11.2011 12'500.00 12'500.00 12'500.00 12'500.00 abgerechnet 

41'566.60 42'327.40 abgerechnet 

340 Sport 

506.01 Spielplatz, Ballfang 25.11.2010 50'000.00 760.80 

620 Strassen 

501.08 Sanierung Rigistrasse SK 25.11.2010 250'000.00 142'996.65 

75'305.95 218'302.60 31'697.40 

501.09 Umsetzung Tempo 30 GR 06.02.2012 15'000.00 10'501.20 10'501.20 abgerechnet 

501.10 Umsetzung Tempo 30 22.11.12 entfällt 36'000.00 nicht bewilligt 

705 Wasserversorgung 

501.11 Jahresinvestitionen 2012 24.11.2011 30'000.00 30'000.00 789.20 789.20 abgerechnet 

610.00 Anschlussgebühren 2012 24.11.2011 -80'000.00 80'000.00 67'798.65 -67'798.65 abgerechnet 

610.00 Anschlussgebühren 2013 22.11.2012 -24'000.00 -24'000.00 

661.07 Beiträge an Leitungen und Hydranten 5'560.00 -5'560.00 abgerechnet 

715 Abwasserbeseitigung 

501.07 Sanierung Rubibach 07.01.2008 25'000.00 1'378.20 

1'378.20 23'621.80 

501.11 Jahresinvestitionen 2012 24.11.2011 46'500.00 46'500.00 abgerechnet 

581.00 GEP 24.11.2011 16'700.00 16'700.00 2'467.15 2'467.15 14'232.85 

610.00 Anschlussgebühren 2012 24.11.2011 -80'000.00 80'000.00 57'695.50 -57'695.50 abgerechnet 

610.00 Anschlussgebühren 2013 22.11.2012 -25'000.00 -25'000.00 

790 Raumplanung 

581.03 Planungskredit 2010 26.11.2009 80'000.00 103'105.45 

103'105.45 abgerechnet 

581.04 Teilrevision 2 SK 19.05.2011 150'000.00 89'126.25 

108'351.75 197'478.00 abgerechnet 

581.05 Abschluss Umzonung Teilrevision 2 22.11.2012 50'000.00 50'000.00 

661.00 Beitrag Teilrevision 13'160.70 -13'160.70 abgerechnet 

999 Abschluss 

590.00 Passivierung Einnahmen 224'000.00 146'070.35 

690.00 Aktivierung Ausgaben 535'700.00 398'744.55 

Nettoinvestitionen 311'700.00 252'674.20

Bestandesrechnung 

Konto Bestandesrechnung Einzelkonti 01. Januar 2012 Veränderung 

31. Dezember 2012 

Einwohnergemeinde Zuwachs Abgang 

1 AKTIVEN 6'562'926.21 11'269'333.17 11'114'783.99 6'717'475.39 

10 FINANZVERMÖGEN 2'729'586.18 10'759'884.40 10'804'906.92 2'684'563.66 

100 Flüssige Mittel 1'330'762.28 7'932'899.59 7'619'004.31 1'644'657.56 

1000 Kasse 5'081.23 27'233.88 19'658.93 12'656.18 

1000.02 Kasse GK 2'997.20 17'882.75 17'574.90 3'305.05 

1000.03 Kasse Steueramt 2'084.03 9'351.13 2'084.03 9'351.13 

1001 Post 1'071'753.29 2'735'289.60 2'468'088.60 1'338'954.29 

1001.01 Postcheck 60-4952-7 17'524.95 1'412'604.04 1'413'513.90 16'615.09 

1001.03 Postcheck Steueramt 1'054'228.34 1'322'685.56 1'054'574.70 1'322'339.20 

1002 Bank 253'927.76 5'170'376.11 5'131'256.78 293'047.09 

1002.01 Raiffeisenbank Betriebskonto 33291.85 206'904.98 4'619'868.64 4'570'459.49 256'314.13 

1002.03 LKB, Betriebskonto 01-00-572772-10 33'393.98 493.97 70.54 33'817.41 

1002.04 UBS, Betriebskonto 248-479746.01Y 13'628.80 550'013.50 560'726.75 2'915.55 

101 Guthaben 1'352'423.90 2'052'929.06 2'388'796.86 1'016'556.10 

1012 Ausstehende Steuern 1'155'198.45 977'905.52 1'219'548.45 913'555.52 

1012.01 Ordentliche Steuern 1'219'548.45 967'755.52 1'219'548.45 967'755.52 

1012.09 Delkredere auf ord. Steuern -64'350.00 10'150.00 -54'200.00 

1015 Andere Debitoren 197'225.45 1'075'628.69 1'169'853.56 103'000.58 

1015.01 Verrechnungssteuer-Guthaben 628.55 389.14 628.26 389.43 

1015.04 Debitoren ARA/Wasser-Gebühren 19'374.60 317'792.30 332'818.15 4'348.75 

1015.20 Debitoren übrige 79'950.40 65'476.65 79'950.40 65'476.65 

1015.30 Debitoren Einmal-Rechnungen 97'271.90 679'566.80 744'052.95 32'785.75 

1015.40 Debitoren Hundesteuern 6'000.00 6'000.00 

1015.90 Debitoren Kurtaxen 6'403.80 6'403.80 

1019 MWST -605.15 -605.15 

1019.04 Vorsteuer L.R. WV -605.15 -605.15 

102 Anlagen 16'500.00 16'500.00 

1021 Aktien und Anteilsscheine 4'000.00 4'000.00 

1021.01 Aktien EWS 4'000.00 4'000.00 

1022 Darlehen 12'500.00 12'500.00 

1022.01 Genossenschaft Dorfladen, Darlehen 12'500.00 12'500.00 

103 Transitorische Aktiven 29'900.00 6'850.00 29'900.00 6'850.00 

1030 Transitorische Aktiven 29'900.00 6'850.00 29'900.00 6'850.00 

1030.01 Transitorische Aktiven 29'900.00 6'850.00 29'900.00 6'850.00 

104 Abrechnungskonten 767'205.75 767'205.75 

1040 Abrechnungskonten 767'205.75 767'205.75 

1040.07 Kehrichtwagen Panoramabild 2'400.00 2'400.00 

1040.10 Lohndurchlaufskonto 451'902.20 451'902.20 

1040.23 Erbschaft Fallegger 1'509.00 1'509.00 

1040.75 Depot GGST Syre und Gis, Immensee 67'000.00 67'000.00 

1040.76 Depot GGST Lampart, GB 24+27 100'000.00 100'000.00 

1040.77 Depot GGST Amhof/Kretz GB 2043 17'400.00 17'400.00 

1040.78 Depot GGST Betschart Leo 40'000.00 40'000.00 

1040.98 Durchgangskonto MWST 23'662.70 23'662.70 

1040.99 Durchgangskonto 63'331.85 63'331.85 

21




11 VERWALTUNGSVERMÖGEN 3'833'340.03 509'448.77 309'877.07 4'032'911.73 

114 Sachgüter 3'358'754.53 401'097.02 284'477.91 3'475'373.64 

1141 Tiefbauten 456'394.32 241'334.32 159'199.39 538'529.25 

1141.10 Sammelkonto Tiefbauten 436'322.03 127'373.75 25'166.53 538'529.25 

1141.50 Wasserversorgung 20'072.29 56'265.07 76'337.36 

1141.51 Abwasserbeseitigung 57'695.50 57'695.50 

1143 Hochbauten 2'815'119.86 131'262.70 96'198.27 2'850'184.29 

1143.10 Sammelkonto Hochbauten 2'815'119.86 131'262.70 96'198.27 2'850'184.29 

1146 Mobilien 87'240.35 28'500.00 29'080.25 86'660.10 

1146.10 Sammelkonto Mobilien 87'240.35 28'500.00 29'080.25 86'660.10 

115 Darlehen und Beteiligungen 398'561.00 4'636.00 393'925.00 

1151 Darlehen und Beteiligungen 398'561.00 4'636.00 393'925.00 

1151.01 Aufzahlungsschuld LUPK Lehrer 207'503.00 2'414.00 205'089.00 

1151.02 Aufzahlungsschuld LUPK Verwaltung 191'058.00 2'222.00 188'836.00 

117 Übrige aktivierte Ausgaben 76'024.50 108'351.75 20'763.16 163'613.09 

1171 Planungen 76'024.50 108'351.75 20'763.16 163'613.09 

1171.10 Sammelkonto Planungen 76'024.50 108'351.75 20'763.16 163'613.09 

2 PASSIVEN 6'562'926.21 15'763'737.82 15'609'188.64 6'717'475.39 

20 FREMDKAPITAL 5'046'941.56 15'522'223.59 15'268'838.50 5'300'326.65 

200 laufende Verpflichtungen 2'383'421.91 14'707'898.74 14'729'701.90 2'361'618.75 

2000 Kreditoren 2'383'421.91 6'596'313.40 6'618'116.56 2'361'618.75 

2000.01 Kreditoren (Nebenbuchhaltung) 118'106.65 4'134'975.85 4'057'393.40 195'689.10 

2000.02 Kreditoren übrige 139'395.30 185'749.15 139'395.30 185'749.15 

2000.10 Kreditor Sozialversicherungsbeiträge 152'677.60 152'677.60 

2000.11 Kreditor Staat EST (Ausstand, Abliefer) 1'667.20 7'709.40 1'898.50 7'478.10 

2000.21 Kreditor Staat HST (Ausstand, Abliefer) 150'351.25 92'869.85 181'279.95 61'941.15 

2000.31 Kreditor Staat GGST (Ausstand, Abliefer) 47'522.60 134'212.80 148'798.35 32'937.05 

2000.80 Ausstände, Anteil Staat - Staatsteuer 497'530.95 388'790.65 497'530.95 388'790.65 

2000.81 Ausstände, Anteil Staat - Personalsteuer 780.90 1'022.85 780.90 1'022.85 

2000.82 Ausstände, Anteil Staat - Liegenschaft -5'227.30 5'227.30 5'067.25 -5'067.25 

2000.84 Ausstände, Anteil Kirchgemeinde röm-kath 73'528.45 53'563.50 73'528.45 53'563.50 

2000.85 Ausstände, Anteil Kirchgemeinde ref. 11'568.00 9'323.90 11'568.00 9'323.90 

2000.90 Ausstände, Anteil Kirchgemeinde chri-kat 70.85 70.50 70.85 70.50 

2000.94 Restablieferung, Staat/Kirchgemeinden 696'037.86 767'677.00 696'037.86 767'677.00 

2000.95 Guthaben Steuerpflichtiger 652'089.20 662'443.05 652'089.20 662'443.05 

2007 Abrechnungskonten 8'111'585.34 8'111'585.34 

2007.01 Steuerabrechnungskonto 6'367'952.89 6'367'952.89 

2007.05 Staatsbeiträge an Lehrerbesoldung 1'175'324.80 1'175'324.80 

2007.11 Erbschaftssteuern 15'650.10 15'650.10 

2007.21 Handänderungssteuern 182'955.90 182'955.90 

2007.31 Grundstückgewinnsteuern 369'701.65 369'701.65 

202 Langfristige Schulden 2'453'261.00 800'000.00 518'936.00 2'734'325.00 

2021 Annuitätendarlehen 398'561.00 4'636.00 393'925.00 

2021.01 Annuitätendarlehen LUPK Lehrer 207'503.00 2'414.00 205'089.00 

2021.08 Annuitätsdarlehen LUPK Verwaltung 191'058.00 2'222.00 188'836.00 

22




2022 Feste Darlehen 2'000'000.00 800'000.00 500'000.00 2'300'000.00 

2022.06 Post, Darlehen 1.89%,Laufzeit 28.03.2022 300'000.00 300'000.00 

2022.08 UBS, Festzinskonto 248-479746.90N 0002 500'000.00 500'000.00 

2022.09 UBS, Festzinskonto 248-479746.90W 0003 1'000'000.00 1'000'000.00 

2022.10 UBS, Festzinskonto 248-479746.90C 0004 500'000.00 500'000.00 

2022.11 Post, Darlehen 0.79%,Laufzeit 05.06.2018 500'000.00 500'000.00 

2024 Zinslose Darlehen 54'700.00 14'300.00 40'400.00 

2024.02 IHG-Darlehen, Seebad 6'700.00 2'300.00 4'400.00 

2024.04 IHG-Darlehen Schulhaus 48'000.00 12'000.00 36'000.00 

203 Verpflichtungen für Sonderrechnungen 195'343.65 1'860.00 5'285.60 191'918.05 

2035 Zuwendungen 195'343.65 1'860.00 5'285.60 191'918.05 

2035.01 Legat Dr. Vogel 186'058.65 1'860.00 5'285.60 182'633.05 

2035.02 Private 3'885.00 3'885.00 

2035.03 Spende (Spielgeräte) 5'400.00 5'400.00 

205 Transitorische Passiven 14'915.00 12'464.85 14'915.00 12'464.85 

2050 Transitorische Passiven 14'915.00 12'464.85 14'915.00 12'464.85 

2050.01 Transitorische Passiven 14'915.00 12'464.85 14'915.00 12'464.85 

22 SPEZIALFINANZIERUNGEN 984'319.20 241'447.25 6'615.20 1'219'151.25 

228 Verpflichtungen 984'319.20 241'447.25 6'615.20 1'219'151.25 

2280 Verpflichtung an Spezialfinanzierungen 498'732.35 221'097.25 719'829.60 

2280.01 Wasserversorgung 76'461.46 105'142.46 181'603.92 

2280.02 Abwasserbeseitigung 273'381.04 84'328.80 357'709.84 

2280.03 Feuerwehr 121'426.75 7'859.40 129'286.15 

2280.04 Abfallbeseitigung 27'463.10 23'766.59 51'229.69 

2282 Spezialfonds 485'586.85 20'350.00 6'615.20 499'321.65 

2282.03 Parkplatzabgeltungen 72'670.00 72'670.00 

2282.06 Oeffentliche Zivilschutzbauten 412'916.85 20'350.00 6'615.20 426'651.65 

23 EIGENKAPITAL 531'665.45 333'667.96 197'997.49 

239 Kapital 531'665.45 333'667.96 197'997.49 

2390 Eigenkapital 531'665.45 333'667.96 197'997.49 

2390.01 Eigenkapital 531'665.45 333'667.96 197'997.49 

23

ERGEBNISSE, FINANZIERUNG, MITTELBEDARF 

ERGEBNISSE 

LAUFENDE RECHNUNG 

24 

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 

Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 

Total Aufwand und Ertrag 4'955'358 4'621'690 5'002'922 4'737'573 5'039'016 4'763'484 

Ertragsüberschuss 

Aufwandüberschuss 333'668 265'349 275'532 

INVESTITIONSRECHNUNG 

Total Ausgaben und Einnahmen 398'745 146'070 535'700 224'000 333'273 313'396 

Nettoinvestitionen Zunahme 252'674 311'700 19'877 

Nettoinvestitionen Abnahme 

FINANZIERUNG Mittel- Mittel- Mittel- Mittel- Mittel- Mittel- 

verwendung Herkunft verwendung Herkunft verwendung Herkunft 

Zunahme der Nettoinvestitionen 252'674 311'700 19'877 

Abnahme der Nettoinvestitionen 

Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung 

Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung 333'668 265'349 275'532 

Abschreibungen (ohne DS 999) 

- auf Verwaltungsvermögen (331.332) 159'171 184'610 143'716 

- auf Bilanzfehlbetrag (333) 4'688 

Einlagen (ohne DS 999) 

- Spezialfinanzierungen (380) 110'393 56'600 117'983 

- Spezialfonds (384) 20'350 3'000 44'875 

- Vorfinanzierungen (385) 

Entnahmen 

- Spezialfinanzierungen (480) 

- Spezialfonds (484) 6'615 7'350 7'690 

- Vorfinanzierungen (485) 

Total Mittelverwendung / Mittelherkunft 592'957 289'914 584'399 244'210 303'099 311'262 

Finanzierungsüberschuss der Verw. Rechnung 8'162 

Finanzierungsfehlbetrag der Verw. Rechnung 303'044 340'189 

MITTELBEDARF / MITTELÜBERSCHUSS 

Finanzierungsüberschuss der Verw. Rechnung 8'162 

Finanzierungsfehlbetrag der Verw. Rechnung 303'044 340'189 

Mittelbedarf für Kreditrückzahlungen 17'726 14'300 1'120'580 

Veränderungen im Finanzvermögen 

- Neuanlagen 

- Abschreibung und Auflösung von Anlagen 

- Abschreibungen auf Finanzvermögen (330) -2'863 21'400 32'283 

Total Mittelbedarf / Mittelüberschuss 320'769 -2'863 354'489 21'400 1'120'580 40'445 

Gesamter Mittelbedarf 323'632 333'089 1'080'135 

Gesamter Mittelüberschuss 

Rechnung 2012 Budget 2012 Rechnung 2011

25 

Vergleich der Verwaltungsbereiche mit den Vorjahren 

Zusammenzug Rechnung 12 Budget 12 Rechnung 11 Rechnung 10 Rechnung 09 Rechnung 08 Rechnung 07 Rechnung 06 Rechnung 05 

0 Allgemeine Verwaltung 562'825.52 601'777.00 554'680.00 541'683.24 525'310.66 510'336.54 527'042.52 515'384.50 417'627.35 

1 Öffentliche Sicherheit 52'390.60 44'970.00 22'559.30 37'241.45 36'595.35 31'617.35 45'410.00 69'169.50 64'321.75 

2 Bildung 1'494'698.44 1'464'914.00 1'529'159.35 1'419'364.75 1'396'292.90 1'430'690.55 1'496'864.37 1'353'414.13 1'131'299.70 

3 Kultur und Freizeit 50'297.55 61'870.00 61'533.30 56'394.55 73'075.80 48'477.90 37'484.15 37'793.55 44'824.90 

4 Gesundheit 108'809.40 110'450.00 114'122.45 39'626.05 31'139.70 31'539.05 36'167.65 35'368.75 32'430.80 

5 Soziale Wohlfahrt 677'592.40 741'138.00 706'843.60 720'263.20 698'616.10 680'842.20 786'240.25 659'240.80 677'478.85 

6 Verkehr 110'692.00 128'520.00 117'048.90 131'605.35 88'571.60 89'361.57 81'082.60 109'334.15 88'245.15 

7 Umwelt und Raumordnung 31'533.55 37'630.00 36'568.60 20'843.60 23'679.20 18'223.75 18'322.95 28'339.30 29'385.30 

8 Volkswirtschaft -28'530.25 -39'450.00 -42'158.45 -28'351.55 -39'422.85 -33'601.85 -24'706.95 -20'393.30 -9'412.40 

9 Finanzen und Steuern -2'726'641.25 -2'886'470.00 -2'824'825.12 -3'437'642.69 -2'673'413.52 -2'639'047.78 -2'858'988.05 -2'757'482.51 -2'791'818.40 

Aufwandüberschuss 333'667.96 265'349.00 275'531.93 160'444.94 168'439.28 144'919.49 

Ertragsüberschuss 498'972.05 30'168.87 315'617.00

26 

Bilanz- Mehrjahresvergleich per 31. Dezember 2012 

Jahre 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999 1998 1997 1996 

Aktiven 

Flüssige Mittel 1'644'658 1'330'762 2'547'157 1'152'173 178'339 340'214 361'843 422'443 441'772 1'174'586 597'856 266'856 349'649 696'048 691'619 809'440 584'245 

Guthaben 1'016'556 1'352'424 1'073'429 101'115 813'512 1'319'414 937'248 1'082'024 1'069'635 1'351'905 1'460'064 1'249'489 1'631'683 857'926 1'331'968 1'148'404 1'640'759 

Anlagen 16'500 16'500 16'500 44'443 44'443 29'443 29'443 29'443 29'443 29'443 29'443 31'717 33'702 266'432 302'431 309'755 282'655 

Transitorische Aktiven 6'850 29'900 11'030 4'340 6'200 32'348 20'980 79'399 1'459 32'530 71'062 242'270 

Total Finanzvermögen 2'684'564 2'729'586 3'637'086 1'308'762 1'040'634 1'689'071 1'328'534 1'533'910 1'547'049 2'588'282 2'108'343 1'627'461 2'016'493 1'852'936 2'397'079 2'509'869 2'507'659 

Sachgüter (Grundstück) 3'475'374 3'358'755 3'481'414 3'499'081 4'096'167 3'643'582 3'056'250 3'125'703 3'234'578 3'211'105 3'301'692 3'403'462 3'596'521 3'356'850 3'418'885 3'555'014 3'850'044 

Investitionsbeiträge 30'000 161'090 139'000 114'700 58'238 

Darlehen und Beteiligungen 393'925 398'561 403'019 407'307 411'426 415'389 419'200 422'864 426'387 429'775 433'032 227'080 

Uebrige aktivierte Ausgaben 163'613 76'025 320'322 309'586 258'669 236'696 61'627 250'126 50'296 50'296 16'616 44'298 

Total Verwaltungsvermögen 4'032'912 3'833'340 3'884'433 4'226'710 4'817'178 4'317'640 3'712'145 3'610'194 3'660'965 3'640'880 3'734'724 3'630'542 3'876'647 3'568'237 3'608'181 3'686'330 3'952'580 

Vorschüsse an Spezialfinanzierungen 4'688 14'343 16'085 35'166 52'050 68'802 76'116 69'399 72'289 59'490 43'448 25'270 12'169 11'601 6'091 

Bilanzfehlbetrag 380'020 

Total Aktiven 6'717'475 6'562'926 7'526'208 5'549'815 5'873'897 6'041'877 5'092'729 5'212'907 5'284'130 6'298'562 5'915'356 5'317'493 6'316'608 5'446'442 6'017'428 6'207'800 6'466'330 

Passiven 

Laufende Verpflichtungen 2'361'619 2'383'422 2'146'093 897'716 284'833 942'196 568'345 709'347 322'392 588'022 501'200 313'130 515'682 433'796 119'555 229'220 233'772 

Kurzfristige Schulden 284'501 38'000 570'089 930'516 48'000 48'000 48'000 246'989 

Langfristige Schulden 2'734'325 2'453'261 3'572'019 3'090'607 3'709'026 3'362'289 2'545'400 2'563'364 3'210'187 4'027'875 4'445'432 3'501'780 3'521'813 3'322'674 3'379'869 3'632'359 3'654'055 

Verpflichtungen für Sonderrechnungen 191'918 195'344 201'624 205'164 211'947 221'689 220'761 213'616 209'996 196'996 205'064 209'289 210'589 217'889 215'447 213'302 210'405 

Rückstellungen 4'900 6'000 15'000 6'783 10'000 10'000 10'000 

Transitorische Passiven 12'465 14'915 42'426 19'953 11'264 13'889 19'483 23'571 29'995 37'472 45'323 35'926 20'812 10'223 22'349 30'000 

Total Fremdkapital 5'300'327 5'046'942 5'967'062 4'219'439 4'501'570 4'540'063 3'368'989 3'509'898 3'779'353 4'860'366 5'245'019 4'640'214 5'199'412 4'032'581 3'785'219 4'152'881 4'345'220 

Verpflichtungen Spezialfinanzierungen 1'219'151 984'319 751'948 727'953 609'459 570'507 647'513 656'951 774'336 927'419 670'337 677'279 1'117'196 1'351'330 1'605'769 1'387'224 1'275'133 

Eigenkapital 197'997 531'665 807'197 602'423 762'868 931'307 1'076'227 1'046'058 730'441 510'778 62'531 626'440 667'694 845'977 

Total Passiven 6'717'475 6'562'926 7'526'208 5'549'815 5'873'897 6'041'877 5'092'729 5'212'907 5'284'130 6'298'562 5'915'356 5'317'493 6'316'608 5'446'442 6'017'428 6'207'800 6'466'330 

Anzahl Einwohner 1'048 1'017 960 961 937 937 901 885 851 820 825 803 768 786 764 734 686 

Verschuldung pro Kopf (netto) 2'496 2'279 2'427 3'029 3'694 3'043 2'265 2'233 2'623 2'771 3'802 3'752 4'144 2'773 1'817 2'238 2'679 

Kanton Luzern 2011 = 2'263 

Der obenstehende Kasten ergibt einen Überblick über die Entwicklung der Bilanz und der pro Kopfverschuldung. Diese wird wie folgt errechnet: 

Fremdkapital minus Finanzvermögen geteilt durch Anzahl Einwohner Ende des Rechnungsjahres. 

Bilanzanmerkungen 

Defizitgarantie zugunsten der Stiftung Alters- und Pflegeheim Weggis gemäss Gemeindeversammlungsbeschluss vom 25. November 2010 sowohl für den Anteil der Gemeinde Greppen am Betriebsdefizit 

der Heimrechnung wie auch an einem allfälligen Defizit der Stiftu 

Weitere Leasing-, Bürgschafts- und Eventualverpflichtugnen bestehen nicht. Es sind insbesondere auch keine Gemeindebeiträge zugesichert worden.

FINANZPOLITISCHE KENNZAHLEN 

Selbstfinanzierungsgrad (SFG) Selbstfinanzierungsanteil (SFA) 

Der SFG sollte im Ø von fünf Jahren mindestens 80% Der SFA sollte sich auf mind. 10 Prozent belaufen, wenn 

erreichen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner die Nettoschuld pro Einwohner mehr als das kantonale 

mehr als das kantonale Mittel beträgt. Die Kennzahl zeigt, Mittel beträgt. Die Kennzahl zeigt, welcher Anteil des gesamten 

bis zu welchem Grad die neuen Investitionen durch selbst Ertrages geldwirksam ist. 

erarbeitete Mittel finanziert werden konnten. 

27 

Selbst- Netto- Selbst- Konsolidierter 

finanzierung investitionen finanzierung laufender Ertrag 

2002 296'274 214'245 138.29% 2002 296'274 3'546'894 8.35% 

2003 734'915 -129'990 Invest.- Abnahme 2003 734'915 4'125'434 17.81% 

2004 408'811 372'420 109.77% 2004 408'811 3'971'942 10.29% 

2005 521'916 283'210 184.29% 2005 521'916 4'152'596 12.57% 

2006 260'331 339'463 76.69% 2006 260'331 4'192'774 6.21% 

2007 23'716 850'963 2.79% 2007 23'716 4'222'826 0.56% 

2008 55'385 682'836 8.11% 2008 55'385 3'984'325 1.39% 

2009 143'363 -451'147 Invest.- Abnahme 2009 143'363 4'109'594 3.49% 

2010 794'590 205'854 78.46% 2010 794'590 4'975'418 15.97% 

2011 28'039 19'877 79.88% 2011 28'039 4'436'329 0.63% 

Budget 2012 -28'489 311'700 kein SFG Budget 2012 -28'489 4'414'323 kein SFA 

2012 -50'369 252'674 kein SFG 2012 -50'369 4'303'856 kein SFA 

(Ø Kanton 2011: 92.95%) (Ø Kanton 2011: 6.38%) 

Zinsbelastungsanteil (ZBA) I Kapitaldienstanteil (KDA) 

Der Zinsbelastungsanteil I sollte 4 Prozent nicht übersteigen Der Kapitaldienstanteil sollte 8 Prozent nicht übersteigen. 

Die Kennzahl drückt aus, welcher Anteil des gesamten Ertrages Die Kennzahlt drückt aus, welcher Anteil des gesamten Ertrages 

zur Begleichung der Nettozinsen verwendet wird. für Zinsen und Abschreibungen verwendet werden. 

Nettozinsen Konsolidierter Kapitaldienst Konsolidierter 

laufender Ertrag laufender Ertrag 

2002 -75'671 3'546'894 kein ZBA 2002 112'129 3'546'894 3.16% 

2003 -293'535 4'125'434 kein ZBA 2003 -101'035 4'125'434 kein KDA 

2004 129'320 3'971'942 3.26% 2004 287'220 3'971'942 7.23% 

2005 110'445 4'152'596 2.66% 2005 256'145 4'152'596 6.17% 

2006 85'130 4'192'774 2.03% 2006 209'530 4'192'774 5.00% 

2007 77'576 4'222'826 1.84% 2007 210'576 4'222'826 4.99% 

2008 102'155 3'984'325 2.56% 2008 281'490 3'984'325 7.06% 

2009 122'552 4'109'594 2.98% 2009 301'887 4'109'594 7.35% 

2010 98'085 4'975'418 1.97% 2010 245'296 4'975'418 4.93% 

2011 94'532 4'436'329 2.13% 2011 238'248 4'436'329 5.37% 

Budget 2012 85'600 4'414'323 1.94% Budget 2012 224'600 4'414'323 5.09% 

2012 66'200 4'303'856 1.54% 2012 225'371 4'303'856 5.24% 

(Ø Kanton 2011: -1.12%) (Ø Kanton 2011: 2.38%)

FINANZPOLITISCHE KENNZAHLEN 

Zinsbelastungsanteil (ZBA) II Verschuldungsgrad 

Der Zinsbelastungsanteil II sollte 6 Prozent nicht Der Verschuldungsgrad sollte 120 Prozent 

übersteigen. nicht übersteigen. 

Diese Kennzahl drückt aus, welcher Anteil des Ertrags Die Kennzahl zeigt das Verhältnis der Nettoschuld zum Ertrag 

der Gemeindesteuern zuzüglich Ressourcen- und der Gemeindesteuern zuzüglich Ressourcen- und Lasten- 

Lastenausgleich bzw. abzüglich horizontaler Finanz- ausgleich bzw. abzüglich horizontaler Finanzausgleich 

ausgleich zur Begleichung der Nettozinsen verwendet wird. 

Nettozinsen Steuereinnahmen/ Nettoschuld Steuereinnahmen/ 

28 

Finanzausgleich Finanzausgleich 

2004 129'320 2'628'033 

4.92% 2004 2'232'303 2'628'033 

84.94% 

2005 110'445 2'630'123 

4.20% 2005 1'975'987 2'630'123 

75.13% 

2006 85'130 2'967'947 

2.87% 2006 2'040'456 2'967'947 

68.75% 

2007 77'576 2'805'463 

2.77% 2007 2'850'992 2'805'463 

101.62% 

2008 102'155 2'689'179 

3.80% 2008 3'460'936 2'689'179 

128.70% 

2009 122'552 2'462'060 

4.98% 2009 2'910'677 2'462'060 118.22% 

2010 98'085 3'408'700 

2.88% 2010 2'329'976 3'408'700 68.35% 

2011 94'532 2'722'678 3.47% 2011 2'317'355 2'722'678 85.11% 

Budget 2012 85'600 2'852'570 3.00% 2012 2'615'763 2'682'533 97.47% 

2012 66'200 2'683'533 2.47% (Ø Kanton 2011: 73.19%) 

(Ø Kanton 2011: -2.09%) 

Nettoschuld pro Einwohner/Einwohnerin 

Nettoschuld pro Einwohner/pro Einwohnerin 

maximal zweifaches kantonales Mittel 

Die Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung 

Finanz- Nettoschuld Nettoschuld 

vermögen pro Einwohner 

2002 2'108'343 3'136'676 3'802 

2003 2'588'282 2'272'084 2'771 

2004 1'547'049 2'232'304 2'623 

2005 1'533'910 1'975'988 2'233 

2006 1'328'534 2'040'455 2'265 

2007 1'689'071 2'850'992 3'043 

2008 1'040'634 3'460'936 3'694 

2009 1'308'762 2'910'677 3'029 

2010 3'637'086 2'329'976 2'427 

2011 2'729'586 2'317'355 2'279 

2012 2'684'564 2'615'763 2'496 

(Ø Kanton 2011: Fr. 2'263.-)

29 

Verzeichnis der Liegenschaften 

Einwohnergemeinde Greppen 

Parz. Nr. Bezeichnung der Liegenschaft Fläche m2 Gebäudeversicherung Katasterwert 

5 Seeplatz Schützenhaus, Scheibenstand 824 195'000 70'700 

6 Seestrasse 1454 0 0 

17 Dorfstrasse 2281 0 0 

18 Rigistrasse (östlich Kantonsstrasse) 4188 0 0 

28 Gemeindehaus 563 1'135'000 0 

35 Gütschstrasse 2357 0 0 

140 Rigistrasse (westlich Kantonsstrasse) 463 0 0 

150 Friedhof (südlich Kirche) 323 0 0 

155 Seeplatz Wirtshaushof 833 0 0 

202 Sportplatz/ Spielwiese 1219 66'000 600 

203 Strasse Oberhusgässli 170 0 100 

205 Sportplatz 236 0 100 

209 Schulhaus - Kapellmatt 4666 2'941'000 0 

277 Sägehof, beim Sportplatz 1064 0 500 

391 Spycherstrasse 180 0 0 

414 Pumpwerk Riedhof 400 78'000 0 

80002 Reservoir Tannli (Baurecht) 193'000 0 

80215 Zivilschutzanlage Schönegg (Baurecht) 360'000 0 

TOTAL 4'968'000 72'000

30 

Bericht und Empfehlung des Rechnungsprüfungsorgans zur Jahresrechnung 

Für die Gemeinderechnung ist der Gemeinderat verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, diese zu prüfen und zu 

beurteilen. 

Unsere Prüfung erfolgte nach dem gesetzlichen Auftrag sowie den Richtlinien der Konferenz der Regierungsstatthalter des Kantons 

Luzern, wonach eine Prüfung so zu planen und durchzuführen ist, dass wesentliche Fehlaussagen in der Jahresrechnung mit 

angemessener Sicherheit erkannt werden. Wir prüften die Posten und Angaben der Jahresrechnung mittels Analysen und 

Erhebungen auf der Basis von Stichproben. Ferner beurteilen wir die Anwendung der massgebenden Rechnungslegungsgrundsätzen 

als Ganzes. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine ausreichende Grundlage für unser Urteil bildet. 

Wir halten fest, dass 

- die Rechnung mit der Buchhaltung übereinstimmt, 

- die Buchhaltung ordnungsgemäss geführt ist, 

- die gesetzlichen Bestimmungen und Bewertungsgrundsätze eingehalten sind. 

Der Antrag des Gemeinderates über die Verwendung des Ertragsüberschusses entspricht den gesetzlichen Bestimmungen. 

Empfehlung an die Gemeindeversammlung: 

1. Die Laufende Rechnung, die Investitionsrechnung sowie die Bestandesrechnung für das Jahr 2012 seien zu genehmigen. 

2. Der Antrag des Gemeinderates über die Deckung des Aufwandüberschusses sei zu genehmigen. 


Die Rechnungskommission: 

Der Präsident: Urs Hegi 

Die Mitglieder: Eric Hubacher 

Guido Heinzer

31 

Bericht, Antrag und Verfügung des Gemeinderates zur Jahresrechnung 

Bericht 

Der Regierungsstatthalter des Amtes Luzern hat geprüft, ob die Rechnung 2011 mit dem übergeordneten Recht, insbesondere mit 

den Buchführungsvorschriften und den verlangten Kennzahlen, vereinbar ist und ob die Gemeinde die Mindestanforderungen für eine 

gesunde Entwicklung des Finanzhaushalts erfüllt. Er hat gemäss Bericht vom 15. September 2011 keine aufsichtsrechtlich 

erheblichen Mängel festgestellt (§ 106 Gemeindegesetz). 

Antrag 

Der Gemeinderat hat die per 31. Dezember 2012 abgeschlossene Verwaltungsrechnung zur Kenntnis genommen und stellt folgende 

Anträge: 

1. Die Laufende Rechnung mit einem Aufwandüberschuss von Fr. 333'667.96, die Investitionsrechnung mit einer 

Nettoinvestitionszunahme von Fr. 252'674.20 sowie die Bestandesrechnung seien zu genehmigen. 

2. Der Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung sei dem Eigenkapital zu belasten. 

Verfügung 

Die Verwaltungsrechnung und die Bestandesrechnung mit sämtlichen Belegen wird dem Rechnungsprüfungsorgan zur Prüfung 

übergeben. Dieses erstattet über das Prüfungsergebnis zuhanden des Gemeinderates und der Stimmberechtigten einen Bericht und 

gibt diesen eine Empfehlung über die Genehmigung ab. 


GEMEINDERAT GREPPEN 

Die Gemeindepräsidentin: Der Gemeindeschreiber: 

Claudia Bernasconi Roger Eichmann

Rechnung 2012 ausführliche Version - Gemeinde Greppen

Erfolgreiche ePaper selbst erstellen

Template löschen?

Als Template speichern?