Handbuch HANNIBAL 3.8 - ADDISON Agrosoft GmbH
Handbuch HANNIBAL 3.8 - ADDISON Agrosoft GmbH
Handbuch HANNIBAL 3.8 - ADDISON Agrosoft GmbH
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<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Inhaltsverzeichnis<br />
<br />
<strong>Handbuch</strong> <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
<br />
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<strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> | <strong>HANNIBAL</strong><br />
Seite 1<br />
Seite 1
<strong>HANNIBAL</strong> Buchführung für landwirtschaftliche Systeme<br />
<strong>Handbuch</strong> Version <strong>3.8</strong><br />
Stand: Januar 2013<br />
Copyright (C) 2013 <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> <strong>GmbH</strong><br />
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Seite 2
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Inhaltsverzeichnis<br />
Inhalt<br />
1. Vorbemerkung 9<br />
2. Installation und Inbetriebnahme 10<br />
2.1. Installation und Deinstallation ........................................................................................................................ 11<br />
2.2. Druckeranpassung .......................................................................................................................................... 15<br />
2.3. Individuelle Einstellungen ............................................................................................................................... 16<br />
2.4. Programmstart ................................................................................................................................................ 17<br />
2.5. Datensicherung ................................................................................................................................................ 18<br />
2.6. Leistungsumfang / Programmpakete ............................................................................................................. 19<br />
2.7. <strong>Handbuch</strong> ......................................................................................................................................................... 20<br />
2.8. Programmhilfe ................................................................................................................................................. 21<br />
3. Schnelleinstieg 22<br />
4. Kontenplan und Textschlüssel 25<br />
5. Bedienungshinweise 28<br />
5.1. Maskenaufbau .................................................................................................................................................. 29<br />
5.2. Funktionstasten und Tastenkombinationen ................................................................................................... 45<br />
5.3. Hilfefunktion..................................................................................................................................................... 47<br />
5.4. Druckausgaben ................................................................................................................................................ 48<br />
6. Datei | Datensicherung 50<br />
6.1. Betriebsdaten sichern ..................................................................................................................................... 51<br />
6.2. Betriebsdaten wiederherstellen ...................................................................................................................... 52<br />
6.3. Mehrere Sicherungen einlesen ....................................................................................................................... 53<br />
6.4. Betriebsdaten archivieren ............................................................................................................................... 54<br />
6.5. Allgemeine Daten sichern und wiederherstellen ........................................................................................... 55<br />
6.6. Daten fern sichern ........................................................................................................................................... 57<br />
7. Datei | Betrieb 58<br />
7.1. Betrieb öffnen .................................................................................................................................................. 59<br />
7.2. Wirtschaftsjahr wechseln ................................................................................................................................ 60<br />
7.3. Betrieb schließen ............................................................................................................................................. 61<br />
7.4. Neuer Betrieb .................................................................................................................................................. 62<br />
7.5. Neues Wirtschaftsjahr ..................................................................................................................................... 67<br />
7.6. Wirtschaftsjahr löschen ................................................................................................................................... 68<br />
7.7. Betrieb löschen ................................................................................................................................................ 69<br />
7.8. Betriebsdaten aus- und einchecken ............................................................................................................... 70<br />
8. Datei | Datenpflege 71<br />
8.1. Betriebsdaten reorganisieren ......................................................................................................................... 72<br />
8.2. Betriebskontenplan minimieren ..................................................................................................................... 73<br />
8.3. Periodenabschluss aufheben .......................................................................................................................... 74<br />
8.4. Abschlussperiode wieder öffnen ..................................................................................................................... 74<br />
Seite 3
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Inhaltsverzeichnis<br />
8.5. Buchungskreise umstellen ............................................................................................................................. 75<br />
8.6. Buchungsperiode ändern ................................................................................................................................ 75<br />
8.7. Betriebsliste neu erstellen .............................................................................................................................. 76<br />
8.8. Betriebe updaten ............................................................................................................................................. 76<br />
8.9. Datensätze für Betriebsvergleich bereitstellen .............................................................................................. 77<br />
9. Datei | Datenexport 78<br />
9.1. Datenträgerüberlassung ................................................................................................................................. 79<br />
9.2. Geldbuchungen auf Datei ................................................................................................................................ 80<br />
9.3. Gesamtdatenausgabe <strong>ADDISON</strong> ..................................................................................................................... 81<br />
9.4. Export Summen und Salden ............................................................................................................................ 81<br />
9.5. Export Kostenstellenrechnung ........................................................................................................................ 81<br />
9.6. Export Personenkonten/Adressen .................................................................................................................. 82<br />
9.7. Export Inventare ............................................................................................................................................... 82<br />
10. Datei | Datenimport 83<br />
10.1. Geld- und Mengenbuchungen importieren ..................................................................................................... 84<br />
10.2. Import Inventare .............................................................................................................................................. 84<br />
10.3. Saldenabstimmung Datenübernahme ............................................................................................................ 84<br />
11. Datei | Benutzer 85<br />
11.1. Benutzer wechseln .......................................................................................................................................... 86<br />
11.2. Benutzer verwalten .......................................................................................................................................... 86<br />
12. Datei | Einstellungen 89<br />
12.1. Persönliche Einstellungen .............................................................................................................................. 90<br />
12.2. Persönliches Kennwort ................................................................................................................................... 98<br />
12.3. Allgemeine Einstellungen ............................................................................................................................... 99<br />
12.4. Druckereinstellungen .................................................................................................................................... 100<br />
12.5. Importschnittstellen ...................................................................................................................................... 102<br />
13. Datei | Vorgangsmanager 105<br />
13.1. Bedienung des Vorgangsmanagers .............................................................................................................. 106<br />
14. Stammdaten | Stammdaten 111<br />
14.1. Allgemeine Betriebsstammdaten ................................................................................................................. 112<br />
14.2. Betriebsflächen, Arbeitskräfte ...................................................................................................................... 120<br />
14.3. Bankkonten .................................................................................................................................................... 121<br />
14.4. Darlehen......................................................................................................................................................... 122<br />
14.5. Adressen ........................................................................................................................................................ 124<br />
14.6. Gesellschafter ................................................................................................................................................ 127<br />
15. Stammdaten | Kontenplan 130<br />
15.1. Kontenplan ..................................................................................................................................................... 131<br />
15.2. Buchungskreise ............................................................................................................................................. 150<br />
15.3. Spezielle Konten ............................................................................................................................................ 155<br />
15.4. Umsatzsteuerkonten ..................................................................................................................................... 163<br />
15.5. Personenkonten ............................................................................................................................................. 166<br />
15.6. Zuordnung zu Abschlusscodes ..................................................................................................................... 168<br />
16. Stammdaten | Kostenstellen 169<br />
17. Stammdaten | Extras 171<br />
17.1. Optionen ......................................................................................................................................................... 172<br />
Seite 4
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Inhaltsverzeichnis<br />
17.2. Betriebskennwort .......................................................................................................................................... 176<br />
18. Stammdaten | Vorlagen 177<br />
18.1. Kontenpläne ................................................................................................................................................... 178<br />
18.2. Buchungskreise ............................................................................................................................................. 182<br />
18.3. Spezielle Konten ............................................................................................................................................ 183<br />
18.4. Umsatzsteuerkonten ..................................................................................................................................... 184<br />
18.5. Textschlüssel ................................................................................................................................................. 185<br />
18.6. Deckblatt und Abschlussbescheinigung ....................................................................................................... 186<br />
18.7. Weitere Erläuterungen .................................................................................................................................. 190<br />
19. Stammdaten | Auswertungen 191<br />
19.1. Definition ........................................................................................................................................................ 192<br />
19.2. Konfiguration ................................................................................................................................................. 193<br />
19.3. Individuelles Anpassen von Auswertungen ................................................................................................... 194<br />
19.4. Zuordnung zu BMELV-Codes ........................................................................................................................ 197<br />
20. Stammdaten | Tabellen 199<br />
20.1. Bewertungstabellen ...................................................................................................................................... 200<br />
20.2. Kontenkategorien .......................................................................................................................................... 202<br />
20.3. Umsatzsteuerschlüssel ................................................................................................................................. 203<br />
20.4. Umsatzsteuerarten ........................................................................................................................................ 204<br />
21. Menü Buchhaltung | Erfassung Eröffnungsbilanz 205<br />
21.1. Finanzkonten.................................................................................................................................................. 206<br />
21.2. Gesellschafterkapital ..................................................................................................................................... 208<br />
21.3. Offene Posten ................................................................................................................................................. 210<br />
21.4. Bestände ........................................................................................................................................................ 213<br />
21.5. Eröffnungsbilanz erstellen ............................................................................................................................ 215<br />
22. Buchhaltung | Jahresübernahme 217<br />
22.1. Ergebnis- und Eigenkapitalfortschreibung bei der Jahresübernahme ....................................................... 220<br />
23. Buchhaltung | Buchung 221<br />
23.1. Buchungen erfassen ...................................................................................................................................... 222<br />
23.2. Scannen - Buchen - Archivieren ................................................................................................................... 242<br />
23.3. Buchungsperiode wechseln .......................................................................................................................... 243<br />
23.4. Buchungen fest verbuchen ............................................................................................................................ 244<br />
23.5. Buchungsperiode abschließen ...................................................................................................................... 245<br />
23.6. Buchungsimport ............................................................................................................................................ 247<br />
23.7. Buchungsstapel bearbeiten .......................................................................................................................... 257<br />
2<strong>3.8</strong>. Kontierungsautomatik ................................................................................................................................... 264<br />
23.9. Buchungsprotokoll ........................................................................................................................................ 267<br />
23.10. Journalübersicht ............................................................................................................................................ 269<br />
23.11. Journale ......................................................................................................................................................... 270<br />
23.12. Kontendurchsicht .......................................................................................................................................... 272<br />
23.13. Skontobuchungen erzeugen .......................................................................................................................... 274<br />
23.14. Wiederkehrende Buchungen ......................................................................................................................... 276<br />
23.15. Aufteilen einer Geldbuchung ......................................................................................................................... 278<br />
23.16. Offene Posten buchen.................................................................................................................................... 281<br />
23.17. Dokumente einer Geldbuchung zuordnen .................................................................................................... 285<br />
24. Buchhaltung | Zahlungsverkehr 286<br />
24.1. Überweisung bearbeiten ............................................................................................................................... 287<br />
Seite 5
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Inhaltsverzeichnis<br />
24.2. Erledigte Vorgänge ........................................................................................................................................ 291<br />
24.3. Automatische Zahlungen ............................................................................................................................... 292<br />
24.4. Zahlungsvorschlagsliste ................................................................................................................................ 294<br />
24.5. Bankkontoauszüge anzeigen ......................................................................................................................... 299<br />
24.6. BIC/IBAN ........................................................................................................................................................ 299<br />
25. Buchhaltung | Auswertungen 300<br />
25.1. Kontenschreibung .......................................................................................................................................... 301<br />
25.2. Geldbericht ..................................................................................................................................................... 304<br />
25.3. Betriebswirtschaftliche Auswertung (BWA).................................................................................................. 306<br />
25.4. Kurzfristige Erfolgsrechnung ........................................................................................................................ 308<br />
25.5. Summen und Salden ..................................................................................................................................... 310<br />
25.6. Summen und Salden ..................................................................................................................................... 311<br />
25.7. Monatsreport ................................................................................................................................................. 313<br />
26. Buchhaltung | Offene Posten Auswertungen 317<br />
26.1. Offene-Posten-Liste ...................................................................................................................................... 318<br />
26.2. Offene-Posten-Saldenliste ............................................................................................................................ 319<br />
26.3. Rechnungsjournal .......................................................................................................................................... 320<br />
26.4. Rechnungsausgänge /-eingänge .................................................................................................................. 321<br />
26.5. Personenkontenschreibung .......................................................................................................................... 322<br />
27. Buchhaltung | Umsatzsteuer 324<br />
27.1. Umsatzsteuer-Voranmeldung ....................................................................................................................... 325<br />
27.2. Umsatzsteuer-Erklärung .............................................................................................................................. 328<br />
27.3. Umsatzsteuer-Zusammenstellung ............................................................................................................... 329<br />
27.4. Dauerfristverlängerung ................................................................................................................................. 330<br />
27.5. Zusammenfassende Meldung ....................................................................................................................... 331<br />
27.6. Umsatzsteuer-Verprobung ............................................................................................................................ 333<br />
27.7. Aufstellung je Konto ...................................................................................................................................... 334<br />
27.8. Aufstellung je USt-Schlüssel ........................................................................................................................ 335<br />
27.9. Umsatzsteuer-Analyse .................................................................................................................................. 336<br />
27.10. Authentifizierter Versand per ELSTER .......................................................................................................... 339<br />
27.11. Vorsteuer bei Inventaren ............................................................................................................................... 341<br />
27.12. Anteilige Umsatzsteuer bei Inventaren ......................................................................................................... 342<br />
27.13. Anteilige Umsatzsteuer beim Regelbesteuerer ........................................................................................... 343<br />
27.14. Anteilige Umsatzsteuer beim Pauschalierer ................................................................................................ 345<br />
27.15. Umsatzsteuer nach §13b UStG ..................................................................................................................... 346<br />
28. Buchhaltung | Naturalbuchungen 348<br />
28.1. Naturalbuchungen erfassen ......................................................................................................................... 349<br />
28.2. Naturalauswertungen .................................................................................................................................... 351<br />
28.3. Bestände bearbeiten ...................................................................................................................................... 352<br />
28.4. Protokoll Bestandsänderungen .................................................................................................................... 354<br />
28.5. Betriebsindividuelle Bewertungen ................................................................................................................ 355<br />
28.6. Bewertung von Bewegungen ......................................................................................................................... 357<br />
29. Buchhaltung | Inventare 359<br />
29.1. Inventare bearbeiten ...................................................................................................................................... 360<br />
29.2. Ansparabschreibung ...................................................................................................................................... 384<br />
29.3. Investitionsabzugsbetrag ............................................................................................................................... 387<br />
29.4. Protokoll Anlagenbuchungen ........................................................................................................................ 392<br />
29.5. Anlagenverzeichnis ........................................................................................................................................ 393<br />
29.6. Sonderposten ................................................................................................................................................. 395<br />
29.7. Anlagenspiegel .............................................................................................................................................. 396<br />
Seite 6
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Inhaltsverzeichnis<br />
29.8. Anlagenabgänge ............................................................................................................................................ 397<br />
29.9. AfA-Verlauf ..................................................................................................................................................... 398<br />
29.10. Verwaltung der GWGs in <strong>HANNIBAL</strong>............................................................................................................. 399<br />
29.11. Dokumente einem Inventar zuordnen ........................................................................................................... 402<br />
30. Jahresabschluss | Abschlussbuchungen 403<br />
30.1. Abschlussbuchungen erfassen .................................................................................................................... 404<br />
30.2. Journal und Buchungsprotokoll .................................................................................................................... 428<br />
30.3. Abschlussperiode abschließen ...................................................................................................................... 429<br />
31. Jahresabschluss | Jahresabschluss Standard und BMELV 430<br />
31.1. Jahresabschluss BMELV ............................................................................................................................... 431<br />
31.2. Jahresabschluss Standard ............................................................................................................................ 434<br />
31.3. Menü Jahresabschluss | E-Bilanz ................................................................................................................ 435<br />
32. Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse 436<br />
32.1. Jahresabschluss betriebswirtschaftlich ....................................................................................................... 437<br />
32.2. Einnahmen-Überschuss-Rechnung ............................................................................................................. 438<br />
32.3. Jahresabschluss mehrspaltig ....................................................................................................................... 440<br />
32.4. Veröffentlichungsabschluss .......................................................................................................................... 441<br />
32.5. Einnahmen-Überschuss-Rechnung für Vereine .......................................................................................... 442<br />
33. Jahresabschluss | Mehrjahresvergleich 443<br />
34. Jahresabschluss | Konsolidierung 444<br />
34.1. Konsolidierung | Konfigurieren ..................................................................................................................... 445<br />
34.2. Abschluss erstellen ....................................................................................................................................... 446<br />
34.3. Statistikdatensatz erstellen ........................................................................................................................... 447<br />
35. Jahresabschluss | Betriebsvergleichs-Datensatz erstellen 448<br />
36. Handelsrechtliche Bilanz und handelsrechtlicher Abschluss 449<br />
36.1. Neue Bilanzpositionen und Konten ............................................................................................................... 450<br />
36.2. Gliederung für den BMELV-Jahresabschluss .............................................................................................. 451<br />
36.3. Einrichten der handelsrechtlichen Buchführung ......................................................................................... 455<br />
36.4. Handelsrechtliche Anfangsbilanz ................................................................................................................. 457<br />
36.5. Eröffnungsbilanz Finanzkonten ..................................................................................................................... 459<br />
36.6. Eröffnungsbilanz Bestände ........................................................................................................................... 460<br />
36.7. Eröffnungsbilanz Gesellschafter ................................................................................................................... 461<br />
36.8. Eröffnungsbilanz Inventare, Abschreibungen ............................................................................................... 462<br />
36.9. Handelsrechtliche Buchungen erfassen....................................................................................................... 463<br />
36.10. Laufende Auswertungen handelsrechtlich ................................................................................................... 464<br />
36.11. Jahresabschluss handelsrechtlich ............................................................................................................... 465<br />
37. Ergebnisverwendung 467<br />
38. Weiterrechnung zum zu versteuernden Gewinn 468<br />
39. Jahresabschluss | Sonstiges 470<br />
39.1. Formular Einnahmen-Überschuss-Rechnung ............................................................................................. 471<br />
39.2. Sonderausgaben ............................................................................................................................................ 479<br />
39.3. Überleitungsrechnung ................................................................................................................................... 480<br />
39.4. Gewinnzuschlag Schuldzinsen ...................................................................................................................... 481<br />
39.5. Statistik-Datensatz erstellen ........................................................................................................................ 483<br />
Seite 7
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Inhaltsverzeichnis<br />
39.6. Veröffentlichungsbilanz ................................................................................................................................. 484<br />
40. Hilfe | Hilfe zum Programm 485<br />
41. Hilfe | <strong>Handbuch</strong> 487<br />
42. Hilfe | Support-Anfrage 488<br />
43. Hilfe | Homepage <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> 489<br />
44. Hilfe | Online Update 490<br />
45. Hilfe | Info zum Programm 491<br />
46. Hilfe | Info zum System 492<br />
47. Hilfe | Registrierung 493<br />
48. Hilfe | TeamViewer 494<br />
49. Anhang 495<br />
49.1. Umsatzsteuerschlüssel-Tabellen ................................................................................................................. 496<br />
49.2. Schnittstellen ................................................................................................................................................. 501<br />
49.3. Aufrufparameter ............................................................................................................................................ 528<br />
50. Index 530<br />
Seite 8
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Vorbemerkung<br />
1. Vorbemerkung<br />
Ordnungsmäßigkeit der<br />
Buchführung<br />
Verantwortlichkeit<br />
Datensicherheit und<br />
Datensicherung<br />
Werden Buchführung und sonstige Aufzeichnungen aufgrund von<br />
steuerlichen und handelsrechtlichen Vorschriften durchgeführt, so müssen<br />
dabei die Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung (GoB) eingehalten<br />
werden. Für die Buchführung unter Einsatz von Datenverarbeitungsverfahren<br />
sind weiterhin die Grundsätze ordnungsgemäßer DV-gestützter<br />
Buchführungssystem (GoBS) anzuwenden.<br />
Die Ordnungsmäßigkeit einer DV-gestützten Buchführung wird grundsätzlich<br />
nach den gleichen Prinzipien beurteilt wie die einer manuell erstellten<br />
Buchführung.<br />
Für die Einhaltung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung und die<br />
Erfüllung aller Aufzeichnungspflichten ist auch bei der DV-gestützten<br />
Buchführung der Buchführungspflichtige verantwortlich.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> unterstützt den Anwender in dieser Verantwortung, indem es mit<br />
Verfahrensweisen arbeitet, die sich an den GoB orientieren. Nicht alle<br />
Elemente der Ordnungsmäßigkeit können jedoch innerhalb eines PC-<br />
Programms durch HANIBAL selbst sichergestellt werden, insbesondere, da<br />
Personalcomputer-Systeme selbst der vollen Kontrolle des Anwenders<br />
unterliegen (und damit auch seiner Manipulation).<br />
Beim Einsatz von <strong>HANNIBAL</strong> im Rahmen einer ordnungsgemäßen<br />
Buchführung muss der Anwender unter anderem selbst sicherstellen:<br />
• die richtige, vollständige und zeitgerechte Erfassung der Belege<br />
• die Aufbewahrung von Belegen<br />
• die Datensicherung<br />
• die Kontrolle der Buchführung<br />
• die Einhaltung von Aufbewahrungsfristen<br />
<strong>HANNIBAL</strong> verwendet bei der Erfassung, Speicherung und Auswertung<br />
aufwändige Verfahrensweisen, um zu jeder Zeit die Sicherheit der<br />
verarbeiteten Daten zu gewährleisten. Auch bei vorübergehenden<br />
Geräteausfällen (zum Beispiel durch Stromausfall) bleiben die auf<br />
Datenträger gespeicherten Daten in der Regel intakt erhalten. Allenfalls<br />
müssen die letzten Eingaben wiederholt werden.<br />
Zur Datensicherung als Schutz gegen nachhaltige Geräteausfälle (zum<br />
Beispiel Festplattendefekt) werden von <strong>HANNIBAL</strong> Sicherungsfunktionen<br />
angeboten. Für die Durchführung einer ausreichenden Datensicherung ist<br />
der Anwender verantwortlich. Eine ausführliche Beschreibung der<br />
Datensicherungsfunktionen in <strong>HANNIBAL</strong> findet sich in den entsprechenden<br />
Kapiteln dieses <strong>Handbuch</strong>s.<br />
Seite 9
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Installation und Inbetriebnahme<br />
2. Installation und Inbetriebnahme<br />
Lieferumfang<br />
Systemanforderungen<br />
Softwarelizenz<br />
Das Programm <strong>HANNIBAL</strong> für Windows wird auf einer CD "<strong>HANNIBAL</strong> für<br />
Windows" geliefert.<br />
Auf der CD befinden sich<br />
• die Installationsdateien für <strong>HANNIBAL</strong><br />
• das <strong>Handbuch</strong> als PDF-Datei<br />
• der Acrobat Reader<br />
• weitere Hilfsprogramme<br />
eventuell weitere aktuelle Informationen der <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> <strong>GmbH</strong><br />
Das Programm <strong>HANNIBAL</strong> für Windows erfordert einen handelsüblichen<br />
Personal Computer mit Betriebssystem ab Windows XP, Windows Vista,<br />
Windows 7.<br />
Für angenehmes Arbeiten wird ein Prozessor ab Pentium IV, ca. 2 GHz<br />
empfohlen. Die Auflösung ist optimal bei einer Einstellung von 1024 * 768<br />
Pixel.<br />
Der benötigte Speicherplatz auf der Festplatte beträgt etwa 25 MB für die<br />
Programmdateien und Programm und 3-5 MB pro Betrieb und<br />
Wirtschaftsjahr für einen durchschnittlichen landwirtschaftlichen Betrieb.<br />
Die Installation im Netzwerk mit Zugriff von mehreren Arbeitsstationen ist<br />
möglich, ebenso die Installation auf einem Terminalserver.<br />
Vollversionen von <strong>HANNIBAL</strong> sind nur zeitlich unbeschränkt lauffähig, wenn<br />
der Benutzer eine entsprechende Lizenz von der <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> erhalten<br />
hat, normalerweise durch die Online-Registrierung. Mit der Registrierung<br />
erhält der Lizenznehmer von der <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> eine Lizenzdatei, in<br />
welcher sein spezifischer Lizenzschlüssel codiert ist.<br />
Seite 10
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Installation und Inbetriebnahme<br />
2.1. Installation und Deinstallation<br />
Nach dem Einlegen der CD "<strong>HANNIBAL</strong> für Windows" erscheint innerhalb<br />
weniger Sekunden automatisch der Installationsbildschirm. Dort finden Sie<br />
aktuelle Informationen über den Inhalt der CD. Je nach Erfordernis und<br />
Lieferumfang stehen mehrere Funktionen zur Auswahl: Installation<br />
<strong>HANNIBAL</strong> für Windows, <strong>Handbuch</strong>, Updatebeschreibung, CD-Inhalt<br />
anzeigen und anderes.<br />
Zum Verlassen dieses Bildschirms wählen Sie die Funktion Beenden.<br />
Inhalt der Installations-CD<br />
Installation<br />
Update-Info anzeigen<br />
<strong>Handbuch</strong> anzeigen<br />
Hilfedatei anzeigen<br />
Hilfsmittel<br />
Hilfsmittel:<br />
Acrobat Reader<br />
installieren<br />
Die Programminstallation verläuft automatisch und selbsterklärend. Es wird<br />
empfohlen, die vorgeschlagenen Verzeichnisnamen zu verwenden. Wenn<br />
bereits eine frühere Version von <strong>HANNIBAL</strong> für Windows auf dem Computer<br />
installiert wurde, schlägt das Installationsprogramm dieselben Verzeichnisse<br />
wieder vor. Bei einer solche Ersatzinstallation werden keine Betriebsdaten<br />
überschrieben, dennoch sollten Sie grundsätzlich für eine aktuelle<br />
Datensicherung sorgen.<br />
Zeigt die auf der CD enthaltene Information zum Update. Das Dokument ist<br />
im PDF-Format abgespeichert, zum Lesen solcher Dokumente wird ein<br />
Zusatzprogramm (Acrobat Reader) benötigt. Wenn Sie dieses Programm<br />
noch nicht auf Ihrem Rechner haben, können Sie es ebenfalls vom<br />
Installationsbildschirm aus unter "Hilfsmittel" einrichten.<br />
Öffnet das auf der CD enthaltene <strong>Handbuch</strong>dokument zur Ansicht. Das<br />
<strong>Handbuch</strong> ist im PDF-Format abgespeichert, zum Lesen solcher Dokumente<br />
wird ein Zusatzprogramm (Acrobat Reader) benötigt. Wenn Sie dieses<br />
Programm noch nicht auf Ihrem Rechner haben, können Sie es ebenfalls<br />
vom Installationsbildschirm aus unter "Hilfsmittel" einrichten.<br />
Öffnet die auf der CD enthaltene Hilfedatei zur Ansicht. In der Hilfedatei kann<br />
über die Registerkarte "Suchen" nach bestimmten Themen oder Begriffen<br />
gesucht werden.<br />
Ermöglicht den Zugriff auf die auf der CD enthaltenen Hilfsprogramme.<br />
Installiert das Programm Adobe Acrobat Reader. Dokumentationen werden<br />
in der Regel im sogenannten "PDF"-Format abgespeichert und ausgeliefert.<br />
Mit dem Acrobat Reader können solche PDF-Dateien gelesen und<br />
ausgedruckt werden.<br />
Installation und Nutzung dieses Programms sind für Sie kostenlos.<br />
Seite 11
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Installation und Inbetriebnahme<br />
Hilfsmittel:<br />
7-Zip installieren<br />
TeamViewer<br />
CD durchsuchen<br />
Installiert das Programm 7-Zip. Mit 7-Zip können Dateien gebündelt und<br />
komprimiert abgespeichert (gepackt) und wieder entpackt werden. Das ist<br />
besonders dann von Vorteil, wenn Datenbestände per E-Mail verschickt<br />
werden sollen. Das komprimierte Speicherformat spart Platz und damit auch<br />
Übertragungszeiten.<br />
Die Nutzung dieses Programms ist kostenlos.<br />
Startet das Hilfsprogramm "TeamViewer". Mit "TeamViewer" kann in<br />
besonders schwierigen Supportfällen per Internet eine Verbindung zum<br />
Rechner des Anwenders hergestellt werden. Die Supportmitarbeiter der<br />
<strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> können so über die Fernwartung direkt einen Blick auf die<br />
Installationsumgebung und die Daten von <strong>HANNIBAL</strong> werfen. Bei der<br />
Verbindung handelt es sich um eine kennwortgeschützte, sichere Verbindung<br />
zwischen den beiden Rechnern. Die Verbindung kann nur im Einverständnis<br />
von beiden Seiten aufgebaut werden und beendet sich sofort, sobald von<br />
einer der beiden Seiten das Programm "TeamViewer" beendet wird.<br />
Ruft das Standard-Windowsprogramm EXPLORER auf und die auf der CD<br />
enthaltenen Verzeichnisse und Dateien werden angezeigt. Auf der CD sind<br />
noch mehr Dokumentationen und Hilfsprogramme abgespeichert, die damit<br />
im Bedarfsfall schnell zur Verfügung stehen.<br />
Seite 12
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Installation und Inbetriebnahme<br />
Installation<br />
Die Programminstallation wird durch Anklicken des entsprechenden<br />
Menüpunktes auf dem Installationsbildschirm aufgerufen.<br />
Sollte der Installationsbildschirm nicht automatisch nach dem Einlegen der<br />
CD erscheinen, kann der Installationsbildschirm der CD auch manuell<br />
aufgerufen werden:<br />
Auf der CD finden Sie die Datei CDSTART. Durch Doppelklick auf den<br />
Dateinamen oder durch expliziten Aufruf über Start - Ausführen - X:\cdstart<br />
wird der Installationsbildschirm gestartet. (Statt X setzen Sie den<br />
Laufwerksbuchstaben Ihres CD-Laufwerks ein.)<br />
Das Installationsprogramm führt durch den weiteren Ablauf der Installation.<br />
Durch Bestätigen aller Eingaben mit Enter wird eine Standardinstallation<br />
durchgeführt.<br />
Während der Installation kann ausgewählt werden, in welches Verzeichnis<br />
installiert werden soll. Bei Einzelplatzinstallationen wird empfohlen, das<br />
vorgeschlagene Verzeichnis C:\PROGRAMME\HANWIN (bzw. C:\HANWIN<br />
unter Windows Vista und Windows 7) zu belassen.<br />
Wenn unter dem ausgewählten Verzeichnis bereits eine frühere Version des<br />
Programms installiert ist, werden Sie gefragt, ob die vorhandene Version<br />
überschrieben werden soll. Im Normalfall werden fortlaufende<br />
Programmversionen immer in dasselbe Verzeichnis installiert, damit mit<br />
denselben Daten weitergearbeitet werden kann.<br />
Die eingegebenen Daten der Betriebe bleiben bei der wiederholten<br />
Installation von Programmversionen in dasselbe Verzeichnis erhalten.<br />
Deinstallation<br />
Die Deinstallation des Programms wird aufgerufen über<br />
Start - Programme - <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> <strong>GmbH</strong> - Hannibal für Windows<br />
deinstallieren<br />
oder über<br />
Systemsteuerung - Software.<br />
Wenn mehrere Programmversionen in verschiedene Verzeichnisse installiert<br />
wurden, dann wird von der Deinstallation des Programms nur die zuletzt<br />
installierte Programmversion erfasst. Andere Programmversionen müssen<br />
gegebenenfalls von Hand durch Löschen der entsprechenden Verzeichnisse<br />
deinstalliert werden.<br />
Seite 13
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Installation und Inbetriebnahme<br />
Mehrplatzinstallation<br />
<strong>HANNIBAL</strong> kann im Netzwerk installiert werden, so dass mehrere Benutzer<br />
von ihren Arbeitsplätzen mit demselben Programm und denselben<br />
Datenverzeichnissen arbeiten können. Wenn eine Buchhaltung von einem<br />
Benutzer zur Bearbeitung geöffnet ist, können weitere Benutzer nur noch<br />
lesend auf die Buchhaltung zugreifen.<br />
Für den Mehrplatzeinsatz wird die Installation auf einem Windows<br />
Terminalserver empfohlen. Dabei sind die üblichen Anweisungen für die<br />
Installation von Anwendungen auf dem Terminalserver zu beachten.<br />
Die Installation von <strong>HANNIBAL</strong> im Netzwerk ist auch auf einem Fileserver<br />
möglich. Diese Installation erfolgt zunächst wie bei einem Einzelplatz, aber<br />
auf ein Netzwerkslaufwerk. Anschließend wird auf den Arbeitsplätzen eine<br />
Verknüpfung mit der Datei VBSREWE.EXE im Programmverzeichnis auf dem<br />
Netzwerkslaufwerk hergestellt.<br />
Speicherort Betriebsdaten<br />
Die Betriebsdaten werden von <strong>HANNIBAL</strong> unter dem Programmverzeichnis<br />
im Verzeichnis Daten/xxxxx gespeichert, wobei xxxxx für die Betriebsnummer<br />
steht. Während der Bearbeitung eines Betriebs wird automatisch eine lokale<br />
Kopie der Daten angelegt (= lokaler Bearbeitungsmodus). Wenn die<br />
Bearbeitung der Betriebsdaten nicht ordnungsgemäß abgeschlossen wurde,<br />
kann der Benutzer beim nächsten Start entscheiden, ob er mit dem noch<br />
vorhandenen Zwischenstand ("Arbeitsverzeichnis") oder mit dem (vorigen)<br />
Ausgangszustand ("Betriebsdatenverzeichnis") weiterarbeiten will.<br />
Seite 14
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Installation und Inbetriebnahme<br />
2.2. Druckeranpassung<br />
Nach der ersten Installation verwendet <strong>HANNIBAL</strong> den Windows-<br />
Standarddrucker mit voreingestellten Werten. Eine zusätzliche Einrichtung<br />
von Druckern ist nur notwendig, wenn noch andere Drucker verwendet<br />
werden sollen oder wenn besondere Druckereigenschaften (zum Beispiel<br />
Duplexdruck) genutzt werden sollen.<br />
Die Druckereinstellungen werden im Menü Datei | Einstellungen |<br />
Druckereinstellungen bearbeitet. Sie können auch unmittelbar vor dem<br />
Ausdruck einer Auswertung über die Schaltfläche Druckereinstellungen<br />
noch geändert werden.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> kann mehrere logische Drucker verwalten. Jeder logische<br />
Drucker hat eigene Einstellungen. Eine dieser Einstellungen ist die Angabe<br />
des Windows-Druckertreibers, auf dem ausgedruckt werden soll. Es können<br />
auch mehrere logische Drucker auf denselben Windows-Druckertreiber<br />
ausgeben, zum Beispiel einmal Hochformat und einmal Querformat.<br />
Beim Anlegen eines neuen logischen Druckers wird eine neue Bezeichnung<br />
vergeben. Die Druckerbezeichnung "Standard" ist vordefiniert und bezieht<br />
sich immer auf den Windows-Standarddrucker.<br />
Seite 15
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Installation und Inbetriebnahme<br />
2.3. Individuelle Einstellungen<br />
Zur Anpassung des Programms an seine Eingabegewohnheiten kann der<br />
Anwender im Menü Datei | Einstellungen persönliche Einstellungen<br />
vornehmen.<br />
Seite 16
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Installation und Inbetriebnahme<br />
2.4. Programmstart<br />
Bei der Installation wird auf dem Windows-Desktop ein Symbol angelegt,<br />
über welches <strong>HANNIBAL</strong> gestartet werden kann. Der Programmstart ist<br />
auch möglich über Start - Programme - <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> <strong>GmbH</strong> -<br />
<strong>HANNIBAL</strong> für Windows.<br />
Erster Aufruf nach<br />
Installation<br />
Benutzername<br />
Kennwort<br />
Registrierung<br />
Nach dem Programmaufruf wird zur Eingabe von Benutzernamen und<br />
Kennwort aufgefordert. Beim ersten Aufruf nach einer Erstinstallation<br />
schlägt <strong>HANNIBAL</strong> den Windows-Anmeldenamen vor. Gibt es keinen<br />
Windows-Anmeldenamen, wird der Benutzername "gast" vorgeschlagen.<br />
Der vorgeschlagene Name kann als <strong>HANNIBAL</strong>-Benutzername übernommen<br />
werden. Soll der vorgeschlagene Name nicht verwendet werden, kann ein<br />
anderer Name eingegeben und als neuer Benutzer angelegt werden.<br />
Alternativ kann sich der Anwender als <strong>HANNIBAL</strong>-Systemverwalter<br />
(Benutzername: vbsdba; vorgegebenes Kennwort: mastervbs) anmelden und<br />
neue Benutzer unter Datei | Benutzer | Benutzer verwalten anlegen.<br />
In jedem Fall ist ein Kennwort zwingend erforderlich. Es muss mindestens 6<br />
Zeichen lang sein und sowohl Buchstaben als auch Ziffern enthalten.<br />
Bei Neuinstallation oder nach der Installation einer neuen Version wird zur<br />
Registrierung aufgefordert. Die Registrierung erfolgt automatisch durch<br />
Klick auf die Schaltfläche Online Registrierung. Wenn kein Internetzugang<br />
besteht, kann die Registrierung über das Menü Hilfe | Registrierung |<br />
manuelle Registrierung aufgerufen werden. Setzen Sie sich dazu mit dem<br />
Support der <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> <strong>GmbH</strong> in Verbindung.<br />
Seite 17
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Installation und Inbetriebnahme<br />
2.5. Datensicherung<br />
Betriebsdaten<br />
Allgemeine Daten<br />
Über das Menü Datei | Datensicherung | Betriebsdaten sichern werden die<br />
Buchhaltungsdaten des Betriebs gesichert. Dabei kann gewählt werden,<br />
welche Wirtschaftsjahre des Betriebs gesichert werden sollen. Verzeichnis<br />
und Laufwerk können frei gewählt werden.<br />
Neben den Betriebsdaten müssen auch allgemeine Daten wie<br />
Kontenplanvorlagen und Auswertungsschemas gesichert werden. Dazu<br />
werden Routinen in <strong>HANNIBAL</strong> zur Verfügung gestellt (Menü Datei |<br />
Datensicherung | Allgemeine Daten sichern). Verzeichnis und Laufwerk<br />
können frei gewählt werden.<br />
Eine turnusmäßig durchgeführte Sicherung auf Bänder oder andere<br />
Sicherungsmedien dient vorwiegend der Absicherung gegen kurzfristig<br />
erkannte Schäden wie Geräteausfälle.<br />
Zusätzlich empfiehlt sich eine datenbezogene Sicherung, mit der zum<br />
Beispiel ein bestimmter erreichter Arbeitsstand in der Buchhaltung eines<br />
Betriebs dauerhaft archiviert wird.<br />
Seite 18
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Installation und Inbetriebnahme<br />
2.6. Leistungsumfang / Programmpakete<br />
Erfassungsversion<br />
Vollversion<br />
Schülererfassungsversion<br />
Die Erfassungsversion des Programms <strong>HANNIBAL</strong> für Windows enthält alle<br />
Programmfunktionen, die zur Einrichtung, Erfassung und Auswertung der<br />
laufenden Buchhaltung benötigt werden.<br />
Die Vollversion umfasst zusätzlich Programmteile zur Erstellung des<br />
Jahresabschlusses.<br />
Die Schülererfassungsversion für den Einsatz des Programms an<br />
landwirtschaftlichen Schulen ist zeitbegrenzt.<br />
Seite 19
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Installation und Inbetriebnahme<br />
2.7. <strong>Handbuch</strong><br />
Das <strong>Handbuch</strong> kann aus dem Hilfemenü heraus geöffnet werden. Dazu muss<br />
eine <strong>Handbuch</strong>datei im PDF-Format im <strong>HANNIBAL</strong> Programmverzeichnis<br />
vorhanden sein. Bei der Installation von CD wird diese Datei automatisch in<br />
das Programmverzeichnis übertragen.<br />
Das <strong>Handbuch</strong> kann auch von der Internetseite der <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> <strong>GmbH</strong><br />
im Bereich Service/Downloads-Dokumentationen heruntergeladen werden<br />
Für das Öffnen des <strong>Handbuch</strong>s muss ein Programm zum Öffnen von PDF-<br />
Dateien installiert sein., z.B. Acrobat Reader. Dieses Programm ist ebenfalls<br />
auf der Installations-CD enthalten und kann bei Bedarf von dort installiert<br />
werden.<br />
Seite 20
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Installation und Inbetriebnahme<br />
2.8. Programmhilfe<br />
Die Programmhilfe kann an vielen Stellen im Programm mit F1 oder der<br />
Schaltfläche Hilfe aufgerufen werden. Bei der Installation von CD wird die<br />
Hilfedatei mit installiert. Auf der Internetseite finden Sie unter<br />
Service/Downloads-Dokumentationen die jeweils aktuelle Version der<br />
Hilfedatei zum Herunterladen.<br />
Seite 21
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Schnelleinstieg<br />
3. Schnelleinstieg<br />
In diesem Kapitel werden die wichtigsten Schritte in Kurzform aufgeführt, die<br />
notwendig sind, um mit dem Buchen in <strong>HANNIBAL</strong> beginnen zu können.<br />
Beim Start des Programms ist die Angabe eines Benutzernamens und eines<br />
Kennwortes erforderlich. Zusätzlich kann jeder Betrieb durch ein eigenes<br />
Betriebskennwort, das für alle Benutzer gültig ist, geschützt werden.<br />
Standardmäßig ist ein Benutzer "Gast" mit leerem Kennwort bereits angelegt<br />
und kann (nach zwingender Vergabe eines neuen Kennworts) verwendet<br />
werden. Weitere Benutzer können vom <strong>HANNIBAL</strong>-Systemverwalter<br />
angelegt und verwaltet werden.<br />
Wenn beim Start des Programms noch kein Benutzer außer "gast" und dem<br />
Systemverwalter angelegt ist, dann schlägt <strong>HANNIBAL</strong> den Windows-<br />
Anmeldenamen als Benutzernamen vor. Wenn dieser Name nicht als<br />
Benutzername übernommen werden soll, kann ein anderer Benutzername<br />
eingegeben werden. Anschließend wird zur Vergabe eines Kennworts<br />
aufgefordert.<br />
Nach der ersten Installation von <strong>HANNIBAL</strong> sind viele Menüpunkte<br />
deaktiviert (hellgraue Schrift). Diese Menüpunkte werden aktiv, wenn ein<br />
Betrieb angelegt und zur Bearbeitung geöffnet ist.<br />
Anlegen eines Betriebs<br />
Das Anlegen eines neuen Betriebs erfolgt im Menü Datei | Betrieb | Neuer<br />
Betrieb oder über die Schaltfläche in der Titelleiste. Ein Assistent führt<br />
durch die zur Kennzeichnung eines Betriebes möglichen Angaben. Zu den bei<br />
der Neuanlage unbedingt notwendigen Angaben gehören die<br />
Betriebsbezeichnung, der Ort, die Rechtsform, das Umsatzsteuersystem, der<br />
Kontenplan und die Angaben zum Wirtschaftsjahr.<br />
Als Kontenpläne werden mitgeliefert "BayLa Standard", "BayLa<br />
Landwirtschaft", "Landwirtschaft Textschlüssel" und "BayLa Kontenrahmen<br />
3". Die ersten beiden Kontenpläne basieren auf DATEV SKR 04, der<br />
Kontenplan "Landwirtschaft Textschlüssel" auf dem Kontenrahmen<br />
Landwirtschaft und der "BayLa Kontenrahmen 3" auf DATEV SKR 03.<br />
Es müssen nicht alle Konten aus der Vorlage in den Betriebskontenplan<br />
übernommen werden. Der Betriebskontenplan kann jederzeit ergänzt<br />
werden.<br />
Als Buchungsperiode wird "Monat" empfohlen für Betriebe, die monatlich<br />
eine Buchhaltungsabschluss machen. Für Betriebe mit<br />
Umsatzsteuerpauschalierung wird als Buchungsperiode "Jahr" empfohlen.<br />
Die Bezeichnung des Betriebs, die Rechtsform und das Umsatzsteuersystem<br />
können während der laufenden Buchhaltung geändert bzw. umgestellt<br />
werden.<br />
Seite 22
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Schnelleinstieg<br />
Kontenplan einrichten<br />
Buchungskreise<br />
einrichten<br />
Anfangssaldo<br />
Finanzkonten<br />
Geldbuchungen<br />
Buchungen erfassen<br />
Buchungen speichern<br />
Der Betriebskontenplan kann jederzeit geändert und an die betrieblichen<br />
Gegebenheiten angepasst werden. Konten aus der Kontenplanvorlage, die<br />
nicht in den Betriebskontenplan übernommen wurden, werden bei der ersten<br />
Verwendung in der Buchhaltung dort eingetragen.<br />
Vor der ersten Eingabe von Buchungen sollten die Buchungskreise festgelegt<br />
werden. Ein Buchungskreis ist durch ein Finanzkonto und den<br />
Buchungskreistyp gekennzeichnet.<br />
Wenn die Buchungskreisnummer und der Buchungskreisname mit dem<br />
Finanzkonto und der Kontobezeichnung übereinstimmen, fällt später die<br />
Orientierung leichter. Mindestens für Bank-Girokonten und Kasse sollten<br />
eigene Buchungskreise eingerichtet werden.<br />
Der Buchungskreistyp bestimmt z.B. das Erscheinungsbild und die<br />
möglichen Eingabefelder der Erfassungsmaske. Das Einrichten von<br />
Buchungskreisen ist nicht zwingend notwendig.<br />
In der Eröffnungsbilanz können die Anfangssalden der Finanzkonten<br />
vorgetragen werden. Der Anfangssaldo eines Finanzkontos kann aber auch<br />
jederzeit während der Buchführung angepasst werden, um Änderungen auf<br />
Grund vorangegangener Jahresabschlüsse zu ermöglichen.<br />
Die Buchhaltung wird in Buchungsperioden aufgeteilt. Buchungsperioden<br />
sind Erfassungs- bzw. Auswertungszeiträume, die bei der Einrichtung des<br />
Betriebes angegeben werden.<br />
Die Erfassung der Geldbuchungen erfolgt getrennt nach Buchungskreisen in<br />
der aktuell offenen Buchungsperiode.<br />
In die Geldbuchungen werden die beteiligten Konten, der Betrag, das<br />
Buchungsdatum und der Beleg eingetragen. Über die Eingabe eines<br />
Umsatzsteuerschlüssels wird die automatische Herausrechnung der<br />
Umsatzsteuer aktiviert.<br />
Beim ersten Eintritt in den Menüpunkt Buchhaltung | Buchungen |<br />
Buchungen erfassen muss zunächst ein Buchungskreis ausgewählt werden.<br />
Buchungen auf Finanzkonten, die keine Buchungskreise sind, können im<br />
Buchungskreis "Freie Eingabe" erfolgen.<br />
Das eingegebene Buchungsdatum muss in der aktuell gewählten<br />
Buchungsperiode liegen. Die erste Buchungsperiode ist nach der Neuanlage<br />
eines Betriebs automatisch als aktuelle Periode eingestellt. Eine andere<br />
Buchungsperiode kann unter dem Menüpunkt Buchhaltung | Buchungen |<br />
Buchungsperiode wechseln ausgewählt werden. Es kann nur in offenen<br />
Buchungsperioden gebucht werden.<br />
Alle eingegebenen Buchungen sind nach Verlassen der Erfassungsmaske<br />
automatisch gespeichert. Die Buchungen können jedoch noch geändert<br />
werden, solange sie noch nicht fest verbucht sind. Wenn nicht fest verbuchte<br />
Buchungen in Auswertungen mit einbezogen werden, erhalten die<br />
Auswertungen den Vermerk "Die Auswertung entspricht dem aktuellen Stand<br />
der Buchhaltung". Beim Aufruf des Jahresabschlusses werden unverbuchte<br />
Buchungen automatisch mit einbezogen.<br />
Seite 23
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Schnelleinstieg<br />
Auswertungen<br />
Buchungsnummern<br />
Im Menü Buchhaltung | Buchungen sind die Journalübersicht und die<br />
Journale abrufbar. Auswertungen zu Konten, Offenen Posten und der<br />
Umsatzsteuer befinden sich im Menü Buchhaltung | Auswertungen.<br />
Alle Buchungsnummern von Buchungen aus noch nicht abgeschlossenen<br />
Perioden sind zur Hervorhebung ihres noch vorläufigen Charakters in den<br />
Auswertungen in eckige Klammern gesetzt.<br />
Seite 24
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Kontenplan und Textschlüssel<br />
4. Kontenplan und Textschlüssel<br />
In <strong>HANNIBAL</strong> kann sowohl im 4-stelligen Kontenplanmodus als auch im<br />
Textschlüsselmodus gebucht werden. Die entsprechende Kontenplanvorlage<br />
wird bei Anlage des Betriebes festgelegt und kann anschließend nicht mehr<br />
verändert werden.<br />
Kontonummer<br />
Beim Buchen im Kontenplanmodus wird das Konto durch die 4-stellige<br />
Kontonummer definiert.<br />
Beim Buchen im Textschlüsselmodus arbeitet <strong>HANNIBAL</strong> im Hintergrund<br />
mit einem 5-stelligen Kontenplan, wobei sich die Kontonummer aus der 2-<br />
stelligen Kontengruppe und dem 3-stelligen Textschlüssel zusammensetzt.<br />
Alle Eingaben von Kontonummern können wahlweise mit dem 3-stelligen<br />
Textschlüssel oder der 5-stelligen Kontonummer erfolgen. Bei Eingabe des<br />
3-stelligen Textschlüssels wird vom Programm zunächst die zugehörige<br />
Kontengruppe unter Rückgriff auf den Textschlüsselplan bestimmt. Aus der<br />
Kontengruppe und dem Textschlüssel wird dann das 5-stellige Konto<br />
zusammengesetzt.<br />
Beispiel: Bei Eingabe des Textschlüssels 061 ins Kontofeld wird die<br />
Kontengruppe 17 zugeordnet und das 5-stellige Konto 17061 gebildet.<br />
Weitere Beispiele für Textschlüssel und daraus gebildete 5-stellige Konten:<br />
Textschlüssel-Kontierung<br />
5-stellige Kontierung<br />
Bereich<br />
Anlagekonten<br />
Bestandskonten<br />
Finanzkonten<br />
Privatkonten<br />
Aufwandskonten<br />
Ertragskonten<br />
Textschlüssel<br />
Text<br />
K<br />
G<br />
Konto Text<br />
101 Boden 01 01 101 Boden<br />
241 Schlepper 05 05 241 Schlepper<br />
852 Läufer 07 07 852 Läufer (Bestand)<br />
601 Winterweizen 08 08 601 Winterweizen<br />
(Bestand)<br />
061 Bank 17 17 061 Bank<br />
070 Kasse 18 18 061 Kasse<br />
590 Haushalt 20 20 590 Haushalt<br />
577 sonst. Einlagen 29 29 577 sonst. Einlagen<br />
301 KAS 30 30 301 KAS<br />
852 Läufer 34 34 852 Läufer<br />
(Viehzukäufe)<br />
601 Winterweizen 30 30 601 Winterweizen<br />
(Saatgut)<br />
601 Winterweizen 60 60 601 Winterweizen<br />
(Erlös)<br />
831 Milch 81 81 831 Milch<br />
Seite 25
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Kontenplan und Textschlüssel<br />
852 Läufer 82 82 852 Läufer<br />
(Viehverkäufe)<br />
Kontengruppe<br />
Kontenplan 5-stellig<br />
Die Art und Weise, wie der eingegebene Textschlüssel durch die<br />
Kontengruppe ergänzt wird, ist im Textschlüsselplan festgelegt. Der<br />
Textschlüsselplan kann im Menü Stammdaten | Kontenplan | Textschlüssel<br />
bearbeitet werden.<br />
Damit ein Textschlüssel mit einer Kontengruppe verwendet werden kann<br />
(und vom Programm automatisch zu einem 5-stelligen Konto ergänzt werden<br />
kann), muss das betreffende 5-stellige Konto im Kontenplan vorhanden sein.<br />
Der 5-stellige Kontenplan kann im Menü Stammdaten | Kontenplan |<br />
Kontenplan 5-stellig bearbeitet und ergänzt werden.<br />
Bei der Neuinstallation wird ein 5-stelliger Kontenplan vorinstalliert. Wenn<br />
Textschlüssel mit abweichenden Kontengruppen verwendet werden sollen,<br />
müssen eventuell entsprechende 5-stellige Konten im Kontenplan<br />
eingerichtet werden.<br />
Bei Verwendung von Textschlüsseln mit vom Standard abweichender<br />
Kontengruppe wird im Erfassungsfeld "Konto" direkt die 5-stellige<br />
Kontonummer eingegeben. Zum Beispiel wird für die Eingabe von<br />
Textschlüssel 550 mit der Kontengruppe 49 in das Kontofeld "49550"<br />
eingegeben. Ein eigenes Feld für die Kontengruppe entfällt damit in den<br />
Erfassungsmasken.<br />
Entnahmen, Einlagen<br />
Anlagenzugang<br />
Anlagenabgang<br />
Sollen bestimmte Textschlüssel vor allem mit den Kontengruppen für private<br />
Entnahmen und Einlagen gebucht werden, kann unter Stammdaten |<br />
Kontenplan | Textschlüssel die Option "Entnahmen/Einlagen bevorzugt<br />
anwenden" aktiviert werden. Dann werden diese Kontengruppen<br />
automatisch vorgeschlagen.<br />
Bei der Eingabe von Anlagenzugängen kann die Hilfskontengruppe 98, bei<br />
Anlagenabgängen die Hilfskontengruppe 99 verwendet werden. Zum<br />
Beispiel 98 241 für den Zugang eines Schleppers. Vom Programm wird dann<br />
automatisch die Anlagekontengruppe ausgewählt, welcher der Textschlüssel<br />
im Textschlüsselplan zugeordnet ist (in diesem Fall Kontengruppe 05). In den<br />
Auswertungen und bei der Übernahme in die Anlagenverwaltung wird das 5-<br />
stellige Anlagekonto 05 241 verwendet.<br />
Es ist auch möglich, gleich Anlagekontengruppe und Textschlüssel<br />
einzugeben. Zum Beispiel Konto 01101 für Grund und Boden (Textschlüssel<br />
101) oder Konto 05241 für Schlepper (Textschlüssel 241). Nach der Eingabe<br />
eines Anlagekontos im Kontofeld kann in der Erfassungsmaske die<br />
Inventarnummer eingegeben werden.<br />
Die Festlegung von Zugang oder Abgang erfolgt dann über die Stellung des<br />
Betrags in der Buchung (Soll oder Haben).<br />
Seite 26
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
Seite 27
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
5. Bedienungshinweise<br />
Seite 28
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
5.1. Maskenaufbau<br />
<strong>HANNIBAL</strong> verwendet nur wenige verschiedene Maskenschemas. Durch den<br />
gleichen Aufbau funktionsähnlicher Eingabebildschirme werden eine sehr<br />
schnelle Einarbeitung und zügiges Arbeiten ermöglicht.<br />
Alle Bildschirmmasken lassen sich in Größe und Positionierung verändern.<br />
Die gewählten Einstellungen werden für jeden Benutzer abgespeichert und<br />
stehen ihm beim nächsten Programmaufruf wieder zur Verfügung.<br />
Multifunktionsleiste<br />
Die Bedienung von <strong>HANNIBAL</strong> erfolgt über die obere Bildschirmleiste, die<br />
Multifunktionsleiste. Diese besteht aus der Symbolleiste und der Menüleiste.<br />
In der unteren Bildschirmleiste, der Statusleiste, werden Informationen und<br />
Hinweistexte angezeigt.<br />
Seite 29
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
TAB-Technik<br />
Mit der TAB-Technik können in <strong>HANNIBAL</strong> innerhalb eines Betriebs<br />
verschiedene Arbeitsbereiche gleichzeitig geöffnet bleiben. So kann z.B.<br />
während der Erfassung der Geldbuchungen die Inventarbearbeitung geöffnet<br />
werden, ohne dass die Erfassungsmaske Geldbuchungen geschlossen<br />
werden muss.<br />
Es gibt Programmbereiche, die nicht gleichzeitig geöffnet werden können<br />
oder in denen keine Änderungen möglich sind, so lange bestimmte andere<br />
Programmbereiche offen sind. Das betrifft vor allem den Bereich<br />
Geldbuchungen mit Buchungen erfassen, Buchungsprotokoll und<br />
Buchungsstapel.<br />
• Buchungen erfassen und Buchungsstapel bearbeiten können nicht<br />
gleichzeitig geöffnet sein.<br />
• Im Buchungsprotokoll können keine Geldbuchungen bearbeitet werden,<br />
so lange die Erfassung der Geldbuchungen geöffnet ist - und umgekehrt.<br />
Beim Schließen, Wechseln oder Einlesen eines Betriebs aus der<br />
Datensicherung werden Tabs geschlossen, in denen Betriebsdaten<br />
vorkommen. Tabs mit betriebsübergreifenden Daten, z.B. Tabelle<br />
Umsatzsteuerschlüssel, bleiben geöffnet.<br />
Seite 30
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
Menüaufruf<br />
Aus der Multifunktionsleiste des Hauptbildschirms können die verschiedenen<br />
<strong>HANNIBAL</strong>-Programmbereich aufgerufen werden.<br />
Auswahl durch<br />
Tastenkombination<br />
Die Anwahl erfolgt über einfachen Mausklick oder alternativ über die<br />
Tastenkombination Alt+Buchstabe. Sobald die Alt-Taste gedrückt wird,<br />
werden einzelne Buchstaben bei den Menünamen eingeblendet. Das sind die<br />
Buchstaben, über die der Menüpunkt aufgerufen werden kann. Dasselbe gilt<br />
auch für die Untermenüs.<br />
Durch Drücken von Alt, d, y und s wird z.B. der Menüpunkt Datei |<br />
Datensicherung | Betriebsdaten sichern aufgerufen.<br />
Wenn die Buchstabenfolge zweistellig angezeigt wird, hier im Beispiel P1 und<br />
P2, dann wird durch drücken von P die mögliche Auswahl auf alle<br />
Menüpunkte mit P eingegrenzt. Mit anschließendem Drücken von 1 oder 2<br />
wird dann der gewünschte Menüpunkt endgültig gewählt.<br />
-><br />
Kontextmenü<br />
Zweigeteilte<br />
Schaltflächen<br />
Wenn ein Menüpunkt mit einem gekennzeichnet ist, kann ein weiteres<br />
Kontextmenü aufgerufen werden. Auf der untersten Ebene steht der<br />
Programmteil, der mit einem einfachen Klick aufgerufen wird.<br />
Wird die Schaltfläche in der Gruppe der Registerkarte zweigeteilt dargestellt,<br />
sobald der Mauszeiger darauf positioniert ist, dann wird durch Klick auf den<br />
Pfeil das Kontextmenü aufgerufen. Klickt man dagegen auf das Icon<br />
selbst, dann wird sofort das Programm aus dem Kontextmenü gestartet, das<br />
in der Regel am häufigsten verwendet wird. Hier zum Beispiel wird durch<br />
Klick auf das große Diskettensymbol das Programm "Betriebsdaten sichern"<br />
gestartet.<br />
Seite 31
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
Multifunktionsleiste<br />
minimieren<br />
Die Anzeige der Multifunktionsleiste kann reduziert und damit<br />
platzsparender angezeigt werden. Das ist vor allem interessant bei niedrigen<br />
Bildschirmauflösung, z.B. bei einer Einstellung von 800 * 600 Pixel.<br />
Durch Klick mit der rechten Maustaste auf einen Registerkartenreiter und<br />
aktivieren von "Multifunktionsleiste minimieren" wird die Multifunktionsleiste<br />
auf die Anzeige der Registerkartenreiter eingegrenzt werden:<br />
Durch einfachen Klick auf einen Registerkartenreiter wird das Untermenü in<br />
vollem Umfang dargestellt und verschwindet nach der Auswahl des<br />
gewünschten Programmpunktes wieder.<br />
Das Aufheben der Minimierung erfolgt wieder über die rechte Maustaste und<br />
Klick auf den Registerkartenreiter.<br />
Seite 32
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
Symbolleiste für Schnellzugriff<br />
Schnellzugriff<br />
In der Symbolleiste finden sich in der Standardeinstellung die Schaltflächen<br />
für die wichtigsten Funktionen im Zusammenhang mit Betrieb und<br />
Wirtschaftsjahr, sowie der Aufruf des Windows Explorers und eine<br />
Schaltfläche für das Info-Fenster.<br />
Standard-Vorbelegung<br />
Schaltfläche Funktion Tastenkombination<br />
Betrieb neu anlegen<br />
Betrieb öffnen<br />
Wirtschaftsjahr<br />
wechseln<br />
Strg+N<br />
Strg+O<br />
Strg+W<br />
Buchungsperiode<br />
einstellen<br />
Windows Explorer im<br />
<strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Programmverzeichnis<br />
starten<br />
Infofenster<br />
F10<br />
Kontext-Button<br />
Die eingestellte Registerkarte (z.B. Buchhaltung) bleibt geöffnet, während<br />
eine Funktion aus der Symbolleiste ausgeführt wird. Es kann danach sofort<br />
im gleichen Arbeitsbereich weitergearbeitet werden.<br />
Symbolleiste individuell<br />
einstellen<br />
Jeder <strong>HANNIBAL</strong>-Benutzer kann sich die Symbolleiste nach eigenen<br />
Bedürfnissen einrichten.<br />
Seite 33
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
Jeder Menüpunkt mit einem eigenen Symbol kann durch Anklicken mit der<br />
rechten Maustaste in die Symbolleiste aufgenommen werden.<br />
Das gilt auch für ganze Untermenüs:<br />
Die Symbole können in der Symbolleiste selbst über die Schaltfläche<br />
"Kontextmenü" durch einfaches Anklicken sichtbar oder unsichtbar<br />
gesetzt werden:<br />
Seite 34
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
Im Feld "Betriebsnummer" kann durch Eingabe einer gültigen<br />
Betriebsnummer direkt der betreffenden Betrieb geöffnet werden. Ist die<br />
Betriebsnummer nicht gültig oder darf der Betrieb durch den Benutzer nicht<br />
geöffnet werden, erscheint die Betriebsauswahlmaske.<br />
Die Symbole in der Symbolleiste können über die Schaltfläche<br />
"Kontextmenü" durch einfaches Anklicken sichtbar oder unsichtbar<br />
gesetzt werden.<br />
Listenfenster<br />
Oft erscheint vor der eigentlichen Eingabemaske ein Übersichtsbildschirm,<br />
auf dem in Form einer Liste alle verfügbaren Datensätze angezeigt werden.<br />
Wie die Eingabemasken kann auch dieses Listenfenster in Größe und<br />
Positionierung auf dem Bildschirm verändert werden.<br />
Zusätzlich kann auf dem Listenfenster aber auch Art und Umfang der<br />
anzuzeigenden Daten eingestellt werden. Jeder Benutzer kann sich so eine<br />
eigene individuelle Arbeitsumgebung schaffen. Änderungen, die an der<br />
Anzeige vorgenommen wurden, bleiben auch nach dem Verlassen des<br />
Programms erhalten. Ein Rücksetzen auf die Standardeinstellungen ist über<br />
die Schaltfläche Spalten auswählen und anordnen jederzeit möglich .<br />
Spaltenbreite, Spaltenanzahl und Sortierung der Liste können individuell<br />
eingestellt werden und bleiben beim Verlassen des Programmes erhalten.<br />
Seite 35
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
Die Listenansicht ist standardmäßig in jeder zweiten Zeile farbig hinterlegt.<br />
Diese Zeilendarstellung kann durch einen Eintrag in der Datei vbsrewe.nni<br />
allgemein als auch lokal für einzelne Benutzer abgeschaltet werden<br />
(ShowAlternateRows=0).<br />
Die Werkzeugleiste im<br />
Listenfenster<br />
Die Werkzeugleiste enthält folgende Funktionen:<br />
Schaltfläche Funktion Taste<br />
Mit dem Pfeil kann<br />
zeilenweise, mit dem<br />
Endpfeil seitenweise<br />
in der Liste vor- und<br />
zurückgeblättert<br />
werden<br />
F11, F12<br />
oder<br />
Pfeil<br />
oben/<br />
unten<br />
Anzeige aktualisieren<br />
Suchen nach<br />
bestimmten Daten<br />
innerhalb der Liste<br />
Suche wiederholen<br />
Spalten auswählen<br />
und anordnen<br />
Strg+S<br />
Strg+W<br />
Strg+A<br />
Reihenfolge,<br />
Sortierung und Inhalt<br />
der anzuzeigenden<br />
Spalten können<br />
geändert werden<br />
Seite 36
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
Schaltfläche Funktion Taste<br />
Liste drucken<br />
Die Liste wird analog<br />
zur Anzeige<br />
ausgedruckt.<br />
Liste speichern<br />
Die Liste wird als<br />
Textdatei im CSV-<br />
Format<br />
abgespeichert und<br />
kann außerhalb von<br />
<strong>HANNIBAL</strong> mit Excel<br />
oder anderen Office-<br />
Programmen<br />
bearbeitet werden.<br />
Über die Schaltfläche<br />
Einstellungen kann<br />
die Ausgabe nach<br />
Zeilennummern<br />
eingegrenzt und die<br />
Anordnung der<br />
Spalten angepasst<br />
werden.<br />
Export Excel<br />
Die Liste wird als<br />
Datei im Excel-<br />
Format<br />
abgespeichert und<br />
kann außerhalb von<br />
<strong>HANNIBAL</strong> mit Excel<br />
bearbeitet werden.<br />
Strg+D<br />
Strg+E<br />
Strg-L<br />
Export PDF<br />
Die Liste wird als<br />
Datei im PDF-Format<br />
gespeichert und kann<br />
wahlweise gleich per<br />
Mail versendet<br />
werden.<br />
Strg+P<br />
Hilfe<br />
F1<br />
Seite 37
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
Schaltfläche Funktion Taste<br />
Über Eingabe eines<br />
Wertes (z.B. der<br />
Kontonummer) kann<br />
ein Datensatz direkt<br />
angesprungen<br />
werden. Dabei wird<br />
der Cursor in<br />
Eingabefolge<br />
positioniert: Bei<br />
Konto 1610 z.B. steht<br />
der Cursor nach der<br />
Eingabe der 1 bereits<br />
bei den Konten<br />
beginnend mit 1, nach<br />
der Eingabe der 6 bei<br />
den Konten ab 16<br />
usw. Damit kann auf<br />
einzelne<br />
Datenbereiche<br />
positioniert werden,<br />
ohne die genaue<br />
Nummer zu kennen.<br />
Alt+G<br />
Durch Anklicken der<br />
Spaltenüberschrift<br />
wird festgelegt, in<br />
welcher Spalte direkt<br />
positioniert wird. Der<br />
entsprechende<br />
Feldname erscheint<br />
rechts neben dem<br />
Eingabefenster.<br />
Erlaubt das<br />
Bearbeiten des<br />
Datensatzes, ohne die<br />
Erfassungsmaske zu<br />
verlassen.<br />
(In Auswahlfenstern,<br />
aus denen<br />
Stammdaten<br />
übernommen werden<br />
können.)<br />
Strg+B<br />
Seite 38
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
Schaltfläche Funktion Taste<br />
Erlaubt die<br />
Neuanlage eines<br />
Datensatzes, ohne die<br />
Erfassungsmaske zu<br />
verlassen.<br />
(In Auswahlfenstern,<br />
aus denen<br />
Stammdaten<br />
übernommen werden<br />
können.)<br />
Strg<br />
+Einf<br />
Rechte Maustaste<br />
Über die rechte<br />
Maustaste können<br />
verschiedene<br />
Kontextmenüs<br />
aufgerufen werden.<br />
Spalten anordnen<br />
Schaltfläche Funktion Taste<br />
Spalten anordnen<br />
Ruft ein Fenster auf, in dem festgelegt werden<br />
kann, welche Felder in der Liste erscheinen<br />
sollen und in welcher Reihenfolge sie<br />
angezeigt werden sollen. Die Einstellung wird<br />
benutzerspezifisch abgespeichert.<br />
Strg+A<br />
Seite 39
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
Schaltfläche Funktion Taste<br />
Spalten rücksetzen<br />
Setzt die Spalteneinstellungen wieder auf<br />
Standardwerte zurück.<br />
< ><br />
><br />
Spalten verschieben<br />
Verschiebt alle markierten Spalten von<br />
"verfügbar" nach "sichtbar" und umgekehrt<br />
Reihenfolge<br />
Verändert die Position des markierten Feldes<br />
nach oben oder unten und damit die<br />
Reihenfolge, in der die Felder in der Spalte<br />
"sichtbare Spalten" angeordnet sind.<br />
Die Reihenfolge kann auch direkt auf dem<br />
Listenfenster durch Anklicken und Ziehen der<br />
Spaltenüberschriften verändert werden.<br />
Die Spaltenbreiten werden im<br />
Bildschirmfenster dynamisch angepasst und<br />
können anschließend durch einfaches<br />
Anklicken und Ziehen der Spaltengrenzen<br />
individuell verändert werden.<br />
Sortierspalte einstellen<br />
Durch Klick auf ein Feld und anschließend auf<br />
das Symbol "Sortierspalte einstellen" wird<br />
festgelegt, dass die Anzeige nach diesem Feld<br />
sortiert erscheinen soll.<br />
Spalten sortieren<br />
Ausgabe von Listen auf<br />
Datei<br />
Durch Klick auf die Spaltenüberschrift wird die Liste nach dieser Spalte<br />
sortiert. Ein weiterer Klick auf dieselbe Spaltenüberschrift kehrt die<br />
Sortierreihenfolge um. An dem eingeblendeten Dreieck lässt sich erkennen,<br />
ob die Spalte auf- oder absteigend sortiert ist.<br />
Die eingegebenen Daten werden in <strong>HANNIBAL</strong> an vielen Programmstellen in<br />
Form von Listen angezeigt. Diese Listen können auch in externe Dateien<br />
gespeichert werden. Damit können auf vielfältige Weise Daten aus<br />
<strong>HANNIBAL</strong> exportiert werden.<br />
Liste speichern<br />
• Dateiname und Verzeichnis können frei gewählt werden.<br />
• Die Ausgabe ist im Datenformat TXT oder im Datenformat CSV möglich.<br />
In beiden Fällen kann die Datei problemlos von<br />
Textverarbeitungsprogrammen oder Programmen wie zum Beispiel<br />
Excel eingelesen werden.<br />
Seite 40
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
• Weitere Angaben zum Ausgabeformat können unter der Schaltfläche<br />
Einstellungen vorgenommen werden.<br />
Registerkarte Einstellungen:<br />
Hier kann der Ausgabebereich auf die angegebenen Zeilennummern<br />
begrenzt werden. Die Zeilennummer steht immer ganz links und ist nicht<br />
zu verwechseln mit der Buchungsnummer.<br />
Die Auswertung kann mit einer eigenen Überschrift versehen werden.<br />
Registerkarte Spaltenauswahl:<br />
Unter dieser Registerkarte kann die Spalteneinstellung für die Ausgabe<br />
eingerichtet werden. Diese Spalteneinstellung kann sich von der<br />
Einstellung in der Listenansicht unterscheiden und wird nicht<br />
abgespeichert.<br />
Die eingestellte Sortierung der Liste bleibt in der Ausgabe auf Datei<br />
erhalten.<br />
Export Excel<br />
Export PDF<br />
• Dateiname und Verzeichnis können frei gewählt werden. Vorgeschlagen<br />
wird die Ausgabe auf eine Datei im <strong>HANNIBAL</strong> Benutzerverzeichnis.<br />
• Die Ausgabe erfolgt im Datenformat XLS. Die Datei kann in Excel<br />
geöffnet und bearbeitet werden.<br />
• Die Liste wird in der angezeigten Einstellung als PDF-Datei angezeigt.<br />
• Die PDF-Datei kann abgespeichert werden, Dateiname und Verzeichnis<br />
können frei gewählt werden.<br />
• Über die Schaltfläche "per Email versenden" wird eine neue Email<br />
erstellt und die PDF-Datei dort als Anhang angefügt.<br />
Statusleiste<br />
In der Statusleiste am unteren Fensterrand des Hauptbildschirms werden<br />
links die Hinweistexte zu vielen Schaltflächen, Menüpunkten oder<br />
Eingabefeldern angezeigt. Rechts erscheinen der <strong>HANNIBAL</strong>-Benutzername<br />
und die Informationen zur Tastatureinstellung.<br />
Auswahlfenster<br />
Auf vielen Erfassungsbildschirmen findet man die Schaltfläche neben<br />
einem oder mehreren Feldern. Über diese Schaltfläche lässt sich ein<br />
Auswahlfenster aufrufen, in dem eine Übersicht über die dem Eingabefeld zu<br />
Grunde liegenden Daten angezeigt wird. In dieser Übersicht kann geblättert<br />
und gesucht und schließlich der passende Datensatz in die Eingabemaske<br />
übernommen werden.<br />
Seite 41
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
Das Auswahlfenster kann auch mit der Taste F5 aufgerufen werden.<br />
Eine ausführliche Beschreibung der Steuerungsmöglichkeiten innerhalb des<br />
Auswahlfensters findet sich im Kapitel Listenfenster.<br />
Vorschlagsliste<br />
Auf vielen Erfassungsbildschirmen findet man die Schaltfläche neben<br />
einem oder mehreren Feldern. Über diese Schaltfläche lässt sich eine Liste<br />
aufrufen, aus der mögliche Einträge ausgewählt werden können. Diese Liste<br />
kann vom Benutzer nicht geändert werden.<br />
Die Vorschlagsliste kann auch mit der Taste F4 aufgerufen werden.<br />
Seite 42
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
Informationsfenster<br />
F10<br />
Mit der Funktionstaste F10 kann aus allen Programmteilen heraus eine Liste<br />
von Informationsfenstern aufgerufen werden. Im jeweiligen<br />
Informationsfenster können Daten nur angesehen und nicht bearbeitet<br />
werden.<br />
• Betriebsliste<br />
• Kontenplan<br />
Es wird eine Übersicht über den Betriebskontenplan angezeigt. Über die<br />
Schaltfläche Spalten anordnen in der Werkzeugleiste können weitere<br />
Informationen zum Konto eingeblendet werden. Über die Schaltfläche<br />
Vorlage kann die Anzeige des Vorlagekontenplans eingestellt werden.<br />
• Inventarliste<br />
• Konten<br />
Es werden alle Konten aufgelistet, die einen Saldo oder Buchungen im<br />
Wirtschaftsjahr aufweisen. Bei Doppelklick auf ein Konto wird der<br />
Kontoauszug mit allen Buchungen in Listenform angezeigt.<br />
• Konten Vorjahr<br />
Dieser Punkt wird nur angezeigt, wenn ein Vorjahr in <strong>HANNIBAL</strong><br />
vorhanden ist.<br />
Es werden alle Konten aufgelistet, die einen Saldo oder Buchungen im<br />
Vorjahr aufweisen. Bei Doppelklick auf ein Konto wird der Kontoauszug<br />
mit allen Buchungen in Listenform angezeigt.<br />
• Konten Folgejahr<br />
Dieser Punkt wird nur angezeigt, wenn ein Folgejahr in <strong>HANNIBAL</strong><br />
vorhanden ist.<br />
Es werden alle Konten aufgelistet, die einen Saldo oder Buchungen im<br />
Folgejahr aufweisen. Bei Doppelklick auf ein Konto wird der Kontoauszug<br />
mit allen Buchungen in Listenform angezeigt.<br />
• Textschlüsselplan<br />
Dieser Punkt wird nur angezeigt, wenn als Betriebskontenplan ein<br />
Textschlüsselkontenplan eingestellt ist.<br />
• Bestandskonten<br />
Es wird die Anfangsmenge und die Endmenge der Bestandskonten<br />
angezeigt.<br />
• Kostenstellen<br />
• Gesellschafter<br />
Dieser Punkt wird nur bei Einzelunternehmen oder<br />
Personengesellschaften angezeigt.<br />
• Umsatzsteuerschlüssel<br />
Die Umsatzsteuerschlüssel werden mit ihrem Prozentsatz und dem Text<br />
der Umsatzsteuerart angezeigt, der sie zugeordnet sind.<br />
• Personenkonten<br />
Es wird eine Liste der angelegten Personenkonten angezeigt.<br />
• Offene Posten<br />
Zeigt eine Liste der Offenen Posten an.<br />
• Notizen<br />
Zu jedem Wirtschaftsjahr können Notizen gemacht werden.<br />
Seite 43
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
• Info zum Programm<br />
Es werden Informationen zur Programmversion, zur Laufzeit des<br />
Programms, zu den Programmverzeichnissen u.ä. angezeigt.<br />
Es kann sein, dass nicht immer alle Auswahlmöglichkeiten aktiviert sind.<br />
Wenn zum Beispiel kein Betrieb geöffnet ist, kann auch kein Kontoauszug<br />
abgerufen werden.<br />
Schaltflächen<br />
In den Erfassungsmasken für die Eingabe von Daten stehen für die<br />
Steuerung der Eingabe folgende Schaltflächen zur Verfügung:<br />
Schaltfläche Funktion Taste<br />
Übernehmen<br />
Der eingegebene/bearbeitete Datensatz wird<br />
abgespeichert, die Maske aber nicht<br />
verlassen. In den Masken, die für fortlaufende<br />
Eingabe von neuen Datensätzen (zum Beispiel<br />
Buchungen) vorgesehen sind, wird der<br />
nächste neue Datensatz genommen.<br />
F12<br />
Abbrechen<br />
Die Eingabe/Bearbeitung des Datensatzes<br />
wird abgebrochen, die Änderungen werden<br />
nicht abgespeichert, die Maske wird<br />
verlassen.<br />
Esc<br />
OK<br />
und<br />
Schließen<br />
Verwerfen<br />
Der eingegebene/bearbeitete Datensatz wird<br />
abgespeichert, die Maske wird verlassen.<br />
Setzt alle geänderten Felder wieder auf den<br />
Anfangswert beim Beginn der Eingaben<br />
zurück. Die Eingabe wird nicht abgebrochen<br />
oder abgeschlossen.<br />
F2<br />
Seite 44
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
5.2. Funktionstasten und Tastenkombinationen<br />
Die Tastaturbelegung kann unter Datei | Einstellungen | Persönliche<br />
Einstellungen angepasst werden.<br />
rechte Maustaste<br />
Funktionstasten<br />
Über die rechte Maustaste kann in vielen Anwendungen ein<br />
kontextbezogenes Zwischenmenü aufgerufen werden. Das Zwischenmenü<br />
kann Funktionen beinhalten, wie sie auch durch Klick auf die Schaltflächen<br />
der Erfassungsmaske ausgelöst werden können (wie z.B. Neu oder<br />
Bearbeiten), kann aber auch zusätzliche Möglichkeiten der Bearbeitung oder<br />
die Auswahl von Optionen bieten. Wenn Letzteres der Fall ist, wird im<br />
entsprechenden Kapitel des <strong>Handbuch</strong>s darauf eingegangen.<br />
Für folgende Aktionen stehen in den Erfassungsmasken Funktionstasten zur<br />
Verfügung:<br />
Aktion<br />
Funktions<br />
-taste<br />
Eingaben verwerfen<br />
Aktuelles Feld leeren<br />
F2<br />
F6<br />
zusätzlich in Geldund<br />
Naturalbuchungsmaske:<br />
zusätzlich in der<br />
Geldbuchungsmaske:<br />
Wert des Feldes aus dem vorigen<br />
Buchungssatz in das aktuelle Feld<br />
übernehmen<br />
Personennummer und<br />
Rechnungsnummer zur Eingabe verfügbar<br />
machen<br />
Dialogfenster Inventarzugang<br />
öffnen/schließen.<br />
Vorherige Eingabezeile,<br />
stellt den vorigen Buchungssatz zur<br />
Bearbeitung zur Verfügung.<br />
Schnellbuchung (Abspeichern der<br />
Buchung gleich nach Eingabe der<br />
unbedingt notwendigen Informationen,<br />
z.B. Betrag und Konto),<br />
stellt den nächsten Buchungssatz zur<br />
Bearbeitung bzw. Neuanlage zur<br />
Verfügung<br />
Dialogfenster für die Umsatzsteuer-<br />
Identnummer öffnen<br />
F7<br />
F8<br />
F9<br />
F11<br />
F12<br />
Alt+I<br />
Seite 45
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
Aktion<br />
Funktions<br />
-taste<br />
zusätzlich in allen<br />
Programmteilen:<br />
In allen Feldern,<br />
neben denen die<br />
Schaltfläche zu<br />
sehen ist.<br />
In allen Feldern,<br />
neben denen die<br />
Schaltfläche zu<br />
sehen ist.<br />
Hilfe<br />
Aufruf einer Vorschlagsliste aus den<br />
zuletzt eingeben Werten.<br />
Aufruf des Auswahlfensters.<br />
Informationsfenster<br />
F1<br />
F4<br />
F5<br />
F10<br />
Tastenkombinationen<br />
Menü und Schaltflächen<br />
Die Bedienung von <strong>HANNIBAL</strong> ist überwiegend ohne Maus möglich.<br />
Wenn die Taste Alt gedrückt wird, werden in den Menünamen einzelne<br />
Buchstaben eingeblendet. Auf Schaltflächen werden einzelne Buchstaben<br />
unterstrichen dargestellt (z.B. das "C" in der Schaltfläche Schließen).<br />
Gleichzeitiges Drücken der Taste Alt und des Buchstabens wie beim<br />
Schreiben eines Grossbuchstabens entspricht dem Mausklick mit der linken<br />
Maustaste. Alt+S ruft das Menü Stammdaten auf, Alt+C schließt die<br />
Bearbeitungsmaske Buchungen erfassen.<br />
Listenfenster<br />
Werkzeugleisten<br />
Taste ESC<br />
Mit der Taste Esc wird das aktuelle Fenster geschlossen und verlassen.<br />
Mit Strg+Einfg wird ein neuer Datensatz angelegt.<br />
Wenn der Mauszeiger über eine Schaltfläche im Listenfenster geführt wird,<br />
erscheint deren Bezeichnung sowie die alternative Tastenkombination (z.B.<br />
Schaltfläche Lupe: Eintrag suchen (Strg+S)). Gleichzeitiges Drücken der<br />
Taste Strg und des entsprechenden Buchstabens entspricht dem Mausklick<br />
mit der linken Maustaste auf die Schaltfläche. Strg+S ruft die Suche auf,<br />
Strg+D den Druck.<br />
Mit der Taste Esc wird in Eingabemasken und in der Druckvorschau das<br />
aktuelle Fenster geschlossen und verlassen, wenn noch nichts eingegeben<br />
wurde.<br />
Seite 46
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
5.3. Hilfefunktion<br />
Programmaufruf<br />
Aufruf über F1<br />
• über die Taste F1<br />
• das Menü Hilfe | Hilfe zum Programm<br />
• die Schaltfläche ? in der <strong>HANNIBAL</strong>-Titelleiste<br />
Diese Funktionen sind nur aktiv, wenn die Hilfedatei im <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Programmverzeichnis enthalten ist. Die Hilfe wird in einem eigenen Fenster<br />
geöffnet, das unabhängig vom jeweiligen <strong>HANNIBAL</strong>-Programmfenster im<br />
Hintergrund geöffnet bleiben und zu einem selbst gewählten Zeitpunkt<br />
wieder geschlossen werden kann.<br />
Erfolgt der Aufruf über das Menü oder die Schaltfläche in der<br />
Werkzeugleiste, dann wird die Hilfedatei mit der Startseite geöffnet.<br />
Bei Aufruf über F1 oder die Schaltfläche auf der Bildschirmmaske, wird -<br />
sofern vorhanden - ein kontextbezogener Hilfetext angezeigt oder es erfolgt<br />
der Einsprung in die Hilfedatei an einer passenden Stelle.<br />
Seite 47
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
5.4. Druckausgaben<br />
Erstellen von<br />
Druckausgaben<br />
Druckvorschau<br />
E-Mail<br />
Vorschlag E-Mail-<br />
Adresse<br />
anderen Drucker wählen<br />
Streifen<br />
Streifen unterdrücken<br />
Druckausgaben werden erstellt<br />
• beim Aufruf von Auswertungen (z.B. Kontenschreibung,<br />
Jahresabschluss)<br />
• über die Schaltflächen "Drucken" in Listenansichten (z.B. Listenansicht<br />
Geldbuchungen, Buchungsprotokoll ..)<br />
Schaltfläche "Drucken" in der Werkzeugleiste bei Listenfenstern:<br />
Die Listenansichten werden so gedruckt, wie sie auf dem Bildschirm<br />
dargestellt werden. Die eingestellte Sortierung und die angezeigten Spalten<br />
werden übernommen.<br />
Ausnahme: Kostenstellenplan. Hier kann die Spalteneinteilung nicht vom<br />
Benutzer verändert werden.<br />
Schaltfläche "Drucken" auf Erfassungsmasken:<br />
Beim Aufruf über diese Schaltfläche können in der Regel noch<br />
Auswahlkriterien eingegeben werden. Auf die Gestaltung der Ausgabe kann<br />
kein Einfluss genommen werden.<br />
Die Auswertung wird nicht sofort auf den Drucker geleitet, sondern zunächst<br />
in einer Druckvorschau, also genau so, wie sie auf dem Papier erscheinen<br />
wird, dargestellt.<br />
Aus der Druckvorschau heraus kann die Auswertung auf den Drucker<br />
geschickt oder als Datei (Schaltflächen PDF, XLS, CSV) ausgegeben werden.<br />
Bei der Ausgabeform "PDF" steht die Schaltfläche "per E-Mail versenden"<br />
zur Verfügung. Es wird eine neue E-Mail erstellt und die PDF-Datei als<br />
Anhang angefügt.<br />
Standardmäßig wird die E-Mail-Adresse mit der Adresse support@addisonagrosoft.de<br />
vorbelegt.<br />
In Steuerberaterversionen wird, wenn vorhanden, der Eintrag aus den<br />
Betriebsstammdaten (Stammdaten | Stammdaten | Betriebsstammdaten -<br />
Registerkarte "Betrieb") vorgeschlagen.<br />
Wenn in der Datei vbsrewe.nni ein Eintrag für den aktuell geöffneten Betrieb<br />
angelegt ist, wird diese Adresse verwendet.<br />
nnnnn=x@y.de; nnnnn=Betriebsnummer<br />
Wenn bei der Druckerauswahl nach der Druckvorschau der Drucker<br />
gewechselt wird, wird die Druckvorschau frisch aufgebaut.<br />
Druckausgaben sind standardmäßig mit Streifen hinterlegt.<br />
Die Ausgabe der Streifen lässt sich unterdrücken, wenn in den<br />
Druckereinstellungen des gewählten Druckers "ohne Tönungsgrad"<br />
eingestellt ist (Datei | Einstellungen | Druckereinstellungen).<br />
Unabhängig vom einzelnen Drucker kann in der Datei vbsrewe.nni im<br />
<strong>HANNIBAL</strong>-Programmverzeichnis ein entsprechender Eintrag gesetzt<br />
werden.<br />
Seite 48
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Bedienungshinweise<br />
DruckMitStreifen=0<br />
DruckMitStreifen=1<br />
DruckMitStreifen=2<br />
DruckMitStreifen=3<br />
gar keine Streifen<br />
nur Auswertungen, die nicht auf einem<br />
Auswertungsschema beruhen, mit Streifen<br />
(Standard)<br />
nur Auswertungen, die auf einem<br />
Auswertungsschema beruhen, mit Streifen<br />
(Jahresabschluss, Geldbericht..)<br />
alle Auswertungen mit Streifen<br />
Drucker in <strong>HANNIBAL</strong><br />
anlegen<br />
Im Menü Datei | Einstellungen | Druckereinstellungen können verschiedene<br />
Drucker angelegt werden. Dabei können verschiedene Druckereinstellungen<br />
festgelegt werden. Vorgeschlagen wird der zuletzt verwendete Drucker oder<br />
der Drucker, bei dem die Option "diesen Drucker immer vorschlagen"<br />
aktiviert ist. Bei Programminstallation wird automatisch der Windows-<br />
Standard-Drucker in <strong>HANNIBAL</strong> angelegt. Dieser Drucker wird auch als<br />
<strong>HANNIBAL</strong>-Standard-Drucker bezeichnet.<br />
Seite 49
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datensicherung<br />
6. Datei | Datensicherung<br />
Im Menü Datei | Datensicherung befinden sich die Programmfunktionen zur<br />
Sicherung und Wiederherstellung von Betriebsdaten und allgemeinen Daten<br />
(Kontenpläne, Auswertungen etc.).<br />
Seite 50
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datensicherung<br />
6.1. Betriebsdaten sichern<br />
Programmaufruf<br />
Datei | Datensicherung | Betriebsdaten sichern<br />
Raute | Betriebsdaten sichern<br />
Programmzweck<br />
Dateiformat<br />
Dokumente in separater<br />
Datei speichern<br />
Zielverzeichnis<br />
Dateiname<br />
Sicherung eines oder mehrerer Wirtschaftsjahre des eingestellten Betriebs.<br />
Bei der Datensicherung werden die Betriebsdaten für jedes Wirtschaftsjahr<br />
in Form einer komprimierten Datei gesichert. Das Dateiformat dieser<br />
Sicherungsdatei kann nur von <strong>HANNIBAL</strong> gelesen werden. Der Zugriff auf die<br />
gesicherten Daten ist nur über das Einlesen der Sicherungsdatei in<br />
<strong>HANNIBAL</strong> möglich.<br />
Die mit Geldbuchungen und Inventaren verknüpften Dokumente werden<br />
separat gespeichert und sind NICHT in der Betriebsdatensicherung<br />
enthalten.<br />
Das Zielverzeichnis der Datensicherung kann frei gewählt werden,<br />
voreingestellt ist das Verzeichnis "Daten\Datensicherung" unterhalb des<br />
Installationsverzeichnisses von <strong>HANNIBAL</strong>. Wird ein neues Verzeichnis als<br />
Sicherungsverzeichnis angegeben, so wird abgefragt, ob dieses auch<br />
angelegt werden soll. Falls nicht, wird die Sicherung nicht ausgeführt.<br />
Wenn die Option "zuletzt eingestelltes Verzeichnis merken" aktiv ist, wird<br />
dieses Verzeichnis beim nächsten Aufruf der Datensicherung wieder<br />
vorgeschlagen.<br />
Die Dateiendung lautet immer BHB, der Dateiname setzt sich zusammen aus<br />
Beispiel:<br />
Betriebsnummer: 20890<br />
Wirtschaftsjahr: 11<br />
Beginn des<br />
Wirtschaftsjahres<br />
(Monat):<br />
07 -> ergibt den Dateinamen 20890117.BHB<br />
Der Dateiname der Sicherungsdatei kann geändert werden. Es wird aber<br />
empfohlen, den vorgeschlagenen Namen nur zu erweitern, da so die<br />
Betriebsdaten für Programm (und Anwender) am besten wiedererkannt<br />
werden können.<br />
Die zu sichernden Wirtschaftsjahre können aus einer Liste aller<br />
Wirtschaftsjahre ausgewählt werden. Für jedes Wirtschaftsjahr wird eine<br />
eigene Sicherungsdatei erstellt. Die Wirtschaftsjahre können später einzeln<br />
wiederhergestellt werden.<br />
Die Größe der Sicherungsdatei eines Wirtschaftsjahres hängt vom<br />
Datenumfang ab. Ein Wirtschaftsjahr mit 3000 Buchungen und 100<br />
Inventaren belegt ca. 1 MB Speicherplatz.<br />
Seite 51
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datensicherung<br />
6.2. Betriebsdaten wiederherstellen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Betriebsnummer<br />
Datei | Datensicherung | Betriebsdaten wiederherstellen<br />
Raute | Betriebsdaten wiederherstellen<br />
Die in <strong>HANNIBAL</strong> gesicherten Betriebsdaten können mit Betriebsdaten<br />
wiederherstellen wieder als aktuelle Daten eingesetzt werden. Dabei wird<br />
für jedes Wirtschaftsjahr der Bearbeitungsstand wiederhergestellt, wie er<br />
zum Zeitpunkt der Sicherung bestanden hat.<br />
Wenn die Betriebsnummer der wiederherzustellenden Betriebsdaten bereits<br />
in der aktuellen Betriebsliste enthalten ist, gibt es zwei Möglichkeiten, die<br />
gesicherten Betriebsdaten wieder einzulesen:<br />
• Die vorhandenen Betriebsdaten des Betriebes mit dieser Nummer<br />
werden überschrieben.<br />
• Die wiederherzustellenden Betriebsdaten werden unter einer anderen<br />
(neuen) Betriebsnummer angelegt.<br />
Wenn unter der Betriebsnummer des einzulesenden Betriebes noch keine<br />
Betriebsdaten vorhanden sind, wird die Betriebsnummer automatisch neu<br />
angelegt.<br />
Wenn die Option "zuletzt eingestelltes Verzeichnis merken" aktiv ist, wird das<br />
verwendete Verzeichnis beim nächsten Aufruf dieses Menüpunkts wieder<br />
vorgeschlagen.<br />
Mit dem Einlesen einer Datensicherung unter einer neuen Betriebsnummer<br />
lässt sich ein Betrieb schnell und einfach umnummerieren.<br />
Nach dem Einlesen einer Datensicherung wird der eingelesene Betrieb<br />
automatisch geöffnet.<br />
Seite 52
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datensicherung<br />
6.3. Mehrere Sicherungen einlesen<br />
Programmaufruf<br />
Datei | Datensicherung | Mehrere Sicherungen einlesen<br />
<strong>HANNIBAL</strong> erstellt eine Liste mit allen Sicherungsdateien des angegebenen<br />
Verzeichnisses. Daraus können mehrere Sicherungen, auch von<br />
verschiedenen Betrieben, ausgewählt und in einem Vorgang<br />
wiederhergestellt werden. Dabei wird ein Protokoll mitgeführt.<br />
Dasselbe gilt auch für FTP-Sicherungen.<br />
Seite 53
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datensicherung<br />
6.4. Betriebsdaten archivieren<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datensicherung | Betriebsdaten archivieren<br />
Datei | Datensicherung | aus Archiv zurückholen<br />
Der Menüpunkt ist nur aktiv, wenn in der allgemeinen vbsrewe.nni-Datei ein<br />
Archiv-Verzeichnis festgelegt ist.<br />
Die Betriebsdaten werden in ein feststehendes Verzeichnis gesichert, das<br />
beim Sicherungsvorgang nicht geändert werden kann.<br />
Die Einstellung "vorhandene Dateien überschreiben" wird benutzerspezifisch<br />
festgehalten und bei der nächsten Archivierung, die unter diesem<br />
Benutzernamen vorgenommen wird, wieder vorgeschlagen.<br />
Das Archiv-Verzeichnis wird in die allgemeine oder in die benutzerspezifische<br />
vbsrewe.nni eingetragen:<br />
ARCHIVDIR=Verzeichnisname<br />
Der Verzeichnisname kann Joker enthalten:<br />
$u = Benutzer<br />
$n = Betriebsnummer<br />
Beim Einlesen wird die zum eingestellten Betrieb passende Sicherung<br />
vorgeschlagen, falls diese im Archiv vorhanden ist.<br />
Seite 54
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datensicherung<br />
6.5. Allgemeine Daten sichern und wiederherstellen<br />
Programmaufruf<br />
Datei | Datensicherung | Allgemeine Daten sichern<br />
Datei | Datensicherung | Allgemeine Daten wiederherstellen<br />
Raute | Allgemeine Daten sichern<br />
Raute | Allgemeine Daten wiederherstellen<br />
Programmzweck<br />
Die allgemeinen Datenbestände sind betriebsübergreifende Daten, die vom<br />
Benutzer selbst für alle Betriebe gepflegt werden.<br />
Mit dieser Programmfunktion können diese Datenbestände gesichert und<br />
wieder hergestellt werden.<br />
Zum Sichern oder Wiederherstellen können Teile der Daten ausgewählt<br />
werden. In einer Liste werden alle auf dem (Sicherungs-) Verzeichnis<br />
vorhandenen Datenbestände angezeigt. Durch Markieren können die<br />
Datenbestände ausgewählt werden, die gesichert oder wiederhergestellt<br />
werden sollen. Über die Schaltfläche Alles auswählen werden alle<br />
Komponenten markiert.<br />
Sichern<br />
Das Sichern der Daten erfolgt in eine komprimierte Sicherungsdatei mit der<br />
Endung .ADS. Zur Sicherungsdatei kann ein Kommentar eingegeben werden,<br />
der im Windows-Explorer bei den Eigenschaften der Datei und beim Einlesen<br />
der Datensicherung angesehen werden kann.<br />
Bei der Datensicherung wird ein ausführliches Sicherungsprotokoll erstellt,<br />
das angezeigt wird und ausgedruckt werden kann.<br />
Seite 55
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datensicherung<br />
Wiederherstellen<br />
Beim Wiederherstellen der allgemeinen Daten zeigt die Auswahlliste alle<br />
allgemeinen Daten an, die sich in der zuvor angegebenen komprimierten<br />
Sicherungsdatei befinden. Nun können die Datenbestände zur<br />
Rücksicherung ausgewählt werden.<br />
Vor dem Sichern bzw. Wiederherstellen der allgemeinen Daten werden evtl.<br />
geöffnete Betriebe geschlossen.<br />
Seite 56
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datensicherung<br />
6.6. Daten fern sichern<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Parameter<br />
Datei | Datensicherung | Daten fern sichern<br />
Dieser Menüpunkt ist nur aktiv, wenn mindestens die Adresse des Servers in<br />
der Sektion [FTP] unter dem Parameter "FTPServer" in der allgemeinen<br />
vbsrewe.nni-Datei eingetragen ist.<br />
Betriebsdaten können auf einem FTP-Server abgelegt werden.<br />
[FTP]<br />
FTPServer=www.MeinFTPServer.de<br />
FTPUser=MeinFTPUser<br />
FTPPassword=MeinFTPPasswort<br />
FTPPort=nn<br />
Proxy-Einstellungen wie<br />
in <strong>HANNIBAL</strong> verwenden<br />
Andere Proxy-<br />
Einstellungen<br />
FTPHTTPProxy= 1<br />
Bei FTPHTTPProxy=1 werden die gleichen Proxy-Einstellungen wie unter<br />
"Datei | Einstellungen | Persönliche Einstellungen - Online-Zugriff"<br />
verwendet.<br />
Proxy-Einstellungen, die von den unter "Datei | Einstellungen | Persönliche<br />
Einstellungen - Online-Zugriff" getroffenen Einstellungen abweichen,<br />
können über folgende Proxy-Parameter angegeben werden:<br />
FTPProxServer =<br />
FTPProxUser=<br />
FTPProxPassword=<br />
FTPProxPort=<br />
Seite 57
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Betrieb<br />
7. Datei | Betrieb<br />
Im Menü Datei | Betrieb befinden sich die Programmfunktionen, die mit dem<br />
Aufruf und der Verwaltung des einzelnen Betriebs und seiner<br />
Wirtschaftsjahre zu tun haben (öffnen, schließen, sichern..).<br />
Seite 58
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Betrieb<br />
7.1. Betrieb öffnen<br />
Programmaufruf<br />
• Betriebsnummer in das Feld "Betrieb" in der Symbolleiste eingeben<br />
• Schaltfläche "Betrieb öffnen" in der Symbolleiste des <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Fensters<br />
• Tastenkombination Strg+O im <strong>HANNIBAL</strong>-Hauptfenster<br />
• Alt+F8 im <strong>HANNIBAL</strong>-Hauptbildschirm<br />
• Raute | Betrieb öffnen<br />
• Raute | Liste der zuletzt geöffneten Betriebe<br />
• Menü Datei | Betrieb | Betrieb öffnen (markiert ist der aktuell<br />
eingestellte bzw. der erste Betrieb in der eingestellten Sortierreihenfolge<br />
der Betriebsliste)<br />
Programmzweck<br />
Um die Bearbeitung eines vorhandenen Betriebes zu beginnen, muss der<br />
Betrieb geöffnet werden.<br />
Dabei wird in Abhängigkeit von der Einstellung unter Raute | Persönliche<br />
Einstellungen oder unter Datei | Einstellungen | Persönliche Einstellungen<br />
die Betriebsliste mit allen Betrieben oder eine kleine Erfassungsmaske zur<br />
Eingabe der Betriebsnummer angezeigt.<br />
Wenn der Benutzer bereits einen Betrieb in Bearbeitung hat und jetzt einen<br />
anderen Betrieb zum Öffnen auswählt, so wird der zuerst bearbeitete Betrieb<br />
automatisch geschlossen, bevor der neu ausgewählte Betrieb geöffnet wird.<br />
Der jeweils geöffnete Betrieb wird in der Infoleiste des <strong>HANNIBAL</strong>-Fensters<br />
angezeigt.<br />
Beim Verlassen des Programms wird ein noch geöffneter Betrieb<br />
automatisch geschlossen.<br />
Nach dem erneuten Start des Programms wird der zuletzt geöffnete Betrieb<br />
wieder eingestellt. Wenn inzwischen ein anderer Benutzer im Netzwerk<br />
diesen Betrieb geöffnet hat, erscheint eine Meldung.<br />
Nur zum Lesen öffnen<br />
Auswahlfenster<br />
Wenn die Option "Nur zum Lesen" aktiviert ist, können die Daten dieses<br />
Betriebs nur angesehen werden. Eine Neuerfassung oder Bearbeitung der<br />
Daten ist nicht möglich. Menüpunkte oder Schaltflächen für Neueingabe oder<br />
Änderung sind nicht aktiv.<br />
Über das Auswahlfenster kann auch hier die Liste aller Betriebe aufgerufen<br />
werden.<br />
Die Sortierung der Liste kann durch Anklicken der entsprechenden<br />
Spaltenüberschrift geändert werden. Betriebe, die bereits geöffnet sind, sind<br />
in roter Schrift gekennzeichnet. Diese Betriebe können nicht ausgewählt<br />
werden, da ein Betrieb nicht von mehreren Benutzern gleichzeitig bearbeitet<br />
werden kann.<br />
Unter Datei | Einstellungen | Persönliche Einstellungen - Registerkarte<br />
"Allgemein" kann das automatische Öffnen des zuletzt geöffneten Betriebs<br />
beim Programmstart unterdrückt werden.<br />
Seite 59
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Betrieb<br />
7.2. Wirtschaftsjahr wechseln<br />
Programmaufruf<br />
Dieser Menüpunkt wird nur angezeigt, wenn zum aktuell eingestellten<br />
Betrieb mehrere Wirtschaftsjahre angelegt sind.<br />
• Klick auf das Symbol "Wirtschaftsjahr öffnen" in der Titelleiste des<br />
<strong>HANNIBAL</strong>-Fenster<br />
• Tastenkombination Strg+W im <strong>HANNIBAL</strong>-Hauptfenster<br />
• Datei | Betrieb | Wirtschaftsjahr wechseln<br />
• Raute | Wirtschaftsjahr wechseln<br />
Aus der Liste der vorhandenen Wirtschaftsjahre kann das gewünschte<br />
Wirtschaftsjahr durch Doppelklick oder durch einfachen Klick mit<br />
anschließendem Klick auf die Schaltfläche Wechseln ausgewählt werden.<br />
Programmzweck<br />
Buchungen können jeweils nur innerhalb eines Wirtschaftsjahres eingegeben<br />
werden. Vor der Eingabe für ein anderes Wirtschaftsjahr muss das<br />
Wirtschaftsjahr gewechselt werden.<br />
Das eingestellte Wirtschaftsjahr wird rechts auf der Infoleiste angezeigt.<br />
Generell kann überall dort, wo ein Betrieb durch Eingabe der<br />
Betriebsnummer geöffnet werden kann, z.B. über Alt+F8, auch das<br />
Wirtschaftsjahr angegeben bzw. gewechselt werden.<br />
Seite 60
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Betrieb<br />
7.3. Betrieb schließen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Betrieb | Betrieb schließen<br />
Raute | Betrieb schließen<br />
Die Bearbeitung eines Betriebs wird hiermit beendet. Beim Öffnen eines<br />
anderen Betriebs oder beim Verlassen des Programms wird der aktuelle<br />
Betrieb automatisch von <strong>HANNIBAL</strong> geschlossen.<br />
Seite 61
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Betrieb<br />
7.4. Neuer Betrieb<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Betrieb | Neuer Betrieb<br />
Raute | Neuer Betrieb<br />
Schaltfläche "Neuer Betrieb" in der Titelleiste des <strong>HANNIBAL</strong>-Fensters<br />
Tastenkombination Strg+N im <strong>HANNIBAL</strong>-Hauptfenster<br />
Bevor mit der Buchführung eines Betriebes begonnen werden kann, muss<br />
der Betrieb angelegt werden. Dabei wird eine Betriebsnummer vergeben,<br />
unter welcher der Betrieb später aufgerufen werden kann.<br />
Neue Betriebsnummern können vom Programm beim Wiederherstellen von<br />
Betriebsdaten aus der Datensicherung auch automatisch angelegt werden.<br />
Die Anzahl der Betriebe ist auf die in der Lizenzvereinbarung benannte<br />
Menge begrenzt. Damit nicht mehr verwendete Betriebsnummern oder<br />
Kleinstbetriebe das aktuelle Kontingent nicht belasten, zählen Kleinbetriebe<br />
bis 80 Buchungen nicht mit und die Zählung erfolgt für jedes Wirtschaftsjahr<br />
separat.<br />
Bei der Neuanlage eines Betriebs hilft ein Assistent. Dabei werden<br />
nacheinander die wichtigsten Daten abgefragt, die zur Anlage eines neuen<br />
Betriebes erforderlich sind. Weitere Betriebsstammdaten können später im<br />
Stammdatenbereich ergänzt oder geändert werden.<br />
Seite 62
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Betrieb<br />
Neuer Betrieb | Registerkarte "Angaben zum Betrieb"<br />
Betriebsnummer<br />
Name/Firma<br />
Vorname<br />
Ort<br />
Rechtsform<br />
Umsatzsteuersystem<br />
Die Betriebsnummer ist eindeutig und kann nur einmal vergeben werden.<br />
Die Länge der Betriebsnummer kann bis zu 5 Ziffern betragen.<br />
Beim Anlegen eines Betriebs muss immer eine neue Betriebsnummer, die<br />
noch nicht vorhanden ist, angegeben werden.<br />
Der Name beziehungsweise die Firma des Betriebs wird in der Kopfzeile der<br />
Druckausgaben ausgedruckt und bei der Adressausgabe verwendet.<br />
Die Eingabe ist zwingend erforderlich.<br />
Bei juristischen Personen können hier auch Firmenzusätze eingegeben<br />
werden.<br />
Bei dieser Eingabe handelt es sich um eine informelle Bezeichnung, welche<br />
die Identifikation des Betriebs erleichtern soll. Die offizielle Postadresse<br />
kann später bei den Stammdaten des Betriebs erfasst werden.<br />
Die Eingabe ist zwingend erforderlich.<br />
Die zutreffende Rechtsform kann aus einer Liste ausgewählt werden. Der<br />
Vorschlag ist "Einzelunternehmen". Folgende Auswahlmöglichkeiten sind<br />
vorhanden:<br />
• Aktiengesellschaft (AG)<br />
• Eingetragene Genossenschaft (eG)<br />
• Eingetragener Verein (eV)<br />
• Einzelunternehmen<br />
• GbR, Bilanz nach Personengesellschaften<br />
• Ges.bürgerl.Rechts (GbR)<br />
• <strong>GmbH</strong><br />
• <strong>GmbH</strong> und Co.KG<br />
• Kommanditgesellschaft (KG)<br />
• Offene Handelsgesellschaft (OHG)<br />
• sonstige Personengesellschaft<br />
• sonstige Rechtsform<br />
Als Umsatzsteuersystem kann ausgewählt werden:<br />
• Istversteuerung<br />
• Kleinunternehmer §19 UStG<br />
• Pauschalierung<br />
• Pauschalierung Nettoverbuchung<br />
• Regelbesteuerung<br />
Seite 63
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Betrieb<br />
Für gewerbliche Betriebe und für optierende landwirtschaftliche Betriebe ist<br />
Regelbesteuerung die richtige Auswahl. Für pauschalierende Betriebe ist<br />
Pauschalierung zutreffend.<br />
Hauptwährung<br />
Als Hauptwährung wird immer Euro verwendet.<br />
Seite 64
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Betrieb<br />
Neuer Betrieb | Registerkarte "Betriebskontenplan"<br />
Kontenplan<br />
Beim Anlegen des Betriebs muss für die Buchhaltung eine<br />
Kontenplanvorlage ausgewählt werden. In der Standardversion von<br />
<strong>HANNIBAL</strong> sind für den Kontenplanmodus die Kontenplanvorlagen "BayLa<br />
Landwirtschaft" für landwirtschaftliche Buchhaltungen sowie "BayLa<br />
Standard" und "BayLa Kontenrahmen 3" und "Vereine" für andere<br />
Buchhaltungen enthalten. Die Kontenplanvorlagen "BayLa Landwirtschaft"<br />
und "BayLa Standard" sind in der Struktur angelehnt an den Kontenplan<br />
SKR04 der DATEV. Für den Textschlüsselmodus steht die Kontenplanvorlage<br />
"Landwirtschaft Textschlüssel" zur Verfügung.<br />
Weitere Kontenplanvorlagen können vom Benutzer unter dem Menüpunkt<br />
Stammdaten | Vorlagen | Kontenpläne angelegt und eingerichtet werden.<br />
Aus der gewählten Kontenplanvorlage können entweder alle Konten in den<br />
Betriebskontenplan übernommen werden oder nur die in der Vorlage<br />
markierten Standardkonten. Vorgeschlagen wird, nur die Standardkonten zu<br />
übernehmen. Weitere Konten können bei der Erfassung bei Bedarf aus der<br />
Kontenplanvorlage "nachgeholt" werden.<br />
Die beim Anlegen des Betriebs getroffene Festlegung der Kontenplanvorlage<br />
kann nachträglich nicht mehr geändert werden.<br />
Seite 65
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Betrieb<br />
Neuer Betrieb | Registerkarte "Wirtschaftsjahr"<br />
Für die erstmalige Anlage der Buchhaltung muss das Kalenderjahr und der<br />
Kalendermonat für den Beginn der Buchführung angegeben werden. Ein<br />
Wirtschaftsjahr umfasst normalerweise 12 Monate. Durch Eingabe eines<br />
früheren Monats für das Wirtschaftsjahresende wird das erste<br />
Wirtschaftsjahr zu einem Rumpfwirtschaftsjahr mit weniger als 12 Monaten.<br />
Das darauf folgende Wirtschaftsjahr beginnt im ersten Monat nach Ende des<br />
angelegten Wirtschaftsjahres.<br />
Buchungsperiode,<br />
Periodenabschluss<br />
Die Buchungsperiode legt fest, in welchen Zeiträumen der Buchführung ein<br />
Periodenabschluss durchgeführt wird. Durch das Abschließen einer<br />
Buchungsperiode werden die in der Periode eingegebenen Buchungen<br />
unveränderbar.<br />
Bei landwirtschaftlichen Betrieben und bei kleinen gewerblichen Betrieben<br />
kann das ganze Jahr als einzige Periode gebucht werden. In größeren<br />
Buchhaltungen ist der monatliche Periodenabschluss empfehlenswert. Der<br />
Zeitraum der Umsatzsteuer-Voranmeldungen muss nicht mit der<br />
Buchungsperiode übereinstimmen, die Übereinstimmung erleichtert aber<br />
das korrekte Verwalten der Umsatzsteuer-Voranmeldungen.<br />
Seite 66
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Betrieb<br />
7.5. Neues Wirtschaftsjahr<br />
Programmaufruf<br />
Datei | Betrieb | Neues Wirtschaftsjahr<br />
Raute | Neues Wirtschaftsjahr<br />
Schaltfläche "Neues Wirtschaftsjahr" in der Titelleiste des <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Fensters<br />
Tastenkombination Strg+J im <strong>HANNIBAL</strong>-Hauptfenster<br />
Programmzweck<br />
Bei der Neuanlage eines Betriebs wurde automatisch das erste<br />
Wirtschaftsjahr angelegt. Weitere Wirtschaftsjahre werden vom Benutzer bei<br />
Bedarf angelegt.<br />
Es kann nur ein Wirtschaftsjahr neu angelegt werden, das zeitlich direkt an<br />
das letzte bereits vorhandene Wirtschaftsjahr des Betriebs anschließt.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> schlägt automatisch den im Normalfall richtigen Zeitraum für<br />
das anschließende Wirtschaftsjahr vor.<br />
Bei der Anlage des neuen Wirtschaftsjahres können die Endwerte des<br />
Vorjahres automatisch übernommen werden.<br />
Der Übertrag der Kontenstände des Vorjahres kann unter Buchhaltung |<br />
Jahresübernahme oder in den einzelnen Bearbeitungsbereichen unter<br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen | Abschlussbuchungen manuell<br />
wiederholt aufgerufen werden (Schaltfläche "Vorjahreswerte holen").<br />
Seite 67
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Betrieb<br />
7.6. Wirtschaftsjahr löschen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Betrieb | Wirtschaftsjahr löschen<br />
Raute | Wirtschaftsjahr löschen<br />
Wenn ein altes Wirtschaftsjahr nicht mehr benötigt wird oder wenn das<br />
Anlegen eines neuen Wirtschaftsjahrs wieder rückgängig gemacht werden<br />
soll, so kann ein solches Wirtschaftsjahr gelöscht werden.<br />
Sind mehrere Wirtschaftsjahre vorhanden, so können jeweils nur das erste<br />
Wirtschaftsjahr oder das letzte Wirtschaftsjahr gelöscht werden.<br />
Vor dem Löschen eines Wirtschaftsjahres sollte zur Archivierung eine<br />
Datensicherung erfolgen.<br />
Seite 68
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Betrieb<br />
7.7. Betrieb löschen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Betrieb | Betrieb löschen<br />
Raute | Betrieb löschen<br />
Wird ein Betrieb nicht mehr benötigt, kann er gelöscht werden.<br />
Beim Löschen eines Betriebes werden die Daten aller Wirtschaftsjahre<br />
dieser Betriebsnummer gelöscht.<br />
Vor dem Löschen eines Betriebes sollte unbedingt eine Datensicherung über<br />
alle Wirtschaftsjahre erstellt und zurückgelegt werden, um im Falle eines<br />
irrtümlichen Löschens die Daten wiederherstellen zu können.<br />
Seite 69
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Betrieb<br />
7.8. Betriebsdaten aus- und einchecken<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Betrieb | Betriebsdaten aus- und einchecken<br />
Bei wechselnder Bearbeitung von Betriebsdaten im Steuerbüro und im<br />
Außendienst werden oft Betriebsdaten auf einem Notebook vor Ort beim<br />
Mandanten überarbeitet. Um zu verhindern, dass gleichzeitig im Büro die<br />
gleichen Betriebsdaten geändert werden, können die Betriebsdaten im<br />
Steuerbüro ausgecheckt werden. Dort ist dann keine Änderung der<br />
Betriebsdaten möglich, bis sie wieder eingecheckt werden.<br />
Diese Programmfunktionen sind nur in Programmversionen enthalten, die<br />
in Steuerbüros eingesetzt werden.<br />
Auschecken<br />
Einchecken<br />
Beim Auschecken der Betriebsdaten muss das Verzeichnis der<br />
Programminstallation angegeben werden, in der die Betriebsdaten weiter<br />
bearbeitet werden.<br />
Ausgecheckte Betriebe werden in der Betriebsliste kursiv dargestellt und<br />
können nur noch zum Lesen geöffnet werden.<br />
Beim Einchecken wird eine Liste der zum angegebenen Verzeichnis<br />
ausgecheckten Betriebsdaten angegeben und es können ein- oder mehrere<br />
Betriebe zum Einchecken ausgewählt werden. Die Betriebsdaten werden<br />
zurückübertragen und der Betrieb kann wieder bearbeitet werden.<br />
Um Betriebsdaten ohne das Zurückübertragen der Daten wieder<br />
einzuchecken, kann in der Auswahl der Betriebe über die rechte Maustaste<br />
die Funktion "Direkt freigeben" ausgeführt werden.<br />
Wenn die Betriebsdaten auf einen anderen Ort übertragen werden sollen,<br />
ohne sie am Ausgangsort zu sperren, dann empfiehlt es sich, statt dem Aus-<br />
/Einchecken eine Datensicherung zu erstellen und die gesicherten Daten an<br />
anderer Stelle wieder einzulesen.<br />
Seite 70
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datenpflege<br />
8. Datei | Datenpflege<br />
Im Menü Datei | Datenpflege befinden sich die Programmfunktionen zur<br />
Organisation und Pflege der Betriebsdaten eines Betriebes oder aller<br />
Betriebe.<br />
Seite 71
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datenpflege<br />
8.1. Betriebsdaten reorganisieren<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Geldbuchungen<br />
OP-Daten<br />
Anlagen<br />
Mengenbuchungen<br />
Datei | Datenpflege | Betriebsdaten reorganisieren<br />
Sollte <strong>HANNIBAL</strong> aus irgendeinem Grund unvorhergesehen beendet worden<br />
sein (Stromausfall, Netzwerkprobleme, Rechnerabsturz...), so können die<br />
Daten reorganisiert und neu zugeordnet werden. Dabei wird auch die<br />
korrekte Verbuchung nochmals überprüft.<br />
Beim Reorganisieren der Kontenstände werden die Kontensalden neu<br />
berechnet. Die Journalnummer wird ggf. neu vergeben. Die<br />
Buchungsnummern werden überprüft.<br />
Fehlerhafte Zustände in den Betriebsdaten werden gemeldet.<br />
Fehlerhafte Geldbuchungen werden gemeldet:<br />
• Geldbuchungen mit Anlagekonto, aber ohne Angabe einer<br />
Inventarnummer<br />
• Geldbuchungen, bei denen Personenkonto und Rechnungsnummer<br />
einem falschen Konto zugeordnet sind<br />
• Geldbuchungen mit Konten, die in Buchungen eingetragen sind, aber<br />
nicht im Kontenplan stehen oder für die entsprechende Buchung den<br />
falschen Kontentyp haben.<br />
• Geldbuchungen, deren Soll- und Habenseite nicht ausgeglichen sind<br />
• Geldbuchungen, die keine Buchungsnummer haben<br />
Zuerst werden OP-Einträge entfernt, die in den Geldbuchungen weder zum<br />
OP-Sammelkonto noch zum Skontokonto gehören. Das geschieht aber nur<br />
auf Nachfrage. Anschließend wird geprüft, ob Buchungen vorhanden sind, zu<br />
denen eigentlich Personenkonto und Rechnungsnummer vorhanden sein<br />
müssten. Die durchgeführten Änderungen werden protokolliert.<br />
Die Personenkonten in der OP-Eröffnungsbilanz werden geprüft.<br />
Zu- und Abgänge aus den Geldbuchungen werden neu abgestimmt und in die<br />
Anlagenverwaltung übernommen. Die Abschreibungen werden neu<br />
berechnet.<br />
Die Übernahme der Mengenbuchungen wird beim Betriebsdaten<br />
reorganisieren mit ausgeführt. Damit können eventuell falsch mit<br />
Kostenstellen gebuchte Mengenübernahmen wieder korrigiert werden. Aus<br />
den Beständen werden anschließend Einträge, bei denen keine Mengen und<br />
keine Bewertung eingetragen ist, entfernt.<br />
Wenn dem Ertrags-/Aufwandskonto im Betriebskontenplan kein<br />
Bestandskonto zugeordnet und im Betriebskontenplan kein Bestandskonto<br />
angelegt ist, aber in der Kontenplanvorlage eine Zuordnung vorhanden ist,<br />
dann findet beim Reorganisieren die Übernahme der Mengen aus den<br />
Geldbuchungen in den Naturalbericht statt.<br />
Wenn dem Ertrags-/Aufwandskonto im Betriebskontenplan kein<br />
Bestandskonto zugeordnet ist, obwohl das Bestandskonto im<br />
Betriebskontenplan enthalten ist und in der Kontenplanvorlage die<br />
Zuordnung vorhanden ist, wird davon ausgegangen, dass die fehlende<br />
Seite 72
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datenpflege<br />
Zuordnung beabsichtigt ist. Die Mengenübernahme erfolgt in diesem Fall<br />
nicht.<br />
Umsatzsteuer<br />
Eröffnungsbilanz<br />
Abschlussbuchungen<br />
Fehlerhafte Berechnungen oder nicht aktuelle Umsatzsteuerkonten in fest<br />
verbuchten Buchungen werden im Protokoll gemeldet, bei nicht fest<br />
verbuchten Buchungen kann vom Benutzer eine Neuberechnung bzw.<br />
Neukontierung ausgewählt werden.<br />
Konten, die in Buchungen eingetragen sind, aber nicht im Kontenplan stehen<br />
oder für die entsprechende Buchung den falschen Kontentyp haben, werden<br />
gemeldet.<br />
Konten, die in Buchungen eingetragen sind, aber nicht im Kontenplan stehen<br />
oder für die entsprechende Buchung den falschen Kontentyp haben, werden<br />
gemeldet.<br />
8.2. Betriebskontenplan minimieren<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Verwendete Konten und<br />
Konten, die von der<br />
Vorlage abweichen:<br />
Datei | Datenpflege | Betriebskontenplan minimieren<br />
Durch das Minimieren des Betriebskontenplanes werden nicht benötigte<br />
Konten aus dem Betriebskontenplan entfernt. Gelöschte Konten werden in<br />
einem Protokoll aufgeführt, das am Ende des Vorgangs eingesehen werden<br />
kann. Konten können jederzeit wieder aus der Kontenplanvorlage in den<br />
Betriebskontenplan übernommen werden.<br />
Es bleiben nur Konten, die bebucht sind, Konten, die von der Vorlage<br />
abweichen und Konten, die in der Vorlage als Standardkonten definiert sind.<br />
Nur verwendete Konten<br />
beibehalten:<br />
Es bleiben nur Konten erhalten, die bebucht sind.<br />
Seite 73
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datenpflege<br />
8.3. Periodenabschluss aufheben<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datenpflege | Periodenabschluss aufheben<br />
Bereits abgeschlossene Buchungsperioden können wieder geöffnet werden.<br />
Es können nun neue Buchungen für diese Periode erfasst werden.<br />
Ist die Abschlussperiode abgeschlossen, wird sie auf Nachfrage vor dem<br />
Öffnen einer Periode der laufenden Buchhaltung ebenfalls geöffnet. Bei<br />
Buchungsperiode "Monat" ist zu beachten, dass nur Perioden geöffnet sein<br />
können, bei denen die nachfolgenden Perioden nicht abgeschlossen sind.<br />
Sind Juli bis Dezember abgeschlossen und soll für den Oktober nachgebucht<br />
werden, so sind die Buchungsperioden Oktober bis Dezember zu öffnen. Der<br />
Oktober alleine kann nicht geöffnet werden.<br />
Durch das Aufheben des Periodenabschlusses wird nicht die feste<br />
Verbuchung rückgängig gemacht. Es können also Buchungen in der Periode<br />
nachgetragen werden, aber keine vorhandenen Buchungen geändert werden.<br />
8.4. Abschlussperiode wieder öffnen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datenpflege | Abschlussperiode wieder öffnen<br />
Die Abschlussperiode kann wieder geöffnet werden, so dass die<br />
Abschlussbuchungen wieder zur Bearbeitung stehen.<br />
Abschlussbuchungen werden nicht wie Geldbuchungen fest verbucht.<br />
Seite 74
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datenpflege<br />
8.5. Buchungskreise umstellen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datenpflege | Buchungskreise umstellen<br />
Hier ist die Änderung der Buchungskreise bei bereits erfassten Buchungen<br />
möglich. Das ist nur möglich, wenn entweder alle Buchungen noch<br />
unverbucht oder alle Buchungen fest verbucht sind.<br />
Buchungen, die vor der Änderung der Buchungskreise in einem<br />
Buchungskreis mit festem Konto standen, der jetzt entfernt wurde, werden in<br />
den ersten freien Buchungskreis des gleichen Typs eingetragen.<br />
Durch Ändern der Buchungskreise werden die Journale neu gebildet. Alte<br />
Ausdrucke der Konten sind dann eventuell nicht mehr gültig.<br />
Der Buchungskreis "Freie Eingabe" kann nicht gelöscht werden. Debitorenund<br />
Kreditoren-Buchungskreise ohne festes Konto können nur gelöscht<br />
werden, wenn sie noch nicht bebucht sind oder wenn es einen<br />
Buchungskreis ohne festes Konto vom gleichen Buchungskreistyp gibt.<br />
8.6. Buchungsperiode ändern<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datenpflege | Buchungsperiode ändern<br />
Hier kann bei bereits erfassten Geldbuchungen nachträglich die<br />
Buchungsperiode umgestellt werden. Die Geldbuchungen werden nach<br />
ihrem Buchungsdatum in die neuen Buchungsperioden eingeordnet. Durch<br />
Ändern der Buchungsperiode werden die Journale neu gebildet. Alte<br />
Ausdrucke der Konten sind dann eventuell nicht mehr gültig.<br />
Seite 75
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datenpflege<br />
8.7. Betriebsliste neu erstellen<br />
Dieser Menüpunkt wird nur angezeigt, wenn der Benutzer als <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Systemverwalter angemeldet ist.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datenpflege | Betriebsliste neu erstellen<br />
Anhand der angelegten Betriebsdateien im Betriebsdatenverzeichnis<br />
(standardmäßig das Verzeichnis "Daten" in Ihrem <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Installationsverzeichnis) wird die Betriebsliste neu aufgebaut.<br />
Nach dem Reorganisieren der Betriebsliste wird überprüft, ob eventuell die<br />
maximale Anzahl der Betriebe bezogen auf das aktuell eingestellte<br />
Wirtschaftsjahr überschritten wird. Dem Benutzer wird dann eine<br />
entsprechende Meldung angezeigt.<br />
8.8. Betriebe updaten<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datenpflege | Betriebe updaten<br />
Mit dieser Funktion werden alle Betriebsdaten in allen Wirtschaftsjahren<br />
geöffnet und auf den Stand der aktuellen Programmversion gebracht.<br />
Dazu werden die einzelnen Wirtschaftsjahre der Betriebe nacheinander<br />
geöffnet und eine Datenreorganisation durchgeführt. Dieser Vorgang kann<br />
bei einer größeren Anzahl von Wirtschaftsjahren erhebliche Zeit in Anspruch<br />
nehmen. Die Anzahl der Wirtschaftsjahre und Betriebe, die reorganisiert<br />
werden sollen, lässt sich daher einschränken.<br />
Um alle Daten auf einem einheitlichen Stand zu halten und so Probleme<br />
beim Datenaustausch zwischen Mandant und Steuerberater bzw. Buchstelle<br />
auszuschließen, sollte das Programm mindestens einmal jährlich nach dem<br />
Aufspielen des Jahresupdates ausgeführt werden.<br />
Seite 76
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datenpflege<br />
8.9. Datensätze für Betriebsvergleich bereitstellen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datenpflege | Datensätze für Betriebsvergleich bereitstellen<br />
Dieser Menüpunkt ist nur aktiv, wenn der Benutzer als <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Systemverwalter angemeldet ist. Das Bereitstellen der Datensätze kann<br />
einige Zeit in Anspruch nehmen.<br />
Für die angegebenen Betriebe und Wirtschaftsjahre werden die Daten, die zu<br />
einem Betriebsvergleich benötigt werden, ermittelt.<br />
Sie werden als CSV-Datei je Betrieb und Wirtschaftsjahr im Verzeichnis<br />
Daten/BVGL abgespeichert.<br />
Diese Datensätze können anschließend im Menü Betriebsvergleich |<br />
Datenpflege | Datensätze aufnehmen/importieren in die<br />
Vergleichsdatenbank (Datei VBSReWeBVGL.hfw im Verzeichnis Daten/00000)<br />
übernommen werden.<br />
Die Betriebe können nach Betriebsnummer und Wirtschaftsjahresende<br />
selektiert werden. Bestimmte Betriebe können von dieser Auswahl<br />
ausgeschlossen werden<br />
Mehrjahresvergleichsdaten<br />
neu erstellen<br />
Dateiname der CSV-<br />
Datei<br />
Datenbestands-ID<br />
Voraussetzung für aktuelle Betriebsvergleichsdaten ist ein aktueller<br />
Mehrjahresvergleichsdatensatz. Mit dieser Option wird für alle ausgewählten<br />
Betriebe der Mehrjahresvergleichsdatensatz aktualisiert.<br />
B<br />
Betriebsnummer<br />
Monat Beginn Wirtschaftsjahr<br />
Wirtschaftsjahr<br />
z.B. B001110711.csv für Betrieb 111, Wirtschaftsjahr 2011, beginnend im Juli.<br />
Wenn das Feld "Buchstellennummer" in den Stammdaten belegt ist, wird<br />
dieser Feldinhalt als Datenbestands-ID in die CSV-Datei übernommen und<br />
kann später beim Einlesen in den Vergleichsbestand als<br />
Klassifizierungsmerkmal verwendet werden.<br />
Seite 77
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datenexport<br />
9. Datei | Datenexport<br />
Im Menü Datei | Datenexport befinden sich die Programmfunktionen zum<br />
Export von Daten aus <strong>HANNIBAL</strong>.<br />
Seite 78
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datenexport<br />
9.1. Datenträgerüberlassung<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datenexport | Datenträgerüberlassung<br />
Die Datenträgerüberlassung stellt die steuerrelevanten Daten aus<br />
<strong>HANNIBAL</strong> im Rahmen der GDPdU (Grundsätze zum Datenzugriff und zur<br />
Prüfbarkeit digitaler Unterlagen) zur Verfügung.<br />
Mit dieser Programmfunktion werden die Daten des aktuellen Betriebes in<br />
speziellen Dateien gespeichert. Diese Daten können auf einen Datenträger<br />
(z.B. eine CD) übertragen werden und an den Betriebsprüfer übergeben<br />
werden. Der Betriebsprüfer kann diese Dateien in seinem Prüfprogramm<br />
IDEA einlesen und verarbeiten.<br />
Es können mehrere Wirtschaftsjahre auf einmal ausgewählt werden, die<br />
Wirtschaftsjahre müssen nicht abgeschlossen sein. Bei nicht<br />
abgeschlossenen Wirtschaftsjahren wird ein Hinweis ausgegeben. Es werden<br />
immer die Daten des gesamten Wirtschaftsjahres einschließlich der<br />
Abschlussperiode behandelt.<br />
Die Dateinamen der exportierten Daten enthalten Monat und Jahr (z.B.<br />
B072009.CSV für Rechnungen). Die Daten können gleichzeitig in zwei<br />
verschiedene Verzeichnisse geschrieben werden.<br />
Der Inhalt der Datenträgerüberlassung kann vom Benutzer nicht beeinflusst<br />
werden.<br />
Ausgabeort der Daten<br />
Die Daten werden in dem fest eingestellten Verzeichnis "\GDPdU" unterhalb<br />
des Betriebsdatenverzeichnisses (im Regelfall<br />
"C:\Programme\HanWin\Daten") ausgegeben.<br />
Für jeden Betrieb wird ein eigenes Verzeichnis mit der Betriebsnummer und<br />
dem ausgegebenen Wirtschaftsjahr angelegt. Die Betriebsnummer wird<br />
fünfstellig mit führenden Nullen ausgegeben, das Jahr vierstellig mit<br />
angehängtem Monat des Wirtschaftsjahres. Die Daten von Betrieb 123 und<br />
Wirtschaftsjahr 2009 mit Beginn zum Juli finden sich demnach im<br />
Unterverzeichnis "\GDPdU\00123\2009_07".<br />
Neben dem fest eingestellten Ausgabeverzeichnis kann der Benutzer auch<br />
noch ein weiteres Ausgabeverzeichnis wählen. Das Unterverzeichnis des<br />
Wirtschaftsjahres wird dann in dieses Verzeichnis kopiert.<br />
Seite 79
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datenexport<br />
9.2. Geldbuchungen auf Datei<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datenexport | Geldbuchungen auf Datei<br />
Die in der Erfassung eingegebenen Buchungen und die Buchungen in<br />
Buchungsstapeln können auf Datei ausgegeben werden.<br />
• Bei den Geldbuchungen können die zu exportierenden Buchungen nach<br />
Buchungsnummer und Datum eingeschränkt werden.<br />
• Beim Export von Buchungsstapeln werden immer alle Buchungen des<br />
Stapels ausgegeben.<br />
• Splittbuchungen können entweder als Splittbuchungen exportiert werden<br />
oder die Teilbuchungen werden einzeln als vollständige Buchungen<br />
exportiert (Auswahl "Splittbuchungen vervollständigen").<br />
• Die automatisch herausgerechnete Umsatzsteuer kann wahlweise in<br />
Splitt-Teilbuchungen (Auswahl "Umsatzsteuer in extra Splittbuchungen")<br />
oder in vollständig kontierten Buchungen (Auswahl "Umsatzsteuer in<br />
extra Splittbuchungen" und "Splittbuchungen vervollständigen")<br />
ausgegeben werden. Das importierende Programm braucht dann keine<br />
Informationen über die <strong>HANNIBAL</strong> Umsatzsteuerschlüssel und deren<br />
Anwendung.<br />
• Die exportierten Buchungen können in <strong>HANNIBAL</strong> über den Menüpunkt<br />
Buchhaltung | Buchung | Buchungsimport über das Dateiformat<br />
"<strong>HANNIBAL</strong>" eingelesen werden. Damit ist zum Beispiel die Übertragung<br />
von Buchungen von einem Betrieb in einen anderen Betrieb möglich.<br />
• Der Pfad der Exportdatei wird gespeichert und beim nächsten Aufruf<br />
dieses Menüpunktes wieder angezeigt. Der Dateiname muss immer neu<br />
eingegeben werden.<br />
Die Schnittstellenbeschreibung ist im Anhang aufgeführt.<br />
Seite 80
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datenexport<br />
9.3. Gesamtdatenausgabe <strong>ADDISON</strong><br />
Dieser Menüpunkt ist nur in Verbindung mit einer installierten <strong>ADDISON</strong>-<br />
Finanzbuchhaltung aktiv.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datenexport | Gesamtdatenausgabe<br />
Die gesamten Betriebsdaten werden als CSV-Datei zur Übernahme in die<br />
<strong>ADDISON</strong> Software bereitgestellt.<br />
Normalerweise wird dies Funktion beim Datenabgleich aus <strong>ADDISON</strong><br />
automatisch ausgeführt. Die Übergabedatei kann hier zu Testzwecken auch<br />
ohne aktivierte <strong>ADDISON</strong>-Anbindung erstellt werden.<br />
9.4. Export Summen und Salden<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datenexport | Export Summen und Salden<br />
Unter diesem Menüpunkt werden die Summen und Salden der Konten<br />
exportiert.<br />
Der Export ist folgenden Formaten möglich:<br />
• <strong>HANNIBAL</strong>-DOS<br />
• <strong>HANNIBAL</strong>-Windows<br />
• DATEV-kompatibel<br />
• CP Feste Feldlänge<br />
• Sonderformat 1<br />
Beim Aufruf des Datenexports kann der Zeitraum von Monat bis Monat<br />
ausgewählt werden.<br />
Für jedes Konto innerhalb des ausgewählten Bereiches, dessen Summe oder<br />
Saldo ungleich Null ist, wird eine Zeile ausgegeben.<br />
Beim Format "Sonderformat 1" kann die Ausgabe nach Kostenstelle<br />
eingegrenzt werden.<br />
Die Schnittstellenbeschreibung ist im Anhang des <strong>Handbuch</strong>s aufgeführt.<br />
9.5. Export Kostenstellenrechnung<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datenexport | Export Kostenstellenrechnung<br />
Alle Daten der Kostenstellenrechung werden im CSV-Format exportiert.<br />
Seite 81
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datenexport<br />
9.6. Export Personenkonten/Adressen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datenexport | Export Personenkonten/Adressen<br />
Die Personenkonten und Adressen werden im Format "<strong>HANNIBAL</strong>-Export"<br />
ausgegeben und können bei der Bearbeitung von Personenkonten oder<br />
Adressen (Menü Stammdaten | Kontenplan | Personenkonten oder<br />
Stammdaten | Stammdaten | Adressen) wieder in diesem Format<br />
eingelesen werden.<br />
9.7. Export Inventare<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
ausführliches Format<br />
kompaktes Format<br />
(Verzeichnis)<br />
Datei | Datenexport | Export Inventare<br />
Eine Auflistung der Inventare wird in eine Datei geschrieben. Name und Pfad<br />
der Exportdatei können frei gewählt werden.<br />
Die CSV-Datei enthält sämtliche Inventare wie unter Buchhaltung |<br />
Inventare aufgeführt einschließlich der Zu – und Abgänge und enthaltener<br />
Sonderabschreibungen.<br />
Hier werden nur die wichtigsten Felder zum Inventar (wie im<br />
Inventarverzeichnis) ausgegeben.<br />
Die Schnittstellenbeschreibung ist im Anhang aufgeführt.<br />
Seite 82
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datenimport<br />
10. Datei | Datenimport<br />
Im Menü Datei | Datenimport befinden sich die Programmfunktionen zum<br />
Einlesen von Daten in <strong>HANNIBAL</strong>.<br />
Seite 83
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Datenimport<br />
10.1. Geld- und Mengenbuchungen importieren<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datenimport | Geld- und Mengenbuchungen importieren<br />
Hier können Geld- und Mengenbuchungen aus einer <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Betriebsdatensicherung eingelesen werden.<br />
Nach Angabe der Dateinamens der Datensicherung wird zur Überprüfung die<br />
Bezeichnung des Betriebs angezeigt, von dem die Sicherung kommt.<br />
Es kann ein Zeitraum ausgewählt werden. Die importierten Buchungen<br />
werden wahlweise in den entsprechenden Buchungskreisen an die laufenden<br />
Buchungen angehängt oder sie überschreiben die bestehenden Buchungen<br />
im angegebenen Zeitraum.<br />
Werden dabei OP-Buchungen mit im aktuellen Betrieb unbekannten<br />
Personenkonten gefunden, so werden diese Personenkonten aus der<br />
Datensicherung in den Betrieb übernommen. Wenn zu den Personenkonten<br />
auch Adressdaten vorliegen, werden die Adressdaten ebenfalls<br />
übernommen.<br />
10.2. Import Inventare<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Datenimport | Import Inventare<br />
Mit diesem Programm werden Inventardaten aus einer CSV-Datei mit<br />
vorangestellter Kennung über Betrieb und Wirtschaftsjahr eingelesen. Beim<br />
Import wird der Benutzer darauf hingewiesen, falls er in ein abweichendes<br />
Wirtschaftsjahr importieren will. Über eine Option kann ausgewählt werden,<br />
ob bestehende Inventare überschrieben oder beibehalten werden sollen.<br />
Die Schnittstellenbeschreibung ist im Anhang aufgeführt.<br />
10.3. Saldenabstimmung Datenübernahme<br />
Programmaufruf<br />
Programmfunktion<br />
Datei | Datenimport | Saldenabstimmung Datenübernahme<br />
Nach der Übernahme der Betriebsdaten aus <strong>HANNIBAL</strong>-DOS Versionen oder<br />
aus NLB kann eine Saldenliste eingesehen werden, die den Vergleich der<br />
Kontenstände im Ausgangsbestand und in <strong>HANNIBAL</strong> erlaubt.<br />
Die <strong>HANNIBAL</strong>-Kontenstände werden aktuell berechnet und in die Liste<br />
eingetragen. Die Beträge der Importdaten sind die Kontenstände zum<br />
Zeitpunkt der Übernahme der Daten.<br />
Die Saldenkontrolle kann wiederholt angesehen werden und wird dann mit<br />
den jeweils aktuellen Kontoständen in <strong>HANNIBAL</strong> berechnet.<br />
Seite 84
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Benutzer<br />
11. Datei | Benutzer<br />
Im Menü Datei | Benutzer befinden sich die Programmfunktionen für die<br />
individuellen Benutzereinstellungen in <strong>HANNIBAL</strong> und die Funktion zum<br />
Wechseln des Benutzers.<br />
Seite 85
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Benutzer<br />
11.1. Benutzer wechseln<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Benutzer | Benutzer wechseln<br />
Unter diesem Menüpunkt kann der Benutzer gewechselt werden, ohne dass<br />
das Programm neu gestartet werden muss.<br />
11.2. Benutzer verwalten<br />
Der aktuell angemeldete Benutzer wird in der Statusleiste am unteren Rand<br />
des <strong>HANNIBAL</strong>-Fensters angezeigt.<br />
Dieser Menüpunkt wird nur angezeigt, wenn der Benutzer als <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Systemverwalter angemeldet ist.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Benutzer | Benutzer verwalten<br />
Hier können neue Benutzer angelegt und die Benutzerrechte und<br />
Kennwörter verwaltet werden.<br />
Nach der Installation sind zwei Benutzer angelegt:<br />
• Benutzer "gast" (ohne Kennwort)<br />
• Systemverwalter "vbsdba" (Kennwort "mastervbs")<br />
Beim Benutzer "gast" muss bei der ersten Anmeldung zwingend ein neues<br />
Kennwort vergeben werden.<br />
Seite 86
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Benutzer<br />
Benutzergruppen<br />
Bei der Anlage neuer Benutzer kann unterschieden werden:<br />
• Systemverwalter<br />
Es können mehrere Systemverwalter angelegt werden.<br />
Der Systemverwalter "vbsdba" ist immer angelegt und kann nicht<br />
gelöscht werden. Das Kennwort lautet standardmäßig "mastervbs", kann<br />
aber abgeändert werden. Es empfiehlt sich, das<br />
Systemverwalterkennwort an einem sicheren Platz zu dokumentieren.<br />
Wenn ein geändertes Systemverwalterkennwort vergessen wird, kann es<br />
nicht mehr ermittelt, sondern nur durch ein neues Kennwort ersetzt<br />
werden. Nehmen Sie hierzu Kontakt mit dem Support der <strong>ADDISON</strong><br />
<strong>Agrosoft</strong> <strong>GmbH</strong> auf.<br />
Der Systemverwalter hat erweiterte Rechte. Dazu gehören<br />
- Anlage und Pflege von Benutzern<br />
- Bearbeiten der Allgemeinen Einstellungen<br />
- Bearbeiten von Auswertungsdefinitionen<br />
- Bearbeiten von Auswertungsschemas aus der Konfiguration heraus<br />
- Kennzeichnen von Konfigurationen zur ausschließlichen Bearbeitung<br />
durch den Systemverwalter<br />
- Betriebsliste neu erstellen<br />
- Betriebe updaten<br />
- Bearbeiten von Kontenkategorien<br />
- Anzeige aller in <strong>HANNIBAL</strong> angelegten Drucker<br />
• Normaler Benutzer<br />
• Datenerfasser<br />
Der Datenerfasser hat eingeschränkte Rechte. Er darf nicht:<br />
- Betriebe löschen<br />
- Importschnittstellen ändern<br />
- Allgemeine Daten zurückholen<br />
- Unter dem Menüpunkt Verwalten Änderungen vornehmen<br />
Er darf aber Allgemeine Daten sichern.<br />
• Lesender Benutzer<br />
Der lesende Benutzer darf<br />
- Betriebe nur lesend öffnen<br />
- keine Daten erfassen oder ändern<br />
- ELSTER nicht aufrufen<br />
- keine Umsatzsteuer-Voranmeldung speichern.<br />
Nur bestimmte Betriebe<br />
zur Bearbeitung<br />
zulassen<br />
Kennwort<br />
Für "Normaler Benutzer", "Datenerfasser" und "Lesender Benutzer" kann<br />
eine benutzerspezifische Liste von Betriebsnummern eingegeben werden,<br />
die alle Betriebe enthält, die der Benutzer bearbeiten darf. Andere Betriebe<br />
werden für diesen Benutzer in der Betriebsliste nicht aufgeführt.<br />
Das Kennwort ist zwingend erforderlich. Es muss mindestens 6 Zeichen lang<br />
sein und sowohl Buchstaben als auch Ziffern enthalten. In regelmäßigen<br />
Zeitabständen (voreingestellt sind 30 Tage) wird der Benutzer aufgefordert,<br />
sein Kennwort zu ändern. Eine Änderung ist nicht zwingend notwendig.<br />
Beim erstmaligen Anmelden in <strong>HANNIBAL</strong> wird der Windowsbenutzername<br />
vorgeschlagen. Dieser Benutzername kann übernommen oder ein anderer<br />
Seite 87
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Benutzer<br />
Benutzername eingegeben werden. Bei nachfolgenden Anmeldungen wird<br />
der zum Windowsbenutzer zuletzt verwendete <strong>HANNIBAL</strong>-Benutzer<br />
vorgeschlagen.<br />
Ist der Windowsbenutzer noch nicht bekannt oder kein <strong>HANNIBAL</strong>-Benutzer<br />
mehr dazu vorhanden, so wird "Gast" vorgeschlagen (nur wenn noch kein<br />
Benutzer unter dem Namen "Gast" angemeldet ist).<br />
Benutzer mit <strong>HANNIBAL</strong>-Systemverwalterrechten werden nie als<br />
<strong>HANNIBAL</strong>-Benutzer vorgeschlagen.<br />
Seite 88
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
12. Datei | Einstellungen<br />
Im Menü Datei | Einstellungen befinden sich die Programmfunktionen zu<br />
den allgemeinen Programmeinstellungen, den benutzerspezifischen<br />
Programmeinstellungen, den Druckereinstellungen und den<br />
Importschnittstellen.<br />
Seite 89
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
12.1. Persönliche Einstellungen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Einstellungen | Persönliche Einstellungen<br />
Hier kann die Arbeitsumgebung individuell eingestellt werden. Jeder<br />
Benutzer kann seine eigenen Einstellungen verwenden und abspeichern.<br />
Die Standardeinstellungen können vom Systemverwalter unter dem<br />
Menüpunkt Datei | Einstellungen | Allgemeine Einstellungen bearbeitet<br />
werden.<br />
Persönliche Einstellungen | Registerkarte "Allgemein"<br />
Format Jahresanzeige<br />
Währungsbeträge mit<br />
Komma erfassen<br />
Zuletzt geöffneten<br />
Betrieb ...<br />
Immer neuestes<br />
Wirtschaftsjahr öffnen<br />
Erweiterte Tastatur<br />
benutzen<br />
Die Anzeige und Eingabe der Jahreszahl kann auf drei verschiedene Werte<br />
eingestellt werden:<br />
2-stellig, 4-stellig und wie Systemeinstellung (voreingestellt). Die<br />
Systemeinstellung ist im Normalfall eine 4-stellige Anzeige.<br />
Die Formatangabe bezieht sich nicht auf Ausdrucke. Bei Ausdrucken richtet<br />
sich die Ausgabe im Normalfall nach dem zur Verfügung stehenden Platz.<br />
Die Eingabe des Kommas bei der Erfassung eines Währungsbetrages kann<br />
abgestellt werden. Ohne Erfassung des Kommas muss ein Betrag immer<br />
inklusive Cents erfasst werden.<br />
Um dem Programmstart zu beschleunigen, kann darauf verzichtet werden,<br />
den zuletzt bearbeiteten Betrieb automatisch zu laden.<br />
Beim Öffnen des Betriebes wird immer das neueste Wirtschaftsjahr geladen.<br />
Ausnahme: nicht beim Öffnen mit Alt+F8, da hier das Wirtschaftsjahr explizit<br />
angegeben wird.<br />
Die Tastaturbelegung des Ziffernblocks entspricht der Belegung bei DATEV-<br />
Programmen. Das heißt, dass die Tasten oben und rechts im Ziffernblock als<br />
Steuertasten beim Erfassen der Buchungen verwendet werden. Nach<br />
Betätigen der folgenden Tasten wird der Cursor in die genannten<br />
Eingabefelder gesetzt bzw. folgende Funktion ausgeführt:<br />
Seite 90
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
Taste<br />
-> Eingabefeld/Funktion<br />
Im Feld "Einnahmen" nach<br />
Eingabe des Betrags<br />
Enter Konto 2<br />
+ Betrag kommt in das Feld<br />
Ausgaben, Feld Konto 2 ist<br />
aktiv.<br />
Im Feld "Ausgaben" nach<br />
Eingabe des Betrags<br />
Enter Konto 2<br />
+ Einnahmen<br />
sonst Enter nächstes Feld<br />
- Stück<br />
\ Gewicht<br />
x<br />
Ende<br />
Datum<br />
Text<br />
+ Übernehmen<br />
Betriebsliste beim<br />
Betrieb öffnen anzeigen<br />
Große Schriften<br />
verwenden<br />
Wenn diese Option aktiviert ist, wird bei der Funktion "Betrieb öffnen" die<br />
Betriebsliste anzeigt und der zu öffnende Betrieb kann ausgewählt werden.<br />
Wenn diese Option nicht aktiviert ist, können bei der Funktion "Betrieb<br />
öffnen" die Betriebsnummer und das Wirtschaftsjahr des zu öffnenden<br />
Betriebes direkt angegeben werden.<br />
Im Programm können unabhängig von der Windows-Einstellung "große<br />
Schriften" eingestellt werden. Voraussetzung ist eine Bildschirmauflösung<br />
von mind. 1024x768.<br />
Nach der Installation ist <strong>HANNIBAL</strong> automatisch auf große Schriften<br />
eingestellt. Unter Datei | Einstellungen | Persönliche Einstellungen kann<br />
benutzerspezifisch auf kleine Schriften umgestellt werden.<br />
Soll die Umstellung für alle Benutzer gelten, muss sie unter Datei |<br />
Einstellungen | Allgemeine Einstellungen vorgenommen werden.<br />
Die Windows-Einstellung "Große Schriften" hat Vorrang vor der<br />
Programmeinstellung. Wenn auf Windows-Ebene schon größere Schriften<br />
als 96 dpi eingestellt sind, wird die <strong>HANNIBAL</strong>-Schrifteinstellung "Große<br />
Schriften" ignoriert.<br />
Beim Ändern der Einstellung wird zum richtigen Skalieren des Hauptfensters<br />
das Programm neu gestartet. Wenn der Benutzer den Neustart ablehnt, wird<br />
die Einstellung nicht geändert.<br />
Seite 91
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
Ziffernergänzung bei<br />
Konteneingabe<br />
Ziffernergänzung zu<br />
bebuchtem Konto<br />
Konten- statt<br />
Textschlüsselauswahl<br />
Gewicht/Volumen ohne<br />
Komma erfassen<br />
Bei Verwendung eines 5-stelligen Kontenplans, der kein Textschlüssel-<br />
Kontenplan ist, werden die Konten in Kontofeldern bei der Erfassung von<br />
Geldbuchungen, der Nährstoffbuchungen und der Konten im<br />
Zahlungsverkehr durch Anhängen von "0" auf 5 Stellen erweitert, wenn sie<br />
kürzer eingegeben wurden.<br />
Bei Verwendung eines 5-stelligen Kontenplans, der kein Textschlüssel-<br />
Kontenplan ist, wird in Kontofeldern bei der Erfassung von Geldbuchungen,<br />
der Nährstoffbuchungen und der Konten im Zahlungsverkehr, nachdem die<br />
Kontonummern mit 0 aufgefüllt wurde, das nächste bebuchte Konto gesucht<br />
und dieses eingesetzt.<br />
Bei den Auswahllisten für das Konto werden die Konten und nicht die<br />
Textschlüssel angezeigt.<br />
Die Gewichts-/Volumeneingabe kann auch ohne Eingabe eines Kommas bzw.<br />
ohne Eingabe des eingestellten Dezimaltrennzeichens erfolgen. Dann<br />
müssen die für die Einheit des entsprechenden Bestandskontos (in<br />
Naturalbuchhaltung) oder des entsprechenden Ertrags-/Aufwandskontos (in<br />
den Geldbuchungen) notwendigen Nachkommastellen (Kilogramm mit 3<br />
Nachkommastellen!) eingegeben werden. Die Eingabe eines Kommas ist mit<br />
dieser Einstellung nicht möglich.<br />
Die Ausgabe der Mengen in den Auswertungen erfolgt mit Komma.<br />
Seite 92
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
Persönliche Einstellungen | Registerkarte "Erfassung"<br />
Diese Einstellungen betreffen das Erfassen von Geldbuchungen.<br />
Konto 1 aus Vorbuchung<br />
übernehmen<br />
Mengenfelder<br />
überspringen<br />
Kostenstellen-<br />
/Gesellschafterfeld<br />
überspringen<br />
Durchschnittspreis<br />
anzeigen<br />
Inventarnummer<br />
automatisch vergeben<br />
Skontofelder<br />
überspringen<br />
Kontentext zu Konto 2<br />
anzeigen<br />
Kontentext zu Konto 2<br />
in Buchung einsetzen<br />
Dies betrifft den Buchungskreis "Freie Eingabe" und das Buchen ohne<br />
Buchungskreis. Das Konto 1 wird mit dem Wert aus der vorigen Buchung<br />
vorbesetzt.<br />
Bei der Erfassung von Geldbuchungen werden die Felder "Stück" und<br />
"Gewicht" aus der Erfassungsreihenfolge herausgenommen, können aber<br />
nach wie vor mit Mausklick oder über die Tab-Taste angesprungen werden.<br />
Bei der Erfassung von Geldbuchungen wird das Feld<br />
"Kostenstelle/Gesellschafter" aus der Erfassungsreihenfolge<br />
herausgenommen. Das Feld kann aber nach wie vor mit der Maus oder über<br />
die Tab-Taste angesprungen werden. Nach einer kombinierten Eingabe von<br />
Textschlüssel und Kostenstelle bzw. Gesellschafternummer im Feld Konto 2<br />
wird das Kostenstellen-/Gesellschafterfeld automatisch übersprungen.<br />
Der durchschnittliche Preis pro Mengeneinheit der aktuellen Buchung wird<br />
angezeigt. Dabei kann gewählt werden, ob zur Berechnung des Preises auf<br />
den Brutto- oder Nettobetrag zugegriffen wird.<br />
Die Inventarnummer wird automatisch vergeben, wenn das Feld "Inv.Nr." in<br />
der Geldbuchungsmaske leer verlassen wird.<br />
Die Felder zu Skonto und Zahlungsziel werden bei der Erfassung von<br />
Geldbuchungen und in der Eröffnungsbilanz Offene Posten übersprungen,<br />
können aber nach wie vor mit Mausklick oder über die Tab-Taste<br />
angesprungen werden.<br />
Der Kontentext von Konto 2 wird eingeblendet.<br />
Der Buchungstext wird nach Eingabe von Konto 2 mit dem Text von Konto 2<br />
vorbelegt, auch wenn der Text bereits gesetzt ist.<br />
Seite 93
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
Saldo in Deb/Kred<br />
aus Buchungskreis<br />
Buchungstext<br />
automatisch<br />
vervollständigen<br />
Zwischen- und Gesamtsaldo während der Erfassung der Geldbuchungen<br />
werden in einem Debitoren- bzw. Kreditoren-Buchungskreis nur aus<br />
Eingaben aus diesem Buchungskreis berechnet.<br />
Bei der Eingabe des Buchungstextes werden passende Texte aus der Liste<br />
aller bereits eingegebenen Texte, auch der des Vorjahres, vorgeschlagen.<br />
Übernahme aus<br />
Fenster mit<br />
Feldwechsel<br />
Beleg in<br />
Stapelbuchung setzen<br />
Buchungskreis und<br />
Stapel in einer Auswahl<br />
Ein Eingabefeld wird nach der Übernahme des Wertes aus einem Auswahlbzw.<br />
Hilfefenster automatisch verlassen. Fokussiert wird auf das nächste<br />
Feld in der Eingabereihenfolge. Die Einstellung bezieht sich zusätzlich auf die<br />
Übernahme von Feldwerten aus dem vorhergehenden Datensatz mit F7, was<br />
z.B. in der Geldbuchungsmaske möglich ist.<br />
Beim Erfassen im Buchungsstapel werden auch dann Belegnummern<br />
vorgeschlagen und dabei hochgezählt, wenn die Buchung bereits vorhanden<br />
ist. Beim Aufruf der Buchung mit "Bearbeiten" wird die aktuelle<br />
Belegnummer automatisch zugewiesen und angezeigt. Erst mit<br />
"Übernehmen" wird die Belegnummer übernommen. Bei Schließen ohne<br />
Übernehmen wird die Belegnummer NICHT abgespeichert.<br />
Voraussetzungen:<br />
• beim Buchungskreis des Kontos 1 ist die Option "Belegnummer<br />
automatisch hochzählen" aktiviert<br />
• die Belegnummer ist leer<br />
• die Buchung wird das erste Mal nach dem Einlesen in den<br />
Buchungsstapel "angefasst"<br />
Wenn diese Option aktiv ist, aktiv ist, dann werden unter Buchhaltung |<br />
Buchungen erfassen Geldbuchungen und Buchungsstapel in einer<br />
gemeinsamen Auswahlliste dargestellt.<br />
Seite 94
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
Über Schaltflächen können neue Buchungsstapel angelegt oder gelöscht und<br />
der Buchungsimport aufgerufen werden.<br />
Sowohl direkt aus dem Erfassen der Geldbuchungen als auch aus der<br />
Bearbeitung eines Buchungsstapels heraus kann die Auswahl über eine<br />
Schaltfläche aufgerufen werden.<br />
Der Menüpunkt "Buchungsstapel bearbeiten" wird nicht mehr angezeigt.<br />
Bei Betrieben mit nur einem Buchungskreis und ohne Buchungsstapel wird<br />
direkt das Erfassen der Geldbuchungen geöffnet.<br />
Alle Einstellungen können auch in der Erfassungsmaske über die rechte<br />
Maustaste eingegeben werden.<br />
Seite 95
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
Persönliche Einstellungen | Registerkarte "Funktionstasten "<br />
Hier können Tastenbelegungen für die Aktionen in Erfassungsmasken<br />
festgelegt werden.<br />
Eine Funktionstaste kann durch einfaches Drücken der gewünschten Taste<br />
eingetragen werden.<br />
Die Funktionstasten F5 und F10 dürfen nicht verwendet werden. Die Taste F5<br />
ist für den Aufruf von Auswahlfenstern reserviert, die Taste F10 für das<br />
Informationsfenster.<br />
Mit der Schaltfläche Standard anwenden kann die Standardbelegung<br />
wiederhergestellt werden.<br />
Seite 96
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
Persönliche Einstellungen | Registerkarte "Farben Ausdruck"<br />
Einzelne Elemente eines Ausdrucks können farbig dargestellt und auf<br />
Farbdruckern farbig ausgedruckt werden. Dabei können verschiedene<br />
Farben für die Anzeige am Bildschirm und für die Ausgabe auf dem Drucker<br />
vergeben werden.<br />
Persönliche Einstellungen | Registerkarte "Online-Zugriff"<br />
Bei der Übertragung der Umsatzsteuer-Voranmeldung wird automatisch<br />
online geprüft, ob eine aktuelle ELSTER-Version verfügbar ist und<br />
heruntergeladen werden soll. Wenn dieser Online-Abgleich nicht stattfinden<br />
soll, kann diese Einstellung hier deaktiviert werden.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> kann automatisch nach aktuelleren <strong>HANNIBAL</strong>-Versionen<br />
suchen. Dabei wird in regelmäßigen Abständen geprüft, ob eine neuer<br />
Programmversion vorliegt und nachgefragt, ob diese installiert werden soll.<br />
Der <strong>HANNIBAL</strong>-Systemverwalter kann unter Datei | Einstellungen |<br />
Allgemeine Einstellungen festlegen, ob und in welchen Zeitabständen<br />
geprüft werden soll.<br />
Seite 97
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
12.2. Persönliches Kennwort<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Einstellungen | Persönliches Kennwort<br />
Hier kann der Anwender sein eigenes Kennwort zum Aufruf von <strong>HANNIBAL</strong><br />
ändern. Dazu muss zunächst das alte Kennwort eingegeben werden.<br />
Ist das alte Kennwort nicht mehr bekannt, kann es vom <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Systemverwalter im Menü Datei | Benutzer | Benutzer verwalten geändert<br />
werden.<br />
In regelmäßigen Zeitabständen (voreingestellt sind 30 Tage) wird der<br />
Benutzer aufgefordert, sein Kennwort zu ändern.<br />
Das Benutzerkennwort regelt den Zugriff auf das Programm <strong>HANNIBAL</strong>.<br />
Der Zugriff auf einen Betrieb kann durch ein benutzerunabhängiges<br />
Betriebskennwort geschützt werden (Menü Stammdaten | Extras|<br />
Betriebskennwort). Das Betriebskennwort kann auch vom <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Systemverwalter nicht mehr geändert werden.<br />
Seite 98
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
12.3. Allgemeine Einstellungen<br />
Dieser Menüpunkt wird nur angezeigt, wenn der Benutzer als <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Systemverwalter angemeldet ist.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Einstellungen | Allgemeine Einstellungen<br />
Hier können dieselben Einstellungen getroffen werden wie unter<br />
Persönliche Einstellungen. Allgemeine Einstellungen gelten für alle<br />
Benutzer, sofern keine persönlichen Einstellungen vorgenommen wurden.<br />
Sie werden bei der Bearbeitung der persönlichen Einstellungen als<br />
"Standard" angezeigt.<br />
Registerkarte "Online-<br />
Zugriff"<br />
<strong>HANNIBAL</strong> kann automatisch nach aktuelleren Programmversionen suchen.<br />
Die Suche erfolgt beim ersten Programmstart nach einer <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Installation und danach in festgelegten Zeitabständen. Hier kann festgelegt<br />
werden, ob und in welchen Zeitabständen die Suche gestartet werden soll.<br />
Seite 99
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
12.4. Druckereinstellungen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Einstellungen | Druckereinstellungen<br />
In <strong>HANNIBAL</strong> können verschiedene Drucker angelegt und deren<br />
Einstellungen vorbelegt werden.<br />
Der Windows-Standarddrucker wird immer als "Drucker Standard"<br />
angezeigt. Dieser Drucker kann nicht gelöscht oder mit einem anderen<br />
Druckertreiber versehen werden. Änderungen an den Einstellungen zum<br />
Standarddrucker werden immer benutzerindividuell gespeichert und<br />
verwendet.<br />
Zusätzlich zur Angabe des Druckertreibers können auch einige der<br />
Druckereinstellungen wie Heftrand, Tönungsgrad schattierter Flächen,<br />
Druck in Graustufen oder Farbe usw. modifiziert werden.<br />
Duplexdruck kann sowohl im Hochformat als auch im Querformat erfolgen.<br />
Neu<br />
Details<br />
Druckvorschau<br />
Über diese Schaltfläche können neue Drucker in <strong>HANNIBAL</strong> angelegt<br />
werden. Dabei werden Druckertreiber und Einstellungen des zuvor<br />
angezeigten Druckers für den neuen Drucker vorgeschlagen. Jetzt kann ein<br />
neuer Druckername vergeben und Druckertreiber bzw. Einstellungen<br />
angepasst werden.<br />
Über die Schaltfläche "Details" können die Druckereigenschaften des<br />
gewählten Druckers aufgerufen werden.<br />
Vor dem Drucken von Auswertungen oder Anzeigelisten wird eine<br />
Druckvorschau angezeigt, die dem tatsächlichen Ausdruck auf dem<br />
ausgewählten Drucker entspricht.<br />
Über die Schaltfläche Druckereinstellungen wird die obige Eingabemaske<br />
angezeigt und die Druckeinstellungen können wie beim Aufruf aus dem Menü<br />
heraus geändert werden.<br />
Vor dem Beginn des Ausdrucks unter der Schaltfläche Drucken wird ein<br />
Auswahlfenster für den Seitenbereich angezeigt.<br />
Seite 100
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
Abspeichern als PDF-,<br />
XLS- oder CSV-Datei<br />
Zusätzlich zur Druckausgabe kann das Ergebnis der Druckvorschau auch als<br />
PDF-Dokument (Schaltfläche PDF), als Excel-Tabelle (Schaltfläche XLS) oder<br />
als CSV-Datei (Schaltfläche CSV) ausgegeben werden. Das vorgeschlagene<br />
Verzeichnis zum Abspeichern dieser Dateien kann durch einen Eintrag in die<br />
Datei vbsrewe.nni im Benutzerverzeichnis oder im Programmverzeichnis<br />
festgelegt werden. Der Eintrag im Benutzerverzeichnis hat Vorrang vor dem<br />
Eintrag im Programmverzeichnis.<br />
PfadPDF=...<br />
PfadXLS=...<br />
PfadCSV=...<br />
Springen in der<br />
Druckvorschau<br />
Farbige Auswertungen<br />
Logo<br />
Andere Schriftarten<br />
In der Druckvorschau eines Jahresabschlusses mit Inhaltsverzeichnis kann<br />
durch Anklicken eines Auswertungsteils im Inhaltsverzeichnis in die Anzeige<br />
dieses Auswertungsteils gesprungen werden.<br />
In der Druckvorschau von Auswertungen werden die einzelnen<br />
Ausgabeelemente farbig angezeigt und können auf entsprechenden<br />
Druckern auch farbig ausgedruckt werden. Die Farbeinstellungen können<br />
den persönlichen Wünschen angepasst werden (unter Datei | Einstellungen |<br />
Persönliche Einstellungen - Registerkarte "Farben Ausdruck").<br />
In der Druckereinstellung kann festgelegt werden, dass ein Drucker<br />
unabhängig von der Bildschirmansicht nur in Graustufen druckt.<br />
Die Druckausgaben können mit einem Logo rechts oben versehen werden.<br />
Das Logo wird nur auf Seiten mit Kopfzeile ausgegeben, also z.B.nicht auf<br />
dem Deckblatt. Die Option wird durch einen Eintrag in der Datei vbsrewe.nni<br />
im <strong>HANNIBAL</strong>-Programmverzeichnis aktiviert. Weitere Informationen dazu<br />
erhalten Sie vom Support der <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> <strong>GmbH</strong>.<br />
Unabhängig von den Windows-Systemeinstellungen kann für die<br />
Druckvorschau und Auswertungen in <strong>HANNIBAL</strong> eine andere Schriftart<br />
gewählt werden.<br />
Dazu muss in der Datei vbsrewe.nni in der Sektion [<strong>Agrosoft</strong>]<br />
ein neuer Parameter mit der gewählten Schriftart eingefügt werden, z.B.<br />
[<strong>Agrosoft</strong>]<br />
Druckfont=Times New Roman<br />
Diese Einstellung hat Vorrang vor den Einstellungen in der<br />
Auswertungsdefinition.<br />
Die Schriften in Deckblatt, Abschlussbescheinigungen, Erläuterungen und<br />
Umsatzsteuer-/EÜR-Formularen werden dadurch nicht verändert.<br />
Seite 101
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
12.5. Importschnittstellen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Einstellungen | Importschnittstellen<br />
Daten können aus externen Datenquellen (in der Regel Dateien) nach<br />
<strong>HANNIBAL</strong> importiert werden. Die Reihenfolge der einzulesenden<br />
Datenfelder muss in einer Schnittstellendefinition festgelegt sein.<br />
So können z.B. Bankbuchungen aus Banking-Programmen übernommen<br />
oder Rechnungsdaten aus Fakturierungsprogrammen eingelesen werden.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> stellt einige Schnittstellendefinitionen bereit, zusätzlich können<br />
aber auch eigene, benutzerdefinierte Schnittstellendefinitionen angelegt<br />
werden.<br />
Derzeit verfügbare Formate:<br />
DATEV_AUSZUG<br />
DATEV_DESY<br />
DTAUS<br />
FIBU<br />
<strong>HANNIBAL</strong><br />
MT940<br />
RAIBA-ONLINE<br />
RAIBA-ONLINE2008<br />
RZ_<strong>ADDISON</strong><br />
STARMONEY<br />
TONLINE<br />
Die Schnittstellendefinition für diese Schnittstellen ist für den Benutzer nicht<br />
änderbar. Weitere ASCII-Schnittstellen können angelegt werden.<br />
Seite 102
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
Bei der Neuanlage einer neuen Schnittstellendefinition wird die<br />
Schnittstellendefinition, die gerade markiert ist, als Vorlage verwendet. Die<br />
bei der Installation mitgelieferten Schnittstellen sind unveränderliche<br />
Vorlagen und in der Spalte "Vorlage"mit einem "X" gekennzeichnet.<br />
Um die größtmögliche Auswahl an Feldern zu bekommen, empfiehlt es sich,<br />
als Basis die Schnittstelle "<strong>HANNIBAL</strong>" zu verwenden.<br />
Eigene Schnittstellendefinitionen werden in einer Datei mit der Endung .HNI<br />
abgespeichert, deren Dateiname gleich dem Namen der<br />
Schnittstellendefinition ist. Die von <strong>HANNIBAL</strong> bereitgestellten<br />
Schnittstellendefinitionen sind in der Datei VBSREWE.HNI enthalten, die vom<br />
Benutzer nicht geändert werden darf.<br />
Schnittstellendefinitionen werden bereichsübergreifend angelegt.<br />
Es sind Formate mit und ohne Feldtrenner, mit fester und variabler<br />
Satzlänge möglich.<br />
Wenn der Name der Importdatei immer gleich bleibt, ist es möglich, im Feld<br />
"Dateiname" den Pfad und den Namen anzugeben. Wenn die Importdaten<br />
aus der Windows-Zwischenablage kommen, dann muss dort der Text<br />
"Zwischenablage" stehen.<br />
Im linken Bereich der Eingabemaske finden sich die <strong>HANNIBAL</strong>-Felder, in<br />
die Daten importiert werden können. In den rechten Bereich werden diese<br />
Felder in der Reihenfolge eingefügt, wie sie in der Importdatei vorliegen.<br />
Unter diesen Feldern findet sich auch ein Feld "Leer", das immer dann<br />
benutzt wird, wenn die Importdatei an dieser Stelle zwar ein Feld enthält,<br />
dieses aber nicht eingelesen werden soll. Das Feld "Leer" kann mehrfach<br />
verwendet werden.<br />
Das Feld "Laufende Nummer" wird z.B. dann verwendet, wenn führende<br />
Kopfzeilen in der Importdatei übersprungen werden sollen. Wenn dieses Feld<br />
in der Schnittstelle enthalten ist, dann werden alle Zeilen, bei denen das Feld<br />
an dieser Stelle nicht mit einer Nummer (Ganzzahl) beginnt, ohne Meldung<br />
überlesen.<br />
Seite 103
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Einstellungen<br />
Die Felder, die in <strong>HANNIBAL</strong> belegt werden können, sind vorgegeben und<br />
nicht änderbar.<br />
Hinzufügen<br />
Entfernen<br />
Fügt Felder aus dem linken Bereich in den rechten Bereich ein.<br />
Nimmt Felder aus dem rechten Bereich heraus und verschiebt sie in den<br />
linken Bereich,<br />
Diese Schaltflächen verschieben das markierte Feld nach oben bzw. nach<br />
unten.<br />
Für das Einlesen des Betrags gibt es drei Varianten<br />
• <strong>HANNIBAL</strong> orientiert sich am Vorzeichen (Plus oder Minus), wenn es nur<br />
ein Umsatz-Feld ("Umsatz" in der Schnittstellendefinition) gibt.<br />
• Wenn ein Umsatzkennzeichen ("KZ-VZ" in der Schnittstellendefinition)<br />
verfügbar ist, wird anhand dieses Kennzeichens (entweder "S" oder "H"<br />
möglich) zugeordnet.<br />
• Liegen die Umsätze bereits als Soll- und Haben-Beträge vor, können sie<br />
gleich den entsprechenden <strong>HANNIBAL</strong>-Feldern "Umsatz Soll" und<br />
"Umsatz Haben" zugeordnet werden.<br />
Soll/Haben vertauschen<br />
Für selbst definierte Schnittstellen kann über die Option "Soll/Haben<br />
Stellung vertauschen" festgelegt werden, ob die in den Daten vorgegebene<br />
Soll/Haben-Stellung beim Einlesen in <strong>HANNIBAL</strong> umgekehrt werden soll.<br />
Seite 104
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Vorgangsmanager<br />
13. Datei | Vorgangsmanager<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Datei | Vorgangsmanager<br />
Immer wiederkehrende Arbeitsabläufe können in einer bestimmten<br />
Reihenfolge zusammengefasst und als "Vorgang" abgespeichert werden.<br />
Jeder Vorgang besteht aus Arbeitsschritten und jedem Arbeitsschritt<br />
entspricht ein Menüpunkt von <strong>HANNIBAL</strong>, der sich durch Doppelklick auf den<br />
Arbeitsschritt aufrufen lässt. Damit lassen sich standardisierte<br />
Arbeitsabläufe zusammenstellen, die der Reihe nach abgearbeitet werden<br />
können. Das Suchen nach dem Menüpunkt für den nächsten Arbeitsschritt<br />
entfällt.<br />
Vorgänge können vom Systemverwalter als allgemeine Vorgänge für alle<br />
Anwender angelegt werden. Unabhängig davon kann der einzelne Anwender<br />
benutzerspezifische Vorgänge anlegen.<br />
Seite 105
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Vorgangsmanager<br />
13.1. Bedienung des Vorgangsmanagers<br />
Ansicht<br />
Der Vorgangsmanager wird in einem Fenster am linken Rand des<br />
<strong>HANNIBAL</strong>-Fensters angezeigt.<br />
Wenn der Vorgangsmanager aktiv ist, also über Datei | Vorgangsmanager<br />
eingeschaltet wurde, erscheint er zunächst als Tabulator-Reiter auf der<br />
linken Seite des <strong>HANNIBAL</strong> Hauptbildschirms.<br />
Der Tabulator-Reiter ist maus-sensitiv – wenn die Maus über dem Reiter<br />
positioniert ist, wird das Fenster im Vordergrund über den anderen<br />
<strong>HANNIBAL</strong>-Programmfenstern eingeblendet. Bewegt sich die Maus über ein<br />
anderes <strong>HANNIBAL</strong>-Fenster, verschwindet das Fenster des<br />
Vorgangsmanagers wieder.<br />
Seite 106
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Vorgangsmanager<br />
Wenn das Fenster des Vorgangsmanagers dauerhaft geöffnet bleiben soll,<br />
kann es durch Klick auf den "Pin" in der Titelleiste des Vorgangsmanager<br />
"festgepinnt" werden.<br />
Durch erneutes Anklicken dieser Schaltfläche wird das Fenster wieder<br />
geschlossen.<br />
Durch Ziehen mit der Maus kann die Breite des Fensters verändert werden.<br />
Wenn das Fenster dauerhaft geöffnet ist, dann beansprucht es diesen Platz<br />
und die anderen <strong>HANNIBAL</strong>-Erfassungsmasken werden rechts davon<br />
angeordnet.<br />
Allgemeines<br />
Programmzweck<br />
Hier kann die Arbeitsumgebung individuell eingestellt werden. Jeder<br />
Benutzer kann seine eigenen Einstellungen verwenden und abspeichern.<br />
Die Standardeinstellungen können vom Systemverwalter unter dem<br />
Menüpunkt Datei | Vorgangsmanager bearbeitet werden.<br />
Seite 107
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Vorgangsmanager<br />
Vorgänge anlegen und verwalten<br />
Programmaufruf<br />
Neuen Vorgang anlegen<br />
Datei | Vorgangsmanager<br />
Schaltfläche "Vorgang" - Neu<br />
Die Bezeichnung für den Vorgang kann frei gewählt werden. Als Besitzer<br />
wird der <strong>HANNIBAL</strong>-Anmeldename eingetragen.<br />
Allgemeine Vorlage<br />
Vorgang bearbeiten<br />
Vorgang speichern<br />
Vorgang löschen<br />
Vorgänge anordnen<br />
Wenn der Besitzer <strong>HANNIBAL</strong>-Systemverwalter ist, dann kann der Vorgang<br />
als allgemeine Vorlage abgespeichert werden und steht allen Anwendern zur<br />
Verfügung.<br />
Schaltfläche "Vorgang" – Bearbeiten oder rechte Maustaste – "Bearbeiten"<br />
oder Doppelklick auf den Vorgang<br />
öffnet den markierten Vorgang zur Bearbeitung.<br />
Jeder Benutzer kann seine eigenen Vorgänge bearbeiten. Der <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Systemverwalter kann alle Vorgänge bearbeiten und Vorgänge zu<br />
allgemeinen Vorgängen machen.<br />
Schaltfläche "Vorgang" – Speichern oder rechte Maustaste – "Speichern"<br />
speichert den markierten Vorgang schon während der laufenden<br />
Bearbeitung.<br />
Änderungen werden beim Schließen des Programms oder beim Wechseln<br />
des Benutzers automatisch gespeichert.<br />
Schaltfläche "Vorgang" – Löschen oder rechte Maustaste – "Löschen"<br />
löscht den markierten Vorgang. Jeder Benutzer kann seinen eigenen<br />
Vorgang löschen. Der <strong>HANNIBAL</strong>-Systemverwalter kann zusätzlich die<br />
allgemeinen Vorgänge löschen, nicht aber die benutzerspezifischen<br />
Vorgänge anderer Benutzer.<br />
Vorgänge können innerhalb des Vorgangs durch Ziehen und Ablegen mit der<br />
Maus beliebig angeordnet werden. Die Anordnung der Vorgänge wird<br />
benutzerspezifisch gespeichert.<br />
Seite 108
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Vorgangsmanager<br />
Arbeitsschritte anlegen und verwalten<br />
Programmaufruf<br />
Arbeitsschritt ausführen<br />
Neuen Arbeitsschritt<br />
anlegen<br />
Datei | Vorgangsmanager<br />
Mit Doppelklick auf den Arbeitsschritt (oder rechte Maustaste – Ausführen)<br />
wird der zugeordnete Menüpunkt aufgerufen und das Programm wird<br />
ausgeführt. Der Weg über die Menüleiste entfällt.<br />
Schaltfläche "Arbeitsschritt" – Neu<br />
Legt einen neuen Arbeitsschritt zu dem markierten Vorgang an.<br />
Vorher: fügt den Arbeitsschritt auf der gleichen Ebene über dem aktuellen<br />
Arbeitsschritt ein.<br />
Nachher: fügt den Arbeitsschritt auf der gleichen Ebene unter dem<br />
aktuellen Arbeitsschritt ein.<br />
Untergeordnet: fügt den Arbeitsschritt eine Ebene unterhalb des aktuellen<br />
Arbeitsschritts oder des aktuellen Vorgangs ein.<br />
Danach wird dem Arbeitsschritt ein Menüpunkt zugeordnet<br />
Seite 109
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Datei | Vorgangsmanager<br />
Die Bezeichnung des Arbeitsschrittes kann frei vergeben werden,<br />
vorgeschlagen wird die Bennennung des Menüpunktes.<br />
Mit dieser Schaltfläche kann die Zuordnung zu einem Menüpunkt wieder<br />
entfernt werden.<br />
Mit der Schaltfläche "Lupe" wird das Zuordnungsfenster geöffnet.<br />
Arbeitsschritt<br />
bearbeiten<br />
Arbeitsschritt löschen<br />
Arbeitsschritt anordnen<br />
Schaltfläche "Arbeitsschritt" – Zuordnen oder rechte Maustaste –<br />
"Zuordnungen" öffnet den markierten Arbeitsschritt zur Bearbeitung.<br />
Schaltfläche "Arbeitsschritt" – Löschen oder rechte Maustaste – "Löschen"<br />
löscht den markierten Arbeitsschritt MIT allen untergeordneten<br />
Arbeitsschritten.<br />
Arbeitsschritte können innerhalb des Vorgangs durch Ziehen und Ablegen<br />
mit der Maus beliebig angeordnet werden. Die Anordnung der Arbeitsschritte<br />
wird benutzerspezifisch gespeichert.<br />
Seite 110
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
14. Stammdaten | Stammdaten<br />
Im Menü Stammdaten | Stammdaten befinden sich die Programmfunktionen<br />
zur Erfassung und Pflege der Betriebsstammdaten.<br />
Seite 111
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
14.1. Allgemeine Betriebsstammdaten<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Stammdaten | Allgemeine Betriebsstammdaten<br />
Hier werden die wichtigsten Informationen über den Betrieb erfasst. Ein Teil<br />
der Daten wurde bereits bei der Neuanlage eines Betriebes eingegeben, sie<br />
können hier im Stammdatenbereich aber noch ergänzt und angepasst<br />
werden.<br />
Die Registerkarten Betrieb, Umsatzsteuer und Buchführung sind für<br />
Betriebe aller Branchen von Bedeutung. Die Inhalte auf den anderen<br />
Registerkarten müssen nur bei landwirtschaftlichen Betrieben gepflegt<br />
werden.<br />
Folgende Schaltflächen stehen auf allen Registerkarten zur Verfügung:<br />
"Drucken"<br />
"BMELV-Codes"<br />
Die Betriebsstammdaten können ausgedruckt werden. Der Ausdruck kann<br />
mit oder ohne Daten zur BMELV-Statistik erstellt werden.<br />
Zur schnellen Übersicht, welche Eingaben in den Betriebsstammdaten zur<br />
Besetzung des BMELV-Statistikdatensatzes notwendig sind, kann über die<br />
Schaltfläche BMELV-Codes eine Auflistung der Eingabefelder mit BMELV-<br />
Code angezeigt werden.<br />
Seite 112
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
Allgemeine Betriebsstammdaten | Registerkarte "Betrieb"<br />
Adresse<br />
Rechtsform<br />
Bundesland<br />
Branche<br />
Buchstellennummer<br />
Steuernummer<br />
Finanzamtsnummer<br />
Gewinnermittlungsart<br />
Bei der Neuanlage des Betriebs müssen Name und Ort unbedingt angegeben<br />
werden. Die anderen Daten können nachträglich erfasst oder abgeändert<br />
werden.<br />
Die Rechtsform des Betriebes hat Auswirkungen auf die Eingabe und<br />
Darstellung des Eigenkapitals in der Bilanz.<br />
Das Bundesland wird im BMELV-Abschluss benötigt.<br />
Im Programm sind für Kontenpläne, Kontenkategorien und einige<br />
Auswertungen branchenspezifische Varianten vorhanden.<br />
Die Buchstellennummer wird unter anderem im BMELV-Abschluss benötigt.<br />
Ihre Steuernummer beim Finanzamt. Wenn Sie für die Umsatzsteuer eine<br />
abweichende Steuernummer haben, kann diese auf der Registerkarte<br />
Umsatzsteuer eingegeben werden.<br />
Die Nummer Ihres Finanzamts können Sie über das Auswahlfenster aus<br />
einer Auswahl aller Finanzämter Deutschlands auswählen. Sie wird<br />
automatisch auf die Registerkarte Umsatzsteuer übernommen.<br />
Direkt aus dem Auswahlfenster heraus können auch fehlende Eintragungen<br />
für Finanzämter nachgetragen oder vorhandene geändert werden. Geänderte<br />
Tabellen der Finanzämter können im Menü Verwalten | Allgemeine Daten<br />
sichern gesichert werden.<br />
Für Betriebe, die eine Buchführung mit Bilanz erstellen müssen, gilt die<br />
Gewinnermittlungsart "Betriebsvermögensvergleich".<br />
Seite 113
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
Bei Gewinnermittlungsart "Einnahmen-Überschuss-Rechung" und<br />
Umsatzsteuersystem "Regelbesteuerung" wird beim Jahresabschluss<br />
automatisch die angefallene Umsatzsteuer von<br />
Forderungen/Verbindlichkeiten in den Aufwand bzw. Ertrag umgebucht.<br />
Bei Gewinnermittlungsart "Einnahmen-Überschuss-Rechung mit<br />
Bestandsänderung" sind auch die Bestandsänderungen Teil der<br />
Abschlussbuchungen und werden beim Jahresabschluss berücksichtigt.<br />
Art des Unternehmens<br />
USt auf Erfolgskonten<br />
weitere Bezeichnung<br />
Die Art des Unternehmens wird im Adressfeld der Umsatzsteuer-<br />
Voranmeldung ausgegeben.<br />
Hier wird angezeigt, ob bei Regelbesteuerung (Optierer) mit<br />
Gewinnermittlungsart "Einnahmen-Überschuss-Rechnung" die<br />
Umsatzsteuer bereits in der laufenden Buchhaltung auf Ertrags-<br />
/Aufwandskonten verbucht wird und nicht als Forderung oder<br />
Verbindlichkeit. Diese Einstellung kann auf der Registerkarte Umsatzsteuer<br />
geändert werden.<br />
Dieses Feld kann in der Anzeige der Betriebsliste eingeblendet werden und<br />
nach diesem Feld kann auch sortiert werden.<br />
Über den entsprechenden Platzhalter kann der Text auf Deckblättern oder<br />
Abschlussbescheinigungen ausgegeben werden.<br />
Seite 114
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
Allgemeine Betriebsstammdaten | Registerkarte "Umsatzsteuer"<br />
Hier werden alle Daten hinterlegt, die für die Umsatzsteuer-Voranmeldung<br />
relevant sind.<br />
Steuernummer<br />
Finanzamtsnummer<br />
Umsatzsteuersystem<br />
Hier wird die Steuernummer für die Umsatzsteuer-Voranmeldung<br />
eingegeben, falls sie von der allgemeinen Steuernummer (Registerkarte<br />
Betrieb) abweicht.<br />
Hier wird die Finanzamtsnummer für die Umsatzsteuer-Voranmeldung<br />
eingegeben, falls sie von der allgemeinen Finanzamtsnummer (Registerkarte<br />
Betrieb) abweicht.<br />
Das Finanzamt kann auch über das Auswahlfenster ausgewählt werden.<br />
Über die Finanzamtsnummer werden die restlichen Finanzamtsdaten<br />
automatisch eingelesen.<br />
Das bei der Neuanlage des Betriebes eingegebene Umsatzsteuersystem wird<br />
angezeigt. Es ist änderbar, wenn noch keine Geldbuchungen erfasst wurden.<br />
Soll der Betrieb ab einem bestimmten Zeitpunkt auf ein anderes<br />
Umsatzsteuersystem umgestellt werden, wird hier festgelegt, ab welchem<br />
Kalendermonat die neue Versteuerung gültig sein soll.<br />
Vom Umsatzsteuersystem hängt ab, ob bei der Erfassung einer Geldbuchung<br />
Umsatzsteuerschlüssel vorgeschlagen werden und automatisch<br />
herausgerechnete Umsatzsteuer verbucht wird und welche Konten für die<br />
herausgerechnete Umsatzsteuer verwendet werden.<br />
Mögliche Systeme:<br />
• Pauschalierung<br />
In der Geldbuchung wird kein Umsatzsteuerschlüssel vorgeschlagen. Bei<br />
Seite 115
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
der Eingabe eines Netto-Umsatzsteuerschlüssels wird der eingegebene<br />
Betrag auf Brutto hochgerechnet. Es wird kein extra Umsatzsteuerbetrag<br />
ausgewiesen.<br />
• Regelbesteuerung<br />
In der Geldbuchung wird ein Umsatzsteuerschlüssel vorgeschlagen, es<br />
erfolgt eine Umsatzsteuerbuchung.<br />
• Pauschalierung mit Nettoverbuchung<br />
Pauschalierung, aber entsprechend der Umsatzsteuerart im Konto 2 wird<br />
ein Umsatzsteuerschlüssel vorgeschlagen und die Umsatzsteuer<br />
herausgerechnet. Bei der Eingabe eines Netto-Umsatzsteuerschlüssels<br />
wird der eingegebene Betrag auf Brutto hochgerechnet. Es erfolgt eine<br />
Umsatzsteuerbuchung wie bei der Regelbesteuerung, aber auf die<br />
Umsatzsteuerkonten des Pauschalierers = Erfolgskonten.<br />
• Istversteuerung<br />
Regelbesteuerung, aber die Umsatzsteuer wird erst zum Zeitpunkt der<br />
Zahlung fällig.<br />
• Kleinunternehmer nach §19 UStG<br />
Pauschalierung, aber keine Option zur Regelbesteuerung für einzelne<br />
Konten.<br />
Erfolgskonten<br />
verwenden<br />
Mit USt.-Vorschlag beim<br />
Pauschalierer<br />
Zeitraum für USt-VA<br />
Umsatzsteuer-IdNr<br />
Betriebe mit Regelbesteuerung (Optierer), die in den Betriebsstammdaten<br />
als Gewinnermittlungsart die Einnahmen-Überschuss-Rechnung eingestellt<br />
haben, können die Umsatzsteuer auch schon in der laufenden Buchhaltung<br />
auf Ertrags-/Aufwandskonten verbuchen lassen. Dazu muss die Option<br />
"Erfolgskonten verwenden" ausgewählt werden. Bei Pauschalierung ist diese<br />
Option automatisch aktiv und kann vom Benutzer nicht geändert werden.<br />
Bei aktiver Option wird bei der Erfassung jeder Buchung der<br />
Umsatzsteuerschlüssel mit vorangestellter "6" vorgeschlagen.<br />
Wählt den Zeitraum zur Abgabe der Umsatzsteuer-Voranmeldung aus.<br />
Möglich sind Eingaben für die monatliche und für die vierteljährliche Abgabe<br />
der Umsatzsteuer-Voranmeldungen.<br />
Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer wird vom Finanzamt vergeben. Sie<br />
wird beim innergemeinschaftlichen Warenverkehr benötigt.<br />
Seite 116
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
Allgemeine Betriebsstammdaten | Registerkarte "Buchführung"<br />
Die hier eingegebenen Daten enthalten grundsätzliche Festlegungen zur<br />
Buchführung. In einer begonnenen Buchführung können nicht mehr alle<br />
Daten geändert werden.<br />
Kontenplanvorlage,<br />
Wirtschaftsjahr,<br />
Buchungsperiode<br />
Diese Angaben werden bei der Neuanlage des Betriebes festgelegt und hier<br />
nur angezeigt.<br />
Eine Verkürzung des Wirtschaftsjahres durch Eingabe eines früheren Ende-<br />
Monats ist nur möglich, wenn für den abgeschnittenen Zeitraum noch keine<br />
Geldbuchungen vorliegen.<br />
Die Buchungsperiode kann nachträglich unter dem Menü Datei |<br />
Datenpflege | Buchungsperiode ändern geändert werden.<br />
Buchführungstyp<br />
Währung<br />
Diese Angabe wird im BMELV-Abschluss benötigt.<br />
Die Eingabe und die Auswertung aller Geldvorgänge erfolgen ausschließlich<br />
in Euro.<br />
Seite 117
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
Allgemeine Betriebsstammdaten | Registerkarte "Jahresabschluss"<br />
Auf der Registerkarte "Jahresabschluss" werden alle Einstellungen zur<br />
Auswertung "Jahresabschluss" getroffen.<br />
Abschluss-Schema<br />
steuerlich<br />
Deckblatt<br />
Abschlussbescheinigung<br />
<strong>HANNIBAL</strong> ermöglicht verschiedene Abschlussformen, die in sogenannten<br />
Abschluss-Schemas festgelegt sind. Daraus kann ein Abschluss-Schema als<br />
Standard für den steuerlichen Jahresabschluss ausgewählt werden.<br />
In <strong>HANNIBAL</strong> können verschiedene Deckblätter angelegt werden. Das im<br />
Jahresabschluss zu verwendende Deckblatt kann für den Betrieb individuell<br />
festgelegt werden. Voraussetzung für die Ausgabe des Deckblatts ist<br />
außerdem, dass die verwendete Abschlusskonfiguration das Element<br />
"Deckblatt" enthält.<br />
Die Abschlussbescheinigung steht nur in Steuerberaterversionen zur<br />
Verfügung. Abschlussbescheinigungen werden wie Deckblätter verwaltet.<br />
In der Abschlussbescheinigung können über den Platzhalter "Alternativer<br />
Abschnitt" unterschiedliche Textblöcke als Varianten eingetragen werden (s.<br />
Kapitel "Deckblatt und Abschlussbescheinigung". Welche Alternative<br />
ausgegeben wird, wird durch die Einträge in den Feldern "Art der<br />
Buchführung" und "Führen der Bücher" bestimmt.<br />
Seite 118
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
Allgemeine Betriebsstammdaten | Registerkarte "Statistik"<br />
Die Angaben zur Statistik werden im BMELV-Abschluss benötigt. Nähere<br />
Details sind in den Ausführungsanweisungen zum BMELV-Abschluss des<br />
Verbraucherministeriums unter www.bmelv.de zu finden.<br />
BMELV-Codes<br />
Über diese Schaltfläche könenn die zugehörigen BMELV-Codes eingeblendet<br />
werden.<br />
Allgemeine Betriebsstammdaten | Registerkarte "Kennzahlen und Vergleichswerte"<br />
Kennzahlen und Vergleichswerte werden im BMELV-Abschluss oder für den<br />
Betriebsvergleich benötigt.<br />
Basis des<br />
Nährstoffvergleichs<br />
Hier wird festgelegt, ob die Düngebilanz als Flächenbilanz oder als Feld-<br />
Stall-Bilanz erfasst und ausgewertet wird. In Abhängigkeit von dieser<br />
Einstellung ändern sich die Menüs und Programme im Menü Düngebilanz<br />
und es werden andere Daten aus der Finanzbuchhaltung in die Düngebilanz<br />
übernommen.<br />
Die Einstellung ist wirtschaftsjahresspezifisch.<br />
Seite 119
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
14.2. Betriebsflächen, Arbeitskräfte<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Betriebsflächen<br />
Arbeitskräfte<br />
Stammdaten | Stammdaten | Betriebsflächen<br />
Stammdaten | Stammdaten | Arbeitskräfte<br />
Die Angaben zu Betriebsflächen und Arbeitskräften sind zusätzliche Angaben<br />
zum Betrieb, die keine Auswirkung auf das Jahresergebnis haben, die aber<br />
innerhalb des Jahresabschlusses mit ausgewertet werden.<br />
Die Angaben zu Betriebsflächen und Arbeitskräften werden im BMELV-<br />
Abschluss für landwirtschaftliche Betriebe ausgegeben.<br />
Hier werden die Betriebsflächen zum Beginn des Wirtschaftsjahres erfasst.<br />
Bei der Jahresübernahme werden die Betriebsflächen aus den Endwerten<br />
des Vorjahres besetzt. Die Betriebsflächen zum Ende des Wirtschaftsjahres<br />
werden im Menü Jahresabschluss | Abschlussbuchungen bearbeitet.<br />
Die Erfassungsmaske ist abhängig von der Rechtsform des Betriebs. Die<br />
Rechtsform wird unter Stammdaten | Stammdaten | Allgemeine<br />
Betriebsstammdaten erfasst. In einigen Feldern sind codierte Eingaben<br />
notwendig, die über eine Auswahlliste je Eingabefeld ausgewählt werden<br />
können. Diese Felder sind in den Ausführungsanweisungen zum BMELV-<br />
Abschluss näher beschrieben.<br />
Die Spalte mit dem BMELV-Code kann über die Werkzeugleiste eingeblendet<br />
werden.<br />
Seite 120
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
14.3. Bankkonten<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Stammdaten | Bankkonten<br />
Die hier erfassten Bankdaten werden in den Bereichen Zahlungsverkehr und<br />
Buchungsimport benutzt.<br />
Durch das Eintragen von Bankkonten wird eine Verbindung hergestellt<br />
zwischen dem Finanzkonto in der Finanzbuchhaltung (z.B. 1800) und dem<br />
Konto bei der Bank. <strong>HANNIBAL</strong> kann dann beim Einlesen von Bankumsätzen<br />
beim Buchungsimport die Buchungen automatisch dem richtigen<br />
Finanzkonto zuordnen. Beim Erstellen von Überweisungen im<br />
Zahlungsverkehr kann <strong>HANNIBAL</strong> automatisch die Bankverbindung zum<br />
ausgewählten Finanzkonto verwenden.<br />
Finanzkonten, die als Bankkonto eingetragen sind, können nicht aus dem<br />
Betriebskontenplan gelöscht werden.<br />
Seite 121
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
14.4. Darlehen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Stammdaten | Darlehen<br />
Für die Einzelaufstellung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten<br />
im BMELV-Abschluss ist die Erfassung verschiedener Daten zu erhaltenen<br />
Krediten notwendig. Die Auswertung ist im BMELV-Abschluss nur für<br />
Einzelunternehmen und Personengesellschaften verpflichtend.<br />
Im Verbindlichkeitenspiegel werden die Verbindlichkeiten entsprechend der<br />
Tilgung in vorgegebenen Zeiträumen aufgeteilt. Zur Berechnung der<br />
Restschuld zu einem bestimmten Zeitpunkt müssen Laufzeit,<br />
Nominalzinssatz zum Bilanzstichtag (jährlich erhobener Zinssatz), der<br />
jährlich zu zahlende Kapitaldienst (Annuität) und die Zahlweise des<br />
Kapitaldienstes bekannt sein.<br />
Importieren<br />
Darlehensdaten können aus einer Datensicherung eingelesen werden. Die<br />
Darlehen werden ergänzt, evtl. bereits vorhandene Datensätze können<br />
überschrieben werden.<br />
Vorgeschlagen werden Finanzkonten mit einem Saldo ungleich 0,00 Euro, die<br />
der Kontenkategorie "Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten"<br />
zugeordnet sind.<br />
Sind keine Darlehensangaben zu einem Konto vorhanden, werden in<br />
Wirtschaftsjahren mit Beginn am bzw. nach dem 1.1.2010 die<br />
Verbindlichkeiten in Abhängigkeit von der Kontenkategorie in kurz-, mittelund<br />
langfristig unterschieden.<br />
Seite 122
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
In der E-Bilanz werden die Darlehensangaben vorrangig berücksichtigt. Die<br />
Werte zu den Restlaufzeiten werden aus diesen Angaben automatisch<br />
ermittelt und für die E-Bilanz verwendet. Dabei können auch andere Konten,<br />
nicht nur Darlehenskonten eingetragen werden (z.B. Rückstellungen).<br />
Seite 123
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
14.5. Adressen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Stammdaten | Adressen<br />
Hier können die Adressdaten zu den Personenkonten direkt erfasst und<br />
bearbeitet werden.<br />
Wenn das Modul "Offene Posten" freigeschaltet ist, kann die Erfassung und<br />
Bearbeitung von Adressen auch innerhalb der Bearbeitung der<br />
Personenkonten (Menü Stammdaten | Kontenplan | Personenkonten,<br />
Schaltfläche Adresse) erfolgen.<br />
Personennummer<br />
Name 1<br />
Name 2<br />
Straße, Postleitzahl, Ort,<br />
Land<br />
Telefon, Telefax, E-Mail<br />
Kundennummer beim<br />
Lieferanten<br />
Über diese Nummer ist in der Erfassungsmaske der Überweisungen die<br />
Vorbesetzung der Felder für Adresse und Kontonummer möglich.<br />
Dieses Feld kann nicht bearbeitet werden, wenn die Eingabemaske für die<br />
Adressen aus der Bearbeitung der Personenkonten heraus erfolgt ist. Die<br />
Begriffe Personenkonto und Personennummer sind dann identisch.<br />
Die Angaben haben informativen Charakter.<br />
Umsatzsteuer-IdNr.<br />
Werden innergemeinschaftliche Umsätze gebucht, dann wird beim<br />
Verwenden der Personennummer die hier eingegebene Umsatzsteuer-IdNr.<br />
vorgeschlagen.<br />
Seite 124
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
Ertragskonto<br />
Aufwandskonto<br />
Zahlung<br />
Die hier angegebene Bankverbindung und die Zahlungsbedingungen werden<br />
im Zahlungsverkehr benutzt.<br />
Automatischer<br />
Lastschrifteneinzug<br />
Automatische<br />
Überweisungen<br />
Nur wenn der entsprechende Eintrag aktiviert ist, werden Rechnungen für<br />
diese Personennummer beim automatischen Lastschrifteneinzug und<br />
Erstellen von Überweisungen berücksichtigt.<br />
Die anderen Felder der Erfassungsmaske entsprechen den Feldern, wie sie<br />
unter Stammdaten | Personenkonten beschrieben werden.<br />
Sind zu einer Adresse keine Bankdaten (Kontonummer und BLZ) vorhanden,<br />
werden die Felder für Lastschrifteinzug und automatische Überweisungen<br />
deaktiviert.<br />
Importieren<br />
Bankdaten abgleichen<br />
Adressdaten können aus einer <strong>HANNIBAL</strong>-Datensicherung eingelesen<br />
werden. Nicht<br />
vorhandene Adressen werden ergänzt, bestehende Adressen können<br />
überschrieben werden.<br />
Die Funktion "Bankdaten abgleichen" ermöglicht die Übernahme der aus den<br />
Bankkontoauszügen gewonnenen Informationen zu Bankkonto/Bankleitzahl<br />
in die Adressdaten der einzelnen Personenkonten.<br />
Bankdaten abgleichen<br />
Beim Buchungsimport von Geldbuchungen über die Schnittstellen<br />
RZ_Addison, MT940/STA-Datei und DTAUS werden Datensätze zu<br />
Bankkontoauszügen angelegt. In diesen sind Bankleitzahl und Bankkonto der<br />
Absender/Empfänger enthalten. Beim Bearbeiten der Adressdaten besteht<br />
die Möglichkeit, diese Daten in den entsprechenden Adressdatensatz zu<br />
übernehmen.<br />
Die Verbindung wird über das in der zur Bankbuchung gehörenden<br />
Geldbuchung eingetragene Personenkonto hergestellt.<br />
Zuerst wird nachgefragt, ob die bereits in den Adressdaten vorhandenen<br />
Bankleitzahlen/Bankkonten überschrieben werden sollen.<br />
Werden Personenkonten gefunden, für die noch kein Adressdatensatz<br />
vorhanden ist, dann wird ein neuer Adressdatensatz angelegt. Die<br />
Bezeichnung wird aus den Personenkonten übernommen. Wenn dort das<br />
Personenkonto nicht gefunden wird, dann wird als Bezeichnung der<br />
Absendername aus den Bankkontoauszügen verwendet.<br />
Der Ablauf der Funktion wird protokolliert. Über den Schalter Protokoll kann<br />
aus der Erfolgsmeldung heraus das Protokoll eingesehen werden.<br />
Seite 125
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
Zu jeder Meldung werden das betreffende Personenkonto und Bankleitzahl<br />
und Bankkonto aus dem Bankkontoauszug genannt.<br />
Folgende Meldungen werden ausgegeben:<br />
Adressdatensatz<br />
eingefügt<br />
Bankdaten bereits<br />
vorhanden<br />
Zu dem in den Geldbuchung gefundenen Personenkonto ist noch kein<br />
Adressdatensatz vorhanden.<br />
Der Adressdatensatz wird angelegt und mit der Bezeichnung des<br />
entsprechenden Personenkontos bzw. mit dem Absendernamen aus der<br />
Bankbuchung versehen. Bankleitzahl und Bankkonto werden aus der<br />
Bankbuchung in den Adressdatensatz übertragen.<br />
Bankdaten überschreiben<br />
Es wurden bereits die Bankdaten aus einer anderen, jüngeren Bankbuchung<br />
in den Adressdatensatz übernommen. Das wiederholte Auftreten des<br />
Personenkontos mit anderen Bankdaten wird ignoriert.<br />
Bankdaten nicht überschreiben<br />
Die Bankdaten werden nicht in den Adressdatensatz übertragen, da hier<br />
bereits Bankleitzahl und/oder Bankkonto besetzt sind.<br />
Seite 126
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
14.6. Gesellschafter<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Stammdaten | Gesellschafter<br />
Für Personengesellschaften können hier die Gesellschafter eingerichtet<br />
werden.<br />
Das Eigenkapital eines Gesellschafters wird im Menü Eröffnungsbilanz |<br />
Gesellschafterkapital eingegeben und hier nur angezeigt.<br />
Nummer<br />
Bezeichnung<br />
Hauptgesellschafter<br />
Haftungsverhältnis<br />
Gewinnverteilung<br />
Die Gesellschafternummern dienen der Identifizierung der Gesellschafter.<br />
Durch Verwendung der Gesellschafternummern in der Geldbuchung können<br />
Buchungen auf Kapitalkonten. Entnahmen, Einlagen, Gewinnanteil und<br />
Eigenkapitalanteil von Gesellschaftern in Personengesellschaften getrennt<br />
verwaltet werden.<br />
Die Bezeichnung wird bei Verwendung der Nummer in der Erfassungsmaske<br />
und in Auswertungen angezeigt.<br />
Ein Gesellschafter kann als Hauptgesellschafter gekennzeichnet werden.<br />
Ihm werden dann beim Jahresabschluss die nicht anderweitig verteilten<br />
Anteile am Gewinn/Verlust zugerechnet.<br />
Es kann nur einen Hauptgesellschafter geben. Sobald ein weiterer<br />
Gesellschafter als Hauptgesellschafter gekennzeichnet wird, entfällt diese<br />
Zuordnung beim vorigen Hauptgesellschafter.<br />
Bei Personengesellschaften können die Gesellschafter als Komplementäre<br />
oder Kommanditisten gekennzeichnet werden.<br />
Bei der Betriebsoption "betriebswirtschaftliche Buchwerte mitführen" bzw.<br />
"handelsrechtliche Buchwerte mitführen" kann eine abweichende<br />
Gewinnverteilung für den betriebswirtschaftlichen bzw. handelsrechtlichen<br />
Jahresabschluss vorgegeben werden.<br />
Seite 127
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
Anteil Restgewinn /<br />
Anteil Restverlust<br />
Der nach Abzug der Vorabgewinne verbleibende Restgewinn/-verlust wird<br />
entsprechend den eingetragenen Prozentzahlen auf die Gesellschafter<br />
verteilt. Nicht zugeteilter Restgewinn/-verlust wird dem Hauptgesellschafter<br />
zugeordnet sofern diesem überhaupt ein Anteil zugewiesen ist, ansonsten<br />
dem Gesellschafter mit dem größten Anteil.<br />
Gewinnanteile können als Dezimalwert oder als Bruch angegeben werden.<br />
Ergeben sich aus den Brüchen Werte, die als Dezimalwert mit 2<br />
Nachkommastellen ausgedrückt werden können, wird beim nächsten Aufruf<br />
der Erfassungsmaske der Dezimalwert angezeigt. Brüche werden immer<br />
gekürzt angezeigt.<br />
Eigenkapitalverzinsung<br />
%<br />
Konten für<br />
Ergebnisverwendung<br />
Das Eigenkapital wird mit dem hier angegebenen Prozentsatz verzinst. Der<br />
Zinsbetrag zum Jahresende (bei Einstellung "jährlich") oder zum<br />
Monatsende (bei Einstellung "monatlich") wird im Abschluss wie<br />
Vorabgewinne behandelt.<br />
Bei Personengesellschaften und GbRs können für jeden Gesellschafter<br />
getrennt Konten für die automatische Verbuchung des Gewinn- bzw.<br />
Verlustanteils und der Entnahmen und Einlagen bei der Übernahme des<br />
Gesellschafterkapitals aus dem Vorjahr angegeben werden. Man kann für<br />
jeden Gesellschafter ein anderes Konto verwenden oder aber eines für alle<br />
oder eine Kombination davon. Nur bei einer Personenhandelsgesellschaft<br />
(KG u.a.) müssen für Komplementäre und Kommanditisten verschiedene<br />
Konten verwendet werden.<br />
Werden hier keine Konten eingegeben, so werden die Konten verwendet, die<br />
unter Stammdaten | Spezielle Konten eingetragen sind.<br />
Im Jahresabschluss, Auswertungsteil Kapitalkonten, werden der<br />
Gewinn/Verlust und die Entnahmen/Einlagen auf die Kapitalkonten der<br />
Gesellschafter verteilt. Das Kapitalkonto "Verlust" wird zur Aufnahme von<br />
Verlustanteilen verwendet. Ist noch ein Anteil auf dem Gewinnkonto<br />
vorhanden, wird dieser erst aufgezehrt und dann das Verlustkonto belastet.<br />
Das Gleiche gilt für den umgekehrten Fall.<br />
Einzelunternehmen<br />
Gesellschaften<br />
bürgerlichen Rechts<br />
(GbR)<br />
Bei Einzelunternehmen ist es normalerweise nicht nötig, ein<br />
Eigenkapitalkonto einzuführen. Es kann auf dem "internen"<br />
Eigenkapitelkonto (ohne Kontonummer) geführt werden. Bei der<br />
Jahresübernahme werden Gewinn und Entnahmen/Einlagen auf das interne<br />
Eigenkapitalkonto addiert.<br />
Bei einer GbR kann das Kapital auf "internen" Gesellschafterkonten geführt<br />
werden. Dabei gibt es pro Gesellschafter ein Kapitalkonto (keine Trennung<br />
nach Ergebnisanteil und Entnahmen/Einlagen).<br />
Seite 128
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Stammdaten<br />
Alternativ kann es auf Konten und dabei getrennt nach festem Kapital,<br />
Ergebnisanteilen und Entnahmen/Einlagen geführt werden.<br />
Personenhandelsgesellschaften<br />
Kapitalgesellschaften<br />
und Genossenschaften<br />
Bei einer Personenhandelsgesellschaft kann das variable Kapital als<br />
internes Konto ohne Kontonummer und unterteilt nach Gesellschaftern<br />
geführt werden.<br />
Alternativ kann es auf einem Konto geführt werden. Man kann für alle<br />
Komplementäre und Kommanditisten ein gemeinsames Konto verwenden<br />
oder aber für jeden Gesellschafter ein eigenes.<br />
Gewinn und Entnahmen/Einlagen können auf dem internen Kapitalkonto<br />
geführt oder auf verschiedene Konten gebucht werden. Wenn Konten<br />
verwendet werden, sollte das viralble Kapital in der Eröffnungsbilanz auch<br />
auf dieses Konto gebucht werden.<br />
Bei Kapitalgesellschaften und Genossenschaften sollte das interne<br />
Kapitalkonto immer den Wert 0,00 haben.<br />
Seite 129
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
15. Stammdaten | Kontenplan<br />
Im Menü Stammdaten | Kontenplan befinden sich alle Programmfunktionen,<br />
die mit Eingabe und Pflege der Kontenpläne und Konten zu tun haben.<br />
Seite 130
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
15.1. Kontenplan<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Kontenplanvorlage<br />
Betriebskontenplan<br />
Stammdaten | Kontenplan | Kontenplan<br />
Stammdaten | Kontenplan | Kontenplan 5-stellig<br />
Der Betriebskontenplan enthält alle Konten, die bebucht werden sollen. Der<br />
Betriebskontenplan basiert auf der Kontenplanvorlage, die beim Anlegen des<br />
Betriebs ausgewählt wird. Beim Anlegen eines Betriebs können aus der<br />
Kontenplanvorlage die sogenannten Standardkonten oder alle Konten in den<br />
Betriebskontenplan übernommen werden. Konten, die nicht im<br />
Betriebskontenplan enthalten sind, können nicht bebucht werden. Sie<br />
müssen erst neu angelegt oder aus der Kontenplanvorlage in den<br />
Betriebskontenplan übernommen werden.<br />
Die Kontenplanvorlagen können unter Stammdaten | Vorlagen |<br />
Kontenpläne betrachtet und ggf. verändert werden. Zusätzlich können dort<br />
auch Kontenpläne innerhalb von <strong>HANNIBAL</strong> kopiert werden.<br />
Im Standardlieferumfang sind folgende Kontenpläne enthalten:<br />
• BayLa Landwirtschaft (4-stellig)<br />
• BayLa Standard (4-stellig)<br />
• BayLa Kontenrahmen 3 (4-stellig)<br />
• Landwirtschaft Textschlüssel (3-stellig bzw. 5-stellig)<br />
In der Bearbeitung der Kontenplanvorlage kann festgelegt werden, welche<br />
Konten Standardkonten sind.<br />
Im Menü Stammdaten | Kontenplan kann der betriebsindividuelle<br />
Kontenplan bearbeitet werden. Vorhandene Konten können geändert oder<br />
gelöscht werden. Neue Konten können durch Übernehmen aus der<br />
Kontenplanvorlage oder durch Neueingabe hinzugefügt werden.<br />
Ist ein Konto bereits in Verwendung, z.B. in einer Geldbuchung eingetragen,<br />
kann das Konto nicht mehr gelöscht werden. Auch Änderungen der<br />
Kontoeigenschaften sind nur noch in begrenztem Umfang möglich.<br />
Seite 131
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Bei Aufruf des Menüpunktes wird zunächst eine Liste aller Konten des<br />
Betriebskontenplanes vorgezeigt. In dieser Liste kann beliebig geblättert und<br />
gesprungen werden. Die Spalten der Liste können vom Benutzer individuell<br />
verändert werden.<br />
Vergleich<br />
Vergleicht den Betriebskontenplan mit der Kontenplanvorlage. Aus der<br />
Kontenplanvorlage können Konten in den Betriebskontenplan übernommen<br />
werden und über die Schaltfläche Details lassen sich Einzelinformationen<br />
zum Konto anzeigen.<br />
Die zu vergleichenden Datensätze werden in einer Liste untereinander<br />
dargestellt. Datensätze, die von der Vorlage abweichen, sind farblich<br />
markiert (Feld "Nr."):<br />
• Rot: abweichende Feldinhalte<br />
• Blau: Datensatz gibt es nur in der Vorlage oder nur im<br />
Betriebskontenplan.<br />
Über die Schaltfläche "Details" oder Doppelklick auf die Zeile wird die<br />
Detailansicht aufgerufen. Abweichende Felder sind farbig markiert.<br />
Mit der Schaltfläche "Spalten zum Vergleich auswählen" in der<br />
Werkzeugleiste kann ein Filter zum Vergleich gesetzt werden. Nur<br />
Seite 132
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Datensätze, die sich in den ausgewählten Feldern (z.B. nur in der<br />
Bezeichnung) voneinander unterscheiden, werden in der Liste angezeigt.<br />
Die Aktualisierung der Ansicht erfolgt über die Schaltfläche "Anpassen"<br />
rechte Maustaste<br />
Die rechte Maustaste ruft ein Zwischenmenü auf. Darin kann über den<br />
Menüpunkt Ansicht die Zahl der angezeigten Konten eingegrenzt werden:<br />
• Alle<br />
• Alle Abweichungen<br />
• Nur Unterschiede<br />
• Nur Fehlende<br />
• Alle Gleichen<br />
• Empfohlene Konten<br />
Kontenplan 5-stellig<br />
Unter diesem Menüpunkt können Kontengruppe und Textschlüssel<br />
zusammengefasst als 5-stelliges Konto angezeigt werden.<br />
Im abgebildeten Beispiel sind zur Erläuterung alle drei Spalten<br />
"Kontengruppe", "Textschlüssel" und "Konto" aktiviert. Durch die<br />
benutzerindividuelle Einstellung der <strong>HANNIBAL</strong>-Listen lässt sich die Anzeige<br />
schnell und einfach an die persönlichen Erfordernisse anpassen.<br />
In der Bearbeitung können Konten neu angelegt oder gelöscht werden, sowie<br />
die zugehörigen Informationen zum Konto gepflegt werden. Dazu gehören<br />
z.B. die Kontenkategorie, zugehörige Bestandskonten, Mengeneinheiten,<br />
Kostenstellenvorschläge usw.<br />
Suchen eines Eintrags<br />
(Beispiel Feld<br />
"Textschlüssel"):<br />
• Sortieren der Liste nach der Spalte "Textschlüssel" und Blättern<br />
• Sortieren der Liste nach der Spalte "Textschlüssel" und Eingabe des<br />
gesuchten Textschlüssels in das Feld "Gehe zu".<br />
In der Reihenfolge, in der die Ziffern eingegeben werden, wird auf den<br />
ersten passenden Eintrag in dieser Spalte positioniert.<br />
Seite 133
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
• Über die Schaltfläche Suchen in der Werkzeugleiste.<br />
Dabei wird jedes Vorkommen der eingegebenen Zeichenfolge gefunden.<br />
Diese Zeichenfolge muss nicht am Anfang des Feldes stehen. Suche<br />
nach "81" findet u.a. sowohl "19 081 Rückstellungen" als auch "07 810<br />
Rinder" und alle Konten mit Kontengruppe 81.<br />
Ist das passende Konto gefunden, kann es über die Schaltfläche Bearbeiten,<br />
Doppelklick auf die Zeile oder mit der Taste Enter zur Bearbeitung<br />
aufgerufen werden.<br />
Kontenplan Textschlüssel<br />
Beim 3-stelligen Textschlüsselplan wird die Kontonummer durch die<br />
Kombination von 2-stelliger Kontengruppe und 3-stelligem Textschlüssel<br />
gebildet. Zur Vereinfachung in der Darstellung werden diese beiden<br />
Nummern in <strong>HANNIBAL</strong> meist zu einer 5-stelligen Nummer<br />
zusammengezogen. Zur besseren Lesbarkeit wird oft eine Leerstelle<br />
dazwischen eingefügt. An vielen Programmstellen kann das Konto auch<br />
direkt über diese 5-stellige Nummer angesprochen werden (z.B. 17061 für<br />
Textschlüssel 061 und Kontengruppe 17).<br />
Bei der Eingabe des gleichen Textschlüssels werden in unterschiedlichem<br />
Zusammenhang verschiedene 5-stellige Konten angesprochen.<br />
Winterweizen z.B. hat den Textschlüssel 601 und ist standardmäßig als<br />
Aufwandskonto in Kombination mit der Kontengruppe 30 und als<br />
Ertragskonto mit der Kontengruppe 60 angelegt.<br />
Konten mit dem Textschlüssel 000 stellen keine eigentlichen Konten dar,<br />
sondern stehen als Überbegriff für die ganze Kontengruppe (z.B. 44000 -<br />
Kontengruppe "Aufwand PKW"). Diese "Konten" sollten also nicht bebucht<br />
werden.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> bietet in vielen Bereichen zur Erleichterung bei der Eingabe die<br />
Erfassung über den Textschlüssel an und ordnet die Kontengruppe dann<br />
selbständig zu. Zusätzlich kann das Konto aber immer auch über die<br />
komplette 5-stellige Nummer angesprochen werden. In den Listen können<br />
wahlweise Kontengruppe und Textschlüssel als je eine eigene Spalte oder<br />
zusammengefasst als 5-stelliges Konto in einer Spalte erscheinen.<br />
Seite 134
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Kontenplan<br />
Textschlüssel<br />
Unter diesem Menüpunkt werden alle Textschlüssel mit den zugeordneten<br />
Kontengruppen angezeigt.<br />
In der Bearbeitung können die Kontengruppenzuordnungen gepflegt werden.<br />
Entnahmen/Einlagen<br />
bevorzugt anwenden<br />
Hier kann festgelegt werden, dass der Textschlüssel bei der Erfassung<br />
bevorzugt mit der entsprechenden Kontengruppe aus dem Privatbereich zum<br />
5-stelligen Konto vervollständigt wird.<br />
Seite 135
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Konten bearbeiten<br />
Bei der Bearbeitung eines Kontos werden in Abhängigkeit vom Kontentyp<br />
unterschiedliche Eingabefelder angezeigt. Der Kontentyp wird von<br />
<strong>HANNIBAL</strong> automatisch aus der Kontenkategorie eines Kontos bestimmt.<br />
Änderungen rückgängig<br />
Felder für die E-Bilanz<br />
BMELV-Code<br />
E-Bilanz-Zeile<br />
E-Bilanz-Tag<br />
Über diese Schaltfläche können Änderungen rückgängig gemacht werden, so<br />
lange noch nicht auf "Übernehmen" geklickt wurde und die Änderungen<br />
noch nicht mit "OK" abgespeichert wurden.<br />
Über "Optionen" oder die Schaltflächen bzw. kann die<br />
Erfassungsmaske des Kontenplans auf- bzw. zugeklappt werden, um zu den<br />
Einstellmöglichkeiten zur E-Bilanz zu gelangen. Die zur Eingabe zur<br />
Verfügung stehenden Felder sind oft von der Kontenkategorie des Kontos<br />
abhängig.<br />
Bei der Auswahl der Kontenkategorie können die Spalten "BMELV-Code", E-<br />
Bilanz-Zeile" und E-Bilanz-Tag" angezeigt werden. Das ermöglicht eine<br />
leichtere Überprüfung der Zuordnung von Konten zur E-Bilanz.<br />
Seite 136
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Felder, die für alle Kontentypen gelten<br />
Konto<br />
Kontenkategorie<br />
Kontentyp<br />
Durch die Kontonummer (nur Ziffern) ist ein Konto eindeutig gekennzeichnet.<br />
Im Textschlüsselmodus wird das Konto durch die 5-stellige Kombination von<br />
Kontengruppe und Textschlüssel angesprochen.<br />
Jedes Konto, das verwendet werden soll, muss mit einer Kontenkategorie<br />
versehen werden. Wenn im Feld Kontenkategorie bei einem Konto kein<br />
Eintrag steht, so kann dieses Konto in den Erfassungsprogrammen nicht<br />
verwendet werden.<br />
Durch die Kontenkategorie wird bestimmt, wie ein Konto im Programm<br />
verwendet werden kann. Wenn ein Konto einmal bebucht ist, kann die<br />
Kontenkategorie nur noch im Rahmen des gleichen Kontentyps geändert<br />
werden (siehe unten).<br />
Über das Auswahlfenster kann aus den verfügbaren Kontenkategorien<br />
ausgewählt werden. Zur Erleichterung bei der Eingabe ist es möglich, die<br />
Kontenkategorie bei einem Datensatz zu kopieren und in einen anderen<br />
Datensatz einzufügen. Dazu wird die zu kopierende Kontenkategorie markiert<br />
und in einen Zwischenspeicher eingefügt (rechte Maustaste - "kopieren").<br />
Von dort aus kann die Kontenkategorie beliebig oft in andere<br />
Kontenkategoriefelder eingefügt werden (rechte Maustaste - "einfügen").<br />
Die verfügbaren Kontenkategorien können vom <strong>HANNIBAL</strong>-Systemverwalter<br />
unter Stammdaten | Tabellen | Kontenkategorien bearbeitet werden.<br />
Wenn bei Aufwands- oder Ertragskonten die Kontenkategorie von Aufwand<br />
nach Ertrag oder umgekehrt geändert wird, werden die dazu gehörenden<br />
Mengenbuchungen neu geschrieben.<br />
Der Kontentyp ist wesentlich für die Verwendbarkeit des Kontos in der<br />
Buchhaltung. Ein Konto wird vom Programm automatisch je nach<br />
Kontenkategorie einem Kontentyp zugeordnet. Der Kontentyp stellt eine<br />
grobe Zusammenfassung der Kontenkategorien dar.<br />
Die Felder der Bearbeitungsmaske für Konten werden in Abhängigkeit vom<br />
Kontentyp angezeigt.<br />
Es gibt folgende Kontentypen<br />
• Finanzkonten<br />
• Bestandskonten (Vieh, Vorräte, Feldinventar)<br />
• Anlagekonten (Inventarkonten)<br />
• Aufwandskonten<br />
• Ertragskonten<br />
• Entnahmen (Privat)<br />
• Einlagen (Privat)<br />
Umsatzsteuerart<br />
Bei den Inventarkonten, den Ertrags- und Aufwandskonten und einem Teil<br />
der Finanzkonten (Kontenkategorie "Geleistete Anzahlungen" bzw.<br />
"Erhaltene Anzahlungen") können Umsatzsteuerarten zugeordnet werden.<br />
Beim Erfassen einer Geldbuchung mit dem Konto wird von <strong>HANNIBAL</strong><br />
automatisch der aktuelle Umsatzsteuerschlüssel für die Umsatzsteuerart<br />
des Kontos vorgeschlagen.<br />
Seite 137
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Die Umsatzsteuerart eines Kontos wird auch bei der Umsatzsteuer-<br />
Verprobung und der Umsatzsteuer-Analyse für pauschalierende Betriebe<br />
verwendet.<br />
Besonderheit beim Kontenplan "Landwirtschaft Textschlüssel":<br />
Wenn bei der Umsatzsteuerart "" eingetragen ist, dann gilt die<br />
Umsatzsteuerart, die in der Kontengruppe zum Textschlüssel eingetragen<br />
ist. Erst wenn dort auch "" eingetragen ist, wird bei der Erfassung der<br />
Buchung kein Umsatzsteuerschlüssel vorgeschlagen.<br />
Regelbesteuerung<br />
anteilig für ....<br />
Diese Einstellmöglichkeit betrifft Betriebe, die für einen Teil des Betriebs<br />
umsatzsteuerpflichtig sind, obwohl sie für den landwirtschaftlichen Betrieb<br />
insgesamt pauschalieren. Es wird der Prozentsatz eingetragen, zu dem die<br />
Erträge bzw. Aufwendungen den umsatzsteuerpflichtigen Betriebsteil<br />
betreffen.<br />
In den Geldbuchungen und Abschlussbuchungen wird der steuerpflichtige<br />
Anteil an der herausgerechneten Umsatzsteuer bzw. der abzugsfähige Anteil<br />
an der herausgerechneten Vorsteuer auf den für die Regelbesteuerung<br />
vorgesehenen Konten verbucht. Die Beträge werden in der Umsatzsteuer-<br />
Voranmeldung ausgewiesen.<br />
Bei Konten, die nur für den umsatzsteuerpflichtigen Betriebsteil verwendet<br />
werden, kann hier ein Prozentsatz von 100 Prozent eingetragen werden.<br />
Bei Änderung des Prozentsatzes von bebuchten Konten wird die Berechnung<br />
der Umsatzsteuer bei den bereits gespeicherten Geldbuchungen nicht<br />
verändert. Unter Datei | Datenpflege | Betriebsdaten reorganisieren<br />
werden Geldbuchungen mit einem vom Kontenplaneintrag abweichenden<br />
Prozentsatz für die Regelbesteuerung gemeldet und können auf Nachfrage<br />
insgesamt angepasst werden.<br />
Seite 138
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Felder in Abhängigkeit vom Kontentyp<br />
Schaltfläche "AfA-<br />
Vorschläge"<br />
Bei Inventarkonten (Kontentyp Bilanz-Anlage) können über diese<br />
Schaltfläche AfA-Vorschläge abgerufen werden. <strong>HANNIBAL</strong> bietet eine<br />
Auflistung aller AfA-Vorschläge für landwirtschaftliche Anlagegüter gemäß<br />
BMELV sowie für allgemein verwendbare Anlagegüter nach der Tabelle des<br />
Bundesfinanzministeriums. Wenn ein Datensatz ausgewählt ist, kann mit<br />
Doppelklick die Nutzungsdauer in das Feld "Nutzungsdauer Vorschlag"<br />
übernommen werden.<br />
AfA-Konto<br />
Nutzungsdauer -<br />
Vorschlag<br />
Konto kann verdichtet<br />
werden<br />
Konto als Sammelkonto<br />
für OP verwendet<br />
Bestandskonto<br />
Bestandsänderungskonto<br />
Bei Inventarkonten kann hier das Abschreibungskonto angegeben werden,<br />
auf das die Abschreibungen vom Programm automatisch gebucht werden.<br />
Abweichende Angaben im Inventardatensatz werden bevorzugt.<br />
Bei Inventarkonten wird die hier eingetragene Nutzungsdauer als Vorschlag<br />
bei Anlagenzugängen herangezogen.<br />
Finanzkonten können in der Kontenschreibung verdichtet dargestellt werden,<br />
auch wenn sie keine eigenen Buchungskreise haben.<br />
Diese Information zeigt an, ob ein Kontokorrentkonto bereits mit Offenen-<br />
Posten-Angaben gebucht wurde oder nicht. Der Eintrag wird vom Programm<br />
automatisch gesetzt.<br />
Bei Ertrags- und Aufwandskonten kann ein Bestandskonto eingegeben<br />
werden. Bei Übernahme der Mengen in den Naturalbericht (Einstellung unter<br />
Stammdaten | Stammdaten | Optionen) erfolgt die Mengenbuchung auf<br />
diesem Bestandskonto.<br />
Bei Bestandskonten kann ein Bestandsänderungskonto eingegeben werden.<br />
Während der Buchung innerbetrieblicher Vorgänge wird das<br />
Bestandsänderungskonto automatisch als Gegenkonto eingesetzt. Auf dem<br />
Bestandsänderungskonto werden die Veränderungen gebucht, die durch<br />
Endwerteänderungen bei den Bestandskonten und durch Naturalbuchungen<br />
entstanden sind.<br />
Seite 139
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Bestand mit Unterkostenstelle<br />
führen<br />
Mengeneinheiten<br />
1. Mengeneinheit<br />
2. Mengeneinheit<br />
Kostenstellenvorschlag<br />
Zuordnung zu<br />
Gesellschafter<br />
Diese Option ist nur aktiv, wenn unter Stammdaten | Stammdaten | Optionen<br />
Unterkostenstellen bei Bestandskonten zugelassen sind.<br />
Einem Bestandskonto und einem Privatkonto kann eine Mengeneinheit<br />
zugeordnet werden. Die Mengeneinheit wird sowohl in der Erfassung als<br />
auch in den Auswertungen verwendet. Ist ein Konto bereits bebucht, kann die<br />
Mengeneinheit nur noch so geändert werden, dass sich die Mengen<br />
ineinander umrechnen lassen (Änderung von kg nach dt, aber nicht von kg<br />
nach Stück).<br />
Jedem Ertrags-/Aufwandskonto können zwei Mengeneinheiten zugeordnet<br />
werden, um in der Geldbuchung gleichzeitig Stück- und Gewichtsangaben<br />
eingeben zu können.<br />
Die 2.Mengeneinheit bei Ertrags- und Aufwandskonten kann auch dann<br />
vergeben werden, wenn das Konto bereits bebucht ist. Ebenso kann sie<br />
jederzeit wieder gelöscht werden.<br />
Es ist darauf zu achten, dass ein Konto und sein zugeordnetes<br />
Bestandskonto oder Ertrags-/Aufwandskonto die gleiche 1.Mengeneinheit<br />
haben. Andernfalls ist eine Mengenübernahme nicht möglich.<br />
Gewicht- und Volumeneinheiten sind miteinander kompatibel, d.h. es kann<br />
ohne weiteres von kg auf Liter umgestellt werden.<br />
Beim Bearbeiten von Ertragskonten, Aufwandskonten, Entnahmekonten,<br />
Einlagekonten und Bestandsänderungskonten sowie bei Konten, die der<br />
Kontenkategorie "Anlagevermögen" zugeordnet sind, kann eine<br />
Kostenstellennummer hinterlegt werden.<br />
Wenn die Auswertungsoption "Kostenstellenvorschläge verwenden" aktiv ist,<br />
können in Auswertungen Buchungen mit den Kostenstellenvorschlägen der<br />
Konten auch dann ausgewertet werden, wenn in den Buchungen selbst keine<br />
Kostenstellen eingegeben sind. Auch in der Kostenrechnung können bei<br />
solchen Konten die Kostenstellenvorschläge automatisch verwendet werden,<br />
auch wenn in der Buchung keine Kostenstelle eingetragen ist.<br />
Bei der Erfassung der Geldbuchungen wird der Kostenstellenvorschlag unter<br />
dem Kostenstellenfeld angezeigt, wenn das Kostenstellenfeld leer ist.<br />
Bei Privatkonten kann hier ein Gesellschaftervorschlag hinterlegt werden.<br />
Wenn dieses Konto in der Buchungsmaske als Gegenkonto verwendet wird,<br />
wird der eingetragene Vorschlag ins Gesellschafterfeld eingesetzt. Im<br />
Jahresabschluss, Auswertungsteil Entnahmen/Einlagen, wird bei fehlendem<br />
Gesellschaftereintrag der Gesellschaftervorschlag aus dem Kontenplan<br />
herangezogen.<br />
Bei Kapitalkonten wird der eingetragene Gesellschafter in der<br />
Kapitalkonten-Auswertung im Jahresabschluss verwendet, auch wenn das<br />
Konto ohne Gesellschafter gebucht wurde.<br />
Handelsrechtliche<br />
Saldierung<br />
Bei Konten bestimmter Kontenkategorien kann die Option<br />
"Handelsrechtliche Saldierung" zur Berechnung des Unterschiedsbetrags<br />
aus der Vermögensbewertung gesetzt werden. Im Betriebskontenplan kann<br />
diese Option nur gesetzt werden, wenn das Mitführen handelsrechtlicher<br />
Werte eingestellt ist.<br />
Seite 140
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Felder für die E-Bilanz<br />
Um bestimmte Sachverhalte in der E-Bilanz in der gewünschten<br />
Differenzierung darstellen zu können, ohne für jeden Sachverhalt ein eigenes<br />
Konto verwenden zu müssen, wurden im Kontenplan neue<br />
Eigenschaftsfelder eingeführt.<br />
Die neuen Felder stehen ab dem Wirtschaftsjahr 2012 zur Verfügung.<br />
Bei bestimmten Kategorien sind verschiedene Eingaben möglich. Welche<br />
Auswahlmöglichkeiten zur Verfügung stehen, wird in den folgenden Kapiteln<br />
im Einzelnen aufgeführt.<br />
Da die Betextung der Kontenkategorien notwendigerweise oft sehr lang ist,<br />
wird der Kategoriecode mit angegeben. Der Kategoriecode ist ein eindeutiger<br />
Schlüssel für jede Kontenkategorie. Unter Stammdaten | Kontenplan |<br />
Zuordnung zu Abschlusscodes, unter Stammdaten | Tabellen |<br />
Kontenkategorien oder im Auswahlfenster der Kontenkategorie kann der<br />
Kategoriecode angezeigt werden.<br />
Der Bereich "E-Bilanz" wird in der Bearbeitungsmaske des Kontenplans<br />
über die Schaltflächen und ein- bzw. ausgeblendet.<br />
Seite 141
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Forderungen / Ausleihungen an Gesellschafter<br />
Forderungen gegen Gesellschafter,<br />
Ausleihungen an Gesellschafter<br />
Für die Zuordnung zu E-Bilanz müssen Angaben zum Gesellschaftertyp<br />
gemacht werden.<br />
Dazu steht im Kontenplan das Auswahlfeld "Gesellschaftertyp bei<br />
Forderungen und Ausleihungen" zur Verfügung:<br />
Mögliche Auswahl<br />
Mögliche Auswahl im Feld<br />
"Gesellschaftertyp bei …"<br />
Auswertungsteil<br />
Kategoriecode<br />
Bilanz Aktiva<br />
29100 Forderungen an<br />
Gesellschafter<br />
29150 Ausstehende Einl.Aktiv,<br />
eingefordert<br />
Auswertungsteil<br />
Kategoriecode<br />
Bilanz Passiva<br />
5000 Ausleihungen an<br />
Gesellschafter<br />
37000 Verbindlichkeiten<br />
gegenüber Gesellschaftern<br />
Unbekannt x x<br />
<strong>GmbH</strong>-Gesellschafter<br />
persönlich haftender<br />
Gesellschafter<br />
Kommanditisten und<br />
atypisch stille Gesellschafter<br />
typisch stille Gesellschafter<br />
<strong>GmbH</strong>-Gesellschafter und<br />
stille Gesellschafter<br />
Kommanditisten<br />
sonstige Gesellschafter<br />
x<br />
x<br />
x<br />
x<br />
x<br />
x<br />
x<br />
x<br />
Seite 142
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Verbundene Unternehmen<br />
Anteile an verbundenen Unternehmen,<br />
Ausleihungen an verbundene Unternehmen,<br />
Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis<br />
besteht.<br />
Für die Zuordnung zur E-Bilanz müssen Angaben zur Rechtsform des<br />
verbundenen Unternehmens gemacht werden.<br />
Dazu steht im Kontenplan das Auswahlfeld "Rechtsform des Unternehmens,<br />
mit dem ein Beteiligungsverhältnis besteht" zur Verfügung:<br />
Mögliche Auswahl<br />
Mögliche Auswahl im Feld<br />
"Rechtsform des<br />
Unternehmens .."<br />
Auswertungsteil<br />
Kategoriecode<br />
Auswertungsteil<br />
Kategoriecode<br />
Auswertungsteil<br />
Kategoriecode<br />
Bilanz Aktiva<br />
4400 Anteile an verb.<br />
Unternehmen<br />
4600 Beteiligungen<br />
GuV<br />
87300 Erträge aus<br />
Beteiligungen<br />
87510 Erträge aus<br />
anderen Wertpapieren<br />
und<br />
Ausleihungen<br />
Bilanz Aktiva<br />
4500 Ausleihungen<br />
an verb. Untern.<br />
Bilanz Aktiva<br />
4700 Ausleihungen an<br />
Unternehmen mit<br />
denen ein<br />
Beteiligungsverhältnis<br />
besteht<br />
Unbekannt x x x<br />
Personengesellschaften x x x<br />
Kapitalgesellschaften x x x<br />
Einzelunternehmen<br />
x<br />
nicht zuordenbar x x x<br />
Seite 143
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Verbundene Unternehmen - GuV-Konten<br />
"davon aus verbundenen<br />
Unternehmen"<br />
In der E-Bilanz muss bei den Umsätzen in einer eigenen Zeile ausgegeben<br />
werden, wieviel des Umsatzes aus Geschäften mit verbundenen<br />
Unternehmen resultiert.<br />
Dazu muss beim GuV-Konto die Eigenschaft "davon aus verbundenen<br />
Unternehmen" gesetzt werden.<br />
Betroffene<br />
Kontenkategorien (GuV)<br />
Kategoriecode<br />
Kontenkategorie<br />
37600 Umsatzerlöse<br />
59900 Sonstige betriebliche Erträge<br />
67250 Aufwendungen für RHB und bezogene Waren<br />
77930 Bezogene Leistungen<br />
79100 Personalaufwand<br />
79850 Abschreibungen immat. Vermögensgegenstände<br />
80700 Sonstige betriebliche Aufwendungen<br />
88800 Außerordentliche Erträge<br />
88900 Außerordentliche Aufwendungen<br />
89390 Bilanzierte latente Steuern<br />
89000 Steuern vom Einkommen und Ertrag<br />
Darlehen<br />
Restlaufzeitangaben<br />
Für die Zuordnung zu E-Bilanz müssen bei Forderungen und<br />
Verbindlichkeiten Angaben zur Restlaufzeit gemacht werden.<br />
Seite 144
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Wenn das Konto unter Stammdaten | Stammdaten | Darlehen eingetragen<br />
ist, werden diese Angaben vorrangig berücksichtigt. Annuitätendarlehen<br />
werden automatisch in die Anteile nach verschiedenen Laufzeiten aufgeteilt.<br />
Für nicht unter "Darlehen" eingetragene Verbindlichkeiten-Konten steht im<br />
Kontenplan das Auswahlfeld "Dauer der Restlaufzeit" zur Verfügung:<br />
Mögliche Auswahl<br />
Mögliche Auswahl im Feld "Dauer der<br />
Restlaufzeit"<br />
Auswertungsteil<br />
Kategoriecode<br />
Bilanz Aktiva<br />
28800 Forderungen aus LuL<br />
28801 Einzel- und Pauschalwertberichtigungen<br />
29100 Forderungen an Gesellschafter<br />
28900 Forderungen gegen verbundene Unternehmen<br />
29000 Forderungen gegen Unternehmen mit<br />
Beteiligungen<br />
29200 Sonstige VG<br />
Unbekannt<br />
kleiner als 1 Jahr<br />
1 Jahr bis kleiner als 5 Jahre (s.<br />
Hinweis)<br />
5 Jahre und länger<br />
(s. Hinweis)<br />
Bilanz Passiva<br />
35900 Rückstellungen<br />
36300 Verbindlichkeiten<br />
x<br />
x<br />
x<br />
x<br />
Über 1 Jahr<br />
Im Taxonomie-Schema gibt es eine Zeile "Restlaufzeit über 1 Jahr".<br />
<strong>HANNIBAL</strong> besetzt diese Zeile aus der Summe der Restlaufzeiten "1 Jahr bis<br />
kleiner als 5 Jahre" und "5 Jahre und länger".<br />
Seite 145
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Verbindlichkeiten<br />
Bei Verbindlichkeiten muss angegeben werden, wenn die Verbindlichkeit<br />
durch Pfandrechte o.ä. abgesichert ist. Dazu kann bei den entsprechenden<br />
Konten die Option "Verbindlichkeiten durch Pfandrechte o.ä. abgesichert"<br />
gesetzt werden.<br />
Seite 146
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Kontenplanvergleich<br />
Betriebskontenpläne können mit den Kontenplanvorlagen verglichen werden.<br />
Somit können eventuelle Abweichungen oder Ergänzungen abgeglichen<br />
werden.<br />
Die zu vergleichenden Datensätze werden in einer Liste untereinander<br />
dargestellt.<br />
Datensätze, die von der Vorlage abweichen, sind farblich markiert (Feld<br />
"Nr."):<br />
• Rot: abweichende Feldinhalte (1)<br />
• Blau: Datensatz gibt es nur in der Vorlage oder nur im<br />
Betriebskontenplan (2) und (3)<br />
Anpassen<br />
Mit der Schaltfläche "Anpassen" werden die Daten der markierten Zeilen aus<br />
der Vorlage übernommen und angepasst. Die Schaltfläche ist nur aktiv, wenn<br />
ein oder mehrere Konten markiert sind.<br />
Seite 147
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Details<br />
Über die Schaltfläche "Details" oder Doppelklick auf eine Zeile wird die<br />
Detailansicht aufgerufen. Abweichende Felder sind farbig markiert.<br />
Zu vergleichende Felder<br />
auswählen<br />
Mit der Schaltfläche "Spalten zum Vergleich auswählen" in der<br />
Werkzeugleiste kann ein Filter zum Vergleich gesetzt werden.<br />
Seite 148
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Wenn dann über die rechte Maustaste (s.u.) die Ansicht eingegrenzt wird (<br />
"Alle") werden nur Datensätze, die sich in den ausgewählten Feldern (z.B.<br />
nur in der Bezeichnung) voneinander unterscheiden, in der Liste angezeigt.<br />
rechte Maustaste<br />
Die rechte Maustaste ruft ein Zwischenmenü auf. Darin kann über den<br />
Menüpunkt Ansicht die Zahl der angezeigten Konten eingegrenzt werden:<br />
• Alle<br />
• Alle Abweichungen<br />
Zeigt alle Konten an, die sich in einem oder mehreren der eingestellten<br />
Vergleichsfelder unterscheiden oder Konten, die nur in der<br />
Kontenplanvorlage bzw. nur im Betriebskontenplan enthalten sind.<br />
• Nur Unterschiede<br />
Zeigt alle Konten an, die in der Kontenplanvorlage und<br />
Betriebskontenplan enthalten sind, sich aber in einem oder mehreren<br />
der Vergleichsfelder unterscheiden.<br />
• Nur Fehlende<br />
Zeigt alle Konten an, die nur im Betriebskontenplan oder nur im<br />
Vorlagekontenplan enthalten sind.<br />
• Alle Gleichen<br />
Zeigt alle Konten an, die sich nicht unterscheiden<br />
• Empfohlene Konten<br />
Zeigt alle Konten an, bei denen die Option "Konto im Betriebskontenplan<br />
ersetzen" oder "nur übernehmen, falls Konto im Betrieb nicht da" gesetzt<br />
ist.<br />
Seite 149
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
15.2. Buchungskreise<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Kontenplan | Buchungskreise<br />
Geldbuchungen werden nach Buchungskreisen zusammengefasst. Dabei<br />
erfolgt die Erfassung der Buchungen nach Buchungskreisen getrennt.<br />
Beim Anlegen des Betriebes wird die Liste der Buchungskreise<br />
entsprechend der ausgewählten Kontenplanvorlage vorbesetzt.<br />
Buchungskreise können mit festem Konto oder ohne Konto (freier<br />
Buchungskreis) geführt werden. Ist ein Konto bereits bebucht, kann es nicht<br />
mehr als Buchungskreis angelegt werden.<br />
Nach Aufruf des Programmes werden alle angelegten Buchungskreise<br />
angezeigt. Der Buchungskreis "Freie Eingabe" ist immer vorhanden und<br />
kann nicht gelöscht werden. Ist kein weiterer Buchungskreis angelegt,<br />
werden alle Menüpunkte und Bildschirme zur Auswahl von Buchungskreisen<br />
ausgeblendet.<br />
Die Buchungskreise können nachträglich, d.h. wenn bereits Buchungen<br />
eingegeben wurden, nur noch über den Menüpunkt Datei | Datenpflege |<br />
Buchungskreise umstellen geändert werden.<br />
Wenn eine kleinere Buchführung möglichst einfach geführt werden soll,<br />
kann auf die Einrichtung von Buchungskreisen verzichtet werden.<br />
Konto<br />
Buchungskreisnummer<br />
Ein Buchungskreis kann fest mit einem Finanzkonto verbunden werden. In<br />
diesem Buchungskreis können dann nur Buchungen auf dieses Konto als<br />
Konto 1 eingegeben werden. Dieses Konto kann dann nicht mehr als<br />
Finanzkonto (Konto 1) in einer Geldbuchung eines anderen Buchungskreises<br />
verwendet werden.<br />
Die Konten müssen einer Kontenkategorie für<br />
• Bank, Kasse oder Rechnungsabgrenzung bei Standard-Buchungskreisen<br />
• Debitoren bzw. Kreditoren bei den Debitoren-<br />
/Kreditorenbuchungskreisen zugeordnet sein.<br />
Wird bei einem Buchungskreis kein Konto eingegeben, können in den<br />
Geldbuchungen dieses Buchungskreises beliebige Finanzkonten im Konto 1<br />
stehen, so weit sie nicht selbst Buchungskreise sind.<br />
Die Buchungskreisnummer dient der Kennzeichnung des Buchungskreises.<br />
Bei der Neuanlage wird die Kontonummer als Buchungskreisnummer<br />
Seite 150
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
vorgeschlagen. Die Nummerierung der Buchungskreise bestimmt die<br />
Reihenfolge der Journale in den Auswertungen und Anzeigen. Um eine<br />
bestimmte Reihenfolge der Journale zu erhalten, kann es daher<br />
empfehlenswert sein, eine andere Buchungskreisnummer als die<br />
Kontonummer zu wählen.<br />
Buchungskreisname<br />
Buchungskreistyp<br />
Belegnummer<br />
automatisch hochzählen<br />
nur<br />
betriebswirtschaftlich /<br />
nur handelsrechtlich<br />
Der Buchungskreisname dient der Kennzeichnung des Buchungskreises.<br />
Durch den Buchungskreistyp wird die Art der möglichen Eingaben in den<br />
Geldbuchungen festgelegt.<br />
Der Buchungskreistyp "Standard" ermöglicht in der Buchungsmaske die<br />
Erfassung aller Geldbuchungen mit Ausnahme der Eingabe von Rechnungen<br />
mit Personenkonto und Rechnungsnummer.<br />
Die Buchungskreistypen "Debitoren" bzw. "Kreditoren" ermöglichen die<br />
Eingabe von ausgehenden bzw. eingehenden Rechnungen mit Personenkonto<br />
und Rechnungsnummer.<br />
Ist diese Option ausgewählt, wird im entsprechenden Buchungskreis die<br />
Belegnummer einer Buchung in die neu erfasste Folgebuchung<br />
übernommen und hochgezählt. Das gilt auch für alphanummerische<br />
Belegnummern, sofern diese mit Ziffern enden (z.B. RE001).<br />
Diese Option steht nur zur Verfügung, wenn unter Stammdaten | Extras |<br />
Optionen "betriebswirtschaftliche Buchwerte mitführen" bzw.<br />
"handelsrechtliche Buchwerte mitführen"aktiviert ist. Der Buchungskreis<br />
kann dann mit Geldbuchungen bebucht werden, die nur in<br />
betriebswirtschaftlichen bzw. handelsrechtlichen Auswertungen<br />
berücksichtigt werden.<br />
Seite 151
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Betriebswirtschaftliche und handelsrechtliche Buchungskreise<br />
Programmzweck<br />
Anlagenzu-/-abgänge<br />
In betriebswirtschaftlichen bzw. handelsrechtlichen Buchungskreisen<br />
können Geldbuchungen erfasst werden, die nur in betriebswirtschaftlichen<br />
bzw. handelsrechtlichen Auswertungen berücksichtigt werden.<br />
Betriebswirtschaftliche und handelsrechtliche Buchungskreise können nur<br />
dann eingerichtet, bebucht und ausgewertet werden, wenn unter<br />
Stammdaten | Extras | Optionen die Option "betriebswirtschaftliche<br />
Buchwerte mitführen" bzw. "handelsrechtliche Buchwerte mitführen"<br />
aktiviert ist.<br />
Dabei handelt es sich um Standard-Buchungskreise, bei denen die Option<br />
"Buchungen nur betriebswirtschaftlich auswerten" bzw. "Buchungen nur<br />
handelsrechtlich auswerten" aktiv ist. Die Buchungskreise können in allen<br />
Perioden der laufenden Buchhaltung bebucht werden.<br />
Betriebswirtschaftliche bzw. handelsrechtliche Buchungen von Anlagenzu-/-<br />
abgängen werden zusätzlich zu den steuerlich gebuchten Zu-/-Abgängen in<br />
die Inventarverwaltung übernommen.<br />
Beispiel<br />
Buchung im allgemeinen Standard-Buchungskreis:<br />
Konto 1<br />
Betrag<br />
Konto 1<br />
Konto 2<br />
Betrag<br />
Konto 2<br />
Inv.Nr. USt.-Konto USt.-<br />
Betrag<br />
1800<br />
Bank<br />
1000.-<br />
(H)<br />
0440<br />
Geräte<br />
840,34<br />
(S)<br />
1 1400<br />
Vorsteuer<br />
159,66<br />
(S)<br />
Ergänzende Buchungen im betriebswirtschaftlichen bzw. handelsrechtlichen<br />
Buchungskreis:<br />
Konto 1<br />
Betrag<br />
Konto 1<br />
Konto 2<br />
Betrag<br />
Konto 2<br />
Inv.Nr. USt.-Konto USt.-<br />
Betrag<br />
1370<br />
Transit<br />
159,66<br />
(S)<br />
1400<br />
Vorsteuer<br />
159,66<br />
(H)<br />
1370<br />
Transit<br />
159,66<br />
(H)<br />
0440<br />
Geräte<br />
159,66<br />
(S)<br />
1<br />
Durch die Buchungen im betriebswirtschaftlichen bzw. handelsrechtlichen<br />
Buchungskreis wird zusätzlich und nur für betriebswirtschaftliche bzw.<br />
handelsrechtliche Auswertungen die Vorsteuer beim Anlagenzugang<br />
aktiviert.<br />
Durch diese Buchungen ergeben sich steuerliche Anschaffungs- und<br />
Herstellungskosten von 840,34 Euro. Die betriebswirtschaflichen<br />
bzw.handelsrechtlichen Anschaffungs- und Herstellungskosten betragen<br />
nach der Umbuchung der Vorsteuer 1000 Euro.<br />
Seite 152
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Folgende Angaben können in betriebswirtschaftlichen und<br />
handelsrechtlichen Buchungskreisen nicht gemacht werden:<br />
• Umsatzsteuerschlüssel:<br />
Die Erfassung und Auswertung der für die Voranmeldung relevanten<br />
Umsatzsteuer erfolgt allein in den Standard- bzw. Debitoren/Kreditoren-<br />
Buchungskreisen.<br />
Angaben zu Offene Posten:<br />
OP-Sammelkonten können nicht in betriebswirtschaftlichen oder<br />
handelsrechtlichen Buchungskreisen erfasst werden.<br />
• Mengenangaben, die in betriebswirtschaftlichen oder<br />
handelsrechtlichen Geldbuchungen eingegeben werden, werden nicht in<br />
die Bestandsbuchhaltung übernommen und führen somit zu keinen<br />
Bestandsänderungen.<br />
• Das Buchungsprotokoll wird ohne betriebswirtschaftliche und<br />
handelsrechtliche Buchungen angezeigt.<br />
Auswertungen<br />
Übernahme aus dem<br />
Vorjahr<br />
In den folgenden Auswertungen ist es möglich, betriebswirtschaftliche oder<br />
handelsrechtliche Geldbuchungen einzubeziehen:<br />
• Betriebswirtschaftlicher Jahresabschluss (Menü Jahresabschluss |<br />
Sonstige Abschlüsse | Jahresabschluss betriebswirtschaftlich)<br />
• Andere Jahresabschlüsse: durch die Anwahl der Option "Berechnung mit<br />
betriebswirtschaftlichen Werten" bzw. "Berechnung mit<br />
handelsrechtlichen Werten" in der Konfiguration (Schaltfläche Optionen)<br />
• BWA: durch die Auswahl der Option "Berechnungen<br />
betriebswirtschaftlich" (Schaltfläche Weitere Optionen im<br />
Auswertungsdialog)<br />
• Journale: im betriebswirtschaftlichen bzw. handelsrechtlichen<br />
Buchungskreis oder wenn alle Journale ausgegeben werden.<br />
• Journalübersicht<br />
• Kontenschreibung: Option "Berechnung mit betriebswirtschaftlichen<br />
bzw. handelsrechtlichen Werten"<br />
• BWA: Option "Berechnung mit betriebswirtschaftlichen bzw.<br />
handelsrechtlichen Werten"<br />
• Summen- und Saldenliste: Option "Berechnung mit<br />
betriebswirtschaftlichen bzw. handelsrechtlichen Werten"<br />
• Kostenrechnung: durch die Auswahl der Option "Berechnungen<br />
betriebswirtschaftlich bzw. handelsrechtlich" (Schaltfläche Weitere<br />
Optionen im Auswertungsdialog)<br />
Bei der Übernahme aus dem Vorjahr werden auch die<br />
betriebswirtschaftlichen bzw. handelsrechtlichen Kontenstände<br />
übernommen.<br />
Seite 153
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Steuerliche Buchungskreise<br />
In Betrieben, bei denen unter Stammdaten | Extras | Optionen das Mitführen<br />
von handelsrechtlichen oder betriebswirtschaftlichen Buchungen eingestellt<br />
ist, können auch rein steuerliche Buchungskreise angelegt werden.<br />
Diese Buchungen werden bei handelsrechtlichen oder<br />
betriebswirtschaftlichen Auswertungen nicht ausgewertet.<br />
Seite 154
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
15.3. Spezielle Konten<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Kontenplan | Spezielle Konten<br />
Die speziellen Konten werden an verschiedenen Programmstellen benötigt,<br />
um automatische Buchungen richtig und mit den gewünschten Konten zu<br />
erzeugen.<br />
Spezielle Konten | Registerkarte "Anlagenabgang"<br />
Entsprechend den Kontenkategorien im Anlagenbereich können Konten für<br />
die bei Anlagenabgängen entstehenden Buchgewinne und -verluste<br />
eingegeben werden. Diese Umbuchungen werden von <strong>HANNIBAL</strong><br />
automatisch vorgenommenen.<br />
Bei Klick in ein Feld wird unten die zugehörige Kontenbezeichnung<br />
angezeigt.<br />
Buchgewinn<br />
Buchverlust<br />
Erlös aus<br />
Anlagenabgang<br />
Der Buchgewinn/Buchverlust ist die Differenz aus Erlös und Restbuchwert<br />
bei einem Anlagenabgang. Bei der Eingabe des gleichen Kontos für Erlös und<br />
Buchwertabgang erscheint der sich ergebende Buchgewinn oder<br />
Buchverlust saldiert auf diesem Konto in der Gewinn- und Verlustrechnung.<br />
Die hier eingegebenen Konten werden nicht verwendet, wenn beim<br />
Inventardatensatz andere Konten festgelegt sind.<br />
Die Umbuchungen auf die Konten für Erlös und Buchwertabgang erfolgen in<br />
<strong>HANNIBAL</strong> automatisch beim Erstellen der Abschlussbuchungen im<br />
Jahresabschluss und können unter dem Menüpunkt Jahresabschluss |<br />
Abschlussbuchungen | Journal Abschlussbuchungen eingesehen werden.<br />
Der Erlös aus einem Anlagenverkauf wird zunächst bei der Eingabe der<br />
Geldbuchungen auf dem Anlagekonto eingegeben.<br />
Seite 155
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Bei der Erstellung des Jahresabschlusses wird der Erlös aus dem<br />
Anlagenabgang von <strong>HANNIBAL</strong> automatisch auf das entsprechende<br />
Erlöskonto in der Gewinn- und Verlustrechnung umgebucht.<br />
Buchwertabgang<br />
Bei einem Anlagenabgang ermittelt <strong>HANNIBAL</strong> zuerst den anteiligen AfA-<br />
Betrag vom Beginn des Wirtschaftsjahrs bis zum Abgangsmonat. Der Abgang<br />
des Restbuchwert zum Abgangszeitpunkt wird als Aufwand in der Gewinnund<br />
Verlustrechnung verbucht auf dem bei Buchwertabgang festgelegten<br />
Konto.<br />
In der Gewinn- und Verlustrechnung werden der Erlös aus dem<br />
Anlagenabgang und der Buchwertabgang innerhalb derselben Position<br />
ausgewiesen, so dass bei saldierter Betrachtung nur der Buchgewinn oder<br />
der Buchverlust aufgeführt ist. Um einen Buchgewinn als Ertrag und einen<br />
Buchverlust als Aufwand einordnen zu können, müssen für beide Fälle die<br />
entsprechenden Konten unter Erlös aus Anlagenabgang und<br />
Buchwertabgang eingetragen sein. <strong>HANNIBAL</strong> wählt bei der Auflösung des<br />
Anlagenabgangs automatisch das zutreffende Konto aus.<br />
Seite 156
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Spezielle Konten | Registerkarte "Sonderpostenkonten"<br />
Bei der indirekten Verbuchung von Sonderabschreibungen werden die<br />
Sonderabschreibungsbeträge vom Programm automatisch in ein Bilanz-<br />
Konto eingestellt. Dieses Konto kann hier vorbesetzt werden.<br />
Sonderposten für Sonderabschreibung, Sonderposten für<br />
Investitionszuschüsse und Sonderposten aufgrund §6b EStG können bei der<br />
indirekten Verbuchung von Sonderabschreibungen in unterschiedlichen<br />
Konten geführt werden. Damit wird ein getrennter Ausweis in der Bilanz und<br />
der Gewinn- und Verlustrechnung ermöglicht.<br />
Sonderabschreibungen<br />
Investitionszuschüsse<br />
Sonderpostenkonto §6b<br />
Ansparabschreibung<br />
Aufwandskonto für<br />
Einstellung<br />
Ertragskonto für<br />
Auflösung<br />
Die bevorzugte Verbuchungsweise für Sonderabschreibungen ist die<br />
indirekte Methode. Der jeweils aktuelle Stand des Sonderpostens wird auf<br />
dem eingegebenen Konto für die Sonderabschreibung geführt. Bei einer<br />
direkten Verbuchung der Sonderabschreibung wird dieses Konto nur intern<br />
verwendet und in allen Auswertungen werden der Buchwert und der fiktive<br />
Stand des Sonderpostenkontos miteinander verrechnet.<br />
Wenn eine Sonderabschreibung vorgenommen wird, so erzeugt <strong>HANNIBAL</strong><br />
automatisch eine Buchung zwischen dem unter Sonderabschreibung<br />
eingegebenen (Finanz-)Konto und dem hier angegebenen Aufwandskonto.<br />
Wenn bei der Vornahme von Sonderabschreibungen Sonderposten gebildet<br />
wurden, so sind diese nach den gesetzlichen Vorschriften im Laufe der<br />
Nutzungsdauer des Wirtschaftsguts wieder aufzulösen. Die jährlichen<br />
Auflösungsbeträge werden von <strong>HANNIBAL</strong> ermittelt und automatisch<br />
gebucht. Die Buchung erfolgt zwischen dem Konto für Sonderabschreibung<br />
und dem hier festgelegten Ertragskonto.<br />
Buchungen auf den von <strong>HANNIBAL</strong> verwendeten automatischen Konten für<br />
Sonderabschreibung, Einstellung und Auflösung von Sonderposten können<br />
auch manuell als Geldbuchungen eingegeben werden. Die automatische<br />
Verwaltung der entsprechenden Folgebuchungen in den darauffolgenden<br />
Jahren ist jedoch dann nicht möglich, insbesondere die automatische<br />
Auflösung von Sonderposten.<br />
Seite 157
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Spezielle Konten | Registerkarte "AfA-Konten"<br />
Es können Konten für die planmäßige und außerplanmäßige Abschreibung<br />
für bestimmte Bereiche der Anlagekonten und ein allgemeines<br />
Zuschreibungskonto eingegeben werden. Diese Konten müssen im<br />
Betriebskontenplan angelegt sein oder aus der Vorlage in den<br />
Betriebskontenplan übernommen werden. Die AfA-Konten können auch<br />
direkt beim einzelnen Inventar auf der Registerkarte Konten eingegeben<br />
werden.<br />
Für einzelne Konten kann im Kontenplan ein eigenes Konto angegeben<br />
werden, das von den Einstellungen unter Spezielle Konten abweicht.<br />
Direkt verbuchte<br />
Sonderabschreibung<br />
Für die direkte Verbuchung von Sonderabschreibungen gibt es ein separates<br />
Konto. Über dieses Konto wird eine direkt verbuchte Sonderabschreibung in<br />
den Abschlussbuchungen verbucht. Damit wird ein getrennter Ausweis<br />
dieser Sonderabschreibung in der Gewinn- und Verlustrechnung erreicht.<br />
Die Sonderabschreibung wird unter Buchhaltung | Inventare | Inventare<br />
bearbeiten auf der Registerkarte "Sonder-AfA" erfasst. Das AfA-Konto für<br />
die direkt zu verbuchende Sonderabschreibung kann auch direkt beim<br />
einzelnen Inventar auf der Registerkarte Konten eingegeben werden.<br />
Seite 158
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Spezielle Konten | Registerkarte "Ergebniskonten"<br />
Hier werden die Konten eingegeben, auf denen das am Jahresende noch<br />
nicht verbuchte Jahresergebnis bzw. das Eigenkapital fortgeschrieben wird.<br />
Die automatische Umbuchung auf diese Konten erfolgt im Folgejahr bei der<br />
Übernahme des Gesellschafterkapitals aus dem Vorjahr (Menü Buchhaltung<br />
| Erfassung | Gesellschafterkapital oder Menü Buchhaltung |<br />
Jahresübernahme ).<br />
Personengesellschaften<br />
Zulässige Konten<br />
Es können für Gewinn/Verlust und Entnahmen/Einlagen getrennte Konten<br />
verwendet werden. Aufgrund des getrennten Ausweises in der Bilanz ist es<br />
hier notwendig, für Komplementäre und Kommanditisten unterschiedliche<br />
Konten zu verwenden.<br />
Es ist möglich, die Ergebniskonten je Gesellschafter festzulegen (Menü<br />
Stammdaten | Stammdaten | Gesellschafter). Diese<br />
gesellschafterspezifischen Eingaben in den Stammdaten werden bevorzugt<br />
ausgewertet.<br />
Zulässige Konten sind Bilanz-Finanzkonten mit einer Kontenkategorie aus<br />
dem Eigenkapitalbereich der Bilanz.<br />
Jahresüberschuss/-fehlbetrag<br />
Jahresergebnis Vorjahr<br />
Genossenschaften/Kapit<br />
algesellschaften<br />
Ergebniskonto<br />
Kapitalgesellschaften<br />
Auf diesem Konto wird der nicht verwendeten Jahresüberschuss/-fehlbetrag<br />
beim Jahresabschluss ausgegeben.<br />
Bei der Jahresübernahme werden der nicht verwendete Jahresüberschuss/-<br />
fehlbetrag sowie der Betrag auf dem Ergebniskonto (aus Ergebnis-<br />
Umbuchungen, s.u.) auf diesem Konto in das Folgejahr übernommen.<br />
Buchungen zur Ergebnisverwendung, die auf auf dem Ergebniskonto (oder<br />
einem anderen Konto mit der<br />
Kontenkategorie"Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag G,K Verwendung"<br />
bzw. einer Unterkategorie davon) gebucht werden, werden als Vorab-<br />
Ergebnisverwendung angesehen.<br />
Seite 159
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Spezielle Konten | Registerkarte "Sonstige Konten "<br />
Verschiedene Konten<br />
Umbuchungskonto<br />
Standardkapitalkonto<br />
Die Eingabe eines Umbuchungskontos (Finanzkonto) wird nur bei speziellen<br />
Programmfunktionen benötigt (z.B. Buchungsimport).<br />
Bei den Kontenplänen BayLa Landwirtschaft und BayLa Standard ist das<br />
Konto mit 2900 "Gezeichnetes Kapital" vorbelegt.<br />
Umsatzsteuerbezogene Konten<br />
USt-Verrechnungskonto<br />
Ertragskonto für USt.-<br />
Erstattungen<br />
Aufwandskonto für USt.-<br />
Zahlungen<br />
Gewinnrücklagekonto<br />
Außerordentliches<br />
Ertragskonto<br />
Außerordentliches<br />
Aufwandskonto<br />
Dieses Konto sollte verwendet werden, wenn Umbuchungen von<br />
Mehrwertsteuer zur Vorsteuer und umgekehrt notwendig sind. In den<br />
Auswertungen zur Umsatzsteuer wird der besondere Charakter dieses<br />
Kontos erkannt, und die darauf gebuchten Beträge werden extra als<br />
Umbuchung angezeigt.<br />
Auf diese Konten wird bei der Gewinnermittlungsart "Einnahmen-<br />
Überschuss-Rechnung" das Ust.-Verrechnungskonto verbucht.<br />
Konten zu Übergangsvorschriften BilMoG<br />
Seite 160
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Spezielle Konten | Registerkarte "Skontokonten "<br />
Die Ausbuchung von Skontobeträgen erfolgt in eigenständigen Buchungen. In<br />
den OP-Auswertungen werden die ausgebuchten Beträge nur dann als<br />
Skontobeträge ausgewiesen, wenn die Skontobuchung auf eines der Konten<br />
erfolgt, die als Skontokonten eingetragen sind.<br />
Skontokonten<br />
Es können je 3 Skontokonten für Debitoren und Kreditoren eingegeben<br />
werden.<br />
Spezielle Konten | Registerkarte "Privatanteile"<br />
Hier werden Konten für die Umbuchung von Privatanteilen zwischen<br />
betrieblichen Sachkonten und Privatkonten erfasst. In der Gewinn- und<br />
Verlustrechung und im Entnahmen/Einlagenverzeichnis werden diese<br />
gesondert ausgewiesen. Weitere Informationen zu diesem Thema finden Sie<br />
beim Jahresabschluss.<br />
Bei der Bearbeitung von Abschlussbuchungen wird der PKW-Aufwand auf<br />
den Konten angezeigt, die in der Liste der Konten zur Ermittlung des PKW-<br />
Aufwands eingetragen sind.<br />
Seite 161
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Hinzufügen, Löschen<br />
Mit Hinzufügen kann die Liste der Aufwandskonten erweitert werden, mit<br />
Löschen können Einträge entfernt werden.<br />
Spezielle Konten | Registerkarte "Kostenrechnung"<br />
In der Kostenrechnung werden auch innerbetriebliche Vorgänge zwischen<br />
Kostenstellen ausgewertet. Dabei werden Mengenbewegungen (z.B.<br />
Tierversetzung oder Verfütterung von Vorräten) bewertet und über intern<br />
erzeugte Buchungen umgebucht. Für diese Umbuchungen können hier<br />
Konten festgelegt werden.<br />
Über die Kontenkategorie der hier verwendeten Konten wird gesteuert, in<br />
welcher Zeile diese Buchungen bei der Auswertung der einzelnen<br />
Kostenstellen erscheinen.<br />
Die Konten, die für die automatische Umbuchung der innerbetrieblichen<br />
Vorgänge angegeben sind, sollten nicht anderweitig direkt bebucht werden.<br />
Sonst sind die internen Umbuchungen in der Kostenrechnungsauswertung<br />
nur noch schwer nachvollziehbar.<br />
Seite 162
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
15.4. Umsatzsteuerkonten<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Umsatzsteuer-schlüssel<br />
Vorsteuer,<br />
Mehrwertsteuer<br />
Anlagenzugang,<br />
Anlagenabgang<br />
Stammdaten | Kontenplan | Umsatzsteuerkonten<br />
Im Programm <strong>HANNIBAL</strong> kann in den Geldbuchungen automatisch<br />
Umsatzsteuer herausgerechnet werden. Dies geschieht mit Hilfe von<br />
Umsatzsteuerschlüsseln, die in die Buchung eingetragen werden.<br />
Die Umsatzsteuerkonten für die herausgerechnete Umsatzsteuer werden je<br />
Umsatzsteuerschlüssel eingetragen.<br />
Welcher Umsatzsteuerschlüssel vorgeschlagen wird, hängt von der<br />
Vorbelegung im Kontenplan sowie der Gültigkeitsdauer des Schlüssels ab.<br />
• In der Umsatzsteuerschlüsseltabelle wird jedem<br />
Umsatzsteuerschlüssel ein Prozentsatz zugewiesen.<br />
• In der Umsatzsteuerartentabelle gibt es für jede Umsatzsteuerart<br />
mindestens einen Eintrag. Darin ist der Umsatzsteuerschlüssel enthalten<br />
und das Datum, ab wann für diese Umsatzsteuerart dieser<br />
Umsatzsteuerschlüssel verwendet werden soll.<br />
• Im Kontenplan wird die Umsatzsteuerart hinterlegt.<br />
• Bei der Buchung wird in Abhängigkeit von der Umsatzsteuerart des<br />
Kontos und vom Buchungsdatum der hinterlegte Umsatzsteuerschlüssel<br />
vorgeschlagen.<br />
• In der Umsatzsteuerkontentabelle sind die Vor- und<br />
Mehrwertsteuerkonten (oder Ertrags-/Aufwandskonten beim<br />
Pauschalierer) je Umsatzsteuerschlüssel zugeordnet.<br />
Jedem Umsatzsteuerschlüssel können paarweise Vorsteuer- und<br />
Mehrwertsteuerkonten zugeordnet werden: für die Berechnung der<br />
Umsatzsteuer bei Regelbesteuerung, bei Pauschalierung und für<br />
Anlagenzugang/-abgang bei Pauschalierung. Um ein Konto als<br />
Umsatzsteuerkonto eintragen zu können, muss es zuvor im Kontenplan<br />
vorhanden sein. Es kann aber auch über das Auswahlfenster zu den<br />
Kontenfeldern noch im Kontenplan nachgetragen werden.<br />
Sind bei einem Schlüssel für Vorsteuer und Mehrwertsteuer unterschiedliche<br />
Konten eingegeben, so entscheidet <strong>HANNIBAL</strong> bei der Verwendung des<br />
Schlüssels in Abhängigkeit vom Erfolgskonto (Aufwand oder Ertrag), auf<br />
welchem Konto die herausgerechnete Umsatzsteuer verbucht wird.<br />
Bei Anlagenzugängen und -abgängen und bei Buchungen auf Finanzkonten<br />
wird das Umsatzsteuerkonto nach dem Stand des Buchungsbetrags in der<br />
Geldbuchung ermittelt. Steht der Betrag im SOLL, wird das<br />
Mehrwertsteuerkonto verwendet. Steht der Betrag im HABEN, wird das<br />
Vorsteuerkonto verwendet. Betriebe mit einem Textschlüssel-Kontenplan<br />
haben zusätzlich die Möglichkeit, über die Hilfskontengruppe 98<br />
(Anlagenzugang) das Vorsteuerkonto und über die Hilfskontengruppe 99<br />
(Anlagenabgang) das Mehrwertsteuerkonto anzusprechen.<br />
Seite 163
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Stammdaten | Kontenplan | Umsatzsteuer - Umsatzsteuerkonten<br />
Vergleich<br />
Schlüssel<br />
Prozentsatz<br />
Regelbesteuerung<br />
Pauschalierung<br />
Pauschalierung bei<br />
Anlagenzugang/-abgang<br />
Wie im Kontenplan können auch die Umsatzsteuerkonten des Betriebs mit<br />
der Vorlage (Stammdaten | Umsatzsteuerkonten | Vorlage) bzw. die<br />
Umsatzsteuerkonten der Vorlage mit den Einstellungen der externen Vorlage<br />
verglichen werden<br />
Der Umsatzsteuerschlüssel kann bei Neueingabe der Zuordnungen aus den<br />
noch nicht verwendeten Schlüsseln ausgewählt werden.<br />
Der Prozentsatz ist durch den Umsatzsteuerschlüssel festgelegt.<br />
Bei Regelbesteuerung werden normalerweise Finanzkonten eingetragen.<br />
Betriebe mit Regelbesteuerung (Optierer), die in den Betriebsstammdaten<br />
als Gewinnermittlungsart die Einnahmen-Überschuss-Rechnung eingestellt<br />
haben, können hier Ertrags-/Aufwandskonten zuordnen. Dadurch wird<br />
erreicht, dass für jede Buchung die herausgerechnete Umsatzsteuer als<br />
Aufwand bzw. Ertrag verbucht wird.<br />
Es können Aufwands- bzw. Ertragskonten zugeordnet werden.<br />
Für pauschalierende Betriebe können zusätzlich andere Konten für die<br />
Herausrechnung der Umsatzsteuer bei Anlagenzugängen/-abgängen<br />
angegeben werden.<br />
Für den Anlagenzugang/-abgang bei pauschalierenden Betrieben muss die<br />
Umsatzsteuer bei den zeitraumfremden Erträgen bzw. Aufwendungen<br />
ausgewiesen werden. Dazu gibt es eigene Ertrags- und Aufwandskonten, die<br />
zusätzlich angegeben werden können.<br />
Seite 164
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Umbuchungskonten<br />
Umsatzsteuerbezogene<br />
Konten<br />
Dieses Konto wird bei Ausgleichsbuchungen zwischen den automatisch<br />
bebuchten Umsatzsteuerkonten (Vorsteuer, Mehrwertsteuer) und der<br />
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen verwendet. Buchungen gegen dieses Konto<br />
werden bei Umsatzsteuer-Auswertungen nicht berücksichtigt.<br />
Umbuchungen USt.-<br />
Erstattungen /-<br />
Zahlungen<br />
Sonstige Umbuchungen<br />
Bei Betrieben mit Gewinnermittlungsart "Einnahmen-Überschuss-<br />
Rechnung" können hier die Konten für die Umsatzsteuer-Umbuchungen der<br />
Umsatzsteuer-Erstattungen bzw. -Zahlungen eingegeben.<br />
Bei Betrieben mit Gewinnermittlungsart "Einnahmen-Überschuss-<br />
Rechnung" wird dieses Konto für sonstige Umbuchungen, z.B. Ausbuchen<br />
der Umsatzsteuer-Finanzkonten, verwendet.<br />
Seite 165
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
15.5. Personenkonten<br />
Dieser Menüpunkt wird nur angezeigt, wenn die Offene-Posten-<br />
Buchhaltung installiert ist.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Kontenplan | Personenkonten<br />
Hier werden die Personenkonten für Debitoren und Kreditoren erfasst. Die<br />
vergebenen Personenkonten können sowohl als Debitoren als auch als<br />
Kreditoren verwendet werden. Ob eine Buchung unter Debitoren oder<br />
Kreditoren ausgewertet wird, hängt von dem in der Buchung eingegebenen<br />
Kontokorrentkonto ab. Die eingegebenen Daten werden in den Auswertungen<br />
zu den Offenen Posten verwendet.<br />
Die Identifikation einer Rechnung erfolgt über Personenkonto und<br />
Rechnungsnummer. Bei der späteren Auswertung der Offenen Posten wird<br />
die Auflistung nach den Personenkonten sortiert.<br />
Die Personenkonten gelten für das eingestellte Wirtschaftsjahr.<br />
Bei der Anlage eines neuen Wirtschaftsjahres werden die Personenkonten<br />
automatisch übernommen. Bei einer Jahresübernahme aus dem Vorjahr im<br />
Menü Buchhaltung | Erfassung | Offene Posten wird nachgefragt, ob die<br />
Personenkonten des Vorjahres auch übernommen werden sollen. Dabei<br />
werden Personenkonten mit gleicher Nummer überschrieben.<br />
Adresse<br />
Über diese Schaltfläche können auf einer eigenen Erfassungsmaske<br />
zusätzliche Adress-Angaben und Angaben zum Zahlungsverkehr und zur<br />
Bankverbindung für dieses Personenkonto gemacht werden (siehe<br />
Stammdaten | Stammdaten | Adressen).<br />
Seite 166
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Nummer<br />
Text<br />
Typ<br />
Sammelkonto<br />
Erfolgskonto<br />
Auswertungsgruppen<br />
Import von<br />
Personenkonten<br />
Die Nummer des Personenkontos muss eindeutig sein.<br />
Der Text des Personenkontos wird in der Buchungsmaske und den<br />
Auswertungen angezeigt.<br />
Es kann festgelegt werden, ob ein Personenkonto als Debitor oder als<br />
Kreditor verwendet werden kann. Es sind auch beide Verwendungen<br />
gleichzeitig möglich.<br />
Das hier eingetragene Konto wird bei der Eingabe von Zahlungen<br />
automatisch in die Geldbuchung eingetragen, wenn dieses Personenkonto<br />
angesprochen wird. Dieses Konto ist beim Buchen nur ein Vorschlag. Ein<br />
Personenkonto kann auch in Verbindung mit verschiedenen Sammel-<br />
Kontokorrentkonten gebucht werden.<br />
Wenn hier ein Aufwands- oder Ertragskonto eingetragen wird, erscheint es<br />
bei der Buchung einer Rechnung automatisch als Vorschlag für Konto 2.<br />
Beim Einlesen von Buchungsstapeln kann automatisch das Gegenkonto<br />
zugewiesen werden.<br />
Ein Eintrag ist nur sinnvoll, wenn in Verbindung mit einem Personenkonto in<br />
der Regel immer dasselbe Ertrags-/Aufwandskonto verwendet wird.<br />
In dieser <strong>HANNIBAL</strong>-Version nicht aktiv<br />
Über die Schaltfläche Importieren im Listenfenster können Adressen aus<br />
einer externen Datei importiert werden:<br />
• <strong>HANNIBAL</strong>-Export<br />
(Daten, die aus dem Export unter Menü Datei | Datenexport | Export<br />
Personenkonten/Adressen kommen).<br />
• Betriebsdatensicherung<br />
(Daten aus einer <strong>HANNIBAL</strong>-Betriebsdatensicherung).<br />
Eine Beschreibung der Schnittstellen findet sich im Kapitel Schnittstellen im<br />
Anhang.<br />
Personenkonten, die noch nicht angelegt sind, werden eingefügt. Bereits<br />
angelegte Personenkonten werden nur überschrieben, wenn die Option<br />
"vorhandene Adressen überschreiben" aktiv ist.<br />
Seite 167
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
15.6. Zuordnung zu Abschlusscodes<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Zuordnung zum<br />
Abschlusscode<br />
Stammdaten | Kontenplan | Zuordnung zu Abschlusscodes<br />
Hier werden die Abschlusscodes des Jahresabschlusses mit den<br />
zugeordneten Konten ausgegeben. Es wird das in den Betriebsstammdaten<br />
bevorzugte Abschluss-Schema oder ggf. das BMELV-Schema verwendet.<br />
Beim BMELV-Abschluss entsprechen die Abschlusscodes den BMELV-<br />
Codes.<br />
Die Zuordnung eines Kontos zu einem Abschlusscode ist über die<br />
Kontenkategorie festgelegt. Wenn ein Konto zu einem anderen<br />
Abschlusscode zugeordnet werden soll, muss es mit einer entsprechenden<br />
anderen Kontenkategorie versehen werden.<br />
Bei der Bearbeitung des Kontenplanes werden die Abschlusscodes (ggf.<br />
BMELV-Codes) im Auswahlfenster der Kontenkategorien angezeigt. Auch in<br />
der Anzeigeliste beim Bearbeiten des Kontenplans kann eine Spalte mit den<br />
Abschlusscodes eingeblendet werden.<br />
Unter Stammdaten | Auswertungen | Zuordnung zu BMELV-Codes wird für<br />
die Kontenplanvorlage die Zuordnung der Konten im BMELV-Abschluss<br />
angezeigt.<br />
Seite 168
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kostenstellen<br />
16. Stammdaten | Kostenstellen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Kostenstellen<br />
Kostenstellen können in Geldbuchungen erfasst werden. Damit sind<br />
Auswertungen mit Kostenstellen (z.B. Kontenschreibung nach Kostenstellen)<br />
möglich.<br />
Kostenstellen werden auch anderen Auswertungen wie BWA, Geldbericht,<br />
Kontenschreibung, Saldenliste, GuV etc. berücksichtigt.<br />
Wenn das Modul "Kostenrechnung" installiert ist, werden die Kostenstellen<br />
nicht im Menü Stammdaten bearbeitet, sondern im Menü Kostenrechnung.<br />
Nummer<br />
Text<br />
Typ<br />
Umlage<br />
Umfang<br />
Die Kostenstellennummer muss eindeutig sein.<br />
Bei Verwendung der Kostenstellennummer in der Erfassung oder<br />
Auswertung wird der Text angezeigt.<br />
Geben Sie an, ob es sich um einen Kostenträger oder eine Kostenstelle<br />
handelt.<br />
Diese Angabe wird nur in den Auswertungen der Kostenrechnung verwendet.<br />
Wenn diese Option aktiv ist, dann werden die auf diese Kostenstelle<br />
gebuchten Kosten erst aufsummiert und dann entsprechend der unten<br />
angegebenen Wichtung in einer Summe auf die anderen Kostenstellen<br />
umgelegt. Auf den Auswertungen werden diese Summen dann separat als<br />
"Umlage" ausgewiesen.<br />
Diese Angabe wird nur in den Auswertungen der Kostenrechnung verwendet.<br />
Wenn aus den für die Kostenstelle erfassten Kosten die Kosten für eine<br />
Einheit, z.B. pro Hektar der Produktionsfläche oder pro Stallplatz<br />
herausgerechnet werden sollen, muss hier angegeben werden, wie viele<br />
Einheiten die Kostenstelle umfasst.<br />
Einheit<br />
Seite 169
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Kostenstellen<br />
Diese Angabe wird nur in den Auswertungen der Kostenrechnung verwendet.<br />
Gibt die Mengeneinheit zu der unter "Umfang" genannten Anzahl Einheiten<br />
an.<br />
Verteilung auf andere Kostenstellen<br />
Wenn die Kosten auf mehrere Kostenstellen weiterverteilt werden sollen,<br />
dann muss angegeben werden, in welchem Verhältnis die Kosten auf diese<br />
Kostenstellen aufgeteilt werden soll. Dabei ist es sinnvoll, sich eine<br />
Vergleichsbasis zu suchen, für die sich die Werte schnell und einfach<br />
ermitteln lassen.<br />
Wichtung<br />
Anteil %<br />
Unter "Wichtung" können die konkreten Aufwandswerte (z.B. geleistete<br />
Arbeitsstunden bei Hilfskräften oder Fahrstunden bei landwirtschaftlichen<br />
Fahrzeugen) wie sie für die einzelne Kostenstelle angefallen sind,<br />
eingetragen werden.<br />
Aus dem Verhältnis, in dem die unter "Wichtung" eingegebenen Werte<br />
zueinander stehen, ergibt sich der prozentuale Anteil der einzelnen<br />
Kostenstelle. In diesem Verhältnis werden die Gesamtkosten auf die anderen<br />
Kostenstellen aufgeteilt.<br />
Seite 170
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Extras<br />
17. Stammdaten | Extras<br />
Im Menü Stammdaten | Extras befinden sich die Programmfunktionen zur<br />
Reorganisation der Betriebsstammdaten und zur Einstellung der<br />
Betriebsoptionen.<br />
Seite 171
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Extras<br />
17.1. Optionen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Extras | Optionen<br />
Hier kann die Arbeitsweise des Programms betriebsindividuell angepasst<br />
werden.<br />
Optionen | Registerkarte "Betriebseinstellungen"<br />
Betriebswirtschaftliche<br />
Buchwerte<br />
mitführen<br />
<strong>HANNIBAL</strong> kann in einigen Bereichen (in der Bestandsbuchführung und in<br />
der Anlagenbuchhaltung) steuerliche und betriebswirtschaftliche bzw.<br />
handelsrechtliche Werte parallel führen. Dazu muss diese Option aktiviert<br />
werden.<br />
Wenn betriebswirtschaftliche Werte mitgeführt werden, können<br />
betriebswirtschaftliche Buchungskreise eingerichtet werden und im Menü<br />
Jahresabschluss steht auch der betriebswirtschaftliche Jahresabschluss zur<br />
Verfügung.<br />
Handelsrechtliche<br />
Buchwerte mitführen<br />
Für die handelsrechtliche Buchführung können steuerliche und<br />
handelsrechtliche Werte parallel geführt werden. Wenn handelsrechtliche<br />
Werte mitgeführt werden, können handelsrechtliche Buchungskreise<br />
eingerichtet werden und im Menü Jahresabschluss steht auch der<br />
handelsrechtliche Jahresabschluss zur Verfügung.<br />
Ausführliche Informationen finden Sie im Kapitel "Handelsrechtlicher<br />
Abschluss".<br />
Seite 172
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Extras<br />
In der Konfiguration zum Jahresabschluss kann unter "Optionen" die<br />
Berechnung mit handelsrechtlichen oder betriebswirtschaftlichen Werten<br />
aktiviert werden.<br />
Unterkostenstellen bei<br />
Bestandskonten<br />
zulassen<br />
Es ist möglich, die Bestände nach Kostenstellen zu unterteilen. Dies gilt<br />
nicht bei Betrieben, die den Kontenplan "Landwirtschaft Textschlüssel"<br />
verwenden.<br />
Seite 173
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Extras<br />
Optionen | Registerkarte "Mengenübernahme"<br />
Wenn die Mengenübernahme eingestellt ist, werden die Mengen aus den<br />
Geldbuchungen in den Naturalbericht überstellt.<br />
Die Mengenübernahme muss für alle Geldbuchungen des ausgewählten<br />
Zeitraums immer gleich geregelt sein. Wenn die Option geändert wird,<br />
kommt es zu einer Reorganisation der Mengenbuchungen. Die<br />
übernommenen Mengen werden auch bei bereits fest verbuchten Buchungen<br />
geändert.<br />
Diese Einstellung kann vom Benutzer immer wieder geändert werden, es ist<br />
jedoch wegen der besseren Übersichtlichkeit unbedingt zu empfehlen, sich<br />
für eine Methode zu entscheiden.<br />
Mengenübernahme ein-<br />
/ausschalten<br />
Schaltet die Mengenübernahme sofort ein bzw. aus. Die Buchungen werden<br />
reorganisiert.<br />
Einstellung<br />
Mengenübernahme<br />
ändern<br />
Verbrauchsbuchungen<br />
automatisch erzeugen<br />
Schaltet die Mengenübernahme zum gewählten Zeitpunkt ein bzw.aus. Die<br />
Buchungen bis zu diesem Zeitpunkt bleiben unverändert erhalten. Die<br />
Buchungen mit einem Buchungsdatum ab dem angegeben Zeitpunkt werden<br />
nach der neuen Einstellung behandelt.<br />
Diese Option wirkt sich bei Konten, bei denen "Bestand mit Unterkostenstelle<br />
führen" aktiviert ist, nicht aus.<br />
Bei Zukaufsbuchungen (Geldbuchungen) mit Kostenstelle wird die<br />
Verbrauchsbuchung automatisch erzeugt.<br />
Bei Verkaufsbuchungen (Geldbuchungen) mit Kostenstelle wird die<br />
Produktionsbuchung automatisch erzeugt.<br />
Seite 174
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Extras<br />
Einzelne Konten können von der Mengenübernahme ausgenommen werden.<br />
Das wird dadurch erreicht, dass das Bestandskonto im Betriebskontenplan<br />
angelegt, aber beim zugehörigen Erfolgskonto im Betriebskontenplan nicht<br />
zugeordnet ist.<br />
Ist das Bestandskonto bereits im Betriebskontenplan und es fehlt nur die<br />
Zuordnung des Bestandskontos beim Erfolgskonto, dann wird davon<br />
ausgegangen, dass die fehlende Zuordnung beabsichtigt ist, d.h. die<br />
Mengenübernahme hier nicht stattfinden soll.<br />
Wenn einem Ertrags-/Aufwandskonto im Kontenplan kein Bestandskonto<br />
zugeordnet ist, aber in der Kontenplanvorlage eine Zuordnung vorhanden ist<br />
UND das entsprechende Bestandskonto noch NICHT im Betriebskontenplan<br />
ist, dann wird beim Reorganisieren das Bestandskonto und die Zuordnung in<br />
den Betriebskontenplan übernommen. Die Mengenübernahme wird damit<br />
nachgeholt.<br />
Optionen | Registerkarte "Abschreibungen"<br />
Erinnerungswert<br />
Erinnerungswert<br />
beibehalten<br />
GWG mit Sammelposten<br />
Die Abschreibung wird nach einer weitverbreiteten Praxis nicht bis zum<br />
Buchwert 0 Euro geführt, sondern es wird ein Restwert von 1 Euro stehen<br />
gelassen. Den Restwert von 1 Euro nennt man auch Erinnerungswert. In<br />
<strong>HANNIBAL</strong> kann zwischen der Abschreibung auf den Restwert 0 und auf den<br />
Erinnerungswert von 1 Euro gewählt werden.<br />
Bei Betrieben, die früher von DM nach EUR umgerechnet wurden, können<br />
Erinnerungswerte von 0,51 Euro oder 0,50 Euro enthalten sein. Diese<br />
Erinnerungswerte werden beibehalten, wenn die Option aktiviert ist.<br />
Wenn diese Option aktiviert ist, werden Wirtschaftsgüter mit Anschaffungsund<br />
Herstellungskosten zwischen 150 und 1000 Euro automatisch in einen<br />
Sammelposten eingestellt. Wenn die Option umgestellt wird, werden auch<br />
die Inventare umgestellt.<br />
Seite 175
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Extras<br />
17.2. Betriebskennwort<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Extras| Betriebskennwort<br />
Zum Schutz der Betriebsdaten vor unberechtigtem Zugriff kann jeder Betrieb<br />
mit einem eigenen Kennwort versehen werden. Die Betriebsdaten können<br />
dann nur noch nach Angabe des Kennworts geöffnet werden.<br />
Kennwort<br />
Das Kennwort muss mindestens 6 Zeichen lang sein und sowohl Buchstaben<br />
als auch Ziffern enthalten.<br />
Wenn ein durch ein Betriebskennwort geschützter Betrieb geöffnet ist, dann<br />
kann über diesen Menüpunkt das Kennwort wieder geändert oder entfernt<br />
werden.<br />
Das Kennwort wird nicht im Klartext dargestellt. Um ein unbeabsichtigtes<br />
Vertippen auszuschließen, muss es deshalb zweimal eingegeben werden.<br />
Das Betriebskennwort kann auch durch den <strong>HANNIBAL</strong>-Systemverwalter<br />
nicht geändert oder entfernt werden.<br />
Seite 176
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Vorlagen<br />
18. Stammdaten | Vorlagen<br />
Im Menü Stammdaten | Vorlagen befinden sich die Programmfunktionen zur<br />
Bearbeitung der betriebsübergreifenden Vorlagen.<br />
Buchungskreise, Umsatzsteuerkonten und Spezielle Konten gehören<br />
jeweils zu einer bestimmten Kontenplanvorlage. Vor der Bearbeitung muss<br />
deshalb jeweils die betreffende Kontenplanvorlage ausgewählt werden.<br />
Die Bearbeitung der einzelnen Bereiche erfolgt wie die Bearbeitung der<br />
betriebsindividuellen Stammdaten.<br />
Die vorhandenen Vorlagen werden nur bei der Neuinstallation von<br />
<strong>HANNIBAL</strong> automatisch installiert. Wenn neuere Programmversionen als<br />
Update eingespielt werden, kann der Benutzer die neuen Vorlagen unter dem<br />
Menüpunkt Datei | Datensicherung | Allgemeine Daten wiederherstellen<br />
selbst von der Programm-CD einlesen.<br />
In der Kontenplanvorlage sind die zugehörigen Buchungskreise, Speziellen<br />
Konten, Umsatzsteuerkonten und Textschlüssel automatisch enthalten. Sie<br />
können nicht von der Vorlage getrennt transportiert werden. Deshalb ist auch<br />
bei der Bearbeitung dieser Bereiche immer die Angabe des Kontenplans<br />
notwendig.<br />
Seite 177
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Vorlagen<br />
18.1. Kontenpläne<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Vorlagen | Kontenpläne<br />
Unter diesem Menüpunkt können Kontenplanvorlagen importiert, kopiert und<br />
geändert werden. Wenn ein Betrieb neu angelegt, wird eine der hier<br />
angelegten Kontenplanvorlagen ausgewählt und daraus der<br />
Betriebskontenplan erstellt. Die bei Programminstallation mitgelieferten<br />
Kontenplanvorlagen sind geschützt und können nur bearbeitet, aber nicht<br />
gelöscht werden.<br />
Die Kontenplanvorlagen BayLa Landwirtschaft 2012 Für Wirtschaftsjahre mit<br />
Beginn ab 1. Mai 2012 stehen andere Kontenplanvorlagen zur Verfügung, in<br />
denen die Anforderungen der E-Bilanz berücksichtigt sind.<br />
Kontenplanvorlage bearbeiten<br />
An Kontenplanvorlagen vorgenommene Änderungen wirken sich in der Regel<br />
nicht bei Betrieben aus, die mit dieser Kontenplanvorlage angelegt sind. Nur<br />
bei Konten, die noch nicht im betriebsindividuellen Kontenplan enthalten<br />
sind, werden die in der Vorlage erfolgten Änderungen wirksam, sobald das<br />
Konto in den Betriebskontenplan übernommen wird (z.B. während der<br />
Erfassung).<br />
Wenn der Betriebskontenplan nur die tatsächlich verwendeten Konten<br />
enthält, können bei Bedarf neue Konten aus der aktuellen Vorlage in den<br />
Betriebskontenplan übernommen werden.<br />
Seite 178
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Vorlagen<br />
Die Funktion Datei | Datenpflege | Betriebskontenplan minimieren entfernt<br />
aus dem Betriebskontenplan alle nicht gebuchten Konten.<br />
Vergleich<br />
Konto bearbeiten<br />
Standardkonto<br />
Nur übernehmen, falls<br />
Konto im Betrieb nicht<br />
da<br />
Konto im<br />
Betriebskontenplan<br />
ersetzen<br />
Vorlagenkontenpläne können mit den Kontenplänen aus der vom Programm<br />
mitgelieferten Originaldatenbank oder anderen Kontenplänen verglichen<br />
werden. Somit können eventuelle Abweichungen oder Ergänzungen<br />
abgeglichen werden. Wird eine eigene Kontenplanvorlage verwendet, so kann<br />
die Vorlage in der Originaldatenbank, mit der verglichen werden soll,<br />
ausgewählt werden, ansonst wird immer die passende Kontenplanvorlage<br />
der Originaldatenbank aufgerufen.<br />
Die Beschreibung zu allen Funktionen des Kontenplanvergleichs finden sie<br />
im Kapitel Stammdaten - Kontenplan - Kontenplanvergleich.<br />
Die Bearbeitung eines Kontos in der Kontenplanvorlage entspricht<br />
weitgehend der Bearbeitung im Menü Stammdaten | Stammdaten |<br />
Kontenplan. Zusätzlich sind folgende Angaben möglich:<br />
Standardkonten sind Konten, die beim Neuanlegen eines Betriebs mit der<br />
entsprechenden Rechtsform aus der Kontenplanvorlage in den<br />
Betriebskontenplan übernommen werden.<br />
Mit dieser Option können Konten markiert werden, die für den<br />
Betriebskontenplan empfohlen werden, aber dort nur eingefügt werden<br />
sollen, wenn dieses Konto noch nicht existiert. Es werden keine bestehenden<br />
Konten ersetzt.<br />
Mit der Option "Konto im Betriebskontenplan ersetzen" können Konten<br />
markiert werden, die für den Betriebskontenplan empfohlen werden. Beim<br />
Vergleich des Betriebskontenplans mit dem Vorlagekontenplan können diese<br />
Konten über die rechte Maustaste (Ansicht "empfohlene Konten" (s.o.)) zur<br />
Anzeige gebracht und alle auf einmal in den Betriebskontenplan<br />
übernommen werden. Im Betriebskontenplan vorhandene Konten werden an<br />
die Vorlage angepasst.<br />
Seite 179
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Vorlagen<br />
Kontenplanvorlage importieren<br />
Über die Schaltfläche Import unter Stammdaten | Vorlagen | Kontenpläne<br />
lassen sich Kontenpläne importieren.<br />
Der zu importierende Kontenplan muss in einem von <strong>HANNIBAL</strong><br />
unterstützten Format vorliegen.<br />
Kontenplanvorlage kopieren<br />
Wenn eine neue Kontenplanvorlage zur Anpassung an eigene Bedürfnisse bei<br />
einer größeren Zahl von Betrieben angelegt werden soll, so kann als<br />
Ausgangszustand ein bereits vorhandener Kontenplan kopiert werden. Viele<br />
Eintragungen im Kontenplan (z.B. bei Spezielle Konten) sind dann im neuen<br />
Kontenplan bereits vorhanden.<br />
"Kopie erstellen"<br />
Mit der Schaltfläche Kopie erstellen in Stammdaten | Vorlagen |<br />
Kontenpläne lässt sich der markierte Kontenplan kopieren. Dabei werden<br />
Kontenplannummer, Bezeichnung und Gültigkeitsdatum erfragt.<br />
Kontenplannummer /<br />
Gültig ab<br />
Bezeichnung<br />
Beide Felder zusammen müssen eindeutig sein. Es darf also Kontenpläne<br />
mit gleicher Nummer geben, dann muss aber das Gültigkeitsdatum<br />
unterschiedlich sein. Ebenso darf es Kontenpläne mit gleichem<br />
Gültigkeitsdatum geben, dann muss aber die Nummer verschieden sein.<br />
Die Bezeichnung ist frei wählbar, muss aber ebenfalls eindeutig sein.<br />
Seite 180
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Vorlagen<br />
Kontenplanvorlage löschen<br />
Wenn Kontenpläne, die noch verwendet werden, gelöscht werden, so wird für<br />
diese Betriebe der nächst ältere Kontenplan mit derselben<br />
Kontenplannummer verwendet.<br />
Das Löschen geschieht über die Schaltfläche Löschen in Stammdaten |<br />
Vorlagen | Kontenpläne.<br />
Nur vom Benutzer selbst erstellte Kontenplanvorlagen dürfen gelöscht<br />
werden.<br />
Seite 181
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Vorlagen<br />
18.2. Buchungskreise<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Vorlagen | Buchungskreise<br />
Analog zur Bearbeitung der Buchungskreise im Menü Stammdaten |<br />
Stammdaten | Buchungskreise können hier für jede Kontenplanvorlage<br />
neue Buchungskreise angelegt, bearbeitet und gelöscht werden.<br />
Bei der Neuanlage eines Betriebes werden die in der Kontenplanvorlage<br />
angegebenen Buchungskreise vorgeschlagen.<br />
Seite 182
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Vorlagen<br />
18.3. Spezielle Konten<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Vorlagen | Spezielle Konten<br />
Für jede Kontenplanvorlage können die Einträge bei den Speziellen Konten<br />
vorgegeben werden.<br />
Bei der Neuanlage eines Betriebes werden in Abhängigkeit vom Kontenplan<br />
die Speziellen Konten im Menü Stammdaten | Kontenplan | Spezielle<br />
Konten entsprechend vorbelegt.<br />
Die Eintragungen unter Spezielle Konten werden von <strong>HANNIBAL</strong> benötigt,<br />
wenn automatische Buchungen erzeugt werden.<br />
Seite 183
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Vorlagen<br />
18.4. Umsatzsteuerkonten<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Vorlagen | Umsatzsteuerkonten<br />
Bei der Verwendung von Umsatzsteuerschlüsseln im Betrieb werden die<br />
notwendigen Umsatzsteuerkonten aus der Kontenplanvorlage in den<br />
Betriebskontenplan übernommen.<br />
Vergleich<br />
Wie im Kontenplan können nun auch die Umsatzsteuerkonten des Betriebs<br />
mit der Vorlage (Stammdaten | Umsatzsteuerkonten | Vorlage) bzw. die<br />
Umsatzsteuerkonten der Vorlage mit den Einstellungen der externen Vorlage<br />
verglichen werden.<br />
Seite 184
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Vorlagen<br />
18.5. Textschlüssel<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Vorlagen | Textschlüssel<br />
Hier können für eine Kontenplanvorlage, die mit Textschlüssel arbeitet, die<br />
Textschlüssel angelegt, bearbeitet und gelöscht werden.<br />
Jedem Textschlüssel können Kontengruppen für die verschiedenen Bereiche<br />
der Buchführung zugeordnet werden. Wird dann z.B. beim Erfassen der<br />
Textschlüssel eingegeben, so entscheidet das Programm aus der<br />
Erfassungssituation heraus, welche der hier eingetragenen Kontengruppen<br />
zur Vervollständigung zum 5-stelligen Konto herangezogen wird.<br />
Entnahmen/Einlagen<br />
bevorzugt anwenden<br />
Bei Auswahl dieser Option wird unabhängig von der Erfassungssituation die<br />
Privatkontengruppe zur Vervollständigung des 5-stelligen Kontos<br />
herangezogen.<br />
Seite 185
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Vorlagen<br />
18.6. Deckblatt und Abschlussbescheinigung<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Vorlagen | Deckblatt<br />
In <strong>HANNIBAL</strong> können beliebig viele verschiedene Deckblätter und<br />
Abschlussbescheinigungen angelegt werden.<br />
Unter Stammdaten | Stammdaten | Allgemeine Betriebsstammdaten |<br />
Registerkarte "Buchführung" oder in der Konfiguration erfolgt die<br />
Zuordnung, welches Deckblatt und welche Abschlussbescheinigung bei<br />
einem bestimmten Betrieb verwendet werden soll. Wenn in der Konfiguration<br />
beim Element "Allgemeines Deckblatt" die Option "Einstellung in den<br />
Betriebsstammdaten bevorzugen" aktiviert ist, hat die Einstellung in den<br />
Betriebsstammdaten Vorrang vor der Einstellung in der Konfiguration.<br />
Die Inhalt können manuell erfasst oder aus anderen Programmen, z.B. Word<br />
oder Excel, einkopiert und in <strong>HANNIBAL</strong> nachbearbeitet werden. Auf diesem<br />
Weg können auch Tabellen aus Excel übernommen werden.<br />
Auswahl<br />
Platzhalter<br />
Deckblätter und Abschlussbescheinigungen können auch in der<br />
Konfiguration des Jahresabschlusses ausgewählt und im Geldbericht und<br />
der BWA vorangestellt werden.<br />
Es ist nicht zwingend notwendig, für jeden Betrieb ein eigenes Deckblatt bzw.<br />
eine eigene Abschlussbescheinigung anzulegen, weil <strong>HANNIBAL</strong> Platzhalter<br />
für z.B. Name, Adresse, Steuernummer (s.u.) zur Verfügung stellt.<br />
Platzhalter sind in <strong>HANNIBAL</strong> vordefinierte Begriffe, die aus einer<br />
Auswahlliste abgerufen und in den Text eingefügt werden können und an<br />
deren Stelle dann zum Zeitpunkt des Ausdrucks die betrieblichen Daten<br />
eingefügt werden.<br />
Folgende Platzhalter stehen zur Verfügung:<br />
• Name1/Firma<br />
• Straße, Hausnummer<br />
• Postleitzahl<br />
• Wohnort<br />
• Finanzamt<br />
• Steuernummer (allgemeine Steuernummer aus Stammdaten |<br />
Stammdaten | Allgemeine Betriebsstammdaten | Registerkarte<br />
"Betrieb")<br />
• Wirtschaftsjahr<br />
• Betriebsnummer<br />
• Buchstellennummer<br />
• Bilanzstichtag<br />
• steuerlich/betriebswirtschaftlich<br />
• aktuelles Datum<br />
• Vorname<br />
• von unten<br />
(alle nachfolgend eingetragenen Texte werden bündig zum unteren Rand<br />
ausgerichtet)<br />
• Grafik<br />
Seite 186
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Vorlagen<br />
• Nebenbetrieb<br />
• Unternehmensart<br />
• Art der Auswertung<br />
• Beginn/Ende Wirtschaftsjahr<br />
• Bilanzsumme Wirtschaftsjahr/Vorjahr<br />
• "Auftraggeber"/"gesetzlicher Vertreter des Unternehmens" (je nach<br />
Rechtsform wird der entsprechende Text ausgegeben)<br />
• Gesellschaftervertrag/Satzung<br />
= "und der ergänzenden Bestimmung des Gesellschaftervertrags"<br />
Fester Textbaustein, der nur bei passender Gesellschaftsform<br />
ausgegeben wird.<br />
• Beachtung der hr Vorschriften<br />
="(unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften)"<br />
Fester Textbaustein, der nur eingefügt wird, wenn handelsrechtliche<br />
Werte enthalten sind.<br />
• "sowie Anhang"<br />
Fester Textbaustein.<br />
Diese Platzhalter sind in <strong>HANNIBAL</strong> fest vorgesehen und können vom<br />
Benutzer nicht geändert oder erweitert werden.<br />
variabler Text<br />
Abschlussbescheinigung<br />
In der Abschlussbescheinigung können über den Platzhalter "Alternativer<br />
Abschnitt" unterschiedliche Textblöcke als Varianten eingetragen werden.<br />
Seite 187
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Vorlagen<br />
Eine Abschlussbescheinigung mit Alternativtexten könnte dann so aussehen:<br />
Seite 188
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Vorlagen<br />
Welche Alternative ausgegeben wird, wird durch die Einträge in den<br />
Stammdaten (Betriebsstammdaten – Registerkarte "Jahresabschluss")<br />
bestimmt.<br />
"nur durch<br />
Systemverwalter<br />
änderbar"<br />
Textbearbeitung<br />
Grafiken<br />
Datensicherung<br />
Kopieren<br />
Nur noch <strong>HANNIBAL</strong>-Systemverwalter dürfen ein so gekennzeichnetes<br />
Deckblatt oder Abschlussbescheinigung ändern oder löschen.<br />
Für die Gestaltung und Bearbeitung des Textes stehen die gängigen<br />
Funktionen zur Verfügung:<br />
• Ausschneiden<br />
• Kopieren<br />
• Einfügen<br />
• Schriftart<br />
• Schriftgröße<br />
• Fettdruck<br />
• links-/rechtsbündig, zentriert<br />
Eine einfache Einstellung des rechten Rands ist über den Pfeil rechts oben<br />
(s. Markierung) möglich. Die Randeinstellung gilt für das gesamte Dokument.<br />
Über Kopieren und Einfügen können markierte Textteile auch in andere<br />
Deckblätter und Arbeitsanweisungen kopiert werden.<br />
Über die rechte Maustaste kann ein fester Seitenumbruch eingefügt werden.<br />
In das Deckblatt können Grafiken eingebunden werden (Platzhalter "Grafik").<br />
Format:<br />
#14xx;grafikdatei.yyy<br />
dabei bedeutet<br />
xx = Breite der Grafik prozentual zur Seitenbreite<br />
grafikdatei.yyy Dateiname der entsprechenden Grafik<br />
Die Grafik muss im Verzeichnis Daten/00000 des Programmverzeichnisses<br />
stehen.<br />
Deckblätter und Abschlussbescheinigungen werden als eigene Dateien im<br />
Verzeichnis: /Daten/00000 abgespeichert. Sie sind nicht in der<br />
Betriebsdatensicherung enthalten, sondern müssen über Allgemeine Daten<br />
sichern gesichert werden. Deckblätter und Abschlussbescheinigungen, die<br />
über Allgemeine Daten wiederherstellen eingelesen werden, können<br />
wahlweise unter demselben oder unter einem neuen Namen abgespeichert<br />
werden.<br />
Deckblätter und Abschlussbescheinigungen können über die Schaltfläche<br />
"Kopie erstellen" kopiert werden.<br />
Abschlussbescheinigungen stehen nur in Steuerberaterversionen zur<br />
Verfügung.<br />
Seite 189
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Vorlagen<br />
18.7. Weitere Erläuterungen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Vorlagen | Weitere Erläuterungen<br />
In <strong>HANNIBAL</strong> können beliebig viele Erläuterungsseiten angelegt und als<br />
eigene Auswertungsteile in die Konfiguration des Jahresabschlusses<br />
eingebunden werden.<br />
Unter Jahresabschluss | Abschlussbuchungen | Abschlussbuchungen<br />
erfassen - Weitere Erläuterungen können die Texte betriebsindividuell<br />
überarbeitet und abgespeichert werden.<br />
Die Bearbeitung erfolgt wie bei Deckblatt und Abschlussbescheinigung.<br />
Kopie erstellen<br />
Einzelne Erläuterungsseiten können kopiert, unter anderem Namen<br />
abgespeichert und dann bearbeitet werden.<br />
Seite 190
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Auswertungen<br />
19. Stammdaten | Auswertungen<br />
Im Menü Stammdaten | Auswertungen befinden sich die<br />
Programmfunktionen zur Verwaltung und Pflege der Auswertungsdefinitonen<br />
und Konfigurationen.<br />
In <strong>HANNIBAL</strong> werden Inhalt und Gestaltung von Auswertungen durch die<br />
Auswertungsdefinition und die Konfiguration bestimmt.<br />
In der Auswertungsdefinition sind im Wesentlichen Umfang, Layout und<br />
Struktur der Auswertung festgelegt. In der Konfiguration können Inhalt,<br />
Reihenfolge und Erscheinungsbild der Auswertung modifiziert werden.<br />
Die Konfiguration kann auch beim Aufruf der Auswertung noch verändert und<br />
ggf. gespeichert werden.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> bietet bereits alle notwendigen Definitionen für die angebotenen<br />
Auswertungen an. Eine Bearbeitung der Definition ist nur im Ausnahmefall<br />
notwendig und kann nur vom <strong>HANNIBAL</strong> Systemverwalter vorgenommen<br />
werden. Im Gegensatz dazu können Konfigurationen von jedem Benutzer<br />
angelegt und bearbeitet werden.<br />
Die Reihenfolge der Konfigurationen in der Liste bestimmt die Reihenfolge<br />
im Menü Jahresabschluss. Bis zu vier Auswertungen können auf der<br />
obersten Ebene angezeigt werden. Weitere Auswertungen werden in einem<br />
eigene Menü Jahresabschluss | weitere Konfigurationen angezeigt.<br />
Seite 191
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Auswertungen<br />
19.1. Definition<br />
Dieser Menüpunkt ist nur aktiv, wenn der Benutzer als <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Systemverwalter angemeldet ist.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Vorlagen | Definition<br />
Die Gestaltung der einzelnen Teilauswertungen zum Beispiel durch<br />
Festlegung von Leerzeilen, Fettzeilen und Summenzeilen sowie die<br />
Zuordnung von Konten über Kontenkategorien zu den einzelnen<br />
Auswertungszeilen wird in den Auswertungsdefinitionen bearbeitet. In<br />
diesem Bereich soll normalerweise durch den Benutzer nicht eingegriffen<br />
werden. Dieser Menüpunkt ist deshalb nur Benutzern mit <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Systemverwalter-Rechten zugänglich.<br />
Geänderte Standarddefinitionen werden bei einem Update wieder<br />
überschrieben.<br />
Seite 192
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Auswertungen<br />
19.2. Konfiguration<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Optionen<br />
Kopie erstellen<br />
rechte Maustaste<br />
Stammdaten | Auswertungen | Konfiguration<br />
In einer Konfiguration kann ausgewählt werden, welche<br />
Auswertungsdefinition der Auswertung zugrunde liegt und aus welchen<br />
Auswertungsteilen die Gesamtauswertung zusammengestellt ist.<br />
Zu den ausgewählten Teilen können Varianten festgelegt werden, zum<br />
Beispiel ob beim Anlagenverzeichnis ein separates Grund- und<br />
Bodenverzeichnis ausgegeben wird.<br />
Die eingerichteten Konfigurationen können als Menüpunkte im Menü<br />
Jahresabschluss oder dessen Untermenü Sonstige Abschlüsse aufgerufen<br />
werden.<br />
Eine Konfiguration kann von einem normalen Anwender nicht geändert<br />
werden, wenn die Konfiguration eine Vorlage-Konfiguration ist oder die<br />
Konfiguration von einem Systemverwalter mit der Option "änderbar nur<br />
durch Systemverwalter" gekennzeichnet wurde.<br />
Bei Vorlage-Konfigurationen kann nur die Position im Menü geändert<br />
werden. Diese Einstellung bleibt auch nach einem Programm-Update und<br />
dem damit verbundenen Ersetzen der Vorlage-Konfigurationen erhalten.<br />
Ansonsten können hier die Optionen geändert werden, welche die gesamte<br />
Konfiguration betreffen wie Bezeichnung, Menüeintrag oder Kopftext.<br />
Über diese Schaltfläche kann eine neue Konfiguration auf der Basis der<br />
aktuell markierten Konfiguration erstellt werden. Es muss eine neue<br />
Bezeichnung für die Konfiguration vergeben werden. Ansonsten kann die<br />
Konfiguration frei bearbeitet werden.<br />
Über die rechte Maustaste kann das Auswertungsschema eines<br />
Auswertungsteils direkt aus der Konfiguration heraus angesehen werden.<br />
Seite 193
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Auswertungen<br />
19.3. Individuelles Anpassen von Auswertungen<br />
Einstellungen für die gesamte Auswertung<br />
Einstellungen Auswertungsteile<br />
Es können folgende Einstellungen erfolgen, die für die gesamte Auswertung<br />
und alle Auswertungsteile gelten:<br />
• Bezeichnung der Konfiguration und Position der Auswertung im Menü<br />
• Berechnung mit betriebswirtschaftlichen bzw. handelsrechtlichen<br />
Werten<br />
• Vorjahreszahlen anteilig berechnen<br />
• Ausgabe mit Zeilencodes<br />
• Druckausgabe mit oder ohne senkrechten Strichen<br />
• Kopftext<br />
Basierend auf der zu Grunde liegenden Auswertungsdefinition können in der<br />
Konfiguration Auswahl und Reihenfolge der einzelnen Auswertungsteile<br />
bestimmt werden. Auswertungsteile können zu Gruppen mit eigener<br />
Überschrift zusammengefasst werden (z.B. Gruppe "Bilanz" mit den<br />
Auswertungsteilen "Aktiva" und "Passiva").<br />
Über den Punkt "Auswertungsschema anzeigen" im Rechte-Maustaste-<br />
Menü kann das Zeilenschema des aktuell markierten Auswertungsteils<br />
angesehen werden.<br />
Folgende Optionen können je Auswertungsteil eingestellt werden:<br />
• im Inhaltsverzeichnis<br />
• Zeilen ohne Nummerierung<br />
• Überschriften durchnummerieren (nur für Gruppen)<br />
• immer mit Konten (unabhängig von der Einstellung im<br />
Auswertungsdialog)<br />
• immer ohne Konten (unabhängig von der Einstellung im<br />
Auswertungsdialog)<br />
• Summenbeträge unterdrücken bei Ausgabe mit Konten<br />
Die unmittelbar über den Konten stehenden Zeilen des<br />
Auswertungsschemas werden nicht ausgegeben.<br />
• Gesellschafter/Kostenstelle (über- oder untergeordnet)<br />
• Ausgabetext<br />
Der Ausgabetext wird als Drucktitel über der Tabelle des<br />
Auswertungsteils ausgegeben.<br />
Abhängig von der Art des Auswertungsteils können weitere Optionen<br />
festgelegt werden. Das betrifft z.B. mögliche Spaltenvarianten oder die<br />
Ausgabe von Vorjahreszahlen.<br />
Seite 194
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Auswertungen<br />
Aufruf der Auswertung<br />
Die Auswertungen sind im Menü Jahresabschluss oder dem Menü<br />
Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse unter der Bezeichnung der zu den<br />
Auswertungen vorhandenen Konfigurationen zu finden. Dabei ist zu<br />
beachten, dass nur Auswertungen angeboten werden, die zu den Abschluss-<br />
Einstellungen in den Betriebsstammdaten passen.<br />
Im Auswertungsdialog kann ausgewählt werden:<br />
Gesamte Auswertung<br />
Einzelne Teile<br />
Einzelauswertung<br />
Die Auswertung startet sofort.<br />
Angezeigt werden alle in der Konfiguration festgelegten Auswertungsteile<br />
und es können nun ein oder mehrere Teile durch Ankreuzen ausgewählt<br />
werden.<br />
Hier wird die gesamte Konfiguration so angezeigt, wie sie angelegt wurde.<br />
Die Einstellungen können für die aktuelle Auswertung abgewandelt werden.<br />
Die Änderungen sind zunächst nur für die aktuelle Auswertung gültig,<br />
können bei Bedarf aber auch über die Schaltfläche Konfiguration speichern<br />
unter einem eigenen Namen abgespeichert werden.<br />
Bei der allgemeinen Datensicherung werden die Konfigurationen zu den<br />
Auswertungsdefinitionen mit gesichert.<br />
Beim Wiederherstellen werden die einzelnen Konfigurationen angezeigt, und<br />
der Benutzer kann sie einzeln auswählen. Es können aber nur die zu einer<br />
Vorlage-Auswertungsdefinition gehörenden Konfigurationen ohne die<br />
entsprechende Auswertungsdefinition eingelesen werden. Ansonsten muss<br />
immer die entsprechende Auswertungsdefinition mit zurückgeholt werden.<br />
Standardkonfigurationen<br />
Im Lieferumfang von <strong>HANNIBAL</strong> sind 4 Standardkonfigurationen enthalten:<br />
• Jahresabschluss Standard<br />
• Jahresabschluss BMELV<br />
• Einnahmen-Überschuss-Rechnung<br />
• Jahresabschluss betriebswirtschaftlich<br />
Die Standardkonfigurationen können vom Benutzer durch eigene<br />
Konfigurationen ergänzt oder ersetzt werden.<br />
Wenn keine benutzereigenen Konfigurationen eingerichtet sind, werden die<br />
Standardkonfigurationen im Menü Jahresabschluss angezeigt.<br />
Eigene Konfigurationen<br />
Die Bearbeitung von Konfigurationen erfolgt im Menüpunkt Verwalten |<br />
Auswertungen | Konfigurationen. Konfigurationen stehen immer für alle<br />
bearbeiteten Betriebe zur Verfügung und werden nicht betriebsspezifisch<br />
gespeichert.<br />
Neue Konfigurationen können aus bestehenden Konfigurationen durch<br />
Kopieren erzeugt werden und unter einem eigenen Namen abgespeichert<br />
werden.<br />
Seite 195
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Auswertungen<br />
Kompatibilität und Erhalt von Konfigurationen bei Updates<br />
Für jede Konfiguration kann angegeben werden, ob sie als Menüpunkt im<br />
Menü Jahresabschluss oder im Untermenü Jahresabschluss | Sonstige<br />
Auswertungen angeboten werden soll.<br />
Beim Aufruf einer Jahresabschlussauswertung aus dem Menü<br />
Jahresabschluss kann über die Aktivierung von "Einzelauswertung" die<br />
zugrundeliegende Konfiguration abgeändert werden. Diese Änderungen<br />
können temporär für den aktuellen Aufruf bleiben oder dauerhaft<br />
gespeichert werden.<br />
Bei der Installation des Programmupdates werden die aus früheren<br />
Programmversionen vorhandenen Standardkonfigurationen durch die neuen<br />
Standardkonfigurationen ersetzt.<br />
Benutzereigene Konfigurationen bleiben bei Programmupdates erhalten.<br />
Seite 196
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Auswertungen<br />
19.4. Zuordnung zu BMELV-Codes<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Auswertungen | Zuordnung zu BMELV-Codes<br />
Hier wird die Zuordnung der Konten in den Kontenplanvorlagen zu den<br />
BMELV-Codes angezeigt.<br />
Die Zuordnung von Konten zu den BMELV-Codes im BMELV-Abschluss ist in<br />
<strong>HANNIBAL</strong> für Windows indirekt durch die Zuordnung der Kontenkategorie<br />
zur Auswertungszeile im BMELV-Abschluss festgelegt. Zur besseren<br />
Übersicht über die verwendeten Zuordnungen dient der Menüpunkt<br />
Stammdaten | Kontenplan | Zuordnungen zu Abschlusscodes.<br />
Seite 197
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Auswertungen<br />
Für die markierten Bereiche werden Tabellen mit den Konten,<br />
Kontenkategorien und BMELV-Codes angezeigt.<br />
Die Liste kann mit den üblichen Bearbeitungsfunktionen sortiert, gedruckt<br />
und in eine Datei exportiert werden.<br />
Das Abschluss-Schema, zu dem die Zuordnungen aufgelistet werden, wird<br />
unter Stammdaten | Stammdaten | Allgemeine Betriebsstammdaten |<br />
Registerkarte "Buchführung", Eintrag "Abschluss-Schema steuerlich"<br />
festgelegt. Ist hier kein Eintrag vorhanden, so werden die Zuordnungen zum<br />
BMELV-Abschluss-Schema angezeigt.<br />
Auch im Auswahlfenster der Kontenkategorien werden die Abschlusscodes<br />
angezeigt und in der Anzeigeliste beim Bearbeiten des Kontenplans kann<br />
eine Spalte mit den Abschlusscodes eingeblendet werden.<br />
Seite 198
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Tabellen<br />
20. Stammdaten | Tabellen<br />
Im Menü Stammdaten | Tabellen befinden sich die Programmfunktionen zur<br />
Verwaltung und Pflege von Bewertungstabellen, Umsatzsteuertabellen und<br />
Kontenkategorien.<br />
Seite 199
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Tabellen<br />
20.1. Bewertungstabellen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Tabellen | Bewertungstabellen<br />
Bewertungstabellen werden für einen speziellen Kontenplan erstellt. Die<br />
Bewertungstabelle wird dann herangezogen, wenn kein fester Wert in den<br />
Beständen unter Buchhaltung | Naturalbuchungen | Bestände bearbeiten<br />
eingetragen ist oder wenn es keine betriebsindividuellen Bewertungen unter<br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen | Betriebsindividuelle Bewertungen gibt.<br />
Eine Bewertungstabelle gilt immer ab einem bestimmten Datum so lange,<br />
bis es eine neuere gibt. Wird eine neuere Bewertungstabelle gelöscht, wird<br />
auf die nächst ältere Bewertungstabelle für den Kontenplan mit derselben<br />
Nummer zurückgegriffen.<br />
Es können nur Bewertungstabellen gelöscht werden, die auch selbst<br />
angelegt wurden.<br />
Es muss nicht zwingend eine Bewertungstabelle angelegt sein. Wenn keine<br />
Bewertungstabelle angelegt ist, wird keine automatische Bewertung<br />
vorgenommen.<br />
Zunächst wird die Liste aller vorhandenen Bewertungstabellen angezeigt,<br />
und es kann eine Tabelle zur Bearbeitung ausgesucht, neu angelegt,<br />
gelöscht oder importiert werden.<br />
Über die rechte Maustaste können Bewertungstabellen kopiert und<br />
umbenannt werden.<br />
Bei der Bearbeitung der ausgewählten Bewertungstabelle wird eine Liste<br />
aller Konten angezeigt, die bisher mit einer Bewertung versehen wurden.<br />
Es ist eine Bewertung für folgende Sachverhalte möglich:<br />
Seite 200
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Tabellen<br />
• steuerliche Bewertung<br />
• betriebswirtschaftliche Bewertung<br />
• handelsrechtliche Bewertung<br />
• Bewertung der Naturalentnahmen<br />
• Bewertung der Innenumsätze<br />
• Bewertung des Saatguts (bei Konten mit Kategorie "A Saat- und<br />
Pflanzgut")<br />
•<br />
"Neu", "Bearbeiten"<br />
Mit den Schaltflächen Neu kann eine neues Bestandskonto hinzugefügt, mit<br />
Bearbeiten die Bewertungen zum markierten Konto bearbeitet werden.<br />
Seite 201
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Tabellen<br />
20.2. Kontenkategorien<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Tabellen | Kontenkategorien<br />
Hier können die Kontenkategorien eingesehen werden. Die Kontenkategorien<br />
werden ausgehend von allgemeinen Kategorien baumartig aufgelistet.<br />
Kontenkategorien dienen der Charakterisierung von Konten, die gleiche oder<br />
ähnliche Sachverhalte darstellen. Die Kontenkategorien sind wesentlich für<br />
die Verwendbarkeit des Kontos. Im Kontenplan werden die Konten den<br />
Kontenkategorien zugeordnet. Aus den Kontenkategorien wird ein Kontentyp<br />
je Konto berechnet.<br />
Die Kontenkategorien sind von <strong>HANNIBAL</strong> fest vorgegeben. Es ist<br />
normalerweise keine Bearbeitung durch den Benutzer notwendig.<br />
Neue Kontenkategorien können als Unterkategorie von fest vorgegebenen<br />
Kategorien vom <strong>HANNIBAL</strong>-Systemverwalter angelegt werden. Bei einem<br />
Programmupdate bleiben die eigenen Kontenkategorien erhalten.<br />
Seite 202
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Tabellen<br />
20.3. Umsatzsteuerschlüssel<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Tabellen | Umsatzsteuerschlüssel<br />
Im Umsatzsteuerschlüssel ist der Prozentsatz hinterlegt. Die meisten<br />
Umsatzsteuerschlüssel sind von <strong>HANNIBAL</strong> fest vorgegeben und können<br />
nicht mehr geändert werden. Nur die Schlüssel, deren Bezeichnung<br />
"Benutzerschlüssel" lautet, sind für den Anwender frei änderbar.<br />
Die Umsatzsteuerschlüssel werden den Umsatzsteuerarten in der<br />
Umsatzsteuerartentabelle zugeordnet.<br />
Änderungen im Umsatzsteuerschlüssel haben nur Auswirkungen auf neu zu<br />
erfassende Buchungen. Bereits gespeicherte Buchungen und die daraus<br />
berechneten Umsatzsteuerbeträge werden nicht mehr berührt.<br />
Eine Zusammenstellung der Umsatzsteuerschlüssel ist im Anhang zu finden.<br />
Seite 203
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Stammdaten | Tabellen<br />
20.4. Umsatzsteuerarten<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Tabellen | Umsatzsteuerarten<br />
Im Kontenplan kann jedem Konto eine Umsatzsteuerart zugeordneten<br />
werden. In der Umsatzsteuerartentabelle wird der Umsatzsteuerart<br />
wiederum ein Umsatzsteuerschlüssel (und damit der Prozentsatz der<br />
Umsatzsteuerart und die Gültigkeitsdauer des Umsatzsteuerschlüssels)<br />
zugeordnet. Ist im Konto eine Umsatzsteuerart eingetragen, wird bei<br />
optierenden Betrieben in der Geldbuchung in Abhängigkeit vom<br />
Buchungsdatum der Umsatzsteuerschlüssel vorgeschlagen.<br />
Die Umsatzsteuerarten sind von <strong>HANNIBAL</strong> vorgegeben.<br />
Neu<br />
Bearbeiten<br />
Es wird eine weitere Kopie für diese Umsatzsteuerart angelegt, die dann<br />
einen anderen Schlüssel und/oder eine andere Gültigkeitsdauer haben kann.<br />
Die Bezeichnung bleibt gleich.<br />
Der markierten Umsatzsteuerart kann ein neuer Umsatzsteuerschlüssel<br />
zugeordnet werden.<br />
Die Umsatzsteuerart "Keine Umsatzsteuer" kann Konten in Textschlüssel-<br />
Kontenplänen zugeordnet werden. Für diese Konten wird dann nicht die<br />
Umsatzsteuerart der Kontengruppen durchgereicht, so dass weder in der<br />
Buchungsmaske noch in der Umsatzsteuer-Verprobung ein<br />
Umsatzsteuerschlüssel vorgeschlagen oder verwendet wird.<br />
Seite 204
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
21. Menü Buchhaltung | Erfassung Eröffnungsbilanz<br />
Im Menü Buchhaltung | Erfassung befinden sich die Programmfunktionen<br />
zur Erfassung von Eröffnungsbilanzwerten und zum Erstellen der<br />
Eröffnungsbilanz.<br />
Im ersten Jahr einer Buchhaltung muss die Eröffnungsbilanz erstellt und<br />
eingegeben werden. Die Eröffnungsbilanz muss aber nicht zwingend<br />
vollständig eingegeben sein, bevor die laufende Buchhaltung erledigt wird.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> erlaubt auch das nachträgliche Eingeben und Ergänzen der<br />
Eröffnungsbilanz, wenn schon Geld- und Mengenbuchungen gespeichert<br />
sind.<br />
Im Menü Eröffnungsbilanz werden die Anfangsbestände von Finanzkonten<br />
und Bestandskonten (Vieh/Vorräte) bearbeitet. Die Erfassung des<br />
Anlagevermögens erfolgt unter dem Menüpunkt Buchhaltung | Inventare |<br />
Inventare bearbeiten. Die Eröffnungsbilanz eines Folgejahres kann<br />
automatisch gleich bei der Anlage eines neuen Wirtschaftsjahres oder später<br />
über den Menüpunkt Buchhaltung | Jahresübernahme aus den<br />
Vorjahresdaten erstellt werden.<br />
Auch die Eröffnungsbilanzwerte, die aus dem Vorjahr übernommen wurden,<br />
können nachträglich bearbeitet werden. Dies kann z.B. notwendig sein,<br />
wenn nach einer Betriebsprüfung ein abweichender EB-Wert<br />
vorgeschrieben, oder wenn der Kontenplan beim Wechsel der<br />
Wirtschaftsjahre umgestellt wurde.<br />
Manuell abgeänderte Eröffnungsbilanzwerte werden bei wiederholter<br />
Übernahme der Schlusswerte des Vorjahres nicht mehr automatisch vom<br />
Programm aktualisiert. In den Listen zur Erfassung der Eröffnungsbilanz<br />
können bei Finanzkonten die vom Programm aus dem Vorjahr<br />
übernommenen Eröffnungsbilanzwerte und evtl. manuell eingegebene Werte<br />
nebeneinander dargestellt werden. Abweichende Werte Vorjahr/aktuelles<br />
Jahr werden durch ein Ausrufezeichen am Zeilenanfang gekennzeichnet. Für<br />
den Vorjahresstand im Finanzbereich gilt der Zeitpunkt der letzten<br />
Jahresübernahme. Bei den Beständen wird direkt auf die Vorjahresdaten<br />
zugegriffen.<br />
Sollen bereits manuell geänderte Eröffnungsbilanzwerte doch wieder aus<br />
dem Vorjahr übernommen werden, so müssen vor der erneuten<br />
Jahresübernahme die manuell abgeänderten Werte wieder auf den<br />
ursprünglich übernommenen Wert zurückgesetzt werden.<br />
Seite 205
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
21.1. Finanzkonten<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Erfassung | Finanzkonten<br />
Es wird der Kontostand eines Finanzkontos zu Beginn des Wirtschaftsjahres<br />
eingetragen. Konten, die für die direkte Sonderabschreibung in den<br />
Inventaren verwendet werden, werden nur mit dem Betrag bebucht, der nicht<br />
aus der Anlagenbuchhaltung kommt.<br />
In der zuerst angezeigten Liste stehen alle Finanzkonten mit einem<br />
Anfangsstand ungleich 0,00. Diese Anfangsstände können manuell erfasst<br />
oder aus dem Vorjahr übernommen werden.<br />
Wurde im aktuellen Jahr bereits ein aus dem Vorjahr übernommener<br />
Anfangsstand manuell abgeändert, dann wird dieser Wert bei einer erneuten<br />
Übernahme nicht überschrieben.<br />
Konto<br />
Kontentext<br />
Hier wird das betreffende Finanzkonto eingetragen.<br />
Der eingegebene Text wird als Kontentext im Betriebskontenplan eingesetzt.<br />
Aktiva, Passiva<br />
Vorjahr holen<br />
Die entweder als Aktiva oder Passiva eingegebenen Salden der Finanzkonten<br />
werden als Anfangssalden für die Geldbuchungen übernommen.<br />
Positive Kontenstände werden normalerweise im Feld "Aktiva" eingegeben,<br />
negative Kontenstände im Feld "Passiva".<br />
Berechnet und übernimmt die Endstände des Vorjahres.<br />
In Kapitalgesellschaften und Genossenschaften wird das Jahresergebnis des<br />
Vorjahres auf die Konten übernommen, die im Vorjahr unter den Speziellen<br />
Seite 206
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
Konten eingetragen sind. Fehlen Einträge bei den speziellen Konten<br />
(Stammdaten | Kontenplan | Spezielle Konten), dann wird eine Warnung<br />
ausgegeben.<br />
Diese Schaltfläche ist nur aktiv, wenn ein Vorjahr existiert.<br />
In der Eröffnungsbilanz Finanzkonten können nur Konten eingegeben<br />
werden, die noch nicht mit Personenkonten (OP-Sammelkonten bzw.<br />
Sammel-Kontokorrentkonten) oder Gesellschafternummern verwendet<br />
wurden. Diese Konten werden unter Buchhaltung | Erfassung EB | Offene<br />
Posten bzw. Erfassung EB | Gesellschafterkapital erfasst.<br />
Seite 207
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
21.2. Gesellschafterkapital<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Erfassung | Gesellschafterkapital<br />
Das feste Gesellschafterkapital sowie Rücklagen können auf einem oder<br />
mehreren Kapitalkonten geführt werden.<br />
Für Komplementäre und Kommanditisten dürfen nicht die gleichen Konten<br />
verwendet werden, da das Kapital auf verschiedenen Bilanzpositionen<br />
ausgewiesen wird. Es ist darauf zu achten, dass die verwendeten<br />
Kapitalkonten eine Kontenkategorie aus dem Bereich "Eigenkapital" haben.<br />
Das variable Kapital kann ohne Angabe eines Kontos eingegeben werden.<br />
Gesellschafter<br />
Konto<br />
Über die Gesellschafternummer wird der Gesellschafter identifiziert. Sie wird<br />
im Menüpunkt Stammdaten | Stammdaten | Gesellschafter erfasst. Ein<br />
Gesellschafter kann aber auch direkt aus der Eröffnungsbilanz heraus im<br />
Auswahlfenster über die Schaltfläche Neu angelegt werden.<br />
Auf dem Kapitalkonto wird das feste Kapital des Gesellschafters geführt. Für<br />
verschiedene Gesellschafter können die gleichen Kapitalkonten verwendet<br />
werden. Es müssen jedoch für Komplementäre und Kommanditisten<br />
verschiedene Konten verwendet werden. Die Summe der Beträge aller<br />
Gesellschafter ergibt den Saldo des Kontos.<br />
Die hier verwendeten Konten dürfen nicht mehr unter Buchhaltung |<br />
Erfassung | Finanzkonten bebucht werden.<br />
Betrag<br />
Beim Buchwert des Gesellschafterkapitals kann bei entsprechender<br />
Programmeinstellung (siehe Stammdaten | Extras | Optionen) mit einem<br />
steuerlichen und einem betriebswirtschaftlichen bzw. handelsrechtlichen<br />
Wert eingegeben werden.<br />
Mit der Schaltfläche Vorjahr holen, im Menü Buchhaltung |<br />
Jahresübernahme oder bei der Anlage eines neuen Wirtschaftsjahres kann<br />
Seite 208
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
das Gesellschafterkapital automatisch in die Eröffnungsbilanz des aktuellen<br />
Jahres übernommen werden.<br />
Bei der Übernahme wird der Vorjahresabschluss mit der Kapitalkonten-<br />
Entwicklung berechnet. Die Gewinn-/Verlustanteile und die<br />
Entnahmen/Einlagen der Gesellschafter werden bei der Übernahme aus dem<br />
Vorjahr auf den Konten verbucht, die unter dem Menüpunkt Stammdaten |<br />
Stammdaten | Gesellschafter für jeden Gesellschafter eingetragen sind.<br />
Sind keine Konten eingetragen oder liegt eine Rechtsform vor, die ohne<br />
Kapitalkonten gebucht wird, dann werden die entsprechenden Kapitalanteile<br />
nur mit Gesellschafternummer übernommen.<br />
Vorjahr holen<br />
Berechnet und übernimmt die Endstände des Vorjahres.<br />
Diese Schaltfläche ist nur aktiv, wenn ein Vorjahr existiert.<br />
In der Eröffnungsbilanz Gesellschafterkapital können nur Konten eingegeben<br />
werden, die noch nicht als Finanzkonten oder mit Personenkonto verwendet<br />
wurden.<br />
Seite 209
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
21.3. Offene Posten<br />
Dieser Menüpunkt wird nur angezeigt, wenn das Modul Offene-Posten-<br />
Buchhaltung freigeschaltet ist.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Erfassung | Offene Posten<br />
Hier werden die Offenen Posten zu Beginn des Wirtschaftsjahres<br />
eingetragen.<br />
In der zuerst angezeigten Liste stehen alle Offenen Posten mit einem<br />
Anfangsstand ungleich 0,00. Diese Anfangsstände können manuell erfasst<br />
werden oder aus dem Vorjahr übernommen werden.<br />
Bei einer Übernahme aus dem Vorjahr wird auch nachgefragt, ob die<br />
Personenkonten übernommen werden sollen. Wenn ja, dann werden alle<br />
Personenkonten aus dem Vorjahr ins aktuelle Jahr übertragen.<br />
Personenkonten mit gleicher Nummer werden überschrieben. Die im<br />
aktuellen Jahr zusätzlich angelegten Personenkonten bleiben erhalten.<br />
Wenn ein neues Wirtschaftsjahr angelegt und dabei die Daten aus dem<br />
Vorjahr übernommen werden, erfolgt keine Abfrage.<br />
Es werden nur die Personenkonten aus dem Vorjahr geholt, die im Vorjahr<br />
einen Saldo ungleich Null aufweisen und im aktuellen Jahr noch nicht<br />
vorhanden sind.<br />
Wurde im aktuellen Jahr bereits ein aus dem Vorjahr übernommener Offener<br />
Posten manuell abgeändert, dann wird dieser Wert bei einer erneuten<br />
Übernahme nicht überschrieben.<br />
Personenkonto<br />
Sammelkonto<br />
Rechnungsnummer<br />
Die Personenkonten werden zuvor unter Stammdaten | Kontenplan |<br />
Personenkonten eingerichtet. Ein Personenkonto kann aber auch im<br />
Auswahlfenster zu diesem Feld neu eingetragen oder bearbeitet werden.<br />
Hier wird das Sammelkonto eingetragen, auf dem die offene Rechnung<br />
verbucht werden soll. Konten, die bereits ohne Personenkonto oder mit<br />
Gesellschafter verwendet wurden, können hier nicht verwendet werden.<br />
Die Rechnungsnummer darf bis zu 15 Stellen umfassen. Dabei sind<br />
Sonderzeichen wie +, +, /, * usw. erlaubt.<br />
Seite 210
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
Betrag: Forderungen,<br />
Verbindlichkeiten<br />
Beleg<br />
Datum<br />
USt-Schlüssel<br />
Text<br />
Skonto<br />
Zahlungsziel<br />
Vorjahreswerte holen<br />
Importieren<br />
Je nach Offenem Posten wird der Betrag unter Forderungen oder<br />
Verbindlichkeiten eingetragen.<br />
Je Rechnung kann eine Belegnummer eingegeben werden Die Belege<br />
werden ggf. aus dem Vorjahr übernommen bzw. bei der Übernahme aus dem<br />
Vorjahr nachgetragen, wenn im entsprechenden Datensatz das Belegfeld<br />
noch leer ist.<br />
Ausgegeben wird der Beleg, wenn die Option "Belegnummer ausgeben"<br />
ausgewählt ist, in folgenden Auswertungen:<br />
• in der Offene-Posten-Liste zur Eröffnungsbilanz, d.h. bei einem Stichtag<br />
gleich dem ersten Tag des Wirtschaftsjahres<br />
• in der Personenkontenschreibung und im Rechnungsjournal bei der<br />
Zahlung einer vorjährigen Rechnung.<br />
Das Datum entspricht dem Rechnungsdatum der offenen Rechnung.<br />
Der Umsatzsteuerschlüssel kann zur Information im Rechnungseingangsbzw.<br />
-ausgangsbuch angegeben werden. Er löst hier zunächst keine<br />
Berechnungen oder Zuweisungen auf Umsatzsteuerkonten aus, wird aber<br />
dann beim Erzeugen von Skontobuchungen berücksichtigt.<br />
Hier kann ein Text zur näheren Kennzeichnung des Offenen Postens<br />
eingegeben werden.<br />
Die Angaben zu Skonto und Zahlungsziel werden in den Offene-Posten-<br />
Auswertungen angezeigt. Um die offenen Beträge aus der Eröffnungsbilanz<br />
in die automatischen Zahlungen bzw. die automatische Skontoausbuchung<br />
einzubeziehen, müssen hier Angaben zu Skontomöglichkeit und Zahlungsziel<br />
erfolgen.<br />
Nur aktiv, wenn ein Vorjahr existiert.<br />
Berechnet und übernimmt die Offenen Posten zum Ende des Vorjahres.<br />
Nur aktiv, wenn kein Vorjahr existiert.<br />
Importiert Anfangsbestände von Offenen Posten aus einer CSV-Datei.<br />
• Fehlende Personenkonten werden beim Import angelegt.<br />
• Die in den Daten enthaltenen Sammelkontokorrentkonten werden als<br />
OP-Sammelkonto gekennzeichnet. Wenn das nicht möglich ist, weil das<br />
Konto bereits ohne OP gebucht wurde, wird der Datensatz nicht<br />
eingelesen.<br />
• Wenn Personenkonto, Konto oder Rechnungsnummer im Datensatz<br />
fehlen, wird er nicht eingelesen.<br />
• Wenn sich ein Betrag von 0,00 Euro je<br />
Personenkonto/Rechnungsnummer ergeben würde, wird kein Datensatz<br />
angelegt.<br />
Standard-Reihenfolge der Felder in der CSV-Datei:<br />
• Personenkonto<br />
• Sammelkonto<br />
• Rechnungsnummer<br />
• Datum<br />
• Forderungen<br />
Seite 211
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
• Verbindlichkeiten<br />
• USt-Schlüssel<br />
• Buchungstext<br />
• Skonto Prozent<br />
• Skonto Tage<br />
• Ziel Tage<br />
Wenn die Felder in einer anderen Reihenfolge angeordnet sein sollen, dann<br />
muss als erste Zeile eine Formatzeile eingefügt werden. In der Formatzeile<br />
müssen genau die oben genannten Feldnamen eingetragen sein.<br />
In der Eröffnungsbilanz Offene Posten können nur Konten eingegeben<br />
werden, die noch nicht ohne Personenkonten oder mit<br />
Gesellschafternummern verwendet wurden.<br />
Seite 212
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
21.4. Bestände<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Erfassung | Bestände<br />
Hier erfolgt die Erfassung der Anfangsbuchwerte und Anfangsmengen der<br />
Bestände. Es werden Vieh, Vorräte und Feldinventar über diese Erfassung<br />
eingegeben.<br />
In der zuerst angezeigten Liste stehen alle Konten, für die Anfangsbestände<br />
vorhanden sind. Diese Anfangsbestände können manuell erfasst oder aus<br />
dem Vorjahr übernommen worden sein.<br />
Konto<br />
Text<br />
Menge<br />
Einzelwert<br />
Buchwert<br />
In das Kontofeld wird das betreffende Bestandskonto eingetragen.<br />
Bei Betrieben im Textschlüsselmodus genügt es, den Textschlüssel<br />
einzugeben. Die Kontengruppe wird automatisch ergänzt.<br />
Der eingegebene Text wird als (betriebsindividueller) Kontentext im<br />
Kontenplan eingesetzt.<br />
Die hier angegebene Menge wird in der Einheit erfasst, die für das<br />
Bestandskonto im Kontenplan festgelegt wurde. Die Menge wird als<br />
Anfangsbestand in den Naturalbericht übernommen.<br />
Bei Neueingabe wird die Bewertung aus der Bewertungsdatei vorgeschlagen.<br />
Dieser Wert kann überschrieben werden. Wenn betriebswirtschaftliche oder<br />
handelsrechtliche Werte mitgeführt werden (siehe Stammdaten | Extras |<br />
Optionen), dann kann je ein steuerlicher und ein betriebswirtschaftlicher<br />
bzw. handelsrechtlicher Betrag eingegeben werden.<br />
Der Buchwert wird aus dem Einzelwert und Menge berechnet. Wird der<br />
Buchwert geändert, so wird der Einzelwert wieder an Menge und Buchwert<br />
angepasst. Wenn betriebswirtschaftliche oder handelsrechtliche Werte<br />
mitgeführt werden (siehe Stammdaten | Extras | Optionen), dann kann je ein<br />
steuerlicher und ein betriebswirtschaftlicher bzw. handelsrechtlicher Betrag<br />
eingegeben werden.<br />
Seite 213
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
"Vorjahreswerte holen"<br />
Berechnet und übernimmt die Endbestände des Vorjahres.<br />
Diese Schaltfläche ist nur aktiv, wenn ein Vorjahr existiert.<br />
Übernimmt den Tabellenwert in das Feld "Einzelwert" und berechnet den<br />
Buchwert neu.<br />
Seite 214
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
21.5. Eröffnungsbilanz erstellen<br />
Programmaufruf<br />
Buchhaltung | Erfassung | Eröffnungsbilanz erstellen<br />
Programmzweck<br />
Die Eröffnungsbilanz wird mit dem Auswertungsschema ausgegeben, das in<br />
den Betriebsstammdaten als "Abschluss-Schema steuerlich" festgelegt ist.<br />
Dabei kann ein separates Anlagenverzeichnis ausgegeben werden.<br />
Seite 215
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
Seite 216
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
22. Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
In diesem Menüpunkt wird die Aktualisierung der Anfangsstände für alle<br />
Bilanzkonten gemeinsam durchgeführt. Er ist nur aktiv, wenn Vorjahresdaten<br />
zum eingestellten Wirtschaftsjahr vorhanden sind.<br />
Die Gewinnermittlungsart aus den Betriebsstammdaten des Vorjahres wird<br />
beachtet. Ist Einnahmen-Überschuss-Rechnung eingestellt, erfolgt bei der<br />
Berechnung der Vorjahreszahlen die Umbuchung der Umsatzsteuer. Die<br />
Berechnung der Bestandsänderungen erfolgt nur bei "Einnahmen-<br />
Überschuss-Rechnung mit Bestandsänderungen".<br />
Unterscheidet sich die Gewinnermittlungsart im aktuellen Jahr vom Vorjahr,<br />
wird das während der Übernahme der Vorjahreszahlen gemeldet.<br />
Die Anfangsstände der Konten können auch einzeln manuell erfasst werden.<br />
Zusätzlich gibt es die Möglichkeit, nur einzelne Anfangsstände durch die<br />
Berechnung der Endstände des Vorjahres aktualisieren zu lassen<br />
(Schaltfläche Vorjahr holen im jeweiligen Bearbeitungsbereich).<br />
Wurden im aktuellen Jahr bereits aus dem Vorjahr übernommene<br />
Kontenstände bzw. Offene Posten manuell abgeändert, dann werden diese<br />
Werte bei einer erneuten Übernahme nicht überschrieben.<br />
Der Übertrag aus dem Vorjahr kann beliebig oft wiederholt werden, so dass<br />
nachträgliche Änderungen im Vorjahr kein Problem darstellen.<br />
Bei Übernahme des Kontenplans werden sämtliche Konten neu aus dem<br />
Vorjahr übernommen. Konten, die nicht übernommen werden konnten,<br />
werden protokolliert. Das Protokoll kann am Ende der Übernahme über die<br />
Schaltfläche Details angesehen und gedruckt werden.<br />
Finanzkonten<br />
Gesellschafterkapital<br />
Die Kontenstände zum Ende des Vorjahres werden übernommen.<br />
Für Einzelunternehmen, GbRs und Personengesellschaften wird das<br />
Gesellschafterkapital fortgeschrieben. Dazu werden die Gewinn-<br />
/Verlustanteile und die Entnahmen/Einlagen der Gesellschafter bei der<br />
Übernahme aus dem Vorjahr auf den Konten verbucht, die unter dem<br />
Seite 217
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
Menüpunkt Stammdaten | Stammdaten | Gesellschafter für jeden<br />
Gesellschafter eingetragen sind. Sind keine Konten eingetragen, werden die<br />
in Stammdaten | Kontenplan | Spezielle Konten eingetragenen Konten<br />
verwendet. Sind auch dort keine Konten eingetragen oder liegt eine<br />
Rechtsform vor, die ohne Kapitalkonten gebucht wird, dann werden die<br />
entsprechenden Kapitalanteile nur mit Gesellschafternummer übernommen.<br />
Die Übernahme erfolgt nur für Konten, die weder im aktuellen<br />
Wirtschaftsjahr noch im Vorjahr ohne Gesellschafter verwendet wurden.<br />
Bei der Übernahme werden die im neuen Jahr fehlenden Gesellschafter-<br />
Daten nachgetragen und die Gesellschafter-Daten, die sich im Vergleich von<br />
Vorjahr und aktuellem Jahr unterscheiden, werden auf Nachfrage im<br />
aktuellen Jahr mit den Daten aus dem Vorjahr überschrieben.<br />
Offene Posten<br />
Inventare<br />
Bestände<br />
Vorjahreszahlen für den<br />
Abschluss<br />
Die Offenen Posten zum Ende des Vorjahres werden je Rechnung nach<br />
Sammel-Kontokorrentkonto und Umsatzsteuer getrennt übernommen. Sind<br />
zu einer offenen Rechnung Buchungen mit verschiedenen<br />
Umsatzsteuerschlüsseln vorhanden, wird der offene Betrag nacheinander<br />
auf die Schlüssel verteilt. Das kann zur Folge haben, dass für eine Rechnung<br />
mehrere Positionen in der Eröffnungsbilanz auftauchen.<br />
Diese Übernahme erfolgt nur für Konten, die weder im aktuellen<br />
Wirtschaftsjahr noch im Vorjahr ohne OP verwendet wurden.<br />
Die Inventare zum Ende des Vorjahres werden übernommen.<br />
Auf automatische Nachfrage können im neuen Jahr bereits vorgenommene<br />
Änderungen wieder mit den berechneten Buchwerten überschrieben werden.<br />
Inventare, die im Vorjahr nicht mehr da sind bzw. abgehen, werden im<br />
aktuellen Jahr gelöscht, falls bei diesen Inventaren keine manuellen<br />
Änderungen vorgenommen wurden.<br />
Wenn Inventare, die im alten Jahr abgehen, Zu- und Abgangsbuchungen im<br />
aktuellen Jahr besitzen, dann werden diese Inventare weitergeführt. Das<br />
Inventarisierungsdatum wird auf den Beginn des Wirtschaftsjahres gesetzt,<br />
die Anschaffungs- und Herstellungskosten werden aus den Geldbuchungen<br />
des aktuellen Jahres neu berechnet. Wenn die Anschaffungs- und<br />
Herstellungskosten im aktuellen Jahr manuell erfasst oder geändert<br />
wurden, dann bleiben sie erhalten.<br />
Es werden die Vorjahresendwerte und -mengen von Vieh und Vorräten in die<br />
Anfangsstände der Bestandskonten eingetragen. Bei Feldinventaren werden<br />
die Endflächen des Vorjahres in die Anfangsflächen des aktuellen Jahres<br />
übertragen. Bestände, die weder eine Endmenge, noch<br />
betriebswirtschaftliche, handelsrechtliche oder steuerliche Endwerte<br />
besitzen, werden bei der Jahresübernahme nicht übernommen. Bei<br />
Beständen, bei denen die Bewertung als "fester Wert" gekennzeichnet ist,<br />
wird daraus "Bewertung nach Tabelle", falls der Einzelwert mit dem<br />
Tabellenwert übereinstimmt. Ansonsten wird "Bewertung wie<br />
Anfangsbestand" eingestellt.<br />
Die Vorjahreszahlen für die Gewinn- und Verlustrechnung des aktuellen<br />
Jahres werden hier bereitgestellt.<br />
Seite 218
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
Zusätzlich werden die Vorjahreswerte für<br />
Einlagen/Entnahmen/Gewinn/Verlust im Eigenkapitalbereich berechnet.<br />
Diese Vorjahreswerte aus dem Eigenkapitalbereich werden in der Bilanz des<br />
Folgejahres aber nur dann ausgegeben, wenn die Summe des Eigenkapitals<br />
zum Vorjahresende und die Summe des Anfangskapitals in der<br />
Eröffnungsbilanz übereinstimmt.<br />
Kontenplan<br />
Kostenstellen<br />
Kostenarten-Pläne<br />
Stammdaten<br />
Personenkonten<br />
Strukturdaten<br />
Der Kontenplan wird aus dem Vorjahr ins aktuelle Jahr übertragen.<br />
Konten, die im neuen Wirtschaftsjahr schon verwendet wurden, werden nur<br />
dann überschrieben, wenn die Kontoeigenschaften mit der Verwendung des<br />
Kontos im neuen Jahr verträglich sind.<br />
Der Kostenstellen-Plan wird aus dem Vorjahr ins aktuelle Jahr übertragen.<br />
Die betriebsindividuellen Kostenarten-Pläne werden aus dem Vorjahr in das<br />
aktuelle Jahr übertragen. Kostenarten-Pläne des aktuellen Jahres mit<br />
gleicher Bezeichnung werden überschrieben. Pläne, die im aktuellen Jahr<br />
noch nicht vorhanden sind, werden übernommen. Zusätzlich vorhandene<br />
Pläne im aktuellen Jahr bleiben erhalten. Die Auswahl des bevorzugten<br />
Plans wird aus dem Vorjahr übernommen.<br />
Alle Betriebsstammdaten und alle ergänzenden Angaben, die keine<br />
wirtschaftsjahresspezifischen Daten enthalten, werden übernommen und<br />
überschreiben die Daten des aktuellen Jahres.<br />
Übernimmt die Personenkonten aus dem Vorjahr. Vorhandene<br />
Personenkonten werden überschrieben.<br />
Die Betriebsflächen, wie sie in den Abschlussbuchungen des Vorjahres<br />
eingetragen sind, werden als Betriebsflächen zu Beginn des neuen Jahres<br />
eingetragen.<br />
Die Angaben zu den Arbeitskräften, werden aus den Abschlussbuchungen<br />
des Vorjahres übernommen.<br />
Natural-<br />
/Privatentnahmen<br />
Die Abschlussbuchungen des Vorjahrs zu Naturalentnahmen und<br />
Privatanteilen werden vollständig ins aktuelle Jahr übertragen.<br />
Wenn die Abschlusskonsolidierung aktiv ist, werden bei der<br />
Jahresübernahme aus dem Vorjahr auch die Konfigurationsdaten der<br />
Abschlusskonsolidierung (Betriebsliste und Liste der Verrechnungskonten)<br />
übernommen.<br />
Seite 219
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
22.1. Ergebnis- und Eigenkapitalfortschreibung bei der Jahresübernahme<br />
Für Einzelunternehmen, GbRs und Personengesellschaften wird das<br />
Gesellschafterkapital fortgeschrieben.<br />
Verbuchung auf<br />
Finanzkonten<br />
Verbuchung ohne<br />
Finanzkonten<br />
Konten im neuen Jahr<br />
manuell bebucht<br />
Dazu werden die Gewinn-/Verlustanteile und die Entnahmen/Einlagen der<br />
Gesellschafter bei der Übernahme aus dem Vorjahr auf den Konten verbucht,<br />
die unter dem Menüpunkt Stammdaten | Stammdaten | Gesellschafter für<br />
jeden Gesellschafter eingetragen sind. Sind keine Konten eingetragen,<br />
werden die in Stammdaten | Kontenplan | Spezielle Konten - Registerkarte<br />
"Ergebniskonten" eingetragenen Konten verwendet.<br />
Wenn in der Eröffnungsbilanz Kapital ohne Eigenkapitalkonten bzw. nicht<br />
gebuchtes Eigenkapital vorhanden ist, dann wird der Betrag bei der<br />
Jahresübernahme auf das Konto des jeweiligen Gesellschafters bzw. des<br />
Hauptgesellschafters verbucht.<br />
Sind auch dort keine Konten eingetragen oder liegt eine Rechtsform vor, die<br />
ohne Kapitalkonten gebucht wird, dann werden die entsprechenden<br />
Kapitalanteile auf das "interne Eigenkapitalkonto" gebucht und werden nur<br />
mit Gesellschafternummer übernommen. Sie erscheinen dann im Folgejahr<br />
in der Bilanz als "Eigenkapital Unternehmer" (Einzelunternehmen,<br />
Personengesellschaft) oder "Nicht gebuchtes Eigenkapital"<br />
(Kapitalgesellschaft, Genossenschaft).<br />
Wenn bereits in der Anfangsbilanz Eigenkapital vorhanden ist, das nicht auf<br />
Kapitalkonten gebucht ist, so wird in diesem Fall nicht umgebucht.<br />
Falls bei einer wiederholten Jahresübernahme das bzw. die angegebenen<br />
Konten in der Eröffnungsbilanz des neuen Jahres bereits manuell bebucht<br />
wurden, erfolgt keine Fortschreibung.<br />
Bei einem Einzelunternehmen wird bei der Übernahme der<br />
Finanzkontenstände aus dem Vorjahr das Jahresergebnis auf einem<br />
Kapitalkonto verbucht, wenn<br />
• in der Eröffnungsbilanz des Vorjahres das gesamte Kapital auf Konten<br />
gebucht ist, d.h. es gibt kein nicht gebuchtes Eigenkapital bzw.<br />
Eigenkapital Unternehmer<br />
• die Eröffnungsbilanz der Finanzkonten des Vorjahres nur ein einziges<br />
Eigenkapitalkonto enthält<br />
• es keine Gesellschafter-Stammdaten gibt<br />
Das Jahresergebnis des Vorjahres wird dann auf dieses eine Kapitalkonto<br />
aus der EB des Vorjahres gebucht.<br />
Seite 220
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23. Buchhaltung | Buchung<br />
Im Menü Buchhaltung | Buchung befinden sich die Programmfunktionen zur<br />
Erfassung und Verwaltung von Geldbuchungen (Eingabe der Buchungen, fest<br />
verbuchen, Periodenabschluss), Buchungsimport und Kontierungsautomatik<br />
sowie den Auswertungen über die Geldbuchungen (Journale,<br />
Buchungsprotokolle).<br />
Seite 221
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.1. Buchungen erfassen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Buchung | Buchungen erfassen<br />
Tastenkombination Strg+E im <strong>HANNIBAL</strong>-Hauptfenster<br />
Hier werden die Geldbuchungen erfasst.<br />
Zuerst müssen Buchungsperiode und Buchungskreis ausgewählt werden.<br />
Unter Datei | Einstellungen | Persönliche Einstellungen – Erfassung kann<br />
angegeben werden, ob Geldbuchungen und Buchungsstapel gemeinsam<br />
angezeigt und zur Bearbeitung zur Verfügung gestellt werden sollen.<br />
Zwischen laufender Buchhaltung und Buchungsstapel kann hin- und<br />
hergewechselt werden. Bei Betrieben mit nur einem Buchungskreis und<br />
ohne Buchungsstapel wird nach dem Aufruf der Erfassung ohne Vorauswahl<br />
immer gleich der Buchungskreis geöffnet.<br />
Buchungen können für die jeweils aktive offene Buchungsperiode erfasst<br />
werden.<br />
Neu eingegebene Geldbuchungen können solange geändert und gelöscht<br />
werden, so lange sie nicht fest verbucht sind. Nach dem festen Verbuchen<br />
können noch Buchungen hinzugefügt oder storniert werden.<br />
Alle eingegebenen Geldbuchungen aus allen Buchungskreisen und<br />
Buchungsperioden können im Buchungsprotokoll eingesehen und<br />
ausgedruckt werden.<br />
Die Buchungen und der Saldo für ein bestimmtes Konto können aus allen<br />
Programmteilen jederzeit über das Informationsfenster (Taste F10) oder<br />
aus dem Erfassen der Buchungen über das Fenster "Auszug für Konto"<br />
abgerufen werden.<br />
Journalnummer<br />
Für jede Geldbuchung wird vom Programm automatisch eine<br />
Journalnummer vergeben. Die Journale werden nach Buchungsperiode und<br />
Buchungskreis fortlaufend nummeriert.<br />
Die Journalnummer wird in allen Auswertungen ausgegeben, in denen<br />
Einzelbuchungen aufgeführt sind.<br />
Nach dem Abschluss einer Buchungsperiode steht die Journalnummer fest.<br />
Zuvor wird sie als vorläufige Journalnummer in den Auswertungen in eckigen<br />
Klammern dargestellt.<br />
Wenn die Buchungsperiode "Jahr" gewählt wird und keine Buchungskreise<br />
eingerichtet wurden, dann gibt es nur ein einziges Journal über die laufenden<br />
Geldbuchungen in der Reihenfolge ihrer Eingabe.<br />
Seite 222
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Buchungsnummer<br />
Durch die Buchungsnummer kann eine Buchung identifiziert werden. Die<br />
Buchungsnummer wird bei allen Auswertungen angezeigt, bei denen die<br />
einzelnen Buchungen angezeigt werden.<br />
Die Vergabe der Buchungsnummer erfolgt während der Erfassung der<br />
Geldbuchungen fortlaufend in der Reihenfolge der Eingabe unabhängig von<br />
Buchungskreis und Buchungsperiode.<br />
Buchungen neu<br />
nummerieren<br />
Beim Festverbuchen oder beim Periodenabschluss erfolgt eine Neuvergabe<br />
der Buchungsnummern, bei der Lücken geschlossen werden, die durch das<br />
Löschen von Buchungen entstanden sein können.<br />
Bei Betrieben mit der Buchungsperiode "Jahr" werden die Buchungen beim<br />
Festverbuchen neu nummeriert, und zwar fortlaufend je Buchungskreis. Die<br />
Erfassungsreihenfolge innerhalb der Buchungskreise ändert sich nicht. Es<br />
sind also in jedem Buchungskreis die in einem Schub fest verbuchten<br />
Buchungen fortlaufend nummeriert.<br />
Diese Buchungsnummern ändern sich nach dem Festverbuchen nicht mehr.<br />
Bei Betrieben mit der Buchungsperiode "Monat" ändert sich die<br />
Buchungsnummer beim Festverbuchen nicht. Hier werden die Buchungen<br />
beim Periodenabschluss neu nummeriert. Es sind also die Buchungen je<br />
Buchungsperiode und Buchungskreis (=Journal) fortlaufend nummeriert.<br />
Abschlussbuchungen werden ebenfalls neu nummeriert. Die Nummern<br />
schließen an die laufende Buchhaltung an.<br />
Die Buchungsnummern von Buchungsstapeln aus Buchungsimport,<br />
Zahlungsverkehr o.ä. schließen an die Buchungsnummern der<br />
Abschlussbuchungen an.<br />
Geldbuchungen, die aus einer Datensicherung importiert werden, schließen<br />
vor den Abschlussbuchungen an die laufende Buchhaltung an.<br />
Buchungsperiode<br />
umstellen<br />
Beim Wechsel der Buchungsperiode von Monat auf Jahr oder umgekehrt<br />
werden die Journalnummern neu berechnet, d.h. die Journale werden neu<br />
zusammen gestellt. Die Buchungsnummern bleiben bei diesem Vorgang<br />
erhalten.<br />
Buchungskreis wählen<br />
Vor Anzeige der Geldbuchungsmaske muss ein Buchungskreis ausgewählt<br />
werden. Falls notwendig, kann hier auch noch ein neuer Buchungskreis<br />
angelegt werden. Wenn keine Buchungskreise eingerichtet wurden, wird<br />
diese Auswahl übersprungen.<br />
Während des Erfassens kann der Buchungskreis über die Schaltfläche<br />
Buchungskreis gewechselt werden.<br />
Seite 223
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Geldbuchungen Übersichtsliste<br />
Nachdem Buchungsperiode und Buchungskreis eingestellt sind, werden die<br />
bereits eingegebenen Geldbuchungen in einer Liste angezeigt. Fest<br />
verbuchte Buchungen sind durch ein Häkchen vor der laufenden<br />
Zeilennummer gekennzeichnet.<br />
Buchungskreis<br />
Neu<br />
Bearbeiten<br />
Löschen<br />
Liste Drucken<br />
(Werkzeugleiste)<br />
Liste Speichern<br />
(Werkzeugleiste)<br />
Liste als Excel<br />
exportieren<br />
(Werkzeugleiste)<br />
Buchungskreis wechseln<br />
Neue Buchung anlegen<br />
Buchung bearbeiten<br />
Eine oder mehrere Buchungen löschen<br />
Druckt die in der Liste angezeigten Buchungen. Spaltenanzeige und<br />
Sortierung sind auf dem Ausdruck gleich aufgebaut wie in der Anzeige.<br />
Sollten Breite und Anzahl der anzuzeigenden Spalten die Breite eines DIN A4<br />
Blattes überschreiten, wird die Spaltenbreite automatisch optimiert.<br />
Die Druckausgabe kann so schnell und einfach dem jeweiligen<br />
Verwendungszweck angepasst werden.<br />
Für die Überprüfung der eingegebenen Buchungen nach Beendigung der<br />
Erfassung oder vor dem Schließen der Buchungsperiode ist diese<br />
Druckausgabe nützlich.<br />
Gibt Buchungen in eine Textdatei (*.txt) oder eine CSV-Datei (*.csv) aus. Über<br />
die Schaltfläche Einstellungen kann eine Überschrift vergeben, die Ausgabe<br />
auf Zeilennummernbereiche eingegrenzt und in der Spaltenauswahl<br />
abweichend von der Ansicht eingestellt werden. Die Sortierung wird aus der<br />
Ansicht übernommen. Als Speicherort der Datei wird das<br />
Benutzerverzeichnis im <strong>HANNIBAL</strong>-Datenverzeichnis vorgeschlagen.<br />
Gibt alle in der Liste angezeigten Buchungen in eine Excel-Datei aus.<br />
Sortierung und Spalteneinstellung werden aus der Ansicht übernommen.<br />
Seite 224
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Liste als PDF<br />
exportieren<br />
(Werkzeugleiste)<br />
Gibt alle in der Liste angezeigten Buchungen in eine PDF-Datei aus.<br />
Sortierung und Spalteneinstellung werden aus der Ansicht übernommen.<br />
Eine Liste aller Buchungen aus allen Buchungskreisen und<br />
Buchungsperioden erhält man unter Buchhaltung | Buchungen |<br />
Buchungsprotokoll.<br />
Geldbuchungen Erfassungsmaske<br />
Während der Erfassung der Geldbuchungen werden in der Liste entweder die<br />
Buchungen des Buchungskreises oder der Kontoauszug eines beliebigen<br />
Konto 2 angezeigt.<br />
Anzeige des<br />
Buchungskreises<br />
Anzeige im<br />
Kontoauszugsmodus<br />
Wenn in der Liste oberhalb der Erfassungsfelder die Anzeige des<br />
Buchungskreises aktiv ist, dann kann während der Erfassung eine Buchung<br />
aus der Liste durch Anklicken in die Erfassungsmaske geholt werden.<br />
Wenn die Liste im Kontoauszugsmodus angezeigt wird, können die<br />
angezeigten Buchungen nur dann direkt angeklickt werden, wenn keine<br />
weiteren Buchungskreise mehr eingerichtet und die Buchungsperiode "Jahr"<br />
eingestellt ist.<br />
• Die Tastenkombination Alt+Z oder die Schaltfläche rufen den<br />
Kontoauszug des aktuellen Konto 2 auf bzw. schalten wieder zur Anzeige<br />
des Buchungskreises zurück.<br />
• Durch Eingabe in das Feld "Auszug für Konto" in der Werkzeugleiste<br />
kann der Kontoauszug für ein beliebiges Konto zur Ansicht gebracht<br />
werden.<br />
• Mit den Schaltflächen voriges Konto anzeigen und nachfolgendes<br />
Konto anzeigen kann zwischen den zuletzt angezeigten<br />
Kontoauszügen hin- und hergeblättert werden.<br />
• Bei der Anzeige der Geldbuchungen im Kontoauszugsmodus werden bei<br />
Erfolgskonten die gebuchten Mengen aufsummiert und die Summe wird<br />
unterhalb des Listenfensters angezeigt.<br />
Vorbelegungen im<br />
Buchungssatz<br />
Werden mehrere Buchungen hintereinander eingegeben, so übernimmt<br />
<strong>HANNIBAL</strong> die Belegnummer und das Datum als Vorschlag in die folgende<br />
Buchung.<br />
In Stammdaten | Kontenplan | Buchungskreise kann festgelegt werden, ob<br />
die Belegnummer für diesen Buchungskreis automatisch hochgezählt<br />
werden soll.<br />
Seite 225
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Neu<br />
Aufteilen<br />
Übernehmen<br />
Verwerfen<br />
Schließen<br />
Legt eine neue Buchung an. Wird eine neu angelegte Buchung übernommen,<br />
bleibt <strong>HANNIBAL</strong> in der Neuanlage und stellt automatisch die nächste neue<br />
Buchung zur Eingabe zur Verfügung.<br />
Aufteilen einer Geldbuchung in mehrere Einzelbuchungen, d.h. Eingabe einer<br />
Splittbuchung.<br />
Abspeichern der eingegebenen Daten, weiter mit neuer Buchung. Diese<br />
Schaltfläche ist erst aktiv, wenn die für eine vollständige Buchung relevanten<br />
Daten eingegeben sind, z.B. die Kontonummern.<br />
Eingegebene Daten werden verworfen, Zurücksetzen auf Standardwerte und<br />
Vorgaben.<br />
Beendet die Neueingabe/Bearbeitung, zurück zur Liste der Buchungen.<br />
Je nach gewähltem Buchungskreis bzw. eingegebenen Konto 1 oder Konto 2<br />
stehen andere Eingabefelder zur Verfügung.<br />
Seite 226
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Eingabefelder Geldbuchungen<br />
Konto 1<br />
Saldo, Zwischensaldo<br />
Betrag<br />
Konto 2 (Gegenkonto)<br />
In einem Buchungskreis mit Konto wird dieses Konto automatisch als Konto<br />
1 eingetragen und kann nicht geändert werden. In einem freien<br />
Buchungskreis bleibt dieses Feld bei einer neuen Buchung frei und muss mit<br />
einem Finanzkonto besetzt werden. Ein Finanzkonto, das als Konto für einen<br />
anderen Buchungskreis verwendet wird, kann hier nicht eingetragen werden.<br />
In einem Buchungskreis vom Typ "Standard" kann hier kein Sammelkonto<br />
eingetragen werden. In den Buchungskreisen vom Typ "Debitor" bzw.<br />
"Kreditor" können nur Konten eingetragen werden, die als Sammel-<br />
Kontokorrentkonten gekennzeichnet sind. Wird hier ein Kontokorrentkonto<br />
eingegeben, das noch nicht als Sammelkonto gekennzeichnet ist, so kann auf<br />
Nachfrage diese Eigenschaft gesetzt werden und das Konto danach als<br />
Sammelkonto verwendet werden.<br />
In Debitoren- oder Kreditoren-Buchungskreisen, die ohne festes<br />
Buchungskreis-Konto gebucht werden, kann auch ein Personenkonto als<br />
Konto 1 eingetragen werden. Ist zu diesem Personenkonto ein Debitoren-<br />
/Kreditoren-Sammelkonto in den Stammdaten eingetragen, wird dieses<br />
Konto in das Feld "Konto 1" übernommen. Das Personenkonto wird in das<br />
Feld "Personenkonto" übertragen.<br />
Nach Eingabe des Kontos werden der aktuelle Saldo und der Zwischensaldo<br />
für dieses Konto angezeigt.<br />
Über das Auswahlfenster kann der Kontenplan angezeigt und ein Konto<br />
ausgewählt werden. Zusätzlich kann aus diesem Fenster heraus auch der<br />
Kontenplan bearbeitet werden.<br />
Im Betragsfeld sind Soll und Haben getrennt. Es darf nur genau ein Betrag<br />
eingegeben werden. Wird die Eingabe einer Zahl im Soll mit der Minus-Taste<br />
beendet, dann wird der Betrag vom Soll-Feld ins Haben-Feld geschoben und<br />
umgekehrt.<br />
Wird die Zahl im Soll- oder Haben-Feld mit der Minus-Taste begonnen, dann<br />
wird das Minus-Zeichen in das Eingabefeld geschrieben und kennzeichnet<br />
den Betrag als Storno-Betrag.<br />
Normalerweise wird der Bruttobetrag eingegeben. Die Eingabe von<br />
Nettobeträgen ist ebenfalls möglich. Dafür wird dem Umsatzsteuerschlüssel<br />
eine "1" vorangestellt und <strong>HANNIBAL</strong> ermittelt dann die richtige<br />
Umsatzsteuer aus dem Nettobetrag.<br />
Nach Eingabe der Kontonummer oder Übernahme aus dem<br />
Kontenplanfenster wird der Kontentext im Textfeld als Buchungstext<br />
vorgeschlagen.<br />
Seite 227
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Statt der Kontonummer kann auch ein Text eingegeben werden. Alle Konten,<br />
deren Kontentext mit der eingegebenen Zeichenfolge beginnt, werden in<br />
einem Auswahlfenster angezeigt und können in die Buchung übernommen<br />
werden.<br />
Beim Arbeiten im Textschlüsselmodus wird der Textschlüssel eingegeben,<br />
die Kontengruppe für Ertrags-/Aufwandskonten wird automatisch an Hand<br />
der Soll-/Haben-Stellung ergänzt. Unter Stammdaten | Kontenplan<br />
Textschlüssel kann angegeben werden, wenn bei bestimmten Konten die<br />
Kontengruppen für Entnahmen/Einlagen bevorzugt angewendet werden<br />
sollen.<br />
Anlagenzugänge/-abgänge<br />
Anhand der Stellung des Betrags im Eingabefeld wird entschieden, ob es sich<br />
um einen Anlagenzugang (=Betrag im Haben) oder einen Anlagenabgang<br />
(=Betrag im Soll) handelt. Im Textschlüsselmodus besteht die Möglichkeit,<br />
unabhängig von der Stellung des Betrags einen Anlagenzugang mit der<br />
Hilfskontengruppe 98 bzw. einen Anlagenabgang mit der Hilfskontengruppe<br />
99 einzugeben. Für die Auswertungen und den Inventardatensatz wird der<br />
eingegebene Textschlüssel automatisch um die Anlagekontengruppe<br />
ergänzt, die unter Stammdaten | Kontenplan Textschlüssel dem<br />
Textschlüssel zugeordnet ist. Die Hilfskontengruppe muss zusammen mit<br />
dem Textschlüssel als 5-stellige Kontonummer im Feld Konto 2 eingeben<br />
werden (z.B. 98160 für Anlagenzugang Maschinen oder 99160 für<br />
Anlagenabgang).<br />
Nach der Eingabe eines Anlagekontos wird die Eingabemaske geändert und<br />
die Eingabe einer Inventarnummer wird ermöglicht.<br />
Nach der Eingabe eines Privatkontos wird die Eingabemaske geändert und<br />
die Eingabe einer Gesellschafternummer wird ermöglicht.<br />
Nach der Eingabe eines Sammelkontos wird die Eingabemaske geändert<br />
und die Eingabe von Personenkonto und Rechnungsnummer werden<br />
ermöglicht.<br />
Seite 228
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Wird das Feld "Konto" leer verlassen, wird ein Auswahlfenster mit dem<br />
Kontenplan angezeigt.<br />
Nach der Eingabe eines Personenkontos wird die Personenkontonummer in<br />
das Personenkonto-Feld verschoben und im Feld "Konto 2" wird das dem<br />
Personenkonto entsprechende Sammelkonto eingetragen (siehe<br />
Stammdaten | Personenkonten).<br />
Bei Betrieben mit Regelbesteuerung (optierend) wird ein<br />
Umsatzsteuerschlüssel in der Buchung vorgeschlagen, entsprechend der<br />
beim Konto 2 im Kontenplan eingetragenen Umsatzsteuerart.<br />
Voraussetzung für das<br />
Interpretieren der in der<br />
4.-6.Ziffer eingegebenen<br />
Nummer als<br />
Kostenstelle:<br />
Bei Betrieben mit Textschlüssel-Kontenplan kann in der Buchungsmaske<br />
im Feld "Konto 2" der Textschlüssel mit der Kostenstelle oder der<br />
Gesellschafternummer kombiniert als 6-stellige Nummer eingegeben<br />
werden. Voraussetzung ist, dass das Feld "Kostenstelle/Gesellschafter" leer<br />
ist.<br />
• die Nummer ist 899 und der Textschlüssel hat eine betriebliche<br />
Kontengruppe entsprechend dem Betrag (Aufwand/Ertrag)<br />
• oder die Nummer liegt zwischen 280 und 285 und die Kostenstelle bzw.<br />
der Textschlüssel gleicher Nummer hat eine betriebliche<br />
Aufwandskontengruppe<br />
• oder die Nummer ist als Kostenstelle ist angelegt und kleiner als 990<br />
Beispiel:<br />
Voraussetzung für das<br />
Interpretieren der in der<br />
4.-6.Ziffer eingegebenen<br />
Nummer als<br />
Gesellschafternummer:<br />
KSt (Kostenstelle)<br />
"510282" -> Konto 2 wird zu 44.510 und die Kostenstelle wird mit 282 belegt.<br />
In Abhängigkeit von der Soll-/Haben-Stellung wird die Ertrags- oder<br />
Aufwands-Kontengruppe des Textschlüssels 510 verwendet<br />
• der Textschlüssel hat eine private Kontengruppe entsprechend dem<br />
Betrag (Einlagen/Entnahmen)<br />
• und die mit dem Textschlüssel eingegebene Nummer liegt zwischen 990<br />
und 998 oder es ist ein Gesellschafter mit dieser Nummer angelegt.<br />
Beispiel:<br />
"550990" -> Konto 2 wird zu 20.550 und der Gesellschafter wird mit 990<br />
belegt. Es wird die private Kontengruppe des Textschlüssel 550 verwendet.<br />
Die hier eingegebene Kostenstelle wird in den Auswertungen verwendet.<br />
Bei Betrieben mit einem Textschlüssel-Kontenplan gilt Folgendes: Wenn im<br />
Kostenstellenfeld eine dreistellige Nummer eingegeben wird, die nicht als<br />
Kostenstelle eingerichtet, aber als Textschlüssel vorhanden ist, dann wird<br />
abgefragt, ob diese Kostenstelle eingerichtet werden soll. Ist die Nummer<br />
größer oder gleich 600 wird ein Kostenträger eingerichtet, bei Nummern<br />
kleiner als 600 eine Kostenstelle.<br />
Unter dem Kostenstellenfeld wird die Bezeichnung der Kostenstelle<br />
angezeigt. Ist das Kostenstellenfeld leer, dann wird die Nummer und die<br />
Bezeichnung der Kostenstelle angezeigt, die beim Konto 2 im Kontenplan als<br />
Kostenstellenvorschlag eingetragen ist und in der Kostenrechnung<br />
verwendet wird.<br />
Seite 229
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Ges (Gesellschafter)<br />
Beim Buchen mit Gesellschaftern können private Entnahmen und Einlagen<br />
durch Angabe einer Gesellschafternummer einem Gesellschafter zugeordnet<br />
werden und haben somit Einfluss auf die Eigenkapitalveränderung der<br />
einzelnen Gesellschafter.<br />
Dieses Eingabefeld wird nur angezeigt, wenn im Gegenkonto ein Privatkonto<br />
eingetragen ist.<br />
Im Kontenplan kann einem Privatkonto eine Gesellschafternummer<br />
zugeordnet werden, die dann in diesem Feld nach Verlassen des Feldes<br />
"Konto 2" als Vorschlag eingetragen wird.<br />
Bei Kapitalkonten kann in der laufenden Buchhaltung mit und ohne<br />
Gesellschafter gebucht werden. In der Kapitalkontenentwicklung des<br />
Jahresabschlusses und bei der Jahresübernahme werden Buchungen ohne<br />
Angabe eines Gesellschafter dem im Kontenplan zugeordneten Standard-<br />
Gesellschafter zugeschlagen. Wenn kein Standard-Gesellschafter<br />
eingetragen ist, dann werden sie dem Hauptgesellschafter zugeschlagen.<br />
In der Eröffnungsbilanz kann ein Kapitalkonto entweder beim<br />
Gesellschafterkapital oder bei den Finanzkonten eingegeben werden. Ein<br />
Kapitalkonto, das ohne Gesellschafter in der EB Finanzkonten steht, wird<br />
über die Zuordnung des Standard-Gesellschafters in die<br />
Kapitalkontenentwicklung übernommen.<br />
In der Buchungsmaske wird die Bezeichnung des Standard-Gesellschafters<br />
angezeigt, wenn das Eingabefeld für Kostenstelle/Gesellschafter leer ist und<br />
ein Standard-Gesellschafter zugeordnet ist.<br />
Beim Erfassen im Textschlüsselmodus werden die Gesellschafternummern<br />
990-998 automatisch in den Stammdaten als Gesellschafter angelegt, wenn<br />
sie dort noch nicht vorhanden sind. Als Gesellschafterbezeichnung wird der<br />
Textschlüsseltext vergeben.<br />
Inv.Nr.<br />
(Inventarnummer)<br />
Das Eingabefeld für die Inventarnummer wird angeboten, wenn im<br />
Gegenkonto ein Anlagekonto steht.<br />
Seite 230
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Anhand der Stellung des Betrags im Eingabefeld wird entschieden, ob es sich<br />
um einen Anlagenzugang (=Betrag im Haben) oder einen Anlagenabgang<br />
(=Betrag im Soll) handelt.<br />
Nach der Eingabe des Inventarkontos für einen Anlagenzugang wird<br />
automatisch ein separates Eingabefenster geöffnet, in dem bereits bei der<br />
Erfassung der Geldbuchung die wichtigsten Daten des Inventars wie<br />
Inventarnummer, Inventartext, Nutzungsdauer und AfA-Schlüssel<br />
eingegeben werden können. Sie werden aber erst mit dem Übernehmen der<br />
Geldbuchung an die Inventarverwaltung übergeben.<br />
Über die Schaltfläche "AfA-Vorschläge" kann die Nutzungsdauer aus einer<br />
Tabelle mit AfA-Vorschlägen für landwirtschaftliche Anlagegüter<br />
übernommen werden.<br />
F9<br />
F12<br />
+-Taste Ziffernblock<br />
Ende-Taste Ziffernblock<br />
Das separate Eingabefenster kann über die Taste F9 geöffnet (aus den<br />
Feldern "Konto 2" und "Inventarnummer") und geschlossen werden.<br />
F12 schließt das Fenster<br />
bei erweiterter Tastaturbelegung: schließt das Fenster<br />
bei erweiterter Tastaturbelegung: weiter zum Textfeld<br />
Nach dem Übernehmen der Buchung eines Anlagenzugangs wird ein neuer<br />
Inventarsatz im Anlagenbereich erstellt oder der Zugangswert in einen<br />
bereits vorhandenen Satz eingetragen.<br />
Bei einem Anlagenabgang wird der gebuchte Erlös automatisch in den<br />
Inventarsatz eingetragen und das Buchungsdatum wird als Abgangsdatum<br />
eingetragen.<br />
Die Inventarnummer kann automatisch vergeben werden, wenn das Feld<br />
"Inv.Nr." in der Geldbuchungsmaske leer verlassen wird. Eingestellt wird<br />
diese Erfassungsoption unter Datei | Einstellungen | Allgemeine<br />
Einstellungen oder Datei | Einstellungen | Persönliche Einstellungen.<br />
Seite 231
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Vorgeschlagen wird die nächste nach der höchsten bisher verwendeten<br />
Inventarnummer.<br />
Beleg<br />
Buchungsdatum<br />
Stück, Gewicht<br />
USt (Umsatzsteuerschlüssel)<br />
Im Belegfeld können Ziffern und Buchstaben eingegeben werden.<br />
Normalerweise wird der letzte Beleg in die nächste Buchung übernommen.<br />
Über die Einstellungen in den Stammdaten zum Buchungskreis kann<br />
<strong>HANNIBAL</strong> so eingestellt werden, dass die Belegnummer bei jeder Buchung<br />
um eins hochgezählt wird. Das Hochzählen erfolgt nur, wenn der Beleg eine<br />
Zahl ist oder mit Ziffern endet (z.B. "A120").<br />
In Splittbuchungen wird der Beleg der Teilbuchungen dann hochgezählt,<br />
wenn folgende Bedingungen zutreffen:<br />
• für den aktuellen Buchungskreis werden die Belege hochgezählt<br />
• in der Hauptbuchung ist der Beleg nicht besetzt<br />
• in der ersten Teilbuchung wird wird ein Beleg manuell eingegeben<br />
• alle bisherigen Teilbuchungen wurden mit Beleg gebucht<br />
Es sind nur Buchungen möglich, deren Buchungsdatum in der aktuell<br />
eingestellten Buchungsperiode liegt.<br />
Beim Neuerfassen von Buchungen wird bei der ersten Buchung das<br />
Buchungsdatum aus der letzten in der Liste angezeigten Buchungen<br />
vorgeschlagen. Bei nachfolgenden Neubuchungen wird das Datum der<br />
zuletzt neu eingegebenen Buchung vorgeschlagen.<br />
Die Mengen werden in den Einheiten erfasst, die dem Ertrags-<br />
/Aufwandskonto im Kontenplan zugeordnet sind. Eine Übernahme der hier<br />
erfassten Mengen in die Naturalbuchhaltung erfolgt nur, wenn unter<br />
Stammdaten | Stammdaten | Optionen die entsprechende Einstellung<br />
vorgenommen wurde und wenn dem Ertrags-/Aufwandskonto im Kontenplan<br />
ein Bestandskonto zugeordnet ist. Dabei müssen die Mengeneinheit 1 des<br />
Aufwands- bzw. Ertragskontos aus der Geldbuchung und die Mengeneinheit<br />
des Bestandskontos zusammenpassen.<br />
Wenn zwei Mengenfelder in einer Buchung erfasst werden sollen, müssen im<br />
Kontenplan beim verwendeten Konto zwei Mengeneinheiten eingetragen<br />
sein.<br />
Wird in einer Buchung ein Umsatzsteuerschlüssel angegeben, dann wird aus<br />
dem Buchungsbetrag die Umsatzsteuer herausgerechnet, es ist also der<br />
Bruttobetrag einzugeben. Auf dem Ertrags-/Aufwandskonto wird der<br />
Nettobetrag verbucht, auf dem Finanzkonto der Bruttobetrag, die<br />
Umsatzsteuer auf einem Umsatzsteuerkonto.<br />
Für Betriebe mit Regelbesteuerung oder bei Pauschalierung mit<br />
Nettoverbuchung ist es auch möglich, Vorschläge für den<br />
Umsatzsteuerschlüssel über die dem Konto zugeordnete Umsatzsteuerart<br />
festzulegen (siehe Stammdaten | Kontenplan).<br />
Die Konten, auf denen die automatisch herausgerechnete Umsatzsteuer<br />
verbucht wird, werden unter Stammdaten | Kontenplan |<br />
Umsatzsteuerkonten eingegeben.<br />
Bei bestimmten Umsatzsteuerarten, wie z.B. beim innergemeinschaftlichen<br />
Erwerb, oder bei teilweise steuerpflichtigen Umsätzen bzw. teilweise<br />
Seite 232
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
abzugsfähiger Vorsteuer werden automatisch mehrere Umsatzsteuer-<br />
Teilbuchungen erzeugt.<br />
Die Berechnung der Umsatzsteuer ist nach dem Übernehmen der<br />
Geldbuchung (Abspeichern) abgeschlossen. Bei Änderungen an den<br />
Vorgaben zum verwendeten Umsatzsteuerschlüssel oder zum Prozentsatz<br />
der abzugsfähigen Vorsteuer wird die Steuer für die schon eingegebenen<br />
Buchungen nicht noch einmal neu berechnet.<br />
Ist das Gegenkonto ein Finanzkonto, so ist die Angabe eines USt-Schlüssels<br />
nur eingeschränkt erlaubt.<br />
Die Umsatzsteuerschlüssel sind zweistellige Zahlen. Zusätzlich kann bei der<br />
Eingabe noch eine Ziffer vorangestellt werden, um die Verarbeitungsweise<br />
des Programms zu steuern.<br />
• Keine Ziffer vorangestellt<br />
Bruttoverbuchung (Umsatzsteuer wird herausgerechnet)<br />
• Ziffer "1" vorangestellt<br />
Nettoverbuchung (Umsatzsteuer wird aus dem eingegebenen<br />
Nettobetrag berechnet). Bei pauschalierenden Betrieben wird der<br />
eingegebene Nettobetrag zum Bruttobetrag umgerechnet ohne die<br />
Umsatzsteuer auszuweisen.<br />
• Ziffer "2" vorangestellt<br />
Es erfolgt keine Berechnung der Umsatzsteuer. Die Umsatz und<br />
Umsatzstezer werden separat gebucht.<br />
• Ziffer "3", "4" oder "5" vorangestellt<br />
Die Berechnung der Umsatzsteuer erfolgt wie zu den Ziffern "0" (keine<br />
Ziffer), "1" und "2". Die berechnete Umsatzsteuer ist jedoch noch nicht<br />
fällig.<br />
• Ziffer "6" vorangestellt<br />
Die vorangestellte "6" beim Umsatzsteuerschlüssel bewirkt, dass der<br />
Buchungsbetrag als Bruttobetrag betrachtet wird, der Umsatzsteuer<br />
beinhaltet. "619" z.B. bedeutet, dass der Betrag 19% Umsatzsteuer<br />
enthält. Die Umsatzsteuer wird aber nicht herausgerechnet, der<br />
Schlüssel dient zur Information und wird in Auswertungen ausgegeben.<br />
Auswirkung zeigt die vorangestellte "6" in der Umsatzsteuer-Analyse.<br />
Hier wird bei Buchungen mit vorangestellter "6" der Prozentsatz aus<br />
dem eingegebenen Schlüssel verwendet, während bei Buchungen ohne<br />
Umsatzsteuerschlüssel der beim Konto 2 hinterlegte<br />
Umsatzsteuerschlüssel verwendet wird.<br />
Werden Buchungssätze, die USt-Schlüssel mit führender "6" beinhalten,<br />
in einen optierenden Betrieb importiert, dann werden aus diesen Info-<br />
Schlüsseln echte USt-Schlüssel erzeugt und die Umsatzsteuer ggf. neu<br />
berechnet.<br />
Soll bei der Erfassung jeder Buchung der Umsatzsteuerschlüssel mit<br />
vorangestellter "6" vorgeschlagen werden, dann muss unter<br />
Stammdaten | Betriebsstammdaten – Registerkarte "Umsatzsteuer"die<br />
Option "Mit USt-Vorschlag bei Pauschalierung" aktiviert werden.<br />
• Ziffer "8" vorangestellt<br />
Es erfolgt keine Herausrechnung der Umsatzsteuer. Die Kennzeichnung<br />
von Zahlungsbeträgen mit dieser Ziffer teilt dem Programm mit, dass die<br />
enthaltene Umsatzsteuer fällig wird.<br />
Seite 233
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Die vorangestellten Ziffern "3", "4", "5" und "8" werden bei der Verbuchung<br />
bei Betrieben mit Umsatzbesteuerung nach vereinnahmten Entgelten<br />
(Istversteuerung) verwendet.<br />
Umsätze, die ohne Schlüssel gebucht wurden, erscheinen in der<br />
Umsatzsteuer-Voranmeldung unter folgenden Codes:<br />
• Einnahmen -> Code 48<br />
• direkt gebuchte Umsatzsteuer -> Code 36<br />
• direkt gebuchte Vorsteuer -> Code 66<br />
USt-IdNr.<br />
(Umsatzsteuer-<br />
Identifikations-nummer)<br />
Buchungstext<br />
Buchungstext<br />
automatisch<br />
vervollständigen<br />
Das Eingabefeld für die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer wird nur<br />
eingeblendet bei vorheriger Eingabe der USt-Schlüssel zu den<br />
Umsatzsteuerarten für innergemeinschaftlichen Erwerb und Lieferung (55,<br />
56, 57, 59, 921, 942).<br />
Auswahl: Die Erfassung der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer erfolgt in<br />
einem Auswahlfeld, in dessen Liste alle bisher eingegebenen<br />
Identifikationsnummern enthalten sind.<br />
Automatisches Vervollständigen: bei der Eingabe der Nummer werden<br />
diejenigen der bisher erfassten Nummern zur Auswahl vorgeschlagen, die<br />
mit der eingegebenen Zeichenfolge beginnen. Dabei werden wowohl die<br />
Umsatzsteuer-Identifikationsnnummern aus den Geldbuchungen als auch<br />
aus den Adressdaten berücksichtigt.<br />
Das Feld Umsatzsteuer-Identifikationsnummer kann in der Erfassung<br />
Geldbuchungen über die rechte Maustaste und "USt-IdNr bearbeiten", Alt+I<br />
oder Klick auf die angezeigte Umsatzsteuer-Identifikationsnummer wieder<br />
zur Bearbeitung geöffnet werden.<br />
Wird in die Geldbuchung ein Personenkonto eingegeben und ist diesem<br />
Personenkonto in den Adressdaten eine USt-IdNr. zugeordnet, dann wird<br />
diese USt-IdNr. vorgeschlagen.<br />
Wenn in einer Rechnungsbuchung eine Umsatzsteuer-<br />
Identifikationsnummer eingetragen wird, dann übernimmt <strong>HANNIBAL</strong> diese<br />
automatisch in den Adressdatensatz, wenn<br />
• ein Adressdatensatz zum Personenkonto vorhanden ist<br />
• noch keine USt-Identifikationsnummer im Datensatz steht<br />
der Name nicht die Texte "sonst", "div." oder "diverse" enthält<br />
Im Buchungstext wird der Text des Gegenkontos vorgeschlagen. Man kann<br />
den Text jedoch durch einen individuellen Buchungstext überschreiben. Der<br />
Text findet sich wieder in Buchungsprotokoll, Journal und Kontenschreibung.<br />
Wenn kein Kontentext zu Konto 2 im Betriebskontenplan gefunden wird, dann<br />
wird der Text aus der Kontenplanvorlage geholt. Wenn es sich um einen<br />
Textschlüsselkontenplan handelt, dann wird der Text dabei gleich in den<br />
Betriebskontenplan übertragen.<br />
Wenn der Buchungstextvorschlag überschrieben wird, dann kann <strong>HANNIBAL</strong><br />
den Buchungstext automatisch vervollständigen. Dabei werden passender<br />
Texte aus einer Liste aller bereits eingegebenen Texte, auch denen des<br />
Vorjahres, vorgeschlagen.<br />
Seite 234
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Die Einstellung erfolgt über die rechte Maustaste in Erfassen Buchungen -<br />
weitere Erfassungsoptionen oder im Menü Datei | Einstellungen |<br />
Persönliche Einstellungen.<br />
Buchungen stornieren<br />
In der Erfassung und im Buchungsprotokoll können über die rechte<br />
Maustaste Buchungen automatisch storniert werden.<br />
• In der Erfassungsmaske der Geldbuchungen kann für die in der Liste<br />
markierte Buchung automatisch eine Stornobuchung erzeugt werden<br />
(rechte Maustaste oder Alt-S). Die Stornobuchung wird in die<br />
Erfassungsmaske eingetragen und kann dann übernommen, aber auch<br />
wieder verworfen werden.<br />
Aus dem Buchungsprotokoll heraus kann der markierte Buchungssatz<br />
storniert oder bearbeitet werden. Dafür wird automatisch die<br />
Bearbeitungsmaske wie zum "normalen" Erfassen in der<br />
entsprechenden Buchungsperiode und dem entsprechenden<br />
Buchungskreis geöffnet.<br />
Aus dem Buchungsprotokoll heraus können über die rechte Maustaste<br />
oder Alt+G auch einzelne Teilbuchungen einer Splittbuchung storniert<br />
werden. Das gilt nur für "echte" Teilbuchungen und nicht für die als<br />
Teilbuchungen dargestellten USt-Buchungen bei<br />
innergemeinschaftlichem Erwerb bze. bei anteiliger Regelbesteuerung.<br />
• Eine Buchung kann nur storniert werden, wenn es noch mindestens eine<br />
offene Buchungsperiode gibt.<br />
• Wenn die Buchungsperiode der zu stornierenden Buchung nicht mehr<br />
offen ist, so wird die erste offene Buchungsperiode eingestellt und die<br />
Stornobuchung mit dem letzten Tagesdatum dieser Buchungsperiode<br />
versehen.<br />
• Wird in der Stornobuchung mehr als der Buchungstext geändert, so wird<br />
die Verbindung zwischen der Stornobuchung und der stornierten<br />
Buchung aufgelöst.<br />
• Automatisch erzeugte Stornobuchungen werden in allen Ausgaben, in<br />
denen Einzelbuchungen ausgegeben werden, mit dem Kürzel "sto"<br />
gekennzeichnet.<br />
Manuell eingegebene "Stornierungen" (= Betrag mit Minus eingegeben),<br />
werden ohne "sto" ausgegeben.<br />
Buchungen stornieren und neu eingeben<br />
In der Erfassung der Geldbuchungen können über die rechte Maustaste oder<br />
die Tastenkombination Alt+S markierte Buchungen automatisch storniert<br />
und neu eingegeben werden.<br />
Dabei wird automatisch eine Stornobuchung erzeugt und eine neue Buchung<br />
vorgeschlagen, die mit den Daten der stornierten Buchung vorbelegt ist. Es<br />
werden also, im Gegensatz zur normalen Stornobuchung, zwei Datensätze<br />
erzeugt.<br />
Seite 235
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Wenn der vorgeschlagene Buchungssatz für die Neuanlage verworfen wird,<br />
wird nachgefragt, ob auch die im gleichen Vorgang erzeugte Stornobuchung<br />
verworfen werden soll.<br />
Im Buchungsprotokoll können einzelne Teilbuchungen mit Alt-Q storniert<br />
und neu eingegeben werden.<br />
Buchungen einfügen, löschen<br />
In der Erfassung und im Buchungsstapel können Buchungen über die<br />
Tastenkombination Strg+Einfg oder über die rechte Maustaste eingefügt<br />
oder gelöscht werden.<br />
Werden Buchungen eingefügt, so werden die Nummern der nachfolgenden<br />
Buchungen unabhängig von Buchungskreis und Buchungsperiode nach<br />
hinten verschoben.<br />
Das Einfügen sowie das Löschen von Buchungen ist nicht möglich, wenn fest<br />
verbuchte Buchungen mit höherer Buchungsnummer vorhanden sind.<br />
Erfassungsoptionen beim Buchen<br />
Rechte Maustaste<br />
Über die rechte Maustaste kann in der Erfassungsmaske das Kontextmenü<br />
Erfassungsoptionen aufgerufen werden. Damit können je nach<br />
Buchungskreis einige zusätzliche Voreinstellungen gewählt werden.<br />
Personenkonto aus<br />
Vorbuchung<br />
übernehmen<br />
Nur in Debitoren- und Kreditoren-<br />
Buchungskreisen.<br />
Das Feld "Personenkonto" wird bei der<br />
Erfassung eines neuen Datensatzes mit dem<br />
Feldinhalt der vorhergehenden Buchung<br />
vorbelegt. Diese Einstellung bleibt erhalten,<br />
bis sie wieder umgestellt wird.<br />
Zahlungseingang<br />
buchen<br />
Details zum Bankkontoauszug<br />
anzeigen<br />
Bei Standardbuchungskreisen;<br />
die Felder "Personenkonto-" und<br />
"Rechnungsnummer" werden angeboten.<br />
Zeigt den zugehörigen Bankkontoauszug an<br />
(Alt+U)<br />
Weitere Erfassungsoptionen<br />
ändern<br />
führt zu einer weiteren Einstellungsmaske<br />
Kontierungsautomatik<br />
bearbeiten<br />
(Alt+A)<br />
Während der Eingabe von Geldbuchungen<br />
kann aus dem Buchungstext-Feld heraus die<br />
Kontierungsautomatik aufgerufen werden.<br />
Seite 236
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Neue<br />
Kontierungsregel<br />
eingeben<br />
(Alt+B)<br />
Anlagenzugangs-<br />
Dialog öffnen<br />
(F9)<br />
USt-IdNr bearbeiten<br />
(rechte Maustaste<br />
oder Klick auf die<br />
angezeigte<br />
Umsatzsteuer-<br />
Identnummer)<br />
Während der Eingabe der Geldbuchungen<br />
kann eine neue Kontierungsregel eingegeben<br />
werden. Wenn der Buchungstext mindestens<br />
teilweise markiert ist, wird der markierte Teil<br />
des Buchungstextes gleich in die<br />
Eingabemaske für die Kontierungsregel<br />
übernommen.<br />
Wenn in der Geldbuchung eine<br />
Inventarnummer enthalten ist, kann der<br />
Anlagenzugangs-Dialog zur Erfassung von<br />
AfA-Schlüssel, Nutzungsdauer u.a. geöffnet<br />
werden.<br />
Wenn in der Geldbuchung ein<br />
Umsatzsteuerschlüssel enthalten ist, der die<br />
Eingabe einer Umsatzsteuer-Identnummer<br />
erfordert, kann die Eingabemaske zur<br />
Bearbeitung der Umsatzsteuer-Identnummer<br />
geöffnet werden.<br />
Eingaben verwerfen<br />
Feld leeren<br />
Feldinhalt<br />
übernehmen<br />
Macht alle Eingaben im aktuellen<br />
Buchungssatz rückgängig und stellt ihn<br />
wieder leer zur Verfügung.<br />
Löscht den aktuellen Feldinhalt<br />
Übernimmt den Inhalt des Feldes aus dem<br />
vorigen Buchungssatz in das aktuelle Feld.<br />
Kopieren<br />
Einfügen<br />
Rückgängig<br />
Alles markieren<br />
Markierte Stellen werden in einen<br />
Zwischenspeicher übernommen.<br />
Fügt den Inhalt des Zwischenspeichers an<br />
der aktuellen Position ein.<br />
Macht die letzte Änderung im Feld<br />
rückgängig.<br />
Markiert den gesamten Feldinhalt<br />
Seite 237
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Weitere Erfassungsoptionen beim Buchen<br />
Konto 1 aus Vorbuchung<br />
übernehmen<br />
Mengenfelder<br />
überspringen<br />
Kostenstellen-<br />
/Gesellschafterfeld<br />
überspringen<br />
Das Konto 1 aus der vorigen Buchung wird automatisch bei jeder neuen<br />
Buchung eingetragen. Die Erfassung beginnt dann bei einer neuen Buchung<br />
bereits im Feld "Betrag". Dies gilt für Buchungen im Buchungskreis "Freie<br />
Eingabe" oder beim Buchen ohne Buchungskreise.<br />
Die Felder "Stück" und "Gewicht" werden aus der automatischen<br />
Erfassungsreihenfolge herausgenommen, können aber mit der Maus oder<br />
Tab-Taste angesteuert werden.<br />
Das Feld "Kostenstelle" wird aus der automatischen Erfassungsreihenfolge<br />
herausgenommen, kann aber mit der Maus oder Tab-Taste angesteuert<br />
werden.<br />
Nach einer kombinierten Eingabe von Textschlüssel und Kostenstelle bzw.<br />
Gesellschafternummer im Feld Konto 2 wird das Kostenstellen-<br />
/Gesellschafterfeld automatisch übersprungen.<br />
Kostenstellenvorschlag<br />
in Buchung einsetzen<br />
Durchschnittspreis<br />
anzeigen<br />
Skontofelder<br />
überspringen<br />
Die Kostenstelle, der das Konto 2 im Kontenplan zugeordnet ist, wird in das<br />
Kostenstellenfeld der Geldbuchung eingesetzt. Voraussetzung: das<br />
Kostenstellenfeld ist noch leer.<br />
Der durchschnittliche Preis pro Mengeneinheit der aktuellen Buchung wird<br />
angezeigt. Dabei kann gewählt werden, ob zur Berechnung des Preises auf<br />
den Brutto- oder Nettobetrag zugegriffen wird.<br />
Die Felder zu Skonto und Zahlungsziel werden übersprungen, können aber<br />
nach wie vor mit Mausklick oder über die Tab-Taste angesteuert werden.<br />
Personenkonto-Auswahl immer anzeigen<br />
Legt fest, dass bei der Erfassung von Zahlungen aus dem Feld<br />
"Personenkonto" das Personenkonto-Auswahlfenster geöffnet wird. Wenn<br />
die Option nicht aktiv ist, wird das Offene-Posten-Fenster angezeigt.<br />
Seite 238
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Kontentext zu Konto 2<br />
in Buchung einsetzen<br />
Kontentext zu Konto 2<br />
anzeigen<br />
Saldo in Deb/Kred aus<br />
Buchungskreis<br />
Buchungstext<br />
automatisch<br />
vervollständigen<br />
Verwendungszweck aus<br />
Kontoauszug anzeigen<br />
Der Buchungstext wird nach Eingabe von Konto 2 mit dem Text von Konto 2<br />
vorbelegt, auch wenn der Text bereits gesetzt ist.<br />
Der Kontentext von Konto 2 wird eingeblendet.<br />
Zwischen- und Gesamtsaldo während der Erfassung der Geldbuchungen<br />
werden in einem Debitoren- bzw. Kreditoren-Buchungskreis nur aus<br />
Eingaben aus diesem Buchungskreis berechnet.<br />
Bei der Eingabe des Buchungstextes werden passende Texte aus der Liste<br />
aller bereits eingegebenen Texte, auch der des Vorjahres, vorgeschlagen.<br />
Wenn es zur aktuellen Buchung einen Bankkontoauszug gibt, dann wird der<br />
Verwendungszweck angezeigt. Er kann nicht bearbeitet werden, aber es kann<br />
Text aus dem Verwendungszweck in den Buchungstext übernommen<br />
werden. Wird eine Zeile im Verwendungszweck doppelt angeklickt, dann wird<br />
diese Zeile in den Buchungstext übernommen.<br />
Tastaturbelegung in der Erfassungsmaske Geldbuchungen<br />
Der Wechsel von Feld zu Feld erfolgt mit der Enter- oder der Tab-Taste oder<br />
durch Positionieren mit der Maus. Die Enter-Taste führt nach dem letzten<br />
Eingabefeld zur Schaltfläche Übernehmen. Nach erneutem Auslösen von<br />
Enter kann die nächste Buchung eingegeben werden. Eine Buchung kann<br />
vorzeitig durch die Taste F12 abgeschlossen (= übernommen) werden.<br />
Funktionstasten<br />
Aktion<br />
Eingaben verwerfen<br />
Text Konto2 als Buchungstext einfügen<br />
Auswahlfenster aufrufen<br />
Aktuelles Feld leeren<br />
Wert aus dem vorherigen Buchungssatz<br />
in das aktuelle Feld übernehmen<br />
Personennummer und<br />
Rechnungsnummer einblenden<br />
Inventarzugangsfenster oder<br />
Umsatzsteuer-Identnummer einblenden<br />
Zurückblättern<br />
(blättert zurück zur vorigen Buchung)<br />
Funktionstaste<br />
F2<br />
F4 (im Feld Buchungstext)<br />
F5 (nur in Feldern mit dem<br />
Symbol )<br />
F6<br />
F7<br />
F8<br />
F9<br />
F11<br />
Seite 239
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Aktion<br />
Schnellbuchung (Abspeichern der<br />
Buchung gleich nach Eingabe der<br />
unbedingt notwendigen Informationen,<br />
z.B. Betrag und Konto).<br />
Blättert im Bearbeitungsmodus weiter<br />
zur nächsten Buchung und stellt bei der<br />
Neueingabe die nächste<br />
Erfassungsmaske zur Verfügung.<br />
Informationsfenster<br />
Funktionstaste<br />
F12<br />
F10<br />
Die Tastaturbelegung kann unter Datei | Einstellungen | Persönliche<br />
Einstellungen angepasst werden.<br />
Hilfe durch Fensterinformationen<br />
Beim Eingeben der Geldbuchungen kann in vielen Feldern über die Taste F5<br />
oder die Schaltfläche Zusatzinformation durch Aufruf eines<br />
Auswahlfensters abgerufen werden. Im Auswahlfenster kann über die<br />
Schaltfläche Eintrag bearbeiten in die Bearbeitung der angezeigten<br />
Datensätze verzweigt werden. Über die Schaltfläche Neuer Eintrag können<br />
neue Datensätze erfasst werden (z.B. Anlage eines neuen Kontos während<br />
der Buchung).<br />
Zusätzlich ist immer das Informationsfenster über die Taste F10 abrufbar.<br />
Gesamtsaldo und Zwischensaldo in der Buchungsmaske<br />
Beim Buchen wird der aktuelle Saldo des Finanzkontos mitgezählt und<br />
laufend aktualisiert.<br />
Die Berechnung der Saldi bezieht sich immer auf einen Zeitraum<br />
einschließlich der aktuell eingestellten Buchungsperiode. Bei der Arbeit in<br />
der neuesten Buchungsperiode (oder bei Buchungsperiode "Jahr") ist der<br />
Gesamtsaldo gleich dem aktuellen Kontostand.<br />
Zusätzlich wird ein Zwischensaldo mitgezählt. Solange neue Buchungen<br />
eingegeben werden, stimmen Zwischensaldo und neuer Saldo überein. Wird<br />
in der Liste der bereits eingegebenen Buchungen nach oben geblättert, wird<br />
der Zwischensaldo zurückgezählt. Das heißt, in den Zwischensaldo sind nur<br />
die Buchungen bis zur aktuellen Position in der Eingabeliste einbezogen. Auf<br />
diese Weise lässt sich ein Fehler in der Eingabe leicht lokalisieren.<br />
Gesamtsaldo<br />
Zwischensaldo<br />
Der Gesamtsaldo entspricht dem Saldo von Konto 1. Nach dem Verlassen<br />
des Betragsfeldes wird der Gesamtsaldo angepasst.<br />
Der Zwischensaldo wird entsprechend der Eingabereihenfolge<br />
(=Buchungsnummer) berechnet. Er beinhaltet alle Buchungen, die bis<br />
einschließlich der aktuellen Buchungsperiode und bis zur aktuellen Buchung<br />
erfasst wurden. Ist die Tabellenanzeige über der Buchungsmaske nicht nach<br />
Seite 240
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
der Buchungsnummer sortiert, dann ist der angezeigte Zwischensaldo nicht<br />
aussagekräftig.<br />
Es werden auch die Buchungen berücksichtigt, die eventuell aus einem<br />
anderen Buchungskreis dieser Periode kommen.<br />
Wahlweise können während der Erfassung über die rechte Maustaste<br />
Weitere Erfassungsoptionen, Option Saldo in Deb/Kred aus Buchungskreis<br />
für Buchungskreise vom Typ Debitoren/Kreditoren eine andere<br />
Berechnungsweise der Saldi eingestellt werden. Die Berechnung ist dann<br />
wie folgt:<br />
Gesamtsaldo<br />
Zwischensaldo<br />
Der Gesamtsaldo entspricht dem Saldo der Beträge, die in diesem<br />
Buchungskreis eingegeben wurden, d.h. es wird der Saldo des<br />
Rechnungsausgangs- bzw. -eingangsbuches ausgegeben.<br />
Der Saldo entspricht dem Saldo der Beträge, die in diesem Buchungskreis<br />
eingegeben wurden, d.h. es wird der Saldo des Rechnungsausgangs- bzw. -<br />
eingangsbuches ausgegeben.<br />
Übernahme der Mengen in die Naturalbuchhaltung<br />
Die in Geldbuchungen erfassten Mengen werden in die Naturalbuchhaltung<br />
übernommen, wenn unter Stammdaten | Extras | Optionen die<br />
entsprechende Einstellung vorgenommen wurde und wenn dem Ertrags-<br />
/Aufwandskonto im Kontenplan ein Bestandskonto zugeordnet ist. Dabei<br />
müssen die Mengeneinheit 1 des Aufwands- bzw. Ertragskontos aus der<br />
Geldbuchung und die Mengeneinheit des Bestandskontos zusammenpassen.<br />
Zusätzlich wird zur normalen Naturalbuchung eine Produktionsbuchung in<br />
den Naturalbuchungen erzeugt, wenn in der Geldbuchung<br />
• ein Textschlüssel-Kontenplan verwendet wird<br />
• das entsprechende Bestandskonto ein Vorratskonto ist<br />
• eine Kostenstelle eingetragen ist<br />
• der Umsatz ein Verkauf ist<br />
und<br />
• eine Menge eingegeben wurde.<br />
Seite 241
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.2. Scannen - Buchen - Archivieren<br />
Mit dem (kostenpflichtigen) Zusatzmodul Scannen – Buchen – Archivieren<br />
(SBA) wird die Belegerfassung, insbesondere die Erfassung von<br />
Rechnungsdaten, erheblich beschleunigt: Eingangsrechnungen werden<br />
automatisiert bearbeitet und kostenintensive Tätigkeiten somit deutlich<br />
reduziert.<br />
Die Belege werden zunächst gescannt und als Datei gespeichert. Eine<br />
integrierte Zeichenerkennung sorgt dafür, dass die Daten automatisch<br />
weiterverarbeitet werden können. <strong>HANNIBAL</strong> erstellt dann weitgehend<br />
automatisiert auf den Beleg bezogene Buchungsvorschläge, verknüpft das<br />
Dokument mit der Buchung und archiviert es im System.<br />
Ausführlichere Informationen finden Sie auf unserer Internetseite im Bereich<br />
Service/Download | Dokumentationen | <strong>HANNIBAL</strong>-Infos.<br />
Seite 242
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.3. Buchungsperiode wechseln<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Buchung | Buchungsperiode wechseln<br />
Wenn als Buchungsperiode "Jahr" gewählt wurde, entfällt die Auswahl und<br />
das Wechseln von Buchungsperioden, da es nur eine Periode in der<br />
laufenden Buchhaltung eines Jahres gibt.<br />
Wenn als Buchungsperiode "Monat" gewählt wurde, können eine oder<br />
mehrere Buchungsperioden gleichzeitig offen sein.<br />
Geldbuchungen werden immer in der aktuell eingestellten Buchungsperiode<br />
eingetragen. Nach Anwahl eines Betriebes ist die jüngste offene<br />
Buchungsperiode eingestellt. Um Buchungen in eine andere<br />
Buchungsperiode einzugeben, muss die Buchungsperiode gewechselt<br />
werden. Wird die nächste noch nicht offene Buchungsperiode ausgewählt, so<br />
wird diese Buchungsperiode zusätzlich geöffnet.<br />
Beim Periodenabschluss wird eine Buchungsperiode geschlossen und die<br />
nachfolgende automatisch geöffnet.<br />
Ein nachträglicher Wechsel der Buchungsperiodeneinstellung von Monat<br />
auf Jahr und umgekehrt ist unter Datei | Datenpflege | Buchungsperiode<br />
ändern möglich.<br />
Seite 243
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.4. Buchungen fest verbuchen<br />
Dieser Menüpunkt wird nur angezeigt, wenn nicht fest verbuchte<br />
Buchungen vorhanden sind.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Buchung | Buchungen fest verbuchen<br />
Beim Aufruf einer Auswertung kann als Option gewählt werden, dass auch<br />
die noch nicht fest gespeicherten Buchungen in die Auswertung einbezogen<br />
werden. Diese Auswertung wird dann mit dem Vermerk "Die Auswertung<br />
entspricht dem Stand der aktuellen Buchhaltung" gekennzeichnet.<br />
Im Buchungsprotokoll werden die nicht fest verbuchten Buchungen am<br />
Bildschirm in roter Farbe angezeigt.<br />
Werden Auswertungen nur über die fest verbuchten Buchungen ausgewertet,<br />
existieren aber noch offene Buchungen im ausgewählten Zeitraum, dann<br />
wird ein Hinweis am Ende der Auswertung ausgegeben.<br />
Beim Aufruf des Menüpunktes Buchhaltung | Buchungen | Buchungen fest<br />
verbuchen werden die eingegebenen Buchungen fest verbucht. Die zu<br />
verbuchenden Buchungen können nach Buchungsdatum und/oder<br />
Buchungsnummer eingegrenzt werden.<br />
Eine nachträgliche Änderung fest verbuchter Buchungen ist nicht möglich.<br />
Beim Abschluss einer Buchungsperiode werden automatisch alle in der<br />
Periode eingegebenen Buchungen fest verbucht. Beim nachträglichen<br />
Aufheben des Periodenabschlusses über Datei | Datenpflege |<br />
Periodenabschluss aufheben wird die feste Verbuchung nicht wieder<br />
aufgehoben.<br />
Wenn als Buchungsperiode "Monat" eingestellt ist, dann ist der Aufruf von<br />
Buchungen fest verbuchen in der Regel nicht notwendig, weil dies über den<br />
Abschluss der Monatsperiode ohnehin automatisch ausgeführt wird. Wenn<br />
als Buchungsperiode "Jahr" eingestellt ist, dann ist der Aufruf von<br />
Buchungen fest verbuchen sinnvoll, sobald nach einem Buchungsabschnitt<br />
die eingegebenen Buchungen auf Richtigkeit überprüft sind.<br />
Seite 244
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.5. Buchungsperiode abschließen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Buchung | Buchungsperiode abschließen<br />
Beim Periodenabschluss werden automatisch alle in der Periode<br />
eingegebenen Buchungen fest verbucht. Der Periodenabschluss kann unter<br />
Datei | Datenpflege | Periodenabschluss aufheben wieder rückgängig<br />
gemacht werden.<br />
Ist die Erfassung für eine Buchungsperiode vollständig, kann diese<br />
Buchungsperiode abgeschlossen werden. Beim Abschließen der<br />
Buchungsperiode werden die Buchungen automatisch fest verbucht. Sie<br />
können dann nicht mehr geändert werden und es können keine neuen<br />
Buchungen für die Buchungsperiode erfasst werden. Journalnummer und<br />
Buchungsnummer der einzelnen Buchungen stehen nun fest.<br />
Zum Abschluss einer Buchungsperiode müssen die relevanten Kontenstände<br />
zum Ende der abzuschließenden Buchungsperiode und die Umsätze in der<br />
Buchungsperiode überprüft werden.<br />
Vor oder nach dem Periodenabschluss ist die Ausgabe verschiedener<br />
Druckausgaben möglich, die den Stand der Erfassung dokumentieren.<br />
Der Periodenabschluss ist nicht möglich, wenn noch Buchungsstapel<br />
vorhanden sind, die Buchungen enthalten, deren Datum in die<br />
abzuschließende Periode fällt.<br />
Die vom Programm automatisch erzeugten Abschlussbuchungen werden in<br />
einer Abschlussperiode geführt. Die Abschlussperiode wird unter<br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen | Abschlussperiode abschließen<br />
abgeschlossen.<br />
Das Abstimmen und Überprüfen der Buchungsperiode erfolgt bereichsweise.<br />
Durch Anklicken der jeweiligen Schaltfläche öffnet sich ein weiterer<br />
Bildschirm, auf dem die einzelnen Kontenstände und Umsätze in einer Liste<br />
angezeigt werden. Die Daten können einzeln als Geprüft abgehakt werden.<br />
Es können aber auch alle Angaben einer Liste gleichzeitig über Alle geprüft<br />
abgehakt werden. Der Prüfvermerk kann zurückgesetzt werden.<br />
Seite 245
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Sind alle Daten eines Bereichs geprüft, wird dieser Bereich auch auf der<br />
Übersichtsmaske "abgehakt". Die Buchungsperiode kann aber auch<br />
abgeschlossen werden, wenn nicht alle Bereiche geprüft sind. In diesem Fall<br />
weist <strong>HANNIBAL</strong> darauf hin, dass die Prüfungen unvollständig sind.<br />
Auch nach dem Periodenabschluss können weiterhin alle Auswertungen<br />
einschließlich der Einzelbuchungen erstellt werden, die Buchungen sind<br />
aber nicht mehr in der Erfassungsmaske änderbar.<br />
Buchungskreise<br />
abstimmen<br />
Debitoren/Kreditoren<br />
abstimmen<br />
Anlagenzugänge und -<br />
abgänge prüfen<br />
Umsatzsteuer prüfen<br />
Buchungsperiode<br />
abschließen<br />
Ausdrucke erstellen<br />
Zurücksetzen<br />
Es werden Umsatz Soll und Umsatz Haben der einzelnen Buchungskreise<br />
aufgelistet.<br />
Es werden sowohl der Saldo des Kontos als auch der Saldo der Offenen<br />
Posten je Sammelkonto angezeigt.<br />
Je Anlagekonto und Inventarnummer wird der Saldo nach Ende der<br />
Buchungsperiode angezeigt.<br />
Je Umsatzsteuerschlüssel wird die Bemessungsgrundlage der mit dem<br />
Schlüssel gebuchten Geldbuchungen angezeigt. Die herausgerechnete<br />
Umsatzsteuer (je Mehrwertsteuer und Vorsteuer) werden mit den Soll-<br />
Werten verglichen, die sich aus der Bemessungsgrundlage ergeben.<br />
Die Buchungsperiode wird abgeschlossen. Als neue aktuelle Periode wird die<br />
nächste Buchungsperiode eingestellt.<br />
Die Ausdrucke können sowohl vor als auch nach dem Abschluss der<br />
Buchungsperiode ausgegeben werden. Selektion und Sortierung innerhalb<br />
der einzelnen Auswertungen können hier nicht mehr eingegeben werden,<br />
sondern es werden die zuletzt für die Einzelauswertung festgelegten<br />
Optionen verwendet. Soll mit anderen Optionen ausgedruckt werden, so sind<br />
auch Einzelausdrucke direkt aus dem jeweiligen Menüpunkt im Anschluss an<br />
den Periodenabschluss aufrufbar.<br />
Der Abschluss der Buchungsperiode kann in diesem Eingabefenster<br />
unmittelbar nach dem Abschluss wieder aufgehoben werden, solange der<br />
Bildschirm noch nicht verlassen wurde. Dies ist sinnvoll, wenn anhand der<br />
Ausdrucke festgestellt wird, dass noch Nachbesserungen in der<br />
abzuschließenden Periode notwendig sind.<br />
Seite 246
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.6. Buchungsimport<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Buchung | Buchungsimport<br />
Über den Buchungsimport können z.B. Bankbuchungen aus Banking-<br />
Programmen übernommen oder Rechnungsdaten aus<br />
Fakturierungsprogrammen.<br />
Es ist möglich, aus verschiedenen externen Datenformaten Buchungen in<br />
<strong>HANNIBAL</strong> einzulesen. <strong>HANNIBAL</strong> stellt einige Schnittstellen bereit,<br />
zusätzlich können aber auch eigene, benutzerdefinierte Schnittstellen (freie<br />
ASCII-Schnittstellen) angelegt werden. Es können nur Daten eingelesen<br />
werden, für die eine passende Schnittstelle angelegt ist. Wenn als Datei<br />
"Zwischenablage" angegeben wird, dann wird die Windows-Zwischenablage<br />
wie eine Datei eingelesen.<br />
Die Daten werden in der Regel zunächst in den Buchungsstapel eingelesen.<br />
Die Buchungen im Stapel können korrigiert, gelöscht, ergänzt und<br />
ausgedruckt werden.<br />
Beim Einlesen in den Buchungsstapel kann das Gegenkonto mit Hilfe der<br />
Kontierungsautomatik zugewiesen werden. Das Finanzkonto kann direkt im<br />
Buchungsimportfenster eingegeben werden.<br />
Bereits vollständig kontierte Buchungen können direkt, ohne Umweg über<br />
einen Buchungsstapel, in die Geldbuchungen übernommen werden und<br />
werden wie selbst eingegebene Buchungen weiterverarbeitet. Dazu muss die<br />
Option "Vollständig kontierten Stapel in Buchungskreis übernehmen"<br />
aktiviert sein.<br />
Unvollständig kontierte Buchungen gelangen in jedem Fall in den<br />
Buchungsstapel.<br />
Nachdem der Buchungsstapel geprüft und ggf. überarbeitet wurde, können<br />
die Daten in die laufenden Buchungen übertragen werden. Dabei wird ein<br />
Fehlerprotokoll erstellt. Unvollständige Buchungen bleiben im<br />
Buchungsstapel. Erfolgreich übernommene Buchungen werden aus dem<br />
Stapel entfernt.<br />
Seite 247
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Format<br />
Es ist möglich, Daten aus verschiedenen vordefinierten Formaten einzulesen.<br />
Die Formate können unter Datei | Einstellungen | Importschnittstellen<br />
nachgesehen werden.<br />
Derzeit verfügbare Formate:<br />
DATEV_AUSZUG<br />
DATEV_DESY<br />
DTAUS<br />
FIBU<br />
<strong>HANNIBAL</strong><br />
MT940/STA-Datei<br />
RAIBA-ONLINE<br />
RAIBA-ONLINE2008<br />
RZ_<strong>ADDISON</strong><br />
STARMONEY<br />
TONLINE<br />
Seite 248
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Die Schnittstellendefinition für diese Schnittstellen ist für den Benutzer nicht<br />
änderbar. Weitere ASCII-Schnittstellen können angelegt werden.<br />
Ausgangsdatei<br />
Nummer, Bezeichnung<br />
Buchungsstapel<br />
Buchungen von - bis<br />
Finanzkonto für<br />
Bankverbindung<br />
Vorschlag für Konto 1<br />
USt-Vorschlag für<br />
Gegenkonto einsetzen<br />
Vollständig kontierte<br />
Buchungen in<br />
Buchungskreis<br />
übernehmen<br />
Buchungen in<br />
umgekehrter<br />
Reihenfolge einlesen<br />
Bezeichnung des<br />
Absenders als<br />
Buchungstext<br />
Hier ist die Daten-Datei anzugeben, die eingelesen werden soll.<br />
Durch Angabe von Nummer und Bezeichnung des Buchungsstapel wird das<br />
Ziel des Buchungsimportes festgelegt. Ist der Buchungsstapel noch nicht<br />
vorhanden, wird ein neuer Buchungsstapel geöffnet. Ist bereits ein<br />
Buchungsstapel mit der angegebenen Nummer vorhanden, wird<br />
nachgefragt, ob die neuen Importbuchungen an die vorhandenen Buchungen<br />
des Stapels angefügt werden sollen oder ob der Stapel überschrieben<br />
werden soll.<br />
Die Auswahl der einzulesenden Buchungen kann nach Datum eingegrenzt<br />
werden. Vorgeschlagen wird der Datumsbereich der aktuell eingestellten<br />
Buchungsperiode. In abgeschlossene Buchungsperioden kann nicht mehr<br />
eingelesen werden.<br />
Der Buchungsimport kann auf ein Bankkonto eingegrenzt werden, d.h. aus<br />
einer Importdatei werden nur die Buchungen für das angegebene Bankkonto<br />
gelesen. Dazu muss ein Finanzkonto eingegeben werden, für das Bankdaten<br />
angelegt sind (Stammdaten | Stammdaten | Bankkonten). Die Eingrenzung<br />
auf ein Bankkonto ist nur möglich, wenn in der ausgewählten Schnittstelle<br />
eine Bankkontonummer enthalten ist. Das ist bei den Schnittstellen MT940<br />
und DTAUS der Fall sowie bei eigenen Schnittstellendefinitionen, die das Feld<br />
"Bankkonto" oder das Feld "Eigene Kontonummer" enthalten.<br />
Ist ein Bankkonto ausgewählt, wird es in das Feld für den Vorschlag von<br />
Konto 1 übernommen.<br />
Zur Auswahl stehen alle Finanzkonten. Die Eingabe für den Vorschlag von<br />
Konto 1 wird nur verwendet, wenn im zu importierenden Datensatz das Konto<br />
1 nicht besetzt ist und das Konto 1 nicht aus einem im Datensatz<br />
vorhandenen Bankkonto bestimmt werden kann.<br />
Bei Auswahl dieser Importoption wird beim Optierer, wie beim Erfassen der<br />
Geldbuchung, der Umsatzsteuerschlüssel in die Buchung eingesetzt, der<br />
zum aktuellen Buchungsdatum der Umsatzsteuerart des Gegenkontos im<br />
Kontenplan entspricht. Die Umsatzsteuer wird ggf. berechnet und verbucht.<br />
Vollständig kontierte Buchungen können ohne Umweg über einen<br />
Buchungsstapel in die Buchhaltung übernommen werden.<br />
Ist die Option ausgewählt, werden die vollständig kontierten Buchungen in<br />
den entsprechenden Zielbuchungskreis und nicht vollständig kontierte<br />
Buchungen in den Buchungsstapel übernommen.<br />
Die Buchungen können auch in umgekehrter Reihenfolge zu ihrer<br />
Reihenfolge in der Importdatei eingelesen werden.<br />
Beim Import über Schnittstellen, die den Absendernamen als eigenes Feld<br />
haben (z.B. MT940, RZ-<strong>ADDISON</strong>, DTAUS) kann der Absendername als<br />
Buchungstext übernommen werden. Der bisher als Buchungstext<br />
ausgewählte Text wird dabei überschrieben. Voraussetzung: der<br />
Buchungstext wurde nicht über die Kontierungsautomatik belegt.<br />
Seite 249
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Bezeichnung des<br />
Absenders vor den<br />
Buchungstext<br />
Nicht nach<br />
Rechnungsnummern<br />
suchen<br />
Beim Import über Schnittstellen, die den Absendernamen als eigenes Feld<br />
haben (z.B. MT940, RZ-<strong>ADDISON</strong>, DTAUS) kann der Absendername als<br />
Buchungstext übernommen werden. Er wird vor den bisher als Buchungstext<br />
ausgewählten Text gesetzt. Voraussetzung: der Buchungstext wurde nicht<br />
über die Kontierungsautomatik belegt.<br />
Eine evtl. im Buchungstext enthaltene Rechnungsnummer wird ignoriert.<br />
Nur bekannte<br />
Rechnungsnummern<br />
suchen<br />
Eine Vorschlag für<br />
fehlende<br />
Personenkonten<br />
Die Rechnungsnummer aus Buchungstext/Verwendungszweck wird nur<br />
berücksichtigt, wenn in der bestehenden Buchhaltung eine Rechnung dazu<br />
gefunden wird.<br />
Für die Besetzung von Personenkonten, die in der Importdatei nicht besetzt<br />
sind, aber z.B. auf Grund der Konten (OP-Sammelkonten) besetzt sein<br />
müssen, können hier Vorschläge hinterlegt werden.<br />
Die Bankkontoauszugsdaten aus DTAUS, MT940 oder RZ_<strong>ADDISON</strong> werden<br />
in einer jahresspezifischen Datei gespeichert und können aus einer Buchung<br />
heraus über die rechte Maustaste "Details zum Bankkontoauszug anzeigen"<br />
oder Alt+U angesehen werden (Buchungsstapel, Buchungsprotokoll,<br />
Geldbuchungen). Im Menü Buchhaltung | Zahlungsverkehr |<br />
Bankkontoauszüge anzeigen können alle Auszüge angesehen und verwaltet<br />
werden.<br />
Werden bei Buchhaltung mit Regelbesteuerung Buchungssätze importiert,<br />
die Umsatzsteuer-Schlüssel mit vorangestellter "6" beinhalten, dann werden<br />
aus diesen Info-Schlüsseln echte Umsatzsteuer-Schlüssel erzeugt und die<br />
Umsatzsteuer ggf. neu berechnet.<br />
Der Buchungsimport aus dem <strong>ADDISON</strong>-Service-Rechenzentrum wird<br />
weiter unten gesondert beschrieben.<br />
Seite 250
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Aktionen beim Buchungsimport<br />
Beim Buchungsimport werden folgende Aktionen ausgeführt:<br />
• Setzen von Konto 1 anhand der Eingabe beim Buchungsimport oder<br />
wenn die Bankkontonummer im Datensatz enthalten ist und im Menü<br />
Stammdaten | Stammdaten | Bankkonten diesem Bankkonto ein<br />
Finanzkonto zugeordnet ist.<br />
• Setzen des Gegenkontos (Konto 2) anhand der unter Buchungen |<br />
Kontierungsautomatik im Kontierungsmodul erfassten Suchtexte oder<br />
Suchbeträge. Dabei wird ggf. auch der Buchungstext entsprechend den<br />
Einstellungen im Kontierungsmodul angepasst.<br />
• Setzen des Umsatzsteuerschlüssels in die Buchung und Berechnen des<br />
Umsatzsteuerbetrags. Dazu müssen alle Voraussetzungen erfüllt sein,<br />
die auch bei dem Vorschlag eines Umsatzsteuerschlüssels in eine<br />
Geldbuchung erfüllt sein müssen, z.B. die im Kontenplan zum Konto<br />
eingegebene Umsatzsteuerart ist zum Buchungsdatum gültig usw.<br />
• Setzen der Kontengruppe des Finanzkontos und/oder des Gegenkontos<br />
bei Verwendung eines Textschlüssel-Kontenplans<br />
• Besetzen des Buchungstextes mit dem Kontentext, wenn der<br />
Buchungstext leer ist.<br />
• Belegnummer und Rechnungsnummer hochzählen<br />
Wenn beim Buchungsimport mit einer benutzerdefinierten Schnittstelle<br />
im Feld Beleg- oder Rechnungsnummer ein # steht, kann dafür eine Zahl<br />
eingesetzt werden. Diese Zahl wird automatisch hochgezählt. Mit<br />
welcher Zahl begonnen werden soll, wird beim Import abgefragt.<br />
Belegnummer und Rechnungsnummer dürfen dabei auch Buchstaben<br />
enthalten.<br />
Beispiel:<br />
"Re#" im Feld Rechnungsnummer wird beim Import (Startwert = 1)<br />
umgesetzt zu "Re1", "Re2", "Re3"....<br />
"re# xyz" wird umgesetzt zu "re1 xyz", "re2 xyz" ....<br />
• Personenkonto erkennen<br />
Wenn in den Importdaten im Feld "Konto2" ein Personenkonto steht, wird<br />
es als solches erkannt, wenn<br />
- das Feld "Personenkonto" selbst leer ist UND<br />
- die Nummer größer als die höchste Kontonummer ist UND<br />
- die Nummer als Personenkonto in den Stammdaten steht UND<br />
- dem Personenkonto in den Stammdaten ein Sammel-<br />
Kontokorrentkonto zugeordnet ist<br />
Umsatzsteuerschlüssel<br />
Auch für den Pauschalierer werden Umsatzsteuer-Schlüssel eingetragen,<br />
wenn das Konto ein Konto zur anteiligen Regelbesteuerung ist oder wenn in<br />
den Betriebsstammdaten die Option "mit USt-Vorschlag beim Pauschalierer"<br />
ausgewählt ist. Das gilt auch für die nachträgliche Anwendung der<br />
Kontierungsautomatik im Buchungsstapel.<br />
Seite 251
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Aktionen beim Import von OP-Daten<br />
Personenkonto und<br />
Rechnungsnummer<br />
Rechnungsnummer<br />
Personenkonto<br />
Wenn ein Rechnungstext-Suchmusters (s.u.) im Buchungstext enthalten ist<br />
und die entsprechende Rechnung in der Buchhaltung gefunden wird, können<br />
Personenkonto und Rechnungsnummer gesetzt werden.<br />
Die Konten in der Buchung müssen dabei eine OP-Buchung erlauben. So<br />
muss entweder Konto 1 oder Konto 2 ein Debitoren-/Kreditorenkonto sein.<br />
In der Rechnungsnummer können auch die Sonderzeichen "/", "-", "_" oder<br />
"." vorkommen. Wenn die Option "Nur bereits vorhandene<br />
Rechnungsnummern aus Textdaten" aktiv ist, wird in der Buchhaltung der<br />
gefundene Rechnungsnummer-Text zuerst mit Sonderzeichen, dann ohne<br />
Sonderzeichen gesucht.<br />
Wenn die Schnittstelle ein Feld "Personenkonto" enthält, wird das<br />
Personenkonto daraus entnommen.<br />
Wird beim Buchungsimport die Rechnungsnummer aus dem Buchungstext<br />
bzw. Verwendungszweck extrahiert<br />
- und es ist keine Rechnung zu dieser Nummer in der Buchhaltung<br />
vorhanden<br />
- und die Option "Nur bereits vorhandene Rechnungsnummern aus<br />
Textdaten" ist nicht ausgewählt<br />
- und es ist kein OP-Sammelkonto im Import-Datensatz vorhanden<br />
- und im Import-Dialog sind für Debitoren und Kreditoren die gleichen<br />
Personenkonten eingetragen,<br />
dann wird das Personenkonto aus dem Import-Dialog in die Buchung<br />
eingesetzt.<br />
Ein im Konto1-Feld der Importdatei stehendes Konto wird als<br />
Personenkonto interpretiert, wenn es einen Wert hat, der größer als das<br />
maximal mögliche Konto im Kontenplan ist.<br />
Das im Konto1-Feld der Importdatei stehende Personenkonto wird in das<br />
Personenkonto-Feld gesetzt, wenn<br />
- die Schnittstelle "WinFib" ist oder<br />
- in den Stammdaten ein Sammelkonto zum Personenkonto gefunden wird<br />
oder<br />
- ein Personenkonto-Text in der Schnittstelle bzw. Importdatei steht.<br />
Wenn ein Sammelkonto gefunden wurde, wird es in das Konto1-Feld<br />
gesetzt.<br />
Wenn das Konto noch nicht vorhanden ist, wird es neu angelegt. Der<br />
Personenkontentext (s.u.) wird als Bezeichnung des Personenkontos in die<br />
Stammdaten eingetragen.<br />
Personenkontentext<br />
Für den Import aus Fakturierungsprogrammen kann ein Feld für den<br />
Personenkontentext in der Schnittstelle definiert werden (Datei |<br />
Einstellungen | Importschnittstellen). Der Personenkontentext wird als<br />
Bezeichnung des Personenkontos in die Stammdaten eingetragen.<br />
Finanzkonto<br />
Seite 252
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Wenn das Personenkonto belegt ist, wird das Finanzkonto mit dem OP-<br />
Sammelkonto besetzt, das in den Personenkonten-Stammdaten gefunden<br />
wurde. Dazu muss das Gegenkonto entweder unbesetzt sein oder darf kein<br />
Debitoren-/Kreditorenkonto sein.<br />
Gegenkonto<br />
Wenn das Personenkonto belegt ist, wird das Gegenkonto mit dem OP-<br />
Sammelkonto besetzt, das in den Personenkonten-Stammdaten gefunden<br />
wurde, wenn das Finanzkonto kein OP-Sammelkonto ist.<br />
Ist das Finanzkonto bereits ein OP-Sammelkonto, wird das Gegenkonto mit<br />
dem Erfolgskonto des Personenkontos besetzt (in Splittbuchungen das<br />
Gegenkonto der ersten Teilbuchung).<br />
Rechnungstext-Suchmuster sind folgende Zeichenfolgen (ohne<br />
Berücksichtigung von Groß- oder Kleinschreibung):<br />
'rechnungsnummer', 'rechnungsnr', 'rechnungnr', 'rechnung-nr',<br />
'rechnung nr', 'rechnung', 'rechn. nr.', 'rechn.nr.', 'rechn nr.',<br />
'rechn', 'rech.', 're-nr', 'renr', 'r.nr', 'r-nr', 're.nr', 're.-nr', 're. nr',<br />
're. -nr', 're nr', 're.', 'rgnr', 'rg-nr', 'rg.nr', 'rg.-nr', 'rg. nr',<br />
'rg. -nr', 'rg.', 'rg nr', 'rc.nr', 'rc.-nr', 'rc. nr', 'rc. -nr', 'rc nr',<br />
'auftragsnummer', 'auftragsnr', 'auftrags-nr', 'auftr.nr', 'auftr nr',<br />
'a.nr', 'a.-nr', 'a nr'<br />
Aktionen beim Import aus DTAUS, MT940, RZ_<strong>ADDISON</strong> u.ä. Dateien<br />
Folgende Regeln gelten für alle Schnittstellenformate, die Bankkonto und<br />
Bankleitzahl enthalten:<br />
• Die Kontierung erfolgt über den Text im Verwendungszweck und<br />
Absendernamen und die Bankleitzahlen und Kontonummern in der Datei.<br />
• Das Finanzkonto wird über die Übereinstimmung der Angaben eines<br />
Bankkontos mit Angaben in der DTAUS-Datei ermittelt (Stammdaten |<br />
Stammdaten | Bankkonten) ermittelt.<br />
• Das Personenkonto wird über den Abgleich mit den in den Adressdaten<br />
eingetragenen Bankverbindungen ermittelt.<br />
• Die Rechnungsnummer wird wie auch sonst im Buchungsimport über<br />
einen Textabgleich des Verwendungszwecks mit einem Rechnungstext-<br />
Suchmuster ermittelt.<br />
• Das Gegenkonto (OP-Sammelkonto) und das evtl. noch fehlende<br />
Personenkonto werden über die offenen Rechnungen ermittelt.<br />
Die Bankkontoauszugsdaten werden in einer jahresspezifischen Datei<br />
gespeichert und können aus einer Buchung heraus über die rechte<br />
Maustaste oder Alt+U angesehen werden.<br />
Seite 253
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Übertragung aus RZ-<strong>ADDISON</strong><br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung |Buchung | Buchungsimport - Format RZ_<strong>ADDISON</strong><br />
Für die Übertragung aus dem <strong>ADDISON</strong>-Service-Rechenzentrum ist das<br />
Grundmodul <strong>ADDISON</strong> mit dem Modul RZ-Anbindung notwendig. Die<br />
Abholung der Daten vom Rechenzentrum erfolgt turnusmäßig für alle<br />
freigeschalteten Bankverbindungen in einem Aufruf aus der <strong>ADDISON</strong><br />
Software heraus.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> verarbeitet die Dateien, die vom <strong>ADDISON</strong>-Service-<br />
Rechenzentrum kommen und stellt sie in einem Buchungsstapel zur<br />
weiteren Bearbeitung und Übernahme in die Buchhaltung zur Verfügung.<br />
Dazu müssen in <strong>HANNIBAL</strong> der Mandant und die Bankkonten angelegt sein.<br />
Über die Funktion "Buchungsimport" werden die Daten eingelesen. Der<br />
Import erfolgt für jeden Mandanten einzeln. Es können entweder nur die<br />
Daten eines Bankkontos oder die Daten aller Bankkonten des Mandanten<br />
eingelesen werden.<br />
Einzeldatei<br />
Gesamtdatei<br />
Ablageverzeichnis<br />
Buchungsstapel<br />
Je Bankkonto und Monat wird vom <strong>ADDISON</strong>-Service-Rechenzentrum eine<br />
eigene Datei erstellt (nachfolgend Einzeldatei genannt). <strong>HANNIBAL</strong> fasst<br />
diese Einzeldateien zu einer Gesamtdatei je Bankkonto zusammen. Wenn<br />
bereits eine entsprechende Gesamtdatei vorhanden ist, werden die neuen<br />
Buchungssätze dort angehängt. Die Einzeldateien werden anschließend<br />
entweder gelöscht oder, bei entsprechender Einstellung (s.u.), in ein eigenes<br />
Sicherungsverzeichnis kopiert.<br />
Es werden nur Buchungen importiert, deren Datum im geöffneten<br />
Wirtschaftsjahr liegt. Die Datensätze, deren Datum im angegebenen<br />
Zeitraum liegt und die erfolgreich importiert werden konnten, werden nach<br />
der Übernahme aus dem Buchungsstapel in laufende Buchhaltung aus der<br />
Gesamtdatei gelöscht und in eine Datei in einem Ablageverzeichnis<br />
geschrieben. Standardmäßig wird dazu das Verzeichnis "RZ_Ablage" im<br />
<strong>HANNIBAL</strong>-Programmverzeichnis verwendet. Für jeden Importvorgang wird<br />
eine eigene Ablagedatei angelegt.<br />
Die importierten Datensätze werden in einem Buchungsstapel abgelegt und<br />
können dort bearbeitet und in die laufende Buchhaltung übernommen<br />
werden.<br />
Buchungen, die noch nicht in die Buchhaltung übertragen wurden, stehen<br />
für nachfolgende Importvorgänge weiter in der Gesamtdatei zur Verfügung.<br />
Wiederholtes Einlesen<br />
Seite 254
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Wenn ein Importvorgang wiederholt werden soll, können die Buchungen über<br />
die Schnittstelle RZ_<strong>ADDISON</strong>-SINGLE aus den Dateien im<br />
Ablageverzeichnis oder aus den Dateien im Sicherungsverzeichnis geholt<br />
werden. Die einzulesenden Daten können nach Zeitraum und Bankkonto<br />
eingegrenzt werden. Die Datei, aus der importiert wurde, bleibt unverändert<br />
erhalten.<br />
Beim Periodenabschluss wird überprüft, ob noch Gesamtdateien aus dem<br />
Buchungsimport vorhanden sind, in denen Datensätze mit einem<br />
Buchungsdatum vor dem Ablauf der gerade abgeschlossenen Periode<br />
enthalten sind. Diese Datensätze können dann auf Nachfrage in die Ablage<br />
übertragen werden.<br />
Optionen und<br />
Einstellungen<br />
Format<br />
Speicherort der Import-<br />
Dateien<br />
eine Bank / alle Banken<br />
Einstellungen<br />
Sicherungsverzeichnis,<br />
Ablageverzeichnis<br />
RZ_<strong>ADDISON</strong><br />
Die Importdateien stehen im Verzeichnis "Software\Import\FIBU\rz", einem<br />
Unterverzeichnis des <strong>ADDISON</strong>-Programmverzeichnisses.<br />
Beim ersten Aufruf des Buchungsimports RZ_<strong>ADDISON</strong> muss das<br />
Verzeichnis, in dem die Importdateien stehen, angegeben werden.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> speichert den jeweils zuletzt verwendeten Verzeichnisnamen ab<br />
und schlägt ihn beim nächsten Programmaufruf wieder vor.<br />
Wenn auf der Eingabemaske des Buchungsimports ein Finanzkonto für die<br />
Bankverbindung eingegeben wurde, werden nur die Daten dieses<br />
Bankkontos importiert, andernfalls erfolgt der Import über alle<br />
Bankverbindungen, die in den Stammdaten des Betriebs angelegt sind.<br />
Die Einstellungen für das Sicherungsverzeichnis der Einzeldateien und das<br />
Ablageverzeichnis für die in den Buchungsstapel übernommenen Datensätze<br />
Seite 255
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
können in der Datei vbsrewe.nni im <strong>HANNIBAL</strong>-Programmverzeichnis<br />
eingetragen werden.<br />
[<strong>ADDISON</strong>]<br />
RZAblagepfad=<br />
RZSichPfad=<br />
Ablagepfad für die in den Buchungsstapel übernommenen<br />
Datensätze<br />
Sicherungsverzeichnis der Einzeldateien<br />
Seite 256
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.7. Buchungsstapel bearbeiten<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Bearbeitung<br />
Buchhaltung | Buchung | Buchungsstapel bearbeiten<br />
In Buchungsstapeln sind z.B. importierte Buchungen oder Buchungen, die im<br />
Zahlungsverkehr automatisch erzeugt wurden, enthalten. Diese Buchungen<br />
sind noch nicht in die laufende Buchhaltung übernommen und werden in<br />
keiner Auswertung berücksichtigt.<br />
Buchungsstapel können aber nicht nur durch Einlesen von externen Daten<br />
entstehen, sondern auch durch manuelles Anlegen über die Schaltfläche<br />
Neu. Das ist besonders dann sinnvoll, wenn die Buchungen noch nicht<br />
vollständig eingegeben werden können oder wenn sie nach der Eingabe noch<br />
einmal überprüft werden müssen.<br />
Buchungen in Stapeln, die von externen Quellen eingelesen wurden, sind<br />
eventuell unvollständig und müssen nachbearbeitet werden, um z.B.<br />
Kontierung und Beleg einzutragen.<br />
Die Bearbeitung erfolgt analog zum Menüpunkt Buchhaltung | Buchung |<br />
Buchungen erfassen. Buchungen im Buchungsstapel können jederzeit und<br />
in allen Bereichen geändert werden. Auch sind die Plausibilitätsprüfungen<br />
nicht so streng wie in der Erfassungsmaske "Buchungen erfassen".<br />
Bei Inventarzugängen können wie bei den Geldbuchungen Angaben zur<br />
Abschreibung eingegeben werden. Die Inventardatensätze werden bei der<br />
Übernahme der Stapelbuchungen in die laufende Buchhaltung angelegt.<br />
Unter Datei | Einstellungen | Persönliche Einstellungen – Erfassung kann<br />
angegeben werden, ob Geldbuchungen und Buchungsstapel gemeinsam<br />
angezeigt und zur Bearbeitung zur Verfügung gestellt werden sollen.<br />
Zwischen laufender Buchhaltung und Buchungsstapel kann dann über die<br />
Schaltfläche "Buchungskreis" hin- und hergewechselt werden.<br />
Seite 257
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Belegnummer<br />
automatisch vergeben<br />
Beim Bearbeiten von Buchungen im Buchungsstapel kann die Belegnummer<br />
automatisch vergeben werden.<br />
Beim Aufruf der Buchung mit "Bearbeiten" wird die aktuelle Belegnummer<br />
automatisch zugewiesen und angezeigt. Erst mit "Übernehmen" wird die<br />
Belegnummer übernommen. Bei Schließen ohne Übernehmen wird die<br />
Belegnummer NICHT abgespeichert.<br />
Voraussetzungen:<br />
• die Option "Beleg in Stapelbuchung setzen" ist aktiviert<br />
(Menü Datei | Einstellungen | Persönliche Einstellungen –<br />
Registerkarte "Erfassung")<br />
• beim Buchungskreis des Kontos 1 ist die Option "Belegnummer<br />
automatisch hochzählen" aktiviert<br />
• die Belegnummer ist leer<br />
• die Buchung wird das erste Mal nach dem Einlesen in den<br />
Buchungsstapel "angefasst"<br />
Rechte Maustaste<br />
Neu<br />
Legt einen neuen Buchungssatz<br />
am Ende des Buchungsstapels an.<br />
Alt+N<br />
Bearbeiten<br />
Öffnet den markierten<br />
Buchungssatz zur Bearbeitung.<br />
Alt+E<br />
Einfügen<br />
Fügt einen neuen Buchungssatz<br />
oberhalb des markierten<br />
Buchungssatzes ein.<br />
Strg+Einfg<br />
Löschen<br />
Löscht einen oder mehrere<br />
Buchungssätze.<br />
Entf<br />
Buchung stornieren<br />
Erstellt eine Stornobuchung für<br />
den markierten Buchungssatz.<br />
Alt+O<br />
Buchung stornieren<br />
und neu eingeben<br />
Erstellt eine Stornobuchung für<br />
den markierten Buchungsatz und<br />
öffnet die Erfassungsmaske für<br />
eine neue Buchung<br />
Alt+T<br />
Stapel übertragen<br />
Überträgt die Buchungen des<br />
Buchungsstapels in die laufende<br />
Buchhaltung. Dabei werden die<br />
Buchungssätze auf Plausibilität<br />
überprüft. Führt die gleiche Aktion<br />
aus wie die Schaltfläche Stapel<br />
übertragen.<br />
Alt+P<br />
Seite 258
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Anzeige des<br />
Kontoauszugs von<br />
Konto 2<br />
Bei geöffneter Buchungsmaske<br />
wird der Kontoauszug von Konto 2<br />
angezeigt.<br />
Alt+Z<br />
Rechnungen in einer<br />
Splittbuchung<br />
zusammenfassen<br />
Belege in einer<br />
Splittbuchung<br />
zusammenfassen<br />
Gleiche Buchungen<br />
zusammenfassen<br />
Separate<br />
Umsatzsteuer in<br />
Splittbuchungen<br />
aufteilen<br />
Buchungen zur gleichen Rechnung<br />
werden zu einer Splittbuchung<br />
zusammengefasst. Die<br />
resultierende Splittbuchung erhält<br />
das Buchungsdatum der ersten<br />
gefundenen Buchung im<br />
Buchungsstapel.<br />
Dabei werden alle Buchungssätze<br />
mit gleichem Konto 1,<br />
Belegnummer, Buchungsdatum<br />
und ggf. auch Personenkonto und<br />
Rechnungsnummer, in einer<br />
Splittbuchung zusammengefasst.<br />
Buchungen, die bereits<br />
Splittbuchungen sind, werden nicht<br />
berücksichtigt<br />
Buchungen, die in folgenden<br />
Feldern übereinstimmen, werden<br />
zu einer Buchung<br />
zusammengefasst:<br />
Datum, Belegnummer,<br />
Finanzkonto, Gegen- konto,<br />
Personenkonto,<br />
Rechnungsnummer, Kostenstelle,<br />
Umsatzsteuerschlüssel<br />
s.u.<br />
Seite 259
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Datum und Beleg<br />
setzen<br />
In einem separaten Dialog muss<br />
zuvor angegeben werden, ob das<br />
Buchungsdatum neu gesetzt<br />
werden soll. Bei Bejahung muss<br />
das neue Buchungsdatum<br />
angegeben werden.<br />
Der Beleg wird mit dem im Dialog<br />
angegeben Text überschrieben.<br />
Zusätzlich kann gewählt werden,<br />
ob der Beleg hochgezählt werden<br />
soll. Für das Hochzählen des<br />
Belegs darf der Belegtext nur aus<br />
Ziffern bestehen oder muss<br />
zumindest mit Ziffern enden.<br />
Belegfeld leeren:<br />
Bei Wahl dieser Option werden alle<br />
Belegfelder geleert. Gleichzeitiges<br />
Leeren und neu belegen ist nicht<br />
möglich.<br />
Automatische<br />
Kontierung ausführen<br />
Die Kontierungsautomatik wird<br />
angewendet (s. Kapitel Buchungen<br />
| Kontierungsautomatik).<br />
Alt+T<br />
Stand vor der letzten<br />
Aktion wieder<br />
herstellen<br />
Kontierungsautomati<br />
k bearbeiten<br />
Neue<br />
Kontierungsregel<br />
eingeben<br />
Details zum<br />
Bankkontoauszug<br />
anzeigen<br />
Dokument zuordnen<br />
Der Buchungsstapel wird so<br />
wieder hergestellt, wie er vor der<br />
Änderung durch "Datum und Beleg<br />
setzen" oder "automatische<br />
Kontierung ausführen" war.<br />
Die Einträge zur<br />
Kontierungsautomatik werden<br />
aufgerufen und können bearbeitet<br />
werden.<br />
Ein neuer Eintrag für die<br />
Kontierungsautomatik kann<br />
erstellt werden.<br />
Bei Buchungen, die über die<br />
Schnittstellen DTAUS,<br />
RZ_<strong>ADDISON</strong> oder MT940/STA-<br />
Datei eingelesen wurden, werden<br />
Details zum Bankkontoauszug<br />
angezeigt.<br />
Dem Buchungssatz kann eine<br />
Datei zugeordnet werden, z.B. ein<br />
eingescannter Beleg.<br />
Alt+U<br />
Alt+M<br />
Seite 260
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Dokument anzeigen<br />
Dokument entfernen<br />
Ein dem Buchungssatz<br />
zugeordnetes Dokument wird<br />
angezeigt.<br />
Das dem Buchungssatz<br />
zugeordnete Dokument wird<br />
gelöscht<br />
Alt+A<br />
Separate Umsatzsteuer<br />
in Splittbuchungen<br />
aufteilen<br />
Aktion zurücksetzen<br />
"Stapel übertragen"<br />
Eine separate Umsatzsteuerbuchung wird auf die zugehörigen<br />
Sachbuchungen aufgeteilt und anschließend gelöscht, wenn folgende<br />
Bedingungen erfüllt sind:<br />
• Die zusammengehörenden Buchungen, auch die separate<br />
Umsatzsteuerbuchung, befinden sich in derselben Splittbuchung.<br />
• Alle Teilbuchungen, auch die separate Umsatzsteuerbuchung, wurden<br />
mit der Umsatzsteuer-Kennzahl "2" (bzw. Kennzahl "5" bei<br />
Istversteuerung) gebucht.<br />
• Für jeden Umsatzsteuerschlüssel aus den Sachbuchungen ist eine<br />
separate Umsatzsteuer-Buchung vorhanden.<br />
• Die Beträge der Sachbuchungen (Nettobeträge) und die Beträge der<br />
separaten Umsatzsteuer-Buchungen passen je Umsatzsteuerschlüssel<br />
zusammen (bis auf eine Rundungsdifferenz von maximal 2 Cent).<br />
Beim Aufteilen der Umsatzsteuer-Buchungen wird in den Sachbuchungen<br />
der Umsatzsteuerschlüssel so geändert, als wären die Buchungen mit den<br />
Nettobeträgen eingegeben worden, d.h. die Umsatzsteuerschlüssel werden<br />
mit der Kennzahl "1" (bzw. der Kennzahl "4" bei Istversteuerung) versehen.<br />
Die separaten Umsatzsteuer-Buchungen werden gelöscht.<br />
Bei einer Differenz zwischen dem ursprünglichen Umsatzsteuerbetrag aus<br />
der separaten Umsatzsteuer-Buchung und der Summe der bei der<br />
Aufteilung auf die Sachbuchungen berechneten Umsatzsteuerbeträge wird je<br />
Umsatzsteuerschlüssel eine Differenzbuchung mit dem entsprechenden<br />
Umsatzsteuerkonto aus der ursprünglichen separaten Buchung an die<br />
Splittbuchung angefügt.<br />
Rechte Maustaste - "Stand vor der letzten Aktion wieder herstellen"<br />
Wenn ein Buchungsstapel durch eine Aktion automatisch verändert wurde<br />
(z.B. durch "Datum und Beleg setzen" oder "automatische Kontierung<br />
ausführen"), dann kann der Zustand vor dieser Aktion wiederhergestellt<br />
werden.<br />
Wenn bereits mehrere Aktionen ausgeführt wurden, können schrittweise alle<br />
Aktionen der aktuellen Sitzung (ab dem Öffnen des Buchungsstapels)<br />
rückgängig gemacht werden. Sind nach einer automatischen Aktion noch<br />
manuelle Änderungen erfolgt, werden diese ebenfalls rückgängig gemacht.<br />
Über die Schaltfläche Stapel übertragen werden Buchungen aus dem<br />
Buchungsstapel in die laufende Buchhaltung übertragen<br />
Seite 261
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
In die laufenden Buchhaltung werden alle Stapelbuchungen des<br />
angegebenen Zeitraums oder für den angegebenen Buchungskreis<br />
übertragen. Wahlweise kann nur die aktuell markierte Buchung übertragen<br />
werden. Das Übertragen der Buchungen kann nach der ersten fehlerhaften<br />
Buchung abgebrochen werden. Beim Übertragen aller Buchungen ist es<br />
nützlich, ein Fehlerprotokoll derjenigen Buchungen erstellen zu lassen, die<br />
nicht vollständig kontiert sind und deshalb nicht übertragen werden.<br />
Durch Abbrechen kann der Vorgang unterbrochen werden. Soll der Vorgang<br />
endgültig abgebrochen werden, kann noch einmal entschieden werden, ob<br />
die bereits fehlerfrei übertragenen Buchungen in ihrem Zielbuchungskreis<br />
stehen bleiben sollen oder in den Buchungsstapel zurückgestellt werden<br />
sollen.<br />
Bestimmen des<br />
Zielbuchungskreises<br />
Ist im Import-Datensatz kein Konto 1 enthalten bzw. eingetragen, dann wird<br />
das Konto aus dem Feld "Vorschlag für Konto 1" des Importbildschirms in<br />
den Datensatz gesetzt. Der Zielbuchungskreis wird aus dem Konto 1 des<br />
Import-Datensatzes bestimmt.<br />
Ist das Konto in einem Buchungskreis festgelegt, so wird die entsprechende<br />
Buchung in diesen Buchungskreis übertragen.<br />
Ist das Konto in keinem Buchungskreis festgelegt, so wird die Buchung in<br />
den ersten freien Buchungskreis des entsprechenden Typs übertragen. Ist<br />
also das Konto 1 ein Sammelkonto, dann wird die Buchung in einen freien<br />
Buchungskreis vom Typ "Debitor" bzw. "Kreditor" übertragen, sonst in einen<br />
freien Buchungskreis vom Typ "Standard".<br />
Seite 262
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Vergabe der<br />
Belegnummer<br />
Für Buchungskreise, welche die Eigenschaft "Beleg automatisch<br />
hochzählen" haben, wird der Beleg vom letzten gebuchten Beleg im<br />
Buchungskreis ausgehend hochgezählt. wenn die Option "Belegnummer<br />
hochzählen je Buchungskreis" ausgewählt wird. Ist nur ein einzelner<br />
Buchungskreis für das Übertragen der Buchungen angegeben und hat dieser<br />
die entsprechende Eigenschaft, dann kann der Beleg, ab dem hochgezählt<br />
werden soll, eingegeben werden. Dazu muss "Belegnummer hochzählen ab"<br />
angekreuzt und eine Belegnummer vorgegeben werden. Sind bereits<br />
Buchungen vorhanden, wird die nächste Belegnummer vorgeschlagen.<br />
Seite 263
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
2<strong>3.8</strong>. Kontierungsautomatik<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Anwenden der<br />
Kontierungsautomatik<br />
Buchhaltung | Buchung | Kontierungsautomatik<br />
Mit Hilfe der Kontierungsautomatik werden die beim Buchungsimport<br />
eingelesenen Kontoauszüge automatisch mit Kontonummern versehen, so<br />
dass die Erfassung der Buchhaltung wesentlich vereinfacht wird.<br />
Die Kontierungsautomatik kann unter Buchhaltung | Buchung |<br />
Buchungsstapel bearbeiten auf Stapelbuchungen angewendet werden<br />
(Aufruf über die rechte Maustaste) oder in der Liste der Geldbuchungen bei<br />
Buchhaltung | Buchung | Buchungen erfassen (Bearbeitungsmaske darf<br />
nicht geöffnet sein). Beim Buchungsimport wird sie automatisch ausgeführt.<br />
Einige Vorgänge werden automatisch ausgeführt, ohne dass dazu Einträge in<br />
der Kontierungsautomatik vorliegen müssen (s. Kapitel Buchhaltung |<br />
Buchung | Buchungsimport).<br />
Kontierungsautomatik<br />
im Buchungsstapel<br />
Kontierungsautomatik<br />
beim Buchungsimport<br />
Bei der automatischen Kontierung im Buchungsstapel wird der<br />
Verwendungszweck aus dem Bankkontoauszug herangezogen. Wird hier<br />
nichts gefunden, dann durchsucht die automatische Kontierung den<br />
aktuellen Buchungstext.<br />
Beim Importieren der Buchung in den Buchungsstapel wird geprüft, ob der<br />
Datensatz den in der Tabelle Buchhaltung | Buchung |<br />
Kontierungsautomatik hinterlegten Vorgaben entspricht.<br />
Das Konto 1 kann automatisch gesetzt werden, wenn die Bankkontonummer<br />
im Datensatz enthalten ist und im Menü Stammdaten | Stammdaten |<br />
Bankkonten diesem Bankkonto ein Finanzkonto zugeordnet ist. Das<br />
Gegenkonto kann eingesetzt werden, wenn der Datensatz den Text oder den<br />
Betrag enthält, der in den Einstellungen zur Kontierungsautomatik<br />
eingetragen ist.<br />
Schaltfläche "Einlesen"<br />
Seite 264
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Kontierungsregeln können aus einer Betriebsdatensicherung eingelesen<br />
werden. Wenn bereits Kontierungsregeln angelegt sind, können diese<br />
wahlweise komplett ersetzt oder durch neue Regeln ergänzt werden. Die<br />
Betriebsdatensicherung kann von einem anderen Betrieb oder aus einem<br />
anderen Wirtschaftsjahr sein!<br />
Suchtext<br />
Betrag<br />
Bankleitzahl<br />
Bankkonto<br />
Kontonummer<br />
Wenn im Buchungstext oder im Verwendungszweck der Bankkontodaten der<br />
zu importierenden Buchung die hier angegebene Zeichenfolge enthalten ist,<br />
wird bei der Übernahme in den Buchungskreis das unten angegebene<br />
<strong>HANNIBAL</strong>-Konto als Gegenkonto zugewiesen.<br />
Wenn der Betrag der zu importierenden Buchung gleich dem hier<br />
eingegebenen Betrag ist, wird bei der Übernahme in den Buchungskreis das<br />
unten angegebene <strong>HANNIBAL</strong>-Konto als Gegenkonto zugewiesen.<br />
Die Kontierung nach Bankdaten ist in allen Schnittstellen möglich, die diese<br />
Daten enthalten (MT940, RZ_<strong>ADDISON</strong> , DTAUS). Über das Bankkonto wird<br />
das Finanzkonto ermittelt.<br />
Das hier angegebene <strong>HANNIBAL</strong>-Konto wird bei der Anwendung der<br />
Kontierungsautomatik in das Gegenkonto eingetragen.<br />
Bei Betrieben mit einem Textschlüssel-Kontenplan kann hier auch ein<br />
Textschlüssel eingetragen werden. Bei der Anwendung der<br />
Kontierungsautomatik wird dann die entsprechende Kontengruppe<br />
eingesetzt, z.B. bei den Textschlüsseln ab 300 (=Erfolgskontenbereich) nach<br />
dem Vorzeichen des Betrags.<br />
Das Konto wird als Privatkonto interpretiert und die Kontengruppe mit der<br />
Entnahmen- bzw. Einlagen-Kontengruppe besetzt,<br />
• wenn die eingegebene Nummer = Null ist<br />
oder<br />
die Nummer sowohl Kostenstelle als auch Gesellschafter ist und beim<br />
Textschlüssel "Private Kontengruppe bevorzugen" eingetragen ist<br />
oder<br />
• wenn die Nummer eine Gesellschafternummer ist und für den<br />
Textschlüssel die Entnahmen- bzw. Einlagen-Kontengruppe besetzt ist.<br />
Kostenstelle/Gesellscha<br />
fter<br />
Text aus Import<br />
Kontentext als<br />
Buchungstext<br />
Fundstelle als<br />
Buchungstext<br />
Fester Buchungstext<br />
Absendername als<br />
Buchungstext<br />
Die hier eingegebene Nummer wird als Gesellschafternummer interpretiert,<br />
wenn das Konto ein Privatkonto (Entnahmen/Einlagen) ist.<br />
Der Buchungstext aus der Importdatei wird als Buchungstext eingesetzt.<br />
Der Kontentext des Gegenkontos wird als Buchungstext eingesetzt.<br />
Der Text ab der Fundstelle wird als Buchungstext eingesetzt.<br />
Der hier angegebene Text wird als Buchungstext eingesetzt. Platzhalter<br />
werden durch Monat bzw. Jahr des Buchungsdatums ersetzt.<br />
Der Absendername aus den Bankkontodaten wird als Buchungstext<br />
eingesetzt.<br />
Seite 265
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Platzhalter<br />
Platzhalter $ im<br />
Buchungsdatum<br />
Platzhalter $ in<br />
Buchungstext,<br />
Rechnungsnummer,<br />
Beleg<br />
Wenn in einer Importdatei ein Platzhalter für das Buchungsdatum gefunden<br />
wird, dann wird bei Buchungsperiode Monat der letzte Tag der aktuellen<br />
Buchungsperiode eingesetzt. Bei Buchungsperiode Jahr wird der Monat<br />
erfragt und das Buchungsdatum auf den letzten Tag dieses Monats gesetzt.<br />
Wenn in Textfeldern Platzhalter für das Datum gefunden werden, werden sie<br />
mit dem Buchungsdatum des Importdatensatzes ersetzt.<br />
$t oder $tt wird zur ein- oder zweistelligen Tagesangabe (1. oder 01.)<br />
$m oder $mm wird zur ein- oder zweistelligen Monatsangabe (.4 oder .04)<br />
$mmm wird zur dreistelligen Monatsangabe als Text ("Apr")<br />
$jj oder $jjjj wird zur zwei oder vierstelligen Jahresangabe (08 oder 2008)<br />
$$.$$ wird zur zweistelligen Monats-/Jahresangabe (10.09)<br />
Kombinationen sind möglich:<br />
$tt.$mm.$jjjj -> 01.04.2008<br />
Platzhalter # in<br />
Rechnungsnummer,<br />
Beleg<br />
Platzhalter "?" in<br />
Buchungstext<br />
Platzhalter "*"<br />
inBuchungstext<br />
$t.$mmm<br />
-> 1.Apr<br />
Wenn der Platzhalter # gefunden wird, wird der einzusetzende Wert erfragt.<br />
Dabei kann angegeben werden, ob der Wert bei den nachfolgenden<br />
Datensätzen hochgezählt werden oder konstant bleiben soll.<br />
"?" wird für ein einzelnes unbekanntes Zeichen verwendet.<br />
Der Suchtext "Miete ???? Huber" findet "Miete 2012 Huber" und "Miete 2011<br />
Huber", nicht aber "Miete 12 Huber".<br />
"*" wird für eine variable Anzahl unbekannter Zeichen verwendet.<br />
Der Suchtext "Miete * Huber" findet "Miete 2012 Huber", "Miete 2011 Huber"<br />
und "Miete 12 Huber" und "Miete Johann Huber".<br />
Der Suchtext "Miet*" findet alle Zeichenfolgen, die mit "Miet" beginnen.<br />
Der Suchtext "*Miete" findet alle Zeichenfolgen, die mit Miete enden. Also<br />
"Miete", "Wohnungsmiete", "Monatsmiete" etc.<br />
Der Suchtext "Mi*te" findet "Miete", aber auch "Mitte", "Mite" und<br />
"Milchtüte".<br />
Seite 266
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.9. Buchungsprotokoll<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Bearbeiten<br />
Stornieren<br />
Buchhaltung | Buchung | Buchungsprotokoll<br />
Im Buchungsprotokoll werden alle erfassten Buchungen aller<br />
Buchungskreise und aller Buchungsperioden der laufenden Buchhaltung<br />
angezeigt. Zu beachten ist auch hier, dass Umfang und Anordnung der<br />
sichtbaren Spalten des Protokolls vom Benutzer individuell eingestellt<br />
werden können.<br />
Buchungen, die noch nicht fest verbucht sind, werden in roter Farbe<br />
dargestellt.<br />
Aufgeteilte Buchungen sind durch ein "*" im Betragsfeld für Konto 1 und an<br />
der besetzten Spalte "TeilNr" erkennbar. Sie haben die gleiche<br />
Buchungsnummer.<br />
Stornobuchungen (s.u.) sind mit "sto" im Betragsfeld gekennzeichnet.<br />
Aus dem Buchungsprotokoll heraus kann der markierte Buchungssatz<br />
storniert oder bearbeitet werden. Dafür wird automatisch die<br />
Erfassungsmaske in der entsprechenden Buchungsperiode und dem<br />
entsprechenden Buchungskreis geöffnet.<br />
• Bearbeiten und Ansehen fest verbuchter Buchungen wird über die<br />
rechte Maustaste aufgerufen.<br />
• Stornieren wird über die rechte Maustaste oder über Alt+Q aufgerufen.<br />
Teilbuchungen aus Splittbuchungen können einzeln storniert werden.<br />
• Eine Buchung kann nur storniert werden, wenn es noch eine offene<br />
Buchungsperiode gibt. Wenn die Buchungsperiode der zu stornierenden<br />
Buchung nicht mehr offen ist, so wird die erste offene Buchungsperiode<br />
eingestellt und die Stornobuchung mit dem letzten Tagesdatum in dieser<br />
Buchungsperiode versehen.<br />
• Fest verbuchte Buchungen können nicht mehr geändert werden.<br />
Seite 267
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Drucken<br />
Drucken<br />
(Werkzeugleiste)<br />
Liste speichern<br />
(Werkzeugleiste)<br />
rechte Maustaste<br />
Die Ausgabe der Buchungen kann nach Buchungsnummer und<br />
Buchungsdatum eingegrenzt werden. Die Spaltenaufteilung ist die gleiche<br />
wie im Journal. Dadurch ist eine Druckausgabe mit laufender<br />
Buchungsnummer möglich.<br />
Druckt das Buchungsprotokoll mit der Spalteneinteilung und Sortierung, wie<br />
sie angezeigt wird.<br />
Speichert das Buchungsprotokoll als CSV- oder TXT-Datei ab. Über die<br />
Schaltfläche Einstellungen können die auszugebenden Buchungen nach<br />
Zeilennummern eingegrenzt und die Anordnung der Spalten eingestellt<br />
werden.<br />
Neue Buchung anlegen<br />
Buchung bearbeiten<br />
Buchung(en) löschen<br />
Buchung stornieren<br />
Seite 268
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.10. Journalübersicht<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Buchung | Journalübersicht<br />
Die Journalübersicht gibt einen kurzen Überblick über den Arbeitsstand<br />
einer Buchhaltung.<br />
In der Journalübersicht werden je Journal (Buchungsperiode und<br />
Buchungskreis) die Buchungsnummern, die Anzahl der Buchungen und die<br />
Umsätze getrennt nach Soll und Haben ausgegeben. Zusätzlich gibt es<br />
Informationen, ob der Buchungskreis bereits abgeschlossen ist und<br />
gegebenenfalls durch welchen Bearbeiter.<br />
Die Journalübersicht kann nach Zeitraum eingegrenzt werden und optional<br />
mit oder ohne fest verbuchte Buchungen ausgewählt werden.<br />
Bei Buchungsperiode "Jahr" oder wenn die Buchungsperiode "Monat" noch<br />
nicht abgeschlossen ist, erscheinen die Buchungsnummern in einem Journal<br />
nicht in ununterbrochener Reihenfolge. In diesem Fall wird die Angabe der<br />
Buchungsnummern in der Journalübersicht mit dem Zusatz "aus" ("aus Nr -<br />
Nr") versehen.<br />
Wenn keine Buchungskreise angelegt sind und als Buchungsperiode "Jahr"<br />
eingestellt ist, wird die Journalübersicht nicht angeboten, da es ohnehin nur<br />
ein Journal gibt.<br />
Seite 269
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.11. Journale<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Buchung | Journale<br />
Innerhalb jeder Buchungsperiode wird für jeden Buchungskreis jeweils ein<br />
eigenes Journal gebildet. Die Reihenfolge und Nummerierung der Journale<br />
erfolgt in der Reihenfolge der Buchungskreise.<br />
In einem Journal werden zu den Buchungen Angaben wie die Konten, der<br />
Betrag, das Buchungsdatum, der Beleg, die Umsatzsteuer und<br />
Mengeneingaben ausgedruckt.<br />
Die Journale können nach Zeitraum, nach Buchungskreis oder nach<br />
Journalnummern eingegrenzt werden.<br />
Wird ein Zeitraum angegeben, der von einem Journalzeitraum (eine oder<br />
mehrere Buchungsperioden) abweicht, dann wird im Kopf des Ausdrucks der<br />
Text "Journale" durch "Journalbuchungen" ersetzt. Im Titel wird nicht die<br />
Journalnummer ausgegeben, sondern nur der Buchungskreis und der<br />
Zeitraum.<br />
In die Auswahlfelder können Werte einzeln, durch Komma getrennt oder als<br />
Bereich durch "-" getrennt eingegeben werden. Zusätzlich ist der Begriff<br />
"alle" möglich.<br />
In der Druckausgabe kann je Journal mit einer neuen Seite begonnen<br />
werden.<br />
Für jedes Journal werden die Spaltensummen für Soll, Haben und<br />
Umsatzsteuer ausgegeben. Diese Summen erscheinen in der<br />
Kontenschreibung, wenn Finanzkonten, Buchungskreise oder<br />
Umsatzsteuerkonten verdichtet ausgegeben werden.<br />
Seite 270
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Bei Buchungskreisen mit fest zugeordnetem Finanzkonto werden im Journal<br />
auch der Anfangsstand und der Endstand des Kontos ausgegeben.<br />
Das Journal kann wahlweise mit und ohne fest verbuchten Buchungen<br />
ausgegeben werden.<br />
Deckblatt<br />
Hier ein Deckblatt ausgewählt werden. (Deckblätter werden unter<br />
Stammdaten | Vorlagen | Deckblätter angelegt.)<br />
Wenn nur ein bestimmter Bereich der eingegebenen Buchungen ausgegeben<br />
werden soll (z.B. Buchungsnummer 117-225), kann dieser Ausdruck direkt<br />
unter Buchhaltung | Buchung | Buchungsprotokoll ausgedruckt werden<br />
(Schaltfläche Drucken). Die Druckausgabe erfolgt dort mit der gleichen<br />
Spalteneinteilung wie bei den Journalen.<br />
Seite 271
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.12. Kontendurchsicht<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Einträge filtern<br />
Buchhaltung | Buchung | Kontendurchsicht<br />
In dieser Auswertung werden die Kontenstände und Umsätze der einzelnen<br />
Konten angezeigt.<br />
Die angezeigten Buchungen können nach Kontentyp und Zeitraum<br />
eingegrenzt werden. Wenn im letzten Monat des Wirtschaftsjahres keine<br />
Geldbuchungen vorhanden sind, ist der Auswertungszeitraum ohne<br />
Abschlussperiode eingestellt. Die Abschlussperiode kann über die<br />
Schaltfläche "Einträge filtern" zugeschaltet werden. Diese Einstellung bleibt<br />
nur so lange aktiv, so lange die Kontendurchsicht geöffnet ist.<br />
Wenn im letzten Monat des Wirtschaftsjahres Geldbuchungen vorhanden<br />
sind und die Abschlussperiode zugeschaltet ist, dann bleibt diese Einstellung<br />
erhalten, bis ein Wirtschaftsjahr ohne Geldbuchungen im letzten Monat<br />
geöffnet wird.<br />
Seite 272
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Damit wird das Berechnen der Abschlussbuchungen beim Aufruf der<br />
Kontendurchsicht so weit wie möglich vermieden.<br />
Splittbuchungen<br />
"Kontoauszug"<br />
Splittbuchungen können gerafft ausgegeben werden.<br />
Mit Doppelklick oder über die Schaltfläche "Kontoauszug" kann der<br />
Kontoauszug mit Anfangs- und Endsaldo angesehen werden. Die im Filter<br />
eingestellten Kriterien werden auch hier berücksichtigt.<br />
Die Spalten "Stück" und "Durchschnittspreis" können eingeblendet werden.<br />
Bei Erfolgskonten werden in der Summenzeile dieser Spalten Gesamtmenge<br />
und Gesamtdurchschnittspreis ausgegeben.<br />
Bei Finanzkonten kann die Spalte "Kontostand" eingeblendet werden, in der<br />
der mitgerechnete Kontostand angezeigt wird.<br />
Buchungen bearbeiten<br />
Im Kontoauszugsfenster kann durch Doppelklick die einzelne Buchung zur<br />
Bearbeitung aufgerufen werden. Die Saldi werden sofort danach aktualisiert.<br />
Wenn Geldbuchungen geändert werden, die direkten Einfluss auf<br />
Abschlussbuchungen haben (z.B. Änderung eines Anlagenzugangs), dann<br />
werden auf Nachfrage die Abschlussbuchungen neu berechnet und die<br />
Listen werden aktualisiert.<br />
Abschlussbuchungen werden in der Geldbuchungsmaske nur angezeigt und<br />
können hier nicht geändert werden.<br />
Wenn die Gegenkonten einer Splittbuchung unterschiedlich sind, wird das<br />
Gegenkonto im Auszug (wie im Buchungsprotokoll) mit *** angezeigt.<br />
Seite 273
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.13. Skontobuchungen erzeugen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Buchung | Skontobuchung erzeugen<br />
Unter diesem Menüpunkt können Rechnungen, bei denen nur noch der<br />
Skontobetrag offen ist, automatisch ausgeglichen werden. Die so erzeugten<br />
Skontobuchungen werden in einen Buchungsstapel eingetragen und können<br />
aus dem Buchungsstapel in die laufende Buchhaltung übertragen werden.<br />
Damit für eine offene Rechnung eine Skontobuchung erzeugt wird, müssen<br />
offener Rechnungsbetrag und Zahlungsdatum innerhalb bestimmter<br />
Grenzen liegen. Die Grenzen werden bestimmt durch<br />
• Skontoprozent und Skontozeitraum in der Rechnungsbuchung<br />
• eine Toleranz in Prozent und in Euro für den offenen Rechnungsbetrag<br />
und eine Toleranz in Tagen für den Zahlungszeitraum.<br />
Für eine offene Rechnung wird automatisch eine ausgleichende<br />
Skontobuchung erzeugt, wenn<br />
• bereits eine oder mehrere Zahlungen erfolgt sind<br />
• und die zuletzt eingegangene Zahlung innerhalb des Zeitraumes liegt,<br />
der sich aus dem Skontozeitraum in der Rechnungsbuchung plus dem<br />
Toleranzzeitraum ergibt,<br />
• und der offene Rechnungsbetrag kleiner als der Skontobetrag plus<br />
Toleranzbetrag ist.<br />
Angaben zur Toleranz<br />
Der im Feld "Betrag" eingegebene Wert wird von <strong>HANNIBAL</strong> mit dem an<br />
Hand des Toleranz-Prozentsatzes ermittelten Wert verglichen. Der kleinere<br />
der beiden Werte ergibt den Toleranzbetrag.<br />
Seite 274
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Skontoangaben<br />
Skonto-Möglichkeit<br />
Es werden die Angaben aus den Geldbuchungen verwendet.<br />
Bei mehreren Buchungen zu einer Rechnung werden die Skontoangaben der<br />
ersten Buchung verwendet, bei denen die Skonto-Tage ungleich 0 sind.<br />
Der Skontobetrag wird aus dem Gesamtrechnungsbetrag berechnet.<br />
Der offene Betrag muss kleiner oder gleich dem Skontobetrag sein.<br />
Der Skontozeitraum beginnt mit dem frühesten Rechnungsdatum.<br />
Es muss bereits eine Zahlung erfolgt sein und die erfolgten Zahlungen<br />
müssen im Skontozeitraum liegen. Die Berechnung erfolgt für alle offenen<br />
Rechnungen, für die nach dem angegebenen Stichtag keine Buchung mehr<br />
erfolgt ist.<br />
Seite 275
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.14. Wiederkehrende Buchungen<br />
Der Buchungsimport kann auch dazu verwendet werden, Buchungen in<br />
<strong>HANNIBAL</strong> einzulesen, die mit anderen Programmen (z.B. Excel, Texteditor)<br />
vorbereitet wurden. Das bietet sich besonders bei periodisch<br />
wiederkehrenden Buchungen an. Voraussetzung ist, dass eine passende<br />
Importschnittstelle angelegt ist. Eigene Schnittstellendefinitionen lassen sich<br />
unter Datei | Einstellungen | Importschnittstellen anlegen.<br />
Beim Einlesen von wiederkehrenden Buchungen müssen eventuell das<br />
Buchungsdatum und weitere Angaben in der Buchung vor dem Import an den<br />
aktuellen Monat angepasst werden.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> bietet dazu eine Erleichterung in Form von "Platzhaltern", die in<br />
der Importdatei verwendet werden können (s. Kapitel<br />
"Kontierungsautomatik").<br />
Vorgehensweise beim Arbeiten mit wiederkehrenden Buchungen<br />
Importschnittstelle<br />
anlegen<br />
Unter Datei | Einstellungen | Importschnittstellen können eigene<br />
Schnittstellendefinitionen angelegt werden, z.B. in folgender Form:<br />
Seite 276
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Aus dieser Schnittstellendefinition entnimmt <strong>HANNIBAL</strong>, welchen Feldern<br />
die Daten aus der Importdatei zuzuordnen sind. In der Importdatei müssen<br />
die Daten in derselben Reihenfolge wie in der Schnittstellendefinition stehen.<br />
Importdatei anlegen<br />
Buchungen importieren<br />
Buchungsstapel<br />
bearbeiten und Stapel<br />
übertragen<br />
Die Importdatei mit den wiederkehrenden Buchungen kann in einem<br />
einfachen Textprogramm (z.B. dem Windows-Editor) erstellt werden.<br />
Bankkonto;Buchungsdatum;Betrag;Buchungstext;Gegenkonto<br />
10693325;15.$$.$$;-49,86;#;Lebensversicherung Colonia 15.$$;2351<br />
10693325;28.$$.$$;-1200;#;Haushalt $$.$$;2316<br />
10693325;30.$$.$$;896,45;#;Gehalt Bauhof $$.$$;2130<br />
Im Menü Buchhaltung | Buchung | Buchungsimport kann die Importdatei in<br />
einen Buchungsstapel eingelesen werden.<br />
Wenn das Importprogramm Platzhalter mit "#" in der Importdatei finden,<br />
wird der erste Wert für diesen Platzhalter erfragt und in die erste Buchung<br />
eingesetzt. Zusätzlich kann angekreuzt werden, ob dieser Wert bei den<br />
folgenden Buchungen fortlaufend hochgezählt oder unverändert eingesetzt<br />
werden soll.<br />
Nun werden die Datensätze nacheinander in den Buchungsstapel<br />
übernommen und dabei der Platzhalter "$" durch aktuelle Datumsangaben,<br />
der Platzhalter "#" durch den eingegebenen Wert ersetzt. Sollen vollständig<br />
kontierte Buchungen gleich in die laufenden Buchungen übernommen<br />
werden, so kann dies durch Aktivieren der entsprechenden Option auf dem<br />
Importbildschirm ausgelöst werden.<br />
Die Buchungen im Buchungsstapel können nun wie im normalen<br />
Erfassungsprogramm für Geldbuchungen bearbeitet werden. Sind alle<br />
Buchungen vollständig, werden sie mit Stapel übertragen in die laufenden<br />
Buchungen übertragen.<br />
Seite 277
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.15. Aufteilen einer Geldbuchung<br />
Programmzweck<br />
Geldbuchungen können in mehrere Teilbuchungen aufgeteilt werden. Der<br />
Vorteil einer solchen Splittbuchung liegt darin, dass auf dem Finanzkonto nur<br />
ein Sammelbetrag verbucht wird und auf mehreren Gegenkonten die<br />
entsprechenden Teilbeträge.<br />
Aufteilung der Erfassungsmaske bei Splittbuchungen<br />
Eingabemaske<br />
Die Eingabemaske ist aufgeteilt:<br />
• Der obere Bereich enthält die Angaben für die gesamte Buchung und die<br />
Angaben zum Konto 1.<br />
• Im mittleren Teil steht die Liste der Teilbuchungen.<br />
• Im unteren Teil wird die Eingabemaske für die Teilbuchungen angezeigt.<br />
Die Teilbuchungen entsprechen den aufgeteilten Beträgen zu den<br />
verschiedenen Sachverhalten bzw. Gegenkonten.<br />
Als Betrag wird bei der ersten Teilbuchung der Gesamtbetrag vorgeschlagen,<br />
bei allen folgenden Teilbuchungen der jeweils noch verbleibende Restbetrag.<br />
Bei einer aufgeteilten Buchung sind in der Hauptbuchungsmaske nur die<br />
Teile der Buchung änderbar, welche die gesamte Buchung betreffen.<br />
Splittbuchungen sind in der Übersichtsliste am fehlenden Gegenkonto zu<br />
erkennen. Die einzelnen Teilbuchungen können im Bearbeitungsmodus<br />
durch erneutes Anklicken von Aufteilen zur Anzeige gebracht werden.<br />
Splittbuchung-Haupterfassungsmaske<br />
"Aufteilen"<br />
Nach Eingabe von Konto 1 und dem Gesamtbetrag wird durch Anklicken der<br />
Schaltfläche Aufteilen die aktuelle Buchung aus der Erfassungsmaske in<br />
eine Eingabemaske für das Aufteilen von Buchungen übertragen.<br />
Wurde schon vor dem Anklicken von Aufteilen ein Gegenkonto angegeben, so<br />
wird dieser Eintrag vor dem Abspeichern der Buchung durch "****" ersetzt.<br />
Konto 1, Betrag<br />
Seite 278
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Die Eingabefelder über der Liste stehen für die erste Seite der Buchung, das<br />
heißt, Konto und Betrag sind bzgl. des Feldes "Konto 1" anzugeben.<br />
Beleg, Buchungsdatum,<br />
Buchungstext<br />
Personenkonto,<br />
Rechnungsnummer<br />
Die Angaben betreffen die gesamte Buchung und können bei der Erfassung<br />
der Teilbuchungen eingegeben werden. In Journal und Buchungsprotokoll<br />
werden nur die Texte der Teilbuchungen angezeigt.<br />
Erfolgt eine Zahlung für eine Rechnung über mehrere Teilbuchungen,<br />
können hier Personenkonto und Rechnungsnummer der mit dem<br />
Gesamtbetrag zu zahlenden Rechnung eingetragen werden. Die Felder<br />
werden nur angeboten, wenn im Konto 1 ein OP-Sammelkonto steht und<br />
wenn im Buchungskreis "Debitoren" oder "Kreditoren" gebucht wird.<br />
Splittbuchung-Erfassungsmaske Teilbuchung<br />
"Aufteilen abbrechen"<br />
"Neu"<br />
"Bearbeiten"<br />
"Löschen"<br />
"Schließen"<br />
Verlässt die Erfassung der aufgeteilten Buchung ohne die Teilbuchung zu<br />
übernehmen.<br />
Legt eine neue Teilbuchung an.<br />
Stellt eine Teilbuchung zur Bearbeitung bereit.<br />
Löscht eine Teilbuchung.<br />
Übernimmt die aufgeteilte Buchung in die Hauptbuchungsmaske. Ist der<br />
Betrag nicht vollständig aufgeteilt, wird eine Fehlermeldung ausgegeben und<br />
das Aufteilen der Buchung kann nicht abgeschlossen werden.<br />
In der Hauptbuchungsmaske muss anschließend noch einmal Übernehmen<br />
gewählt werden, um die Buchung endgültig abzuspeichern.<br />
F7<br />
Betrag (Teilbuchung)<br />
Übernimmt den Feldinhalt des Feldes, in dem die Taste gedrückt wird, aus<br />
der vorigen Teilbuchung in die aktuelle Teilbuchung.<br />
Hier wird der Betrag bzgl. des Gegenkontos eingegeben, das heißt "S" und<br />
"H" beziehen sich auf die Verbuchung auf dem Gegenkonto! Allerdings steht<br />
in dieser Eingabemaske Soll im rechten Teilfeld und Haben im linken<br />
Seite 279
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Teilfeld, so dass die Relation zum Soll-Haben-Feld in der<br />
Hauptbuchungsmaske erhalten bleibt.<br />
Konto 2 (Gegenkonto)<br />
Belegnummer<br />
Umsatzsteuer-<br />
Identifikationsnummer<br />
USt,<br />
Umsatzsteuerbetrag,<br />
Buchungstext, KSt, Ges,<br />
Inv, Stück, Gewicht<br />
Hier wird das Konto der Teilbuchung eingetragen.<br />
Für jede Teilbuchung kann eine eigene Belegnummer eingegeben werden.<br />
Für jede Teilbuchung kann (bei entsprechendem Umsatzsteuerschlüssel)<br />
eine eigene Umsatzsteuer-Identifikationsnummer eingegeben werden. Der<br />
Eingabedialog für die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer kann mit Alt+I<br />
geöffnet werden, wenn in der Buchung ein entsprechender<br />
Umsatzsteuerschlüssel eingetragen ist.<br />
Diese Felder werden analog zur Hauptbuchungsmaske erfasst.<br />
Personenkonto,<br />
Rechnungsnummer<br />
Erfolgt eine Zahlung für mehrere Rechnungen in einem Vorgang, können hier<br />
Personenkonto und Rechnungsnummer der mit dem Teilbetrag zu zahlenden<br />
Rechnung eingetragen werden. Die Felder werden nur angeboten, wenn im<br />
Gegenkonto ein OP-Sammelkonto steht und wenn nicht im Buchungskreis<br />
"Debitoren" oder "Kreditoren" gebucht wird.<br />
Seite 280
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.16. Offene Posten buchen<br />
Die Menüpunkte für diese Programmfunktion stehen nur zur Verfügung,<br />
wenn das Modul "Offene Posten" in der Programmlizenz freigeschaltet ist.<br />
Mit <strong>HANNIBAL</strong> kann der gesamte Bereich der Offenen Posten abgedeckt<br />
werden.<br />
Stammdaten<br />
Durch entsprechende Einträge im Menü Stammdaten kann erreicht werden,<br />
dass Zahlungsein- und -ausgänge nahezu vollständig automatisch kontiert<br />
und in die Buchhaltung übernommen werden können.<br />
Stammdaten | Kontenplan | Personenkonten<br />
Hier werden die Stammdaten zu den Personenkonten wie Adresse,<br />
Bankverbindung, OP-Sammelkonto und Informationen zum Zahlungsverkehr<br />
eingegeben.<br />
Stammdaten | Stammdaten | Bankkonten<br />
Hier wird die Zuordnung vom Bankkonto zum Finanzkonto (Konto 1)<br />
hergestellt. Dies ist z.B. beim Import von Buchungen wichtig.<br />
Eingangs- und Ausgangsrechnungen<br />
Eingangsrechnungen werden im Buchungskreis "Kreditoren" mit einem<br />
Aufwandskonto als Konto 2 gebucht.<br />
Ausgangsrechnungen werden im Buchungskreis "Debitoren" mit einem<br />
Erlöskonto als Konto 2 gebucht.<br />
Vorgehensweise<br />
Zuerst wird das Personenkonto erfasst. Eine Buchung ohne Personenkonto<br />
oder Rechnungsnummer ist nicht zulässig. Beim Buchen der Zahlung wird<br />
die Rechnungsbuchung über die Kombination von Personenkonto und<br />
Rechnungsnummer gefunden.<br />
Seite 281
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
In einem Informationsfenster neben der Rechnungsnummer wird angezeigt,<br />
ob es sich bei der Buchung um eine REchnung oder eine ZAhlung handelt.<br />
Personenkonto aus<br />
der Vorbuchung<br />
übernehmen<br />
Weitere Erfassungsoptionen<br />
ändern<br />
Wenn diese Option aktiv ist, wird bei der Neueingabe einer Buchung das<br />
Personenkonto der vorhergehenden Buchung vorgeschlagen (wie auch mit<br />
F7).<br />
Die weiteren Erfassungsoptionen werden im Kapitel Erfassungsoptionen<br />
näher beschrieben.<br />
Felder:<br />
Personenkonto<br />
Rechnungsnummer<br />
Skonto, Zahlungsziel,<br />
Konto 2<br />
Aus den Stammdaten wird das Personenkonto ausgewählt. Möglich sind die<br />
direkte Eingabe der Personenkontonummer oder die Auswahl des Kontos<br />
aus dem Auswahlfenster.<br />
Nummer der Eingangs- bzw. Ausgangsrechnung.<br />
Das Auswahlfenster im Feld "Rechnungsnummer" ist beim Erfassen von<br />
Rechnungen nicht aktiv.<br />
Diese Felder werden aus den Stammdaten des Personenkontos<br />
übernommen, können hier aber noch geändert werden. Über die Kalender-<br />
Schaltfläche oder die Taste F5 kann ein Kalender eingeblendet werden. Das<br />
ausgewählte Datum wird in Skonto- bzw. Zieltage ab Buchungsdatum<br />
umgesetzt. Wenn dieses Datum geändert wird, werden Skonto und<br />
Zahlungsziel automatisch angepasst. Wenn die Tagesangaben manuell<br />
eingegeben oder abgeändert wurden oder wenn die Buchung bereits<br />
abgespeichert war, findet die automatische Anpassung nicht mehr statt.<br />
Zahlungsein- und -ausgänge<br />
Zahlungseingänge werden in den Buchungskreisen "Bank" oder "Kasse"<br />
(bzw. mit einem Bank- oder Kassekonto im Konto 1) mit einem<br />
Debitorenkonto als Konto 2 erfasst.<br />
Zahlungsausgänge werden in den Buchungskreisen "Bank" oder "Kasse"<br />
(bzw. mit einem Bank- oder Kassekonto im Konto 1) mit einem<br />
Kreditorenkonto als Konto 2 erfasst.<br />
Beim Erfassen neuer Buchungen werden die Felder "Personenkonto" und<br />
"Rechnungsnummer" über die rechte Maustaste zur Anzeige gebracht oder<br />
Seite 282
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
wenn im Konto 2 ein Debitoren- bzw. Kreditoren-Sammelkonto eingegeben<br />
wird.<br />
Über die rechte Maustaste kann ein Kontextmenü aufgerufen werden, über<br />
dessen Funktion "Zahlungseingang buchen" die Felder "Personenkonto" und<br />
"Rechnungsnummer" zur Anzeige gebracht werden können. Das Gleiche<br />
kann auch direkt über die Taste F8 erreicht werden.<br />
Personenkonto und Rechnung auswählen<br />
Über die Schaltfläche Auswahl ( ) oder die Taste F5 im Feld<br />
"Personenkonto" oder im Feld "Rechnungsnummer" kann eine Übersicht<br />
über die offenen Posten aufgerufen werden.<br />
In der Auswahl werden alle offenen Rechnungen aus dem Offenen-Posten-<br />
Bereich angezeigt. Wenn bereits ein Personenkonto eingegeben wurde,<br />
werden nur die Offenen Posten zu diesem Personenkonto angezeigt. Ist kein<br />
Personenkonto angegeben, werden alle Offenen Posten bis zum letzten Tag<br />
der Buchungsperiode aufgelistet.<br />
Beim Buchen von Zahlungen können die Daten einer oder mehrerer<br />
ausgewählten Rechnungen in die Erfassungsmaske übernommen werden.<br />
Bei den ausgewählten Zahlungen können automatisch Skontobeträge<br />
abgezogen werden und auf Wunsch auch automatisch Skontobuchungen<br />
erzeugt werden. Diese werden beim Abspeichern der Zahlungsbuchung<br />
automatisch in den entsprechenden Buchungskreis übertragen.<br />
Seite 283
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
Nach der Auswahl mehrerer Rechnungen werden die automatisch<br />
erstellten Zahlungen in eine Splittbuchung eingetragen und die Splitt-<br />
Buchungsmaske geöffnet.<br />
Weitere Möglichkeiten für Zahlungsbuchungen<br />
Im Menü Buchhaltung | Buchung | Zahlungsverkehr können Überweisungen<br />
und Lastschriften manuell erfasst oder automatisch aus den offenen<br />
Rechnungen erstellt werden. Dabei wird eine Datei für den<br />
Datenträgeraustausch mit der Bank erstellt. Parallel dazu können die<br />
Überweisungen und Lastschriften in einen Buchungsstapel eingestellt<br />
werden und daraus die Buchungen in die laufende Buchhaltung<br />
übernommen werden.<br />
Damit eine Rechnung in die automatischen Zahlungen einbezogen wird,<br />
muss das Personenkonto in den Adressdaten für diesen Vorgang<br />
gekennzeichnet sein ("automatischer Lastschrifteinzug" bei Debitoren;<br />
"automatische Überweisungen" bei Kreditoren). Zusätzlich müssen noch die<br />
Angaben zum Bankkonto eingegeben sein.<br />
Seite 284
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Buchung<br />
23.17. Dokumente einer Geldbuchung zuordnen<br />
Jeder Geldbuchung kann eine Datei, z.B. ein eingescannter Beleg,<br />
zugeordnet werden.<br />
Die Zuordnung erfolgt über die rechte Maustaste – Dokument zuordnen in<br />
Erfassen Buchungen, Buchungsprotokoll und Kontendurchsicht.<br />
In diesen Programmteilen kann über die rechte Maustaste – Dokument<br />
anzeigen oder die Tastenkombination Alt+A das Dokument auch wieder zur<br />
Ansicht gebracht werden.<br />
Buchungen mit zugeordneten Dokumenten sind in den Ansichten durch ein<br />
Symbol "X" gekennzeichnet, wenn die Spalte "Dokument" eingeblendet ist.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> verwaltet die zugeordneten Dokumente selbstständig zusammen<br />
mit den Buchhaltungsdaten. Zugeordnete Dokumente werden auch in der<br />
Betriebsdatensicherung mitgeführt.<br />
Seite 285
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr<br />
24. Buchhaltung | Zahlungsverkehr<br />
Im Menü Buchhaltung | Zahlungsverkehr befinden sich die<br />
Programmfunktionen zur Erfassung und Verwaltung von Überweisungen und<br />
Lastschriften sowie zum Erstellen von DTAUS-Dateien.<br />
Seite 286
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr<br />
24.1. Überweisung bearbeiten<br />
Dieser Menüpunkt wird nur angezeigt, wenn das Modul "Zahlungsverkehr"<br />
oder das Modul "Offene Posten" freigeschaltet sind.<br />
Wenn nur das Modul "Zahlungsverkehr" freigeschaltet ist, werden in den<br />
Bearbeitungsmasken z.T. andere Felder angeboten als wenn mit dem Modul<br />
"Offene Posten" gearbeitet wird.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr | Überweisung bearbeiten<br />
Hier können beliebig viele Überweisungsaufträge angelegt werden.<br />
Über die rechte Maustaste kann die Anzeige der Überweisungen eingegrenzt<br />
werden. Es ist möglich, die erledigten Überweisungen und die<br />
Überweisungen aus den automatisch erzeugten Zahlungen nicht mit<br />
anzuzeigen.<br />
Für den Auftraggeber werden die unter Stammdaten | Bankkonten<br />
angelegten Bankdaten des Kontos, das als "Standardkonto" definiert ist,<br />
vorgeschlagen.<br />
Wenn das Modul "Offene Posten" nicht freigeschaltet ist, dann werden in der<br />
Bearbeitungsmaske der Überweisungen andere Eingabefelder angeboten.<br />
• Personenkonto heißt jetzt Person (Funktion bleibt gleich)<br />
• Rechnungsnummer wird nicht angeboten<br />
• Nach dem Finanzkonto wird "Ertrags-/Aufwandskonto" angeboten.<br />
Dieses Feld wird evtl. aus den Angaben der Adresse zu einer<br />
ausgewählten Person vorbesetzt (wenn bei der Eingabe der Person das<br />
Feld noch leer war).<br />
Seite 287
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr<br />
Wenn ein Buchungsstapel aus dem Zahlungsverkehr ohne Offene-Posten-<br />
Angaben erzeugt wird, dann wird als Gegenkonto nicht das<br />
Kontokorrentkonto eingesetzt. Es wird das eingegebene Erfolgskonto<br />
eingesetzt oder das Gegenkonto bleibt leer und muss dann durch Bearbeiten<br />
des Stapels nachgetragen werden.<br />
Personenkonto, Person<br />
Über die Angabe einer gültigen Personen- bzw. Personenkontonummer<br />
können die Empfängerdaten aus den Stammdaten übernommen werden.<br />
Wenn ein Personenkonto eingegeben wurde, werden im Auswahlfenster<br />
"Offene Posten" nur die offenen Posten zu diesem Personenkonto angezeigt.<br />
Nach dem Übernehmen aus dem Auswahlfenster in die Eingabemaske<br />
werden Adresse, Rechnungsinformationen und Betrag in die Maske<br />
eingetragen.<br />
Wenn die Bankdaten des Empfängers bzw. des Zahlungspflichtigen ergänzt<br />
werden, können diese sofort in die Adressdatei übernommen werden und<br />
stehen für nachfolgende Eingaben sofort zur Verfügung.<br />
Rechnungsnummer<br />
Finanzkonto<br />
Empfänger<br />
Auftraggeber<br />
Bei Angabe einer Rechnungsnummer werden die Überweisungsdaten mit<br />
den Rechnungsdaten vorbelegt (nur bei freigeschaltetem Modul "Offene<br />
Posten"). Wenn bei der Rechnung Skonto abgezogen werden kann, wird der<br />
Skontobetrag gleich vom vorgeschlagenen Zahlbetrag abgezogen. In der<br />
zweiten Zeile des Verwendungszwecks wird der abgezogene Skontobetrag<br />
vermerkt. Wenn das Fälligkeitsdatum nach dem oder am Tagesdatum ist,<br />
dann wird das Fälligkeitsdatum in das Überweisungsformular übernommen.<br />
Es wird das Bankkonto vorgeschlagen, das unter Stammdaten | Bankkonten<br />
als "Standardkonto" gekennzeichnet ist.<br />
Vorschlag für die Empfängerdaten sind die unter der Personennummer<br />
hinterlegten Empfängerdaten. In den resultierenden Buchungsstapel wird<br />
der Empfängername als Buchungstext übernommen.<br />
Vorschlag für die Auftraggeberdaten sind die Daten des Bankkontos, das<br />
unter Finanzkonto eingetragen ist.<br />
Seite 288
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr<br />
Verwendungszweck<br />
Aussetzen<br />
rechte Maustaste<br />
"DTAUS erstellen"<br />
Passend zum Überweisungsformular stehen hier für den Verwendungszweck<br />
2*27 Zeichen zur Verfügung.<br />
Beim Erfassen von Überweisungen/Lastschriften wird in der 2. Zeile des<br />
Verwendungszwecks die Kundennummer beim Lieferanten aus den Adress-<br />
Stammdaten eingetragen, wenn<br />
- eine Rechungsnummer eingegeben wurde<br />
- und die Rechnung eines Kreditoren ausgewählt wurde.<br />
Ist "Aussetzen" aktiviert, dann wird diese Überweisung nicht ausgeführt.<br />
Über das Zwischenmenü lassen sich die angezeigten Datensätze variieren:<br />
- erledigte Überweisungen/Lastschriften können ausgeblendet werden<br />
- automatisch erzeugte Überweisungen/Lastschriften können eingeblendet<br />
werden<br />
Überweisungen/Lastschriften können kopiert werden. Dabei wird in der<br />
Kopie das "erledigt"-Kennzeichen zurückgesetzt.<br />
Aus den eingegebenen Überweisungen kann über die Schaltfläche DTAUS<br />
erstellen die DTAUS(=Datenträgeraustausch)-Datei für den<br />
Datenträgeraustausch mit der Bank erstellt und per Diskette oder Online-<br />
Banking zur Bank übertragen werden.<br />
Seite 289
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr<br />
Zusammenfassen je<br />
Empfänger mit<br />
Zahlungsavis<br />
Beim Ausführen von Überweisungen (DTAUS oder SEPA) können<br />
Überweisungen zum gleichen Kreditor bzw. Zahlungsempfänger in einer<br />
Überweisung zusammengefasst werden.<br />
Die zusammengefassten Zahlungen werden in einem Zahlungsavis je<br />
Empfänger aufgelistet. Die Auflistung erscheint nach dem<br />
Überweisungsprotokoll. Je Empfänger wird eine eigene Seite erstellt<br />
Wenn die Ausgabedatei per Diskette zur Bank gegeben werden soll, muss<br />
der Dateiname DTAUS0 oder DTAUS1 heißen.<br />
Nach dem Erstellen der DTAUS-Datei werden Belegzettel und<br />
Überweisungsliste erstellt und können ausgedruckt werden. Danach können<br />
die Überweisungsdaten zur späteren Übernahme in die laufende<br />
Buchhaltung in einen Buchungsstapel übertragen werden.<br />
Finanz-<br />
/Verrechnungskonto<br />
Vorgeschlagen wird das Finanzkonto, das beim gewählten Bankkonto<br />
eingetragen ist (Stammdaten | Stammdaten | Bankkonten). Das Konto kann<br />
geändert werden.<br />
Nach erfolgreicher Ausführung ist dieser Vorgang als "erledigt"<br />
gekennzeichnet. Als Vorgang wird hierbei jedes Erstellen einer DTAUS-Datei<br />
bezeichnet. Eine wiederholte Ausführung der einzelnen Vorgänge ist über<br />
Buchungen | Zahlungsverkehr | Erledigte Vorgänge möglich.<br />
Seite 290
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr<br />
24.2. Erledigte Vorgänge<br />
Dieser Menüpunkt wird nur angezeigt, wenn das Modul "Zahlungsverkehr"<br />
oder das Modul "Offene Posten" freigeschaltet sind. Wenn nur das Modul<br />
"Zahlungsverkehr" freigeschaltet ist, werden in den Bearbeitungsmasken<br />
z.T. andere Felder angeboten als wenn mit dem Modul "Offene Posten"<br />
gearbeitet wird.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Rechte Maustaste<br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr | Erledigte Vorgänge<br />
Hier werden alle erledigten Vorgänge aus dem Bereich Überweisungen bzw.<br />
Lastschriften angezeigt.<br />
Die DTAUS-Datei wird erneut erstellt.<br />
Datei erstellen<br />
Begleitzettel drucken<br />
Stapel erstellen<br />
Löschen<br />
Vorgang zurücksetzen<br />
Der zu diesem Vorgang gehörende Begleitzettel wird erneut erstellt und<br />
kann ausgedruckt werden.<br />
Die Daten werden (erneut) in einen Buchungsstapel übertragen.<br />
Der erledigte Vorgang wird gelöscht. Dabei werden die zugehörigen<br />
Zahlungen ebenfalls gelöscht.<br />
Der aktuell markierte Eintrag wird aus der Liste der erledigten Vorgänge<br />
gelöscht. In den zugehörigen Überweisungen/Lastschriften wird das<br />
"erledigt"-Kennzeichen zurückgesetzt.<br />
Seite 291
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr<br />
24.3. Automatische Zahlungen<br />
Dieser Menüpunkt wird nur angezeigt, wenn das Modul "Zahlungsverkehr"<br />
oder das Modul "Offene Posten" freigeschaltet sind.<br />
Wenn nur das Modul "Zahlungsverkehr" freigeschaltet ist, werden in den<br />
Bearbeitungsmasken z.T. andere Felder angeboten als wenn mit dem Modul<br />
"Offene Posten" gearbeitet wird.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr | Automatische Zahlungen<br />
Für offene Rechnungen können automatisch Zahlungen erzeugt werden.<br />
Dabei werden auch Zahlungen berücksichtigt, die zum Stichtag eigentlich<br />
noch nicht fällig sind, aber für die bei Zahlung bis zum Stichtag Skontoabzug<br />
möglich ist. Angaben zum Skonto werden in das Feld Verwendungszweck<br />
geschrieben.<br />
Die automatischen Zahlungen werden in einen Buchungsstapel eingetragen<br />
und können aus dem Buchungsstapel in die laufende Buchhaltung<br />
übertragen werden. Zusätzlich kann eine DTAUS-Datei für den<br />
Datenträgeraustausch mit der Bank erzeugt werden. Es können wahlweise<br />
Überweisungen oder Lastschriften erfolgen.<br />
Voraussetzungen sind:<br />
• Das Personenkonto muss einen entsprechenden Eintrag in den<br />
Adressdaten haben (siehe Menü Stammdaten | Kontenplan |<br />
Personenkonten).<br />
• Für die Rechnung darf noch keine Zahlung erfolgt sein.<br />
• Für die Rechnung darf nach dem angegebenen Stichtag keine Buchung<br />
mehr erfolgt sein.<br />
Erzeugt werden<br />
• Überweisungsdatensätze, die unter Buchhaltung | Zahlungsverkehr |<br />
Überweisungen bearbeiten eingesehen werden können<br />
• eine DTAUS-Datei<br />
Seite 292
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr<br />
• ein Buchungsstapel<br />
Skonto abziehen<br />
Skonto automatisch<br />
ausbuchen<br />
Ohne Buchungsstapel<br />
Finanz-<br />
/Verrechnungskonto<br />
Die Zahlungsbeträge werden unter Berücksichtigung eines Skontobetrages<br />
berechnet.<br />
Die Voraussetzungen für Skonto sind die gleichen wie beim automatischen<br />
Ausbuchen von Skontobeträgen.<br />
Die Zahlungsbeträge werden unter Berücksichtigung eines Skontobetrages<br />
berechnet.<br />
Die Voraussetzungen für Skonto sind die gleichen wie beim automatischen<br />
Ausbuchen von Skontobeträgen.<br />
Eine Skontobuchung wird erzeugt.<br />
Es werden nur Überweisungsdatensätze und ggf. eine DTAUS-Datei erstellt.<br />
Vorgeschlagen wird das Finanzkonto, das unter Stammdaten | Stammdaten<br />
| Bankkonten beim Bankkonto eingetragen ist. Dieser Vorschlag kann<br />
geändert werden.<br />
Zahlungsavis<br />
Wenn bei der Ausführung der automatischen Zahlungen die Option<br />
"Zahlungsavis" gewählt wird, dann werden beim Zusammenfassen der<br />
Einzelzahlungen je Personenkonto die Rechnungsnummern in das Feld<br />
Verwendungszweck geschrieben (insgesamt max. 40 Zeichen).<br />
Seite 293
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr<br />
24.4. Zahlungsvorschlagsliste<br />
Der Menüpunkt wird nur angezeigt, wenn das Modul "Offene Posten"<br />
freigeschaltet ist.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr | Zahlungsvorschlagsliste<br />
Die Zahlungsvorschlagsliste wird zum Stichtag erstellt und enthält alle zum<br />
Stichtag fälligen noch offenen Rechnungen. Dabei können auch Rechnungen<br />
berücksichtigt werden, deren Skontofrist innerhalb des angegebenen<br />
Zeitbereichs liegt. Das Ausführungsdatum kann im Dialog zum Erstellen der<br />
DTAUS- oder SEPA-Datei angepasst werden.<br />
Die Zahlungsvorschlagsliste kann abgespeichert werden. Aus der<br />
Vorschlagsliste kann eine DTAUS-Datei oder eine SEPA-XML-Datei mit<br />
Überweisungen erstellt werden. Beim Erstellen der Datei werden<br />
anschließend Überweisungen und ein Buchungsstapel erzeugt. Von dort aus<br />
können die Zahlungsbuchungen in die laufende Buchhaltung übernommen<br />
werden.<br />
Wenn Skonto genutzt werden soll, kann angeben werden, ob die<br />
Skontobuchung automatisch von <strong>HANNIBAL</strong> erstellt werden soll.<br />
Die Zahlungsvorschlagsliste kann bearbeitet werden, Datensätze können<br />
gelöscht werden. Für jeden einzelnen Datensatz können Zahlbetrag, Skonto<br />
und andere Zahlungsinformationen bearbeitet werden. Die Freigabe zur<br />
Zahlung kann nach dem Erstellen der Zahlungsvorschlagsliste für jeden<br />
Datensatz individuell bearbeitet werden.<br />
rechte Maustaste<br />
Über die rechte Maustaste können alle Datensätze zur Zahlung an- oder<br />
abgewählt werden:<br />
"Keine Zahlung ausführen" oder<br />
"Alle Zahlungen ausführen"<br />
Seite 294
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr<br />
Auswertungsoptionen<br />
Rechnungen fällig bis<br />
Skonto nutzen<br />
Rechnungen<br />
skontierfähig von ... bis<br />
Bankkonto<br />
Skonto buchen<br />
Nur Kreditoren mit<br />
automatischer<br />
Überweisung<br />
Zur Verfügung<br />
stehender Betrag<br />
Es werden die bis zum angegebenen Zeitpunkt fälligen, noch offenen<br />
Rechnungen ausgewählt. Wenn die Option "Skonto nutzen" aktiv ist, dann<br />
werden auch die offenen Rechnungen ausgewählt, deren Skontofrist im<br />
angegebenen Zeitraum endet.<br />
Wenn Skontodaten angegeben sind, wird der Skontobetrag berechnet. Bei<br />
aktiver Option "Skonto nutzen" wird der Skontobetrag vom Zahlbetrag<br />
abgezogen, wenn die Skontofrist innerhalb des angegebenen Zeitraums für<br />
Skontonutzung endet.<br />
Wenn Skonto genutzt werden soll, dann werden zur Zahlungsvorschlagsliste<br />
zusätzlich zu den fälligen Rechnungen auch diejenigen Zahlungen<br />
hinzugenommen, deren Skontodatum zwischen dem angegebenen und dem<br />
Fälligkeitsdatum liegt.<br />
Die Zahlungen werden über das ausgewählte Konto abgewickelt.<br />
Beim Erstellen des Buchungsstapels werden für die Datensätze, bei denen<br />
Skonto abgezogen wird, Skontobuchungen erzeugt.<br />
Die Optionen "Skonto nutzen" und "Skonto buchen" können bei der<br />
Bearbeitung der Zahlungsvorschlagsliste für jeden Datensatz einzeln<br />
geändert werden.<br />
In der Zahlungsvorschlagsliste werden nur offene Rechnungen zu<br />
Personenkonten berücksichtigt, die in den Adressdaten die Option<br />
"automatische Überweisung" ausgewählt haben<br />
Wird ein Betrag eingegeben, dann werden so viele Datensätze zur Bezahlung<br />
markiert, bis die Summe der Zahlungen diesen Betrag erreicht. Die<br />
restlichen Zahlungen werden ebenfalls in die Zahlungsvorschlagsliste<br />
aufgenommen, aber nicht zum Ausführen ausgewählt.<br />
Seite 295
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr<br />
Die Datensätze werden nach Personenkonto und Rechnungsnummer sortiert<br />
erstellt und zum Ausführen ausgewählt.<br />
Bei der Bearbeitung der Datensätze wird eine Warnung ausgegeben, wenn<br />
durch Änderung des Zahlbetrags oder durch Auswahl weiterer Zahlungen<br />
der zur Verfügung stehende Betrag überschritten wird.<br />
Option "Bearbeiten einer<br />
Zahlungsvorschlagsliste<br />
"<br />
"Listen löschen"<br />
Diese Option ist nur aktiv, wenn bereits eine Zahlungsvorschlagsliste erstellt<br />
und abgespeichert worden ist.<br />
Für jeden Erstellungsvorgang wird eine Zahlungsvorschlagsliste erstellt, die<br />
bearbeitet, abgespeichert und über diese Option wieder aufgerufen werden<br />
kann.<br />
Mit dieser Schaltfläche wird eine Auflistung aller abgespeicherten<br />
Zahlungsvorschlagslisten geöffnet. Nun können Datensätze markiert und<br />
gelöscht werden.<br />
Zahlungsvorschlagsliste bearbeiten<br />
"Drucken"<br />
"Löschen"<br />
"DTAUS erstellen"<br />
"Speichern"<br />
"Bearbeiten"<br />
Mit den Schaltflächen "Drucken" in der Werkzeugleiste und am unteren Rand<br />
wird die Liste ausgedruckt.<br />
Mit der Schaltfläche "Löschen" können ein oder mehrere Datensätze aus der<br />
Zahlungsvorschlagsliste gelöscht werden.<br />
Erstellt die DTAUS-Datei und den Buchungsstapel. Danach werden alle<br />
Zahlungsvorschlagslisten gelöscht, die Rechnungen aus dieser DTAUS-Datei<br />
enthalten.<br />
Die Zahlungsvorschlagsliste wird gespeichert. Der Name wird automatisch<br />
vergeben. Je Erstellungsvorgang wird eine Liste gespeichert, die dann<br />
beliebig oft aufgerufen werden kann.<br />
Jeder Datensatz in der Zahlungsvorschlagsliste kann bearbeiten werden.<br />
Zahlungsvorschläge bearbeiten<br />
Seite 296
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr<br />
Jeder Zahlungsvorschlag kann einzeln bearbeitet werden. Dabei können nur<br />
Felder geändert werden, die nicht aus der Buchung belegt sind, z.B.<br />
Skontoangaben.<br />
Option "Zahlen"<br />
Zahlbetrag<br />
Wenn die Option "Zahlen" aktiv ist, dann ist der Datensatz zur Zahlung<br />
freigegeben. Diese Option wird beim Erstellen des Datensatzes automatisch<br />
belegt, kann aber geändert werden. Wenn ein zur Verfügung stehender<br />
Betrag angegeben ist, der kleiner als die Summe der offenen Rechnungen<br />
zum Stichpunkt ist, sind nicht alle Rechnungen zur Zahlung markiert<br />
Der Zahlbetrag kann geändert werden.<br />
DTAUS/SEPA<br />
Beim Erstellen der Zahlungsdatei (DTAUS oder SEPA) kann das<br />
Ausführungsdatum abweichend zum Fälligkeitsdatum gesetzt werden.<br />
Nach dem Erstellen der DTAUS/SEPA-Datei werden Begleitzettel und<br />
Protokoll zur Ansicht gebracht und können ausgedruckt werden.<br />
Danach wird ein Buchungsstapel mit den Zahlungsbuchungen erstellt.<br />
Die Zahlungsbuchungen werden wie bei den automatischen Zahlungen in<br />
einer Splittbuchung zusammengefasst. Wenn Skonto gebucht werden soll,<br />
werden die Skontobuchungen separat erzeugt.<br />
Seite 297
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr<br />
Wenn die Zahlungsdatei erfolgreich erstellt wurde, wird die Zahlungsliste<br />
geschlossen. Die Zahlungen stehen nun in den Zahlungsvorgängen<br />
(Buchhaltung | Zahlungsverkehr | Erledigte Vorgänge). Dort können sie<br />
weiterbearbeitet werden: Begleitzettel erneut ausdrucken, Stapel erstellen<br />
etc.<br />
Bankverbindung<br />
unvollständig oder fehlt<br />
Wenn in den zur Zahlung ausgewählten Datensätzen Daten zur<br />
Bankverbindung ganz oder teilweise fehlen, wird das Erstellen der<br />
Zahlungsdatei abgebrochen.<br />
Seite 298
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr<br />
24.5. Bankkontoauszüge anzeigen<br />
Dieser Menüpunkt wird nur angezeigt, wenn das Modul "Zahlungsverkehr"<br />
oder das Modul "Offene Posten" freigeschaltet sind.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr | Bankkontoauszüge anzeigen<br />
Wenn über eine der Schnittstellen MT940/STA-Datei, DTAUS, GWS oder<br />
RZ_<strong>ADDISON</strong> Bankdaten importiert werden, dann speichert <strong>HANNIBAL</strong> die<br />
Details als fortlaufende Bankkontoauszüge ab. Diese werden in Form eines<br />
Kontoauszugs mit Anfangs- und Endsaldo angezeigt und können hier auch<br />
gelöscht werden.<br />
Sind die importierten Daten unvollständig, werden die fehlenden Umsätze in<br />
Differenzzeilen zwischen den einzelnen Auszügen aufgelistet.<br />
Die Ausgabe kann nach Datum, Bankkonto und Herkunft (Schnittstelle) der<br />
Daten eingegrenzt werden.<br />
24.6. BIC/IBAN<br />
In den Eingabefeldern im Bereich Zahlungsverkehr und den Stammdaten für<br />
Adressen und Bankkonten wird nach dem Verlassen der BLZ der BIC-Code<br />
an Hand der hinterlegten BIC-Liste vorgeschlagen.<br />
Beim automatischen Erstellen von Lastschriften/Überweisungen wird der<br />
BIC-Code aus den Adressdaten übernommen. Wenn er dort nicht<br />
eingetragen ist, wird er aus der BIC-Liste vorgeschlagen. Auch beim Import<br />
von Adressdaten wird ein fehlender BIC-Code automatisch ergänzt.<br />
Für die IBAN kann man über die Schaltfläche - "Berechnen" einen<br />
Vorschlag eintragen lassen. Eine Prüfung auf Richtigkeit ist aber notwendig.<br />
Seite 299
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
25. Buchhaltung | Auswertungen<br />
Im Menü Buchhaltung | Auswertungen befinden sich die Auswertungen zur<br />
Buchhaltung: Kontenschreibung, Geldbericht, BWA, Summen und<br />
Saldenliste sowie Auswertungen über Offene Posten und<br />
Umsatzsteuerauswertungen.<br />
Nach Aufruf einer Auswertung erscheint eine Auswahlmaske, in der Angaben<br />
über den Zeitraum, Umfang und Art der Auswertung gemacht werden.<br />
Dabei kann angegeben werden, ob die nicht fest verbuchten Buchungen mit<br />
einbezogen werden sollen. Sollen Abschlussbuchungen in die Auswertung<br />
mit einbezogen werden, so ist bei der Auswahl des Zeitraums die<br />
Abschlussperiode mit auszuwählen.<br />
Nachdem die Auswertung gestartet wurde, wird sie zunächst am Bildschirm<br />
angezeigt. In der Anzeige kann zeilen- oder seitenweise geblättert werden.<br />
Die Ausgabe auf den Drucker wird über die Schaltfläche Drucken<br />
angestoßen. Dabei kann der zu druckende Seitenbereich ausgewählt werden.<br />
Bestimmte Auswertungen können auch über die Schaltfläche Speichern als<br />
Datei im CSV-Format abgespeichert werden.<br />
Auswertungen mit nicht fest verbuchten Buchungen erhalten den Vermerk<br />
"Die Auswertung entspricht dem aktuellen Stand der Buchhaltung" in der<br />
Fusszeile und einen entsprechenden Hinweis am Ende der Auswertung.<br />
Seite 300
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
25.1. Kontenschreibung<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Auswertungen | Kontenschreibung<br />
In dieser Auswertung werden die Konten mit allen Einzelbuchungen<br />
ausgegeben. Dabei werden auch die Bestandskonten mit den<br />
Bestandsänderungen ausgewiesen, sobald die Abschlussperiode im<br />
Auswertungszeitraum enthalten ist. Konten, die keine Buchungen sowie<br />
Anfangsstand Null und Endbestand Null haben, werden nicht vorgezeigt.<br />
(Diese Konten werden im Informationsfenster (Taste F10) angezeigt).<br />
Die Buchungen sind innerhalb der Konten nach Buchungsdatum und<br />
Buchungsnummer sortiert.<br />
In der Kontenschreibung werden alle Buchungen angezeigt, die bei der<br />
Erfassung der Geldbuchungen erfasst wurden. Es werden auch Buchungen<br />
aus noch nicht abgeschlossenen Perioden angezeigt. In diesen Perioden ist<br />
die Buchungsnummer noch vorläufig und wird durch eckige Klammern<br />
eingeschlossen.<br />
Alle automatisch erzeugten Umsatzsteuerbuchungen, z.B. aus dem<br />
innergemeinschaftlichen Erwerb oder aus teilweise steuerpflichtigen<br />
Umsätzen bzw. teilweise abzugsfähiger Vorsteuer, werden auch bei den<br />
Konten der Umsatzbuchungen ausgegeben.<br />
Bei den Ertrags- und Aufwandskonten werden in der Zeile "Umsätze" die<br />
Mengen zusammengezählt und auch der Durchschnittspreis aus Summe<br />
Umsatz/Mengensumme ermittelt.<br />
Die Mengen werden entsprechend dem Kontentyp (Ertrag oder Aufwand) und<br />
unter Berücksichtigung von Storno mit einem entsprechenden Vorzeichen<br />
versehen. Der Durchschnittspreis wird immer positiv dargestellt.<br />
Seite 301
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
Die Kontenschreibung können nach Zeitraum oder taggenau eingegrenzt<br />
werden.<br />
Die Kontenauswahl ist entweder über die Eingabe von Einzelkonten oder die<br />
Auswahl von Kontenbereichen möglich.<br />
Die Kontenschreibung kann nach Kostenstellen und/oder Gesellschaftern<br />
untergliedert werden. Im Auswahldialog kann angegeben werden, ob<br />
Kostenstellen (und/oder Gesellschafter im Bereich Privatkonten) als<br />
Unterkonten, als übergeordnete Zusammenfassung oder gar nicht<br />
ausgewertet werden sollen. Bei der untergeordneten Ausgabe werden<br />
innerhalb eines Kontos Zwischensummen für die eingegebenen<br />
Kostenstellen und Gesellschafter ausgegeben.<br />
Platzhalter im Feld<br />
"Konten"<br />
Weitere Optionen:<br />
Ergebnisverwendung<br />
Sortierung<br />
Darstellung<br />
Bei der Auswahl des Kontos lassen sich die Platzhalter „*" (für eine beliebige<br />
unbekannte Zeichenfolge) und „?" (für ein einzelnes unbekanntes Zeichen)<br />
verwenden. Damit können schnell und einfach bestimmte Kontenbereiche<br />
ausgewählt werden. Statt z.B. „1800-1899" einzugeben, reicht nun die<br />
Eingabe von „18*", um alle Konten ausgegeben, deren Kontonummer mit<br />
„18" beginnt.<br />
„*620" z.B. zeigt bei Betrieben mit Textschlüsselkontenplan alle Konten mit<br />
dem Textschlüssel 620 an: Bestand, Feldinventar, Aufwand und Ertrag.<br />
Die gewählten Optionen werden abgespeichert und stehen beim nächsten<br />
Aufruf der Auswertung wieder in der gewählten Kombination zur Verfügung.<br />
Buchungen zur Ergebnisverwendung, die auf dem Ergebniskonto 2979 oder<br />
einem anderen Konto der Kontenkategorie "Jahresüberschuss/-fehlbetrag<br />
G,K Verwendung" (oder einer Unterkategorie davon) erfasst werden, können<br />
wahlweise in die aktuellen Auswertungen und im Jahresabschluss mit<br />
einbezogen oder ausgeklammert werden.<br />
Die Ergebnisverwendung kann in Auswertungen immer dann ausgewählt<br />
werden, wenn<br />
• die Abschlussperiode im Auswertungszeitraum enthalten ist<br />
• die Rechtsform einer juristischen Person entspricht oder die Rechtsform<br />
eine Personengesellschaft ist (inkl. Gbr nach Personengesellschaft) und<br />
den Gesellschaftern in den Stammdaten Kapitalkonten zugeordnet sind<br />
oder zugeordnet werden können (Spezielle Konten - Ergebniskonten).<br />
Die Sortierung ist nach Bereichen oder nach Konten möglich.<br />
Die Darstellung kann um die Spalte Inventarnummer/Menge erweitert<br />
werden. Wenn die Option "Buchungen nach Inventarnummer sortieren"<br />
aktiv ist, dann werden Buchungen mit dem gleichen Anlagenkonto nach<br />
Inventarnummer aufsteigend sortiert und mit Summenzeile je Inventar und<br />
Inventarkonto ausgegeben.<br />
Seite 302
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
Bei Konten der Kategorie "Anlagen im Bau" werden zusätzlich getrennte<br />
Summenzeilen für Soll und Haben ausgegeben.<br />
Wenn nach Bereichen sortiert wird, kann die Auswertung im Bereich<br />
Finanzkonten alternativ um die Spalte Inventarnummer/Menge oder um die<br />
Spalte Kontostand erweitert werden.<br />
Kostenstellenvorschläge<br />
verwenden<br />
Verdichtung<br />
Wenn die Kontenschreibung mit unter- oder übergeordneten Kostenstellen<br />
untergliedert wird, dann können wahlweise für Buchungen, in denen keine<br />
Kostenstelle eingegeben wurde, die Kostenstellenvorschläge aus dem<br />
Kontenplan verwendet werden.<br />
Bei der Verdichtung von Konten werden an Stelle der Einzelbuchungen nur<br />
die Journalsummen ausgegeben.<br />
Bei verdichteten Splittbuchungen erscheinen beim Konto 1 der<br />
Buchungstext der Hauptbuchung und der Gesamtbetrag in der Ausgabe. Die<br />
Teilbuchungen sind dann im jeweiligen Journal nachzuschlagen. Werden<br />
Splittbuchungen nicht verdichtet dargestellt, sind auch in der<br />
Kontenschreibung des Kontos 1 alle Teilbuchungen aufgelistet.<br />
Deckblatt<br />
Hier kann ein Deckblatt eingestellt werden, das am Beginn der Auswertung<br />
ausgegeben wird. Deckblätter werden unter Stammdaten | Vorlagen |<br />
Deckblätter erfasst.<br />
Seite 303
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
25.2. Geldbericht<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Auswertungen | Geldbericht<br />
Im Geldbericht werden die erfassten Geldvorgänge getrennt nach den<br />
Bereichen Ertrags-/Aufwandskonten, Anlagenzugänge/-abgänge,<br />
Privatkonten und Finanzkonten ausgewertet. Es werden die Kontensalden,<br />
sowie Stück- und Gewichtsangaben und Durchschnittspreise ausgegeben.<br />
Zu Beginn eines Geldberichts wird eine Übersicht über die Ausgaben und<br />
Einnahmen erstellt.<br />
Der Geldbericht kann nach Zeitraum und nach Kontenbereichen eingegrenzt<br />
werden.<br />
Der Geldbericht kann nach Kostenstellen und Gesellschaftern untergliedert<br />
werden. Im Auswahldialog kann angegeben werden, ob Kostenstellen (bzw.<br />
Gesellschafter im Bereich Privatkonten) als Unterkonten, als übergeordnete<br />
Zusammenfassung oder gar nicht ausgewertet werden sollen. Bei der<br />
untergeordneten Ausgabe werden innerhalb eines Kontos Zwischensummen<br />
für die eingegebenen Kostenstellen und Gesellschafter ausgegeben.<br />
Die Auswertung kann nach Kontenbereichen eingegrenzt werden.<br />
Geldbericht nach HGB<br />
Geldbericht erweitert<br />
Konsolidierter<br />
Geldbericht<br />
In dieser Variante wird als Zeileneinteilung das Gliederungsschema der<br />
Gewinn- und Verlustrechnung entsprechend dem HGB verwendet.<br />
Diese Auswertung beinhaltet eine Liquiditätsrechnung, d.h. zusätzlich zu den<br />
laufenden Einnahmen und Ausgaben werden noch Anlageninvestitionen,<br />
private Geldvorgänge und Veränderungen im Forderungen-<br />
/Verbindlichkeitenbereich hineingerechnet (siehe Gesamtübersicht im<br />
bisherigen Geldbericht).<br />
Dieser Menüpunkt wird nur angezeigt, wenn das Modul Konsolidierung<br />
freigeschaltet ist.<br />
Der konsolidierte Geldbericht erlaubt die Zusammenfassung der Daten von<br />
mehreren Betrieben. Vor der Auswertung kann der Geldbericht konfiguriert<br />
werden, d.h. es werden die Betriebsnummern und die Verrechnungskonten<br />
für die Konsolidierung festgelegt.<br />
Seite 304
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
Weitere Optionen:<br />
Kostenstellenvorschläge<br />
verwenden<br />
ohne Grafik<br />
Auflistung sonstiger<br />
Ertrags-<br />
/Aufwandskonten<br />
Die gewählten Optionen werden abgespeichert und stehen beim nächsten<br />
Aufruf der Auswertung wieder in der gewählten Kombination zur Verfügung.<br />
Wenn der Geldbericht mit unter- oder übergeordneten Kostenstellen<br />
untergliedert wird, dann können wahlweise für Buchungen, in denen keine<br />
Kostenstelle eingegeben wurde, die Kostenstellenvorschläge aus dem<br />
Kontenplan verwendet werden.<br />
Die Ausgabe der Grafiken kann unterdrückt werden.<br />
Konten, die dem Bereich "Eigenkapital,Rücklagen" in der<br />
Auswertungsdefinition des Geldberichts zugeordnet und gegen ein<br />
Aufwands- oder Ertragskonto gebucht wurden, werden im Anschluss an die<br />
Finanzkonten nochmals separat aufgelistet.<br />
Deckblatt<br />
Für die Ausgabe des Geldberichts kann ein Deckblatt aus den vorhandenen<br />
Deckblättern ausgewählt werden.<br />
Deckblätter können im Menü Stammdaten | Vorlagen | Deckblatt erstellt<br />
und bearbeitet werden.<br />
Vorjahreszahlen<br />
Die Auswertung kann mit Vorjahreszahlen erfolgen, wobei entweder die<br />
Vorjahreszahlen des gesamten Vorjahres oder des anteiligen Zeitraums des<br />
Vorjahrs ausgewählt werden können.<br />
Seite 305
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
25.3. Betriebswirtschaftliche Auswertung (BWA)<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Auswertungen | Betriebswirtschaftliche Auswertung<br />
In der Betriebswirtschaftlichen Auswertung (BWA) werden die Aufwendungen<br />
und Erträge eines bestimmten Zeitraumes mit den Aufwendungen und<br />
Erträgen des gleichen Zeitraumes im Vorjahr verglichen. Dadurch lässt sich<br />
der aktuelle Stand des unternehmerischen Erfolges feststellen.<br />
Es werden die Beträge je Konto für den ausgewählten Zeitraum und die<br />
kumulierten Beträge von Beginn des Geschäftsjahres bis zum Ende des<br />
ausgewählten Zeitraumes berechnet und ausgegeben. Dabei werden bei<br />
unterjährigen Auswertungen auch Bestandsänderungen berücksichtigt.<br />
Es findet ein prozentualer Vergleich der Beträge von Geschäftsjahr und<br />
Vorjahr statt.<br />
Die Auswertung kann mit oder ohne Ausgabe der Kontensummen erfolgen.<br />
Auswertungsvariante<br />
"Standard"<br />
Auswertungsvariante<br />
"Monatsübersicht"<br />
Auswertungsvariante<br />
"Mit Mengenspalten"<br />
Auswertungsvariante<br />
"Mit<br />
Rohgewinnaufschlag"<br />
Die Zeileneinteilung der Auswertung wird entsprechend dem Gewinn- und<br />
Verlustschema laut HGB ausgegeben.<br />
Die BWA wird als Jahresübersicht über die einzelnen Monate des<br />
Wirtschaftsjahres ausgegeben. Es werden die Aufwendungen und Erträge in<br />
den Monaten angezeigt. Die Ausgabe erfolgt im Querformat. Wird beim<br />
Drucken nachträglich Hochformat eingestellt, werden nur die ersten 6<br />
Monate des Wirtschaftsjahres ausgedruckt.<br />
Die Ausgabe erfolgt mit den Spalten "Durchschnittspreis" und "Menge".<br />
In der Auswertung wird an Stelle der der Spalte "Abweichung %" eine Spalte<br />
"Rohgewinnaufschlag" ausgegeben. In dieser Spalte werden die Beträge<br />
eingetragen, die in die Berechnung des wirtschaftlichen Umsatzes und des<br />
Materialeinsatzes einfließen.<br />
Seite 306
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
Am Ende der Auswertung werden Rohgewinn und Rohgewinnaufschlag<br />
ausgewiesen:<br />
Kostenstellen über-<br />
/untergeordnet<br />
Weitere Optionen:<br />
Berechnung<br />
Auswahl<br />
Deckblatt<br />
untergeordnet: die einzelnen Konten werden nach Kostenstellen gegliedert.<br />
übergeordnet: je Kostenstelle werden die jeweils zutreffenden Bereiche aus<br />
dem BWA-Schema ausgegeben.<br />
Hier kann eingestellt werden, ob bei der Auswertung steuerliche oder<br />
betriebswirtschaftliche bzw. handelsrechtliche Werte benutzt werden.<br />
Voraussetzung für die Auswertung betriebswirtschaftlicher und<br />
handelsrechtlicher Werte ist, dass unter Stammdaten | Extras | Optionen<br />
das Mitführen betriebswirtschaftlicher bzw. handelsrechtlicher Buchwerte<br />
aktiviert ist.<br />
Hier kann angegeben werden, ob Anlagenbuchungen, Privatanteile und -<br />
Entnahmen sowie Bestandsänderungen ausgegeben werden sollen.<br />
Für die Ausgabe der BWA kann ein Deckblatt aus den vorhandenen<br />
Deckblattvorlagen ausgewählt werden.<br />
Deckblätter werden unter Stammdaten | Vorlagen | Deckblatt erstellt und<br />
bearbeitet.<br />
In der Standardeinstellung erfolgt die Ausgabe mit Vorjahreswerten. Wenn<br />
die Ausgabe ohne Vorjahreswerte erfolgen soll, kann dies in der<br />
Auswertungsdefiniton unter "Optionen" geändert werden.<br />
Eine ausführliche Dokumentation zur betriebswirtschaftlichen Auswertung<br />
mit Rohgewinnaufschlag finden Sie auf unserer Internetseite im Bereich<br />
Service/Download | Dokumentationen | <strong>HANNIBAL</strong>-Infos .<br />
Seite 307
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
25.4. Kurzfristige Erfolgsrechnung<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Auswertungen | Kurzfristige Erfolgsrechnung<br />
Die Kosten und Leistungen des Unternehmens werden für einen bestimmten<br />
Zeitraum gegenübergestellt. Optionen und Spalteneinteilung sind wie in der<br />
betriebswirtschaftlichen Auswertung.<br />
Die Auswertung kann als Monatsübersicht oder über das ganze Jahr<br />
ausgegeben werden.<br />
Inhalt der Auswertung<br />
Weitere Optionen:<br />
Berechnung<br />
Hier kann eingestellt werden, ob bei der Auswertung steuerliche oder<br />
betriebswirtschaftliche bzw. handelsrechtliche Werte benutzt werden.<br />
Voraussetzung für die Auswertung betriebswirtschaftlicher und<br />
handelsrechtlicher Werte ist, dass unter Stammdaten | Extras | Optionen<br />
das Mitführen betriebswirtschaftlicher bzw.handelsrechtlicher Buchwerte<br />
aktiviert ist.<br />
Auswahl<br />
Seite 308
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
Hier kann angegeben werden, ob Anlagenbuchungen, Privatanteile und -<br />
Entnahmen sowie Bestandsänderungen ausgegeben werden sollen.<br />
Deckblatt<br />
Für die Ausgabe der BWA kann ein Deckblatt aus den vorhandenen<br />
Deckblattvorlagen ausgewählt werden.<br />
Deckblätter werden unter Stammdaten | Vorlagen | Deckblatt erstellt und<br />
bearbeitet.<br />
Seite 309
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
25.5. Summen und Salden<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Auswertungen | Ergebnisvorschau<br />
Bei der Ergebnisvorschau werden die Daten der BWA für einen bestimmten<br />
Zeitraum mit den Daten des Vorjahres oder vom Anwender bereitgestellten<br />
Planzahlen verglichen und eine Fortschreibung der Ergebnisse für das<br />
Gesamtjahr vorgenommen. Die Fortschreibung geschieht als<br />
Planfortschreibung mit den Plan- bzw. Vorjahreszahlen für den Rest des<br />
Jahres und mit einer Tendenzvorschau für den Rest des Jahres. Die<br />
Planzahlen können vom Anwender unter Kostenrechnung |<br />
Vergleichszahlen angelegt werden<br />
Seite 310
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
25.6. Summen und Salden<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Auswertungen | Summen und Salden<br />
In der Summen- und Saldenliste werden je Konto die Kontenstände zur<br />
Eröffnungsbilanz, die Umsätze (getrennt nach Soll und Haben) und der Saldo<br />
zum Ende des Auswertungszeitraumes ausgegeben.<br />
Die Auswertung kann nach Einzelkonten oder Kontenbereichen eingegrenzt<br />
werden:<br />
• Anlagekonten<br />
• Finanzkonten<br />
• Erfolgskonten<br />
• Bestandskonten<br />
• Privatkonten<br />
Optionen:<br />
Monatsübersicht<br />
Kostenstellen/<br />
Gesellschafter<br />
Die Summen- und Saldenliste kann mit Monatswerten, wahlweise den<br />
kumulierten Monatswerten ausgegeben werden (Option "Monatsübersicht").<br />
Wenn die Abschlussperiode in der Auswertung enthalten ist, werden die<br />
Abschlussbuchungen als 13. Periode dargestellt. Wenn die Abschlussperiode<br />
nicht ausgewählt ist, steht die Option "mit anteiligen Abschlussbuchungen"<br />
zur Verfügung.<br />
Wenn bei der Gliederung nach Kostenstellen/Gesellschafter<br />
"untergeordnet" gewählt wird, werden die Konten unterteilt in den Anteil,<br />
der mit der jeweiligen Kostenstelle gebucht wurde. Bei Privatkonten tritt die<br />
Gesellschafternummer an die Stelle der Kostenstelle.<br />
Wenn die Gliederung nach Kostenstellen/Gesellschafter "übergeordnet"<br />
gewählt wird, wird der Ertrags-/Aufwandsbereich für jede Kostenstelle<br />
separat erstellt und der Privatbereich für jede Gesellschafternummer.<br />
Wenn der Zeitraum inklusive Abschlussperiode ausgewählt wird, dann<br />
fließen auch die Abschlussbuchungen wie Abschreibungen,<br />
Bestandsänderungen und Privatanteile/Naturalentnahmen in die Auswertung<br />
mit ein.<br />
Monatsübersicht<br />
Berechnung mit<br />
handelsrechtlichen bzw.<br />
betriebswirtschaftlichen<br />
Werten<br />
Weitere Optionen:<br />
Ergebnisverwendung<br />
Die Summen und Salden können nach Monaten unterteilt ausgegeben<br />
werden, wahlweise kumuliert oder mit anteiligen Abschlussbuchungen.<br />
Wenn die Abschlussperiode im Auswertungszeitraum enthalten ist, wird sie<br />
immer als eigene Spalte ausgegeben.<br />
Je nach Einstellung unter Stammdaten | Extras | Optionen werden zur<br />
Berechnung die handelsrechtlichen bzw. betriebswirtschaftlichen Werten<br />
herangezogen.<br />
Wenn die Option aktiv ist, werden alle Buchungen einbezogen, die mit dem<br />
Ergebniskonto gebucht sind. Das Ergebniskonto ist unter Stammdaten |<br />
Kontenplan | Spezielle Konten eingetragen.<br />
Sortierung der Konten<br />
Seite 311
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
Die Konten können nach Kontenbereichen entsprechend den Kontentypen<br />
oder nach Konten sortiert ausgegeben werden.<br />
Seitenwechsel bei<br />
neuem Bereich<br />
Beginnt jeden Bereich auf einer neuen Seite<br />
Kostenstellenvorschläge<br />
verwenden<br />
Seitenwechsel bei<br />
neuem Bereich<br />
Kostenstellenvorschläge<br />
verwenden<br />
Zwischensummen für<br />
Kontenklassen<br />
Zwischensummen für<br />
Kontengruppen<br />
Deckblatt<br />
Wenn die Auswertung nach Kostenstellen unterteilt wird, werden die<br />
Kostenstellenvorschläge im Kontenplan berücksichtigt.<br />
Bei der Sortierung nach Kontenbereichen kann ein zwingender<br />
Seitenumbruch vor einem neuen Bereich ausgewählt werden.<br />
Wenn die Summen- und Saldenliste mit unter- oder übergeordneten<br />
Kostenstellen untergliedert wird, dann können wahlweise für Buchungen, in<br />
denen keine Kostenstelle eingegeben wurde, die Kostenstellenvorschläge<br />
aus dem Kontenplan verwendet werden.<br />
Bei Sortierung nach Konten können Zwischensummen je Kontenklasse<br />
ausgegeben werden.<br />
Kontenklassen unterscheiden sich in der ersten Ziffer der Kontonummer. Bei<br />
Verwendung des Textschlüssel-Kontenplans ist das die erste Ziffer der 5-<br />
stelligen Kontonummer.<br />
Bei Textschlüssel-Kontenplänen können auch Zwischensummen über die<br />
Kontengruppen gebildet werden.<br />
Die Optionen "Zwischensummen für Kontenklassen" und "Zwischensummen<br />
für Kontengruppen" können nur bei Sortierung nach Konten gewählt werden.<br />
Sie schließen sich gegenseitig aus.<br />
Für die Ausgabe kann ein Deckblatt aus den vorhandenen Deckblättern<br />
ausgewählt werden.<br />
Deckblätter können im Menü Stammdaten | Vorlagen | Deckblatt erstellt<br />
und bearbeitet werden.<br />
Die Daten der Summen- und Saldenliste können unter Datei | Datenexport |<br />
Export Summen und Salden auf Datei ausgegeben werden.<br />
Seite 312
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
25.7. Monatsreport<br />
Dieser Menüpunkt wird nur angezeigt, wenn das Modul Monatsreport<br />
freigeschaltet ist.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Auswertungen | Monatsreport<br />
Im Monatsreport werden die wesentlichen Daten und Entwicklungen aus der<br />
aktuellen BWA in eine Excel-Tabelle übertragen und dort im Vergleich mit<br />
den Vorjahreswerten grafisch übersichtlich dargestellt.<br />
Berechnung der<br />
Kennzahlen zum<br />
Monatsreport<br />
Umsatzerlöse<br />
Bestandsveränderungen<br />
Mat./Wareneinkauf<br />
Sonst. Betr. Erlöse<br />
Personalkosten<br />
Raumkosten<br />
Betriebliche Steuern<br />
Versicherungen<br />
/Beiträge<br />
Besondere Kosten<br />
Kfz ohne Steuern<br />
Werbe/Reisekosten<br />
Kosten Warenabgabe<br />
Die Kennzahlen werden aus der BWA entnommen. Sie berechnen sich aus<br />
den folgenden BMELV-Abschlusscodes bzw. Kontenkategorien:<br />
2339 "Umsatzerlöse"<br />
2347 'Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und<br />
unfertigen Erzeugnissen'<br />
2348 "Erhöhung oder Verminderung des Bestands an Tieren"<br />
2789 "Materialaufwand"<br />
2349 "Andere aktivierte Eigenleistungen"<br />
2498 "Sonstige betriebliche_Erträge"<br />
2799 "Personalaufwand"<br />
2812 "Unterhaltung Wohngebäude"<br />
2813 "Unterhaltung Wirtschaftsgebäude"<br />
2814 "Unterhaltung Gewächshäuser (Gebäude)"<br />
2830 "Gebäudeversicherungen"<br />
2949 "Sonstige Steuern"<br />
2833 "Hagelversicherung"<br />
2834 "Tierversicherungen"<br />
2835 "Waldbrandversicherung"<br />
2836 "Rechtschutz"<br />
2837 "Haftpflicht"<br />
2838 "Sonstige Betriebsversicherungen"<br />
2852 "Beiträge für Verbände"<br />
nicht besetzt<br />
2824 "Unterhaltung PKW"<br />
2825 "Unterhaltung Fuhrpark"<br />
2831 "PKW-Versicherungen"<br />
2832 "Kraftfahrzeugversicherungen"<br />
2865 "Vertriebsaufwand"<br />
2868 "Sonstiger Betriebsaufwand" (nur Kategorie 86010 ‘A Reisekosten’)<br />
2868 "Sonstiger Betriebsaufwand" (nur Kategorie 86004 ‘A Kosten der<br />
Warenabgabe’)<br />
Seite 313
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
AfA<br />
Reparatur<br />
/Instandhaltung<br />
Sonstige Kosten<br />
2809 "Abschreibungen"<br />
2810 "Unterhaltung Bodenverbesserungen"<br />
2811 "Unterhaltung bauliche _Anlagen"<br />
2816 "Unterhaltung Betriebsvorrichtungen"<br />
2817 "Unterhaltung Maschinen _und Geräte"<br />
2818 "Unterhaltung Gewächshäuser (Betriebsvorr.)"<br />
2819 "Unterhaltung Heizanlagen"<br />
2820 "Unterhaltung Kellereieinrichtung"<br />
2821 "Unterhaltung Fischereifahrzeuge"<br />
2822 "Unterhaltung Fischereifahrzeugmotoren"<br />
2823 "Unterhaltung Fischerei- und Bordgeräte"<br />
2826 "Unterhaltung andere Anlagen, BGA"<br />
2828 "Unterhaltung Dauerkulturen"<br />
2840 "Pachtaufwendung für luf. Flächen"<br />
2841 "Leasing"<br />
2842 "Pachtaufwand für Lieferrechte"<br />
2845 "Sonstige Pacht- und Mietaufwendungen"<br />
2846 "Grundabgaben (Wasserlasten, Bodenverband)"<br />
2847 "Landwirtschaftskammerumlage"<br />
2848 "Abgabe Milchüberlieferung"<br />
2849 "Produktionsabgabe Zucker"<br />
2851 "Sonstige Abgaben"<br />
2853 "Geschenke, abzugsfähig (§4 Abs.5 EStG)"<br />
2854 "Bewirtungsaufwendungen (§4 Abs.5 EStG)"<br />
2855 "Steuerberatung, Buchführung, Prüfung"<br />
2856 "Wirtschaftsberatung"<br />
2857 "Rechtsberatung"<br />
2858 "Beratungsgebühren der Forstverwaltung"<br />
2859 "Betriebshaushalt"<br />
2860 "Einzel- und Pauschalwertberichtigungen"<br />
2861 "Einstellungen in den Sonderposten mit R."<br />
2862 "Zuführungen zu Rückstellungen"<br />
2863 "Nicht abzugsfähige Betriebsaufwendungen"<br />
2864 "Vermittlungsgebühren Holzverkauf"<br />
2866 "Telekommunikation"<br />
2896 "Zeitraumfremde Aufwendungen"<br />
2868 "Sonstiger Betriebsaufwand" (ohne die Kategorien 86004 und 86010)<br />
Zinsaufwand<br />
+ Übrige Steuern<br />
+ Steuern aus<br />
Einkommen und Ertrag<br />
2914 "Zinsen und ähnliche Aufwendungen"<br />
2850 "USt-Zahllast für bestimmte Sägewerkserzeugnisse, Getränke und<br />
alk. Flüssig- keiten bei pauschalierenden _Betrieben"<br />
2867 "Zeitraumzugehörige Vorsteuer"<br />
2939 "Steuern vom Einkommen und Ertrag"<br />
Seite 314
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
Sonst. Neutraler<br />
Aufwand<br />
2924 "Außerordentliche Aufwendungen"<br />
2910 "Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des<br />
Umlaufvermögens"<br />
2912 "Aufwendungen aus Verlustübernahme"<br />
2913 "Aufgrund einer Gewinngemeinschaft"<br />
2916 "Gewinnzuschlag nach §4 Abs. 4a EStG"<br />
=Neutraler Aufwand<br />
Zinserträge<br />
+ Sonstige neutr.<br />
Erträge<br />
+ Verrechnete kalk.<br />
Kosten<br />
2904 "Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge"<br />
2920 "Außerordentliche Erträge"<br />
2900 "Erträge aus Beteiligungen und Geschäftsguthaben"<br />
2902 "Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des<br />
Finanzanlagevermögens"<br />
2906 "Erträge aus Gewinngemeinschaft, Gewinn- u.<br />
Teilgewinnabführungsverträgen"<br />
2908 "Erträge aus Verlustübernahme"<br />
nicht besetzt<br />
=Neutraler Ertrag<br />
Die folgenden Kennzahlen werden aus dem Geldbericht entnommen:<br />
Forderung L.u.L.<br />
Verbl. L.u.L.<br />
Liquide Mittel<br />
(Anfangsbest.)<br />
"Kurzfristige Finanzkonten" (Kategorie 28800 ‘Forderungen aus Lieferungen<br />
und Leistungen’)<br />
"Kurzfristige Finanzkonten" (Kategorie 36600 ‘Verbindlichkeiten aus<br />
Lieferungen und Leistungen’)<br />
"Kurzfristige Finanzkonten"<br />
Die folgenden Kennzahlen werden aus dem erweiterten Geldbericht<br />
entnommen:<br />
lfd. Geschäft<br />
Anlagenverkäufe -<br />
Investitionen<br />
Neuverschuldung -<br />
Tilgung<br />
Einlagen - Entnahmen<br />
"Über-/Unterschuss Unternehmen"<br />
"An-/Verkauf"<br />
"Veränderung lang-, mittelfr. Verbindl."<br />
"Veränderung lang-, mittelfr. Forderungen"<br />
"Privat"<br />
Seite 315
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Auswertungen<br />
In <strong>HANNIBAL</strong>-Installationen mit aktiviertem Kostenrechnungsmodul werden<br />
die Planzahlen in den Auswertungsteilen "Erfolgsplanung" und<br />
"Planübersicht" mit den Werten aus der Kostenrechnung vorbesetzt.<br />
Die von <strong>HANNIBAL</strong> vorgegebene Standardtabelle 00000000mr.xls muss im<br />
Unterverzeichnis 00000 des Verzeichnisses "Daten" enthalten sein.<br />
Voraussetzung<br />
Format Dateiname<br />
Sie kann von erfahrenen Excel-Anwendern angepasst werden. Es können<br />
mehrere Tabellen angelegt werden. Die Tabellen können über das Format<br />
des Dateinamens einzelnen Betrieben und Wirtschaftsjahren zugeordnet<br />
werden.<br />
BBBBBJJ0mr.xls<br />
BBBBB=Betriebsnummer<br />
JJ=Beginn des Wirtschaftsjahres<br />
Seite 316
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Offene Posten<br />
26. Buchhaltung | Offene Posten Auswertungen<br />
Im Menü Buchhaltung | Offene Posten befinden sich die<br />
Programmfunktionen zur Auswertung der Offenen Posten.<br />
Diese Auswertungen werden nur angeboten, wenn das Modul Offene<br />
Posten freigeschaltet ist.<br />
Die Ausgaben können nach Zeitraum und Personenkonto, nach Debitoren<br />
und/oder Kreditoren eingegrenzt und innerhalb eines Personenkontos nach<br />
Datum sortiert ausgegeben werden.<br />
Werden die Buchungen nicht einzeln ausgegeben, dann wird die<br />
Buchungsnummer bei Rechnungen (oder Zahlungen), die aus mehreren<br />
Buchungen bestehen, mit einem anführenden Sternchen "*" versehen.<br />
Buchungsnummer, Text und Datum kommen aus der Hauptbuchung.<br />
In der Personenkontenschreibung, dem Rechnungsjournal und dem<br />
Rechnungseingangs-/-ausgangsbuch ist es möglich, optional den<br />
Buchungsbeleg statt der Buchungsnummer sowie die Bezeichnung des<br />
Personenkontos statt des Buchungstextes auszugeben. Die Auswahl erfolgt<br />
im Auswertungsdialog unter Weitere Optionen und gilt bis diese Option<br />
geändert wird.<br />
Seite 317
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Offene Posten<br />
26.1. Offene-Posten-Liste<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Optionen:<br />
Zeitpunkt<br />
Personenkonto von-bis<br />
Buchhaltung | Offene Posten | Offene-Posten-Liste<br />
Bei der Offene-Posten-Liste werden alle Rechnungen aufgelistet, die nicht<br />
durch Zahlungen und Skontobuchungen vollständig ausgeglichen sind. Die<br />
Auflistung ist nach Personenkonto sortiert. Im Anschluss an die Debitoren<br />
wird eine Aufstellung der Offenen-Posten, summiert nach Fälligkeit,<br />
ausgegeben.<br />
Die gewählten Optionen werden abgespeichert und stehen beim nächsten<br />
Aufruf der Auswertung wieder in der gewählten Kombination zur Verfügung.<br />
Es werden alle Rechnungen aufgelistet, die zum genannten Zeitpunkt noch<br />
offen sind.<br />
Die Auswertung kann nach Personenkonten eingegrenzt werden. Bleiben die<br />
Personenkontenfelder leer, werden alle Personenkonten ausgegeben.<br />
Debitoren/Kreditoren<br />
Nach Datum sortieren<br />
Weitere Optionen:<br />
Namen mit Straße und<br />
Ort ausgeben<br />
Belegnummer ausgeben<br />
geraffte Ausgabe<br />
mit Kontensummen<br />
Debitoren/Kreditoren<br />
saldieren<br />
Die Offene-Posten-Liste kann sowohl einzeln für Debitoren oder Kreditoren<br />
als auch für beide erstellt werden.<br />
Wenn diese Option aktiv ist, werden die Rechnungen innerhalb des<br />
Personenkontos nach Rechnungseingangs- bzw. -ausgangsdatum sortiert<br />
ausgegeben.<br />
Es werden zusätzliche Adressdaten ausgegeben, wenn diese unter<br />
Stammdaten | Kontenplan | Personenkonten erfasst wurden.<br />
Die Belegnummer wird ausgegeben, sonst die Buchungsnummer.<br />
Je Rechnung wird nur eine Zeile ausgegeben, die Ausgabe des<br />
Personenkontentextes und der Summenzeilen wird weggelassen.<br />
Je Forderungs- und Verbindlichkeitskonto wird eine Summenzeile<br />
ausgegeben.<br />
Personenkontenschreibung und Offene-Posten-Liste können so ausgegeben<br />
werden, dass die Debitoren und Kreditoren je Personenkonto saldiert<br />
werden. Es werden je Personenkonto zuerst die Rechnungsausgänge und<br />
dann die Rechnungseingänge ausgegeben.<br />
In der Offene-Posten-Liste können die Optionen "mit Kontensummen" und<br />
"Debitoren/Kreditoren saldieren" nicht gleichzeitig ausgewählt werden.<br />
Seite 318
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Offene Posten<br />
26.2. Offene-Posten-Saldenliste<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Offene Posten | Offene-Posten-Saldenliste<br />
In der Offene-Posten-Saldenliste werden nur die Salden der Offenen Posten<br />
je Personenkonto ausgegeben. Ansonsten entspricht die Liste der Offenen-<br />
Posten-Liste.<br />
Seite 319
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Offene Posten<br />
26.3. Rechnungsjournal<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Optionen:<br />
Zeitraum<br />
von-bis<br />
Personenkonto<br />
von-bis<br />
Debitoren/Kreditoren<br />
Buchhaltung | Offene Posten | Rechnungsjournal<br />
Das Rechnungsjournal ist eine Auflistung der Rechnungen und Zahlungen<br />
für einen bestimmten Zeitraum.<br />
Die gewählten Optionen werden abgespeichert und stehen beim nächsten<br />
Aufruf der Auswertung wieder in der gewählten Kombination zur Verfügung.<br />
Die Auswertung kann nach Monaten eingegrenzt werden.<br />
Die Auswertung kann nach Personenkonten eingegrenzt werden. Bleiben die<br />
Personenkontenfelder leer, werden alle Personenkonten ausgegeben.<br />
Das Journal kann sowohl einzeln für Debitoren oder Kreditoren als auch für<br />
beide erstellt werden.<br />
Weitere Optionen:<br />
Namen mit Straße und<br />
Ort ausgeben<br />
Buchungstext ausgeben<br />
Belegnummer ausgeben<br />
Es werden zusätzliche Adressdaten ausgegeben, wenn diese unter<br />
Stammdaten | Personenkonten erfasst wurden.<br />
Der Buchungstext wird ausgegeben, sonst die Bezeichnung des<br />
Personenkontos.<br />
Die Belegnummer wird ausgegeben, sonst die Buchungsnummer.<br />
Rechnungsbuchungen<br />
einzeln ausgeben<br />
Anfangsstände einzeln<br />
Für jede Rechnungsbuchung wird eine eigene Zeile ausgegeben.<br />
Wenn diese Option NICHT aktiviert ist, werden die Rechnungsbuchungen<br />
nach Personenkonto/Rechnungsnummer zusammengefasst und pro<br />
Rechnung eine Zeile ausgegeben.<br />
Es ist jetzt möglich, in einer Personenkontenschreibung, die von Beginn des<br />
Wirtschaftsjahres an ausgewertet wird, statt des Saldovortrags die<br />
Anfangsstände je Rechnung einzeln ausgeben zu lassen (Eröffnungsbilanz-<br />
Buchungen).<br />
Seite 320
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Offene Posten<br />
26.4. Rechnungsausgänge /-eingänge<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Optionen:<br />
Zeitraum von-bis<br />
Personenkonto von-bis<br />
Debitoren/Kreditoren<br />
Nach Datum sortieren<br />
Buchhaltung | Offene Posten | Rechnungsausgänge/-eingänge<br />
In den Rechnungsausgängen/-eingängen werden alle eingegangenen bzw.<br />
ausgegangenen Rechnungen unabhängig von der Bezahlung ausgegeben.<br />
Für jede Rechnung werden Rechnungsnummer, Personenkonto und -<br />
bezeichnung, Rechnungsdatum, Nettobetrag, Umsatzsteuerbetrag und der<br />
Rechnungsbetrag angezeigt. Die Rechnungsausgänge/-eingänge sind<br />
wahlweise nach Rechnungsnummern oder Rechnungsdatum sortiert.<br />
Die gewählten Optionen werden abgespeichert und stehen beim nächsten<br />
Aufruf der Auswertung wieder in der gewählten Kombination zur Verfügung.<br />
Die Auswertung kann nach Monaten eingegrenzt werden.<br />
Die Auswertung kann nach Personenkonten eingegrenzt werden. Bleiben die<br />
Personenkontenfelder leer, werden alle Personenkonten ausgegeben.<br />
Das Rechnungsbuch kann sowohl einzeln für Debitoren oder Kreditoren als<br />
auch für beide erstellt werden.<br />
Wenn diese Option aktiv ist, werden die Rechnungen nach<br />
Rechnungseingangs- bzw. -ausgangsdatum sortiert ausgegeben.<br />
Weitere Optionen:<br />
Namen mit Straße und<br />
Ort ausgeben<br />
Buchungstext ausgeben<br />
Belegnummer ausgeben<br />
Es werden zusätzliche Adressdaten ausgegeben, wenn diese unter<br />
Stammdaten | Kontenplan | Personenkonten erfasst wurden.<br />
Der Buchungstext wird ausgegeben, sonst die Bezeichnung des<br />
Personenkontos.<br />
Die Belegnummer wird ausgegeben, sonst die Buchungsnummer.<br />
Rechnungsbuchungen<br />
einzeln ausgeben<br />
Rechnungen gerafft<br />
Für jede Rechnungsbuchung wird eine eigene Zeile ausgegeben.<br />
Die Rechnungsbuchungen werden nach Personenkonto/Rechnungsnummer<br />
zusammengefasst und pro Rechnung wird eine Zeile ausgegeben.<br />
Wenn weder "Rechnungsbuchungen einzeln" noch "Rechnungen gerafft"<br />
aktiviert sind, werden die Rechnungsbuchungen mit gleichem<br />
Personenkonto, Rechnungsnummer und Umsatzsteuerschlüssel in einer<br />
Zeile zusammengefasst.<br />
Seite 321
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Offene Posten<br />
26.5. Personenkontenschreibung<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Optionen:<br />
Zeitraum von-bis<br />
Personenkonto von-bis<br />
Debitoren/Kreditoren<br />
Nach Datum sortieren<br />
Buchhaltung | Offene Posten | Personenkontenschreibung<br />
Die Personenkontenschreibung ist eine Auflistung der Rechnungen sortiert<br />
nach Personenkonto, Rechnungsnummer und Datum. Es werden getrennte<br />
Listen für Debitoren und Kreditoren ausgegeben.<br />
Je Personenkonto werden Zwischensummen gebildet.<br />
Die gewählten Optionen werden abgespeichert und stehen beim nächsten<br />
Aufruf der Auswertung wieder in der gewählten Kombination zur Verfügung.<br />
Die Auswertung kann nach Monaten eingegrenzt werden.<br />
Die Auswertung kann nach Personenkonten eingegrenzt werden. Bleiben die<br />
Personenkontenfelder leer, werden alle Personenkonten ausgegeben.<br />
Die Personenkontenschreibung kann sowohl einzeln für Debitoren oder<br />
Kreditoren als auch für beide erstellt werden.<br />
Wenn diese Option aktiv ist, werden die Rechnungen innerhalb des<br />
Personenkontos nach Rechnungseingangs- bzw. -ausgangsdatum sortiert<br />
ausgegeben.<br />
Weitere Optionen:<br />
Namen mit Straße und<br />
Ort ausgeben<br />
Es werden zusätzliche Adressdaten ausgegeben, wenn diese unter<br />
Stammdaten | Kontenplan | Personenkonten erfasst wurden.<br />
Buchungstext ausgeben<br />
Belegnummer ausgeben<br />
Der Buchungstext wird ausgegeben, sonst die Bezeichnung des<br />
Personenkontos.<br />
Die Belegnummer wird ausgegeben, sonst die Buchungsnummer.<br />
Rechnungsbuchungen<br />
einzeln ausgeben<br />
Anfangsstände einzeln<br />
Debitoren/Kreditoren<br />
saldieren<br />
Für jede Rechnungsbuchung wird eine eigene Zeile ausgegeben. Wenn diese<br />
Option nicht aktiviert ist, werden die Ausgabezeilen nach Personenkonto und<br />
Rechnungsnummer zusammengefasst.<br />
Es ist jetzt möglich, in einer Personenkontenschreibung, die von Beginn des<br />
Wirtschaftsjahres an ausgewertet wird, statt des Saldovortrags die<br />
Anfangsstände je Rechnung einzeln ausgeben zu lassen (Eröffnungsbilanz-<br />
Buchungen).<br />
Personenkontenschreibung und Offene-Posten-Liste können so ausgegeben<br />
werden, dass die Debitoren und Kreditoren je Personenkonto saldiert<br />
werden. Es werden je Personenkonto zuerst die Rechnungsausgänge und<br />
dann die Rechnungseingänge ausgegeben.<br />
In der Offene-Posten-Liste können die Optionen "mit Kontensummen" und<br />
"Debitoren/Kreditoren saldieren" nicht gleichzeitig ausgewählt werden.<br />
Seite 322
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Offene Posten<br />
Seite 323
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27. Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
Im Menü Buchhaltung | Umsatzsteuer befinden sich die<br />
Programmfunktionen rund um die Umsatzsteuer-Voranmeldung.<br />
Seite 324
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27.1. Umsatzsteuer-Voranmeldung<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Zeitraum<br />
Formular<br />
Druckereinstellungen -<br />
Kopierfähiger Druck<br />
ELSTER<br />
Codes<br />
"Archiv"<br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer | Umsatzsteuer-Voranmeldung<br />
Das Umsatzsteuerformular wird erstellt und kann per ELSTER an das<br />
Finanzamt übertragen werden.<br />
Vorgeschlagen wird der Zeitraum, der auf den letzten abgespeicherten<br />
Zeitraum folgt. Dabei wird der Periodentyp (monatlich, vierteljährlich)<br />
berücksichtigt. Wurden noch keine Voranmeldungen abgespeichert, wird der<br />
erste Zeitraum des Wirtschaftsjahres vorgeschlagen. Es werden nur<br />
Zeiträume vorgeschlagen, die zum aktuellen Tagesdatum schon<br />
abgeschlossen sind. Ist der erste Monat des Wirtschaftsjahres noch nicht<br />
abgeschlossen, wird Kalenderjahr vorgeschlagen.<br />
Der Zeitraum muss nicht innerhalb eines Wirtschaftsjahres liegen. Wenn der<br />
ausgewählte Zeitraum einen Abschluss-Stichtag enthält, können zusätzlich<br />
die Abschlussbuchungen einbezogen werden.<br />
Die Umsatzsteuer-Voranmeldung wird als fertig ausgefülltes Formular<br />
erstellt.<br />
Aus den Betriebsstammdaten werden Name, Adresse, Steuernummer und<br />
Finanzamt übernommen. Das ausgefüllte Formular wird vor Erstellen der<br />
Druckausgabe zur Bearbeitung und Ergänzung angeboten.<br />
Der Eintrag bei "mitwirkender Steuerberater" auf Seite 2 wird automatisch<br />
abgespeichert und bei der nächsten Umsatzsteuer-Voranmeldung wieder<br />
vorgeschlagen.<br />
Der Ausdruck erfolgt in reinem schwarz-weiss. Die Ausgabe von Farbe oder<br />
Graustufen wird unterdrückt und das Formular kann besser eingescannt<br />
oder gefaxt werden.<br />
Die Übertragung der Umsatzsteuer-Voranmeldung an das Finanzamt über<br />
das ELSTER-Verfahren ist möglich. Dazu muss sich der Benutzer zuerst<br />
beim Finanzamt anmelden und ELSTER muss in <strong>HANNIBAL</strong> freigeschaltet<br />
sein. Genauere Informationen zu diesem Verfahren und zur Aktivierung von<br />
ELSTER in <strong>HANNIBAL</strong> erfragen Sie bitte direkt bei der <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong>.<br />
Es können alle Codes der Umsatzsteuer-Voranmeldung über einen<br />
Umsatzsteuerschlüssel in den Geldbuchungen erreicht werden. Dazu wurden<br />
zusätzliche Umsatzsteuerschlüssel eingerichtet, die aus dem USt-VA-Code<br />
mit einer führenden "9" bestehen. Wenn ein Betrag (Bemessungsgrundlage<br />
oder Steuer) mit einem solchen Schlüssel gebucht wird, wird er auf dem<br />
entsprechenden Code ausgewiesen.<br />
Ein ausgefülltes Umsatzsteuerformular kann abgespeichert und zu einem<br />
späteren Zeitpunkt über die Schaltfläche Archiv wieder geladen werden.<br />
Die Umsatzsteuer-Voranmeldung wird beim Ausdruck und beim Senden mit<br />
ELSTER automatisch gespeichert. Beim Laden von abgespeicherten<br />
Voranmeldungen wird in der Liste aller gespeicherten Einträge angezeigt,<br />
Seite 325
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
wie die Voranmeldung gespeichert wurde (manuell, beim Drucken oder mit<br />
ELSTER)<br />
Optionen:<br />
Berichtigte<br />
Voranmeldung<br />
Der entsprechende Eintrag im Formular wird angekreuzt.<br />
Gerundete<br />
Steuerbeträge<br />
anmelden<br />
Mehrere Betriebe<br />
Leeres Formular<br />
Umsatzsteuer auf<br />
Privatanteile<br />
Bei Wahl dieser Option werden die Steuerbeträge zum Regelsteuersatz oder<br />
ermäßigten Steuersatz, die automatisch aus dem Buchungsbetrag berechnet<br />
werden können, auf Basis der auf volle Euro gerundeten<br />
Bemessungsgrundlage neu berechnet (z.B. Umsatzsteuer 7% auf<br />
Voranmeldungscode 86).<br />
Damit kann eine Umsatzsteuer-Voranmeldung für mehrere Betriebe eines<br />
Unternehmens ausgegeben werden, einschließlich eines Einzelnachweises,<br />
in dem die einzelnen Beträge nach Betrieben aufgeschlüsselt werden. Die<br />
Umsatzsteuer-Voranmeldung über mehrere Betriebsnummern ist auch<br />
möglich, wenn die Wirtschaftsjahre der beteiligten Betriebe nicht<br />
übereinstimmen<br />
Die Betriebe können über ein Auswahlfenster ausgewählt werden. Der<br />
Einzelnachweis wird über die Schaltfläche Einzelnachweis auf der<br />
Druckvorschau aufgerufen.<br />
Wenn diese Option aktiviert ist, werden keine Betriebsdaten übernommen. Es<br />
wird ein leeres Formular zur Eingabe zur Verfügung gestellt. Die so<br />
erfassten Daten können anschließend ebenfalls per ELSTER übertragen<br />
werden.<br />
Die Umsatzsteuer aus Privatanteilen kann wahlweise in die Auswertungen<br />
einbezogen werden oder nicht. Bei Auswertungen, die über das<br />
Wirtschaftsjahr hinaus gehen, kann die Umsatzsteuer entsprechend dem<br />
Anteil der Wirtschaftsjahre am Berechnungszeitraum hinzugerechnet<br />
werden.<br />
ELSTER<br />
Die elektronische Übertragung der Umsatzsteuer-Voranmeldung an das<br />
Finanzamt wird über die Schaltfläche ELSTER auf der Druckvorschau der<br />
Umsatzsteuer-Voranmeldung ausgelöst. Um die Übertragung zu aktivieren,<br />
wird nach der Hersteller-Identifikationsnummer gefragt. Servicekunden bzw.<br />
Mietkunden des Programms <strong>HANNIBAL</strong> erhalten diese Nummer auf<br />
telefonische Anfrage oder per E-Mail vom Support der <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong><br />
<strong>GmbH</strong>.<br />
Voraussetzungen für die erfolgreiche Übertragung:<br />
• Die Hersteller-Identifikationsnummer muss eingetragen sein. Wird die<br />
Eingabe der Nummer mit Speichern beendet, muss diese bei der<br />
nächsten ELSTER-Übertragung nur noch bestätigt werden. Wird die<br />
Eingabe mit OK beendet, wird bei jedem Aufruf nach der Nummer<br />
gefragt.<br />
• Es muss eine Internetverbindung bestehen.<br />
Seite 326
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
• Die Stammdaten (Finanzamtsnummer, Steuernummer, Name, Ort,<br />
Straße/Hausnummer, PLZ) müssen gültige Einträge enthalten.<br />
Es darf nur jeweils ein Benutzer zur gleichen Zeit Daten versenden. Für<br />
andere Benutzer, die zur selben Zeit in <strong>HANNIBAL</strong> angemeldet sind, ist die<br />
Schnittstelle solange gesperrt.<br />
Übertragungsprotokoll<br />
Das ELSTER-Übertragungsprotokoll wird als PDF-Datei zusammen mit den<br />
Voranmeldedaten archiviert. Die PDF-Datei wird nach erfolgtem Versand<br />
automatisch geöffnet und das Protokoll kann angesehen bzw. ausgedruckt<br />
werden.<br />
Alte Übertragungsprotokolle können im Archiv über die Schaltfläche<br />
"Protokoll" angesehen werden.<br />
Wenn das Feld für die Hersteller-Identifikationsnummer leer ist, befindet<br />
sich <strong>HANNIBAL</strong> im Test-Übertragungsmodus für ELSTER. Dabei wird<br />
derselbe Ablauf mit Plausibilitätsprüfungen und Protokoll ausgelöst wie im<br />
Echtfall, nur dass die Daten nicht an das Finanzamt versandt werden.<br />
Seite 327
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27.2. Umsatzsteuer-Erklärung<br />
Die Umsatzsteuer-Erklärung wird für das aktuelle Kalenderjahr erstellt. Bei<br />
Betrieben mit abweichendem Wirtschaftsjahr werden die Werte, sogern ein<br />
Vorjahr vorhanden, wirtschaftsjahrübergreifend ermittelt.<br />
Alle Felder können geändert werden und Werte, die nicht aus der<br />
Buchhaltung zu ermitteln sind, können manuell erfasst werden.<br />
Die Umsatzsteuer-Erklärung kann wie die Umsatzsteuer-Voranmeldung per<br />
ELSTER übertragen und abgespeichert werden.<br />
Sie kann über mehrere Betriebe erstellt werden.<br />
Druckereinstellungen -<br />
Kopierfähiger Druck<br />
Der Ausdruck erfolgt in reinem schwarz-weiss. Die Ausgabe von Farbe oder<br />
Graustufen wird unterdrückt und das Formular kann besser eingescannt<br />
oder gefaxt werden.<br />
Seite 328
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27.3. Umsatzsteuer-Zusammenstellung<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Auswahlkriterien<br />
mehrere Betriebe<br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer | Umsatzsteuer-Zusammenstellung<br />
Die Umsatzsteuer-Zusammenstellung ist für Betriebe mit Regelbesteuerung<br />
(optierend) von Bedeutung. Es werden die Nettoeinnahmen und -ausgaben<br />
und die entsprechenden Umsatzsteuerbeträge aus den Geldbuchungen nach<br />
Umsatzsteuerschlüsseln getrennt aufgeführt.<br />
Da für jeden Schlüssel eine neue Zeile ausgegeben wird, kann es<br />
vorkommen, dass für einen Umsatzsteuersatz mehrere Zeilen ausgegeben<br />
werden.<br />
Die in der Spalte "unberechtigt ausgewiesen" aufgeführten Beträge<br />
entstehen durch die Umsatzsteuerart "Landwirtschaftlicher<br />
Pauschalsteuersatz mit unberechtigtem Anteil".<br />
Die Umsatzsteuer aus innergemeinschaftliche Erwerben wird in einer<br />
separaten Spalte dargestellt. Sofern die Umsatzsteuer als Vorsteuer<br />
abgesetzt werden kann (bei Regelbesteuerung), wird eine Umbuchungszeile<br />
angefügt.<br />
Für Betriebe, die ihre Umsätze nach Zahlungseingang versteuern<br />
(Istversteuerung), sind die Summenzeilen "davon nicht fällig" und "davon<br />
fällig" enthalten, wobei die nicht fällige Umsatzsteuer vom Ergebnis<br />
abgezogen und die fällige Umsatzsteuer dazugezählt wird.<br />
Die Umsatzsteuer-Zusammenstellung wird bei Betrieben mit<br />
Regelbesteuerung automatisch mit jedem Journal miterstellt.<br />
Die Ausgabe kann nach Zeitraum und nach Buchungskreisen oder<br />
Journalnummern eingegrenzt werden.<br />
Der Auswertungszeitraum kann über das Wirtschaftsjahr hinausgehen, z.B.<br />
kann bei landwirtschaftlichem Wirtschaftsjahr das Kalenderjahr als Zeitraum<br />
gewählt werden.<br />
Die Umsatzsteuer aus Privatanteilen kann wahlweise in die Auswertungen<br />
einbezogen werden oder nicht. Bei Auswertungen, die über das<br />
Wirtschaftsjahr hinaus gehen, kann die Umsatzsteuer entsprechend dem<br />
Anteil der Wirtschaftsjahre am Berechnungszeitraum hinzugerechnet<br />
werden.<br />
Die Auswertung kann als konsolidierte Umsatzsteuer-Zusammenstellung<br />
auch für mehrere Betriebe erstellt werden.<br />
Seite 329
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27.4. Dauerfristverlängerung<br />
Dieser Menüpunkt wird nur im aktuellen Wirtschaftsjahr angezeigt.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Konsolidierung<br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer | Dauerfristverlängerung<br />
Für Dauerfristverlängerungen ohne Sondervorauszahlungen wird in das<br />
Eingabefeld "0" eingetragen.<br />
Der Sondervorauszahlungsbetrag kann manuell eingetragen oder aus einer<br />
automatischen Berechnung übernommen werden.<br />
Bei Klick auf das Taschenrechnersymbol neben dem Eingabefeld für die<br />
Sondervorauszahlung berechnet das Programm einen Vorschlag aus den<br />
Daten des abgelaufenen Kalenderjahrs.<br />
Dabei wird eine tabellarische Übersicht der einzelnen Monatsbeträge<br />
erstellt, aus denen sich der Sondervorauszahlungsbetrag berechnet. Diese<br />
Übersicht kann ausgedruckt werden.<br />
Eine im Zusammenhang mit der Dauerfristverlängerung an das Finanzamt<br />
überwiesene Sondervorauszahlung sollte mit dem USt-Schlüssel 939<br />
gebucht werden. Bei der Dezembervoranmeldung wird dieser Betrag dann<br />
automatisch als anzurechnender Sondervorauszahlungsbetrag<br />
vorgeschlagen. Ersatzweise wird der Betrag aus der ELSTER-Übertragung<br />
des Antrags auf Dauerfristverlängerung vorgeschlagen.<br />
Bei der Berechnung der Sondervorauszahlung können mehrere Betriebe<br />
angegeben werden.<br />
Seite 330
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27.5. Zusammenfassende Meldung<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer | Zusammenfassende Meldung<br />
In der Zusammenfassenden Meldung sind die Umsätze, die mit den unten<br />
genannten Umsatzsteuerschlüsseln und mit Umsatzsteuer-<br />
Identifikationsnummer gebucht wurden, enthalten.<br />
Die Zusammenfassende Meldung kann als Druckausgabe abgerufen werden.<br />
Die Zusammenfassende Meldung für die innergemeinschaftlichen<br />
Lieferungen und innergemeinschaftlichen Dreiecksgeschäfte wird für<br />
folgende Umsatzsteuerarten erstellt:<br />
Innergemeinschaftliche Lieferungen an<br />
Abnehmer mit USt-IdNr.<br />
Lieferung neuer Fahrzeuge an Abnehmer ohne<br />
USt-IdNr.<br />
Lieferung neuer Fahrzeuge außerhalb eines<br />
Unternehmens<br />
Lieferungen in das übrige Gemeinschaftsgebiet<br />
an Abnehmer mit USt- IdNr.<br />
Lieferungen des ersten Abnehmers innerhalb<br />
von Dreiecksgeschäften<br />
USt-Schlüssel 55<br />
USt-Schlüssel 56<br />
USt-Schlüssel 57<br />
USt-Schlüssel 59<br />
USt-Schlüssel 942<br />
Nicht steuerbare sonstige Umsätze gem. § 18b USt-Schlüssel 921<br />
Die innergemeinschaftlichen Lieferungen (Umsatzsteuerschlüssel 55, 57, 59)<br />
und die innergemeinschaftlichen Dreiecksgeschäfte (Umsatzsteuerschlüssel<br />
942) müssen seit 1.7.2010 monatlich gemeldet werden, wenn die<br />
Betragsgrenze überschritten ist.<br />
Betragsgrenze nicht<br />
überschritten<br />
Innergemeinschaftliche<br />
sonstige Leistungen<br />
(USt-Schlüssel 921)<br />
Wenn die Betragsgrenze (Summe der für die zusammenfassende Meldung<br />
relevanten Umsätze im Kalendervierteljahr) von 100.000 Euro nicht<br />
überschritten wird, kann die Zusammenfassende Meldung weiterhin<br />
vierteljährlich abgegeben werden (Option "nur vierteljährliche Übermittlung<br />
...")<br />
Die innergemeinschaftlichen sonstigen Leistungen (USt-Schlüssel 921)<br />
können weiterhin vierteljährlich gemeldet werden. Wenn Umsätze für eine<br />
monatliche Zusammenfassende Meldung gebucht wurden, dann können die<br />
innergemeinschaftlichen sonstigen Leistungen auch monatlich mit gemeldet<br />
werden (Option "monatliche Übermittlung der innergemeinschaftlichen<br />
sonstigen Leistungen").<br />
Alternativ können die innergemeinschaftlichen Leistungen im letzten Monat<br />
des Quartals mit hinzugenommen werden. Dazu darf die Option "monatliche<br />
Seite 331
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
Übermittlung der innergemeinschaftlichen sonstigen Leistungen" nicht<br />
ausgewählt sein.<br />
Der aktuell ausgewählte Zeitraum wird mit dem zuletzt ausgewählten<br />
Zeitraum verglichen. Doppelte oder fehlende Zeiträume werden gemeldet.<br />
Die Druckvorschau kann über die Schaltfläche CSV in eine CSV-Datei<br />
ausgegeben werden. Diese Datei kann direkt vom ELSTER-Online-Portal<br />
eingelesen werden.<br />
Seite 332
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27.6. Umsatzsteuer-Verprobung<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
mehrere Betriebe<br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer | Umsatzsteuer-Verprobung<br />
Bei der Umsatzsteuer-Verprobung werden die in den Geldbuchungen durch<br />
Angabe eines USt-Schlüssels gebuchten Umsatzsteuerbeträge mit den<br />
Steuerbeträgen verglichen, die sich aus dem Kontostand und der dem Konto<br />
zugeordneten Umsatzsteuerart errechnen würden. Eine Differenz größer<br />
0,50 Euro wird angezeigt.<br />
Das Auftreten von Beträgen in der Spalte "Differenz" bedeutet nicht<br />
zwingend, dass Fehler vorliegen. Eine Differenz tritt auf, wenn auf einem<br />
Konto mit verschiedenen Steuerschlüsseln gebucht wurde oder mit<br />
Steuerschlüsseln, die von dem Vorschlag im Kontenplan abweichen.<br />
In der Spalte "Manuell" werden die Steuerbeträge ausgegeben, die bei der<br />
Eingabe eines Umsatzsteuerschlüssels mit vorangestellter "2" in<br />
Umsatzbuchungen aus dem Buchungsbetrag (=Netto) berechnet werden.<br />
Die herausgerechnete und die manuell gebuchte Umsatzsteuer bzw.<br />
Vorsteuer werden mit dem Kontostand der Umsatzsteuerkonten bzw.<br />
Vorsteuerkonten verglichen. Durch Vergleich zwischen der Summe der<br />
Steuerbeträge und dem Saldo der Umsatzsteuerkonten kann festgestellt<br />
werden, ob bei manueller Umsatzsteuereingabe die Umsatzsteuer<br />
vollständig verbucht ist.<br />
Zusätzlich wird jeweils die Umsatzsteuer-Zahllast berechnet.<br />
Es werden auch die Finanzkonten aufgeführt, die mit Umsatzsteuer gebucht<br />
wurden.Bei Finanzkonten wird auf eine Ausgabe von Umsatzsteuer-Soll bzw.<br />
-Differenz verzichtet.<br />
Die Differenzspalte wird nicht aufsummiert.<br />
Die Ausgabe kann nach Zeitraum und nach Buchungskreisen oder<br />
Journalnummern eingegrenzt werden.<br />
Der Auswertungszeitraum kann über das Wirtschaftsjahre hinausgehen, z.B.<br />
kann bei landwirtschaftlichem Wirtschaftsjahr das Kalenderjahr als Zeitraum<br />
gewählt werden.<br />
Die Umsatzsteuer aus Privatanteilen kann wahlweise in die Auswertungen<br />
einbezogen werden oder nicht. Bei Auswertungen, die über das<br />
Wirtschaftsjahr hinaus gehen, kann die Umsatzsteuer entsprechend dem<br />
Anteil der Wirtschaftsjahre am Berechnungszeitraum hinzugerechnet<br />
werden.<br />
Die Auswertung kann als konsolidierte Umsatzsteuer-Verprobung auch für<br />
mehrere Betriebe erstellt werden.<br />
Seite 333
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27.7. Aufstellung je Konto<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
mehrere Betriebe<br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer | Aufstellung je Konto<br />
In dieser Auswertung wird jedes Konto, auf dem Umsätze im Sinne der USt-<br />
Voranmeldung gebucht wurden, aufgelistet. Die Auswertung ist nach<br />
Umsatzsteuer und Vorsteuer unterteilt.<br />
Die berechneten Beträge werden mit der Summe der Salden der<br />
Umsatzsteuer- bzw. Vorsteuerkonten verglichen. Umsatzsteuerkonten bzw.<br />
Vorsteuerkonten sind die Konten, die einem Umsatzsteuerschlüssel im<br />
Menüpunkt Stammdaten | Kontenplan | Umsatzsteuerkonten zugeordnet<br />
sind.<br />
Es werden die Bemessungsgrundlage der Steuerberechnung und der<br />
gebuchte Steuerbetrag für den ausgewählten Zeitraum und für die bis zum<br />
Ende des Zeitraumes aufgelaufenen Beträge des Wirtschaftsjahres<br />
ausgegeben.<br />
Abzugsfähige Vorsteuerbeträge aus innergemeinschaftlichem Erwerb oder<br />
einer Steuerschuld gemäß §13b UStG werden beim Optierer in einer extra<br />
Zeile "Vorsteuerbeträge EU-USt, Ausland §13b UStG" ausgewiesen.<br />
Direkt auf ein Umsatzsteuerkonto gebuchte Steuerbeträge, die mit einem<br />
USt-VA-Schlüssel (vorangestellte "9") gebucht wurden, werden in einer extra<br />
Zeile "Umsatzsteuer auf VA-Code" ausgewiesen.<br />
Umsatzsteuer-Zahllast bzw. –Guthaben werden am Ende der Auswertung<br />
angezeigt.<br />
Bei der Umsatzsteuer-Verrechnung nach vereinnahmten Entgelten<br />
(Istversteuerung) werden Korrekturzeilen für die nicht fällige und die fällige<br />
Umsatzsteuer vor der Berechnung der Umsatzsteuer-Zahllast oder des –<br />
Guthabens ausgegeben.<br />
Die Ausgabe kann nach Zeitraum und nach Buchungskreisen oder<br />
Journalnummern eingegrenzt werden und wahlweise ohne oder mit über-/<br />
bzw. untergeordneten Kostenstellen ausgegeben werden.<br />
Der Auswertungszeitraum kann über das Wirtschaftsjahre hinausgehen, z.B.<br />
kann bei landwirtschaftlichem Wirtschaftsjahr das Kalenderjahr als Zeitraum<br />
gewählt werden.<br />
Die Umsatzsteuer aus Privatanteilen kann wahlweise in die Auswertungen<br />
einbezogen werden oder nicht. Bei Auswertungen, die über das<br />
Wirtschaftsjahr hinaus gehen, kann die Umsatzsteuer entsprechend dem<br />
Anteil der Wirtschaftsjahre am Berechnungszeitraum hinzugerechnet<br />
werden.<br />
Die Auswertung kann auch für mehrere Betriebe erstellt werden.<br />
Seite 334
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27.8. Aufstellung je USt-Schlüssel<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
mehrere Betriebe<br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer | Aufstellung je USt-Schlüssel<br />
Bei der Umsatzsteueraufstellung je Umsatzsteuerschlüssel werden die USt-<br />
Schlüssel getrennt nach Umsatzsteuer, Vorsteuer und nicht steuerbaren<br />
Beträgen ausgegeben. Es werden die Bemessungsgrundlage der<br />
Steuerberechnung und der gebuchte Steuerbetrag für den ausgewählten<br />
Zeitraum und für die bis zum Ende des Zeitraumes aufgelaufenen Beträge<br />
des Wirtschaftsjahres ausgegeben.<br />
Für jeden USt-Schlüssel erfolgt eine Aufteilung nach Konten, auf denen mit<br />
dem Schlüssel gebucht wurde.<br />
Bei einer USt-Verrechnung nach vereinnahmten Entgelten (Istversteuerung)<br />
sind die nicht fälligen USt-Beträge zunächst in der Summe der Umsatzsteuer<br />
je Schlüssel enthalten, werden aber in einer extra Zeile (je Konto und je<br />
Schlüssel) wieder heraus gerechnet. Die fälligen Beträge werden der<br />
Umsatzsteuer hinzugeebenfalls je Konto und je Schlüssel.<br />
Direkt auf ein Umsatzsteuerkonto gebuchte Steuerbeträge können hier nach<br />
Umsatzsteuerschlüssel getrennt angesehen werden.<br />
Zusätzlich wird jeweils die Umsatzsteuer-Zahllast bzw. das Umsatzsteuer-<br />
Guthaben berechnet.<br />
Die Ausgabe kann nach Zeitraum und nach Buchungskreisen oder<br />
Journalnummern eingegrenzt werden.<br />
Der Auswertungszeitraum kann über das Wirtschaftsjahre hinausgehen, z.B.<br />
kann bei landwirtschaftlichem Wirtschaftsjahr das Kalenderjahr als Zeitraum<br />
gewählt werden.<br />
Die Umsatzsteuer aus Privatanteilen kann wahlweise in die Auswertungen<br />
einbezogen werden oder nicht. Bei Auswertungen, die über das<br />
Wirtschaftsjahr hinaus gehen, kann die Umsatzsteuer entsprechend dem<br />
Anteil der Wirtschaftsjahre am Berechnungszeitraum hinzugerechnet<br />
werden.<br />
Die Auswertung kann auch für mehrere Betriebe erstellt werden.<br />
Seite 335
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27.9. Umsatzsteuer-Analyse<br />
Dieser Menüpunkt wird nur angezeigt, wenn der aktuelle Betrieb in einem<br />
Zeitraum des Wirtschaftsjahres pauschaliert.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer | Umsatzsteuer-Analyse<br />
In der Umsatzsteuer-Analyse werden die Erträge und Aufwendungen des<br />
pauschalierenden Betriebs mit denen des optierenden Betriebs verglichen.<br />
Dazu werden die Erträge und Aufwendungen eines bereits gebuchten<br />
Geschäftszeitraums inkl. der Abschlussbuchungen der im Zeitraum<br />
liegenden Abschlussperioden ermittelt. Aufgrund der gebuchten bzw. der im<br />
Kontenplan den Erfolgskonten zugeordneten Umsatzsteuerarten werden die<br />
Nettobeträge berechnet. Anschließend wird die Umsatzsteuer für den<br />
pauschalierenden Betrieb mit den ab dem ausgewählten Zeitpunkt gültigen<br />
Prozentsätzen neu berechnet.<br />
Die Umsatzsteuer-Analyse kann entweder für den Zeitraum des<br />
Wirtschaftsjahres oder für das Kalenderjahr berechnet werden. Die<br />
Berechnung der Umsatzsteuer erfolgt wahlweise zu den ab dem 01.01.2007<br />
geänderten Umsatzsteuersätzen.<br />
Als Grundlage für die Berechnung der Umsatzsteuer kann der Durchschnitt<br />
von maximal 3 Vorjahren gebildet werden (Wirtschaftsjahre oder<br />
Kalenderjahre, Option "Durchschnitt der Vorjahre bilden").<br />
Eine Berechnung der zu erwartenden Vorsteuerberichtigung nach §15a UStG<br />
wird optional bei Auswahl eines Kalenderjahr-Zeitraums ausgedruckt.Dabei<br />
werden nur jene Inventare berücksichtigt, unter deren Konto im Kontenplan<br />
eine Umsatzsteuerart eingetragen ist.<br />
Korrekturbeträge<br />
Zur möglichst genauen Berechnung der möglichen Erträge und<br />
Aufwendungen des pauschalierenden Betriebs müssen Korrekturbeträge in<br />
die Berechnung einbezogen werden:<br />
• Umsatzsteuer und Vorsteuer bei Anlagenabgängen oder -zugängen.<br />
Diese Steuer ist beim pauschalierenden Betrieb Betriebseinnahme bzw.<br />
Betriebsausgabe.<br />
• Umsatzsteuerverbindlichkeiten bzw. Vorsteuerforderungen aus dem<br />
umsatzsteuerpflichtigen Betriebsteil. Sie dürfen nicht in die Erträge und<br />
Aufwendungen des pauschalierenden Betriebs eingehen.<br />
• Unberechtigt ausgewiesene Mehrwertsteuer, die aufgrund einer<br />
Rechnung mit Regelsteuersatz anstatt mit dem Steuersatz nach §24<br />
UStG entsteht.<br />
• Die Erträge bzw. Aufwendungen aus Bestandsänderungen und<br />
Abschreibungen/Buchwertgewinnen bzw. -verlusten bei Anlagenabgang<br />
haben keinen Einfluss auf die Berechnung der Umsatzsteuer, werden<br />
aber zum Abgleich mit der Saldenliste für den angegebenen Zeitraum<br />
hinzugerechnet.<br />
Seite 336
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
Die Option "Querformat mit Darstellung der Vorjahre" enthält bei der<br />
Ausgabe des Excel-Formats über die Schaltfläche XLS zusätzliche Spalten<br />
für die Korrektur des Nettobetrags und die Begründung der Korrektur.<br />
In die Geldbuchungen werden zur Simulation der Berechnung der möglichen<br />
Umsatzsteuer die Umsatzsteuerschlüssel eingesetzt, die den<br />
Umsatzsteuerarten im Kontenplan entsprechen. Es werden die<br />
Umsatzsteuerschlüssel verwendet, die zum Buchungszeitpunkt gültig sind.<br />
Für die Neuberechnung werden die Umsatzsteuerschlüssel verwendet, die<br />
entweder ab dem 01.01.2007 oder ab dem auf den Beginn des<br />
Wirtschaftsjahres folgenden Kalenderjahr gültig sind. Zum Beispiel wird für<br />
Berechnung der Umsatzsteuer nach Durchschnittsätzen §24 Abs.1 Nr.3 UStG<br />
bis zum 31.12.2006 der Schlüssel 9 = 9% und ab 01.01.2007 der Schlüssel 21<br />
= 10,7% verwendet.<br />
Eingegebene Umsatzsteuerschlüssel, die nur für pauschalierende Betriebe<br />
möglich sind, werden auf die entsprechenden Umsatzsteuerschlüssel für<br />
Regelbesteuerung umgesetzt.<br />
Schlüssel 67<br />
Steuerfreie Buchungen beim Pauschalierer können mit dem<br />
Umsatzsteuerschlüssel 67 versehen werden, um sie von Buchungen ohne<br />
Schlüssel zu unterscheiden, denen in der Analyse der Steuersatz aus dem<br />
Kontenplan zugewiesen wird.<br />
Buchungsbetrag und Umsatzsteuer werden wie folgt behandelt:<br />
USt-Schlüssel in<br />
der aktuellen<br />
Geldbuchung<br />
0 (kein USt-<br />
Schlüssel)<br />
Bearbeitung der Geldbuchung<br />
Als USt-Schlüssel wird der Schlüssel entsprechend<br />
der Umsatzsteuerart eingesetzt, die dem<br />
Gegenkonto im Kontenplan zugeordnet ist. Wenn<br />
dem Konto keine Umsatzsteuerart zugeordnet ist,<br />
wird bei Verwendung eines Textschlüssel-<br />
Kontenplans die Zuordnung der Kontengruppe<br />
betrachtet.<br />
Konnte ein USt-Schlüssel in die Buchung<br />
eingetragen werden, dann wird der Betrag<br />
(Bruttobetrag) auf den Nettobetrag bzgl. des USt-<br />
Schlüssels umgerechnet.<br />
Bei Erlösen, die dem ermäßigten Steuersatz<br />
unterliegen, wird für die Berechnung der<br />
Bemessungsgrundlage der pauschale Steuersatz<br />
gemäß §24 UStG herangezogen.<br />
Seite 337
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
USt-Schlüssel in<br />
der aktuellen<br />
Geldbuchung<br />
Bearbeitung der Geldbuchung<br />
1 bis 99 Die Buchung wird in die Berechnung einbezogen.<br />
USt-Schlüssel und Buchungsbetrag bleiben<br />
unverändert.<br />
201 bis 299 Der Buchungsbetrag wird als Nettobetrag<br />
interpretiert. Die dem USt-Schlüssel vorangestellte<br />
Ziffer "2" wird entfernt.<br />
601 bis 699 Bei Buchungen mit vorangestellter "6" wird der<br />
Prozentsatz aus dem eingegebenen Schlüssel<br />
verwendet, während bei Buchungen ohne<br />
Umsatzsteuerschlüssel der beim Konto 2 hinterlegte<br />
Umsatzsteuerschlüssel verwendet wird.<br />
Ausnahmen<br />
• Die Zahllast für Getränke und andere Produkte wird gemäß §24 UStG<br />
ermittelt.<br />
• Bei den USt-Schlüsseln für die Mehrwertsteuer bei pauschalierenden<br />
Betrieben (§24 Abs.1 UStG) wird zunächst der Buchungsbetrag auf den<br />
Bruttobetrag hochgerechnet. In die Umsatzsteuer-Analyse wird der<br />
Regelsteuersatz und der entsprechend berechnete Nettobetrag<br />
einbezogen.<br />
Seite 338
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27.10. Authentifizierter Versand per ELSTER<br />
Beim Versenden mit ELSTER können die Daten auch authentifiziert versendet<br />
werden. Zur authentifizierten Übertragung stehen drei verschiedene<br />
Möglichkeiten zu Verfügung:<br />
• Übertragung mit Softwarezertifikat<br />
• Übertragung mit Elster-Stick (http://www.sicherheitsstick.de/)<br />
• Übertragung mit Signaturkarte<br />
Unabhängig von der gewählten Authentifizierungsmethode muss vor einer<br />
Übertragung zuerst über die Internetseite<br />
https://www.elsteronline.de/eportal registriert werden.<br />
Nach dem Abschluss der mehrstufigen Registrierungsprozedur kann von<br />
Hannibal für Windows die authentifizierte Übertragung benutzt werden.<br />
Um die authentifizierte Übertragung einzuschalten, muss der Pfad zum<br />
Zertifikat in <strong>HANNIBAL</strong> hinterlegt werden.<br />
Am einfachsten ist es, mit ELSTERBasis (Software-Zertifikat) zu arbeiten.<br />
Dazu muss nur die Zertifikats-Datei in das <strong>HANNIBAL</strong>-Programmverzeichnis<br />
kopiert werden.<br />
Wenn die Zertifikats-Datei in einem anderen Verzeichnis stehen oder mit<br />
ELSTERSpezial (Sicherheitsstick) oder ELSTERPlus (Signaturkarte)<br />
gearbeitet werden soll, wird das Verzeichnis vom <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Systemverwalter unter Datei | Einstellungen | Allgemeine Einstellungen<br />
angegeben.<br />
Seite 339
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
Weitere Informationen, auch zum Umgang mit Sicherheitsstick und<br />
Signaturkarte, finden Sie im Internetunter<br />
https://www.elsteronline.de/eportal/.<br />
Zum Senden der authentifizierten Daten muss ein mit der Registrierung<br />
erhaltenes Passwort eingegeben werden. Dieses kann in der Datei<br />
vbsrewe.nni hinterlegt werden. Dazu erfolgt ein Eintrag in der Sektion<br />
[Elster] mit dem Parameter "ElsterPW".<br />
Die Versandprotokolle werden standardmäßig im <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Programmverzeichnis abgespeichert. Ein anderes Verzeichnis kann mit dem<br />
Parameter "ElsterProt" in der Datei vbsrewe.nni eingestellt werden:<br />
Beispiel<br />
[Elster]<br />
ElsterPW=123456<br />
ElsterProt=Verzeichnis<br />
Informationen zu den ELSTER-Sicherheitsverfahren finden Sie u.a. auf der<br />
Seite https://www.elsteronline.de/eportal/Sicherheit.tax.<br />
Seite 340
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27.11. Vorsteuer bei Inventaren<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Inventare | Inventare bearbeiten – Registerkarte<br />
"Sonstiges"<br />
Die Vorsteuer aus Anschaffungs- und Herstellungskosten kann beim<br />
Inventar eingegeben werden. Zum Vergleich zeigt <strong>HANNIBAL</strong> die berechnete<br />
Vorsteuer und den zugehörigen Prozentsatz. Der eingetragene Betrag wird<br />
für die Umsatzsteuerberichtigung nach §15a UStG herangezogen.<br />
Seite 341
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27.12. Anteilige Umsatzsteuer bei Inventaren<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Menü Stammdaten | Kontenplan | Umsatzsteuerkonten<br />
Beim Anlagenkonto kann hinterlegt werden, wieviel Prozent der<br />
Umsatzsteuer der Regelbesteuerung unterliegen sollen. Die Umsatzsteuer<br />
wird anteilig auf das zum Umsatzsteuerschlüssel gehörige<br />
Umsatzsteuerkonto verbucht. Der Rest wird auf dem Erfolgskonto verbucht,<br />
das beim Umsatzsteuerschlüssel für den Anlagenzu- und –abgang bei<br />
Pauschalierung eingetragen ist.<br />
Seite 342
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27.13. Anteilige Umsatzsteuer beim Regelbesteuerer<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Stammdaten | Kontenplan | Umsatzsteuerkonten<br />
Ein Regelbesteuerer kann die Regelbesteuerung für ein Konto einschränken.<br />
Der Eintrag erfolgt im Kontenplan.<br />
Der Anteil der Vorsteuer bzw. Mehrwertsteuer, der nicht der<br />
Regelbesteuerung unterworfen ist, wird auf dem Aufwands- bzw.<br />
Ertragskonto ausgewiesen, das für den entsprechenden<br />
Umsatzsteuerschlüssel bei "Pauschalierung bei Anlagenzu-/abgang"<br />
eingetragen ist (Stammdaten | Kontenplan | Umsatzsteuerkonten).<br />
Seite 343
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
In der Umsatzsteuer-Verprobung wird bei der Ausgabe von Konten, die<br />
anteilig zur Regelbesteuerung herangezogen werden, auf diesen Sachverhalt<br />
aufmerksam gemacht.<br />
Wenn bei einem Konto 0 % Regelbesteuerung angegeben sind, wird die<br />
berechnete Umsatzsteuer auf das beim Umsatzsteuerschlüssel angegebene<br />
Umsatzsteuerkonto (i.d.R. ein Erfolgskonto) für den Pauschalierer verbucht.<br />
Der berechnete Betrag geht in diesem Fall nicht die<br />
Umsatzsteuerauswertungen ein.<br />
Seite 344
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27.14. Anteilige Umsatzsteuer beim Pauschalierer<br />
Programmaufruf<br />
Stammdaten | Kontenplan<br />
Stammdaten | Kontenplan | Umsatzsteuerkonten<br />
Programmzweck<br />
Die Vorsteuer kann bei einem pauschalierenden Betrieb als teilweise<br />
abzugsberechtigt eingetragen werden. Dazu wird bei den betreffenden<br />
Aufwandskonten der Prozentsatz des abzugsfähigen Anteils der Vorsteuer<br />
angegeben. Der Eintrag erfolgt im Kontenplan.<br />
Der Anteil der Vorsteuer bzw. Mehrwertsteuer, der der Regelbesteuerung<br />
unterworfen ist, wird auf dem Aufwands- bzw. Ertragskonto ausgewiesen,<br />
das für den entsprechenden Umsatzsteuerschlüssel bei "Pauschalierung"<br />
eingetragen ist.<br />
Seite 345
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
27.15. Umsatzsteuer nach §13b UStG<br />
Für die Umsatzsteuer-Schuld nach §13b UStG gibt es Umsatzsteuer-<br />
Schlüssel, bei denen die Umsatzsteuerbuchung automatisch erstellt wird.<br />
- 71 - Schuld §13b Abs.1 UStG, Leistungen - VA-Code 46<br />
- 72 - Schuld §13b Abs.2 Nr.1+5 UStG - VA-Code 52<br />
- 73 - Schuld §13b Abs.2 Nr.2+3 UStG - VA-Code 73<br />
- 74 - Schuld §13b Abs.2 Nr.10 UStG - VA-Code 78<br />
- 75 - Schuld §13b Abs.2 Nr.2, 6-9 UStG - VA-Code 84.<br />
• Eingegeben wird der Nettobetrag.<br />
• Die Umsatzsteuerschuld wird mit 19% hinzugerechnet.<br />
• Wenn keine anderen Angaben unter Stammdaten | Kontenplan<br />
Umsatzsteuerkonten hinterlegt sind, wird die Mehrwertsteuer auf das<br />
Konto gebucht, das beim Regelbesteurer als Mehrwertsteuerkonto beim<br />
aktuellen Regelsteuersatz eingetragen ist.<br />
• Beim Regelbesteurer wird die Vorsteuer, sofern keine anderen Angaben<br />
bei den Umsatzsteuerkonten eingetragen sind, auf das Konto gebucht,<br />
das beim Regelbesteurer als Vorsteuerkonto beim aktuellen<br />
Regelsteuersatz eingetragen ist.<br />
• Beim Pauschalierer wird der der Vorsteuer entsprechende Betrag auf<br />
das Gegenkonto der Geldbuchung gebucht.<br />
Umsatzsteuerformular<br />
Seite 346
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer<br />
Seite 347
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen<br />
28. Buchhaltung | Naturalbuchungen<br />
Im Menü Buchhaltung | Naturalbuchungen befinden sich die<br />
Programmfunktion zu Erfassung und Auswertung der Naturalbuchhaltung.<br />
Hier können sowohl die Anfangsbestände, Bestandsbewegungen als auch die<br />
Endbestände eingegeben werden.<br />
Die Anfangsbestände können auch über das Menü Buchhaltung | Erfassen |<br />
Bestände eingegeben werden, die Endbestände auch über Jahresabschluss<br />
| Abschlussbuchungen | Endwerte.<br />
Bestimmte Naturalbuchungen werden von <strong>HANNIBAL</strong> automatisch erstellt:<br />
• Wenn unter Stammdaten | Stammdaten | Optionen die automatische<br />
Mengenübernahme eingestellt wurde und dem Ertrags-/Aufwandskonto<br />
im Kontenplan ein Bestandskonto zugeordnet ist, werden die Mengen<br />
aus der Geldbuchung in die Naturalbuchhaltung übernommen. Dabei<br />
müssen die erste Mengeneinheit des Aufwands- bzw. Ertragskontos aus<br />
der Geldbuchung und die Mengeneinheit des Bestandskontos kompatibel<br />
sein.<br />
• Aus den Abschlussbuchungen unter Jahresabschluss |<br />
Abschlussbuchungen | Endwerte werden<br />
Bestandsänderungsbuchungen erstellt.<br />
Zu den angegebenen Mengenbewegungen gibt es Auswertungen für<br />
Einzelbuchungen, eine Monats- und eine Quartalsübersicht, den<br />
Naturalbericht und ein Protokoll der vom Programm automatisch erzeugten<br />
Bestandsänderungsbuchungen.<br />
Seite 348
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen<br />
28.1. Naturalbuchungen erfassen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen | Naturalbuchungen erfassen<br />
In den Naturalbuchungen werden Bewegungen von Vieh und Vorräten<br />
erfasst. Die Anfangsmengen werden automatisch aus dem Anfangsbestand<br />
übernommen. Bei Viehkonten sind außerdem Verbrauchsbuchungen<br />
möglich.<br />
Aus den erfassten Vieh- und Vorrätebuchungen können Naturalberichte<br />
erstellt werden. Außerdem erfolgt dadurch die Fortschreibung der Bestände<br />
zum Jahresabschluss.<br />
Nach dem Aufruf des Menüpunktes Buchhaltung | Naturalbuchungen |<br />
Naturalbuchungen erfassen wird die Liste aller bisher erfassten<br />
Bestandsbewegungen angezeigt. In der Statusleiste der Liste werden<br />
Anfangsbestand und aktueller Bestand des Bestandskontos in der<br />
markierten Naturalbuchung angezeigt.<br />
Eine Buchungszeile entspricht einer Vieh- oder Vorrätebewegung. Vieh- und<br />
Vorrätebuchungen können in beliebiger Reihenfolge erfasst werden.<br />
Konto<br />
Kostenstelle<br />
Buchungsart<br />
= Bestandskonto<br />
Das Feld steht nur dann zur Eingabe zur Verfügung, wenn unter<br />
Stammdaten | Stammdaten | Optionen Unterkostenstellen bei<br />
Bestandskonten zugelassen sind.<br />
Abhängig von der Kontenkategorie (Vieh- oder Vorratsbereich) sind<br />
verschiedene Buchungsarten möglich. Diese können aus einer Auswahlbox<br />
ausgewählt werden:<br />
Nr.<br />
Bezeichnung<br />
01 Ernte<br />
02 Produktion<br />
03 Geburt<br />
Seite 349
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen<br />
Nr.<br />
Bezeichnung<br />
04 Verendet<br />
05 Zukauf<br />
06 Verkauf<br />
07 Aussaat<br />
08 Zuversetzt<br />
09 Versetzt nach<br />
10 Untergewicht<br />
11 Naturalentnahme<br />
12 Futter<br />
13 Verbrauch<br />
Zugang/Abgang<br />
Verbrauchskostenstelle<br />
Belegnummer<br />
Buchungsdatum<br />
Buchungstext<br />
Versetzungen<br />
In einer Buchung ist nur die Eingabe von Zugang oder Abgang möglich. Die<br />
Mengenangabe erfolgt in der Einheit, die dem Bestandskonto im Kontenplan<br />
zugeordnet wurde. Bei Gewichts-Mengeneinheiten kann die Menge mit oder<br />
ohne Komma erfasst werden. Die Einstellung dazu erfolgt unter Datei |<br />
Einstellungen | Persönliche Einstellungen.<br />
Zu den Buchungsarten "Aussaat", "Futter" und "Verbrauch" kann eine<br />
Verbrauchskostenstelle erfasst werden. Die möglichen Kostenstellen können<br />
über ein Hilfefenster eingesehen werden und in die Buchung übernommen<br />
werden. Die eingegebene Kostenstelle wird in den Naturalauswertungen<br />
ausgegeben.<br />
Bei den Buchungsarten "zuversetzt", "versetzt nach" und "Naturalentnahme"<br />
wird ein passendes Gegenkonto vorgeschlagen.<br />
Bei der Buchungsart "Naturalentnahme" kann zusätzlich der Gesellschafter<br />
erfasst werden.<br />
Die in der Naturalbuchung eingegebene Belegnummer wird in den<br />
Auswertungen angezeigt.<br />
= Tagesdatum für die Mengenbuchung<br />
Der Buchungstext wird in Abhängigkeit von der eingegebenen Buchungsart<br />
vorgeschlagen und kann überschrieben werden.<br />
Versetzungen werden mit einer einzigen Buchung eingegeben. Es gibt also<br />
keine getrennten Vorgänge für abversetzt und zuversetzt.<br />
Seite 350
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen<br />
28.2. Naturalauswertungen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen | Naturalauswertungen<br />
Naturalauswertungen können über beliebige, monatliche Zeiträume<br />
innerhalb des Wirtschaftsjahres erstellt werden. Eine Eingrenzung nach<br />
Bestandskonto ist möglich. Werden die Bestandskonten mit Kostenstellen<br />
geführt (Einstellung unter Stammdaten | Extras | Optionen) , so kann bei den<br />
Naturalauswertungen die Option "mit untergeordneten Kostenstellen"<br />
gewählt werden. Diese ist dann standardmäßig voreingestellt. Werden<br />
Bestände nicht mit Kostenstellen geführt, so ist diese Option bei der<br />
Auswertung nicht wählbar.<br />
Außer bei der Einheit "dt" werden alle Mengen in den Naturalauswertungen<br />
ohne Nachkommastellen ausgegeben, wenn die Nachkommastellen nicht<br />
besetzt sind.<br />
Einzelbuchungen<br />
Programmaufruf<br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen | Naturalauswertungen<br />
Bei der Auswertung nach Einzelbuchungen werden die einzelnen<br />
Bestandsbuchungen nach Konten sortiert ausgegeben.<br />
Naturalbericht<br />
Programmaufruf<br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen | Naturalauswertungen<br />
Im Naturalbericht werden die Bestandsbewegungen mit gleichem Konto,<br />
gleicher Buchungsart und gleichem Gegenkonto aufsummiert. Es erscheint<br />
also eine Mengensaldenliste. Zusätzlich werden als Vergleichszahlen die<br />
Zugänge und Abgänge des Vorjahrs ausgegeben, wenn das Vorjahr im<br />
Programm vorhanden ist.<br />
Quartalsübersicht, Monatsübersicht<br />
Programmaufruf<br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen | Naturalauswertungen<br />
Quartalsübersicht und Monatsübersicht bieten dem Benutzer einen Vergleich<br />
zwischen aufeinanderfolgenden Zeiträumen. Die Naturalvorgänge in den<br />
Quartalen und Monaten werden nebeneinander in Tabellenspalten angezeigt.<br />
Geht die Monatsübersicht über die ersten 6 Monate des Wirtschaftsjahres<br />
hinaus, erfolgt die Ausgabe im Querformat. Wird beim Drucken nachträglich<br />
Hochformat eingestellt, werden nur die ersten 6 Monate des<br />
Wirtschaftsjahres ausgedruckt.<br />
Seite 351
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen<br />
28.3. Bestände bearbeiten<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen | Bestände bearbeiten<br />
In diesem Menüpunkt können alle Angaben zu den Beständen gesammelt<br />
bearbeitet werden. Das betrifft Anfangsstände, Endstände und Bewertungen<br />
zu den einzelnen Beständen und sowohl die Mengen als auch die Bewertung<br />
der Bestände.<br />
In der Liste werden alle Bestandskonten angezeigt, zu denen Mengen oder<br />
Werte vorhanden sind.<br />
Übernimmt den Tabellenwert in den Einzelwert und berechnet den Buchwert<br />
neu.<br />
Konto<br />
Kontentext<br />
Hier ist das Bestandskonto einzutragen.<br />
Es wird der Kontentext des Bestandskontos vorgeschlagen. Bei einer<br />
Neueingabe wird der Text in den Betriebskontenplan übertragen.<br />
Anfangsbestand<br />
Menge<br />
Die Menge zu Beginn des Wirtschaftsjahres wird in der Einheit erfasst, die<br />
dem Bestandskonto im Kontenplan zugeordnet ist. Diese Menge kann auch<br />
unter Buchhaltung | Erfassen | Bestände eingegeben werden oder dort aus<br />
dem Vorjahr übernommen werden.<br />
Seite 352
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen<br />
Einzelwert<br />
Buchwert<br />
Bei Neueingabe wird die Bewertung wie im Anfangsbestand vorgeschlagen.<br />
Dieser Wert kann überschrieben werden. Der Einzelwert kann aus dem<br />
aktuellen Tabellenwert übernommen werden.<br />
Der Buchwert wird aus dem Einzelwert und der Menge berechnet. Wird der<br />
Buchwert geändert, so wird der Einzelwert wieder aus Menge und Buchwert<br />
neu errechnet.<br />
Endbestand<br />
Endmenge<br />
Durchschnittsbestand<br />
(Viehbesatz)<br />
Bewertung<br />
Die Endmenge wird aus dem Anfangsbestand und den Bewegungen<br />
berechnet. Es kann aber auch eine feste Endmenge eingegeben werden, die<br />
sich z.B. zum Abschluss des Jahres aus der Inventur ergibt.<br />
Der Durchschnittsbestand wird aus dem Anfangsbestand und den<br />
monatlichen Endständen berechnet. Es kann aber auch ein fester<br />
Durchschnittsbestand eingegeben werden.<br />
Die Bewertung eines Bestandes kann wahlweise aus der Bewertungstabelle<br />
oder aus dem Anfangsbestand kommen. Bei Bewertung "lt.<br />
Bewertungstabelle" wird der Wert des letzten Monats aus der<br />
betriebsindividuellen Bewertungstabelle verwendet. Ist für das<br />
Bestandskonto keine betriebsindividuelle Bewertung vorhanden, wird der<br />
Wert aus der allgemeinen Bewertungstabelle verwendet.<br />
Der Endwert kann aber auch als fester Einzelwert oder als fester<br />
Gesamtwert eingegeben werden.<br />
Voreingestellt ist, falls kein Tabellenwert vorhanden ist, "Bewertung wie<br />
Anfangsbestand".<br />
Seite 353
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen<br />
28.4. Protokoll Bestandsänderungen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen | Protokoll Bestandsänderungen<br />
Über die Änderung der Bestandswerte innerhalb des Wirtschaftsjahres<br />
erzeugt <strong>HANNIBAL</strong> automatische Buchungen zwischen dem Bestandskonto<br />
und dem entsprechenden Aufwands-/Ertragskonto für Bestandsänderungen.<br />
Diese Buchungen werden hier ausgegeben.<br />
Das Konto für die Verbuchung der Bestandsänderung kann im Kontenplan<br />
durch Bearbeitung des Bestandskontos geändert werden.<br />
Wenn die Abschlussperiode abgeschlossen wird, werden die<br />
Bestandsänderungsbuchungen fest gespeichert und danach nicht mehr neu<br />
berechnet.<br />
Seite 354
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen<br />
28.5. Betriebsindividuelle Bewertungen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Unterjährige<br />
Auswertungen<br />
Naturalentnahmen<br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen | Betriebsindividuelle Bewertungen<br />
Für die Bestandskonten können betriebsindividuelle monatliche<br />
Bewertungen eingetragen werden. Dabei können steuerliche und, bei<br />
entsprechender Einstellung (Menü Stammdaten | Extras | Optionen), auch<br />
betriebswirtschaftliche bzw. handelsrechtliche Bewertungen eingegeben<br />
werden. Zusätzlich können Bewertungen für Innenumsatz und Saatgut<br />
eingegeben werden. Die Bewertung "Saatgut" ist nur für Konten aus der<br />
Kategorie "Selbsterzeugte fertige Erzeugnisse" möglich, bei allen anderen<br />
Konten wird diese Bewertungsart nicht angezeigt.<br />
Werden nicht für alle Monate Bewertungen eingetragen, dann wird der letzte<br />
Eintrag für den Rest des Wirtschaftsjahres übernommen.<br />
Die betriebsindividuellen monatlichen Bewertungen werden bei der<br />
Bearbeitung der Bestände (Menü Buchhaltung | Naturalbuchungen |<br />
Bestände bearbeiten) als Tabellenwerte vorgeschlagen:<br />
• für den Anfangsbestand der Wert aus dem letzten Monat des<br />
Wirtschaftsjahres<br />
• für den Endbestand der Wert aus dem letzten Monat.<br />
Bei unterjährigen Auswertungen, z.B. beim Bestandsänderungsprotokoll,<br />
werden die Bewertungen aus den jeweiligen Anfangs- und Endmonaten des<br />
Auswertungszeitraums für die Berechnung verwendet. Die Werte für den<br />
Innenumsatz und Saatgut werden bei der Kostenrechnung und der<br />
Bewertung der Innenumsätze benutzt.<br />
Die betriebsindividuellen Tabellenwerte überschreiben nicht einen festen<br />
Endwert des Bestandskontos, sondern ersetzen ggf. nur den Tabellenwert<br />
aus der allgemeinen Bewertungstabelle für den verwendeten Kontenplan bei<br />
"Endwert lt. Bewertungstabelle".<br />
Für Naturalentnahmen werden keine individuellen Bewertungen angelegt.<br />
Hier wird bei den Abschlussbuchungen die Bewertung der zum Jahresende<br />
gültigen allgemeinen Bewertungstabelle genommen. Ist kein Wert<br />
vorhanden, wird ein steuerlicher Wert ermittelt.<br />
Seite 355
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen<br />
Vorjahreswerte holen<br />
Sind im Vorjahr betriebsindividuelle Bewertungen vorhanden, so werden die<br />
betriebsindividuellen Bewertungen aus dem letzten Monat des Vorjahres in<br />
den ersten Monat des aktuellen Jahres eingetragen. Bereits bestehende<br />
Eintragungen in anderen Monaten des Jahres bleiben dabei erhalten. Es wird<br />
lediglich die Bewertung für den ersten Monat gesetzt.<br />
Bei der Jahresübernahme im Menü Buchhaltung | Jahresübernahme<br />
werden, falls Bestände übernommen werden, ebenfalls vorhandene<br />
betriebsindividuelle Bewertungen am Jahresende übernommen. Das gleiche<br />
gilt, falls die Vorjahresübernahme der Bestände aus der Eingabe der<br />
Bestände heraus erfolgt.<br />
Konto<br />
Lt. Tabelle<br />
Betriebsindividueller<br />
Wert<br />
Gültiger Wert<br />
Zur Eingabe neuer Bewertungen wird im Feld "Konto" ein Bestandskonto<br />
eingegeben.<br />
Der Tabellenwert aus der allgemeinen Bewertungstabelle wird angezeigt.<br />
Der Wert wird in der Zeile des Monats angezeigt, ab dem die Tabelle gültig<br />
ist.<br />
Für jeden Monat können Werte für die einzelnen Bewertungsarten<br />
eingegeben werden.<br />
Hier werden die für die einzelnen Monate gültigen Bewertungen angezeigt.<br />
Diese ergeben sich aus den Einträgen in den beiden vorherigen Spalten. Ein<br />
betriebsindividueller Wert überschreibt dabei immer den allgemeinen Wert<br />
und ist so lange für die folgenden Monate gültig, bis ein weiterer<br />
betriebsindividueller Wert in einen späteren Monat eingetragen wird.<br />
Seite 356
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen<br />
28.6. Bewertung von Bewegungen<br />
Endbestände<br />
Die Bewertung von Endbeständen kann auf verschiedene Weise erfolgen. Je<br />
Bestand wird beim Erfassen der Bestände (Menü Bestände | Bestände<br />
bearbeiten) oder in den Abschlussbuchungen (Menü Jahresabschluss |<br />
Abschlussbuchungen | Abschlussbuchungen erfassen | Endwerte)<br />
festgelegt, wie der Bestand bewertet wird. In der Erfassungsmaske der<br />
Bestände wird unabhängig von der Bewertungsart immer der aktuelle<br />
Endwert eines Bestandes angezeigt.<br />
laut Bewertungstabelle<br />
Einstellungen für die Bewertung:<br />
• Der Endbestand wird mit der betriebsindividuellen steuerlichen (oder<br />
betriebswirtschaftlichen bzw. handelsrechtlichen) Bewertung für den<br />
letzten Monat des Wirtschaftsjahres bewertet, der unter Bestände |<br />
Betriebsindividuelle Bewertungen eingetragen ist.<br />
• Ist keine betriebsindividuelle Bewertung für das Bestandskonto<br />
vorhanden, dann wird der Bestand aus der allgemeinen<br />
Bewertungstabelle zur Kontenplanvorlage des Betriebs bewertet.<br />
• Gibt es zu einem Kontenplan mehrere allgemeine Bewertungstabellen<br />
mit verschiedenen zeitlichen Gültigkeiten, dann wird beim Zugriff auf die<br />
allgemeine Bewertungstabelle die Tabelle genommen, die zum Ende des<br />
Wirtschaftsjahres gilt.<br />
wie Anfangsbestand<br />
• Die Bewertung erfolgt zu dem Wert, der als Einzelwert für den<br />
Anfangsbestand in der Eröffnungsbilanz eingetragen wurde.<br />
• Wurde der Bestand erst im Verlauf des Wirtschaftsjahres gebildet, so<br />
dass kein Eintrag im Anfangsbestand vorhanden ist, wird der Bestand<br />
zum Ende nicht bewertet.<br />
fester Einzelwert<br />
fester Gesamtwert<br />
• Es wird zu dem Wert bewertet, der in der Eingabemaske fest eingetragen<br />
wurde.<br />
Die Voreinstellung bei Beständen, die zum Jahresbeginn bereits vorhanden<br />
waren, ist die Bewertung wie Anfangsbestand.<br />
Die Voreinstellung bei Beständen, die erst im Wirtschaftsjahr gebildet<br />
werden, ist die Bewertung laut Bewertungstabelle.<br />
Bewertungen innerhalb des Wirtschaftsjahres<br />
Für unterjährige Auswertungen werden die Bestandsänderungen nach der<br />
Bewertungstabelle bewertet. Sind monatliche betriebsindividuelle<br />
Bewertungen vorhanden, werden diese vor den allgemeinen Bewertungen<br />
bevorzugt. Aus der betriebsindividuellen Bewertungstabelle wird dabei die<br />
Bewertung vom ersten Monat und die Bewertung vom letzten Monat des<br />
Auswertungszeitraums verwendet.<br />
Seite 357
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen<br />
Naturalentnahmen und innerbetriebliche Bewegungen<br />
Naturalentnahmen werden nach dem Eintrag in der allgemeinen<br />
Bewertungstabelle bewertet.<br />
Ein Innenumsatz wird nach dem Eintrag für den Innenumsatz in den<br />
monatlichen betriebsindividuellen Bewertungen bewertet. Ist dort kein<br />
Eintrag für das Konto bzw. für einen Innenumsatz vorhanden, dann wird der<br />
Wert der allgemeinen Bewertungstabelle entnommen.<br />
Seite 358
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
29. Buchhaltung | Inventare<br />
Im Menü Buchhaltung | Inventare befinden sich die Programmfunktionen<br />
zur Verwaltung und Auswertung von Inventardaten.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> beinhaltet die komplette Anlagenverwaltung.<br />
Im Menüpunkt Buchhaltung | Inventare | Inventare bearbeiten können<br />
Detaildaten zu den einzelnen Inventaren eingegeben und geändert werden.<br />
Zu den angegebenen Abschreibungen und den Bewegungen im<br />
Anlagevermögen erstellt <strong>HANNIBAL</strong> automatisch Buchungssätze. Diese<br />
Buchungssätze werden im Protokoll Anlagenbuchungen angezeigt. Die<br />
Anlagenbuchungen (also Abschreibungen, Zugänge, Abgänge...) werden beim<br />
Jahresabschluss automatisch berücksichtigt. Sie können sich jedoch durch<br />
Änderungen in den Inventardaten wieder ändern. Erst durch das Abschließen<br />
der Abschlussperiode (analog zu Buchungsperiode abschließen) werden die<br />
Anlagenbuchungen endgültig erzeugt und ändern sich danach nicht mehr.<br />
Die Buchungen zum Anlagevermögen werden von <strong>HANNIBAL</strong> nach jeder<br />
Änderung in einem Datensatz automatisch neu erstellt.<br />
Seite 359
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
29.1. Inventare bearbeiten<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Inventare | Inventare bearbeiten<br />
Hier erfolgen Neueingabe und Bearbeitung von Inventardaten.<br />
Die Übersichtsliste der vorhandenen Inventare ist standardmäßig nach<br />
Inventarkonto und innerhalb eines Inventarkontos nach Inventarnummer<br />
sortiert. Eine andere Sortierung kann durch Anklicken der entsprechenden<br />
Spaltenüberschrift eingestellt werden.<br />
"Vorjahreswerte holen"<br />
"Neu"<br />
"Bearbeiten"<br />
"Löschen"<br />
Damit können die Anfangswerte der Inventare aktualisiert werden, falls sich<br />
im Vorjahr nachträgliche Änderungen ergeben haben<br />
Eingabe von neuen Inventaren<br />
Anzeige und Bearbeiten von Detailangaben zu den bereits vorhandenen<br />
Inventaren.<br />
Das markierte Inventar kann gelöscht werden, wenn es in keiner Buchung<br />
verwendet wird.<br />
Neuanlage von Inventaren<br />
Inventare müssen nur neu erfasst werden, wenn die Eröffnungsbilanz neu<br />
eingegeben oder geändert wird. In einer bereits laufenden Buchhaltung<br />
werden neu zugekaufte Inventare bei der Erfassung von Geldbuchungen<br />
eingegeben. Dort können auch schon Inventartext, AfA-Schlüssel und<br />
Nutzungsdauer eingegeben werden. Ergänzungen wie endgültige Festlegung<br />
von AfA-Konten oder Sonderabschreibungen werden dann über die<br />
Schaltfläche Bearbeiten vorgenommen.<br />
Bei einigen Feldern können parallel steuerliche und betriebswirtschaftliche<br />
bzw. handelsrechtliche Werte erfasst werden. Die Steuerung erfolgt in<br />
Stammdaten | Extras | Optionen. Die betriebswirtschaftlichen bzw.<br />
handelsrechtlichen Felder sind nicht in allen Programmversionen aktiv.<br />
Bearbeiten von Inventaren<br />
Seite 360
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Zu den bereits vorhandenen Inventaren können über die Schaltfläche<br />
Bearbeiten Detailangaben angesehen und abgeändert werden. Wenn die<br />
Inventardaten des Vorjahrs ebenfalls schon in <strong>HANNIBAL</strong> gespeichert sind,<br />
dann sollten Änderungen in den Inventardaten mit Vorsicht vorgenommen<br />
werden. Bei einer erneuten Aktualisierung der Daten aus den<br />
Vorjahresendwerten werden diese Änderungen eventuell wieder<br />
überschrieben.<br />
"Übernehmen"<br />
"Verwerfen"<br />
"Schließen"<br />
Durch Übernehmen werden die aktuellen Eingaben gespeichert und bei der<br />
Neueingabe kann gleich das nächste Inventar eingegeben werden. Wenn die<br />
Eingabemaske über Bearbeiten aufgerufen wurde, dann wird als nächstes<br />
der folgende Datensatz in der Liste angezeigt.<br />
Wenn Änderungen im Datensatz gemacht wurden und wieder<br />
zurückgenommen werden sollen, so kanndurch Verwerfen wieder der<br />
Zustand vor dem letzten Speichern hergestellt werden. Wenn keine Daten<br />
wiederhergestellt werden können, ist die Schaltfläche nicht aktiv.<br />
Die Eingabemaske Inventare bearbeiten wird geschlossen und die<br />
Übersichtsliste der Inventare wird wieder angezeigt.<br />
Bei der Bearbeitung von Inventaren kann man das Inventar wechseln ohne<br />
die Bearbeitungsmaske über Klick auf Schließen verlassen zu müssen. Die<br />
Bewegung zum nächsten oder vorigen Inventar kann über die Tasten Pfeil<br />
nach Oben bzw. Pfeil nach unten erfolgen oder durch Klick auf die Pfeile in<br />
der Werkzeugleiste.<br />
Seite 361
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Inventare bearbeiten | Registerkarte "Inventar"<br />
Auf dieser Registerkarte sind die wichtigsten Angaben zum Inventar<br />
enthalten. Einige dieser Angaben sind zusätzlich noch auf anderen<br />
Registerkarten enthalten (z.B. erscheint die Nutzungsdauer auf der<br />
Registerkarte AfA noch einmal).<br />
Inventarnummer<br />
Inventarkonto<br />
Inventartext<br />
Die Inventarnummern in <strong>HANNIBAL</strong> können bis zu 3-stellig eingegeben<br />
werden. Eine Inventarnummer kann mit verschiedenen Konten verwendet<br />
werden und darf auf jedem Konto höchstens ein Mal vorkommen.<br />
Die Inventarnummer wird bei der Neueingabe eines Inventars vergeben. Sie<br />
kann auch nachträglich geändert werden, jedoch sollte dies erst gemacht<br />
werden, wenn keine Datenübernahme aus dem Vorjahr mehr geplant ist.<br />
Nach Änderungen der Inventarnummer kann <strong>HANNIBAL</strong> eventuell bei der<br />
Übernahme der Vorjahreswerte die Inventare nicht mehr richtig zuordnen.<br />
Die bessere Methode zur Änderung der Inventarnummer ist das Umbuchen<br />
(siehe Registerkarte Bewegungen).<br />
Als Inventarkonto können alle Konten aus dem Kontenplan mit Kontentyp<br />
"Bilanz-Anlage" verwendet werden. Wenn die Inventardaten des Vorjahrs<br />
ebenfalls schon in <strong>HANNIBAL</strong> gespeichert sind, dann sollte das<br />
Inventarkonto nicht mehr geändert werden. Das Inventar wird sonst eventuell<br />
an einer anderen Stelle in der Bilanz ausgewiesen als im Vorjahr. Eine<br />
Änderung des Inventarkontos sollte stattdessen durch eine Umbuchung auf<br />
ein anderes Konto vorgenommen werden (siehe Registerkarte Bewegungen).<br />
Die Eingabe des Inventartextes ist mit bis zu 50 Stellen möglich. Lange Texte<br />
mit mehr als 25 Zeichen können aber in den Auswertungen abgeschnitten<br />
werden. Zusätzliche Texte können auf der Registerkarte Sonstige<br />
eingegeben werden.<br />
Seite 362
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Inventarisierungsdatum<br />
Das Inventarisierungsdatum gibt den Zeitpunkt der Anschaffung oder<br />
Herstellung des Wirtschaftsguts an. Dieses Datum muss nicht unbedingt mit<br />
dem Datum des Abschreibungsbeginns übereinstimmen. Der<br />
Abschreibungsbeginn kann auf der Registerkarte AfA separat festgelegt<br />
werden.<br />
Das Inventarisierungsdatum wird in manchen Fällen für die AfA-Berechnung<br />
herangezogen. Zum Beispiel wenn sich ab einem bestimmten<br />
Inventarisierungsdatum die gesetzlichen Vorgaben für die Abschreibung<br />
geändert haben.<br />
Bei Anlagen, die bei der Eingabe von Geldbuchungen entstehen, wird das<br />
Buchungsdatum als Inventarisierungsdatum eingesetzt. Wird das<br />
Buchungsdatum in der Geldbuchung geändert, dann ändert sich auch das<br />
Inventarisierungsdatum - vorausgesetzt, es entsprach vor der Änderung dem<br />
Buchungsdatum und es gibt nur eine einzige Zugangsbuchung.<br />
Bei den folgenden Feldern auf der Registerkarte Inventar sind steuerliche<br />
und betriebswirtschaftliche bzw. handelsrechtliche Eingaben nebeneinander<br />
möglich, sofern der betriebswirtschaftliche Jahresabschluss in der<br />
Programmversion enthalten ist und das Mitführen betriebswirtschaftlicher<br />
Werte unter Stammdaten | Extras | Optionen aktiviert wurde.<br />
Nutzungsdauer, AfA-<br />
Prozentsatz<br />
Anschaffungs-<br />
/Herstellungskosten<br />
Buchwert zum Beginn<br />
des Wirtschaftsjahrs<br />
Die Nutzungsdauer bestimmt den Zeitraum der Abschreibung für Abnutzung<br />
(AfA) und damit den jährlichen AfA-Prozentsatz. Normalerweise wird die<br />
Nutzungsdauer in ganzen Jahren eingegeben. Es sind aber<br />
Nachkommastellen möglich, so dass auch ein Wert wie 12,5 Jahre für einen<br />
AfA-Prozentsatz von 8 % eingegeben werden kann.<br />
Der AfA-Prozentsatz wird immer vom Programm berechnet.<br />
Die Anschaffungs- und Herstellungskosten (AHK) werden bei<br />
Anlagenzugängen automatisch von <strong>HANNIBAL</strong> mit dem Nettokaufpreis aus<br />
der Geldbuchung besetzt. In besonderen Fällen können die AHK auch<br />
manuell abgeändert werden. Für die Abschreibungsberechnung wird in der<br />
Regel nur der jeweilige Buchwert verwendet, so dass der Wert der AHK nur<br />
historische Bedeutung hat. Im Anlagenspiegel wird aber die Differenz<br />
zwischen aktuellem Buchwert und AHK als kumulierte AfA ausgewiesen.<br />
Inventare mit AHK = 0 und Buchwert = 0 werden im Abschluss nicht<br />
ausgegeben.<br />
Der Buchwert zum Beginn des Wirtschaftsjahrs ergibt sich bei der<br />
Übernahme der Daten aus dem Vorjahr aus dem Buchwert zum Ende des<br />
Vorjahrs. Wenn der Buchwert manuell abgeändert wird, stimmt die<br />
Anfangsbilanz des aktuellen Jahres eventuell nicht mehr mit der Bilanz zum<br />
Ende des Vorjahres überein.<br />
Beim Neuanlegen eines Inventars in der Eröffnungsbilanz (wenn kein Vorjahr<br />
übernommen werden kann) wird der Buchwert zum Beginn des<br />
Wirtschaftsjahrs eingegeben.<br />
Inventare mit AHK = 0 und Buchwert = 0 werden im Abschluss nicht<br />
ausgegeben.<br />
AfA-Betrag<br />
Seite 363
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Beim Verlassen von Datenfeldern, welche die AfA-Berechnung beeinflussen,<br />
wird von <strong>HANNIBAL</strong> automatisch die AfA für das aktuelle Wirtschaftsjahr neu<br />
berechnet und im Feld "AfA-Betrag" angezeigt. Der AfA-Betrag kann aber<br />
auch manuell eingegeben werden, wenn die automatische Berechnung nicht<br />
das angestrebte Ergebnis zeigt. Das Feld "AfA-Betrag" auf der Registerkarte<br />
Inventar ergibt immer den AfA-Betrag (berechnet oder manuell) an, der<br />
gültig ist. Die ausführliche Bearbeitung der AfA erfolgt in der Registerkarte<br />
AfA.<br />
Buchwert zum Ende des<br />
Wirtschaftsjahres<br />
Inventar nicht in GWG-<br />
Pool aufnehmen<br />
Wenn diese Option aktiv ist, wird dieses Inventar bei der automatischen<br />
GWG-Verwaltung von <strong>HANNIBAL</strong> nicht berücksichtigt. Die Option kann auch<br />
nachträglich gesetzt werden, nachdem das GWG-Inventar schon einem<br />
Sammelposten zugeordnet war.<br />
Seite 364
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Inventare bearbeiten | Registerkarte "Konten"<br />
Auf der Registerkarte Konten befinden sich Eingabemöglichkeiten für die<br />
Konten, die <strong>HANNIBAL</strong> für die automatische Erzeugung von Buchungen<br />
benötigt. Automatische Buchungen werden für Abschreibungen erzeugt und<br />
bei Anlagenabgängen für den Erlös und den abgehenden Buchwert.<br />
Die Konten können für jedes Inventar individuell eingegeben werden. In der<br />
Regel können die vorgeschlagenen Konten belassen werden. Die<br />
vorgeschlagenen Konten sind von der Kontenkategorie des Inventarkontos<br />
abhängig. Die Vorschläge können unter Stammdaten | Kontenplan |<br />
Spezielle Konten bearbeitet werden.<br />
Standardkonto<br />
einsetzen<br />
Durch Anklicken dieser Schaltfläche kann der Kontenvorschlag aus dem<br />
Kontenplan in das aktuelle Feld übernommen werden.<br />
Erlös aus<br />
Anlagenabgang<br />
Buchwertabgang<br />
Der Erlös aus einem Anlagenverkauf wird zunächst bei der Eingabe der<br />
Geldbuchungen verbucht. Als Gegenkonto wird dort das Anlagekonto<br />
eingegeben. Im Jahresabschluss muss der Erlös aus dem Anlagenabgang<br />
auf einem entsprechenden Erlöskonto in der Gewinn- und Verlustrechnung<br />
ausgewiesen werden. Diese Umbuchung auf das im Inventarsatz<br />
eingegebene Konto "Erlös aus Anlagenabgang" erfolgt in <strong>HANNIBAL</strong><br />
automatisch.<br />
Bei einem Anlagenabgang ermittelt <strong>HANNIBAL</strong> zuerst den anteiligen AfA-<br />
Betrag vom Beginn des Wirtschaftsjahrs bis zum Abgangsmonat. Der Abgang<br />
des Restbuchwert zum Abgangszeitpunkt wird als Aufwand in der Gewinnund<br />
Verlustrechnung verbucht auf dem bei Buchwertabgang festgelegten<br />
Konto.<br />
Seite 365
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
In der Gewinn- und Verlustrechnung werden der Erlös aus dem<br />
Anlagenabgang und der Buchwertabgang innerhalb einer Position<br />
ausgewiesen, so dass bei saldierter Betrachtung nur der Buchgewinn oder<br />
der Buchverlust aufgeführt ist. Um einen Buchgewinn als Ertrag und einen<br />
Buchverlust als Aufwand einordnen zu können, müssen für beide Fälle die<br />
entsprechenden Konten unter Erlös aus Anlagenabgang und<br />
Buchwertabgang eingetragen sein. <strong>HANNIBAL</strong> wählt bei der Auflösung des<br />
Anlagenabgangs automatisch das zutreffende Konto aus.<br />
Sonderpostenkonten<br />
Die Sonderpostenkonten werden benötigt, wenn Sonderposten auf Grund von<br />
Sonderabschreibungen oder von Investitionszuschüssen von <strong>HANNIBAL</strong><br />
automatisch verwaltet werden sollen.<br />
Sonderabschreibungen<br />
Die bevorzugte Verbuchungsweise für Sonderabschreibungen ist die<br />
indirekte Methode. Der jeweils aktuelle Stand des Sonderpostens wird auf<br />
dem eingegebenen Konto für die Sonderabschreibung geführt. Bei direktem<br />
Ausweis von Sonderabschreibungen wird dieses Konto nur intern verwendet.<br />
In den Auswertungen wird dann jeweils der Buchwert mit dem aktuellen<br />
Stand des Sonderpostens verrechnet.<br />
Aufwandskonto für Einstellung<br />
Wenn eine Sonderabschreibung vorgenommen wird, so erzeugt <strong>HANNIBAL</strong><br />
automatisch eine Buchung zwischen dem unter Sonderabschreibung<br />
eingegebenen (Finanz-)Konto und dem hier angegebenen Aufwandskonto.<br />
Die Eingabe des Sonderabschreibungskontos erfolgt in der Karteikarte<br />
Sonder-AfA.<br />
Ertragskonto für Auflösung<br />
Wenn bei der Vornahme von Sonderabschreibungen Sonderposten gebildet<br />
wurden, so sind diese nach den gesetzlichen Vorschriften im Laufe der<br />
Nutzungsdauer des Wirtschaftsguts wieder aufzulösen. Die jährlichen<br />
Auflösungsbeträge werden von <strong>HANNIBAL</strong> ermittelt und automatisch<br />
gebucht. Die Buchung erfolgt zwischen dem Konto für Sonderabschreibung<br />
und dem hier festgelegten Ertragskonto.<br />
Buchungen auf den von <strong>HANNIBAL</strong> verwendeten automatischen Konten für<br />
Sonderabschreibung, Einstellung und Auflösung von Sonderposten können<br />
auch manuell als Geldbuchungen eingegeben werden. Die automatische<br />
Verwaltung der entsprechenden Folgebuchungen in den darauffolgenden<br />
Jahren ist jedoch dann nicht möglich, insbesondere die korrekte Auflösung<br />
von Sonderposten.<br />
Investitionszuschüsse,<br />
Sonderposten §6b<br />
Für die einzugebenden Konten bei Investitionszuschüssen gilt sinngemäß<br />
dasselbe wie bei den Sonderabschreibungen. Es werden lediglich andere<br />
Seite 366
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Konten verwendet, damit in den Abschlussauswertungen ein getrennter<br />
Ausweis möglich ist.<br />
Sonstige Konten<br />
Für die Verbuchung von außerplanmäßigen Abschreibungen kann ein<br />
separates Aufwandskonto eingerichtet werden, um diese Abschreibungen in<br />
der Gewinn- und Verlustrechnung getrennt von den übrigen Abschreibungen<br />
ausweisen zu können. Als Standardkonto wird der Eintrag aus Stammdaten |<br />
Kontenplan | Spezielle Konten | Registerkarte " AfA-Konten" für den<br />
zutreffenden Kontentyp übernommen.<br />
Seite 367
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Inventare bearbeiten | Registerkarte "AfA"<br />
Auf dieser Registerkarte sind alle Angaben zu einem Inventar<br />
zusammengestellt, die zur Berechnung der regulären AfA notwendig sind.<br />
Die Neuberechnung des aktuellen AfA-Betrags erfolgt jedes Mal, wenn ein<br />
Eingabefeld geändert wurde, dessen Wert für die Berechnung eine Rolle<br />
spielt.<br />
Taschenrechner<br />
Begünstigungs-zeitraum<br />
Startet eine manuelle Neuberechnung des AfA-Betrages (sinnvoll z.B. bei<br />
nachträglich geänderter Berechnungsmethode).<br />
Bei einigen AfA-Schlüsseln gibt es genaue gesetzliche Vorschriften, wie<br />
lange der Begünstigungszeitraum ist und wie hoch der maximale<br />
Prozentsatz für die Sonderabschreibung. Wenn der Benutzer den AfA-<br />
Schlüssel ändert, werden diese Angaben automatisch angepasst. Für die<br />
häufig verwendete Sonderabschreibung nach §7 EStG wird der AfA-Schlüssel<br />
17 mit einem Begünstigungszeitraum von 5 Jahren und maximaler AfA 20%<br />
eingesetzt.<br />
Schlüssel<br />
Begünstigungs<br />
-zeitraum<br />
max-%<br />
13 5 40<br />
14 5 40<br />
15 5 25<br />
16 5 20<br />
Seite 368
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Schlüssel<br />
Begünstigungs<br />
-zeitraum<br />
max-%<br />
17 5 20<br />
18 5 20<br />
bei beweglichen Wirtschaftsgütern<br />
18 5 30<br />
bei unbeweglichen Wirtschaftsgütern<br />
22 5 20<br />
23 5 20<br />
Bei Eingabe von anderen Schlüsseln bleiben die vorhandenen Angaben für<br />
Begünstigungszeitraum und max-% stehen (auch bei den Schlüsseln 41 und<br />
42) und müssen manuell eingesetzt werden.<br />
AfA-Schlüssel<br />
AfA-Konto<br />
Beginn der AfA<br />
Über die AfA-Schlüssel wird das grundsätzliche Verfahren der AfA-<br />
Berechnung festgelegt. Viele AfA-Schlüssel sind mit bestimmten<br />
gesetzlichen Regelungen verknüpft. Als Standardschlüssel verwendet<br />
<strong>HANNIBAL</strong> den AfA-Schlüssel 10 "Lineare Abschreibung".<br />
Auf diesem Konto werden die regulären Abschreibungen von <strong>HANNIBAL</strong><br />
automatisch verbucht. Wenn beim einzelnen Inventar kein abweichender<br />
Eintrag gemacht ist, wird das AfA-Konto, das im Kontenplan dem<br />
Anlagekonto zugeordnet ist (Menü Stammdaten | Kontenplan), hier<br />
verwendet. Ist dort kein AfA-Konto eingetragen, dann wird das für die<br />
Kontenkategorie des Anlagekontos zutreffende Standardkonto aus<br />
Stammdaten | Spezielle Konten | AfA-Konten verwendet.<br />
Normalerweise stimmt der Beginn der AfA mit dem Inventarisierungsdatum<br />
überein. Der Wert wird von <strong>HANNIBAL</strong> automatisch vorgeschlagen. Zur<br />
Realisierung der Halbjahresregel bei der Anschaffung von beweglichen<br />
Wirtschaftsgütern vor dem 01.01.2004 wird der AfA-Beginn zurückgesetzt auf<br />
den Anfang des Halbjahres, in welchem der Anlagenzugang erfolgt.<br />
Die folgenden Eingaben auf der Registerkarte AfA sind steuerlich und<br />
betriebswirtschaftlich bzw. handelsrechtlich separat möglich, sofern die<br />
entsprechende Option unter Stammdaten | Extras | Optionen aktiviert<br />
wurde.<br />
Nutzungsdauer, AfA-<br />
Prozentsatz<br />
Anschaffungs- und<br />
Herstellungskosten<br />
(AHK)<br />
Diese Felder kommen auch auf der Registerkarte Inventar vor und sind dort<br />
identisch.<br />
AfA-Bemessungsgrundlage<br />
Die AfA-Bemessungsgrundlage wird automatisch ermittelt: Anschaffungs-<br />
/Herstellungskosten + Zugangswert - Investitionsabzugsbetrag.<br />
Neben der Berechnung der AfA wird er auch bei der prozentualen<br />
Berechnung in der Einstellung von Sonderposten benötigt. Nach der<br />
Jahresübernahme wird die vom Programm ermittelte<br />
Seite 369
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Bemessungsgrundlage fest in das entsprechende Feld eingetragen, da sie<br />
bei weiteren Sonderposteneinstellungen benötigt wird. Sobald ein Wert vom<br />
Programm oder vom Benutzer fest eingetragen wird, muss dieser Wert auch<br />
vom Benutzer selbst verwaltet werden, etwa bei manueller Änderung der<br />
AHK oder bei weiteren Zugängen.<br />
Für kalkulatorische Auswertungen kann ein von den AHK und vom Buchwert<br />
unabhängiger Bezugswert für die AfA-Berechnung eingegeben werden. Dies<br />
könnte zum Beispiel der aktuelle Wiederbeschaffungswert sein.<br />
AfA-Restwert<br />
Buchwert zum Anfang<br />
des Wirtschaftsjahrs<br />
AfA-Betrag (manuell)<br />
AfA-Betrag (berechnet)<br />
Die Abschreibung wird nach einer weitverbreiteten Praxis nicht bis zum<br />
Buchwert 0 Euro geführt, sondern es wird ein Restwert von 1 Euro stehen<br />
gelassen. Den Restwert von 1 Euro nennt man auch Erinnerungswert. In<br />
<strong>HANNIBAL</strong> kann zwischen der Abschreibung auf den Restwert 0 und auf den<br />
Erinnerungswert von 1 Euro gewählt werden. Eine allgemeine Einstellung<br />
des Erinnerungswertes für alle Inventare des Betriebs wird unter<br />
Stammdaten | Optionen angegeben. Für einzelne Inventare kann davon<br />
abweichend ein eigener AfA-Restwert eingegeben werden. Der AfA-Restwert<br />
kann auch ein höherer Wert sein, zum Beispiel der Schlachtwert bei Tieren<br />
oder der Schrottwert bei Maschinen.<br />
Ein durch die Euro-Umrechnung entstandener Erinnerungswert von 0,51<br />
Euro oder 0,50 Euro wird beibehalten, wenn die Option unter Stammdaten |<br />
Stammdaten | Optionen, Registerkarte AfA entsprechend gewählt ist.<br />
Dieses Feld kommt auch auf der Registerkarte Inventar vor und ist dort<br />
identisch.<br />
Wenn der von <strong>HANNIBAL</strong> errechnete jährliche AfA-Betrag nicht passend ist,<br />
dann kann er durch einen manuell eingegebenen AfA-Betrag überschrieben<br />
werden. Wenn ein manueller AfA-Betrag eingegeben ist, wird der berechnete<br />
AfA-Betrag vom Programm nicht mehr verwendet. Der manuelle AfA-Betrag<br />
bezieht sich auf das ganze Wirtschaftsjahr. Bei Auswertungen über<br />
Teilzeiträume des Wirtschaftsjahrs wird der Betrag nach Monatsanteilen<br />
berücksichtigt.<br />
Nach der Übernahme von Inventardaten aus der <strong>HANNIBAL</strong>-DOS-Version<br />
können manuelle AfA-Beträge gesetzt sein, wenn die AfA-Berechnung aus<br />
der <strong>HANNIBAL</strong>-DOS-Version zu anderen Ergebnissen kam als <strong>HANNIBAL</strong> für<br />
Windows. Dann wird automatisch der von der <strong>HANNIBAL</strong>-DOS-Version<br />
übernommene Wert als manueller AfA-Betrag eingesetzt.<br />
Wenn bei der Bearbeitung der Abschlussbuchungen im Menü<br />
Jahresabschluss ein AfA-Betrag explizit eingegeben wird, so wird die<br />
Eingabe ebenfalls in diesem Feld des Inventarsatzes gespeichert.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> rechnet nach Änderungen in den Inventardaten den<br />
resultierenden AfA-Betrag neu aus. Wenn dieser Betrag stark von einem<br />
manuell eingegebenen Betrag abweicht, dann stehen möglicherweise<br />
Seite 370
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
falsche Angaben im Inventarsatz (zum Beispiel eine ungewöhnliche<br />
Nutzungsdauer).<br />
Außerplanmäßige AfA<br />
Zusätzlich zur Regel-AfA kann ein Betrag als außerplanmäßige AfA<br />
eingegeben werden. Dieser Betrag wird dann in einer eigenen Buchung auf<br />
einem eigenen Konto (siehe Registerkarte Konten) in der Gewinn- und<br />
Verlustrechnung ausgewiesen.<br />
AfA-Schlüssel<br />
Schlüssel Bezeichnung Beschreibung<br />
10 Lineare<br />
Abschreibung<br />
11 Lineare<br />
Abschreibung<br />
12 Lineare<br />
Abschreibung<br />
13 Lineare<br />
Abschreibung<br />
mit Sonderabschreibung<br />
Abschreibung monatlich gem. §7 Abs.1 EStG<br />
Vorgeschlagen wird ein vom Konto<br />
abhängiger Abschreibungssatz, soweit<br />
dieser im Programm hinterlegt ist.<br />
Abschreibung gem. §7 Abs.1 EStG<br />
(Sonderfall: bewegliche Wirtschaftgüter, bei<br />
denen im Jahr der Anschaffung der gesamte<br />
jährliche Abschreibungsbetrag abgesetzt<br />
werden kann, z.B. Saisonmaschinen, die im<br />
2.Halbjahr angeschafft wurden).<br />
Vorgeschlagen wird ein vom Konto<br />
abhängiger Abschreibungssatz, soweit<br />
dieser im Programm hinterlegt ist.<br />
Abschreibung gem. §7 Abs.4 EStG für<br />
Gebäude<br />
Vorgeschlagen wird ein Abschreibungssatz<br />
von 4% gemäß EStG.<br />
bis zu 50% Sonderabschreibung gem. §4<br />
FördergebietsG oder §3 ZRFG möglich.<br />
Laut FördergebietsG im Jahr der<br />
Anschaffung oder Herstellung und in den<br />
folgenden 4 Jahren für bewegliche<br />
Wirtschaftsgüter und Baumaßnahmen<br />
Abschreibungen von insgesamt 50%<br />
möglich. Begünstigt sind nur die neuen<br />
Bundesländer und das ehemalige<br />
Zonenrandgebiet.<br />
Seite 371
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Schlüssel Bezeichnung Beschreibung<br />
14 Lineare<br />
Abschreibung<br />
mit Sonderabschreibung<br />
15 Lineare<br />
Abschreibung<br />
mit Sonderabschreibung<br />
16 Lineare<br />
Abschreibung<br />
mit Sonderabschreibung<br />
17 Lineare<br />
Abschreibung<br />
18 Lineare<br />
Abschreibung<br />
mit Sonderabschreibung<br />
bis zu 40% Sonderabschreibung gem. §4<br />
FördergebietsG oder §3 ZRFG möglich.<br />
Ab 1997 sind laut FördergebietsG im Jahr<br />
der Anschaffung oder Herstellung und in<br />
den folgenden 4 Jahren für bewegliche<br />
Wirtschaftsgüter und Baumaßnahmen<br />
Abschreibungen von insgesamt 40%<br />
möglich. Begünstigt sind nur noch die<br />
neuen Bundesländer.<br />
bis zu 25% Sonderabschreibung gem. §4<br />
FördergebietsG für nicht eigenbetrieblich<br />
genutzte Wohngebäude möglich.<br />
Diese Sonderabschreibung ist ab 1997 lt.<br />
FördergebietsG im Jahr der Anschaffung<br />
oder Herstellung und in den folgenden 4<br />
Jahren Abschreibungen möglich. Begünstigt<br />
sind nur die neuen Bundesländer.<br />
bis zu 20% Sonderabschreibung gem. §4<br />
FördergebietsG für Gebäude möglich.<br />
Diese Sonderabschreibung ist ab 1997 lt.<br />
FördergebietsG im Jahr der Anschaffung<br />
oder Herstellung und in den folgenden 4<br />
Jahren Abschreibungen möglich. Begünstigt<br />
sind nur die neuen Bundesländer.<br />
wie Schlüssel 10, zusätzlich ist<br />
Sonderabschreibung zur Förderung kleiner<br />
und mittlerer Betriebe möglich, gem. §7g<br />
i.V.m. §7 Abs.1 EStG.<br />
Es darf neben der linearen Abschreibung im<br />
Jahr der Herstellung oder Anschaffung und<br />
in den folgenden 4 Jahren eine<br />
Abschreibung von insgesamt 20% bei neuen<br />
beweglichen Wirtschaftsgütern<br />
vorgenommen werden.<br />
wie Schlüssel 10, zusätzlich ist<br />
Sonderabschreibung für private<br />
Krankenhäuser gem. §7f EStG möglich.<br />
Möglich sind im Jahr der Anschaffung und<br />
in den folgenden 4 Jahren bis zu insgesamt<br />
50% bei beweglichen Wirtschaftsgütern und<br />
bis zu 30% bei abnutzbaren unbeweglichen<br />
Wirtschaftsgütern.<br />
Seite 372
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Schlüssel Bezeichnung Beschreibung<br />
20 Degressive<br />
Abschreibung<br />
21 Degressive<br />
Abschreibung<br />
22 Degressive<br />
Abschreibung<br />
mit Sonderabschreibung<br />
23 Degressive<br />
Abschreibung<br />
mit Sonderabschreibung<br />
30 Abschreibung<br />
nach Staffelsätzen<br />
Für Wirtschaftsgüter mit AfA-Beginn vor<br />
dem 1.1.2008 und Wirtschaftsgüter mit<br />
AfA-Beginn nach dem 31.12.2008 und vor<br />
dem 1.1.2011<br />
Berechnung der maximal möglichen<br />
degressiven AfA ausgehend von der<br />
Nutzungsdauer entsprechend der Angabe<br />
des linearen AfA-Prozentsatzes (s. Kapitel<br />
"Degressive AfA").<br />
wie Schlüssel 20, zusätzlich erfolgt die<br />
automatische Umstellung auf lineare AfA,<br />
gem. §7 Abs.2 i.V.m.<br />
§7 Abs.3 EStG<br />
wie Schlüssel 20, zusätzlich ist eine<br />
Sonderabschreibung zur Förderung kleiner<br />
und mittlerer Betriebe möglich, gem. §7g<br />
i.V.m. §7 Abs.2 EStG.<br />
Zusätzlich zur degressiven Abschreibung<br />
darf im Jahr der Herstellung oder<br />
Anschaffung und in den folgenden 4 Jahren<br />
eine Sonderabschreibung vorgenommen<br />
werden.<br />
wie Schlüssel 21, zusätzlich ist eine<br />
Sonderabschreibung gem. §7g i.V.m. §7<br />
Abs.2 und §7 Abs.3 EStG möglich.<br />
Zusätzlich zur degressiven Abschreibung<br />
darf im Jahr der Herstellung oder<br />
Anschaffung und in den folgenden 4 Jahren<br />
eine Sonderabschreibung vorgenommen<br />
werden. Zusätzlich erfolgt eine<br />
automatische Umstellung auf lineare<br />
Abschreibung.<br />
Wohn- und Wirtschaftsgebäude, die selbst<br />
hergestellt oder im Jahr der Herstellung<br />
angeschafft wurden gem. §7 Abs.5 EStG -<br />
idF.1981,<br />
Abschreibungsreihe:<br />
12 x 3,5% - 20 x 2,0% - 18 x 1,0%<br />
Seite 373
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Schlüssel Bezeichnung Beschreibung<br />
31 Abschreibung<br />
nach Staffelsätzen<br />
32 Abschreibung<br />
nach Staffelsätzen<br />
33 Abschreibung<br />
nach Staffelsätzen<br />
34 Abschreibung<br />
nach Staffelsätzen<br />
35 Abschreibung<br />
nach Staffelsätzen<br />
wie Schlüssel 30<br />
für Wirtschaftsgebäude:<br />
gem. §7 Abs.5 EStG - idF. 22.12.1981<br />
für Wohngebäude:<br />
gem. §7 Abs. 5 EStG - idF.19.12.1985,<br />
30.06.1989, 13.09.1993<br />
Abschreibungsreihe:<br />
8 x 5,0% - 6 x 2,5% - 36 x 1,25%<br />
wie Schlüssel 30<br />
für Wirtschaftsgebäude:<br />
gem. §7 Abs.5 EStG - idF. 19.12.1985,<br />
30.09.1989,13.09.1993<br />
Abschreibungsreihe:<br />
4 x 10,0% - 3 x 5,0% - 18 x 2,5%<br />
wie Schlüssel 30<br />
für Wohngebäude:<br />
gem. §7 Abs.5 EStG - idF.13.09.1993<br />
Abschreibungsreihe:<br />
4 x 7,0% - 6 x 5,0% - 6 x 2,0% - 24 x 1,25%<br />
wie Schlüssel 30<br />
für Wohngebäude, die nach dem 28.02.1989<br />
und vor dem 01.01.1996 hergestellt oder<br />
angeschafft wurden<br />
Abschreibungsreihe:<br />
4 x 7,0 % - 6 x 5,0% - 6 x 2,0% - 24 x 1,25%<br />
wie Schlüssel 30<br />
für Wohngebäude, die nach dem 31.12. 2003<br />
und vor dem 01.01.2006 hergestellt oder<br />
angeschafft wurden (nach HBeglG 2004)<br />
Abschreibungsreihe:<br />
10 x 4,0 % - 8 x 2,5% - 32 x 1,25%<br />
Seite 374
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Schlüssel Bezeichnung Beschreibung<br />
39 Lineare<br />
Abschreibung<br />
für Gebäude gem. § 7 Abs. 4 Satz 1 Nr. 2a<br />
EStG<br />
Für Fälle ab dem 1. Januar 2006 kommt nur<br />
noch die Inanspruchnahme der linearen<br />
Gebäudeabschreibung (derzeit 2 %) der<br />
Anschaffungs-/Herstellungskosten in<br />
Betracht.<br />
Die AfA wird aus den Anschaffungs- und<br />
Herstellungskosten berechnet.<br />
Der AfA-Prozentsatz wird aus der<br />
Nutzungsdauer berechnet.<br />
43 erhöhte AfA § 7i Baudenkmäler<br />
Berechnung der AfA<br />
• 8 Jahre 9% der AHK<br />
• 4 Jahre 7% der AHK<br />
44 erhöhte AfA § 7h Sanierungsgebiete<br />
Im Jahr des Zugangs wird immer die volle<br />
AfA gerechnet. Wenn das Zugangsdatum<br />
nicht der Beginn des<br />
Wirtschaftsjahres ist, dann setzt <strong>HANNIBAL</strong><br />
automatisch den AfA-Beginn auf den Beginn<br />
des Wirtschaftsjahres<br />
Berechnung s.Schl. 43<br />
51 Geringwertige<br />
Wirtschaftsgüter<br />
52 Geringwertige<br />
Wirtschaftsgüter<br />
vollständige Abschreibung geringwertiger<br />
Wirtschaftsgüter im Jahr der Anschaffung<br />
gem. §6 Abs.2 EStG<br />
Das Inventar bleibt mit dem Buchwert 0 im<br />
Inventarverzeichnis.<br />
wie Schlüssel 51<br />
Das Inventar geht zum Jahresende mit dem<br />
abgehenden Buchwert 0 ab.<br />
99 keine<br />
Abschreibung<br />
Degressive AfA<br />
Bei der degressiven AfA leitet sich die Höhe des Abschreibungssatzes von<br />
der linearen AfA ab. Der Abschreibungsprozentsatz der degressiven<br />
Abschreibung bleibt immer gleich. Die Bemessungsgrundlage für diesen<br />
Prozentsatz - und damit auch die Abschreibung - wird jedoch von Jahr zu<br />
Jahr kleiner, da sie vom jeweiligen Restbuchert des Vorjahrs ausgeht. Im<br />
Seite 375
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
letzten Jahr der Nutzungsdauer ist der Restbuchwert des Vorjahrs bis auf<br />
den Erinnerungswert von einem Euro voll abzuschreiben.<br />
Anschaffungszeitraum<br />
bis 31.12.2007<br />
Der degressive AfA-Satz beträgt<br />
• das 3-fache der linearen AfA<br />
• jedoch maximal 30% der Anschaffungs- und<br />
Herstellungskosten bzw. des Restbuchwerts.<br />
1.1.2008 - 31-12-2008 keine degressive Abschreibung<br />
1.1.2009 - 31.12.2010<br />
• das 2,5-fache der linearen AfA, jedoch maximal 25% der<br />
Anschaffungs- und Herstellungskosten bzw. des<br />
Restbuchwerts.<br />
Seite 376
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Inventare bearbeiten | Registerkarte "Sonder-AfA"<br />
In dieser Registerkarte sind alle Angaben zur Sonderabschreibung und zu<br />
Sonderposten auf Grund eines Investitionszuschusses oder von<br />
Übertragungen nach § 6b EStG enthalten. Dies betrifft die Rahmendaten für<br />
die Sonderabschreibung, den bisher erreichten Stand der Sonderposten und<br />
die Veränderungen im Wirtschaftsjahr.<br />
Begünstigungs-zeitraum<br />
Maximaler Prozentsatz<br />
Art der Verbuchung<br />
Innerhalb des Begünstigungszeitraums ist die Vornahme von<br />
Sonderabschreibungen zulässig. Der Begünstigungszeitraum ist auch<br />
maßgeblich für die Berechnung der Auflösung von Sonderposten aufgrund<br />
von Sonderabschreibung beziehungsweise für die Berechnung der<br />
Abschreibung bei direkter Verbuchung von Sonderabschreibungen. Bei<br />
einigen AfA-Schlüsseln ist der Begünstigungszeitraum bereits durch die<br />
entsprechenden gesetzlichen Regelungen festgelegt.<br />
Die Eingabe eines maximalen Prozentsatzes und der bereits in Anspruch<br />
genommene Höhe der Sonderabschreibung ermöglicht, dass <strong>HANNIBAL</strong> bei<br />
der Eingabe von neuen Sonderabschreibungen die Zulässigkeit überprüft. Bei<br />
der Datenübernahme aus dem Vorjahr werden die Angaben über die bereits<br />
in Anspruch genommene Sonderabschreibung aufgrund der Einstellungen<br />
des Vorjahrs aktualisiert.<br />
Grundsätzlich können Sonderabschreibungen direkt verbucht werden durch<br />
Herabsetzen des Buchwertes oder indirekt durch Bildung von Sonderposten.<br />
In <strong>HANNIBAL</strong> wird die indirekte Methode bevorzugt.<br />
Die Auswahl zwischen Direktverbuchung und Sonderposten wird getroffen,<br />
wenn das Inventar neu angelegt wird. Eine nachträgliche Änderung ist immer<br />
dann noch möglich, wenn die Felder "bereits in Anspruch genommen" leer<br />
sind. Wenn diese Felder nicht mehr leer sind, kommt beim Versuch, die<br />
Verbuchungsart zu ändern eine Fehlermeldung "Die Änderung der<br />
Seite 377
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Verbuchungsart ist nicht möglich, wenn bereits Sonder-AfA in Anspruch<br />
genommen wurde".<br />
Bei Inventaren, deren Buchwert durch die Einstellung von Sonderposten<br />
unter die Schwelle für den GWG-Pool sinken würde, wenn der<br />
Sonderpostenbetrag direkt vom Buchwert abgezogen würde, ist auch nur<br />
direkte Verbuchung möglich.<br />
Sonderabschreibung,<br />
Stand zum Beginn des<br />
Wirtschaftsjahrs<br />
Sonderabschreibung,<br />
Einstellung<br />
Sonderabschreibung,<br />
Auflösung<br />
manuell/berechnet<br />
Betrag direkt vom<br />
Buchwert abziehen<br />
Historische Werte<br />
Bei der Ersterfassung eines Inventars wird der Betrag entsprechend den<br />
steuerlichen Gegebenheiten erfasst. Bei der Übernahme der Inventardaten<br />
aus dem Vorjahr wird der Betrag von <strong>HANNIBAL</strong> automatisch neu berechnet<br />
aus dem Anfangsstand des Vorjahrs und den Veränderungen im Vorjahr<br />
(Einstellung und Auflösung). Bei indirekter Verbuchung der<br />
Sonderabschreibung kann der Wert des aktuellen Standes naturgemäß nie<br />
höher als der Buchwert des Inventars zum gleichen Zeitpunkt sein.<br />
In diesem Feld wird die im Wirtschaftsjahr neu vorgenommene<br />
Sonderabschreibung eingetragen. Der Gesamtwert der bereits in Anspruch<br />
genommenen Sonderabschreibung und der Einstellung darf den maximalen<br />
Prozentsatz von den AHK nicht übersteigen.<br />
Die Auflösung der Sonderposten aus Sonderabschreibung wird von<br />
<strong>HANNIBAL</strong> nach Ende des Begünstigungszeitraums oder nach den jeweiligen<br />
steuerlichen Gegebenheiten automatisch vorgenommen. Dies gilt auch für<br />
die Auflösung des Sonderpostens bei einem Anlagenabgang.<br />
Für diese automatische Verbuchung benötigt <strong>HANNIBAL</strong> die entsprechenden<br />
Eingaben unter der Registerkarte Konten beziehungsweise im Kontenplan<br />
unter Stammdaten | Kontenplan | Spezielle Konten.<br />
Es kann ein abweichender Auflösungsbetrag manuell eingegeben werden.<br />
Die automatische Berechnung des Auflösungsbetrags wird in diesem Fall<br />
nicht mehr ausgeführt.<br />
Bei der Auswahl dieser Option wird die Sonderabschreibung für einen<br />
Investitionszuschuss, einen Investitionsabzugsbetrag oder eine §6b-Rücklage<br />
direkt vom Buchwert zum Jahresende abgezogen. Die Abschlussbuchung<br />
erfolgt automatisch zwischen dem Anlagekonto und dem Konto für die<br />
Einstellung des Sonderpostens.<br />
Für IAB, Investitionszuschuss und 6b-Übertragung gibt es nun jeweils ein<br />
Feld für den eingestellten Wert aus den Vorjahren (=historischer Wert). Dabei<br />
spielt es keine Rolle, ob dieser Wert direkt vom Buchwert abgezogen wurde<br />
oder ob ein Sonderposten gebildet wurde. Ältere Datenbestände, bei denen<br />
der historische Wert noch im Zusatztext enthalten ist, werden angepasst. In<br />
Wirtschaftsjahren, für die kein Vorjahr existiert, können diese Werte manuell<br />
erfasst werden.<br />
Die historischen Werte werden im Inventarverzeichnis als zusätzliche<br />
Textzeile ausgegeben.<br />
Seite 378
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
"Investitionsabzugsbetrag"<br />
Hier kann ein Investitionsabzugsbetrag manuell eingeben oder aus einer<br />
Liste erfasster Investitionsabzugsbeträge (Buchhaltung | Inventare |<br />
IAB/Ansparabschreibung) ausgewählt werden.<br />
Auswahl<br />
Ruft die Liste der eingegebenen Investitionsabzugsbeträge zur Auswahl auf.<br />
Der ausgewählte Datensatz ist danach mit dem Inventar verknüpft und kann<br />
nicht mehr geändert oder gelöscht werden. Nach der Auswahl kann der<br />
übernommene Betrag bzw. der Prozentsatz geändert werden. Damit können<br />
auch niedrigere Beträge als die maximal möglichen eingetragen werden.<br />
Durch die Verbindung wird der Investitionsabzugsbetrag automatisch zum<br />
Jahresende aufgelöst. In der Bearbeitungsmaske kann die Auflösung nicht<br />
mehr verändert werden.<br />
"Entfernen"<br />
Solange ein Eintrag ausgewählt ist, kann keine direkte Eingabe des Betrages<br />
mehr erfolgen. Die Verbindung zwischen Investitionsabzugsbetrag und<br />
Inventar wird über die Schaltfläche Entfernen gelöst. Dann sind Betragsund<br />
Prozentfeld wieder zur freien Eingabe geöffnet.<br />
Seite 379
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Inventare bearbeiten | Registerkarte "Bewegungen"<br />
In dieser Registerkarte werden Veränderungen im Anlagevermögen durch<br />
Zugang, Abgang und Umbuchung bearbeitet.<br />
Zugang<br />
Umbuchung<br />
Die Werte Zugangsdatum und Zugangswert werden automatisch von den<br />
entsprechenden Geldbuchungen übernommen und können nicht geändert<br />
werden. Änderungen müssen durch Bearbeitung der Geldbuchungen unter<br />
Buchungen | Buchungen erfassen erfolgen.<br />
Ein Inventar kann zu einem bestimmten Datum auf ein anderes Konto, das<br />
Zielkonto, und eine andere Inventarnummer, die Zielinventarnummer,<br />
umgebucht werden.<br />
Wenn das Umbuchungsdatum innerhalb des Wirtschaftsjahres (nicht am<br />
Anfang oder am Ende) liegt, dann wird die Abschreibung des Inventars<br />
entsprechend dem Zielkonto verbucht. Wenn das Umbuchungsdatum auf<br />
dem letzten Tag des Wirtschaftsjahres liegt und das Datum des<br />
Abschreibungsbeginns vor dem letzten Tag des Wirtschaftsjahres, dann wird<br />
die Abschreibung dem umzubuchenden Inventar zugerechnet.<br />
Durch Beibehalten des Inventarkontos und Eingabe einer neuen<br />
Inventarnummer kann eine Inventarnummer geändert werden. Damit ist<br />
auch der Anschluss der Daten an das Vorjahr oder Folgejahr gegeben.<br />
Es kann auch ein Teil des Buchwerts umgebucht werden durch Ankreuzen<br />
des entsprechenden Schalters. Diese Funktion kann zur Umbuchung von<br />
Milchlieferrechten (Buchwertabspaltung) verwendet werden.<br />
Abgang<br />
Ein Anlagenabgang kann wie ein Zugang über eine Geldbuchung bei<br />
Buchungen eingegeben werden. In diesem Fall setzt <strong>HANNIBAL</strong> automatisch<br />
das Belegdatum aus der Geldbuchung als Abgangsdatum ein.<br />
Der Schalter für Vollabgang wird ebenfalls gesetzt.<br />
Seite 380
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Ein Anlagenabgang kann auch ohne Geldbuchung eingegeben werden, indem<br />
ein Abgangsdatum eingetragen wird.<br />
Die Angaben zum Anlagenabgang können manuell nachbearbeitet werden.<br />
Dies ist insbesondere bei Vorliegen eines Teilabgangs notwendig.<br />
Teilabgang<br />
Zur Eingabe eines Teilabgangs wird ein Schalter unter Teilabgang aktiviert<br />
und der abgehende Teilwert eingetragen. Der abgehende Teilwert kann auf<br />
drei Arten angegeben werden:<br />
• als Anteil der Anschaffungs- und Herstellungskosten (AHK)<br />
• als Anteil des Buchwerts<br />
• als prozentualer Anteil<br />
<strong>HANNIBAL</strong> berechnet auch bei Eingabe von abgehenden AHK oder Buchwert<br />
den entsprechenden prozentualen Anteil des Teilabgangs und teilt alle<br />
Beträge im diesem Verhältnis auf den bleibenden und den abgehenden Teil<br />
auf.<br />
Seite 381
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Inventare bearbeiten | Registerkarte "Sonstiges"<br />
Auf der Registerkarte Sonstiges können zusätzliche Angaben zu Inventaren<br />
gemacht werden, die nur bei speziellen Inventaren zutreffen.<br />
Bei Grundstücken kann die Grundstücksfläche in qm eingegeben werden.<br />
Es können weitere Bezeichnungen eingegeben werden. Die weiteren<br />
Bezeichnungen werden in der Inventarliste als zusätzliche Textzeilen<br />
ausgegeben.<br />
Kommentar<br />
Kostenstelle,<br />
Kostenträger<br />
Inventar als PKW mit<br />
Privatanteil<br />
Zu jedem Inventar kann ein eigener Kommentar eingegeben werden. Die<br />
Kommentare zu den Inventaren werden am Ende der Inventarliste<br />
gesammelt ausgegeben und dienen so der Erläuterung von speziellen<br />
Gegebenheiten im Anlagevermögen.<br />
Kommentare, die mit dem Zeichen "@" beginnen, werden nicht ausgegeben.<br />
Jedes Inventar kann zu einer Kostenstelle oder einem Kostenträger<br />
zugeordnet werden. Alle Erträge und Aufwendungen in Zusammenhang mit<br />
diesem Inventar, zum Beispiel Abschreibungen oder Buchgewinne werden<br />
dann in der Kostenrechnung der entsprechenden Kostenstelle zugeordnet.<br />
Wenn diese Option aktiv ist, dann ist dieses Anlagegut als PKW mit<br />
Privatanteil definiert und kann im Menü Jahresabschluss |<br />
Abschlussbuchungen erfassen zur Bearbeitung als Abschlussbuchung<br />
angelegt werden.<br />
Beim Anlegen eines neuen Inventars der Kategorie „PKW“ wird diese<br />
Markierung automatisch gesetzt. Es kann aber prinzipiell jedes Inventar für<br />
die Berechnung eines Privatanteils gekennzeichnet werden.<br />
Seite 382
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Werden mehrere Fahrzeuge privat genutzt, so müssen diese mit einer<br />
Kostenstelle versehen werden. Dann ist es möglich, die Kosten (Steuer,<br />
Versicherung etc.) dem einzelnen Fahrzeug zuzuordnen.<br />
Vorsteuer aus AHK<br />
Hier kann die Vorsteuer aus Anschaffungs- und Herstellungskosten<br />
eingegeben werden. Zum Vergleich zeigt <strong>HANNIBAL</strong> die berechnete<br />
Vorsteuer und den zugehörigen Prozentsatz. Der eingetragene Betrag wird<br />
für die Umsatzsteuerberichtigung nach §15a UStG herangezogen.<br />
Inventare bearbeiten | Registerkarte "AfA-Verlauf"<br />
Auf der Registerkarte AfA-Verlauf wird die voraussichtliche Entwicklung des<br />
Buchwertes und der Abschreibung in den folgenden Jahren als Tabelle<br />
dargestellt.<br />
"Drucken"<br />
"Speichern"<br />
Druckt den Abschreibungsverlauf aus.<br />
Speichert den Abschreibungsverlauf in Form einer CSV-Datei.<br />
Die Entwicklung des gesamten Anlagevermögens kann in der Auswertung<br />
Buchhaltung | Inventare | AfA-Verlauf ausgegeben werden.<br />
Seite 383
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
29.2. Ansparabschreibung<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Inventare | Ansparabschreibung<br />
Für Wirtschaftsjahre, die mit dem 17.August 2007 (dem Inkrafttreten der<br />
Unternehmenssteuerreform) enden, gelten die Regeln der<br />
Ansparabschreibung. Für Wirtschaftsjahre, die nach dem 17. August 2007<br />
enden, gelten die Regeln des stattdessen eingeführten<br />
Investitionsabzugsbetrags (s. Anlagen | Investitionsabzugsbetrag).<br />
<strong>HANNIBAL</strong> stellt je nach eingestelltem Wirtschaftsjahr die passende<br />
Erfassungsmaske zur Verfügung.<br />
Unternehmen können für die Anschaffung oder Herstellung eines<br />
Wirtschaftsgutes gem. §7g Einkommensteuergesetz eine den Gewinn<br />
mindernde Rücklage bilden (Ansparabschreibung). Die Rücklage darf 40 vom<br />
Hundert der Anschaffungs- oder Herstellungskosten des Wirtschaftsgutes<br />
nicht überschreiten, das der Unternehmer voraussichtlich bis zum Ende des<br />
zweiten auf die Bildung der Rücklage folgenden Wirtschaftsjahres anschaffen<br />
oder herstellen wird. Diese Rücklage wird als Ansparabschreibung<br />
bezeichnet.<br />
Sobald für das Wirtschaftsgut Abschreibungen vorgenommen werden dürfen,<br />
ist die Rücklage in Höhe von 40 vom Hundert der Anschaffungs- oder<br />
Herstellungskosten gewinnerhöhend aufzulösen.<br />
Wird die Investition nicht vorgenommen, ist die Ansparrücklage spätestens<br />
am Ende des zweiten auf die Bildung der Rücklage folgenden<br />
Wirtschaftsjahres gewinnerhöhend aufzulösen. In diesem Fall ist der Gewinn<br />
des Wirtschaftsjahres, in dem die Rücklage aufgelöst wird, für jedes volle<br />
Wirtschaftsjahr, in dem die Rücklage bestanden hat, um 6 vom Hundert des<br />
aufgelösten Rücklagenbetrages zu erhöhen.<br />
Betragen die Anschaffungs- und Herstellungskosten weniger als geplant, so<br />
ist der Gewinn ebenfalls um 6 vom Hundert der Differenz der gebildeten<br />
Ansparabschreibung zu erhöhen.<br />
Seite 384
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Die hier erfassten Ansparabschreibungen werden nur im steuerlichen, nicht<br />
aber im betriebswirtschaftlichen oder handelsrechtlichen Abschluss<br />
ausgegeben. Manuell gebuchte Ansparabschreibungen werden im<br />
steuerlichen und im betriebswirtschaftlichen bzw. handelsrechtlichen<br />
Abschluss ausgegeben.<br />
Konten<br />
Anschaffungsdatum<br />
Anschaffungs-<br />
/Herstellungswert<br />
Vorgeschlagen werden die Konten, die unter Stammdaten | Spezielle Konten<br />
eingetragen sind.<br />
Kontenplan vierstellig<br />
• 2998 Ansparabschreibung<br />
• 6925 Einst. SoPo mit Rücklag. (bei Einstellung)<br />
• 4993 Erträge Aufl.SoPo.m.Rückl. (bei Auflösung)<br />
Textschlüssel-Kontenplan<br />
• 19 294 Ansparabschreibung<br />
• 56 568 Einst./Auflös. SP m. Rückl. (bei Einstellung)<br />
• 96 568 Einst./Auflös. SP m. Rückl. (bei Auflösung)<br />
Das Anschaffungsdatum muss in der Zukunft liegen - frühestens im<br />
folgenden Wirtschaftsjahr, spätestens im übernächsten Wirtschaftsjahr<br />
Der Einstellungswert darf nicht mehr als 40% des geplanten Anschaffungsoder<br />
Herstellungswertes betragen. Beim Verlassen dieses Feldes werden die<br />
beiden Werte gegeneinander geprüft.<br />
Seite 385
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Auflösung zum Ende des<br />
Wirtschaftsjahres<br />
Anlagekonto<br />
voraussichtliche<br />
Inventarnummer<br />
Auflösung manuell<br />
Vorjahreswerte holen<br />
Die Auflösung erfolgt halbautomatisch. Wenn die Ansparabschreibung zur<br />
Auflösung kommen soll, muss die Option Auflösung zum Ende des<br />
Wirtschaftsjahres aktiviert werden. Dann wird der Auflösungsbetrag<br />
berechnet und er erfolgt die Verbuchung auf das Ertragskonto.<br />
Bei den Ansparabschreibungen kann festgehalten werden, für welches<br />
Anlagegut die Abschreibung gedacht ist (Anlagekonto, Inventarnummer).<br />
Beim Erstellen der Abschlussbuchungen erfolgt ein Abgleich mit den<br />
Geldbuchungen. Existiert eine passende Geldbuchung (mit gleichem Konto<br />
und gleicher Inventarnummer), dann wird die Ansparabschreibung mit dem<br />
Einstellungsbetrag aufgelöst. Gibt es keine passende Geldbuchung, wird die<br />
Abschreibung mit dem erhöhten Betrag aufgelöst.<br />
Soll die Ansparabschreibung nur teilweise aufgelöst werden, muss hier der<br />
Betrag eingegeben werden.<br />
Die Übernahme der Angaben aus dem Vorjahr in das aktuelle<br />
Wirtschaftsjahre kann wahlweise über die Schaltfläche Vorjahreswerte<br />
holen oder unter Buchhaltung | Jahresübernahme erfolgen.<br />
Seite 386
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
29.3. Investitionsabzugsbetrag<br />
Allgemeines<br />
Verwaltung des IABs in<br />
<strong>HANNIBAL</strong><br />
Für Wirtschaftsjahre, die nach dem 17.August 2007 (dem Inkrafttreten der<br />
Unternehmenssteuerreform) enden, gelten die Regeln des<br />
Investitionsabzugsbetrags. Für Wirtschaftsjahre, die vorher enden, gelten die<br />
Regeln der bis dahin geltenden Ansparabschreibung. <strong>HANNIBAL</strong> stellt je<br />
nach eingestelltem Wirtschaftsjahr die passende Erfassungsmaske zur<br />
Verfügung.<br />
Die Bildung eines Investitionsabzugsbetrags (nachfolgend kurz IAB genannt),<br />
ermöglicht die Abschreibung eines neuen oder gebrauchten Wirtschaftsguts<br />
um bis zu 40 Prozent bereits vor dem Kauf. Voraussetzung ist, dass die<br />
Anschaffung innerhalb von 3 Jahren nach dem Ende des Wirtschaftsjahres,<br />
in dem der IAB geltend gemacht wurde, getätigt wird. Die künftige<br />
Anschaffung ist dabei lediglich der Funktion nach zu benennen, bei<br />
Anschaffung mehrerer funktionsgleicher Wirtschaftsgüter (z.B. Pferdeboxen)<br />
muss allerdings die genaue Zahl benannt werden.<br />
Nachträgliche Korrekturen des IABs sind (unter eingeschränkten<br />
Bedingungen) noch möglich und erfolgen in dem Wirtschaftsjahr, in dem sie<br />
steuermindernd geltend gemacht wurden. Die Änderung ist auch dann noch<br />
möglich, wenn der Jahresabschluss schon beim Finanzamt eingereicht<br />
worden ist.<br />
In <strong>HANNIBAL</strong> können die außerbilanziellen IABs unter dem Menüpunkt<br />
Buchhaltung | Inventare | IAB/Ansparabschreibung verwaltet werden. Das<br />
hat aber keine Auswirkungen auf die Buchführung, sondern unterstützt nur<br />
die Aufzeichnungspflicht.<br />
In der Inventarmaske (Buchhaltung | Inventare | Inventare bearbeiten) kann<br />
bei Inventarneuzugängen auf der Registerkarte "Sonder-AfA -<br />
Investitionsabzugsbetrag" ein Investitionsabzugsbetrag festgesetzt werden.<br />
Dieser kann bis zu 40 % der AHK betragen. Der Wert kann frei eingegeben<br />
werden, oder über die Schaltfläche Auswahl aus der Liste der unter<br />
Buchhaltung | Inventare | IAB/Ansparabschreibung eingegebenen<br />
Investitionsabzugsbeträge ausgewählt werden.<br />
Die Zuordnung eines unter Inventare | IAB/Ansparabschreibung angelegten<br />
Investitionsabzugsbetrages zu einem Inventar (über die Schaltfläche<br />
"Auswahl" in Inventare bearbeiten) ist nicht zwingend notwendig.<br />
Seite 387
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Buchhaltung | Inventare | IAB/Ansparabschreibung<br />
Programmzweck<br />
Hier werden Investitionsabzugsbeträge erfasst und verwaltet.<br />
Einstellungsdatum<br />
Einstellungswert<br />
Historisches<br />
Einstellungsdatum<br />
Historischer<br />
Einstellungswert<br />
Funktion<br />
Rahmendaten zum<br />
zukünftigen<br />
Wirtschaftsgut<br />
Das Datum muss im aktuellen Wirtschaftsjahr liegen.<br />
Der IAB darf 40% der geplanten AHK nicht überschreiten.<br />
Diese Felder stehen zur Eingabe zur Verfügung, wenn kein Vorjahr in<br />
<strong>HANNIBAL</strong> angelegt ist, aber Investitionsabzugsbeträge angelegt werden<br />
sollen, die im Vorjahr gebildet wurden. Oder wenn das Vorjahr bereits<br />
abgeschlossen ist, aber dennoch nachträglich für das Vorjahr ein IAB erfasst<br />
werden soll.<br />
Die Neuanschaffung muss lediglich der Funktion nach benannt werden.<br />
Von den voraussichtlichen Anschaffungsdaten müssen Anschaffungsdatum<br />
und Anschaffungskosten zwingend erfasst werden. <strong>HANNIBAL</strong> schlägt ein<br />
Anschaffungsdatum zum Ablauf der 3-Jahresfrist vor. Bei der Anlage des<br />
Wirtschaftsjahrs, in dem das Anschaffungsdatum liegt, weist <strong>HANNIBAL</strong> die<br />
Auflösung des Investitionsabzugsbetrags automatisch zu, indem die Option<br />
"Auflösung zum Ende des Wirtschaftsjahres" aktiviert wird.<br />
Anlagenkonto und geplante Inventarnummer können optional erfasst<br />
werden.<br />
Seite 388
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Auflösung zum Ende des<br />
Wirtschaftsjahres<br />
Auflösungsbetrag<br />
Einträge kopieren<br />
Wenn diese Option aktiviert ist, wird der IAB zum Ende des Wirtschaftsjahres<br />
aufgelöst. Die Option wird automatisch bei der Neuanlage des<br />
Wirtschaftsjahres aktiviert, in dem die Dreijahresfrist für IABs abläuft.<br />
Wenn nicht direkt vom Buchwert abgezogen wird, kann hier ein manueller<br />
Auflösungsbetrag eingegeben werden.<br />
IAB-Einträge können mit der Taste F7 oder über die rechte Maustaste<br />
"Duplizieren" kopiert werden. Das geht nur in der Listenansicht der IAB-<br />
Einträge, wenn die Erfassungsmaske geschlossen ist.<br />
Bildung des Investitionsabzugsbetrags<br />
Der Investitionsabzugsbetrag wird in der Phase der Investitionsplanung<br />
gebildet.<br />
Die Bildung hat keine Auswirkung innerhalb der Buchhaltung.<br />
Die Bildung führt außerhalb der Buchhaltung zu einer Verminderung der<br />
Steuerbemessungsgrundlage des Steuerpflichtigen.<br />
In <strong>HANNIBAL</strong> kann der Investitionsabzugsbetrag unter Buchhaltung |<br />
Inventare | IAB/Ansparabschreibung eingegeben werden. Es gibt jedoch<br />
keine Auswirkung auf die GuV oder das Inventarverzeichnis.<br />
Investition und Auflösung IAB<br />
Wenn die geplante Investition durchgeführt wird, wird der IAB wieder<br />
aufgelöst. Auch das findet ausschließlich außerhalb der Buchhaltung statt.<br />
Der aufgelöste IAB wird außerhalb der Buchführung der<br />
Steuerbemessungsgrundlage des Steuerpflichtigen hinzugerechnet.<br />
Gleichzeitig kommt es bei der Investition zu einem Anlagenzugang innerhalb<br />
der Buchhaltung.<br />
Auflösung unter<br />
Inventare |<br />
IAB/Ansparabschreibung<br />
Auflösung im Inventar<br />
Abzug vom Buchwert<br />
In <strong>HANNIBAL</strong> kann die Auflösung direkt im Menü Buchhaltung | Inventare |<br />
IAB/Ansparabschreibung eingegeben werden. Dieser Eintrag hat keine<br />
Auswirkung auf den Gewinn.<br />
Der Wert für die Auflösung des IAB kann aber auch im Inventar frei<br />
eingegeben werden oder über die Schaltfläche Auswahl aus der Liste der<br />
unter Buchhaltung | Inventare | IAB/Ansparabschreibung eingegebenen<br />
Investitionsabzugsbeträge ausgewählt werden.<br />
Der Buchführende hat die Möglichkeit, beim Inventar bis zur Höhe des IAB,<br />
aber maximal bis zu 40% der Anschaffungs- und Herstellungskosten, einen<br />
sofortigen Abzug vom zugegangenen Buchwert vorzunehmen. Dieser Abzug<br />
stellt einen Aufwand dar und mindert den Gewinn. In <strong>HANNIBAL</strong> wird dies<br />
durch die Option "Betrag direkt vom Buchwert abziehen" ausgelöst.<br />
Der Aufwand wird im Bereich AfA ausgewiesen. Die Aufwandskonten für<br />
diesen Ausweis können gezielt festgelegt werden (Stammdaten | Kontenplan<br />
| Spezielle Konten oder beim Inventar selbst), standardmäßig sind hier<br />
jedoch v.a. beim Textschlüsselkontenplan AfA-Konten hinterlegt.<br />
Seite 389
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Buchhaltungstechnisch wirkt der Sofortabzug wie eine Sonderabschreibung.<br />
Für den Steuerpflichtigen wird die außerbilanzielle Hinzurechnung aus der<br />
Auflösung des IAB durch diesen Aufwand innerhalb der Buchhaltung wieder<br />
ausgeglichen.<br />
Kein Abzug vom<br />
Buchwert<br />
gleicher Gewinn<br />
Konten<br />
Textschlüssel<br />
Bayla Landwirtschaft<br />
BayLa Standard<br />
BayLa Kontenrahmen<br />
3<br />
Wenn bei der Auflösung auf den Abzug vom Buchwert verzichtet wird, dann<br />
taucht der IAB nie in der Buchhaltung auf. Er wird außerhalb der Bilanz<br />
gebildet und zum Zeitpunkt der Investition wieder aufgelöst.<br />
Über den Betrag des IAB wird ein Sonderposten mit Rücklageanteil<br />
eingestellt (Aufwand), der über die Nutzungsdauer des Inventars aufgelöst<br />
wird. Der berechnete oder eingegebene Auflösungsbetrag wird in der GuV als<br />
Ertrag aus der Auflösung aus Sonderposten ausgewiesen.<br />
Im Sonderpostenverzeichnis werden die Sonderposten aus IAB getrennt<br />
dargestellt.<br />
Beide Verfahren führen in der Bilanz zum selben Gewinn.<br />
Für den direkt verbuchten IAB (und die direkt verbuchte<br />
Sonderabschreibung) verwendet <strong>HANNIBAL</strong> folgende Konten:<br />
Konto 56 495 Direkt verbuchte Sonderabschreibung<br />
Konto 56 497Direkt verbuchter IAB<br />
Konto 56 498 Direkt verbuchter Investitionszuschuss<br />
Konto 6940 Direkt verbuchte Sonderabschreibung<br />
Konto 6941 Direkt verbuchter IAB<br />
Konto 6942 Direkt verbuchter Investitionszuschuss<br />
Konto 2021 Direkt verbuchte Sonderabschreibung<br />
Konto 2022 Direkt verbuchter IAB<br />
Konto 2023 Direkt verbuchter Investitionszuschuss<br />
Sonderfälle beim IAB<br />
Für jeden geplanten Inventarzugang ist ein eigener IAB zu verwalten. Die<br />
Finanzverwaltung lässt nachträgliche Änderungen des IABs nur unter<br />
eingeschränkten Voraussetzungen zu, sobald der Jahresabschluss einmal<br />
eingereicht ist. Korrekturen des IAB sind in dem Wirtschaftsjahr<br />
vorzunehmen, in dem sie steuermindern geltend gemacht wurden.<br />
IAB-Betrag ändern<br />
IAB-Betrag wird nicht<br />
vollständig auf das<br />
Inventar übertragen<br />
In <strong>HANNIBAL</strong> sind Korrekturen des IABs jederzeit möglich, so lange die<br />
Abschlussperiode des Jahres noch nicht abgeschlossen ist. Die Korrektur ist<br />
in dem Wirtschaftsjahr vorzunehmen, in dem der IAB angelegt wurde.<br />
Danach ist eine erneute Übernahme der Inventardaten in die folgenden<br />
Wirtschaftsjahre notwendig.<br />
Wenn ein IAB dem Inventar zugeordnet wird (Schaltfläche "Auswahl" in<br />
Inventare bearbeiten), dann kann der auf das Inventar zu übertragende<br />
Betrag geändert werden. In der Auswertung Inventare |<br />
Investitionsabzugsbetrag wird immer der maximal zulässige Betrag als<br />
Auflösung mit Investition ausgewiesen.<br />
Seite 390
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Wenn dem IAB kein Inventar zugeordnet wird, können die Beträge beim<br />
Inventar (Registerkarte "Sonderposten - Investitionsabzugsbetrag") und im<br />
IAB (Inventare | IAB, Feld "Auflösung mit Investition") frei vergeben werden.<br />
Dem Inventar soll ein<br />
anderer IAB zugeordnet<br />
werden<br />
Unter Buchhaltung | Inventare | Inventare bearbeiten auf der Registerkarte<br />
"SonderAfA - Investitionsabzugsbetrag" wird mit der Schaltfläche<br />
"Entfernen" die Verbindung zum verknüpften IAB gelöst. Danach kann mit<br />
der Schaltfläche "Auswahl" ein anderer IAB-Eintrag ausgewählt werden.<br />
Seite 391
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
29.4. Protokoll Anlagenbuchungen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Inventare | Protokoll Anlagenbuchungen<br />
Im Protokoll der Anlagenbuchungen werden alle Buchungen angezeigt, die<br />
von <strong>HANNIBAL</strong> in Zusammenhang mit dem Anlagevermögen automatisch<br />
vorgenommen werden. Dies sind hauptsächlich Abschreibungen, aber auch<br />
Buchungen über Erlöse und abgehende Buchwerte bei Anlagenabgängen.<br />
Seite 392
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
29.5. Anlagenverzeichnis<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Optionen:<br />
mit Inventaren<br />
mit Konten<br />
Weitere Optionen:<br />
mit Kostenstellen<br />
Seitenwechsel nach<br />
jeder Kostenstelle<br />
Kontensumme<br />
hervorheben<br />
ohne vollständige<br />
Aufsummierung<br />
Summenbeträge<br />
unterdrücken bei<br />
Ausgabe mit Konten<br />
ohne kumulierte AfA<br />
AfA-Prozentsatz anteilig<br />
Buchhaltung | Inventare | Anlagenverzeichnis<br />
Es wird ein Verzeichnis aller vorhandenen Anlagen ausgegeben. Die Form<br />
entspricht dem Anlagenspiegel, so dass das Anlagenverzeichnis als<br />
Einzelnachweis für den Anlagenspiegel dient. Im Vergleich zum<br />
Anlagenspiegel sind mehr Detailinformationen enthalten, z.B.<br />
Inventarisierungsdatum und AfA-Schlüssel.<br />
Das Anlagenverzeichnis gibt den Wert der Anlagen zum Anfang und Ende des<br />
Wirtschaftsjahres mit den Abschreibungen für jedes Inventar und als Summe<br />
über alle Inventaren wieder. Die Ausgabe kann mit einem Grund- und<br />
Bodenverzeichnis erfolgen, das die Werte für Grund und Boden ausweist.<br />
Die einzelnen Inventare werden ausgegeben.<br />
Die Konten und Kontensummen werden ausgegeben.<br />
Die gewählten Optionen werden abgespeichert und stehen beim nächsten<br />
Aufruf der Auswertung wieder in der gewählten Kombination zur Verfügung.<br />
Je Kostenstelle wird ein eigenes Anlagenverzeichnis ausgegeben.<br />
Jede Kostenstelle wird auf einer neuen Seite ausgegeben.<br />
Die Summe nach Konto wird farblich hervorgehoben.<br />
Die Gliederungspunkte der Bilanz und deren Zwischensummen fallen weg.<br />
Wird für ein Konto nur eine Zeile ausgegeben, wird die Summenzeile für<br />
dieses Konto nicht ausgegeben.<br />
Wenn diese Option nicht aktiviert ist, fehlt die Spalte "Nutzungsdauer" und es<br />
wird als AfA-Satz der reguläre AfA-Prozentsatz entsprechend der<br />
Nutzungsdauer des Inventars ausgegeben.<br />
Es wird der tatsächliche AfA-Prozentsatz im Auswertungszeitraum<br />
ausgegeben.<br />
Ist diese Option nicht ausgewählt, wird der AfA-Prozentsatz entsprechend<br />
der Nutzungsdauer des Inventars ausgegeben.<br />
lange Inventarnummer<br />
ausgeben<br />
Die Inventarnummer wird in ihrer "langen" Form mit Kontonummer und<br />
Inventarnummer,(z.B. Konto 520, Inventarnummer 340 wird zu Konto 520340)<br />
ausgegeben.<br />
Seite 393
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Abgangswerte und AHK<br />
nach HGB<br />
mit Grund- und<br />
Bodenverzeichnis<br />
Berechnung mit<br />
betriebswirtschaftlichen<br />
bzw. handelsrechtlichen<br />
Werten<br />
In der Spalte "Abgang" werden die abgehenden Anschaffungs- und<br />
Herstellungskosten ausgewiesen. In der Spalte "Anschaffungs-und<br />
Herstellungskosten" stehen die Anschaffungs- und Herstellungskosten zum<br />
Beginn des Wirtschaftsjahres. Der hier enthaltene Wert kann sich also von<br />
dem Wert des Feldes "AHK" auf der Registerkarte "Inventare" unterscheiden.<br />
Vor dem Anlagenverzeichnis wird das Grund- und Bodenverzeichnis<br />
ausgegeben.<br />
Diese Option steht nur zur Verfügung, wenn unter Stammdaten | Extras |<br />
Optionen die Berechnung mit betriebswirtschaftlichen oder<br />
handelsrechtlichen Werten eingestellt ist.<br />
Seite 394
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
29.6. Sonderposten<br />
Programmaufruf<br />
Programmaufruf<br />
Buchhaltung | Inventare | Sonderposten<br />
Die indirekten Sonderabschreibungen über einen Sonderposten werden in<br />
einer zusätzlichen Liste ausgegeben. Die Sortierung dieser Liste erfolgt nach<br />
den Inventarkonten, für die ein Sonderposten geführt wird.<br />
Im Jahresabschluss ist das Sonderposten-Verzeichnis ein gesonderter<br />
Auswertungsteil und kann in der Konfiguration der Auswertung getrennt von<br />
den anderen Auswertungsteilen behandelt und an beliebiger Stelle<br />
ausgegeben werden.<br />
Ansparabschreibungen bzw. Investitionsabzugsbeträge werden in einem<br />
eigenen Abschnitt ausgegeben.<br />
Seite 395
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
29.7. Anlagenspiegel<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Inventare | Anlagenspiegel<br />
Der Anlagenspiegel entspricht der vom HGB vorgegebenen Gliederung.<br />
Die Einzelpositionen des Anlagenspiegels entsprechen den Summen des<br />
Anlagenverzeichnisses, so dass die Herkunft der Beträge dort im Einzelnen<br />
nachvollzogen werden kann.<br />
Seite 396
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
29.8. Anlagenabgänge<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Inventare | Anlagenabgänge<br />
Es wird eine Übersicht aller Anlagenabgänge (Erlös, Sonderpostenauflösung,<br />
Buchgewinn/-verlust) erstellt.<br />
Die Übersicht kann mit langen Inventarnummern ausgegeben werden.<br />
Seite 397
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
29.9. AfA-Verlauf<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Buchhaltung | Inventare | AfA-Verlauf<br />
Die Auswertung zeigt für alle Inventare die Entwicklung des<br />
Anlagevermögens über einen Zeitraum von bis zu 10 Jahren vom aktuellen<br />
Wirtschaftsjahr an.<br />
Seite 398
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
29.10. Verwaltung der GWGs in <strong>HANNIBAL</strong><br />
Allgemeines<br />
Anschaffung ab<br />
01.01.2010<br />
Anschaffung in 2008<br />
oder 2009<br />
Ab 01.01.2010 besteht ein Wahlrecht, Anlagenzugänge im Wert von 150-1000<br />
Euro im GWG-Pool zusammenzufassen oder zur Regelung von vor 2008<br />
zurückzukehren. Bei dieser Regelung werden Inventare bis 410 Euro wieder<br />
sofort abgeschrieben und es wird kein Sammelposten mehr gebildet.<br />
Letzteres ist vom Programm für alle Betriebe als Standard-Einstellung<br />
eingestellt. Für den einzelnen Betrieb kann die Einstellung unter<br />
Stammdaten| Extras | Optionen – Registerkarte "Abschreibungen"<br />
geändert werden. Soll für alle Betriebe die Bildung von Sammelposten als<br />
Voreinstellung gelten, so kann dies durch den Eintrag GWGPool=1 in der<br />
Datei vbsrewe.nni im <strong>HANNIBAL</strong>-Programmverzeichnis erfolgen.<br />
Für alle Wirtschaftsgüter, die in 2008 oder 2009 angeschafft wurden, gelten<br />
folgende Regeln:<br />
Wirtschaftsgüter unter 150 Euro netto AHK werden sofort im Jahr der<br />
Abschaffung abgeschrieben (AfA-Schlüssel 51 oder 52).<br />
Die AHK von Wirtschaftsgütern mit einem Wert zwischen 150 EUR und 1 000<br />
EUR netto werden jahrgangsweise zu einem Sammelposten<br />
zusammengefasst (Poolbildung). Der Gesamtwert des nach Jahren getrennt<br />
geführten GWG-Pools wird unabhängig von der betriebsgewöhnlichen<br />
Nutzungsdauer der darin enthaltenen Wirtschaftsgüter gleichmäßig über 5<br />
Jahre, das heißt pro Jahr 20%, abgeschrieben.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> legt bei Wirtschaftsgütern zwischen 150 EUR und 1 000 EUR AHK<br />
netto zusätzlich zum "GWG-Inventar" und einen weiteren Inventarsatz<br />
"Sammelposten" an.<br />
Im steuerlichen Abschluss werden nur Sammelposten-Inventare<br />
berücksichtigt. Im betriebswirtschaftlichen bzw.handelsrechtlichen<br />
Abschluss dagegen werden die GWG-Inventare mit ihren<br />
betriebswirtschaftlichen bzw. handelsrechtlichen Werten ausgegeben.<br />
Die Zusammensetzung des Sammelposten-Inventars wird im<br />
Anlagenverzeichnis dokumentiert und ist unter Inventare bearbeiten |<br />
Registerkarte "Sonstiges" zu sehen.<br />
Beim Öffnen von Wirtschaftsjahren, in denen Sammelposten gebildet werden<br />
müssen, wird abgefragt, ob eventuell schon vorhandene Inventarzugänge in<br />
den Pool aufgenommen werden sollen.<br />
Der Anwender hat die Möglichkeit, die bereits gebuchten Inventare davon<br />
auszuschließen. Er kann auch angeben, ob die getroffene Auswahl für alle<br />
weiteren nach dem Update geöffneten Betriebe und Wirtschaftsjahre gelten<br />
soll, ohne dass erneut nachgefragt wird.<br />
Seite 399
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Erfassung der Anlagenzugänge<br />
Die Anlagenzugänge werden wie bisher erfasst.<br />
Wenn die Option "GWG mit Sammelposten" eingestellt ist (Option ab<br />
1.1.2010), dann legt <strong>HANNIBAL</strong> bei Zugängen mit AHK zwischen 150 und<br />
1000 Euro automatisch ein GWG-Inventar an. Beim ersten Zugang eines GWG<br />
wird automatisch das Sammelposteninventar angelegt, auf dem die AHK<br />
dieses und der folgenden Zugänge im Wirtschaftsjahr zusammengefasst<br />
werden.<br />
GWG-Inventar<br />
Allgemein<br />
Inventarisierungsdatum<br />
AfA-Schlüssel<br />
Das GWG-Inventar wird automatisch bei der Geldbuchung angelegt. Dieses<br />
Inventar wird im steuerlichen Abschluss nicht berücksichtigt, Felder mit<br />
steuerlichen Werten stehen bei der Inventarbearbeitung nicht mehr zur<br />
Verfügung. Betriebswirtschaftlich bzw. handelsrechtlich kann es weiterhin<br />
normal abgeschrieben werden.<br />
Es ist allerdings möglich, das Inventar explizit über das Aktivieren der Option<br />
"Inventar nicht in GWG-Pool aufnehmen" aus dem Pool herauszuhalten. Das<br />
ist z.B. bei Tieren im Anlagevermögen zulässig. Danach kann der steuerliche<br />
Bereich des Inventars wieder bearbeitet werden. Der GWG-Sammelposten<br />
wird um den entsprechenden AHK-Betrag des Inventars vermindert.<br />
Buchungsdatum<br />
Der AfA-Schlüssel muss manuell vergeben werden und wird nur bei<br />
betriebswirtschaftlichen bzw. handelsrechtlichen Abschlüssen<br />
berücksichtigt.<br />
Sammelposten-Inventar<br />
Das Sammelposten-Inventar wird mit dem ersten GWG-Zugang angelegt. Es<br />
wird vollständig vom Programm verwaltet und kann vom Anwender nicht<br />
geändert werden.<br />
Inventarnummer<br />
Inventarisierungdatum<br />
AfA-Schlüssel<br />
AfA-Beginn<br />
Die Inventarnummer ist 4-stellig und setzt sich aus der Jahreszahl und dem<br />
ersten Monat des Wirtschaftsjahres zusammen. Sie wird vom Programm<br />
automatisch vergeben<br />
Das erste Datum im Wirtschaftsjahr, zu dem ein GWG-Inventar in den Pool<br />
aufgenommen wird.<br />
53-GWG §6(2a) Sammelposten, wird automatisch vergeben<br />
Als AfA-Beginn für den Sammelposten wird immer der Beginn des<br />
Wirtschaftsjahres festgelegt. Bei Auswertungen mit monatlichen<br />
Verteilungen der AfA (z.B.BWA oder Kostenstellenauswertungen) beginnt die<br />
Sammelposten-AfA entsprechend dem Inventarisierungsdatum.<br />
Seite 400
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
Kostenstelle<br />
Kommentar<br />
Wenn bei allen an diesem Sammelposten beteiligten Inventarsätzen dieselbe<br />
Kostenstelle eingetragen ist, wird diese Kostenstelle auch im<br />
Sammelposten-Inventar eingetragen.<br />
Auf der Registerkarte Sonstiges werden im Kommentarfeld die auf dem<br />
Sammelposten zusammengefassten Inventarzugänge mit Konto,<br />
Inventarnummer und Zugangsbetrag aufgeführt.<br />
Wird bei Verwendung eines Textschlüssel-Kontenplans im Betriebs- und im<br />
Vorlagekontenplan kein GWG-Sammelkonto gefunden, dann wird das Konto<br />
06.239 zum Sammelkonto (wenn es ein Anlagenkontenkonto ist). Dies gilt<br />
auch dann, wenn das Konto bereits benutzt wird.<br />
Auswertungen<br />
Im Anlagenverzeichnis und Anlagenspiegel tauchen GWG-Inventare, die<br />
einem GWG-Pool zugeordnet sind, nicht auf. Im Anschluss an das<br />
Anlagenverzeichnis werden diese Inventare aber gesondert unter "Bildung<br />
des GWG-Sammelpostens" aufgeführt.<br />
Im betriebswirtschaftlichen und im handelsrechtlichen Jahresabschluss gibt<br />
es keine GWG-Sammelposten. Dort werden die GWG-Inventare einzeln und<br />
mit Wert aufgeführt.<br />
Seite 401
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Buchhaltung | Inventare<br />
29.11. Dokumente einem Inventar zuordnen<br />
Jedem Inventar können unter Buchhaltung | Inventare | Inventare<br />
bearbeiten beliebig viele Dokumente zugeordnet werden. Für jedes<br />
Dokument kann der Benutzer eine eigene Bezeichnung angeben,<br />
vorgeschlagen wird der Dateiname. Die Bezeichnung muss eindeutig sein.<br />
Die Dokumente werden in einer eigenen Datei<br />
(BTRbetriebsnummerDOK.VZP) im Betriebsdatenverzeichnis gespeichert.<br />
Beim Löschen eines Inventars werden die Dokumente dann ebenfalls<br />
gelöscht, wenn der Betrieb nur ein Wirtschaftsjahr umfasst oder wenn das<br />
Dokument in dem Wirtschaftsjahr, aus dem Inventar gelöscht wird,<br />
zugeordnet wurde.<br />
Beim Löschen eines Wirtschaftsjahres werden die Dokumente aller<br />
Inventare gelöscht, wenn der Betrieb nur ein Wirtschaftsjahr umfasst oder<br />
das Dokument in dem Wirtschaftsjahr, das gelöscht wird, zugeordnet wurde.<br />
Aus der Betriebsdatensicherung können die Dokumente über die<br />
Schaltfläche „Dokumente in separater Datei speichern" ausgeklammert<br />
werden. Sie werden dann in einer eigenen Datei wirtschaftsjahrübergreifend<br />
im Sicherungsverzeichnis abgespeichert.<br />
Beim Einlesen einer Betriebsdatensicherung werden gleichnamige<br />
Dokumente ersetzt, neue Dokumente aus der Sicherung werden hinzugefügt.<br />
Seite 402
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
30. Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Im Menü Jahresabschluss | Abschlussbuchungen befinden sich alle<br />
Programmteile, die bei den Abschlussarbeiten angesprochen werden.<br />
Seite 403
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
30.1. Abschlussbuchungen erfassen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen | Abschlussbuchungen erfassen<br />
Bei den Abschlussbuchungen handelt es sich um Anweisungen (z.B. die Höhe<br />
von Privatanteilen), aus denen bei der Erstellung des Jahresabschlusses vom<br />
Programm automatisch Buchungen erzeugt werden. Zusätzlich können hier<br />
Strukturdaten erfasst werden (z.B. Betriebsflächen), die keine Auswirkung<br />
auf das Jahresergebnis haben, die aber innerhalb des Jahresabschlusses<br />
ausgegeben werden.<br />
Die Abschlussbuchungen werden automatisch der Abschlussperiode<br />
zugeordnet, die nach endgültiger Fertigstellung des Jahresabschlusses<br />
ebenfalls abgeschlossen werden kann. Sollen in Auswertungen auch die<br />
Buchungen der Abschlussperiode erscheinen, muss bei der Auswahl des<br />
Zeitraums die Abschlussperiode ebenfalls mit ausgewählt werden.<br />
Im Menü Jahresabschluss | Abschlussbuchungen | Abschlussbuchungen<br />
erfassen können Abschlussbuchungen zu einzelnen Bereichen eingegeben<br />
werden.<br />
Während der Erfassung wird der aktuelle Gewinn angezeigt und<br />
mitgerechnet.<br />
Vorjahreswerte holen<br />
Rechte Maustaste<br />
Übernimmt die Angaben aus dem Vorjahr in die Abschlussbuchungen des<br />
aktuellen Wirtschaftsjahres. Die Übernahme kann auch unter Buchhaltung |<br />
Vorjahresübernahme aufgerufen werden.<br />
Für jeden Auswahlbereich kann über die rechte Maustaste ein Kontextmenü<br />
aufgerufen werden, mit dem der Bearbeitungsstand des Bereiches<br />
festgehalten werden kann.<br />
Damit lässt sich auf einen Blick erkennen, in<br />
welchem Bereich bereits Daten erfasst wurden.<br />
Seite 404
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Privatanteile und Naturalentnahmen<br />
Hier werden Umbuchungen zwischen betrieblichen Sachkonten und<br />
Privatkonten erfasst. Diese Erfassungsfenster können bei Betrieben, die eine<br />
juristische Person als Rechtsform in den Stammdaten eingestellt haben,<br />
nicht aufgerufen werden.<br />
Ein Privatanteil ist ein Anteil an einem Aufwandskonto, der nicht dem<br />
betrieblichen Aufwand, sondern dem Privatbereich zuzuordnen ist. Eine<br />
Naturalentnahme ist die Entnahme von Gegenständen, Produkten usw. aus<br />
dem Betrieb zum privaten Verbrauch.<br />
In der Gewinn- und Verlustrechnung und im Entnahmen/Einlagen-<br />
Verzeichnis werden die Umbuchungen gesondert in den Spalten<br />
"Privatanteile" bzw. "sonst. Entnahmen" ausgewiesen.<br />
Normalerweise wird der umgebuchte Betrag auf dem Privatkonto belastet<br />
und auf dem betrieblichen Konto gutgeschrieben. Es können aber auch<br />
Umbuchungen innerhalb des privaten Bereichs, also zwischen zwei<br />
Privatkonten eingegeben werden.<br />
Werden mehrere Zeilen mit den gleichen Konten eingegeben, addieren sich<br />
die dadurch umzubuchenden Beträge.<br />
Bei Angabe eines Umsatzsteuerschlüssels wird ein eingegebener Betrag als<br />
Bruttobetrag interpretiert. Bei der Umbuchung wird dann das betriebliche<br />
Sachkonto mit dem sich errechnenden Nettobetrag, das private Konto mit<br />
dem Bruttobetrag belastet.<br />
Die auf diesem Weg verbuchte Umsatzsteuer wird in der Umsatzsteuer-<br />
Voranmeldung berücksichtigt, wenn dort die Abschlussbuchungen in die<br />
Berechnung einbezogen werden (Auswahlgruppe "Umsatzsteuer auf<br />
Privatanteile".<br />
Bei Personengesellschaften können durch die Angabe einer<br />
Gesellschafternummer Privatanteile und Naturalentnahmen für jeden<br />
Gesellschafter separat umgebucht werden. Auch Umbuchungen zwischen<br />
den Gesellschaftern sind möglich.<br />
Im Eingabefenster werden in einem extra Bereich die Einnahmen und<br />
Ausgaben des eingegebenen Aufwandskontos und die Bestandsänderungen<br />
des zugehörigen Bestandskontos aktuell angezeigt.<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Privatanteile<br />
Bei Privatanteilen kann entweder ein fester Betrag oder ein Prozentsatz<br />
angegeben werden. Die angegebene Prozentsatz wird auf die Umsätze des<br />
eingegebenen Aufwandskontos angewendet.<br />
Bei Betrieben mit Textschlüssel-Kontenplan werden bei der Erfassung der<br />
Abschlussbuchung Entnahme und Ertragskonto entsprechend dem<br />
eingetragenen Aufwandskonto gesetzt, d.h. es wird in allen Konten der<br />
gleiche Textschlüssel vorgeschlagen.<br />
Seite 405
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Bei der Neueingabe wird als Buchungstext "Priv.Ant." + Kontentext des<br />
Aufwandskontos vorgeschlagen. In den Buchungen wird als Beleg "Abbu"<br />
eingefügt.<br />
Ertragskonto für<br />
Privatanteil<br />
Bei Betrieben mit Umsatzsteuerpauschalierung und der Rechtsform<br />
"Einzelunternehmen" oder "GbR" ist dieses Feld deaktiviert. Privatanteile<br />
werden vom Programm automatisch aufwandsmindernd auf dem<br />
eingegebenen Aufwandskonto gebucht.<br />
Bei Betrieben mit Regelbesteuerung kann in diesem Feld auch ein<br />
Aufwandskonto eingetragen werden.<br />
Bei Wirtschaftsjahren 2006/2007 können Privatanteile mit Regelsteuersatz<br />
mit anteiliger Umsatzsteuer von 16% für 2006 berechnet werden. Dafür wird<br />
in der Maske "Abschlussbuchungen erfassen" die Einstellung "anteilige<br />
Umsatzsteuer für 2006 bei Regelsteuersatz mit 16% berechnen" angekreuzt.<br />
Die Privatanteile werden im Verhältnis auf die beiden Jahre aufgeteilt und die<br />
Anteile jeweils mit 16% bzw. 19% Umsatzsteuer berechnet.<br />
Abschlussbuchungen erfassen | PKW Privatanteile<br />
In der Inventarbearbeitung kann ein Anlagegut als PKW mit Privatanteil<br />
gekennzeichnet werden.<br />
Die Kennzeichnung erfolgt auf der Registerkarte Sonstiges über die Option<br />
"Inventar als PKW mit Privatanteil berücksichtigen". Beim Anlegen eines<br />
neuen Inventars der Kategorie „PKW“ wird diese Markierung automatisch<br />
gesetzt.<br />
Es kann aber prinzipiell jedes Inventar für die Berechnung eines Privatanteils<br />
gekennzeichnet werden.<br />
Berechnung<br />
Über die Schaltfläche Berechnung in der Bearbeitungsmaske kann ein<br />
Ausdruck erstellt werden. Dabei kann die Ausgabe entweder für die gewählte<br />
Variante oder für alle Varianten erzeugt werden. Die Ausgabe für die<br />
gewählte Variante zeigt die erzeugten Buchungssätze und ist als Unterlage<br />
Seite 406
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
für das Finanzamt sinnvoll. Die gesamte Ausgabe zeigt alle<br />
Berechnungsmodelle und erlaubt in einer Zusammenfassung den direkten<br />
Vergleich der verschiedenen Varianten.<br />
Verteilung<br />
Nur 1 PKW<br />
Mehrere PKWs<br />
Über die Schaltfläche Verteilung wird eine Auflistung über die PKW-Kosten<br />
laut Buchhaltung (wie unter Schaltfläche "Details" sichtbar) erstellt und kann<br />
ausgedruckt werden.<br />
Die Zuordnung der Kosten zum PKW erfolgt wie folgt:<br />
• Kosten ohne Kostenstelle gebucht: alle Kosten ohne Kostenstelle<br />
werden dem PKW zugeordnet<br />
• Kosten mit Kostenstelle gebucht: alle Kosten der entsprechenden<br />
Kostenstelle werden dem PKW zugeordnet<br />
Können Kosten nicht zugeordnet werden, wird ein Hinweis in der Übersicht<br />
der PKW-Kosten (Registerkarte "Fahrtenbuch") ausgegeben<br />
Es gelten dieselben Bedingungen wie bei einem PKW, aber<br />
• bei mehreren PKWs ohne Kostenstelle oder bei mehreren PKWs mit<br />
derselben Kostenstelle werden die Kosten nicht verteilt<br />
Menü: Kostenrechnung | Kostenstellen<br />
Mehrere PKWs mit<br />
Privatanteil<br />
Werden mehrere Fahrzeuge für die private Nutzung verwendet, so muss<br />
diesen eine Kostenstelle zugeordnet werden. Nur so ist es möglich, die<br />
verbuchten Kosten (z.B. Versicherung, Kraftstoff) den einzelnen Fahrzeugen<br />
zuzuordnen.<br />
Jedem privat genutzten Fahrzeug wird im Menü Buchhaltung | Inventare |<br />
Inventare bearbeiten | Registerkarte "Sonstiges" eine Kostenstelle<br />
zugeordnet. Bei sämtlichen Buchungen für dieses Fahrzeug muss dann diese<br />
Kostenstelle mit angegeben werden.<br />
Seite 407
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
PKW-Privatanteile | Registerkarte "Buchung"<br />
Diese Maske enthält allgemeine Daten für die Erzeugung der<br />
Buchungssätze.<br />
Abschnitt Fahrzeug<br />
Hier werden die Inventardaten noch einmal angezeigt.<br />
Tag der Erstzulassung<br />
Wird nur zur Dokumentation als Anhaltspunkt für die Bestimmung des<br />
Listenpreises benötigt. Vorgeschlagen wird das Inventarisierungsdatum.<br />
Abschnitt Privatanteil<br />
Hier wird festgelegt, ob ein Privatanteil für dieses Fahrzeug verbucht wird<br />
und nach welcher Methode dieser Privatanteil berechnet wird.<br />
Einstellen<br />
Über diese Schaltfläche kann sofort in zur betreffenden Registerkarte<br />
gewechselt werden.<br />
Abschnitt Buchung<br />
Hier werden die Daten erfasst, die für die Buchungssätze wichtig sind<br />
(Konten, evtl. Gesellschafter, Buchungstext).<br />
Seite 408
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
PKW-Privatanteile | Registerkarte "1%-Regelung"<br />
Für die Berechnung des Privatanteils nach der 1% - Regelung wird der<br />
Bruttolistenpreis als Basis genommen. Dieser wird mit der AHK unter<br />
Berücksichtigung der Mehrwertsteuer (Bruttopreis) vorbelegt, muss aber<br />
nicht mit dieser übereinstimmen. Es ist Aufgabe des Steuerpflichtigen den<br />
Bruttolistenpreis zum Zeitpunkt der Anschaffung zu bestimmen. Dazu<br />
können entsprechende Preislisten benutzt werden. Genauere Angaben sind<br />
den gültigen Verordnungen zu entnehmen.<br />
Der Privatanteil setzte sich aus dem Eigenanteil zuzüglich des privaten<br />
Anteils aus den Aufwendungen für die Fahrten zur Arbeit und der<br />
Familienheimfahrten zusammen. Beide Anteile sind um die<br />
Entfernungspauschalen gekürzt. Der Privatanteil wird eventuell noch durch<br />
die Kostendeckelung begrenzt, die besagt, dass der Privatanteil nicht höher<br />
als die tatsächlich aufgewendeten Kosten sein kann.<br />
Abschnitt Berechnung<br />
Für die Berechnung werden folgende Gleichungen verwendet:<br />
Eigenanteil = 1% * Bruttolistenpreis * (benutzte Monate)<br />
(benutzte Monate): Anzahl der Monate in denen das Fahrzeug im<br />
betrachteten Zeitraum (Wirtschaftsjahr) benutzt wurde<br />
Weg zur Arbeit = 0,03% * Bruttolistenpreis * (benutzte Monate) * Entfernung<br />
- Entfernungspauschale<br />
Seite 409
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Entfernungspauschale (unter Berücksichtigung des Endes des<br />
Nutzungszeitraums):<br />
vor 2007:<br />
ab 2007:<br />
Pauschale = Entfernung * Anzahl Arbeitstage * 0,30<br />
Entfernungen ab 20 km: Pauschale = (Entfernung – 20) * Anzahl Arbeitstage *<br />
0,30<br />
Familienheimfahrt = 0,002% * Bruttolistenpreis * Entfernung * Anzahl –<br />
Entfernungspauschale Heimfahrt<br />
Entfernungspauschale(Heimfahrt) = Entfernung * Anzahl Fahrten * 0,30<br />
Seite 410
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
PKW-Privatanteile | Registerkarte "Fahrtenbuch"<br />
Programmzweck<br />
Bei der Berechnung nach der Fahrtenbuchmethode werden die Kosten in<br />
einen privaten und betrieblich bedingten Teil anhand der gefahrenen<br />
Kilometer aufgeteilt. Dazu ist die Führung eines Fahrtenbuchs notwendig.<br />
Abschnitt Privater Anteil<br />
Hier werden Kilometeranfangs- und -endstand eingegeben. Nun kann<br />
entweder die Anzahl der privat gefahren Kilometer direkt erfasst werden<br />
oder ein Prozentsatz für die private Nutzung eingegeben werden. Letzteres<br />
ist dann notwendig, wenn das Fahrtenbuch nicht über das gesamte<br />
WIrtschaftsjahr geführt wurde, sondern nur über einen repräsentativen<br />
Zeitraum.<br />
Wenn auf der Registerkarte 1% Regelung Angaben zu den Fahrten zur<br />
Arbeit oder Familienheimfahrten gemacht worden, so werden die daraus<br />
resultierenden Pauschalen von den Gesamtkosten abgezogen. Die daraus<br />
resultierenden Maximal anrechenbaren Kosten werden wiederum für die<br />
Kostendeckelung herangezogen. Aus diesem Wert wird dann auch der<br />
Kostenanteil der privat gefahrenen Kilometer ermittelt.<br />
Abschnitt Kosten<br />
PKW-Kosten lt.<br />
Buchhaltung<br />
Die Ermittlung der Kosten kann auf 2 Arten erfolgen:<br />
Zum einen die direkte Ermittlung aus der Buchhaltung. Dabei werden die<br />
Kosten aller Konten, die als Konten zur Ermittlung des PKW-Aufwands unter<br />
Stammdaten | Spezielle Konten | Privatanteile erfasst sind, berücksichtigt.<br />
Bei mehreren Fahrzeugen werden die Kosten über die Kostenstelle dem<br />
jeweiligen Fahrzeug zugeordnet.<br />
Seite 411
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Details<br />
Über diese Schaltfläche können die einzelnen Konten und die darauf<br />
verbuchten Kosten betrachtet werden. Bei umsatzsteuerpflichtigen<br />
Betrieben werden die Kosten aufgeteilt in Kosten mit Vorsteuer und ohne<br />
Vorsteuer. Dies wird für die Verbuchung der Umsatzsteuer benötigt.<br />
Zu beachten ist dabei, dass für den privaten Anteil der AfA Umsatzsteuer zu<br />
entrichten ist. Deshalb wird die AfA in der Detailansicht mit Vorsteuer<br />
ausgewiesen. Der Prozentsatz der abzuführenden Umsatzsteuer auf den<br />
Privatteil der AfA richtet sich dabei nach dem Anschaffungsdatum, nicht nach<br />
dem aktuell gültigen Umsatzsteuerregelsatz.<br />
PKW-Kosten manuelle<br />
Eingabe<br />
Werden die Kosten nicht über die Buchhaltung erfasst, so können diese auch<br />
manuell eingegeben werden. Dazu wird „manuelle Eingabe“ ausgewählt,<br />
unter Details können die Gesamtkosten für den PKW, eventuell aufgeteilt<br />
nach Kosten mit und ohne Vorsteuer, eingegeben werden. Eine besondere<br />
Berücksichtigung der AfA entfällt in diesem Falle.<br />
Wird die manuelle Eingabe gewählt, so liegt der Nachweis der Kosten ganz in<br />
der Verantwortung des Steuerpflichtigen.<br />
Seite 412
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
PKW-Privatanteile | Registerkarte "Umsatzsteuer"<br />
Programmzweck<br />
Die Berechnung der Umsatzsteuer kann auf drei verschiedene Arten<br />
erfolgen. Diese ist unabhängig von der Berechnungsmethode des<br />
Privatanteils.<br />
nach 1%-Regelung<br />
nach Fahrtenbuch<br />
sachgerechte Schätzung<br />
Berechnung bei<br />
Wirtschaftsjahren, die<br />
nach dem 30.6.11 enden<br />
Bei der Berechnung nach der 1%-Regelung wird die Umsatzsteuer auf 80%<br />
der nach der 1%-Regelung ermittelten Kosten angewendet.<br />
Bei der Berechnung nach Fahrtenbuch wird die Umsatzsteuer auf die mit<br />
dem Prozentsatz des Privatanteils ermittelten vorsteuerbelasteten Konten<br />
angewendet. Die Umsatzsteuer auf den Privatanteil der AfA nimmt dabei eine<br />
Sonderstellung ein, da sie eventuell mit einem anderen Umsatzsteuersatz<br />
berechnet wird. Diese Umsatzsteuer wird bei den Abschlussbuchungen<br />
gesondert ausgewiesen.<br />
Wurde kein Fahrtenbuch geführt, kann die Umsatzsteuer auch durch<br />
sachgerechte Schätzung ermittelt werden. Dabei wird die Umsatzsteuer auf<br />
einen geschätzten Anteil der ermittelten vorsteuerbelasteten Kosten<br />
angewendet. Für die AfA gilt ebenfalls die Sonderstellung wie oben<br />
beschrieben.<br />
• Die Umsatzsteuer nach 1%-Regelung wird auf der Basis des<br />
entsprechenden Privatanteils aber ohne Pauschalen berechnet.<br />
• Die Umsatzsteuer bei Privatanteil mit Kostendeckelung muss aus<br />
sachgerechter Schätzung ermittelt werden. Die Variante<br />
Kostendeckelung/USt. aus Kostendeckelung" gibt es nicht mehr.<br />
• Kombination aus Privatanteil 1%-Regelung inkl. Pauschalen und<br />
Umsatzsteuer nach 1%-Regelung ist möglich.<br />
Seite 413
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
PKW-Privatanteile - Buchungssätze<br />
Aus den getroffenen Eingaben des Benutzers werden vom Programm bis zu<br />
vier Buchungssätze gebildet, falls eine der Methoden zur Ermittlung des<br />
Privatanteils gewählt wurde. Wählt der Benutzer „kein Privatanteil“ so<br />
werden eventuell vorhandene Buchungssätze gelöscht.<br />
Steht für den betreffenden Betrieb keine Umsatzsteuerberechnung zur<br />
Auswahl, so wird lediglich eine Abschlussbuchung zwischen Entnahme- und<br />
Ertragskonto gebildet. Zur Verbuchung der Umsatzsteuer werden<br />
Buchungen direkt zwischen dem Entnahme- und dem Umsatzsteuerkonto<br />
erzeugt. Je nach gewählter Umsatzsteuervariante wird noch eine zusätzliche<br />
Umsatzsteuerbuchung für den Privatanteil der AfA erzeugt.<br />
Beispiel<br />
Konto Text Betrag Gegen-<br />
Konto<br />
Betrag<br />
Umsatzsteuer<br />
Konto Betrag<br />
% Schl.<br />
2310 Privatanteil PKW 3.779,36 4965 3.779,36-<br />
2310 Umsatzsteuer<br />
19%<br />
2310 Umsatzsteuer<br />
16%<br />
121,61 3800 121,61-<br />
19 219<br />
102,40 3800 102,40-<br />
16 216<br />
2310 USt 16% für AfA 326,93 3800 326,93-<br />
16 216<br />
Seite 414
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Naturalentnahmen<br />
Hier werden die Naturalentnahmen mit Menge und Wert erfasst. Die Menge<br />
kann fest eingegeben oder aus dem Naturalbericht übernommen werden, die<br />
zugehörigen Euro-Werte werden ebenfalls fest eingegeben oder aus der<br />
Bewertungstabelle übernommen.<br />
Die Angaben für Stück und Gewicht gehen nicht in die Naturalbuchhaltung<br />
ein, verändern also nicht den Endbestand auf den Bestandskonten.<br />
Bei Betrieben mit Textschlüssel-Kontenplan werden Privat- und<br />
Ertragskonto in den Abschlussbuchungen automatisch mit dem Schlüssel<br />
des Bestandskonto gebildet, unabhängig davon welches Privatkonto in der<br />
Naturalbuchung eingegeben wurde bzw. als spezielles Konto eingetragen ist.<br />
Seite 415
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Endwerte<br />
Im Jahresabschluss werden in den Abschnitten "Bewertungen des<br />
Tiervermögens" und "Bewertung der Vorräte" alle Bestände an Vieh,<br />
Vorräten und Feldinventar und deren Veränderungen im Wirtschaftsjahr<br />
zusammengestellt. Die mengenmäßigen Endbestände werden durch die<br />
Fortschreibung der Bestände aus der Eröffnungsbilanz über die<br />
Naturalbuchhaltung (Vieh und Vorräte) bzw. bei Feldinventar aus der Eingabe<br />
der Anbauflächen zum Ende des Wirtschaftsjahres bestimmt.<br />
Beim Aufruf von Endwerten werden alle gespeicherten Bestände in der Liste<br />
angezeigt. Die aus dem Naturalbericht berechnete Endmenge wird angezeigt<br />
und kann geändert werden. Wenn die Endmenge durch Eingabe eines festen<br />
Wertes geändert wird, erzeugt <strong>HANNIBAL</strong> automatisch eine Mengenbuchung<br />
im Naturalbericht mit dem Text "Bestandsänderung". Dadurch stimmt in den<br />
Naturalauswertungen die Endmenge mit dem hier festgelegten Wert<br />
überein.<br />
Als Buchwert können steuerliche und/oder handelsrechtliche bzw.<br />
betriebswirtschaftliche Werte angegeben werden, entweder als Gesamtwert<br />
oder als Einzelwert. Die Gesamtbewertung empfiehlt sich insbesondere,<br />
wenn ein Konto nicht mit Mengen-Naturalbericht geführt wird.<br />
Die Bewertung eines Bestandes kann wahlweise aus der zu diesem Zeitpunkt<br />
gültigen Bewertungstabelle oder aus dem Anfangsbestand kommen. Der<br />
Endwert kann aber auch als fester Einzelwert oder als fester Gesamtwert<br />
eingegeben werden. Voreingestellt ist die Bewertung aus der<br />
Bewertungstabelle.<br />
fester Endwert<br />
Viehbesatz und<br />
Durchschnittsbestand<br />
Für die Endbewertung kann zwischen festem Einzel- und festem Gesamtwert<br />
gewählt werden.<br />
Der vom Programm ermittelte durchschnittliche Viehbesatz bzw.<br />
Durchschnittsbestand wird in der Erfassungsmaske angezeigt und kann<br />
Seite 416
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
durch einen festen Durchschnittswert ersetzt werden. Der Viehbesatz wird<br />
im Jahresabschluss bei der Berechnung der Leistungen einer Tierart<br />
verwendet. Der Durchschnitt wird aus dem Jahresanfangsbestand und den<br />
Endbeständen jedes Monats ermittelt. Innerhalb des Jahresabschlusses wird<br />
der Durchschnittsbestand der Vorratskonten im Abschnitt "Bewertung der<br />
Vorräte" ausgegeben.<br />
Seite 417
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Anbauflächen, Feldinventar<br />
Die Anbauflächen werden beim Jahresabschluss zur Bewertung des<br />
Feldinventars und bei der Berechnung der Erträge der Pflanzenproduktion<br />
verwendet.<br />
Es werden alle Feldinventarkonten angezeigt, die mit einer Flächenangabe<br />
versehen sind (aus der Eröffnungsbilanz oder der Erfassung der Bestände).<br />
Die Fläche zum Ende des Wirtschaftsjahres erhält als Voreinstellung die<br />
Fläche zum Anfang, die in der Eröffnungsbilanz bei Bestände auf dem<br />
Feldinventarkonto erfasst bzw. aus dem Vorjahr übernommen wurde. Es<br />
kann eine neue Fläche zum Ende eingegeben werden.<br />
Wenn bei der Erntefläche im Wirtschaftsjahr nichts eingetragen ist, wird die<br />
Anfangsfläche als Erntefläche ausgewertet. Ein Eintrag ist hier also nur<br />
nötig, wenn die Erntefläche von der Fläche zum Anfang des Wirtschaftsjahres<br />
abweichen sollte.<br />
Die Bewertung einer Fläche kann wahlweise aus der Bewertungstabelle oder<br />
aus der Anfangsfläche kommen. Der Endwert kann aber auch als fester<br />
Einzelwert oder als fester Gesamtwert eingegeben werden. Voreingestellt ist<br />
die Bewertung aus der Bewertungstabelle.<br />
Die Übernahme der Endflächen bzw. Endwerte des Vorjahres in die<br />
Anfangsflächen bzw. Anfangswerte des aktuellen Jahres erfolgt unter<br />
Buchhaltung | Vorjahresübernahme.<br />
Bei der Übernahme der Vorjahreswerte der Abschlussbuchungen werden die<br />
Flächen zum Ende des Wirtschaftsjahres als Anfangsfläche ins nächste<br />
Wirtschaftsjahr übernommen.<br />
Seite 418
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Abschreibungen, Sonderabschreibungen<br />
Hier werden jahresspezifische, manuelle Abschreibungen eingegeben, die<br />
vorrangig zu den automatisch berechneten Abschreibungen verarbeitet<br />
werden. Dies können Sonderabschreibungen sein, Zuschreibungen oder im<br />
Wirtschaftsjahr abweichende Normalabschreibungen sein.<br />
Die indirekte Sonderabschreibung über Sonderpostenkonten kann hier auf<br />
der Registerkarte Sonderposten eingetragen werden. Dabei werden die<br />
Sonderposten aus einem Investitionszuschuss bzw. die aus der Rücklage<br />
nach § 6b EStG gebildeten Sonderposten gesondert behandelt.<br />
Die Abschreibung kann wahlweise als Betrag oder prozentual eingegeben<br />
werden.<br />
Alle Einträge werden im Inventardatensatz gespeichert und können<br />
wahlweise auch unter dem Menüpunkt Buchhaltung | Inventare | Inventare<br />
bearbeiten weiterbearbeitet werden.<br />
Inventarsatz<br />
Manuelle AfA-<br />
Eingaben<br />
SoAfA-Vorschläge<br />
Zeigt den gesamten Inventardatensatz an und stellt ihn zur Bearbeitung zur<br />
Verfügung.<br />
Es werden alle Inventare angezeigt, bei denen manuelle Eingaben bei der AfA<br />
vorgenommen wurden.<br />
Es werden alle Inventare angezeigt, bei denen noch Sonderabschreibungen<br />
möglich sind.<br />
Im Eingabeformular wird der momentane steuerliche Gewinn angezeigt.<br />
Nach jeder Änderung wird dieser Wert aktualisiert.<br />
Seite 419
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Arbeitskräfte<br />
Die Angaben zu den Arbeitskräften können sowohl im Menü Stammdaten |<br />
Stammdaten | Arbeitskräfte als auch bei den Abschlussbuchungen<br />
eingegeben werden.<br />
Die Ausgabe einer Liste der Arbeitskräfte ist Bestandteil des BMELV-<br />
Abschlusses für landwirtschaftliche Betriebe.<br />
In einigen Feldern sind codierte Eingaben notwendig, die über eine<br />
Auswahlliste je Eingabefeld ausgewählt werden können. Diese Felder sind in<br />
den Ausführungsanweisungen zum BMELV-Abschluss detailliert<br />
beschrieben.<br />
Seite 420
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Betriebsflächen<br />
Im Bereich Stammdaten | Stammdaten | Betriebsflächen werden die<br />
Betriebsflächen zum Beginn des Wirtschaftsjahres erfasst.<br />
Im Bereich Jahresabschluss | Abschlussbuchungen werden die<br />
Betriebsflächen zum Wirtschaftsjahresende eingetragen.<br />
Bei der Übernahme der Vorjahreswerte der Abschlussbuchungen werden die<br />
Endflächen des Vorjahrs von <strong>HANNIBAL</strong> automatisch als Anfangsflächen des<br />
Folgejahres eingesetzt.<br />
Die Veränderungen der Betriebsflächen innerhalb eines Wirtschaftsjahres<br />
werden von <strong>HANNIBAL</strong> automatisch berechnet.<br />
In der Spalte "Bewirtschaftete Fläche" wird die Summe der Flächen einer<br />
Flächenart (Zeile) angezeigt. Bei der Eingabe der Umwandlung von<br />
Betriebsflächen zwischen den einzelnen Arten von Betriebsflächen im<br />
Wirtschaftsjahr wird zwischen Eigentums- und Zupachtfläche unterschieden.<br />
Die Eingabe der Fläche, von der umgewandelt wurde, wird mit Minus<br />
eingegeben. Zur Kontrolle wird am Spaltenschluss die Summe der<br />
umgewandelten Flächen angezeigt, die 0,00 ergeben muss. Die<br />
Betriebsflächen werden im BMELV-Abschluss ausgegeben.<br />
Seite 421
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Ergänzende Angaben<br />
Die ergänzenden Angaben zum Unternehmen und zum Unternehmer<br />
schließen den BMELV-Abschluss ab. Die Angaben betreffen die<br />
Vermögensverhältnisse des Unternehmers und des Unternehmens, die<br />
natürlichen Verhältnisse des Unternehmens und die Bodennutzung in<br />
forstwirtschaftlichen Betrieben. Ein Teil der Werte wird von <strong>HANNIBAL</strong><br />
automatisch aus den Betriebsstammdaten oder aus der Buchführung<br />
vorbesetzt.<br />
In einigen Feldern sind codierte Eingaben notwendig, die über eine<br />
Auswahlliste je Eingabefeld ausgewählt werden können. Diese Felder sind in<br />
den Ausführungsanweisungen zum BMELV-Abschluss detailliert<br />
beschrieben.<br />
Seite 422
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Gewinnverteilung<br />
Bei Unternehmen mit mehreren Gesellschaftern wird im Rahmen des<br />
Jahresabschlusses der Gewinn unter den Gesellschaftern verteilt. Im<br />
einfachsten Fall wird nur bei jedem Gesellschafter der Prozentsatz seines<br />
Anteils am Gewinn unter "Anteil Restgewinn" und "Anteil Restverlust"<br />
eingetragen. Bei komplexeren Gesellschaftsverträgen können mehrere<br />
Vorabgewinne und eine Verzinsung des Eigenkapitals eingetragen werden,<br />
bevor der Restwert prozentual verteilt wird. Die Angaben zu den<br />
Gesellschaftern werden in der Auswertung zur Gewinnverteilung<br />
ausgedruckt.<br />
Dabei können auch handelsrechtliche bzw. betriebswirtschaftliche Werte<br />
mitgeführt werden, wenn die Option "Handelsrechtliche Werte mitführen"<br />
bzw. "Betriebswirtschaftliche Werte mitführen" aktiv ist (unter Stammdaten |<br />
Extras | Optionen).<br />
Seite 423
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Bilanzerläuterung<br />
Für jeden Betrieb kann eine eigene jahresspezifische Bilanzerläuterung in<br />
Form eines freien Textes erfasst werden. Es können zum Beispiel einzelne<br />
Positionen der Bilanz näher erläutert werden. Der eingegebene Text wird im<br />
Abschluss nach der Passivseite der Bilanz ausgegeben.<br />
Sobald die Abschlussperiode abgeschlossen ist, kann die Bilanzerläuterung<br />
nicht mehr verändert werden.<br />
Für die Eingabe stehen Textbearbeitungs- und Formatierungsmöglichkeiten<br />
in der Symbolleiste zur Verfügung. Mit dem Pfeil rechts oben (s. Markierung)<br />
kann der rechte Rand eingestellt werden. Diese Einstellung gilt für das ganze<br />
Dokument. Zusätzlich können bei Bedarf über ein Auswahlfenster<br />
verschiedene Platzhalter eingefügt werden, die beim Erstellen des<br />
Jahresabschlusses durch die aktuellen Feldinhalte des Betriebes ersetzt<br />
werden.<br />
Über Kopieren und Einfügen können markierte Textteile auch in andere<br />
Bilanzerläuterungen kopiert werden.<br />
In der Maske Abschlussbuchungen und bei der Jahresübernahme kann die<br />
Bilanzerläuterung des Vorjahres ins aktuelle Jahr übertragen werden. Bei<br />
der Jahresübernahme geschieht dies nur, wenn noch keine<br />
Bilanzerläuterung im aktuellen Jahr vorhanden ist. Die Bilanzerläuterungen<br />
sind in der Betriebsdatensicherung enthalten.<br />
Seite 424
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Weitere Erläuterungen<br />
Unter Jahresabschluss | Abschlussbuchungen bearbeiten- Weitere<br />
Erläuterungen können die in den Vorlagen angelegten weiteren<br />
Erläuterungsseiten betriebsindividuell angepasst werden.<br />
Die Bearbeitung erfolgt wie bei Deckblatt und Abschlussbescheinigung.<br />
Vorgeschlagen werden alle unter Stammdaten | Vorlagen | Weitere<br />
Erläuterungen angelegten Erläuterungsseiten.<br />
Seite 425
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Wenn Erläuterungsseiten angelegt sind, können sie beim Jahresabschluss in<br />
die Konfiguration eingebunden werden.<br />
Seite 426
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Weiterrechnung zum zu versteuernden Gewinn<br />
Nicht abziehbare Betriebsausgaben (z.B. aus Gewerbesteuer, Geschenken,<br />
Bußgelder) bzw. außerbilanzielle Hinzurechnungen/Kürzungen (z.B. aus<br />
Investitionsabzugsbeträgen) werden in die Ermittlung des zu versteuernden<br />
Gewinnes einbezogen.<br />
Die Überleitungsrechnung ist Teil des Jahresabschluss und kann als<br />
Auswertungsteil "Überleitungsrechnung" in die Konfiguration eingebunden<br />
werden (s. Kapitel "Überleitungsrechnung").<br />
Registerkarte<br />
"Außerbilanziell"<br />
Registerkarte "Nicht<br />
abzugsfähige<br />
Betriebsausgaben"<br />
Registerkarte<br />
"Aufwendungen"<br />
Enthält die Werte für Auflösung und Bildung von Investitionsabzugsbeträgen,<br />
Entfernungspauschale und Kinderbetreuungskosten.<br />
Enthält die Werte für Schuldzinsen lt. Gewinnzuschlag, Geschenke,<br />
Bewirtungsaufwendungen, Sonstiges. Vorgezeigt werden die Werte, wie sie<br />
sich aus dem EÜR-Formular ergeben, wenn dort etwas eingetragen ist.<br />
für Konten mit den Kontenkategorien:<br />
• Kategorien zu Steuern von Einkommen und Ertrag<br />
• Kategorien zu nicht abzugsfähigen Betriebsausgaben<br />
• Kategorien zu Gewinnzuschlag §4 Abs.4a EstG<br />
werden automatisch die Werte vorgeschlagen, wie sie sich aus der<br />
Buchhaltung ergeben.<br />
Andere Konten können manuell erfasst werden.<br />
Seite 427
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
30.2. Journal und Buchungsprotokoll<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen | Journal Abschlussbuchungen<br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen | Buchungsprotokoll<br />
Abschlussbuchen<br />
Über alle Angaben im Bereich der Abschlussbuchungen erzeugt <strong>HANNIBAL</strong><br />
richtige Buchungen sofern der Sachverhalt gewinnwirksam ist oder die<br />
Bilanz ändert. Diese Buchungen haben dieselbe Form wie Geldbuchungen<br />
und können genauso ausgewertet werden, z.B. als Journal oder als<br />
Buchungsprotokoll. Dabei werden vor jedem Aufruf die Abschlussbuchungen<br />
an Hand der eingegebenen Daten neu erstellt.<br />
Dabei kann gewählt werden, ob die Ausgabe mit steuerlichen,<br />
handelsrechtlichen oder betriebswirtschaftlichen Werten erfolgen soll.<br />
Seite 428
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen<br />
30.3. Abschlussperiode abschließen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen | Abschlussperiode abschließen<br />
Durch das Abschließen der Abschlussperiode werden die erzeugten<br />
Abschlussbuchungen fest verbucht. Das Abschließen der Abschlussperiode<br />
wird empfohlen, wenn der Jahresabschluss endgültig fertiggestellt ist. Eine<br />
Änderung von Abschlussbuchungen ist danach nicht mehr möglich.<br />
Bevor die Abschlussperiode abgeschlossen werden kann, müssen im Menü<br />
Buchhaltung | Buchung | Buchungsperiode abschließen alle Perioden der<br />
laufenden Buchhaltung abgeschlossen sein.<br />
Die für die Umsatzsteuer-Voranmeldung relevanten Teile der<br />
Abschlussbuchungen (Privatanteile mit Umsatzsteuer) können in die<br />
Umsatzsteuer-Voranmeldung für den Zeitraum, in den der Abschluss-<br />
Stichtag fällt, mit einbezogen werden. Dazu muss bei der Auswahl der<br />
Umsatzsteuer-Voranmeldung in der Auswahlgruppe "Umsatzsteuer auf<br />
Privatanteile" die Option "enthaltene Abschlussperioden" oder die Option<br />
"Umsatzsteuer zeitanteilig" aktiviert sein.<br />
Seite 429
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Standard und BMELV<br />
31. Jahresabschluss | Jahresabschluss Standard und BMELV<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Option "Einzelne Teile"<br />
Option<br />
"Einzelauswertung"<br />
Jahresabschluss | Jahresabschluss BMELV<br />
Jahresabschluss | Jahresabschluss Standard<br />
<strong>HANNIBAL</strong> ermöglicht einen Standard-Jahresabschluss (steuerlicher<br />
Jahresabschluss mit HGB-Schema) und zusätzlich den BMELV-Abschluss<br />
(gemäß den Ausführungsanweisungen des Bundesministeriums für<br />
Ernährung, Landwirtschaft und Verbraucherschutz). Die Abschluss-Schemas<br />
werden mit dem Programm automatisch mit installiert und können bei<br />
Bedarf angepasst werden. In den Auswertungskonfigurationen kann auch<br />
angegeben werden, ob die Auswertung aus dem Hauptmenü<br />
(Jahresabschluss) oder dem Untermenü (Jahresabschluss | Sonstige<br />
Abschlüsse) aufgerufen werden soll.<br />
Beim Jahresabschluss kann ein vorgezogener Abschluss-Stichtag gewählt<br />
werden. In der Auswertungskonfiguration muss festgelegt werden, ob bei<br />
vorgezogenem Abschluss-Stichtag die Vorjahreszahlen für das gesamte<br />
Vorjahr oder anteilig entsprechend dem Auswertungszeitraum berechnet<br />
werden.<br />
Der Jahresabschluss kann mit oder ohne Konten (Kontennachweis)<br />
ausgegeben werden.<br />
Die Konten werden über ihre Kontenkategorie in den Jahresabschluss<br />
eingeordnet (siehe Stammdaten | Kontenplan). Konten, die keiner<br />
Kontenkategorie zugeordnet sind, können im Jahresabschluss nicht<br />
ausgewertet werden. Diese Konten werden in einem Protokoll am Ende des<br />
Ausdruckes aufgeführt.<br />
Das Protokoll enthält gegebenenfalls auch noch andere Hinweise zur<br />
Berechnung des Jahresabschlusses, z.B. einen Hinweis auf nicht gebuchtes<br />
Eigenkapital bei Kapitalgesellschaften.<br />
Wenn diese Option aktiv ist, können ein oder mehrere Auswertungsteile<br />
markiert werden. Nur die markierten Auswertungsteile werden ausgegeben.<br />
Wenn diese Option aktiv ist, wird die Auswertungs-Konfiguration zur Anzeige<br />
gebracht. Die Einstellungen der einzelnen Auswertungsteile können<br />
geändert werden. Die Auswertung wird dann mit den aktuellen Einstellungen<br />
erstellt. Die geänderte Konfiguration kann unter einem eigenen Namen<br />
gespeichert werden (Schaltfläche "Konfiguration speichern"). Die<br />
Standardkonfiguration kann nicht überschrieben werden - es muss ein neuer<br />
Name vergeben werden.<br />
Seite 430
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Standard und BMELV<br />
31.1. Jahresabschluss BMELV<br />
Programmaufruf<br />
Jahresabschluss | Jahresabschluss BMELV<br />
Der BMELV-Abschluss wird nach einem umfangreichen Codekatalog<br />
ausgeführt, der jedem Betrieb den Abschluss entsprechend seiner<br />
Rechtsform ermöglicht. Den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB)<br />
und des Steuerrechts wird entsprochen. Buchführungspflichtige Landwirte<br />
müssen für ihren Jahresabschluss diese Vorgaben erfüllen.<br />
Merkmale des BMELV-Abschlusses sind unter anderem:<br />
• Abschlussform abhängig von der Rechtsform des Betriebes<br />
• Ausgabe der Werte des Geschäftsjahres und des Vorjahres in der Bilanz<br />
und in der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß den<br />
Ausführungsanweisungen des BMELV.<br />
• Anlagen-, Forderungen- und Verbindlichkeitenspiegel im Bilanzanhang<br />
• Ausgabe der Bewertungen der Bestände an Vieh und Vorräten zum<br />
Überblick über die Vermögenslage des Betriebes<br />
• Ausgabe des Naturalberichtes innerhalb des Jahresabschlusses zur<br />
Analyse des Mengenstatus des Betriebes.<br />
Die Abschlussteile werden entsprechend den aktuellen<br />
"Ausführungsanweisungen zum BMELV-Abschluss" ausgeführt. Bitte sehen<br />
Sie dazu die Ausführungsanweisungen zum BMELV-Abschluss des<br />
Verbraucherministeriums unter www.verbraucherministerium.de im Bereich<br />
"Landwirtschaft - Wirtschaftsdaten".<br />
Deckblatt<br />
Inhaltsverzeichnis<br />
BMELV-Deckblatt<br />
Bilanz (Aktiva-Passiva)<br />
Gliederung des<br />
Eigenkapitals<br />
In <strong>HANNIBAL</strong> können beliebig viele verschiedene Deckblätter und<br />
Abschlussbescheinigungen angelegt werden. Unter Stammdaten |<br />
Stammdaten | Allgemeine Betriebsstammdaten | Registerkarte<br />
"Buchführung" oder in der Konfiguration erfolgt die Zuordnung, welches<br />
Deckblatt und welche Abschlussbescheinigung bei einem bestimmten<br />
Betrieb verwendet werden soll.<br />
Zu Beginn des Abschlusses wird ein Inhaltsverzeichnis ausgegeben. In der<br />
Ausgabe kann aus dem Inhaltsverzeichnis durch Anklicken des<br />
Auswertungsteils auf den gewünschten Auswertungsteil positioniert werden.<br />
Das Deckblatt gemäß BMELV-Abschluss beinhaltet Angaben zur<br />
Buchführung des Unternehmens (z.B. Betriebsnummer,<br />
Umsatzsteuersystem usw.). Die Angaben werden den Betriebsstammdaten<br />
entnommen (siehe Stammdaten | Stammdaten | Allgemeine<br />
Betriebsstammdaten). Die Gestaltung dieses Deckblattes ist vorgegeben.<br />
Bei der Gegenüberstellung von Aktiva und Passiva<br />
(Betriebsvermögensvergleich) wird der Gewinn ermittelt. Es werden die<br />
Zahlen des Geschäftsjahres und des Vorjahres ausgegeben.<br />
In Abhängigkeit von der Rechtsform des Unternehmens sind im BMELV-<br />
Abschluss verschiedene Formen der Eigenkapitalgliederung vorgeschrieben<br />
Seite 431
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Standard und BMELV<br />
(nicht bei Einzelunternehmen). Einzelheiten sind in der<br />
Ausführungsanweisung geregelt.<br />
Einlagen und<br />
Entnahmen<br />
Gewinn- und<br />
Verlustrechnung<br />
Anlagenspiegel<br />
Tiervermögen und<br />
Vorräte<br />
Forderungen und<br />
Verbindlichkeiten<br />
Naturale Erträge und<br />
Leistungen<br />
Naturalbericht<br />
Betriebsflächen<br />
Arbeitskräfte<br />
Finanzkontenverzeichnis<br />
Kontennachweis<br />
Bei Einzelunternehmen wird ein Verzeichnis der Entnahmen und Einlagen im<br />
Wirtschaftsjahr erstellt. In diesem Verzeichnis werden die privat<br />
entnommenen Wirtschaftsgüter und die Wirtschaftsgüter, die dem Betrieb<br />
von außen zugeführt wurden, aufgeführt.<br />
Es werden die Erträge und Aufwendungen des Geschäftsjahres und des<br />
Vorjahres ausgegeben. Die Ausgabe der Bestandsänderungen erfolgt in einer<br />
extra Zeile.<br />
Im Anlagenspiegel sind Stand und Veränderung des Anlagevermögens im<br />
Geschäftsjahr dargestellt. Dabei werden<br />
• die gesamten Anschaffungs- und Herstellungskosten,<br />
• Zugänge, Abgänge, Umbuchungen und Zuschreibungen des<br />
Geschäftsjahres,<br />
• kumulierte Abschreibungen,<br />
• der Buchwert zum Ende des Geschäftsjahres sowie<br />
• Abschreibungen im Geschäftsjahr<br />
ausgewiesen.<br />
Tiervermögen und Vorräte sind nach Bestandsgruppen gegliedert.<br />
Die Bilanzpositionen zu Forderungen und Verbindlichkeiten werden näher<br />
erläutert. Dabei werden die Einzelaufstellung der Verbindlichkeiten<br />
gegenüber Kreditinstituten, Forderungen und Verbindlichkeiten nach ihrer<br />
Restlaufzeit eingeordnet.<br />
Es werden die Ernteflächen, die naturalen Erträge und Leistungen und die<br />
Durchschnittspreise ausgewiesen. Die Auswertung ist in die Abschnitte<br />
Pflanzenproduktion, Tierproduktion, Obstbau und Weinbau aufgeteilt.<br />
Für die Berechnung der naturalen Erträge werden die erzeugten Bestände<br />
aus dem Naturalbericht herangezogen.<br />
Die Durchschnittspreise ergeben sich als Verhältnis des Erlöses zur<br />
verkauften Menge.<br />
Im Naturalbericht wird der Stand und die Entwicklung der Bestandskonten<br />
mengenmäßig dargestellt.<br />
Es werden die Betriebsflächen am Ende des Geschäftsjahres und die<br />
Betriebsflächenveränderung im Geschäftsjahr dargestellt. Die Erfassung zu<br />
dieser Ausgabe erfolgt unter Stammdaten | Stammdaten | Betriebsflächen<br />
und Jahresabschluss | Abschlussbuchungen in "Betriebsfläche".<br />
Arbeitskräfte werden unter Stammdaten | Stammdaten | Arbeitskräfte oder<br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen | Arbeitskräfte erfasst.<br />
Das Verzeichnis der Finanzkonten gibt einen Überblick über die Salden und<br />
Umsätze der Finanzkonten im Geschäftsjahr.<br />
Zum Nachweis der auf den Abschlusspositionen ausgewiesenen Beträge<br />
kann der gesamte Jahresabschluss mit Konten ausgegeben werden.<br />
Seite 432
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Standard und BMELV<br />
Dabei werden folgende Abschlussteile und Verzeichnisse mit Konten<br />
ausgegeben:<br />
• Bilanz Aktiva-Passiva<br />
• Einlagen und Entnahmen<br />
• Gewinn- und Verlustrechnung<br />
• Tiervermögen und Vorräte<br />
• Naturalbericht<br />
• Finanzkonten.<br />
Seite 433
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Standard und BMELV<br />
31.2. Jahresabschluss Standard<br />
Programmaufruf<br />
Jahresabschluss | Jahresabschluss Standard<br />
Der Standard-Jahresabschluss wird mit folgenden Abschlussteilen<br />
ausgegeben:<br />
• Bilanz (Aktiva - Passiva)<br />
• Entnahmen / Einlagen<br />
• Gewinn- und Verlustrechnung<br />
• Bewertung des Tiervermögens und der Vorräte<br />
• Forderungen und Verbindlichkeiten<br />
• Finanzkontenverzeichnis<br />
• Anlagenverzeichnis<br />
Seite 434
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Standard und BMELV<br />
31.3. Menü Jahresabschluss | E-Bilanz<br />
Hier kann die Visualisierung zur E-Bilanz aufgerufen werden. Dabei wird eine<br />
Auswertung ausgegeben, wie sie den zu übermittelnden E-Bilanz-Daten<br />
entspricht.<br />
• "mit Konten":<br />
Es werden alle Konten einzeln ausgegeben.<br />
• "mit Konten lt. E-Bilanz-Taxonomie" :<br />
Es werden nur Konten von Positionen ausgegeben, bei denen in der E-<br />
Bilanz-Taxonomie "mit Kontennachweis erwünscht" eingetragen ist.<br />
• "mit Ausgabe der E-Bilanz-Tags":<br />
Die XBRL-Tags werden für jede Zeile mit ausgegeben.<br />
Wenn mehrere Abschlüsse in der Menüleiste eingerichtet sind, kann es<br />
vorkommen, dass die E-Bilanz unter "weitere Konfigurationen" zu finden ist.<br />
Eine detaillierte Beschreibung zur E-Bilanz finden Sie auf unserer<br />
Internetseite im Bereich Service/Download-Dokumentationen.<br />
Seite 435
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse<br />
32. Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse<br />
Im Menü Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse befinden sich nach der<br />
Installation von <strong>HANNIBAL</strong> der betriebswirtschaftliche Jahresabschluss, der<br />
Veröffentlichungsabschluss und die Einnahmen-Überschuss-Rechnung. Bei<br />
eigenen Konfigurationen lässt sich einstellen, ob die Auswertung in Menü<br />
Jahresabschluss oder im Untermenü Sonstige Abschlüsse angezeigt<br />
werden soll.<br />
Seite 436
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse<br />
32.1. Jahresabschluss betriebswirtschaftlich<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse | Jahresabschluss<br />
betriebswirtschaftlich<br />
Ein betriebswirtschaftlicher Jahresabschluss unterscheidet sich von anderen<br />
Jahresabschlüssen dadurch, dass im Bereich des Anlagevermögens, bei den<br />
Bewertungen und bei den Privatentnahmen/-einlagen betriebswirtschaftliche<br />
Werte für die Abschlussberechnung verwendet werden.<br />
Als Voraussetzung für die Verwendung von betriebswirtschaftlichen Werten<br />
muss unter Stammdaten | Extras | Optionen die Einstellung<br />
"Betriebswirtschaftliche Buchwerte mitführen" aktiviert sein. Nur dann<br />
können die abweichenden betriebswirtschaftlichen Werte an den<br />
entsprechenden Programmstellen auch erfasst und zur Auswertung<br />
angeboten werden.<br />
Die Verwendung der betriebswirtschaftlichen Werte bei der Berechnung des<br />
Abschlusses wird aktiviert, indem bei der Bearbeitung der Konfiguration<br />
unter Stammdaten | Auswertungen | Konfiguration die Option "Berechnung<br />
mit betriebswirtschaftlichen Werten" aktiviert wird.<br />
Seite 437
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse<br />
32.2. Einnahmen-Überschuss-Rechnung<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Besonderheiten bei der<br />
Umsatzsteuer<br />
Gewinnermittlungsart in<br />
den<br />
Betriebsstammdaten<br />
Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse | Einnahmen-Überschuss-<br />
Rechnung<br />
In der Einnahmen-Überschuss-Rechnung werden nur die<br />
Einnahmen/Ausgaben des Betriebs gegenüber gestellt. Zusätzlich werden<br />
Abschreibungen berücksichtigt.<br />
Die Mehrwertsteuer wird in der EÜ-Rechnung als Betriebseinnahme, die<br />
Vorsteuer wird als Betriebsausgabe bewertet. Bei einem Betrieb mit<br />
Regelbesteuerung (Optierer) werden deshalb automatisch die<br />
Umsatzsteuerforderungen bzw. -verbindlichkeiten auf Ertrags- bzw.<br />
Aufwandskonten umgebucht. Zusätzlich werden noch die Kontenstände der<br />
Konten mit Kontenkategorie "Vorsteuer, Forderungen aus Umsatzsteuer"<br />
und Kontenkategorie "Verbindlichkeiten aus Umsatzsteuer" umgebucht.<br />
Diese Umbuchungen sind Teil der Abschlussbuchungen, wenn der Betrieb<br />
die entsprechende Gewinnermittlungsart in den Betriebsstammdaten<br />
gewählt hat. Die Umbuchungen werden mit den Umsatzsteuerschlüssel 60<br />
für nicht steuerbare Umsätze erzeugt und beeinflussen dadurch nicht die<br />
Umsatzsteuer-Voranmeldung.<br />
Als Umbuchungskonto wird das Umsatzsteuer-Verrechnungskonto<br />
verwendet. Als Ertrags- bzw. Aufwandskonto wird das Konto verwendet, das<br />
unter Stammdaten | Kontenplan | Spezielle Konten - Registerkarte<br />
"Sonstige Konten" eingetragen ist.<br />
Die Gewinnermittlungsart des Betriebs wird unter Stammdaten | Allgemeine<br />
Betriebsstammdaten auf der Registerkarte Betrieb eingestellt.<br />
Voreingestellt ist der Betriebsvermögensvergleich (normale Bilanzierung).<br />
Bei der Gewinnermittlungsart "Betriebsvermögensvergleich" werden die<br />
Umsatzsteuer-Umbuchungen nur temporär während der Berechnung der<br />
EÜ-Rechnung erstellt.<br />
Wird als Gewinnermittlungsart "Einnahmen-Überschuss-Rechnung"<br />
gewählt, dann sind die Umsatzsteuer-Umbuchungen Teil der<br />
Abschlussbuchungen. Diese Umbuchungen können dann auch in den<br />
laufenden Auswertungen bei Zuschaltung der Abschlussperiode zum<br />
Auswertungszeitraum eingesehen werden.<br />
Wird als Gewinnermittlungsart "Einnahmen-Überschuss-Rechnung mit<br />
Bestandsänderungen" gewählt, dann sind auch die Bestandsänderungen Teil<br />
der Abschlussbuchungen. Diese Abschlussbuchungen können dann<br />
ebenfalls in den laufenden Auswertungen bei Auswahl der Abschlussperiode<br />
im Auswertungszeitraum eingesehen werden.<br />
Nachdem die Abschlussperiode fest abgeschlossen ist, kann die Auswahl der<br />
Gewinnermittlungsart nicht mehr geändert werden.<br />
Seite 438
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse<br />
Direkte Verbuchung von<br />
Umsatzsteuer auf<br />
Erfolgskonten<br />
Eine direkte Verbuchung von Umsatzsteuer auf Erfolgskonten wird als solche<br />
erkannt, wenn<br />
• das Gegenkonto ein Umsatzsteuer-Erfolgskonto ist (Kontenkategorien<br />
"zeitraumzugehörige Umsatzsteuer", "zeitraumfremde Umsatzsteuer",<br />
"zeitraumzugehörige Vorsteuer", "zeitraumfremde Vorsteuer")<br />
• und ein Umsatzsteuerschlüssel mit vorangestellter "2" oder<br />
vorangestellter "9" verwendet wird.<br />
Seite 439
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse<br />
32.3. Jahresabschluss mehrspaltig<br />
Im mehrspaltigen Abschluss werden die Zu- und Abgangswerte des Jahres<br />
in eigenen Spalten dargestellt. Bei abweichenden Wirtschaftsjahren wird bei<br />
den Einlagen und Entnahmen der Betrag für jeweils beide Kalenderjahre<br />
ausgewiesen.<br />
Es handelt sich dabei um eine zusätzliche Konfiguration des<br />
Jahresabschlusses, bei dem sowohl die Bilanz als auch die GuV mehrspaltig<br />
eingestellt sind.<br />
Seite 440
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse<br />
32.4. Veröffentlichungsabschluss<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse | Veröffentlichungsabschluss<br />
Hier wird die Bilanz (Aktiva und Passiva) so dargestellt, wie sie für die<br />
Veröffentlichung im Bundesanzeiger benötigt wird. Die GuV wird der<br />
Vollständigkeit halber mit ausgegeben, ist aber nicht in den Daten enthalten,<br />
die zur Veröffentlichung unter Jahresabschluss | Sonstiges |<br />
Veröffentlichungsbilanz bereitgestellt werden.<br />
Seite 441
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse<br />
32.5. Einnahmen-Überschuss-Rechnung für Vereine<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse | Einnahmen-Überschuss-<br />
Rechnung für Vereine<br />
Hier kann das komplett ausgefüllte amtliche Formular erzeigt werden. Für<br />
die Buchhaltung von Vereinen stellt <strong>HANNIBAL</strong> einen eigenen Kontenplan<br />
(angelehnt an DateV SKR 49), eigene Kontenkategorien und eine eigene<br />
Auswertungsdefinition für Vereine zur Verfügung.<br />
Seite 442
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Mehrjahresvergleich<br />
33. Jahresabschluss | Mehrjahresvergleich<br />
Im Menü Jahresabschluss | Mehrjahresvergleich befinden sich die<br />
Programmfunktionen zur Erfassung Pflege von Mehrjahresvergleichsdaten<br />
und zum Erstellen des Mehrjahresvergleichs.<br />
Der Mehrjahresvergleich wurde für Einzelbetriebe entwickelt, die bereits<br />
mehrere Wirtschaftsjahre mit der <strong>HANNIBAL</strong>-Finanzbuchhaltung bearbeitet<br />
haben. Es handelt sich um einen Vertikalvergleich von Kennzahlen aus<br />
• Bilanz<br />
• Gewinn- und Verlustrechnung<br />
• Eigenkapitalveränderung<br />
• Kapitalflussrechnung<br />
Der Mehrjahresvergleich stellt die Ergebnisdaten des Jahresabschlusses<br />
eines Betriebes für drei oder fünf Jahre gegenüber. Die Gegenüberstellung<br />
mehrerer Jahre ermöglicht einen einfachen Datenvergleich, der sowohl der<br />
Prüfung als auch der Buchführungsanalyse dient.<br />
Das Datenmaterial für den Mehrjahresvergleich kann sowohl auf der Basis<br />
des steuerlichen als auch des BMELV-Abschlusses erstellt werden. Die<br />
Einstellungen hierzu werden unter Stammdaten | Stammdaten | Allgemeine<br />
Betriebsstammdaten | Registerkarte "Buchführung" getroffen.<br />
Bei der Übernahme der Betriebsdaten aus der <strong>HANNIBAL</strong>-DOS-Version<br />
werden die Daten für den Mehrjahresvergleich mit übertragen. Damit ist es<br />
möglich, in <strong>HANNIBAL</strong> Mehrjahresvergleiche auch über zurückliegende<br />
Wirtschaftsjahre zu erstellen, die nicht nach Windows übernommen wurden.<br />
Datensatz bereitstellen<br />
Daten bearbeiten<br />
Mehrjahresvergleich<br />
erstellen<br />
Im Menü Datensatz bereitstellen (oder direkt beim Jahresabschluss) wird<br />
der Datensatz für das aktuelle Jahr bereitgestellt (bzw. aktualisiert) und für<br />
das neue Wirtschaftsjahr als Vorjahresdaten der Gewinn- und<br />
Verlustrechnung verwendet.<br />
Die Daten aus den Vorjahren, die für Vorjahrswerte und zum<br />
Mehrjahresvergleich herangezogen werden, können im aktuellen Jahr<br />
eingesehen und unter Daten bearbeiten nachbearbeitet werden.<br />
Über Mehrjahresvergleich erstellen wird die Auswertung aufgerufen. Diese<br />
Auswertung orientiert sich am steuerlichen Abschluss-Schema.<br />
Mehrjahresvergleich BMELV erstellen orientiert sich am BMELV-<br />
Abschluss-Schema.<br />
Seite 443
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Konsolidierung<br />
34. Jahresabschluss | Konsolidierung<br />
Im Menü Jahresabschluss | Konsolidierung befinden sich alle<br />
Programmfunktionen zur Konsolidierung von Betrieben.<br />
Dieser Menüpunkt ist nur aktiv, wenn das Modul "Konsolidierung"<br />
freigeschaltet ist.<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Jahresabschluss | Konsolidierung<br />
Jahresabschluss | Konsolidierung | Konfigurieren: Auswahl der zu<br />
konsolidierenden Betriebe und die Festlegung der Verrechnungskonten.<br />
Jahresabschluss | Konsolidierung | Abschluss erstellen: Aufruf der<br />
Auswertung.<br />
Der Jahresabschluss kann als konsolidierter Abschluss über mehrere<br />
Betriebe erstellt werden.<br />
Seite 444
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Konsolidierung<br />
34.1. Konsolidierung | Konfigurieren<br />
Betriebsliste<br />
Verrechnungskonten<br />
Hier werden die zu konsolidierenden Betriebe angegeben. Sie können<br />
manuell eingegeben oder über die Auswahlschaltfläche nacheinander<br />
eingefügt werden. Die einzelnen Betriebsnummern werden durch Semikolon<br />
voneinander getrennt (0111;4712;4713).<br />
Damit die Verrechnungskonten der einzelnen Betriebe untereinander aus<br />
dem Abschluss ausgeklammert werden können, müssen sie angegeben<br />
werden. Bei Konten, die für alle Betriebe gelten, muss die Betriebsnummer<br />
nicht angegeben werden.<br />
Liste der Verrechnungskonten:<br />
Die Liste der Verrechnungskonten kann wahlweise direkt eingegeben oder in<br />
einer externen Datei hinterlegt werden.<br />
Der Name der externen Datei wird mit einem führenden @-Zeichen in das<br />
Feld "Verrechungskonten" eingegeben. Mit Doppelklick auf den Dateinamen<br />
wird diese Datei in Notepad geöffnet und kann bearbeitet werden. Pro Zeile<br />
wird ein Verrechnungskonto bzw. eine Kostenstelle eingetragen.<br />
Format Verrechnungskonten: Betrieb:Konto (z.B. 75001:4001)<br />
Format Kostenstellen: "Kost" Betrieb:Kostenstelle (z.B. Kost 75001:100)<br />
Liste von Kostenstellen<br />
Die Liste der Kostenstellen kann nur in einer externen Datei hinterlegt<br />
werden. Alle Buchungen auf diese Kostenstellen werden verrechnet (gilt für<br />
Konto und Gegenkonto). Diese Verrechnungskonten werden am Ende der<br />
Auswertung in einer eigenen Übersicht ausgegeben.<br />
Bei Buchungen auf ein explizit definiertes Verrechnungskonto hat dieses<br />
Verrechnungskonto Vorrang.<br />
Seite 445
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Konsolidierung<br />
34.2. Abschluss erstellen<br />
Programmaufruf<br />
Jahresabschluss | Konsolidierung | Abschluss erstellen<br />
mit Aufteilung nach<br />
Betrieben<br />
Wenn diese Option aktiv ist, werden im konsolidierten Abschluss die<br />
Betriebsnummern mit ausgegeben.<br />
Über den Menüpunkt Konsolidierung kann ein Abschluss über maximal 24<br />
Monate erstellt werden. Dazu muss beim Aufruf ein Auswertungszeitraum<br />
eingegeben werden, der im nachfolgenden Wirtschaftsjahr liegt.<br />
Wenn bei der Konfiguration der Konsolidierung Betriebe ausgewählt werden,<br />
die sich zeitlich nicht mit dem gewählten Konsolidierungsbetrieb<br />
überschneiden, dann wird bei der Konsolidierung am Ende der Hinweis<br />
ausgegeben "Der Betrieb xxx enthält keine Buchhaltungsdaten im<br />
Auswertungszeitraum".<br />
Seite 446
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Konsolidierung<br />
34.3. Statistikdatensatz erstellen<br />
Programmaufruf<br />
Jahresabschluss | Konsolidierung | Statistikdatensatz erstellen<br />
Auch für einen Konsolidierungsbetrieb kann ein Statistik-Datensatz<br />
ausgegeben werden. Die konsolidierte Ausgabe ist nur über diesen<br />
Menüpunkt möglich, nicht über Jahresabschluss | Sonstiges |<br />
Statistikdatensatz erstellen.<br />
Seite 447
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Betriebsvergleich<br />
35. Jahresabschluss | Betriebsvergleichs-Datensatz erstellen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Jahresabschluss | Betriebsvergleichs-Datensatz erstellen<br />
Für den eingestellten Betrieb werden die Daten, die zu einem<br />
Betriebsvergleich benötigt werden, ermittelt und als CSV-Datei im<br />
Unterverzeichnis Daten/BVGL gespeichert.<br />
Dieser Datensatz kann dann an die Buchstelle oder an den Steuerberater<br />
zum Erstellen des Betriebsvergleichs weitergeleitet werden.<br />
Wenn das Modul "Betriebsvergleich" installiert ist, sollte zum Erstellen des<br />
Betriebsvergleichs-Datensatzes besser der Aufruf unter Datei | Datenpflege<br />
| Datensätze für Betriebsvergleich erstellen benutzt werden. Dabei werden<br />
die Daten gleich in die Betriebsvergleichsdatenbank übernommen. Der<br />
Benutzer muss dazu als <strong>HANNIBAL</strong>-Systemverwalter angemeldet sein.<br />
Voraussetzung für aktuelle Betriebsvergleichsdaten ist ein aktueller<br />
Mehrjahresvergleichsatz (Jahresabschluss | Mehrjahresvergleich |<br />
Datensatz erstellen) .<br />
Seite 448
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
36. Handelsrechtliche Bilanz und handelsrechtlicher Abschluss<br />
Handelsrechtliche Abschlüsse nach dem BilMoG müssen erstmals für<br />
Wirtschaftsjahre 2010/11 oder Kalenderjahre 2010 erstellt werden.<br />
In <strong>HANNIBAL</strong> werden mit in den Auswertungsdefinitionen entsprechend dem<br />
BilMoG und den Anforderungen der BMELV-Ausführungsanweisungen neue<br />
Bilanzpositionen sowie zugehörige Kontenkategorien geschaffen. Im<br />
Zusammenhang damit wird auch eine Reihe von neuen Konten über die<br />
externe Kontenplanvorlage zur Verfügung gestellt. Außerdem wurde die<br />
Gliederungsvorgabe für die Bilanz der Kapital- und Kap & Co.-Gesellschaften<br />
in §266 HGB n. F. ebenfalls gegenüber der bisherigen Gesetzesfassung<br />
geändert.<br />
Bis zu drei Bewertungsschienen können parallel geführt werden. Neben dem<br />
steuerlichen sind handelsrechtlicher und betriebswirtschaftlicher Abschluss<br />
möglich.<br />
Bei der Einrichtung eines handelsrechtlichen Abschlusses sind mehrere<br />
Varianten möglich:<br />
• Buchwerte beibehalten oder hochrechnen<br />
• Abschreibungen steuerlich oder linear fortführen<br />
• Zuschreibungen erzeugen lassen.<br />
Durch das Einrichten von handelsrechtlichen Buchungskreisen ist die<br />
Erfassung rein handelsrechtlicher Buchungen möglich.Bei laufenden<br />
Auswertungen wie z.B. der Kontenschreibung kann die Ausgabe mit<br />
handelsrechtlichen Werten gewählt werden.<br />
Für den Jahresabschluss wurde im Menü "Sonstige Abschlüsse" der<br />
"Jahresabschluss handelsrechtlich" aufgenommen.<br />
Mit der Überleitungsrechnung lassen sich handelsrechtliche und steuerliche<br />
Werte gegenüberstellen und die Abweichungen darstellen.<br />
Das Einrichten des handelsrechtlichen Abschlusses kann zu einem späteren<br />
Zeitpunkt wieder rückgängig gemacht oder geändert werden.<br />
Seite 449
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
36.1. Neue Bilanzpositionen und Konten<br />
Die Änderungen der Bilanzschemen stehen ab dem Wirtschaftsjahr 2010<br />
bzw. bei abweichenden Wirtschaftsjahr ab 2010/2011 ab <strong>HANNIBAL</strong> Version<br />
3.6.1 zur Verfügung.<br />
Im Zusammenhang damit ergaben sich umfangreiche Änderungen am<br />
Kontenrahmen. Neue oder geänderte Konten sind in der externen<br />
Kontenplanvorlage enthalten und werden nicht automatisch in die<br />
Kontenpläne aufgenommen. Diese stehen nach dem Update komfortabel<br />
über die Funktion “Vergleich” der Kanzlei-/Buchstellenvorlage mit der<br />
externe Kontenplanvorlage zur Verfügung.<br />
Seite 450
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
36.2. Gliederung für den BMELV-Jahresabschluss<br />
Diese Gliederung ist gültig ab <strong>HANNIBAL</strong> Version 3.6.1 und für<br />
Wirtschaftsjahre 2010 bzw. 2010/11 .<br />
Seite 451
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
Seite 452
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
Seite 453
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
Seite 454
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
36.3. Einrichten der handelsrechtlichen Buchführung<br />
Programmaufruf<br />
Stammdaten | Extras | Optionen – Betriebseinstellungen<br />
Wenn die Option "handelsrechtliche Buchwerte mitführen" aktiv ist, dann<br />
• können in verschiedenen Programmteilen handelsrechtliche Werte<br />
eingegeben werden und in verschiedenen Programmteilen werden<br />
weitere Eingabemöglichkeiten eröffnet<br />
• können handelsrechtliche Buchungskreise angelegt werden und der<br />
"Jahresabschluss handelsrechtlich" steht zur Verfügung<br />
• kann bei Auswertungen ausgewählt werden, ob die Auswertung mit<br />
steuerlichen oder handelsrechtlichen Werten erfolgen soll<br />
• kann bei Konten bestimmter Kategorien im Betriebskontenplan die<br />
Option "handelsrechtliche Saldierung" gesetzt werden (s. Kap.<br />
"Kontenplan" in der Updatebeschreibung).<br />
Es können gleichzeitig steuerliche, handelsrechtliche und<br />
betriebswirtschaftliche Werte mitgeführt werden. Beim Einrichten einer<br />
betriebswirtschaftlichen Buchführung können die Buchwerte wahlweise aus<br />
den steuerlichen oder den handelsrechtlichen Buchwerten bestimmt<br />
werden.<br />
Nach der Aktivierung der Option "handelsrechtliche Buchwerte mitführen"<br />
folgt eine Abfrage,wie die handelsrechtlichen Eröffnungsbilanzwerte<br />
berechnet und wie die Abschreibungen behandelt werden sollen.<br />
Seite 455
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
Ändern der gewählten<br />
Alternative<br />
Handelsrechtliche<br />
Einstellung rückgängig<br />
machen<br />
Die gewählte Alternative kann zu einem späteren Zeitpunkt über die<br />
Schaltfläche "Ändern" unter Stammdaten | Extras | Optionen -<br />
Betriebseinstellungen wieder geändert werden. Dabei werden die<br />
Anfangswerte neu berechnet, Buchungen im handelsrechtlichen<br />
Buchungskreis und manuelle Eröffnungsbilanz-Buchungen bleiben erhalten.<br />
Die Option "handelsrechtliche Buchwerte mitführen" kann durch Entfernen<br />
des Hakens wieder deaktiviert werden. Dabei werden alle handelsrechtlichen<br />
Werte sowie die handelsrechtlichen Buchungskreise mit allen Buchungen<br />
wieder gelöscht.<br />
Seite 456
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
36.4. Handelsrechtliche Anfangsbilanz<br />
Variante 1<br />
Variante 2<br />
Variante 3<br />
Variante 4<br />
Variante 5<br />
Variante 6<br />
GWG-Sammelposten<br />
Die handelsrechtlichen Buchwerte zum Eröffnungsbilanzstichtag können<br />
entweder aus der steuerlichen Buchhaltung in gleicher Höhe übernommen<br />
werden (Beibehaltungsrecht) oder so berechnet werden, wie sie sich bei<br />
linearer Abschreibung ohne steuerliche Abschreibungen ergeben hätten. Die<br />
zukünftige Berechnung der Abschreibungen kann wahlweise wie in der<br />
steuerlichen Buchführung oder linear ohne steuerlich-degressive<br />
Abschreibungen weitergeführt werden.<br />
• Handelsrechtliche Anfangswerte bei Anlagen und Beständen aus den<br />
steuerlichen Anfangswerten besetzen, zukünftige Buchwerte<br />
handelsrechtlich linear abschreiben.<br />
• Handelsrechtliche Anfangswerte bei Anlagen und Beständen aus den<br />
steuerlichen Anfangswerten besetzen, im Wirtschaftsjahr auf linear<br />
berechnete Werte zuschreiben und weiter linear abschreiben.<br />
• Die Zuschreibungen werden unter Inventare - AfA (S. 367) als negativer<br />
Betrag im Feld "Außerplanmäßige AfA" vorgeschlagen.<br />
• Zuschreibungen für steuerliche Abschreibungen aus dem Vorjahr<br />
werden als außerordentlicher Ertrag (Vorschlag Konto 7960), für frühere<br />
Jahre als Gewinnrücklage (Vorschlag Konto 2963) gebucht. Dazu werden<br />
Abschlussbuchungen gebildet.<br />
• Die vorgeschlagenen Konten können unter<br />
Stammdaten | Kontenplan | Spezielle Konten – "Sonstige Konten,<br />
Übergangsvorschriften BilMoG" geändert werden.<br />
• Handelsrechtliche Anfangswerte bei Anlagen und Beständen aus den<br />
steuerlichen Anfangswerten besetzen, zukünftige Buchwerte<br />
handelsrechtlich wie steuerlich abschreiben (auch degressive<br />
Abschreibungen werden weiterhin beibehalten)<br />
(wird nur angeboten, wenn bereits betriebswirtschaftliche Werte geführt<br />
werden)<br />
• Handelsrechtliche Anfangswerte bei Anlagen und Beständen aus den<br />
den betriebswirtschaftlichen Anfangswerten besetzen, weitere<br />
Abschreibung linear.<br />
• Handelsrechtliche Anfangswerte bei Anlagen aus den Anschaffungs-und<br />
Herstellungskosten und der Nutzungsdauer durch lineare Abschreibung<br />
neu berechnen. Handelsrechtliche Anfangswerte bei Bestandskonten aus<br />
den steuerlichen Anfangswerten besetzen.<br />
• Dabei kommt es zu einem Bilanzsprung gegenüber den steuerlichen<br />
Vorjahreswerten. Entsprechende Gewinnrücklagen können manuell rein<br />
handelsrechtlich in der Eröffnungsbilanz gebucht werden.<br />
• Handelsrechtliche Anfangswerte bei Anlagen und Beständen aus den<br />
steuerlichen Anfangswerten besetzen, zukünftige Buchwerte wie<br />
steuerliche Buchwerte weiter abschreiben, Sonderposten weiterführen<br />
und wie steuerlich auflösen. Die Bearbeitung der handelsrechtlichen<br />
Werte ist bei den Sonderposten-Inventaren danach nicht mehr möglich.<br />
GWG-Sammelposten werden in der EB handelsrechtlich übernommen -<br />
außer bei Variante 5 ("Buchwerte neu berechnen").<br />
Seite 457
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
Direkte<br />
Investitionszuschüsse<br />
Sonderposten<br />
Direkte Investitionszuschüsse können handelsrechtlich weitergeführt<br />
werden. Dazu wird bei der Umstellung eine Option "Zuschuss auch<br />
handelsrechtlich" angeboten.<br />
Sonderposten werden grundsätzlich nur bei Variante 6 weitergeführt.<br />
Bei den Varianten 1-3 wird eine zusätzliche Option angeboten, wenn<br />
Sonderposten vorhanden sind. Damit können vorhanden Sonderposten auf<br />
Direktverbuchung umgestellt werden. Bei Umstellung auf Direktverbuchung<br />
wird der Buchwert um den Sonderpostenwert vermindert. Alternativ können<br />
die Buchwerte mit manueller Erfassung in der Eröffnungsbilanz beibehalten<br />
werden. Die Sonderposten müssen dann vom Anwender manuell<br />
weitergepflegt werden (Umbuchung in die Rücklagen oder zeitanteilige<br />
Auflösung).<br />
Seite 458
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
36.5. Eröffnungsbilanz Finanzkonten<br />
Programmaufruf<br />
Buchhaltung | Erfassung Eröffnungsbilanz | Finanzkonten<br />
Beispiel nach dem Einrichten der handelsrechtlichen Buchwerte mit Variante<br />
5 (Neubewertung der Anlagen).<br />
• Für Finanzkonten können neben den steuerlichen Buchwerten<br />
abweichende handelsrechtliche Buchwerte geführt werden. Wie im<br />
Beispiel können Konten auch rein handelsrechtlich geführt werden.<br />
• Wurden bei der Umstellung auf handelsrechtlich die Buchwerte im<br />
Anlagevermögen neu berechnet, kann der Differenzbetrag wie im<br />
Beispiel als Gewinnrücklage eingebucht werden (Bilanzumgliederung<br />
zum Stichtag).<br />
• Bei den Varianten 1-3 werden Sonderposten-Inventare, die in der<br />
steuerlichen Buchhaltung gebildet wurden, entfernt (sofern nicht auf<br />
Direktverbuchung umgestellt wurde). Diese sollten ebenfalls hier rein<br />
handelsrechtlich auf Sonderposten- oder Gewinnrücklagekonten gebucht<br />
werden.<br />
Wenn das nicht gewünscht ist und die bestehenden Sonderposten im<br />
Anlagenverzeichnis weitergeführt werden sollen, muss bei den<br />
Betriebseinstellungen die Variante 6 gewählt werden.<br />
Seite 459
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
36.6. Eröffnungsbilanz Bestände<br />
Programmaufruf<br />
Buchhaltung | Erfassung Eröffnungsbilanz | Bestände<br />
oder<br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen | Bestände bearbeiten<br />
Beispiel nach dem Einrichten der handelsrechtlichen Buchwerte mit<br />
Variante 1.<br />
• Für Vieh, Vorräte und Feldinventar können abweichende<br />
handelsrechtliche Buchwerte geführt werden.<br />
• In der allgemeinen Bewertungstabelle ist eine eigene Spalte für<br />
handelsrechtliche Bewertungen angelegt. Als Voreinstellung werden die<br />
steuerlichen Werte vorgeschlagen.<br />
• Zusätzlich können unterjährige handelsrechtliche Bewertungen<br />
betriebsindividuell gepflegt werden.<br />
Seite 460
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
36.7. Eröffnungsbilanz Gesellschafter<br />
Programmaufruf<br />
Stammdaten | Stammdaten | Gesellschafter<br />
Hier ist die Eingabe von Gewinnverteilung und Vorabgewinnen für<br />
Gesellschafter handelsrechtlich möglich.<br />
Buchhaltung | Erfassung Eröffnungsbilanz | Gesellschafterkapital<br />
Hier kann das Gesellschafterkapital zur Eröffnungsbilanz handelsrechtlich<br />
angepasst werden.<br />
Seite 461
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
36.8. Eröffnungsbilanz Inventare, Abschreibungen<br />
Programmaufruf<br />
Buchhaltung | Inventare | Inventare bearbeiten – Registerkarte "AfA"<br />
• Für Inventare können unterschiedliche handelsrechtliche Buchwerte<br />
zum EB-Stichtag sowie AHK und AfA-Bemessungsgrundlage erfasst<br />
werden.<br />
• Handelsrechtliche Werte können sowohl für reguläre als auch<br />
außerplanmäßige Abschreibungen geführt werden.<br />
• Für den Übergang auf die Handelsbilanz kann unter "außerplanmäßiger<br />
AfA" eine rein handelsrechtliche Zuschreibung (Betrag mit negativem<br />
Vorzeichen) erfasst werden. Zuschreibungen werden automatisch vom<br />
Programm erzeugt, wenn beim Einrichten der handelsrechtlichen<br />
Buchführung die Variante 2 gewählt wird.<br />
• Wenn die Zuschreibung manuell eingetragen wird, dann kann auf der<br />
Registerkarte "Konten" für die vom Programm zu erzeugende<br />
Zuschreibungsbuchung ein Konto hinterlegt werden. Vorgeschlagen wird<br />
Konto 7460, das vorgeschlagene Konto kann unter<br />
Stammdaten | Kontenplan | Spezielle Konten geändert werden.<br />
Seite 462
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
36.9. Handelsrechtliche Buchungen erfassen<br />
Buchungskreise anlegen<br />
Stammdaten | Kontenplan | Buchungskreise<br />
Um rein handelsrechtliche Buchungen erfassen zu können, müssen rein<br />
handelsrechtliche Buchungskreise angelegt werden.<br />
• Für die laufende Buchhaltung können rein handelsrechtliche und rein<br />
steuerliche Buchungskreise angelegt werden.<br />
• Wenn zusätzlich das Mitführen betriebswirtschaftlicher Werte aktiv ist,<br />
dann können auch rein betriebswirtschaftliche Buchungskreise angelegt<br />
werden.<br />
Handelsrechtliche<br />
Buchungen erfassen<br />
Buchhaltung | Buchung | Buchungen erfassen – Auswahl<br />
"handelsrechtlicher Buchungskreis"<br />
Über die Erfassungsfunktion können im handelsrechtlichen Buchungskreis<br />
rein handelsrechtliche Buchungen erfasst werden.<br />
Seite 463
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
36.10. Laufende Auswertungen handelsrechtlich<br />
Eröffnungsbilanz<br />
Bei den laufenden Auswertungen kann ausgewählt werden, ob die<br />
Auswertung mit steuerlichen, betriebswirtschaftlichen oder<br />
handelsrechtlichen Werten erfolgen soll:<br />
• Eröffnungsbilanz<br />
• Kontenschreibung<br />
• Geldbericht<br />
• BWA<br />
• Summen- und Saldenliste<br />
• Kostenrechnung (über die Schaltfläche "Optionen")<br />
Kontenschreibung<br />
Seite 464
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
36.11. Jahresabschluss handelsrechtlich<br />
Handelsrechtlichen<br />
Abschluss erstellen<br />
Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse | Jahresabschluss<br />
handelsrechtlich<br />
Der gesamte Abschluss wird mit handelsrechtlichen Werten berechnet.<br />
Varianten des vorgegebenen Standardabschlusses können über die<br />
Konfiguration erstellt werden (Stammdaten | Auswertungen | Konfiguration<br />
– "Kopie erstellen").<br />
Für Konten der Kategorien<br />
• "Sonstige Vermögensgegenstände"<br />
• "Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflic"<br />
• "E Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge"<br />
• "A Zinsen und ähnliche Aufwendungen"<br />
steht die Option "handelsrechtliche Saldierung" im Kontenplan zur<br />
Verfügung.<br />
Je nach Gesamtsaldo der Konten werden die betreffenden Konten in der<br />
Bilanz dem aktiven Unterschiedsbetrag zur Vermögensverrechnung oder den<br />
Pensionsrückstellungen zugeordnet.<br />
In der Gewinn- und Verlustrechnung werden die Zinsen, die obige<br />
Bilanzposten betreffen, unter den Zinserträgen bzw. –Aufwendungen saldiert<br />
ausgegeben werden.<br />
Überleitungsrechnung<br />
von der<br />
handelsrechtlichen zur<br />
steuerlichen Bilanz<br />
Jahresabschluss | Sonstiges | Überleitungsrechnung<br />
In der Überleitungsrechnung werden die Werte der steuerlichen und der<br />
handelsrechtlichen oder betriebswirtschaftlichen Bilanz gegenübergestellt.<br />
Dabei kann ausgewählt werden, welche Spalte zuerst angezeigt werden soll:<br />
handelsrechtlich, betriebswirtschaftlich oder steuerlich.<br />
Seite 465
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Handelsrechtlicher Abschluss<br />
Seite 466
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Ergebnisverwendung<br />
37. Ergebnisverwendung<br />
Die Ergebnisverwendung,die bisher automatisch bei der Jahresübernahme<br />
gebucht wurde, kann bei allen Kapitalgesellschaften einschließlich<br />
Genossenschaften bereits im aktuellen Jahr in Auswertungen und<br />
Jahresabschluss dargestellt werden.<br />
Mit der Kontenkategorie "Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag G,K<br />
Verwendung" kann ein Konto als Ergebnisverwendungskonto<br />
gekennzeichnet werden. In den Kontenplanvorlagen BayLa Landwirtschaft<br />
und BayLa Standard ist das Konto 2979, in der Kontenplanvorlage<br />
Landwirtschaft Textschlüssel, das Konto 12 085 als<br />
Ergebnisverwendungskonto vorgesehen und in den speziellen Konten als<br />
Ergebnisumbuchungskonto eingetragen.<br />
Buchungen zur<br />
Ergebnisverwendung<br />
Jahresabschluss<br />
Kontenschreibung<br />
Summen- und<br />
Saldenliste<br />
Buchungsprotokoll,<br />
Abschlussbuchungen<br />
Buchungen zur Ergebnisverwendung, die auf dem Ergebniskonto 2979 oder<br />
einem anderen Konto der Kontenkategorie "Jahresüberschuss/-fehlbetrag<br />
G,K Verwendung" (oder einer Unterkategorie davon) erfasst werden, können<br />
wahlweise in die aktuellen Auswertungen und im Jahresabschluss mit<br />
einbezogen oder ausgeklammert werden.<br />
Die Ergebnisverwendung kann in Auswertungen immer dann ausgewählt<br />
werden, wenn<br />
• die Abschlussperiode im Auswertungszeitraum enthalten ist<br />
• die Rechtsform einer juristischen Person entspricht oder die Rechtsform<br />
eine Personengesellschaft ist (inkl. Gbr nach Personengesellschaft) und<br />
den Gesellschaftern in den Stammdaten Kapitalkonten zugeordnet sind<br />
oder zugeordnet werden können (Stammdaten | Kontenplan | Spezielle<br />
Konten - Ergebniskonten).<br />
Optionen "vor/nach Ergebnisverwendung"<br />
Schaltfläche "Weitere Optionen"<br />
Optionen "mit/ohne Buchungen zur Ergebnisverwendung"<br />
Option "Ergebnisverwendung"<br />
Bei einem Jahresabschluss mit vorgezogenem Abschluss-Stichtag kann die<br />
Ergebnisverwendung nicht erstellt werden.<br />
Seite 467
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Weiterrechnung<br />
38. Weiterrechnung zum zu versteuernden Gewinn<br />
Die Weiterrechnung zum zu versteuernden Gewinn ist Teil des<br />
Jahresabschlusses.<br />
Nicht abziehbare Betriebsausgaben (z.B. aus Gewerbesteuer, Geschenken,<br />
Bußgeldern) bzw. außerbilanzielle Hinzurechnungen/Kürzungen (z.B. aus<br />
Investitionsabzugsbeträgen) werden in die Ermittlung des zu versteuernden<br />
Gewinnes einbezogen.<br />
Die Erfassung der Werte erfolgt unter Jahresabschluss |<br />
Abschlussbuchungen | Abschlussbuchungen erfassen – Weiterrechnung.<br />
Registerkarte<br />
"Außerbilanziell"<br />
Registerkarte "Nicht<br />
abzugsfähige<br />
Betriebsausgaben"<br />
Enthält die Werte für Auflösung und Bildung von Investitionsabzugsbeträgen,<br />
Entfernungspauschale und Kinderbetreuungskosten.<br />
Enthält die Werte für Schuldzinsen lt. Gewinnzuschlag, Geschenke,<br />
Bewirtungsaufwendungen, Sonstiges. Vorgezeigt werden die Werte, wie sie<br />
sich aus dem EÜR-Formular ergeben, wenn dort etwas eingetragen ist.<br />
Seite 468
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Weiterrechnung<br />
Registerkarte<br />
"Aufwendungen"<br />
für Konten mit den Kontenkategorien<br />
Kategorien zu Steuern von Einkommen und Ertrag<br />
Kategorien zu nicht abzugsfähigen Betriebsausgaben<br />
Kategorien zu Gewinnzuschlag §4 Abs.4a EstG<br />
werden automatisch die Werte vorgeschlagen, wie sie sich aus der<br />
Buchhaltung ergeben.<br />
Andere Konten können manuell erfasst werden.<br />
Im Jahresabschluss kann die Weiterrechnung über den Auswertungsteil<br />
"Weiterrechnung" in die Konfiguration eingebunden werden.<br />
Konfiguration<br />
Seite 469
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstiges<br />
39. Jahresabschluss | Sonstiges<br />
Im Menü Jahresabschluss | Sonstiges befinden sich zusätzliche<br />
Programmfunktionen wie Statistik-Datensatz erstellen,<br />
Veröffentlichungsbilanz, Formular Einnahmen-Überschuss-Rechnung,<br />
Gewinnzuschlag, Sonderausgaben etc.<br />
Seite 470
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstiges<br />
39.1. Formular Einnahmen-Überschuss-Rechnung<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Jahresabschluss | Sonstiges | Formular Einnahmen-Überschuss-<br />
Rechnung<br />
Nach §60 Abs.4 EStDV ist es seit dem Wirtschaftsjahr 2005 bzw. 2005/06<br />
vorgeschrieben, der Steuererklärung ein amtliches Formular zur<br />
Einnahmen-Überschuss-Rechnung beizufügen, wenn der Gewinn nach §4<br />
Abs. 3 EStG ermittelt wird.<br />
Berechnung, Bearbeiten und Ausdruck dieses Formulars ist in <strong>HANNIBAL</strong><br />
unter dem Menüpunkt Jahresabschluss | Sonstiges | Formular Einnahmen-<br />
Überschuss-Rechnung möglich.<br />
Beim ersten Aufruf des Formulars werden im Formular Beträge<br />
vorgeschlagen, die aus den Buchhaltungsdaten und Abschlussbuchungen<br />
berechnet werden.<br />
Beim erneuten Aufruf des Formulars werden die Daten aus der letzten<br />
Bearbeitung wieder eingesetzt. Eine erneute Berechnung der Daten nach<br />
dem aktuellen Stand der Buchhaltung ist möglich.<br />
Seite 471
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstiges<br />
Daten aus der Buchhaltung im Formular<br />
Laufende Buchhaltung<br />
Abschreibungen<br />
Einstellung in/Auflösung<br />
von Sonderposten aus<br />
indirekten Sonderabschreibungen<br />
Privatanteile und<br />
Naturalentnahmen<br />
Bestandsänderungen<br />
Umbuchung der<br />
Umsatzsteuer in die<br />
Betriebseinnahmen bzw.<br />
–ausgaben<br />
Die Einnahmen und Ausgaben werden je nach Kontenkategorie der<br />
Erfolgskonten in das Formular eingefügt.<br />
Die Abschreibungen werden je nach Kontenkategorie des Inventarkontos ins<br />
Formular eingefügt.<br />
Geringwertige Wirtschaftsgüter werden zusätzlich durch die AfA-Schlüssel<br />
51 und 52 erkannt.<br />
Die Beträge aus der Einstellung bzw. Auflösung der Sonderposten werden in<br />
den Anhang "Ergänzende Angaben" eingetragen und von dort als Summen<br />
ins Hauptformular übertragen.<br />
Die Daten werden der Anlagenbuchhaltung entnommen.<br />
Ansparabschreibungen nach §7g EStG werden außerhalb der<br />
Anlagenbuchhaltung in den laufenden Geldbuchungen gebucht. Sie werden<br />
über die Kontenkategorien der Erfolgskonten für die Einstellung bzw.<br />
Auflösung der Sonderposten erkannt. Dafür gibt es neue Kategorien, die als<br />
Unterkategorien der zeitraumzugehörigen Kategorien für Einstellung und<br />
Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil angelegt sind.<br />
Die Privatanteile und Naturalentnahmen werden aus den<br />
Abschlussbuchungen berechnet.<br />
Bestandsänderungen werden dann ins Formular eingefügt, wenn unter<br />
Stammdaten | Stammdaten | Allgemeine Betriebsstammdaten für die<br />
Gewinnermittlung "Betriebsvermögensvergleich" oder "E/Ü-Rechnung mit<br />
Bestandsänderungen" angegeben ist.<br />
Bestandsänderungen werden je nach Kontentyp des<br />
Bestandsänderungskonto ins Formular eingetragen.<br />
Ist das Bestandsänderungskonto ein Ertragskonto, dann wird die<br />
Bestandsänderung unter den Betriebseinnahmen ausgewiesen.<br />
Ist das Bestandsänderungskonto ein Aufwandskonto, dann wird die<br />
Bestandsänderung unter den übrigen Betriebsausgaben ausgewiesen.<br />
Die Umbuchung der Umsatzsteuer aus den Finanzkonten in die<br />
Betriebseinnahmen bzw. Betriebsausgaben erfolgt analog zur Einnahmen-<br />
Überschuss-Rechnung.<br />
Nicht abziehbare<br />
Schuldzinsen<br />
Die Berechnung erfolgt analog zur Berechnung der Gewinnzuschlags unter<br />
Menüpunkt Jahresabschluss | Gewinnzuschlag. Die Daten werden in den<br />
Anhang für die Ermittlung der nicht abziehbaren Schuldzinsen eingetragen.<br />
Der so berechnete Anteil der nicht abziehbaren Schuldzinsen wird aus dem<br />
Anhang ins Hauptformular übertragen und mit den abziehbaren<br />
Schuldzinsen verrechnet.<br />
Seite 472
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstiges<br />
Falls keine Betriebsdaten des Vorjahres in <strong>HANNIBAL</strong> vorhanden sind,<br />
können die kumulierten Unter- bzw. Überentnahmen und die kumulierten<br />
Verluste der Vorjahre unter Jahresabschluss | Sonstiges | Gewinnzuschlag<br />
eingegeben werden. Bei vorhandenen Vorjahresdaten werden die für die<br />
Berechnung notwendigen Beträge bei der Jahresübernahme aus dem<br />
Vorjahr berechnet (Menü Buchhaltung | Jahresübernahme, Option<br />
"Vorjahreszahlen für Abschluss").<br />
Seite 473
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstiges<br />
Bearbeiten des Formulars<br />
Die aus der Berechnung der Betriebseinnahmen und –ausgaben<br />
vorgeschlagenen Beträge können nachbearbeitet werden. Zusätzlich ist es<br />
notwendig, Beträge, die nicht aus der Buchhaltung zu berechnen sind,<br />
manuell ins Formular einzugeben.<br />
In einem Auswertungsdialog beim Aufruf des Formulars kann gewählt<br />
werden, was im Formular angezeigt werden soll.<br />
Die Daten im aktuellen Formular werden aus den aktuellen<br />
Buchhaltungsdaten neu berechnet. Dabei sind folgende<br />
Berechnungsoptionen möglich:<br />
berechnete, aber manuell geänderte Beträge beibehalten<br />
• Wird diese Option ausgewählt, dann werden die Beträge, die beim<br />
erstmaligen Eintritt ins Formular oder bei einem früheren erneuten<br />
Berechnen aus den Buchhaltungsdaten besetzt wurden, und später<br />
manuell geändert wurden, nicht überschrieben.<br />
• Sollen auch diese Beträge mit den aktuell berechneten Beträgen aus der<br />
Buchhaltung und den Abschlussbuchungen überschrieben werden, dann<br />
darf diese Option nicht ausgewählt werden.<br />
manuell erfasste Beträge beibehalten<br />
• Ist diese Option ausgewählt, dann werden die Beträge, die nicht aus der<br />
Buchhaltung ermittelt werden können und deshalb manuell erfasst<br />
wurden, nicht überschrieben.<br />
Seite 474
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstiges<br />
• Wird diese Option nicht ausgewählt, dann werden die entsprechenden<br />
Felder mit 0,00 Euro besetzt.<br />
leeres Formular<br />
• Bei der Auswahl dieser Option, werden alle Felder mit 0,00 Euro besetzt.<br />
• Wird das leere Formular gedruckt und ohne Änderung geschlossen,<br />
werden die zuletzt gespeicherten Formulardaten nicht überschrieben<br />
bzw. gelöscht.<br />
• Wurden Daten ins leere Formular eingetragen, dann werden die<br />
Formulardaten wie bei einem Formular mit berechneten Daten<br />
behandelt, d.h. sie werden sowohl beim Drucken als auch beim<br />
Schließen des Formulars gespeichert.<br />
Alle Felder können bearbeitet werden. Bei der Eingabe der nicht abziehbaren<br />
Betriebsausgaben wird automatisch der abziehbare Anteil der<br />
Betriebsausgaben heruntergesetzt.<br />
Kontennachweis<br />
Aus der Erfassungsmaske zum EÜR-Formular heraus kann über die<br />
Schaltfläche "Kontennachweis" ein Kontennachweis erstellt werden.<br />
Zusätzlich gibt es einen Kontennachweis für einzelne Eingabefelder. Wenn<br />
im aktuell fokussierten Feld ein Wert enthalte ist und sich dieser Wert aus<br />
Daten der Buchhaltung zusammensetzt, dann ist der Schalter<br />
"Kontennachweis Feld" aktiviert. Die Konten werden aufgelistet. Es werden<br />
der Kontostand zum Zeitpunkt der Berechnung des Formulars und der<br />
aktuelle Kontenstand angezeigt. Im Titel des Fensters steht der Betrag aus<br />
dem Formular.<br />
Seite 475
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstiges<br />
Manuell einzugebende Daten<br />
Folgende Daten können nicht aus der Buchhaltung ermittelt werden und<br />
müssen manuell eingegeben werden:<br />
umsatzsteuerfreie Betriebseinnahmen beim<br />
Kleinunternehmer<br />
vom Finanzamt erstattete und ggf. verrechnete<br />
Umsatzsteuer<br />
Kennzahl 119<br />
Kennzahl 141<br />
Pauschalen für bestimmte Berufsgruppen Kennzahl 190<br />
landwirtschaftliche<br />
Kostenpauschale/Bebauungskostenpauschale<br />
Kosten für den Arbeitsweg, die auf die PKW-<br />
Kosten entfallen<br />
Kennzahl 191<br />
Kennzahl 142<br />
sonstige Kosten für den Arbeitsweg Kennzahl 176<br />
Kosten für das häusliche Arbeitszimmer Kennzahl 172<br />
Zinsen aus der Finanzierung des<br />
Anlagevermögens<br />
Kennzahl 178<br />
nicht abziehbare Betriebsausgaben Kennzahlen 164,165,168<br />
sonstige abziehbare Betriebsausgaben Kennzahl 177<br />
an das Finanzamt gezahlte und ggf. verrechnete<br />
Umsatzsteuer<br />
Gewinnzuschlag aus nicht sachbezogener<br />
Auflösung von Sonderposten<br />
Kennzahl 186<br />
Kennzahl 123 im<br />
Anhang<br />
Pauschale Kosten<br />
Bei der Eingabe von Pauschalen sind die Eingabefelder, deren Inhalt durch<br />
die Pauschalen ersetzt wird, nicht zur Eingabe freigegeben und mit 0,00 Euro<br />
besetzt.<br />
Bei der Eingabe einer Betriebsausgabenpauschale für bestimmte<br />
Berufsgruppen sind keine weiteren Betriebsausgaben ins Formular<br />
einzutragen.<br />
Bei der Eingabe einer landwirtschaftlichen Bebauungskostenpauschale sind<br />
noch Abschreibungen und übrige Betriebsausgaben einzutragen.<br />
Wird der Eintrag einer Kostenpauschale aus dem Formular entfernt, dann<br />
werden die zuvor in den entsprechenden Felder eingetragenen Beträge<br />
wieder angezeigt.<br />
Kleinunternehmer<br />
Seite 476
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstiges<br />
Beim umsatzsteuerrechtlichen Kleinunternehmer werden die laufenden<br />
Betriebseinnahmen insgesamt unter der Kennzahl 111 eingetragen. Es sind<br />
noch die Privatanteile, die Entnahmen und die Auflösung von Rücklagen auf<br />
der Einnahmenseite zu ergänzen.<br />
Die Eigenschaft "Kleinunternehmer" wird unter Stammdaten | Allgemeine<br />
Betriebsstammdaten | Umsatzsteuer im Feld "Umsatzsteuer-System"<br />
eingetragen.<br />
Schaltflächen im Formular<br />
Drucken<br />
Druckereinstellungen -<br />
Scanfähiger Druck<br />
Abbrechen<br />
Schließen<br />
Neu berechnen<br />
Das Formular wird ausgedruckt. Der Inhalt des Formulars wird gespeichert.<br />
Der Ausdruck erfolgt in reinem schwarz-weiß. Die Ausgabe von Farbe oder<br />
Graustufen wird unterdrückt und das Formular kann besser eingescannt<br />
oder gefaxt werden.<br />
Das Formular wird verlassen, ohne dass die in diesem Arbeitsgang erfolgten<br />
Änderungen gespeichert werden.<br />
Das Formular wird verlassen. Die in diesem Arbeitsgang erfolgten<br />
Änderungen werden gespeichert.<br />
Die Daten im aktuellen Formular werden aus den aktuellen<br />
Buchhaltungsdaten neu berechnet. Die möglichen Berechnungsoptionen<br />
sind weiter oben beschrieben.<br />
Im Formular angezeigte Beträge<br />
Gewinn/Verlust aus der<br />
EÜR<br />
Gewinn/Verlust aus der<br />
GuV<br />
Differenz zum EÜR-<br />
Formular<br />
davon aus Pauschalen<br />
davon aus nicht<br />
abziehbaren<br />
Betriebsausgaben<br />
davon aus<br />
außerbilanziellem<br />
Gewinnzuschlag<br />
Es wird der Gewinn/Verlust angezeigt, der zum aktuellen Stand der<br />
Buchhaltungsdaten in der Einnahmen-Überschuss-Rechnung bzw. der<br />
Gewinn- und Verlustrechnung berechnet wird. Die verwendete<br />
Berechnungsvorschrift richtet sich nach der in Stammdaten | Allgemeine<br />
Betriebsstammdaten eingestellten Gewinnermittlung.<br />
Es wird die Differenz zwischen dem in der Gewinnermittlung berechneten<br />
Ergebnis und dem im aktuellen Formular berechneten Ergebnis angezeigt.<br />
Die angezeigte Differenz kann aus der Eingabe von pauschalen Kosten<br />
entstehen, wenn sich der eingetragene pauschale Betrag von der Summe der<br />
Beträge unterscheidet, die durch die Kostenpauschale ersetzt werden.<br />
Nicht abziehbare Betriebsausgaben werden mit den abziehbaren<br />
Betriebsausgaben verrechnet und erhöhen so den Gewinn. Daraus ergibt<br />
sich eine Differenz, die in der Gewinnermittlung nicht berücksichtigt wurde.<br />
Bei einer nicht sachbezogenen Auflösung von Sonderposten mit<br />
Rücklageanteil muss ein Gewinnzuschlag berechnet werden, der<br />
außerbilanziell dem Gewinn zuzuschlagen ist. Daraus ergibt sich eine<br />
Differenz, die in der Gewinnermittlung nicht berücksichtigt wurde.<br />
Sonstige Differenzen können aus der Änderung berechneter Felder<br />
entstehen und werden nicht extra angezeigt.<br />
Seite 477
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstiges<br />
Steht der Cursor der Eingabemaske in einem Eingabefeld, werden folgende<br />
Beträge angezeigt:<br />
Berechneter Betrag<br />
Ausgleich der Differenz<br />
durch<br />
ist der Betrag, der sich bei der Berechnung aus dem aktuellen Stand der<br />
Buchhaltung ergeben würde.<br />
ist der Betrag, der ins aktuelle Feld eingegeben werden müsste, um die<br />
Differenz zur Gewinnermittlung auszugleichen.<br />
Anlage SZE<br />
Das EÜR-Formular kann bei Wirtschaftsjahren ab 2010 ohne die Anlage SZE<br />
(Schuldzinsen) erstellt, ausgedruckt und per ELSTER versendet werden. Die<br />
Schuldzinsen können dann manuell auf Seite 3 im Feld 271 eingegeben<br />
werden.<br />
Pauschalen<br />
Bei entsprechender Einstellung in den Betriebsstammdaten (Registerkarte<br />
"Jahresabschluss") werden die Bebauungskostenpauschale für den Weinbau<br />
oder die Betriebsausgabenpauschale für die Forstwirtschaft automatisch<br />
berechnet und eingesetzt. Beim ersten Anlagen oder Neuberechnen des<br />
Formulars werden die Werte übernommen.<br />
Seite 478
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstiges<br />
39.2. Sonderausgaben<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Optionen:<br />
Gesellschafter<br />
Abschlussbuchungen<br />
Jahresabschluss | Sonstiges | Sonderausgaben<br />
Hier werden als Datengrundlage für die Einkommensteuererklärung die<br />
privaten Buchungen (Entnahmen und Einlagen) über das gesamte<br />
Kalenderjahr ausgewertet, auch wenn das Wirtschaftsjahr vom Kalenderjahr<br />
abweicht.<br />
Folgende Teile können ausgegeben werden:<br />
• Kontenschreibung Einzelbuchungen<br />
Die einzelnen Buchungen werden mit Belegnummer und Datum<br />
ausgewiesen und die Beträge nach Konto aufsummiert.<br />
• Zusammenstellung Kalenderjahr<br />
Für das aktuelle Wirtschaftsjahr und das Vorjahr werden die Entnahmen<br />
und Einlagen gesamt und anteilig nach Kalenderjahr ausgewiesen.<br />
Es ist möglich, die Werte aus den Abschlussperioden mehrerer am<br />
Kalenderjahr beteiligten Wirtschaftsjahre anteilig zu berücksichtigen.<br />
Die Ausgabe kann nach Konto eingegrenzt werden.<br />
Die Ausgabe der Sonderausgaben kann nach Gesellschaftern untergliedert<br />
werden. Im Auswahldialog kann angegeben werden, ob die<br />
Gesellschafternummern als Unterkonten, als übergeordnete<br />
Zusammenfassung oder gar nicht ausgewertet werden sollen. Bei der<br />
untergeordneten Ausgabe werden innerhalb eines Kontos Zwischensummen<br />
für die Gesellschafternummern ausgegeben.<br />
Die Abschlussbuchungen können wahlweise in die Auswertungen einbezogen<br />
werden oder nicht. Bei Auswertungen, die über das Wirtschaftsjahr hinaus<br />
gehen, können entweder nur die Abschlussbuchungen des ersten im<br />
Zeitraum enthaltenen Wirtschaftsjahres oder die Abschlussbuchungen<br />
entsprechend dem Anteil der Wirtschaftsjahre am Berechnungszeitraum<br />
hinzugerechnet werden.<br />
Seite 479
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstiges<br />
39.3. Überleitungsrechnung<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Jahresabschluss | Sonstiges | Überleitungsrechnung<br />
In der Überleitungsrechnung werden die Werte der steuerlichen und der<br />
handelsrechtlichen oder betriebswirtschaftlichen Bilanz gegenübergestellt.<br />
Dabei kann ausgewählt werden, welche Spalte zuerst angezeigt werden soll:<br />
handelsrechtlich, betriebswirtschaftlich oder steuerlich.<br />
Seite 480
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstiges<br />
39.4. Gewinnzuschlag Schuldzinsen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Jahresabschluss | Sonstiges | Gewinnzuschlag Schuldzinsen<br />
<strong>HANNIBAL</strong> bietet die Ermittlung des Gewinnzuschlages für<br />
Einzelunternehmen, GbR und Personengesellschaften an. Dazu werden die<br />
Über- bzw. Unterentnahmen berechnet. Unberücksichtigt bleiben<br />
Schuldzinsen aus Darlehen für die Anschaffung von Anlagevermögen und<br />
Schuldzinsen für Darlehen, die eine Entnahme ermöglichen.<br />
Das Berechnungsschema des Gewinnzuschlages wird angezeigt. Beträge,<br />
die in die Berechnung des Gewinnzuschlages eingehen, aber vom Programm<br />
nicht automatisch berechnet werden, können eingegeben werden.<br />
Der Verlust und die Über- bzw. Unterentnahmen werden über die<br />
Wirtschaftsjahre fortgeschrieben. Ist in den Vorjahren eine Unterentnahme<br />
entstanden, so wird diese mit dem fortgeschriebenen Verlust verrechnet. Die<br />
Fortschreibung erfolgt unter Buchhaltung | Jahresübernahme, wenn die<br />
Option "Vorjahreszahlen für Abschluss" aktiv ist. Zur Berechnung wird der<br />
Jahresabschluss ausgeführt.<br />
Im ersten offenen Wirtschaftsjahr in <strong>HANNIBAL</strong> können die Beträge aus den<br />
Vorjahren im Berechnungsschema erfasst werden.<br />
Die Felder für den Verlust aus Vorjahren und Über-/Unterentnahmen aus<br />
Vorjahren können auch bearbeitet werden, wenn ein Vorjahr vorhanden ist.<br />
Sie werden bei der erstmaligen Jahresübernahme mit den berechneten<br />
Werten aus den Vorjahren besetzt. Bei einer wiederholten Übernahme<br />
werden Felder, die manuell bearbeitet wurden und einen anderen Wert als<br />
Seite 481
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstiges<br />
im Vorjahr aufweisen, nicht aktualisiert. Sie müssen ggfs. manuell<br />
aktualisiert werden.<br />
Seite 482
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstiges<br />
39.5. Statistik-Datensatz erstellen<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Jahresabschluss | Sonstiges | Statistik-Datensatz erstellen<br />
Für die Anforderungen des landwirtschaftlichen Testbetriebnetzes wurde ein<br />
CSV-Ausgabeformat für eine einheitliche Ausgabe der Daten des<br />
Jahresabschlusses vereinbart. Dieser Ausgabesatz im CSV-Format wird<br />
auch in vielen Programmen zur Betriebsanalyse und zum Betriebsvergleich<br />
eingelesen. Insbesondere dient der Datensatz als Grundlage für das<br />
Plausibilitätsprüfungsprogramm des BMELV.<br />
Die Statistik-Betriebsnummer setzt sich zusammen aus der<br />
Buchstellennummer, der Betriebsnummer bei der Buchstelle und der<br />
Kennziffer für das Bundesland.<br />
Das Ausgabeverzeichnis und der Dateiname können frei nach den Windows-<br />
Namenskonventionen gewählt werden. Der Dateiname muss mit .CSV enden.<br />
Der Statistik-Datensatz wird, wenn nicht anders angegeben, in das<br />
<strong>HANNIBAL</strong>-Installationsverzeichnis geschrieben.<br />
Im Anschluss an die Erstellung des Statistikdatensatzes kann <strong>HANNIBAL</strong><br />
direkt die Prüfung durch das Plausi-Programm des BMELV ausführen<br />
lassen. <strong>HANNIBAL</strong> zeigt dann sofort das Prüfprotokoll an, ohne dass<br />
Winplausi aufgerufen werden muss. Das angezeigte Prüfprotokoll kann an<br />
den Windows-Texteditor Notepad übergeben werden. Zur weiteren<br />
Abarbeitung von eventuellen Plausifehlern kann das Prüfprotokoll in Notepad<br />
geöffnet bleiben, während parallel in <strong>HANNIBAL</strong> die Fehlerursachen aus der<br />
Buchhaltung entfernt werden.<br />
Wenn das Plausi-Programm nicht im Standardverzeichnis C:\WINPLAUSI<br />
installiert ist, muss der Installationspfad eventuell im Feld "Plausi-<br />
Verzeichnis" eingetragen werden.<br />
Das Plausiprüfprogramm kann unter www.bmelv.de im Bereich<br />
"Landwirtschaft - Winplausi" heruntergeladen werden.<br />
Seite 483
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Jahresabschluss | Sonstiges<br />
39.6. Veröffentlichungsbilanz<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Jahresabschluss | Sonstiges | Veröffentlichungsbilanz<br />
Für die Veröffentlichung der Bilanz im elektronischen Bundesanzeiger<br />
können die Aktiva und Passiva des Jahresabschlusses in die Zwischenablage<br />
kopiert und anschließend über das Programm "Vereinfachtes XML Tool" des<br />
Bundesanzeigers übermittelt werden.<br />
Dabei kann aus allen Konfigurationen ausgewählt werden, die einen Aktivaund<br />
Passiva-Teil enthalten.<br />
Seite 484
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Hilfe | Hilfe zum Programm<br />
40. Hilfe | Hilfe zum Programm<br />
Programmzweck<br />
Die Programmhilfe bietet Informationen zum Programm. Wenn die Hilfe über<br />
die Taste F1 aufgerufen wird, wird, wenn möglich, gleich das passende<br />
Kapitel geöffnet.<br />
Die Programmhilfe wird bei Installation von CD im <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Programmverzeichnis abgespeichert. Wenn die aktuelle Hilfedatei nicht im<br />
Programmverzeichnis vorhanden ist, kann sie beim Aufruf dieses<br />
Menüpunkts von der Internetseite heruntergeladen werden.<br />
Zugreifen auf die Hilfe über das Menü ? (Hilfe)<br />
Klicken Sie im Menü ? (Hilfe) auf "Hilfe zum Programm". Die Programmhilfe<br />
wird mit der Startseite geöffnet.<br />
Zugreifen auf die Hilfe über die Werkzeugleiste<br />
Klicken Sie auf die Schaltfläche ? in der Werkzeugleiste. Die Programmhilfe<br />
wird mit der Startseite geöffnet.<br />
Zugreifen auf die Hilfe über die Funktionstaste "F1"<br />
Drücken Sie die Taste F1. Die Programmhilfe wird an der Stelle geöffnet, die<br />
für den aktuell aktiven Programmteil (z.B. Registerkarte) gilt. In einigen<br />
Fällen ist keine solche spezielle Stelle festgelegt. Dann öffnet sich die Hilfe<br />
mit der Startseite oder mit dem Beginn des entsprechenden Kapitels.<br />
Zugreifen auf die Hilfe über die Schaltfläche Hilfe<br />
Klicken Sie in der Bearbeitungsmaske auf die Schaltfläche Hilfe. Die<br />
Programmhilfe öffnet sich mit dem Beginn des passenden Kapitels zu<br />
diesem Menüpunkt.<br />
Registerkarte Inhaltsverzeichnis<br />
Wenn sie im Inhaltsverzeichnis der Hilfe blättern wollen, klicken Sie auf die<br />
Registerkarte Inhalt.<br />
Registerkarte Index<br />
Wenn Sie nach bestimmten Wörtern oder Ausdrücken suchen möchten,<br />
klicken Sie auf die Registerkarte Index.<br />
Registerkarte Suchen<br />
Wenn Sie nach Teilbegriffen suchen möchten oder nach Wörtern und<br />
Ausdrücken, die Sie im Index nicht gefunden haben, klicken Sie auf die<br />
Registerkarte Suchen.<br />
Sie können nach ganzen Wörtern suchen. Für die Suche nach Teilbegriffen<br />
müssen Sie die Platzhalter "*" oder "?" benutzen. Der Platzhalter "*" steht<br />
für eine beliebige Anzahl von Zeichen, der Platzhalter "?" steht für genau ein<br />
Zeichen.<br />
Beispiel:<br />
• "Bestand*" findet alle Begriffe, die mit "Bestand" beginnen (z.B.<br />
Bestandskonto, Bestandsbuchung usw.).<br />
• "*bestand" findet alle Begriffe, die mit "bestand" enden (z.B.<br />
Anfangsbestand, Endbestand, Buchungsbestand usw.).<br />
Seite 485
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Hilfe | Hilfe zum Programm<br />
• "*bestand*" findet alle Begriffen, die "bestand" beinhalten (z.B.<br />
Bestandskonto, Endbestand usw.)<br />
• "Bestands????" findet alle Begriffe, die mit "Bestands" beginnen und<br />
danach noch genau 4 Zeichen aufweisen (z.B. Bestandskonto, nicht aber<br />
Bestandskonten).<br />
Drucken<br />
Wenn Sie das gefundene Thema ausdrucken möchten, klicken Sie auf die<br />
Schaltfläche Drucken.<br />
Wenn Sie aus dem Inhaltsverzeichnis heraus ausdrucken, werden Sie<br />
gefragt, ob nur das ausgewählte Thema ausgedruckt werden soll oder das<br />
ausgewählte Thema mit allen Unterkapiteln.<br />
Seite 486
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Hilfe | <strong>Handbuch</strong><br />
41. Hilfe | <strong>Handbuch</strong><br />
Das <strong>Handbuch</strong> wird bei Installation von CD als PDF-Datei im <strong>HANNIBAL</strong>-<br />
Programmverzeichnis abgespeichert. Wenn die aktuelle <strong>Handbuch</strong>datei nicht<br />
im Programmverzeichnis vorhanden ist, kann sie beim Aufruf dieses<br />
Menüpunkts von der Internetseite heruntergeladen werden.<br />
Seite 487
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Hilfe | Support-Anfrage<br />
42. Hilfe | Support-Anfrage<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Hilfe | Supportanfrage<br />
www.addison-agrosoft.de im Bereich Service/Downloads.<br />
Dieser Menüpunkt ruft das auf dem Rechner installierte und konfigurierte<br />
Mail-Programm auf und öffnet eine neue E-Mail zur Eingabe. Die<br />
Empfängeradresse der <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong>-<strong>GmbH</strong> ist bereits vorbelegt, so<br />
dass schnell und einfach Kontakt aufgenommen werden kann.<br />
Wenn Betriebsdaten übermittelt werden sollen, erfolgt der Aufruf unter dem<br />
Menüpunkt Datei | Datensicherung | Betriebsdaten sichern über Klick auf<br />
die Schaltfläche Betriebsdaten sichern und per E-Mail verschicken.<br />
Beim Aufruf über die Internetseite öffnet sich ein Formular, über das eine<br />
Supportanfrage gestellt werden kann. Dabei können bis zu drei Dateianhänge<br />
übermittelt werden.<br />
Seite 488
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Hilfe | Homepage<br />
43. Hilfe | Homepage <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong><br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Hilfe | Homepage<br />
Über diesen Menüpunkt gelangt man auf die Internetseite<br />
www.addison-agrosoft.de.<br />
Hier finden Sie Informationen zum Programm, Veranstaltungstermine,<br />
Schulungstermine und Dokumentationen.<br />
Im Bereich Service/Downloads können aktuelle Programmversionen und<br />
Updates heruntergeladen werden.<br />
Seite 489
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Hilfe | Online Update<br />
44. Hilfe | Online Update<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Programm-Update<br />
Hilfe | Online Update<br />
Über diesen Menüpunkt kann die Aktualisierung von <strong>HANNIBAL</strong> und<br />
ELSTER-modul direkt aus <strong>HANNIBAL</strong> heraus erfolgen. Voraussetzung ist ein<br />
Zugang zum Internet.<br />
<strong>HANNIBAL</strong> überprüft, ob einen neuere Version zum Download zur Verfügung<br />
steht. Wenn ja, kann diese heruntergeladen werden. Nach dem Download<br />
erscheint die Abfrage, ob <strong>HANNIBAL</strong> jetzt beendet und neu gestartet werden<br />
soll. Wird diese Frage verneint, wird das Update nicht ausgeführt.<br />
Der <strong>HANNIBAL</strong>-Systemverwalter kann unter Datei | Einstellungen |<br />
Allgemeine Einstellungen hinterlegen, ob und in welchen Zeitabständen die<br />
Prüfung auf aktuellere Programmversionen automatisch erfolgen soll.<br />
ELSTER-Update<br />
<strong>HANNIBAL</strong> überprüft, ob die aktuell installierte ELSTER-Version noch gültig<br />
ist. Wenn nein, kann die aktuelle ELSTER-Version heruntergeladen werden.<br />
Seite 490
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Hilfe | Info zum Programm<br />
45. Hilfe | Info zum Programm<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Lizenzinfo<br />
Hilfe | Info zum Programm<br />
Hier sind alle Informationen zu <strong>HANNIBAL</strong> und zur <strong>HANNIBAL</strong>-Installation<br />
zusammengefasst.<br />
Im Einzelnen werden folgende Informationen angezeigt<br />
• <strong>HANNIBAL</strong>-Version mit Versionsdatum<br />
• ELSTER-Version<br />
• Laufzeit des Programms<br />
• Informationen zur Registrierung<br />
• Aktueller Benutzer<br />
• Aktueller Programmort<br />
• Aktuelle Datenverzeichnisse<br />
• Aktuelle Anzahl angemeldeter Benutzer<br />
Zeigt den Inhalt der Lizenzdatei (Lizenznehmer, Leistungsumfang des<br />
Programms) an.<br />
Seite 491
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Hilfe | Info zum System<br />
46. Hilfe | Info zum System<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Hilfe | Info zum System<br />
Hier werden aktuelle Informationen zu Hardware, Software und Netzwerk<br />
des Rechners sowie zur Speicherauslastung angezeigt.<br />
Seite 492
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Hilfe | Registrierung<br />
47. Hilfe | Registrierung<br />
Programmaufruf<br />
Programmzweck<br />
Programm online<br />
registrieren<br />
Programm manuell<br />
registrieren<br />
Hilfe | Online Registrierung<br />
Hilfe | Manuelle Registrierung<br />
Das Programm <strong>HANNIBAL</strong> muss registriert werden, bevor es im erworbenen<br />
Leistungsumfang genutzt werden kann. Unter Registrierung versteht man<br />
das (freiwillige) Anmelden des Benutzers einer lizenzierten Software beim<br />
Hersteller. Bei der Registrierung wird das Programm im Rahmen des<br />
erworbenen Leistungsumfangs freigeschaltet. Unregistrierte Programme<br />
sind nur 30 Tage lang lauffähig.<br />
Wenn noch keine Registrierung erfolgt ist, wird der Benutzer bei jedem<br />
Programmstart zur Registrierung aufgefordert.<br />
Wenn eine Internetverbindung besteht, erfolgt die Registrierung von<br />
<strong>HANNIBAL</strong> automatisch.<br />
Wenn kein Internetanschluss verfügbar ist, kann über diese<br />
Programmfunktion die Registrierung manuell erfolgen. Die Benutzerdaten<br />
werden angezeigt und es wird zur Eingabe eines Freischaltcodes<br />
aufgefordert.<br />
Nutzer-ID, Passwort, Programmversion, Alpha- und Bravo-Code müssen<br />
telefonisch, per E-Mail oder per Fax an die <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> <strong>GmbH</strong><br />
durchgegeben werden. Aus diesen Angaben wird bei der <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong><br />
<strong>GmbH</strong> der Freischaltcode berechnet und zurückgegeben.<br />
Seite 493
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Hilfe | TeamViewer<br />
48. Hilfe | TeamViewer<br />
Programmaufruf<br />
Hilfe | TeamViewer<br />
Programmzweck<br />
Mit dem Programm "TeamViewer" kann zur Fernwartung eine geschützte<br />
Eins-zu-Eins-Verbindung zwischen dem Rechner des <strong>HANNIBAL</strong>-Anwenders<br />
und einem Rechner der <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> <strong>GmbH</strong> hergestellt werden. Dabei<br />
kann wahlweise der Bildschirminhalt des <strong>HANNIBAL</strong>-Anwenders übertragen<br />
und der Rechner von den Support-Mitarbeitern der <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> <strong>GmbH</strong><br />
ferngesteuert werden oder der Bildschirminhalt der <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong><br />
<strong>GmbH</strong> kann zu Schulungszwecken dem <strong>HANNIBAL</strong>-Anwender vorgezeigt<br />
werden.<br />
Wenn die Datei Fernwartung.exe nicht im <strong>HANNIBAL</strong>-Programmverzeichnis<br />
enthalten ist, wird sie nach Zustimmung des Anwenders automatisch von der<br />
Internetseite der <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> <strong>GmbH</strong> heruntergeladen.<br />
Seite 494
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Umsatzsteuerschlüssel-Tabelle<br />
49. Anhang<br />
Seite 495
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Umsatzsteuerschlüssel-Tabelle<br />
49.1. Umsatzsteuerschlüssel-Tabellen<br />
Im Programm <strong>HANNIBAL</strong> für Windows werden Umsatzsteuer-Sachverhalte<br />
durch Umsatzsteuerarten und ihnen zugeordnete Umsatzsteuerschlüssel<br />
gekennzeichnet. Für die meisten Umsatzsteuer-Sachverhalte stehen<br />
vordefinierte Umsatzsteuerschlüssel zur Verfügung.<br />
Den vordefinierten Umsatzsteuerschlüsseln sind entsprechende<br />
Prozentsätze zugeordnet. Es stehen auch für den Anwender frei änderbare<br />
Umsatzsteuerschlüssel zur Verfügung.<br />
Die Umsatzsteuerschlüssel werden während der Erfassung der Geld- und<br />
Abschlussbuchungen verwendet. Die Berechnung der Umsatzsteuer und der<br />
Eintrag in die Umsatzsteuer-Voranmeldung erfolgen automatisch.<br />
Bei zweistelligen Umsatzsteuerschlüsseln kann durch die Eingabe einer<br />
vorangestellten Ziffer die Verarbeitungsweise im Programm gesteuert<br />
werden.<br />
Folgende Eingaben sind möglich:<br />
• Keine Ziffer vorangestellt<br />
Bruttoverbuchung (Umsatzsteuer wird heraus gerechnet)<br />
• Ziffer "1" vorangestellt<br />
Nettoverbuchung (Umsatzsteuer wird aus dem gegebenen Nettobetrag<br />
berechnet).<br />
Bei pauschalierenden Betrieben wird der eingegebene Nettobetrag zum<br />
Bruttobetrag umgerechnet ohne die Umsatzsteuer auszuweisen.<br />
• Ziffer "2" vorangestellt<br />
Es erfolgt keine Berechnung der Umsatzsteuer. Umsatz und<br />
Umsatzsteuer werden separat gebucht.<br />
• Ziffer "3", "4" oder "5" vorangestellt<br />
Die Berechnung der Umsatzsteuer erfolgt wie zu den Ziffern "0" (keine<br />
Ziffer), "1" und "2". Die berechnete Umsatzsteuer ist jedoch noch nicht<br />
fällig.<br />
• Ziffer "6" vorangestellt<br />
Bei der Eingabe von Konto 2 in der Geldbuchung wird der<br />
Umsatzsteuerschlüssel entsprechend der Umsatzsteuerart des Kontos 2<br />
in die Buchung eingesetzt. Die Umsatzsteuer ist im Betrag enthalten,<br />
wird aber nicht herausgerechnet.<br />
Nur beim Pauschalierer möglich.<br />
Nur bei aktivierter Option "Mit USt-Vorschlag bei Pauschalierung" unter<br />
Stammdaten | Betriebsstammdaten – Registerkarte "Umsatzsteuer".<br />
Die vorangestellte "6" hat Auswirkungen in der Umsatzsteuer-Analyse<br />
und beim Buchungsimport.<br />
• Ziffer "8" vorangestellt<br />
Es erfolgt keine Berechnung der Umsatzsteuer. Die Kennzeichnung von<br />
Zahlungsbeträgen mit dieser Ziffer teilt dem Programm mit, dass die<br />
enthaltene Umsatzsteuer fällig wird.<br />
Seite 496
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Umsatzsteuerschlüssel-Tabelle<br />
Die vorangestellten Ziffern "3", "4", "5" und "8" werden bei der Verbuchung<br />
bei Betrieben mit Umsatzversteuerung nach vereinnahmten Entgelten<br />
(Istversteuerung) verwendet.<br />
• Ziffer "9" vorangestellt<br />
Mit der Ziffer "9" beginnende Umsatzsteuerschlüssel stehen für<br />
bestimmte Codes auf der Umsatzsteuer-Voranmeldung. Der<br />
eingegebene Betrag wird auf dem der Ziffer "9" folgenden Umsatzsteuer-<br />
Voranmeldungscode direkt ausgewiesen. Z.B. wird durch den<br />
Umsatzsteuerschlüssel 959 der Voranmeldungscode 59 für<br />
innergemeinschaftliche Erwerbe angesprochen.<br />
Seite 497
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Umsatzsteuerschlüssel<br />
Umsatzsteuerschlüssel Regelbesteuerung 1<br />
USt.-<br />
Schl.<br />
Prozent Erläuterung gültig<br />
Steuerfreie Umsätze mit Vorsteuerabzug<br />
55 0,0 Innergemeinschaftliche Lieferungen<br />
(§4 Nr.1 b UStG) an Abnehmer mit USt-IdNr.<br />
56 0,0 Lieferung neuer Fahrzeuge an Abnehmer ohne USt-<br />
IdNr.<br />
57 0,0 Lieferung neuer Fahrzeuge außerhalb eines Unternehmens<br />
(§2a UStG)<br />
959 Vorsteuerabzug bei Lieferung neuer Fahrzeuge<br />
außerhalb eines Unternehmens(§2a UStG)<br />
Code Umsatzsteuer-Voranmeldung<br />
Bemessungsgrundlage<br />
Mehrwertsteuer<br />
Vorsteuer<br />
41 – –<br />
44 – –<br />
49 – –<br />
– – 59<br />
49 0,0 Weitere steuerfreie Umsätze mit Vorsteuerabzug 43 – –<br />
Steuerfreie Umsätze ohne Vorsteuerabzug<br />
67 Steuerfreie Umsätze ohne Vorsteuerabzug 48 – –<br />
Steuerpflichtige Umsätze<br />
19 19,0 Lieferungen, Leistungen und Eigenverbrauch 81 81 –<br />
82 80% von<br />
19,0<br />
Privatanteil PKW, 1%-Regelung und 20% Abschlag 81 81 –<br />
7 7,0 Lieferungen und Leistungen 86 86 –<br />
87 10,7 Lieferungen und Leistungen mit 7% Mehrwertsteuer 86 86 –<br />
3,7% unberechtigt ausgewiesene Mehrwertsteuer – 69 –<br />
935 Lieferungen, Leistungen und Eigenverbrauch,<br />
andere Steuersätze, Bemessungsgrundlage<br />
936 Lieferungen, Leistungen und Eigenverbrauch,<br />
andere Steuersätze, Mehrwertsteuer<br />
35 – –<br />
– 36 –<br />
965 Steuer infolge Wechsels der Besteuerungsform – 65 –<br />
Innergemeinschaftliche Erwerbe<br />
50 0,0 Steuerfreie innergemeinschaftliche Erwerbe nach<br />
§4b UStG<br />
52 19,0 Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe<br />
von Lieferern mit USt-IdNr.<br />
51 7,0 Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe<br />
von Lieferern mit USt-IdNr.<br />
53 Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe<br />
neuer Fahrzeuge von Lieferern ohne USt-IdNr.<br />
995 Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe zu<br />
anderen Steuersätzen, Bemessungsgrundlage<br />
998 Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe zu<br />
anderen Steuersätzen, Mehrwertsteuer<br />
961 Vorsteuerbeträge aus dem innergemeinschaftlichen<br />
Erwerb<br />
91 – –<br />
89 89 61<br />
93 93 61<br />
94 96 61<br />
95 – –<br />
– 98 –<br />
– – 61<br />
Seite 498
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Umsatzsteuerschlüssel<br />
Umsatzsteuerschlüssel Regelbesteuerung 2<br />
USt.-<br />
Schl.<br />
Prozent Erläuterung gültig<br />
Ergänzende Angaben zu Umsätzen<br />
Code Umsatzsteuer-Voranmeldung<br />
Bemessungsgrundlage<br />
Mehrwertsteuer<br />
Vorsteuer<br />
942 Lieferung des ersten Unternehmers 42 – –<br />
968 Steuerpflichtige Umsätze, für die der<br />
Leistungsempfänger die Steuer nach §13b Abs.5<br />
Satz 1 i.V. m. Abs. 2 Nr.10 schuldet<br />
960 Übrige steuerpflichtige Umsätze, für die der<br />
Leistungsempfänger die Steuer nach §13b Abs.5<br />
schuldet<br />
68 – –<br />
60 – –<br />
921 Nicht steuerbare sonst. Leistungen 21 – –<br />
945 Übrige nicht steuerbare Umsätze 45 – –<br />
969 Steuerschuld aus Erwerb beim letzten Unternehmer – – 69<br />
Abziehbare Vorsteuer<br />
19 19,0 Bezogene Lieferungen und Leistungen – – 66<br />
7 7,0 Bezogene Lieferungen und Leistungen – – 66<br />
25 5,5 Bezogene Lieferungen forstwirtschaftl. Erzeugnisse – – 66<br />
21 10,7 Bezogene Lieferungen landwirtschaftl. Erzeugnisse – – 66<br />
254 Entrichtete Einfuhrumsatzsteuer – – 62<br />
963 Vorsteuer nach allg. Durchschnittsätzen §23 UStG – – 63<br />
964 Berichtigung des Vorsteuerabzugs – – 64<br />
966 Vorsteuer – – 66<br />
Leistungsempfänger als Steuerschuldner (§13b UStG)<br />
Werklieferungen und sonstige Leistungen im Ausland ansässiger Unternehmer<br />
71 Steuerschuld nach §13b Abs.1 UStG, Leistungen 46 47 67<br />
72 Steuerschuld nach §13b Abs.2 Nr.1 und Nr. 5 52 53 67<br />
73 Steuerschuld nach §13b Abs.2 Nr. 2 und Nr. 3 73 74 67<br />
74 Steuerschuld nach §13b Abs.2 Nr. 10 78 79 67<br />
75 Steuerschuld nach §13b Abs.2 Nr. 6 bis 9 84 85 67<br />
Sonstige Umsatzsteuerschlüssel<br />
60 Nicht steuerbare Umsätze – – –<br />
63 Innergemeinschaftlicher Erwerb unter der<br />
Erwerbsschwelle<br />
– – –<br />
67 Steuerfreie Umsätze ohne Vorsteuerabzug 48 – –<br />
68 Nicht steuerbare Umsätze 45 – –<br />
61 0,0 Umsätze zwischen Umsatzsteuer-Organschaften – – –<br />
Seite 499
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Umsatzsteuerschlüssel<br />
Umsatzsteuerschlüssel für Pauschalierung nach §24 UstG<br />
USt.-<br />
Schl.<br />
Prozent Erläuterung gültig<br />
Code Umsatzsteuer-Voranmeldung<br />
Bemessungsgrundlage<br />
Mehrwertsteuer<br />
Vorsteuer<br />
25 5,5 Umsätze nach §24 Abs.1 Satz 1 UStG – – –<br />
21 10,7 Umsätze nach §24 Abs.1 Satz 3 UStG – – –<br />
84 8,3 Umsätze nach §24 Abs.1 UStG 76 80 –<br />
(19,0 -<br />
10,7)<br />
Innergemeinschaftliche Lieferungen<br />
59 0,0 Lieferungen in das übrige Gemeinschaftsgebiet an<br />
Abnehmer mit USt-IdNr.<br />
Innergemeinschaftliche Erwerbe<br />
52 19,0 Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe<br />
von Lieferern mit USt-IdNr.<br />
51 7,0 Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe<br />
von Lieferern mit USt-IdNr.<br />
Leistungsempfänger als Steuerschuldner (§13b UStG)<br />
77 – –<br />
89 89 –<br />
93 93 –<br />
Werklieferungen und sonstige Leistungen im Ausland ansässiger Unternehmer<br />
71 Steuerschuld nach §13b Abs.1 UStG, Leistungen 46 47 –<br />
72 Steuerschuld nach §13b Abs.2 Nr. 1 und Nr. 5 52 53 –<br />
73 Steuerschuld nach §13b Abs.2 Nr. 2 und Nr. 3 73 74 –<br />
74 Steuerschuld nach §13b Abs.2 Nr. 10 78 79 –<br />
75 Steuerschuld nach §13b Abs.2 Nr. 6 bis 9 84 85 –<br />
Seite 500
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
49.2. Schnittstellen<br />
<strong>HANNIBAL</strong> kann Daten aus externen Dateien in verschiedenen Formaten<br />
importieren. In diesem Kapitel befinden sich die Informationen und<br />
Schnittstellenbeschreibungen für den Import und Export von Geldbuchungen,<br />
Personenkonten und anderen Betriebsdaten.<br />
Schnittstellen | Import Kontenpläne<br />
4stelliger Kontenplan<br />
Format<br />
feste Satzlänge<br />
ASCII<br />
Konten von 0001..9999<br />
Spalte Länge Feldname<br />
1 4 fortlaufende Nummer<br />
6 5 Kontonummer<br />
12 25 Kontentext<br />
39 2 Kontentyp<br />
42 2 Umsatzsteuerschlüssel<br />
57 2 Mengeneinheit<br />
63 4 bei Bestandskonten: Bestandsänderungskonto<br />
bei Erfolgskonten: Mengenkonto<br />
bei Anlagekonten: AfA-Konto<br />
78 4 GuV-Konto Aufwand (bei Bestandskonten)<br />
83 4 BMELV-Code (verwendet für Kontenkategorie)<br />
Spezielle Konten<br />
Zeilencode Spalte<br />
(Länge = 5 )<br />
Feld<br />
(Länge 4 Stellen, wenn nicht anders<br />
beschrieben)<br />
10500 6 Zeilencode<br />
63 Konto Buchgewinn Erlös<br />
68 Konto Buchgewinn Abgang<br />
73 Konto Buchverlust Erlös<br />
78 Konto Buchverlust Abgang<br />
10501 6 Zeilencode<br />
68 Konto zuversetzt<br />
73 Konto abversetzt<br />
78 Umbuchungskonto<br />
10502 6 Zeilencode<br />
63 Umsatzsteuer-Umbuchungskonto<br />
68 Sonderpostenkonto Sonderabschreibung<br />
73 Konto Einstellung Sonderposten<br />
78 Konto Auflösung Sonderposten<br />
10503 6 Zeilencode<br />
63 Sonderpostenkonto Investitionszuschuss<br />
Seite 501
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
Zeilencode<br />
(Länge = 5 )<br />
Spalte<br />
Feld<br />
(Länge 4 Stellen, wenn nicht anders<br />
beschrieben)<br />
68 Gewinn/Verlust-Konto Eigenkapital<br />
73 Entnahmen/Einlagen-Konto Eigenkapital<br />
78 Gewinn/Verlust-Konto Komplementär<br />
10504 6 Zeilencode<br />
63 Konto Jahresüberschuss Genossenschaft<br />
68 Konto Jahresüberschuss Kapitalgesellschaft<br />
73 Konto Einstellung Sonderposten<br />
Investitionszuschuss<br />
78 Konto Auflösung Sonderposten<br />
Investitionszuschuss<br />
10600 42 Optierer Mehrwertsteuerkonto<br />
+USt-<br />
Schlüssel<br />
47 Optierer Vorsteuerkonto<br />
52 Pauschalierer Mehrwertsteuerkonto<br />
52 Pauschalierer Vorsteuerkonto<br />
62 Prozentsatz<br />
14000 12 Gesellschafter-Bezeichnung (max. 25 Zeichen)<br />
...14100<br />
40 Kennzeichen (1=Kommanditist, 1 =<br />
Komplementär), Länge = 2<br />
42 Gesellschafternummer<br />
47 Konto Gewinn/Verlust<br />
52 Konto Entnahmen/Einlagen<br />
Kontenplan<br />
Textschlüssel<br />
Zu einem Textschlüssel können zwei Kontengruppen angegeben werden. Es<br />
können mehrere Datensätze zu einem Textschlüssel importiert werden.<br />
Spalte Länge Feldname<br />
1 3 Textschlüssel<br />
5 2 Kontengruppe<br />
8 2 weitere Kontengruppe<br />
11 25 Bezeichnung<br />
37 3 Umsatzsteuerschlüssel<br />
Seite 502
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
Schnittstellen | Import Geldbuchungen<br />
<strong>HANNIBAL</strong> kann Geldbuchungen einlesen, z.B. Bankbuchungen aus<br />
Banking-Programmen oder Rechnungsdaten aus<br />
Fakturierungsprogrammen.<br />
Die Buchungen können aus verschiedenen externen Datenformaten in<br />
<strong>HANNIBAL</strong> eingelesen werden. <strong>HANNIBAL</strong> stellt einige Schnittstellen bereit,<br />
zusätzlich können aber auch eigene, benutzerdefinierte Schnittstellen (freie<br />
ASCII-Schnittstellen) angelegt werden. Es können nur Daten eingelesen<br />
werden, für die eine passende Schnittstelle angelegt ist.<br />
Die Formate dieser Schnittstellen können unter Datei | Einstellungen |<br />
Importschnittstellen nachgesehen werden. Ausgenommen davon sind die<br />
Schnittstellen MT940/STA-Datei und DESY. Diese sind herstellerspezifische<br />
Formate, die in den entsprechenden Dokumentationen der Banken bzw. der<br />
DATEV beschrieben sind.<br />
DATEV_AUSZUG<br />
Über den DATEV-Kontoauszugsmanager kann man die vom Rechenzentrum<br />
übernommenen Buchungen (vor jeder Bearbeitung, Kontierung usw.) in die<br />
Zwischenablage übernehmen.<br />
Beim Buchungsimport wird als Datei "Zwischenablage" angegeben. Dann<br />
muss die Zwischenablage nicht vorher noch zwischengespeichert werden.<br />
Format<br />
ASCII<br />
Feldtrenner<br />
Tabulator<br />
Feldbegrenzer "<br />
Fortsetzungszeichen +<br />
Kommentarzeichen @<br />
Feldnummer Feldname<br />
1-2 leer<br />
3 Buchungstext<br />
4 leer<br />
5 Umsatz<br />
6-22 leer<br />
23 Datum<br />
Die Schnittstellendefinition kann unter Datei | Einstellungen |<br />
Importschnittstellen eingesehen werden.<br />
Seite 503
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
MT940/STA-Datei<br />
Diese Schnittstellendefinition ist für Daten geeignet, die aus Banking-<br />
Programme mit der Schnittstelle MT940 exportiert wurden.<br />
DTAUS<br />
Als DTAUS-Format (Datenträgeraustausch-Format) wird ein einheitlicher<br />
Standard im deutschen Inlandszahlungsverkehr bezeichnet, der die<br />
elektronische Verarbeitung von Zahlungsaufträgen (Überweisungen und<br />
Lastschriften) ermöglicht.<br />
Das Format ist vorgegeben und kann nicht abgeändert werden.<br />
Es wird automatisch bei der Erstellung von Überweisungen und Lastschriften<br />
(Buchungen | Zahlungsverkehr | Überweisung bearbeiten) verwendet.<br />
Dateien im DTAUS-Format können unter Buchungen | Buchungsimport<br />
eingelesen werden.<br />
FIBU<br />
Mit dieser Schnittstelle können Daten, die aus Programmen wie z.B.<br />
"Lexware" exportiert wurden, eingelesen werden.<br />
Format<br />
ASCII<br />
Feldtrenner ;<br />
Feldbegrenzer "<br />
Fortsetzungszeichen +<br />
Kommentarzeichen @<br />
Feldnummer Feldname<br />
1 Buchungsdatum<br />
(TT.MM.JJJJ)<br />
2 Belegnummer<br />
3 Finanzkonto<br />
4 Gegenkonto<br />
5 Umsatz<br />
6-10 leer<br />
11 Buchungstext<br />
Die Schnittstellendefinition kann unter Datei | Einstellungen |<br />
Importschnittstellen eingesehen werden.<br />
Seite 504
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
<strong>HANNIBAL</strong><br />
Mit dieser Schnittstelle können Geldbuchungen, die aus <strong>HANNIBAL</strong> unter<br />
dem Menüpunkt Datei | Datenexport/-import | Geldbuchungen auf Datei<br />
exportiert wurden, eingelesen werden.<br />
Format<br />
ASCII<br />
Feldtrenner ;<br />
Feldbegrenzer "<br />
Fortsetzungszeichen +<br />
Kommentarzeichen @<br />
Eine Datenzeile entspricht einer Buchung. Eine Datenzeile kann maximal<br />
150 Zeichen enthalten. Wenn eine Buchung mehr als 150 Zeichen enthält,<br />
wird sie in der nächsten Zeile fortgesetzt. Alle Datenzeilen dieser Buchung,<br />
mit Ausnahme der letzten Zeile, enden mit dem Fortsetzungszeichen +.<br />
Die Datenfelder werden durch den Feldbegrenzer ; getrennt. Ein Datenfeld<br />
kann maximal 80 Zeichen enthalten. Wenn die Schnittstelle nur innerhalb von<br />
<strong>HANNIBAL</strong> für Windows verwendet wird, können die Textfelder auch länger<br />
sein. Der Inhalt des Datenfeldes wird in doppelte Anführungszeichen "<br />
eingeschlossen. Die Reihenfolge der Datenfelder ist fest. Nicht belegte<br />
Felder sind durch die doppelten Anführungszeichen " und das<br />
Feldtrennzeichen ; anzugeben, nur leere Datenfelder am Ende der Buchung<br />
können weggelassen werden.<br />
Bei Betrieben mit 4-stelligem Kontenplan bleibt das Feld "Kontengruppe"<br />
unbesetzt.<br />
Bei Betrieben mit Textschlüssel-Kontenplan wird das Konto in Textschlüssel<br />
und Kontengruppe aufgeteilt.<br />
Seite 505
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
Feldbezeichnung<br />
Zeichenzahl Format<br />
Textschl.<br />
Konten<br />
-plan<br />
KZ-VZ Saldo 1 1 S,H, + oder -<br />
vor Umsatz<br />
Saldo vor 13,2 13,2 Dezimalzahl<br />
Umsatz<br />
Datum 10 10 TT.MM.JJJJ Einlesen auch in<br />
anderen Formaten<br />
möglich (s.u.).<br />
Konto 1<br />
(Finanzkonto)<br />
3 4 Ganzzahl Text "Splitt" bei<br />
Splitt-<br />
Gegenbuchungen.<br />
2 0 Ganzzahl<br />
Kontengruppe<br />
zu Konto 1<br />
Konto 2 3 4 Ganzzahl Text "Splitt" bei der<br />
(Gegenkonto)<br />
Splitt-Hauptbuchung.<br />
Kontengruppe 2 0 Ganzzahl<br />
zu Konto 2<br />
KZ-VZ Umsatz 1 1 S, H, + oder Gilt auch für Euro-<br />
-<br />
Umsatz.<br />
DM-Umsatz 13,2 13,2 Dezimalzahl<br />
Belegnummer 5 5 Text<br />
Kostenstelle 3 4 Ganzzahl<br />
Stück 6,1 6,1 Dezimalzahl<br />
Gewicht 5,2 5,2 Dezimalzahl in dt<br />
Umsatzsteuer- 3,2 3,2 Dezimalzahl<br />
Prozentsatz<br />
Umsatzsteuer- 3 3 Ganzzahl siehe unten<br />
Kennzeichen<br />
Buchungstext 25 25 Text<br />
Inventarnummer<br />
8 8 Ganzzahl Einlesen maximal 7-<br />
stellig möglich.<br />
AfA-Prozent 3,2 3,2 Dezimalzahl<br />
AfA-Schlüssel 2 2 Ganzzahl<br />
Personennummer<br />
5 5 Ganzzahl Einlesen bis 7-stellig<br />
möglich.<br />
Rechnungsnummer<br />
8 8 Ganzzahl Einlesen bis 15-<br />
stellig möglich<br />
Skonto Prozent 1 1 Ganzzahl<br />
Tage 2 2 Ganzzahl<br />
Zieltage 2 2 Ganzzahl<br />
USt-IdNr 15 15 Text<br />
Seite 506
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
Zeichenzahl<br />
Format<br />
Feldbezeichnung<br />
Euro-Umsatz 13,2 13,2 Dezimalzahl<br />
Euro-<br />
1 1 Ganzzahl 1 = Original-Betrag in<br />
Kennzeichen<br />
Euro<br />
Mengenübernahme<br />
1 1 1 = Übernahme in<br />
Naturalbuchungen<br />
Umsatzsteuer 4 4 Text<br />
VNNN<br />
oder<br />
UNNN<br />
Nur für Export<br />
V = Vorsteuer<br />
U=Umsatzsteuer<br />
NNN=3-stelliger USt-<br />
Schlüssel<br />
Feld "KZ-VZ Saldo vor<br />
Umsatz"<br />
Feld "KZ-VZ Umsatz"<br />
Feld "Datum"<br />
Feld "Umsatzsteuer-KZ"<br />
Das Vorzeichen vom Saldo vor Umsatz wird entsprechend dem Kennzeichen<br />
"KZ-VZ Saldo vor Umsatz” gesetzt.<br />
Ist das Feld "KZ-VZ Umsatz” mit einem gültigen Eintrag besetzt, dann wird<br />
das Vorzeichen des Umsatzes entsprechend dem Vorzeichen-Kennzeichen<br />
gesetzt. Die Werte "+" oder "S" stehen für Soll, "-" oder "H" für Haben. Die<br />
Angabe bezieht sich immer auf das Konto 2 (Gegenkonto), auch wenn es sich<br />
um den ersten Teil einer Splittbuchung handelt.<br />
Wenn das Feld "KZ-VZ Umsatz" mit einem gültigen Kennzeichen besetzt ist,<br />
wird ein negatives Vorzeichen des Umsatzfeldes als Storoueichen für<br />
Stornierung (Generalumkehr) interpretiert. Ist das Feld "KZ-VZ Umsatz”<br />
nicht mit einem gültigen Eintrag besetzt, dann wird ersatzweise das<br />
Vorzeichen des Feldes "Umsatz" als Soll/Haben-Kennzeichen verwendet.<br />
Es werden alle Zeichen, die keine Ziffern sind und nicht dem<br />
Trennkennzeichen ; entsprechen, als Trenner zwischen Tag und Monat und<br />
Monat und Jahr interpretiert. Die erste Zifferngruppe (maximal 2 Zeichen)<br />
wird als Tag, die zweite Zifferngruppe (maximal 2 Zeichen) als Monat und die<br />
restlichen Ziffern als Jahr interpretiert. Trennzeichen können weggelassen<br />
werden, dann müssen Tag und Monat aber auf jeden Fall zweistellig<br />
angegeben werden.<br />
Für die Besonderheiten bei der Umsatzsteuer-Verrechnung ist im Datensatz<br />
ein Umsatzsteuer-Kennzeichen enthalten. Das Kennzeichen kann folgende<br />
Werte annehmen:<br />
Seite 507
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
Inhalt<br />
Erläuterung<br />
0 Betrag ist Brutto<br />
Umsatzsteuer wird herausgerechnet<br />
1 Betrag ist Netto<br />
Betrag wird um Umsatzsteuer<br />
hochgerechnet<br />
2 Betrag ist Netto oder<br />
Umsatzsteuer<br />
keine Herausrechung der<br />
Umsatzsteuer<br />
3,4,5 entsprechend 0..2, aber<br />
Umsatzsteuer ist nicht fällig<br />
8 entsprechend 2, aber<br />
Umsatzsteuer ist fällig<br />
49..53, 55..57, 59, 60, 61, 254,<br />
83,84,87,89<br />
247, 248<br />
69, 81, 83, 86, 88, 89<br />
Kennungen entsprechen direkt<br />
den USt-Schlüsseln in<br />
<strong>HANNIBAL</strong>.<br />
Feld "Euro-Umsatz"<br />
Feld "Euro-<br />
Kennzeichen"<br />
Vorzeichen und Kennzeichnung einer Stornierung werden analog zum DM-<br />
Umsatz gesetzt, d.h. das Feld "KZ-VZ Umsatz" ist auch für den Euro-Betrag<br />
von Bedeutung.<br />
Hier wird angezeigt, ob der Euro-Betrag in der Buchung der Originalbetrag<br />
ist, oder ob der Euro-Betrag durch Umrechnung aus dem DM-Betrag<br />
entstanden ist.<br />
Die Codierung 1 wird angegeben, wenn der Euro der Originalbetrag ist. Bei<br />
allen anderen Angaben wird der DM-Betrag als Originalbetrag angesehen.<br />
Behandlung der Splittbuchungen<br />
Beim Export der Geldbuchungen kann über die Option "Splittbuchungen<br />
vervollständigen" jede Teilbuchung als eigenständige Buchung ausgegeben<br />
werden. Der Betrag wird auf die Teilbuchungen aufgeteilt.<br />
Wenn die Splittbuchungen nicht vervollständigt werden, wird die Buchung<br />
in mehreren Teilbuchungen ausgegeben.<br />
Seite 508
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
1. Zeile 4-stelliger Textschlüssel-Kontenplan<br />
Kontenplan<br />
Konto 1 Konto 1 Textschlüssel 1<br />
Kontengruppe 1 Leer Kontengruppe 1<br />
Betrag Betrag zu Konto 1,<br />
Gesamtbetrag der<br />
Buchung (Brutto)<br />
Betrag zu Konto 1,<br />
Gesamtbetrag der Buchung<br />
(Brutto)<br />
Vorzeichen S/H Bezüglich<br />
Bezüglich Gegenseite<br />
Gegenseite (Splitt)<br />
Konto 2 Text "Splitt" Text "Splitt"<br />
Kontengruppe 2 Leer Leer<br />
2. Zeile<br />
Konto 1 Text "Splitt" Text "Splitt"<br />
Kontengruppe 1 Leer Leer<br />
Betrag<br />
Teilbetrag zu Konto<br />
2<br />
Netto bei USt-<br />
Kennzeichen "1"<br />
oder bei separater<br />
USt-Teilbuchung,<br />
sonst Brutto<br />
Betrag zu Konto 2<br />
Netto bei USt-Kennzeichen<br />
"1" oder bei separater USt-<br />
Teilbuchung, sonst Brutto<br />
Vorzeichen S/H Bezüglich Konto 2 Bezüglich Konto 2<br />
Konto 2 Konto 2 Textschlüssel 2<br />
Kontengruppe 2 Leer Kontengruppe 2<br />
3. Zeile ohne<br />
separate USt-<br />
Teilbuchung<br />
3. Zeile bei USt-<br />
Teilbuchung<br />
Analog zu Zeile 2<br />
Analog zu Zeile 2 ohne USt-<br />
Splitten<br />
Konto 1 Text "Splitt" Text "Splitt"<br />
Kontengruppe 1 Leer Leer<br />
Betrag<br />
Umsatzsteuer-<br />
Betrag auf dem<br />
Umsatzsteuer-Betrag auf<br />
dem USt-Konto<br />
USt-Konto<br />
Vorzeichen S/H Bezüglich USt- Bezüglich USt-Konto<br />
Konto<br />
USt-Konto Umsatzsteuer-<br />
Konto<br />
Textschlüssel des<br />
Umsatzsteuer-Kontos<br />
USt-<br />
Kontengruppe<br />
Leer<br />
.<br />
Kontengruppe des<br />
Umsatzsteuer-Kontos<br />
Seite 509
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
1. Zeile 4-stelliger<br />
Kontenplan<br />
4. Zeile bei USt-<br />
Teilbuchung<br />
Bei innergemeinschaftlichem<br />
Erwerb oder, beim<br />
Pauschalierer, bei<br />
anteilig steuerpflichtigen<br />
Umsätzen<br />
oder abzugsfähiger<br />
Vorsteuer<br />
erfolgt eine<br />
2. Umsatzsteuer-<br />
Teilbuchung<br />
Textschlüssel-Kontenplan<br />
Bei innergemeinschaftlichem<br />
Erwerb oder, beim<br />
Pauschalierer, bei anteilig<br />
steuerpflichtigen Umsätzen<br />
oder abzugsfähiger Vorsteuer<br />
erfolgt eine 2. Umsatzsteuer-<br />
Teilbuchung<br />
Die Schnittstellendefinition kann unter Datei | Einstellungen |<br />
Importschnittstellen eingesehen werden.<br />
Seite 510
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
RAIBA-ONLINE<br />
Mit dieser Schnittstelle können Daten, die aus dem Online-Banking der<br />
Raiffeisenbanken exportiert wurden, eingelesen werden.<br />
Format<br />
ASCII<br />
Feldtrenner ;<br />
Feldbegrenzer "<br />
Fortsetzungszeichen<br />
Kommentarzeichen @<br />
Feldnummer Feldname<br />
1 Datum<br />
2 Pflichtfeld Datum<br />
3 Buchungstext<br />
4 leer<br />
5 Umsatz<br />
6 KZ-VZ Umsatz<br />
RAIBA-ONLINE 2008<br />
Mit dieser Schnittstelle können Daten, die aus dem Online-Banking 2008 der<br />
Raiffeisenbanken exportiert wurden, eingelesen werden.<br />
Format<br />
ASCII<br />
Feldtrenner ;<br />
Feldbegrenzer "<br />
Fortsetzungszeichen<br />
Kommentarzeichen @<br />
Feldnummer Feldname<br />
1 Datum<br />
2 leer<br />
3 leer<br />
4 Buchungstext<br />
5 leer<br />
6 leer<br />
7 leer<br />
8 leer<br />
9 Umsatz<br />
10 KZ-VZ Umsatz<br />
Die Schnittstellendefinition kann unter Datei | Einstellungen |<br />
Importschnittstellen eingesehen werden.<br />
Seite 511
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
STARMONEY<br />
Mit dieser Schnittstelle können Daten, die aus der Home Banking Software<br />
"StarMoney" exportiert wurden, eingelesen werden.<br />
Format<br />
ASCII<br />
Feldtrenner ;<br />
Feldbegrenzer "<br />
Fortsetzungszeichen +<br />
Kommentarzeichen @<br />
Feldnummer Feldname<br />
1-3 leer<br />
4 Bankkonto<br />
5 Buchungstext<br />
6 leer<br />
7 Umsatz<br />
8-12 leer<br />
13-26 Verwendungszweck<br />
27 Datum<br />
Die Schnittstellendefinition kann unter Datei | Einstellungen |<br />
Importschnittstellen eingesehen werden.<br />
TONLINE<br />
Mit dieser Schnittstelle können Daten, die aus dem Online-Banking von T-<br />
Online exportiert wurden, eingelesen werden.<br />
Format<br />
ASCII<br />
Feldtrenner ;<br />
Feldbegrenzer "<br />
Fortsetzungszeichen +<br />
Kommentarzeichen @<br />
Feldnummer Feldname<br />
1 Bankkonto<br />
2-5 leer<br />
6 Datum<br />
7-8 leer<br />
9 Umsatz<br />
Die Schnittstellendefinition kann unter Datei | Einstellungen |<br />
Importschnittstellen eingesehen werden.<br />
Seite 512
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
DESY<br />
Mit dieser Schnittstelle können Daten, die aus dem DATEV-<br />
Erfassungssystem DESY exportiert wurden, eingelesen werden.<br />
Die Belegnummer aus DATEV-DESY wird in das Feld "Rechnungsnummer"<br />
geschrieben, wenn das Feld "Personenkonto" besetzt ist ODER in Finanzoder<br />
Gegenkonto eine Nummer steht, die größer als die höchste<br />
Kontonummer ist und einem Personenkonto im Betrieb entspricht.<br />
Seite 513
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
RZ-<strong>ADDISON</strong><br />
<strong>HANNIBAL</strong> verwendet folgende Felder der Datei aus dem Rechenzentrum:<br />
Spalte Daten Verwendung<br />
0 Bankleitzahl der<br />
Vorkontierung Konto 1<br />
ausführenden Bank<br />
1 Kontonummer bei der Vorkontierung Konto 1<br />
ausführenden Bank<br />
2 Auszugsnummer Beleg<br />
3 Buchungsdatum Erstellungsdatum des Auszugs;<br />
<strong>HANNIBAL</strong> Buchungsdatum;<br />
Datum für die Eingrenzung des<br />
Zeitraums<br />
5 Verwendungszweck Vorkontierung; Hinweistext für<br />
Saldenzeilen; Buchungstext<br />
6 Buchungsarttext Bestimmung der S/H-Stellung des<br />
Betrags<br />
8 Buchungsart Kennzahl Kennzahlen für Buchungsart<br />
(derzeit nicht verwendet)<br />
10 Betrag Umsatz<br />
13 Wertstellungsdatum Buchungsdatum in <strong>HANNIBAL</strong>, falls<br />
kein Buchungsdatum gefunden wird<br />
16..28 Verwendungszweck Vorkontierung (zusammen mit<br />
Spalte 5)<br />
Buchungstext<br />
29,30 Absendername Buchungstext; beide Namen zus.<br />
gefügt<br />
31 Absender-Bankleitzahl Vorkontierung Konto 2<br />
32 Absender-Kontonummer Vorkontierung Konto 2<br />
35 Saldo Saldo (Saldo nach Umsatz)<br />
Anfangssaldo<br />
Der Anfangssaldo kommt aus dem ersten Datensatz mit dem Text<br />
"Anfangssaldo" in Spalte 5-Verwendungszweck und wird mit dem<br />
Anfangssaldo des Finanzkontos abgeglichen. Abweichungen werden in einer<br />
Meldung ausgegeben.<br />
Seite 514
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
Buchungsarttext<br />
GUTSCHRIFT<br />
LOHN<br />
RETOURE<br />
EINZUGSAUFTRAG<br />
ZINSEN<br />
ABSCHLUSS<br />
ÜBERWEISUNG NEUTRAL<br />
DAUERAUFTRAG<br />
AUSZAHLUNG<br />
LASTSCHRIFT<br />
GEBUEHREN<br />
DARLEHEN<br />
KARTENVERFÜG<br />
UEBERWEISUNG<br />
Zahlungseingang (Soll bzgl. Konto 1, Haben<br />
bzgl. Konto 2).<br />
Zahlungseingang oder -ausgang je nach<br />
Vorzeichen des Originalbetrags. Übergeben<br />
wird der Absolutbetrag des Originalbetrags.<br />
Zahlungsausgang (Haben bzgl. Konto 1,<br />
Soll bzgl. Konto 2).<br />
Das Vorzeichen des Originalbetrags wird<br />
umgedreht.<br />
Rechnungsnummer<br />
Personenkonto<br />
Rechnungsnummer<br />
Konto 2<br />
Konto 2<br />
Die Rechnungsnummer wird über die vorgegebenen Suchmuster ermittelt (s.<br />
Kapitel "Importregeln für OP-Daten") und vorbesetzt.<br />
Diese Felder werden über den Verwendungszweck und die Bankdaten des<br />
Absenders vorkontiert, indem diese Daten mit den Offenen Posten und den<br />
Adressdaten abgeglichen werden.<br />
Wenn das Feld Konto 2 nicht aus den vorhandenen OP-Daten besetzt werden<br />
kann, dann werden Konto 2 und Kostenstelle über den Verwendungszweck<br />
und die Bankdaten des Absenders aus der Kontierungsautomatik besetzt.<br />
Der Buchungstext ändert sich dann bei erfolgreicher Kontierung<br />
entsprechend den Einstellungen in der Kontierungsautomatik.<br />
Seite 515
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
Schnittstellen | Export/Import Personenkonten<br />
Programmaufruf<br />
Export: Datei | Datenexport | Personenkonten<br />
Import: Stammdaten | Kontenplan| Personenkonten - Schaltfläche<br />
"Import", Schnittstellenformat "<strong>HANNIBAL</strong>-Export"<br />
Feldposition<br />
Feldname<br />
Nummer Personenkonto<br />
1 Bezeichnung Personenkonto<br />
2 Name 1<br />
3 Name 2<br />
4 Straße<br />
5 Postleitzahl<br />
6 Ort<br />
7 Land<br />
8 Telefon<br />
9 Fax<br />
10 E-Mail<br />
11 Bankbezeichnung<br />
12 Bankkonto<br />
13 Bankleitzahl<br />
14 Kundennummer beim<br />
Lieferanten<br />
15 Umsatzsteuer-ID<br />
16 Skonto-Prozentsatz<br />
17 Skontotage<br />
18 Zieltage<br />
20 Lastschrifteinzug<br />
21 Lastschriftart<br />
22 autom. Überweisungen<br />
23 Sammelkonto Debitoren<br />
24 Sammelkonto Kreditoren<br />
25 Erfolgskonto<br />
26 Merkmale Personenkonto<br />
Seite 516
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
Schnittstellen | Export Statistik-Datensatz<br />
Der aus <strong>HANNIBAL</strong> erstellte Statistik-Datensatz enthält alle für die<br />
Agrarstatistik relevanten Betriebsdaten und kann mit dem Programm<br />
WinPlausi des Bundesministeriums für Ernährung, Verbraucher und<br />
Landwirtschaft zur Ansicht gebracht werden. Diese Ansicht ist in allgemein<br />
verständlicher Form aufbereitet. Das Programm WinPlausi kann von der<br />
Internetseite des Bundesministeriums http://www.bmelv.de heruntergeladen<br />
werden.<br />
Seite 517
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
Schnittstellen | Export Summen und Salden<br />
Format <strong>HANNIBAL</strong>-DOS<br />
Feldnummer Länge Inhalt<br />
1 2 Auswertungsmonat<br />
(0=gesamtes Wirtschaftsjahr)<br />
2 5 Abschlusscode<br />
3 2 Kontengruppe (Textschlüsselmodus)<br />
Kontentyp (Kontenplanmodus)<br />
4 4 Konto<br />
5 4 Kostenstelle (Kontenplanmodus)<br />
6 4 Kostenträger (Kontenplanmodus)<br />
7 15,2 Betrag (mit Vorzeichen)<br />
bei Finanzkonten: SOLL-Betrag<br />
8 15,2 Betrag (mit Vorzeichen)<br />
nur bei Finanzkonten: HABEN-<br />
Betrag<br />
9 15,2 Endsaldo<br />
Dezimalzeichen Punkt<br />
weitere Optionen:<br />
mit Kontentext<br />
Kontengruppe /-typ in<br />
eigene Spalte<br />
mit Anlagenbuchungen<br />
mit Privatanteilen und<br />
Naturalentnahmen<br />
mit<br />
Bestandsänderungen<br />
Der Kontentext wird ausgegeben.<br />
Kontengruppe und Kontentyp werden durch Semikolon getrennt und können<br />
dadurch in Excel in zwei verschiedene Spalten eingelesen werden.<br />
Die Abschlussbuchungen werden anteilig in den Auswertungszeitraum mit<br />
einbezogen.<br />
Die Abschlussbuchungen werden anteilig in den Auswertungszeitraum mit<br />
einbezogen.<br />
Die Abschlussbuchungen werden anteilig in den Auswertungszeitraum mit<br />
einbezogen.<br />
Format DATEV-kompatibel<br />
Feldnummer Länge Feldname<br />
1 Konto<br />
2 Eröffnungsbilanzwert Soll<br />
3 Eröffnungsbilanzwert Haben<br />
4 Jahresverkehrszahlen Soll<br />
5 Jahresverkehrszahlen Haben<br />
6 Saldo<br />
7 Saldokennzeichen ("S"oll / "H"aben)<br />
8 Monat1 Soll<br />
9 Monat1 Haben<br />
Seite 518
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
Feldnummer Länge Feldname<br />
... ...<br />
30 Monat12 Soll<br />
31 Monat12 Haben<br />
32 Monat13 Soll<br />
33 Monat13 Haben<br />
Dezimalzeichen Komm<br />
a<br />
Format "CP Feste Feldlänge"<br />
In der ersten Zeile stehen<br />
• Anfangsdatum der Auswertung im Format tt.mm.jjjj<br />
• Enddatum der Auswertung im Format tt.mm.jjjj<br />
• Betriebsnummer und Bezeichnung des Betriebs (ein Feld)<br />
• Datum der letzten Buchung im Format tt.mm.jjjj<br />
• Die Felder der ersten Zeile sind in "" eingeschlossen und durch<br />
Leerzeichen getrennt<br />
In den folgenden Zeilen gilt:<br />
• Alle Felder besitzen eine feste Länge und kein Trennzeichen.<br />
• Die einzelnen Felder stehen in der Datei linksbündig und sind bis zur<br />
angegebenen Länge mit Leerzeichen aufgefüllt.<br />
• Umsätze und Mengen haben als Dezimalzeichen ein Komma (",") und<br />
werden ohne 1000-er Punkt ausgegeben.<br />
• Bei Finanzkonten stehen negative Kontostände im Haben ohne<br />
Vorzeichen und positive Kontostände im Soll.<br />
• Bei Ertragskonten stehen positive Kontostände im Haben (Normalfall).<br />
• Bei Aufwandskonten stehen negative Kontostände ohne Vorzeichen im<br />
Soll (Normalfall).<br />
• Mengen werden ohne Vorzeichen ausgegeben.<br />
• Die Sortierung der Zeilen ist immer nach Kontonummer aufsteigend.<br />
Feldnummer Länge Inhalt<br />
1 3 Kontentyp<br />
2 6 Kontonummer<br />
(3 Kontentext)<br />
4 16,2 Anfangsstand Soll<br />
5 16,2 Anfangsstand Haben<br />
6 16,2 Umsatz im Zeitraum Soll<br />
7 16,2 Umsatz im Zeitraum Haben<br />
8 16,2 Endstand Soll<br />
9 16,2 Endstand Haben<br />
(10 16,2 Endsaldo )<br />
(= Summe Endstand Soll +<br />
Endstand Haben)<br />
Seite 519
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
Feldnummer Länge Inhalt<br />
11 16,2 Menge im Zeitraum<br />
(dt oder Stück mit 2<br />
Nachkommastellen)<br />
Weitere Optionen:<br />
mit Kontentext<br />
mit Endsaldo<br />
Seite 520
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
Schnittstellen | Export/Import Inventare<br />
Format<br />
CSV<br />
Feldtrenner ;<br />
Feldname<br />
Feldtyp Bezeichnung<br />
InvNr Zahl Inventarnummer<br />
InvText<br />
Text 50 Bezeichnung des Inventars<br />
InvFlae Zahl Inventarisierte Fläche in qm<br />
bei Grundstücken<br />
InvDatum<br />
Datum Inventarisierungsdatum<br />
AfABeginn<br />
Datum Datum des AfA-Beginns<br />
AfASchl Zahl AfA-Schlüssel<br />
SoAfAZeitraum Zahl Begünstigungszeitraum in<br />
Jahren für<br />
Sonderabschreibung<br />
SoAfaMaxproz Zahl 1 Maximaler Prozentsatz der<br />
Sonderabschreibung<br />
SoAfAProzHist Zahl 1 Bereits in Anspruch<br />
genommene<br />
Sonderabschreibung in<br />
Prozent<br />
InvKto Zahl Inventarkonto<br />
InvKst1 Zahl Hauptkostenstelle des<br />
Inventars<br />
InvKst2 Zahl Nebenkostenstelle des<br />
Inventars<br />
iw1.Nutzdauer Zahl 1 Stl. Nutzungsdauer in Jahren<br />
iw1.Afaprozent Zahl 1 Stl. AfA-Prozentsatz<br />
iw1.AHK Zahl 2 Stl. Anschaffungs- und<br />
Herstellungskosten<br />
iw1.Afabezug Zahl 2 Stl. AfA-Bezugswert falls<br />
abweichend von AHK<br />
iw1.BuWert Zahl 2 Stl. Buchwert zu Beginn des<br />
Wirtschaftsjahres<br />
iw1.Restwert Zahl 2 Stl. AfA-Restwert<br />
iw1.Afabetrag Zahl 2 Manuell eingegebener stl.<br />
AfA-Betrag<br />
iw1.AfaBetragberechnet Zahl 2 Berechneter stl. AfA-Betrag<br />
iw1VirtAfA Zahl 2 Tatsächlicher stl. AfA-Betrag<br />
iw1.APAfABetrag Zahl 2 Außer planmäßiger stl. AfA-<br />
Betrag<br />
SoAfAHist Zahl 2 Bereits in Anspruch<br />
genommener Betrag an<br />
Sonderabschreibung<br />
Seite 521
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
SoAfASoPoStand Zahl 2 Stand der<br />
Sonderabschreibung zum<br />
Jahresanfang<br />
SoAfAEin Zahl 2 Einstellung in<br />
Sonderabschreibung im<br />
aktuellen Jahr<br />
SoAfAAufl Zahl 2 Manuelle Auflösung der<br />
Sonderabschreibung im akt.<br />
Jahr<br />
SoAfAAuflBerechnet Zahl 2 Berechnete Auflösung der<br />
Sonderabschreibung im akt.<br />
Jahr<br />
SoAfABuArt Zahl Art der Verbuchung der<br />
Sonderabschreibung<br />
0: Sonderposten, 1:<br />
Direktverbuchung<br />
SoAfAInvHist Zahl 2 Historischer Wert für den<br />
Stand Investitionszuschuss<br />
zum Jahresanfang<br />
SoAfAInvStand Zahl 2 Stand des<br />
Investitionszuschusses zum<br />
Jahresanfang<br />
SoAfAInvEin Zahl 2 Einstellung in<br />
Investitionszuschuss im akt.<br />
Jahr<br />
SoAfAInvAufl Zahl 2 Manuelle Auflösung des<br />
Investitionszuschusses im<br />
akt. Jahr<br />
SoAfAInvAuflBerechnet Zahl 2 Berechnete Auflösung des<br />
Investitionszuschusses im<br />
akt. Jahr<br />
SoAfA6bHist Zahl 2 Historischer Wert für den<br />
Stand Sonderposten §6b zum<br />
Jahresanfang<br />
SoAfA6bStand Zahl 2 Stand der Sonderposten §6b<br />
im akt. Jahr<br />
SoAfA6bEin Zahl 2 Einstellung in Sonderposten<br />
§6b im akt. Jahr<br />
SoAfA6bAufl Zahl 2 Manuelle Auflösung der<br />
Sonderposten §6b im akt.<br />
Jahr<br />
SoAfa6bAuflBerechnet Zahl 2 Berechnete Auflösung der<br />
Sonderposten §6b im akt.<br />
Jahr<br />
SoAfAIABHist Zahl 2 Historischer Wert für den<br />
Stand IAB zum Jahresanfang<br />
iw2.Nutzdauer Zahl 1 Betriebswirtschaftliche<br />
Nutzungsdauer in Jahren<br />
Seite 522
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
iw2.Afaprozent Zahl 1 Betriebswirtschaftlicher AfA-<br />
Prozentsatz<br />
iw2.AHK Zahl 2 Betriebswirtschaftliche<br />
Anschaffungs- und<br />
Herstellungskosten<br />
iw2.Afabezug Zahl 2 Betriebswirtschaftlicher AfA-<br />
Bezugswert falls abweichend<br />
von AHK<br />
iw2.BuWert Zahl 2 Betriebswirtschaftlicher<br />
Buchwert zu Beginn des<br />
Wirtschaftsjahres<br />
iw2.restwert Zahl 2 Betriebswirtschaftlicher AfA-<br />
Restwert<br />
iw2.Afabetrag Zahl 2 Manuell eingegebener<br />
betriebswirtschaftlicher AfA-<br />
Betrag<br />
iw2.AfaBetragberechnet Zahl 2 Berechneter<br />
betriebswirtschaftlicher AfA-<br />
Betrag<br />
iw2VirtAfA Zahl 2 Tatsächlicher<br />
betriebswirtschaftlicher AfA-<br />
Betrag<br />
iw2.APAfABetrag Zahl 2 Außer planmäßiger<br />
betriebswirtschaftlicher AfA-<br />
Betrag<br />
iw3.Nutzdauer Zahl 1 Handelsrechtliche<br />
Nutzungsdauer in Jahren<br />
iw3.Afaprozent Zahl 1 Handelsrechtlicher AfA-<br />
Prozentsatz<br />
iw3.AHK Zahl 2 Handelsrechtliche<br />
Anschaffungs- und<br />
Herstellungskosten<br />
iw3.Afabezug Zahl 2 Handelsrechtlicher AfA-<br />
Bezugswert falls abweichend<br />
von AHK<br />
iw3.BuWert Zahl 2 Handelsrechtlicher Buchwert<br />
zu Beginn des<br />
Wirtschaftsjahres<br />
iw3.restwert Zahl 2 Handelsrechtlicher AfA-<br />
Restwert<br />
iw3.Afabetrag Zahl 2 Manuell eingegebener<br />
handelsrechtlicher AfA-<br />
Betrag<br />
iw3.AfaBetragberechnet Zahl 2 Berechneter<br />
handelsrechtlicher AfA-<br />
Betrag<br />
iw3VirtAfA Zahl 2 Tatsächlicher<br />
handelsrechtlicher AfA-<br />
Betrag<br />
Seite 523
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
iw3.APAfABetrag Zahl 2 Außer planmäßiger<br />
handelsrechtlicher AfA-<br />
Betrag<br />
AfAKto Zahl AfA-Konto<br />
APAfaKto Zahl Konto für außer planmäßige<br />
Abschreibungen<br />
KtoAbgGewinn Zahl Konto Buchwertabgang bei<br />
Buchgewinn<br />
KtoErlGewinn Zahl Erlöskonto aus<br />
Anlagenabgang bei<br />
Buchgewinn<br />
KtoAbgverlust Zahl Konto Buchwertabgang bei<br />
Buchverlust<br />
KtoErlVerlust Zahl Erlöskonto aus<br />
Anlagenabgang bei<br />
Buchverlust<br />
KtoSoPo Zahl Sonderpostenkonto für<br />
Sonderabschreibungen<br />
KtoSoPoEin Zahl Aufwandskonto für<br />
Einstellung bei<br />
Sonderabschreibungen<br />
KtoSoPoAuf Zahl Ertragskonto für Auflösung<br />
bei Sonderabschreibungen<br />
KtoSoPoInv Zahl Sonderpostenkonto für<br />
Investitionszuschüsse<br />
KtoSoPoInvEin Zahl Aufwandskonto für<br />
Einstellung bei<br />
Investitionszuschüssen<br />
KtoSoPoInvAuf Zahl Ertragskonto für Auflösung<br />
bei Investitionszuschüssen<br />
KtoSoPo6b Zahl Sonderpostenkonto für §6b<br />
EStG<br />
KtoSoPo6bEin Zahl Aufwandskonto für<br />
Einstellung bei §6b EStG<br />
KtoSoPo6bAuf Zahl Ertragskonto für Auflösung<br />
bei §6b EStG<br />
DirSoAfAKto Zahl Konto für direkt verbuchte<br />
Sonderabschreibung<br />
AfAZuKto Zahl Konto für AfA-<br />
Zuschreibungen (negative<br />
AfA)<br />
HrAfABemessGr Zahl 2 Handelsrechtliche AfA-<br />
Bemessungsgrundlage<br />
BewZDatum<br />
Datum Datum des Zugangs im akt.<br />
Jahr<br />
BewZValue1 Zahl 2 Steuerlicher Zugangsbetrag<br />
BewZValue2 Zahl 2 Betriebswirtschaftlicher<br />
Zugangsbetrag<br />
Seite 524
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
BewZValue3 Zahl 2 Handelsrechtlicher<br />
Zugangsbetrag<br />
BewUDatum<br />
Datum Datum der Umbuchung im<br />
akt. Jahr<br />
BewUZInvNr Zahl Inventarnummer nach<br />
Umbuchung<br />
BewUZKto Zahl Inventarkonto nach<br />
Umbuchung<br />
BewUText<br />
Text 50 Umbuchungstext<br />
BewUZTeil Zahl 0: vollständige Umbuchung,<br />
1: Teilumbuchung<br />
BewUZBuch1 Zahl 2 Steuerlicher Buchwert bei<br />
Teilumbuchung<br />
BewUZBuch2 Zahl 2 Betriebswirtschaftlicher<br />
Buchwert bei Teilumbuchung<br />
BewUZBuch3 Zahl 2 Handelsrechtlicher Buchwert<br />
bei Teilumbuchung<br />
BewADatum<br />
Datum Datum des Abgangs im<br />
aktuellen Jahr<br />
BewAText<br />
Text 50 Abgangstext<br />
BewATyp Zahl Typ des Abgangs<br />
0: kein Abgang, 2:<br />
Vollabgang, 11: Teilabgang<br />
als AHK-Betrag, 12:<br />
Teilabgang als Buchwert, 13:<br />
Teilabgang in % der AHK<br />
BewAValue1 Zahl 2 Steuerlicher Abgangsbetrag<br />
bei Teilabgang<br />
BewAErloes1 Zahl 2 Steuerlicher Erlös aus<br />
Abgang<br />
BewAValue2 Zahl 2 Betriebswirtschaftlicher<br />
Abgangsbetrag bei<br />
Teilabgang<br />
BewAErloes2<br />
BewAValue3<br />
BewAErloes3<br />
BewAValAHK1<br />
BewAValBuch1<br />
BewAValProz1<br />
BewAValAHK2<br />
BewAValBuch2<br />
BewAValProz2<br />
BewAValAHK3<br />
BewAValBuch3<br />
BewAValProz3<br />
BewAValAHKAbgang1<br />
BewAValAHKAbgang2<br />
BewAValAHKAbgang3<br />
DirIABKto<br />
Seite 525
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
KtoIAB<br />
KtoIABEin<br />
KtoIABAuf<br />
IABStand<br />
InvAbzugsBetrag<br />
IABAufl<br />
IABAuflBerechnet<br />
IABRecID<br />
StlAfABemessGr<br />
IABManuell<br />
DirInvZuKto<br />
SoAfABasis<br />
Umsatzsteuer<br />
i.ErfFelder<br />
Schnittstellen | Export Inventarverzeichnis<br />
Format<br />
CSV<br />
Feldtrenner ;<br />
Feldnummer Feldname<br />
1 BMELV-Code<br />
2 Anschaffungskosten (historisch)<br />
3 Zugänge<br />
4 Umbuchungen<br />
5 Abgänge / Zuschüsse<br />
6 Abschreibungen kumuliert<br />
7 Buchwert Geschäftsjahr<br />
8 Buchwert Vorjahr<br />
9 Abschreibungen Geschäftsjahr<br />
10 AfA % (gerundet auf max. 1 Nachkommastelle)<br />
11 Inventarnummer<br />
12 Inventarbezeichnung<br />
13 Anschaffungsdatum 6-stellig<br />
(z.B. 061002 für 06.10.2002)<br />
Seite 526
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Schnittstellen<br />
Geldbuchungen auf Datei<br />
Geldbuchungen werden im ASCII-Format "<strong>HANNIBAL</strong>" exportiert und können<br />
unter dem Menüpunkt Buchungen | Buchungsimport mit dem<br />
Schnittstellenformat <strong>HANNIBAL</strong> wieder in einen <strong>HANNIBAL</strong>-Betrieb<br />
eingelesen werden.<br />
Das Format <strong>HANNIBAL</strong> wird im Kapitel Schnittstellen beschrieben.<br />
Die Schnittstellendefinition kann unter Datei | Einstellungen |<br />
Importschnittstellen eingesehen werden.<br />
Seite 527
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Aufrufparameter<br />
49.3. Aufrufparameter<br />
Beim Aufruf von <strong>HANNIBAL</strong> können folgende Parameter verarbeitet werden:<br />
-u<br />
-p<br />
-n<br />
-w<br />
-m<br />
-u Benutzername<br />
-p Passwort<br />
Wenn der angegebene Benutzername und das Passwort in der<br />
Benutzertabelle eingetragen sind, dann wird dieser Benutzer angemeldet.<br />
Der Login-Dialog erscheint nicht mehr.<br />
Wenn die Angaben nicht eingetragen sind, wird eine entsprechende Meldung<br />
angezeigt. Danach startet das Programm mit dem Login-Dialog, wie es auch<br />
ohne diesen Aufrufparameter der Fall wäre.<br />
Wenn in Benutzername oder Passwort Leerzeichen enthalten sind, so<br />
müssen diese in doppelte Anführungszeichen eingeschlossen werden.<br />
-n Betriebsnummer<br />
-w Wirtschaftsjahr<br />
Nach erfolgreichem Anmelden werden dieser Betrieb und dieses<br />
Wirtschaftsjahr automatisch eingestellt und geöffnet.<br />
Der Parameter Wirtschaftsjahr muss den Beginn des Wirtschaftsjahres<br />
(Monat) enthalten. Der Wirtschaftsjahresbeginn in den Monaten Januar -<br />
September wird durch die Zahlen 1-9 angegeben. Ein Beginn in den anderen<br />
Monaten wird durch Buchstaben angegeben:<br />
Oktober = A<br />
November = B<br />
Dezember = C.<br />
zum Beispiel 2004C für Wirtschaftsjahres 2004 mit Beginn im Dezember.<br />
Wenn der angegebene Betrieb nicht vorhanden ist, so erfolgt eine Meldung<br />
und es wird die Funktion "Betrieb öffnen" aufgerufen.<br />
Wenn das angegebene Wirtschaftsjahr nicht vorhanden ist, so erfolgt eine<br />
Meldung und das Standardwirtschaftsjahr des Betriebes wird aufgerufen.<br />
Seite 528
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Anhang | Aufrufparameter<br />
-m Menüpunkt<br />
Mit diesem Parameter wird der Menüpunkt bestimmt, der nach dem Login<br />
und der Betriebswahl automatisch aufgerufen werden soll. Es handelt sich<br />
hierbei um die Tastenkombination, die man bei normaler<br />
Programmbedienung über Aktivierung der Alt-Taste eingeben kann.<br />
Beispiel:<br />
VBSREWE.EXE -uGast -b111 -w20067 -mBB<br />
Die Anmeldung in <strong>HANNIBAL</strong> erfolgt unter dem Benutzernamen "Gast".<br />
Beim Start von <strong>HANNIBAL</strong> wird automatisch das Wirtschaftsjahr 2006 mit<br />
Beginn im Juli des Betriebs 111 geöffnet und das Menü Buchungen |<br />
Buchungen erfassen aufgerufen.<br />
Seite 529
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Index<br />
A<br />
Abschluss erstellen 446<br />
Abschlussbuchungen erfassen 404<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Abschreibungen,<br />
Sonderabschreibungen 419<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Anbauflächen,<br />
Feldinventar 418<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Arbeitskräfte 420<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Betriebsflächen 421<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Bilanzerläuterung424<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Endwerte 416<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Ergänzende Angaben<br />
422<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Gewinnverteilung423<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Naturalentnahmen415<br />
Abschlussbuchungen erfassen | PKW Privatanteile406<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Privatanteile 405<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Weitere Erläuterungen<br />
425<br />
Abschlussbuchungen erfassen | Weiterrechnung zum<br />
zu versteuernden Gewinn 427<br />
Abschlussperiode 429<br />
Abschlussperiode abschließen 429<br />
Abschlussperiode wieder öffnen 74<br />
Abschreibung, außerplanmäßig 365<br />
Adressen 124<br />
AfA<br />
AfA-Satz 178, 363<br />
Beginn 368<br />
Betrag 363<br />
AfA-Schlüssel 371<br />
AfA-Verlauf 398<br />
Aktionen beim Buchungsimport 251<br />
Aktionen beim Import aus DTAUS, MT940, RZ_<strong>ADDISON</strong><br />
u.ä. Dateien 253<br />
Aktionen beim Import von OP-Daten 252<br />
Allgemeine Betriebsstammdaten 112<br />
Allgemeine Betriebsstammdaten | Registerkarte 113,<br />
115, 117, 118, 119<br />
Allgemeine Daten sichern und wiederherstellen 55<br />
Allgemeine Einstellungen 99<br />
Allgemeines 107, 399<br />
Anfangsmenge 213<br />
Anhang 495<br />
Anlagen, Anlagenspiegel 396<br />
Anlagen, Inventare bearbeiten 360<br />
Anlagen, Protokoll Anlagenbuchungen 392<br />
Anlagenabgänge 397<br />
Anlagenspiegel 396, 432<br />
Anlagenverzeichnis 393<br />
Anschaffungs-/Herstellungskosten 363<br />
Ansparabschreibung 384<br />
Anteilige Umsatzsteuer bei Inventaren 342<br />
Anteilige Umsatzsteuer beim Pauschalierer 345<br />
Anteilige Umsatzsteuer beim Regelbesteuerer 343<br />
Arbeitskräfte 120, 420, 432<br />
Arbeitsschritte anlegen und verwalten 109<br />
Aufruf von <strong>HANNIBAL</strong> 17<br />
Aufrufparameter 528<br />
Aufstellung je Konto 334<br />
Aufstellung je USt-Schlüssel 335<br />
Aufteilen einer Geldbuchung 278<br />
Aufteilung der Erfassungsmaske bei Splittbuchungen<br />
278<br />
Ausführungsanweisungen, BMELV-Abschluss 431<br />
Auswahlfenster 41<br />
Auswertungen 401<br />
Auswertungen Kontenschreibung 301<br />
Auswertungen, BWA 306<br />
Auswertungen, Geldbericht 304<br />
Auswertungen, Offene Posten 317<br />
Auswertungen, Summen und Salden 311<br />
Auswertungen, Umsatzsteuer 324<br />
Auswertungsoptionen 295<br />
Authentifizierter Versand per ELSTER 339<br />
Automatische Zahlungen 292<br />
B<br />
Bankdaten abgleichen 125<br />
Bankkonten 121<br />
Bankkontoauszüge anzeigen 299<br />
Bedienung des Vorgangsmanagers 106<br />
Bedienungshinweise 28<br />
Begünstigungszeitraum 377<br />
Benutzer verwalten 86<br />
Benutzer wechseln 86<br />
Bestand 354<br />
Bestand, Anfangs- 348<br />
Bestand, End- 348<br />
Bestände 213<br />
Bestände bearbeiten 352<br />
Bestände, Bewertung 357<br />
Bestände, Eröffnungsbilanz 213<br />
Bestände, Naturalauswertungen 351<br />
Bestände, Naturalbuchungen erfassen 349<br />
Bestandsbewegungen 348<br />
Betrieb löschen 69<br />
Betrieb neu anlegen 62<br />
Betrieb öffnen 59<br />
Betrieb schließen 61<br />
Betrieb wechseln 45<br />
Betriebe updaten 76<br />
Betriebsdaten archivieren 54<br />
Betriebsdaten aus- und einchecken 70<br />
Seite 530
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Index<br />
Betriebsdaten reorganisieren 72<br />
Betriebsdaten sichern 51<br />
Betriebsdaten wiederherstellen 52<br />
Betriebsflächen, Arbeitskräfte 120<br />
Betriebsindividuelle Bewertungen 355<br />
Betriebskennwort 176<br />
Betriebskontenplan minimieren 73<br />
Betriebsliste neu erstellen 76<br />
Betriebsstammdaten 112, 113, 115, 117, 119<br />
Betriebswirtschaftliche Auswertung (BWA) 306<br />
Betriebswirtschaftliche und handelsrechtliche<br />
Buchungskreise 152<br />
Bewertung von Bewegungen 357<br />
Bewertungstabelle 200, 357<br />
Bewertungstabellen 200<br />
BIC/IBAN 299<br />
Bilanz 431<br />
Bildung des Investitionsabzugsbetrags 389<br />
BMELV-Abschluss 120, 431<br />
Buchgewinn 155<br />
Buchhaltung | Umsatzsteuer 324<br />
Buchhaltung | Auswertungen 300<br />
Buchhaltung | Buchung 221<br />
Buchhaltung | Inventare 359<br />
Buchhaltung | Inventare | IAB/Ansparabschreibung388<br />
Buchhaltung | Jahresübernahme 217<br />
Buchhaltung | Naturalbuchungen 348<br />
Buchhaltung | Offene Posten Auswertungen 317<br />
Buchhaltung | Zahlungsverkehr 286<br />
Buchungen einfügen, löschen 236<br />
Buchungen erfassen 222<br />
Buchungen fest verbuchen 244<br />
Buchungen stornieren 235<br />
Buchungen stornieren und neu eingeben 235<br />
Buchungen, Aufteilen Geldbuchung 278<br />
Buchungen, wiederkehrende 276<br />
Buchungsimport 247<br />
Buchungskreis wählen 223<br />
Buchungskreise 150, 182<br />
Buchungskreise umstellen 75<br />
Buchungsnummer 223<br />
Buchungsperiode abschließen 245<br />
Buchungsperiode ändern 75<br />
Buchungsperiode wechseln 243<br />
Buchungsprotokoll 267<br />
Buchungsstapel bearbeiten 257<br />
Buchverlust 155<br />
Buchwert, Anfang 213<br />
BWA 306<br />
C<br />
CSV-Format 483<br />
D<br />
Darlehen 122, 144<br />
Datei | Benutzer 85<br />
Datei | Betrieb 58<br />
Datei | Datenexport 78<br />
Datei | Datenimport 83<br />
Datei | Datenpflege 71<br />
Datei | Datensicherung 50<br />
Datei | Einstellungen 89<br />
Datei | Vorgangsmanager 105<br />
Daten fern sichern 57<br />
Datensätze für Betriebsvergleich bereitstellen 77<br />
Datensicherung 18<br />
Datenträgerüberlassung 79<br />
Dauerfristverlängerung 330<br />
Deckblatt und Abschlussbescheinigung 186<br />
Definition 192<br />
Degressive AfA 375<br />
Deinstallation 13<br />
Dokumente einem Inventar zuordnen 402<br />
Dokumente einer Geldbuchung zuordnen 285<br />
Druckausgaben 48<br />
Drucken Geldbuchungen 224<br />
Druckeranpassung 15<br />
Druckereinstellung 15<br />
Druckereinstellungen 100<br />
DTAUS/SEPA 297<br />
Durchschnittsbestand 416<br />
E<br />
Eingangs- und Ausgangsrechnungen 281<br />
Einlagen und Entnahmen 431<br />
Einnahmen-Überschuss-Rechnung 438<br />
Einnahmen-Überschuss-Rechnung für Vereine 442<br />
Einrichten der handelsrechtlichen Buchführung 455<br />
Einzelbuchungen 351<br />
Einzelbuchungen, Ausgabe 301<br />
ELSTER 326<br />
ELSTER-Verfahren 325<br />
Erfassung der Anlagenzugänge 400<br />
Erfassungsmasken, Bedienungshinweise 44<br />
Erfassungsoptionen beim Buchen 236<br />
Ergebnis- und Eigenkapitalfortschreibung bei der<br />
Jahresübernahme 220<br />
Ergebnisverwendung 467<br />
Erledigte Vorgänge 291<br />
Eröffnungsbilanz Bestände 460<br />
Eröffnungsbilanz erstellen 215<br />
Eröffnungsbilanz Finanzkonten 459<br />
Eröffnungsbilanz Gesellschafter 461<br />
Eröffnungsbilanz Inventare, Abschreibungen 462<br />
Seite 531
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Index<br />
Export Inventare 82<br />
Export Kostenstellenrechnung 81<br />
Export Personenkonten/Adressen 82<br />
Export Summen und Salden 81<br />
F<br />
Felder für die E-Bilanz 141<br />
Felder in Abhängigkeit vom Kontentyp 139<br />
Felder, die für alle Kontentypen gelten 137<br />
Feldinventar 418<br />
Finanzkonten 206<br />
Finanzkontenverzeichnis 432<br />
Forderungen / Ausleihungen an Gesellschafter 142<br />
Forderungen und Verbindlichkeiten 432<br />
Formular Einnahmen-Überschuss-Rechnung 471<br />
Funktionstasten und Tastenkombinationen 45<br />
G<br />
Geld- und Mengenbuchungen importieren 84<br />
Geldbericht 304<br />
Geldbuchung aufteilen 278<br />
Geldbuchungen auf Datei 80, 527<br />
Geldbuchungen Erfassungsmaske 225<br />
Geldbuchungen reorganisieren 72<br />
Geldbuchungen Übersichtsliste 224<br />
Gesamtdatenausgabe <strong>ADDISON</strong> 81<br />
Gesamtsaldo und Zwischensaldo in der<br />
Buchungsmaske 240<br />
Gesellschafter 127, 431<br />
Gesellschafterkapital 208<br />
Gewinn- und Verlustrechnung 431<br />
Gewinnzuschlag Schuldzinsen 481<br />
Gliederung für den BMELV-Jahresabschluss 451<br />
GWG-Inventar 400<br />
H<br />
<strong>Handbuch</strong> 20<br />
Handelsrechtliche Anfangsbilanz 457<br />
Handelsrechtliche Bilanz und handelsrechtlicher<br />
Abschluss 449<br />
Handelsrechtliche Buchungen erfassen 463<br />
Hilfe | <strong>Handbuch</strong> 487<br />
Hilfe | Hilfe zum Programm 485<br />
Hilfe | Homepage <strong>ADDISON</strong> <strong>Agrosoft</strong> 489<br />
Hilfe | Info zum Programm 491<br />
Hilfe | Info zum System 492<br />
Hilfe | Online Update 490<br />
Hilfe | Registrierung 493, 494<br />
Hilfe | Support-Anfrage 488<br />
Hilfe durch Fensterinformationen 240<br />
Hilfefunktion 47<br />
I<br />
Import 247<br />
Import Inventare 84<br />
Importschnittstellen 102<br />
Individuelle Einstellungen 16<br />
Individuelles Anpassen von Auswertungen 194<br />
Informationsfenster 43<br />
Inhalt der Installations-CD 11<br />
Installation 13<br />
Installation und Deinstallation 11<br />
Installation und Inbetriebnahme 10<br />
Inventare bearbeiten 360<br />
Inventare bearbeiten | Registerkarte362, 365, 368, 377,<br />
380, 382, 383, 457<br />
Inventare, Bewegungen 380<br />
Inventare, Teilabgang 380<br />
Inventare, Umbuchung 380<br />
Inventare, Vollabgang 380<br />
Inventarisierungsdatum 362<br />
Inventarnummer 230, 362<br />
Investition und Auflösung IAB 389<br />
Investitionsabzugsbetrag 379, 387<br />
Istversteuerung 232<br />
J<br />
Jahresabschluss | Abschlussbuchungen 403<br />
Jahresabschluss | Betriebsvergleichs-Datensatz<br />
erstellen 448<br />
Jahresabschluss | Jahresabschluss Standard und<br />
BMELV 430<br />
Jahresabschluss | Konsolidierung 444<br />
Jahresabschluss | Mehrjahresvergleich 443<br />
Jahresabschluss | Sonstige Abschlüsse 436<br />
Jahresabschluss | Sonstiges 470<br />
Jahresabschluss betriebswirtschaftlich 437<br />
Jahresabschluss BMELV 431<br />
Jahresabschluss handelsrechtlich 465<br />
Jahresabschluss mehrspaltig 440<br />
Jahresabschluss Standard 434<br />
Jahresüberschuss/-fehlbetrag 159<br />
Journal und Buchungsprotokoll 428<br />
Journale 270<br />
Journalnummer 222<br />
Journalübersicht 269<br />
K<br />
Kennwort 98, 176<br />
Kommanditist 208<br />
Komplementär 208<br />
Konfiguration 193<br />
Konsolidierung | Konfigurieren 445<br />
Seite 532
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Index<br />
Konten bearbeiten 136<br />
Kontendurchsicht 272<br />
Kontenkategorien 202<br />
Kontennachweis 432<br />
Kontenplan 131<br />
Kontenplan, Gültigkeitsdatum 180<br />
Kontenplan 5-stellig 133<br />
Kontenplan Textschlüssel 134<br />
Kontenplan und Textschlüssel 25<br />
Kontenpläne 178<br />
Kontenplanvergleich 147, 179<br />
Kontenplanvorlage bearbeiten 178<br />
Kontenplanvorlage importieren 180<br />
Kontenplanvorlage kopieren 180<br />
Kontenplanvorlage löschen 181<br />
Kontenschreibung 301<br />
Kontierungsautomatik 264<br />
Konto<br />
AfA-Konten 158<br />
Anlagenabgang 155<br />
Ergebniskonten 159<br />
Finanzkonto 206, 227<br />
Inventarkonto 362<br />
Jahresüberschuss/-fehlbetrag 159<br />
Mehrwertsteuer 163<br />
Personenkonten 166<br />
Privatanteile 405<br />
Skontokonto 161<br />
Sonderposten 155, 157<br />
Stornobuchung 227<br />
Umbuchung 159<br />
Umsatzsteuer 163, 227, 232<br />
Ust-Verrechnung 160<br />
Vorsteuer 163<br />
Kopierschutz 10<br />
Kurzfristige Erfolgsrechnung 308<br />
L<br />
Laufende Auswertungen handelsrechtlich 464<br />
Leistungsumfang / Programmpakete 19<br />
Listenfenster 35<br />
M<br />
Maskenaufbau 29<br />
Mehrere Sicherungen einlesen 53<br />
Mehrplatzinstallation 14<br />
Menü Buchhaltung | Erfassung Eröffnungsbilanz 205<br />
Menü Jahresabschluss | E-Bilanz 435<br />
Menüaufruf 31<br />
Monatsreport 313<br />
MT940/STA-Datei 504<br />
Multifunktionsleiste 29<br />
N<br />
Naturalauswertungen 351<br />
Naturalbericht 351, 432<br />
Naturalbuchungen erfassen 349<br />
Naturale Erträge und Leistungen 432<br />
Neue Bilanzpositionen und Konten 450<br />
Neuer Betrieb 62<br />
Neuer Betrieb | Registerkarte 63, 65, 66<br />
Neues Wirtschaftsjahr 67<br />
Nutzungsdauer 363<br />
O<br />
Offene Posten 166, 210, 281<br />
Offene Posten buchen 281<br />
Offene-Posten-Liste 318<br />
Offene-Posten-Saldenliste 319<br />
OP-Sammel-Kontokorrent-Konten 206<br />
Optionen 172<br />
P<br />
Periodenabschluss aufheben 74<br />
Personengesellschaften 127<br />
Personenkonten 166<br />
Personenkontenschreibung 322<br />
Personenkonto 166, 234<br />
Persönliche Einstellungen 90<br />
Persönliche Einstellungen | Registerkarte90, 93, 96, 97<br />
Persönliches Kennwort 98<br />
PKW-Privatanteile 405<br />
PKW-Privatanteile - Buchungssätze 414<br />
PKW-Privatanteile | Registerkarte 408, 409, 411, 413<br />
Platzhalter 118, 186, 264, 266, 276, 424<br />
Privatanteile und Naturalentnahmen 405<br />
Programmhilfe 21<br />
Programmstart 17<br />
Protokoll Anlagenbuchungen 392<br />
Protokoll Bestandsänderungen 354<br />
Q<br />
Quartalsübersicht, Monatsübersicht 351<br />
R<br />
Rechnungsausgänge /-eingänge 321<br />
Rechnungsjournal 320<br />
Rechnungsnummer 166, 234<br />
Reorganisieren 72, 76<br />
Restbuchwert 365<br />
Restlaufzeit 432<br />
S<br />
Saldenabstimmung Datenübernahme 84<br />
Seite 533
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Index<br />
Sammelposten-Inventar 400<br />
Scannen - Buchen - Archivieren 242<br />
Schaltflächen 44<br />
Schnelleinstieg 22<br />
Schnittstellen 102, 501<br />
Schnittstellen | Export Inventarverzeichnis 526<br />
Schnittstellen | Export Statistik-Datensatz 517<br />
Schnittstellen | Export Summen und Salden 518<br />
Schnittstellen | Export/Import Inventare 521<br />
Schnittstellen | Export/Import Personenkonten 516<br />
Schnittstellen | Import Geldbuchungen 503<br />
Schnittstellen | Import Kontenpläne 501<br />
Skonto 124, 161, 210, 234, 236, 274, 281, 287, 318, 501<br />
Skontobuchungen erzeugen 274<br />
Sonderausgaben 479<br />
Sonderfälle beim IAB 390<br />
Sonderposten 395<br />
Sondervorauszahlung 330<br />
Speicherort Betriebsdaten 14<br />
Spezielle Konten 155, 183<br />
Spezielle Konten | Registerkarte155, 157, 158, 159, 160,<br />
161, 162<br />
Splittbuchung 278<br />
Splittbuchung-Erfassungsmaske Teilbuchung 279<br />
Splittbuchung-Haupterfassungsmaske 278<br />
Stammdaten 281<br />
Stammdaten | Auswertungen 191<br />
Stammdaten | Extras 171<br />
Stammdaten | Kontenplan 130<br />
Stammdaten | Kontenplan | Umsatzsteuer -<br />
Umsatzsteuerkonten 164<br />
Stammdaten | Kostenstellen 169<br />
Stammdaten | Stammdaten 111<br />
Stammdaten | Tabellen 199<br />
Stammdaten | Vorlagen 177<br />
Stammdaten, Bankkonten 121<br />
Stammdaten, Buchungskreise 150<br />
Stammdaten, Darlehen 122<br />
Stammdaten, Gesellschafter 127<br />
Stammdaten, Kennzahlen 119<br />
Stammdaten, Kontenplan 131<br />
Stammdaten, Kostenstellen 169<br />
Stammdaten, Optionen 172<br />
Stammdaten, Personenkonten 166<br />
Stammdaten, Spezielle Konten 155, 163<br />
Stammdaten, Strukturdaten 120<br />
Stammdaten, Vergleichswerte 119<br />
Standardkonto 178<br />
Statistikdatensatz erstellen 447<br />
Statistik-Datensatz erstellen 483<br />
Statusleiste 41<br />
Steuerliche Buchungskreise 154<br />
Summen und Salden 310, 311<br />
Symbolleiste für Schnellzugriff 33<br />
Systemverwalter 86, 98<br />
T<br />
TAB-Technik 30<br />
Tastaturbelegung in der Erfassungsmaske<br />
Geldbuchungen 239<br />
Teilabgang 380<br />
Textschlüssel 185<br />
Tiervermögen 432<br />
U<br />
Überleitungsrechnung 480<br />
Übernahme der Mengen in die Naturalbuchhaltung241<br />
Übertragung aus RZ-<strong>ADDISON</strong> 254<br />
Überweisung bearbeiten 287<br />
Umbuchungskonten 165<br />
Umsatzsteuer<br />
Umsatzsteuer, Umbuchungen 438<br />
Umsatzsteuerarten 227<br />
Umsatzsteuer-Formular 325<br />
Umsatzsteueridentifikationsnummer 234<br />
Umsatzsteuer nach §13b UStG 346<br />
Umsatzsteuer-Analyse 336<br />
Umsatzsteuerarten 204<br />
Umsatzsteuer-Erklärung 328<br />
Umsatzsteuerkonten 163, 184<br />
Umsatzsteuerschlüssel 203<br />
Umsatzsteuerschlüssel für Pauschalierung nach §24<br />
UStG 500<br />
Umsatzsteuerschlüssel Regelbesteuerung 1 498<br />
Umsatzsteuerschlüssel Regelbesteuerung 2 499<br />
Umsatzsteuerschlüssel-Tabellen 496<br />
Umsatzsteuer-Verprobung 333<br />
Umsatzsteuer-Voranmeldung 325<br />
Umsatzsteuer-Zusammenstellung 329<br />
Unvollständig kontierte Buchungen 247<br />
V<br />
Verbindlichkeiten 146<br />
Verbundene Unternehmen 143<br />
Verbundene Unternehmen - GuV-Konten 144<br />
Veröffentlichungsabschluss 441<br />
Veröffentlichungsbilanz 484<br />
Verwalten, Allgemeine Daten 55<br />
Verwalten, Bewertungstabellen 200<br />
Verwalten, Kontenkategorien 202<br />
Verwalten, Umsatzsteuerarten 204<br />
Verwalten, Umsatzsteuerschlüssel 203<br />
Verwaltung der GWGs in <strong>HANNIBAL</strong> 399<br />
Viehbesatz 416<br />
Seite 534
<strong>Handbuch</strong> | <strong>HANNIBAL</strong> <strong>3.8</strong><br />
Index<br />
Vollabgang 380<br />
Vorbemerkung 9<br />
Vorgänge anlegen und verwalten 108<br />
Vorjahreswerte übernehmen 206, 208, 210, 213, 418<br />
Vorlagen, Buchungskreise 182<br />
Vorlagen, Kontenpläne 178<br />
Vorlagen, Spezielle Konten 183<br />
Vorlagen, Textschlüssel 185<br />
Vorlagen, Umsatzsteuerkonten 184<br />
Vorläufige Auswertung 244<br />
Vorräte 432<br />
Vorschlagsliste 42<br />
Vorsteuer bei Inventaren 341<br />
W<br />
Weitere Erfassungsoptionen beim Buchen 238<br />
Weitere Erläuterungen 190<br />
Weitere Möglichkeiten für Zahlungsbuchungen 284<br />
Weiterrechnung zum zu versteuernden Gewinn 468<br />
Wiederkehrende Buchungen 276<br />
Wirtschaftsjahr löschen 68<br />
Wirtschaftsjahr wechseln 60<br />
Z<br />
Zahlungsein- und -ausgänge 282<br />
Zahlungsverkehr 124, 166, 210, 234, 236, 281, 292<br />
Zahlungsvorschläge bearbeiten 296<br />
Zahlungsvorschlagsliste 294<br />
Zahlungsvorschlagsliste bearbeiten 296<br />
Zahlungsziel 210, 234, 236, 281<br />
Zielbuchungskreis 257<br />
Zuordnung zu Abschlusscodes 168<br />
Zuordnung zu BMELV-Codes 197<br />
Zusammenfassende Meldung 331<br />
Seite 535
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