Geschäftsbericht zum Download - VR Bank Bad Orb-Gelnhausen eG

JAHRESBERICHT
2012
Zukunft gestalten

Jahresbericht 2012 I Inhalt
Inhalt
Vorwort des Vorstandes
04
Genossenschaftliche Beratung
06
Mittelstand
08
SEPA
10
Geschäftsentwicklung der VR Bank Bad Orb­Gelnhausen eG
12
Bilanz Aktiva
18
Bilanz Passiva
19
Gewinn­und­Verlust­Rechnung
20
Bericht des Aufsichtsrates
21
Verwaltungsorgane
22
Geschäftsstellen
23
3

Jahresbericht 2012 I Vorwort des Vorstandes
Vorwort des Vorstandes
über das Geschäftsjahr 2012
Sehr geehrte Damen und Herren,
die Finanzmärkte – insbesondere im Euroraum –
waren auch 2012 erneut geprägt durch die andauernde
europäische Staatsschuldenkrise. In den
Medien und der Öffentlichkeit wurde viel spekuliert
über die Zukunft des Euro und Europas.
Die deutsche Wirtschaft erwies sich in diesem
schwierigen wirtschaftlichen Umfeld dennoch als
widerstandsfähig und trotzte mit einem Wachstum
des Bruttoinlandsproduktes von 0,7 Prozent
der europäischen Rezession. Der Deutsche Aktienindex
konnte im Jahresvergleich sogar um über
29 Prozent zulegen.
Thomas Reinhard
Paul Ceming
Erfolgreich vor Ort
Auch für unsere VR Bank Bad Orb-Gelnhausen eG
war das Jahr 2012 ein erneut erfolgreiches
Geschäftsjahr. Einmal mehr konnten wir unsere
Positionierung als starker Partner in der Region
untermauern. Mit unserem stabilen genossenschaftlichen
Geschäftsmodell und unserem ganzheitlichen
Beratungskonzept waren wir auch 2012
bestens auf die Bedürfnisse und Wünsche unserer
Mitglieder und Kunden eingestellt.
Mit dem Menschen im Mittelpunkt und den individuellen
Ansprüchen unserer Mitglieder und
Kunden im Fokus behalten wir den Blick immer
auf das Wesentliche gerichtet: auf Ihre finanziellen
Ziele! Denn wir sehen unseren Auftrag darin –
ganz im Sinne der genossenschaftlichen Prinzi ­
pien –, Ihnen bei der Erreichung Ihrer wirtschaftlichen
und finanziellen Ziele als kompetenter und
zuverlässiger Partner zur Seite zu stehen. Mit Produkten,
die Sie verstehen und die Ihren ganz persönlichen
Anforderungen gerecht werden. Viele
erfolgreiche Beratungen und das positive Feedback
unserer Kunden bestätigen uns auf unserem
Weg – und letztlich sprechen die Zahlen des vergangenen
Jahres eine deutliche Sprache.
Zahlen, die für sich sprechen
Die Bilanzsumme des abgelaufenen Geschäftsjahres
betrug mit einem Zuwachs von 1,4 Prozent
gegenüber dem Vorjahr rund 392 Mio. Euro. Zum
Jahresende hatte unsere Bank zudem Kundengelder
in Höhe von rund 319 Mio. Euro im Bestand.
Dazu kommen noch 133 Mio. Euro aus
Wertpapier- und Vermittlungsgeschäften, die von
der Bank betreut werden und nicht in der Bankbilanz
enthalten sind. Von den Kunden wurden
wie bereits in den Vorjahren insbesondere Termineinlagen
mit einer Laufzeit bis zu einem Jahr
und Tagesgeldprodukte nachgefragt. Insgesamt
konnte die Summe der Kundengelder und der an
die Verbundunternehmen vermittelten Anlagen
im Jahresvergleich um 12 Mio. Euro gesteigert
werden.
Rückläufig waren dagegen die Kundenkredite,
die sich um rund 2 Mio. Euro auf nunmehr
194 Mio. Euro verringert haben. Das historisch
niedrige Zinsniveau wurde mangels Anlagealternativen
von vielen Kunden dazu genutzt, bestehende
Kredite vorzeitig zurückzuzahlen. Zu den
von der Bank vergebenen Krediten kommen nochmals
rund 50 Mio. Euro an vermitteltem Kredit­
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geschäft hinzu. Insgesamt wurden im abgelaufenen
Geschäftsjahr über 600 Kundenkredite mit
einem Volumen von rund 40 Mio. Euro neu vergeben
oder prolongiert.
Das betreute Kundenvolumen konnte damit um
insgesamt 10 Mio. Euro auf fast 700 Mio. Euro
gesteigert werden.
Das Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit
wurde erwartungsgemäß von den Kosten des Umund
Neubaus der Geschäftsstelle in Gelnhausen
sowie von einem deutlich verbesserten Bewertungsergebnis
beeinflusst. Unter Berücksichtigung
dieser Faktoren ist mit rund 3,5 Mio. Euro ein um
800 TEuro niedrigeres Ergebnis vor Steuern erzielt
worden. Der ausgewiesene Jahresüberschuss liegt
bei über 900 TEuro.
Wie in den Vorjahren wird daher für unsere Mitglieder,
deren Zahl im Jahr 2012 erneut um 417
Personen auf insgesamt 8.869 anstieg, auch für
das abgelaufene Geschäftsjahr wieder eine angemessene
Dividende ausgeschüttet werden.
Investition in die Zukunft
Den Menschen vor Ort ein echter Partner zu sein,
das heißt auch nah dran zu sein, erreichbar zu sein
und ein guter Gastgeber zu sein. Mit dem Umbau
der Geschäftsstelle an der Philipp­Reis­Straße
in Gelnhausen zur neuen Hauptstelle der Bank
werden wir diesen Ansprüchen bereits seit Januar
2013 wieder in vollem Umfang gerecht. Voll im
Zeitplan konnte am 18. Januar unter dem
Motto „von hier – für hier“ das 1.500 m 2 große
Kunden­ und Beratungscenter eröffnet werden.
Dabei gelang es sogar noch, den veranschlagten
Kostenplan zu unterschreiten.
An der Umsetzung des Um­ und Neubaus waren
insgesamt 50 Handwerksbetriebe und Unternehmen
aus unserer Region beteiligt, das heißt,
dass ein Großteil der fast 4 Mio. Euro, die wir in
diese Baumaßnahme investiert haben, direkt in die
Wertschöpfungskette der Region geflossen sind.
Doppelter Einsatz also für die Menschen und die
Wirtschaft vor Ort. Zum Wohle der Region und
damit auch zum Wohle unserer VR Bank Bad Orb­
Gelnhausen.
Aber nicht nur unsere Mitglieder profitieren von
unserem Erfolg. Mit über 70.000 Euro an ausgeschütteten
Spendengeldern unterstützte unsere
Bank 2012 zahlreiche Vereine und Verbände in der
Region bei ihrer Arbeit.
Der Vorstand
Paul Ceming
Thomas Reinhard
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Jahresbericht 2012 I Individuelle Beratung
Genossenschaftliche Beratung – starkes
Band zwischen Bank, Mitglied und Kunde
Unsere ganzheitliche, individuelle Beratung zählt zu den zentralen Qualitätsversprechen gegenüber
unseren Mitgliedern und Kunden. Sie ist das starke Band jeder auf Dauerhaftigkeit ausgerichteten
Geschäftsbeziehung: Auf Basis unserer genossenschaftlichen Werte beraten wir Sie umfassend und
haben dabei Ihre individuellen Bedürfnisse stets im Blick. Im offenen und persönlichen Dialog entwickeln
wir gemeinsam mit Ihnen die passenden Strategien für Ihren finanziellen Erfolg – und bieten Ihnen
gemeinsam mit den Partnern der genossenschaftlichen FinanzGruppe professionelle Dienstleistungen
und Produkte „aus einer Hand“.
Teamgeist, Motivation, Fairness – wichtige Werte für Jürgen Klopp und die genossenschaftlichen Banken
Werte schaffen Vertrauen
Das genossenschaftliche Geschäftsmodell mit den
Prinzipien der regionalen Verwurzelung und der
Mitgliederorientierung sowie die Zusammenarbeit
mit unseren verantwortungsbewussten, werteorientierten
und finanzwirtschaftlich versierten
Mitarbeitern schaffen gerade in Zeiten der Finanzund
Schuldenkrise hohes Vertrauen bei Kunden
und Mitgliedern. Das bestätigt auch die aktuelle
Marktforschung: In einem Umfeld steigender
Unsicherheit, gerade bezüglich künftiger Entwicklungen
und Situationen, haben Volksbanken
Raiffeisenbanken einen großen Vertrauensvorsprung.
So wurden im Privat kunden­ wie auch
im Firmenkundenbereich für unsere Bankengruppe
insgesamt überdurchschnittliche Kundenbindungs
werte ermittelt.
Einzigartige Ausgangssituation in der
Beratung
Allein Genossenschaftsbanken können ausschließlich
im Interesse ihrer Mitglieder handeln.
Wir müssen uns nicht wie viele Wettbewerber im
Spagat zwischen den unterschiedlichen Interessen
etwa von Aktionären, Spekulanten oder auch
des Staates ausrichten. Unsere Mitglieder sind
gleichzeitig unsere Kunden, die konkurrenzlos
im Mittelpunkt unseres Handelns stehen. Diese
einzigartige Konstellation schafft eine ganz besondere
Vertrauensbasis – und damit eine einzigartige
Ausgangssituation in der Beratung: Denn nur wer
seinem Gesprächspartner voll vertrauen kann,
wird offen alles ansprechen, was für eine gute
Beratung auf den Tisch muss.
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Dieser offene und persönliche Dialog, der das
Verhältnis zwischen unseren Beratern und Kunden
prägt, ermöglicht uns einen glaubwürdigen Auftritt
gegenüber den Zukunftssorgen der Menschen
in der Region. Mit unserer genossenschaftlichen
Beratung verbinden sie vor allem eines: Vertrauen
und Leistung.
Genossenschaftliche Beratung steht für eine ganzheitliche,
am Kundenbedarf ausgerichtete Beratungsphilosophie,
die
• konsequent auf die unternehmerischen und
privaten Ziele des Kunden ausgerichtet ist,
• Kunden in allen wesentlichen privaten oder
betrieblichen Phasen und Situationen auf dem
Weg zu ihren Zielen begleitet,
• auf Dialog und regelmäßige Gesprächstermine
setzt, in denen Ziele und Erfolgsfaktoren
abgeglichen werden.
So bleiben unsere Mitglieder und Kunden auf Kurs
– hin zur erfolgreichen Umsetzung ihrer Ziele.
Eine durchdachte Systematik
Genossenschaftliche Beratung deckt alle wichtigen
Themen rund um Liquidität, Vermögen,
Vorsorge, Immobilien und Absicherung ab. Wo
genau die individuellen Schwerpunkte liegen, das
erfahren wir gemeinsam mit unseren Kunden und
Mitgliedern im vertrauensvollen Dialog.
Bei unseren Firmenkunden, etwa bei unseren mittelständischen
Kunden im Gewerbe­ und Agrarbereich
sowie bei allen selbstständig Tätigen, stehen
die unternehmerischen Ziele und Wünsche im
Mittelpunkt der Gespräche. Gemeinsam mit den
Unternehmern und Entscheidern in den Betrieben
analysieren wir deren Bedarf und bieten passende
Lösungen in den Beratungsthemen Liquidität
und Zahlungsverkehr, Absicherung, Vermögen,
betriebliche Altersvorsorge sowie Investition und
Finanzierung. Dabei behalten wir stets auch im
Auge, dass unsere Firmenkunden nicht nur Unternehmer
sind, sondern auch Privatpersonen – mit
persönlichen Wünschen und Zielen, die nicht zu
kurz kommen sollen.
Eingespielte Partner
Gemeinsam mit unseren Partnern der genossenschaftlichen
FinanzGruppe halten wir ein umfassendes
Expertenwissen und professionelle
Lösungen für jeden Bedarf bereit. Keine andere
Finanzgruppe arbeitet in einer solch eingespielten
Partnerschaft im Interesse des Kunden zusammen.
Denn die Spezialisten arbeiten Hand in Hand mit
unserer genossenschaftlichen Beratung vor Ort –
auf der gleichen Leistungsbasis, geprägt von starken,
gemeinsamen Werten.
www.was­uns­antreibt.de
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Jahresbericht 2012 I Mittelstand
Verlässliches Engagement – mit unserer
ganzheitlichen Beratung für Firmenkunden
Die Geschäftslage der deutschen Unternehmen war im Geschäftsjahr 2012 insgesamt gut. Dabei war die
hohe Investitionsbereitschaft des Mittelstands ein entscheidender Konjunkturmotor. Um auch weiterhin
Wachstum zu finanzieren, spielt gerade für die kleineren und mittleren Betriebe Fremdkapital nach wie vor
eine zentrale Rolle. Als Ihre Genossenschaftsbank vor Ort stellen wir Ihnen die notwendigen finanziellen
Mittel ver lässlich zur Verfügung. Auch künftig dürfen Sie auf unser partnerschaftliches Engagement
zählen. Mit unserer ganzheitlichen Beratung für Firmenkunden begleiten wir Sie in allen betriebs­ und
finanzwirtschaftlichen wie auch privaten Belangen. Im Ergebnis profitieren Sie von maßgeschneiderten
Strategien und individuellen Lösungen für Ihren wirtschaftlichen Erfolg.
Unser Kerngeschäft: der örtliche Mittelstand
Die durchschnittliche Eigenkapitalquote des
deutschen Mittelstands wächst seit Jahren
kontinuierlich: Während die Quote im Jahr 2001
noch bei mageren 3,8 Prozent lag, verzeichneten
die Unternehmen im Jahr 2011 eine Quote von
22,6 Prozent – und legten damit im Vergleich zum
Vorjahr noch einmal 2,4 Prozentpunkte zu. So das
Ergebnis des aktuellen BVR­Mittelstandsspiegels
2012. Dennoch sind gerade kleine und mittlere
Unternehmen auch künftig auf Fremdmittel
angewiesen, um ihren unternehmerischen Erfolg
zu sichern.
Mit der genossenschaftlichen Idee haben die
Gründungsväter Hermann Schulze­Delitzsch und
Friedrich Wilhelm Raiffeisen bereits Mitte des 19.
Jahrhunderts damit begonnen, die wirtschaftliche
Situation jedes Einzelnen in einer starken
Gemeinschaft zu verbessern. Seither gehört das
Geschäft mit der mittelständischen Kundschaft
zum Kerngeschäft des genossenschaftlichen
Bankensektors. Bis heute sind Kreditgenossenschaften
verlässliche Partner und Kreditgeber des
Mittelstands – und das nicht nur in wirtschaftlich
guten, sondern auch in schwierigen Zeiten.
Wesentliche Grundlage der Zusammenarbeit ist
damals wie heute das genossenschaftliche Prinzip
der Selbsthilfe, Selbstverwaltung und Selbstverantwortung.
Dieser wichtige Geschäftsbereich
zählt daher auch zukünftig zu den strategischen
Geschäftsfeldern unseres Hauses.
Wichtig für die deutsche Wirtschaft: ein leistungsfähiger Mittelstand
Wir garantieren langfristige
Finanzierungssicherheit
Auch in unserer Region achten Mittelständler bei
der Auswahl ihrer Finanzierungspartner insbesondere
auf die langfristige Finanzierungssicherheit.
Das von uns gelebte Hausbankprinzip unterstützt
diese Erwartungshaltung. Gleichzeitig basiert
unser Geschäftsmodell auf der wirtschaftlichen
Förderung der Mitglieder und Kunden. Die Verankerung
in der Region, auf Dauerhaftigkeit
ausgerichtete Kunden­Berater­Beziehungen und
schnelle, verlässliche Kreditentscheidungen sind
weitere Leistungsmerkmale, die uns als wichtigen
Partner des Mittelstands auszeichnen.
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Aber wir sind uns auch bewusst, dass Gewerbetreibende
und mittelständische Unternehmen
heute mehr verlangen als nur klassische Bankleistungen.
Gefragt ist eine vertrauensvolle Zusammenarbeit
mit dem Firmenkundenberater, der das
Geschäftsmodell des Kunden und die jeweilige
Branche auch tatsächlich versteht. Nur so entstehen
ganzheitliche Lösungen für den dauerhaften
Unternehmenserfolg.
Mit unserer ganzheitlichen Beratung
begleiten wir Sie verlässlich in die Zukunft
Mit unserer ganzheitlichen Beratung für Firmenkunden
halten wir die richtigen Antworten bereit,
um Sie verlässlich in die Zukunft zu begleiten: In
einem strukturierten Beratungs­ und Betreuungsprozess
stellen wir Ihre Ziele und Wünsche in
den Mittelpunkt des Gespräches und erarbeiten
passgenaue Strategien – für Ihr Unternehmen und
selbstverständlich für Sie als Unternehmer.
In einer auf Dauerhaftigkeit gerichteten Partnerschaft
unterstützen wir Sie dabei, Ihre Ziele sicher
zu erreichen. Basis unserer von Offenheit geprägten
Zusammenarbeit ist der persönliche Dialog.
Hierbei nutzen wir die verschiedensten Anlässe,
angefangen bei regelmäßigen Jahres­ oder Bilanzgesprächen
über Finanzierungsanfragen bis hin zu
Initiativen, die von Ihnen oder uns aus aktuellem
Anlass angestoßen werden. Gemeinsam und auf
Augenhöhe werden die beid seitigen „Spielregeln“
fair und partnerschaftlich geklärt.
In der anschließenden Beratung behalten wir Ihre
Ziele sowie die damit verbundenen Chancen und
Risiken stets im Blick. Gemeinsam analysieren wir
die Märkte, in denen Sie sich bewegen, und Ihre
individuelle betriebs­ und personalwirtschaftliche
Situation. Daraus leiten wir dann zentrale Beratungsthemen
und passende Strategien ab.
In der Folge konzipiert Ihr Firmenkundenberater
zusammen mit Spezialisten aus unserem Haus
sowie der genossenschaftlichen FinanzGruppe
Lösungen, die speziell zu Ihrem Bedarf passen. In
regelmäßigen Intervallen schließlich überprüfen
und optimieren wir den gemeinsam eingeschlagenen
Weg. So wird die dauerhafte Partnerschaft
intensiviert und für Sie erlebbar. Mit dieser Vorgehensweise
werden wir unserem Förderauftrag
„par excellence“ gerecht. Wir machen den Weg
frei für starke Mitglieder und Kunden – und damit
für eine starke Region. Ein Gewinn für alle!
Foto: BVR
BVR­Präsident Uwe Fröhlich und Wilfried Hollmann im Einsatz für die Arbeitsgemeinschaft Mittelstand
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Jahresbericht 2012 I SEPA
SEPA-Zahlverfahren ersetzen 2014 heutige
Überweisungen und Lastschriften
Der einheitliche Euro­Zahlungsverkehrsraum „SEPA“ (Single Euro Payments Area) wird ab 1. Februar
2014 – mit vorübergehenden Ausnahmeregelungen – Realität. Die heute im Inland genutzten nationalen
Zahlverfahren für Überweisungen und Lastschriften mit Kontonummer und Bankleitzahl werden
endgültig abgelöst und durch europaweit einheitliche SEPA­Zahlverfahren ersetzt.
Mit SEPA wird der europäische Zahlungsverkehr vereinheitlicht.
IBAN und BIC – die neue Kontoadresse
Mit den neuen SEPA­Zahlverfahren gehören die
heutigen nationalen Überweisungen und Lastschriften
schon bald der Vergangenheit an. Somit
wird nun die IBAN (die Internationale Bankkontonummer)
auch im nationalen Umfeld innerhalb
Deutschlands die bisher bekannte Kontonummer
und die Bankleitzahl für die Durchführung von
Zahlungen ablösen. Für Zahlungen von Deutschland
in andere EU­ bzw. EWR­Staaten muss noch
bis Februar 2016 zusätzlich der BIC (die Internationale
Bankleitzahl) angegeben werden.
IBAN und BIC sind nicht neu, denn sie stehen
bereits seit dem Jahr 2002 auf jedem Kontoauszug.
Außerdem finden Sie beide Angaben auch
auf der Rückseite Ihrer VR­BankCard. Die IBAN
setzt sich aus der bekannten Bankleitzahl und
Kontonummer zusammen, ergänzt lediglich um
ein Länderkennzeichen (DE für Deutschland) und
eine zweistellige Prüfziffer. Letztere dient der
Sicherheit und hilft, Zahlendreher zu erkennen und
somit Fehlüberweisungen zu verhindern. Auch
auf den Rechnungen Ihres Vertragspartners sind
IBAN und BIC mittlerweile in der Regel vermerkt.
Erwarten Sie eine Zahlung, sollten Sie stets die
eigene IBAN und BIC auf der Rechnung oder dem
Briefbogen angeben.
Firmen und Vereine müssen jetzt umstellen
In einer Übergangszeit zwischen Februar 2014
und Februar 2016 können Privatkunden ihre
Zahlungen innerhalb Deutschlands auch noch mit
der bisherigen Kontonummer und Bankleitzahl
vornehmen. Firmenkunden und Vereine, sprich
alle Nicht­Verbraucher, müssen jedoch bereits ab
1. Februar 2014 die neuen SEPA­Zahlverfahren
unter Nutzung von IBAN – bzw. IBAN und BIC
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Für die sichere und flexible Abwicklung des europäischen Zahlungsverkehrs gibt es drei entscheidende Impulsgeber.
für grenzüberschreitende Zahlungen in andere
EU­ bzw. EWR­Staaten – verwenden. Daher
sollten Sie, sofern noch nicht erfolgt, bis Ende
2013 die Umstellung auf SEPA sicherstellen. Wir
unterstützen Sie hierbei gerne. Bereits heute
bieten wir spezielle Lösungen zur Umstellung aller
Stammdaten von Kontonummer und Bankleitzahl
auf IBAN und BIC an, unter anderem den „IBAN­
Konverter“. So können Sie zügig auf die neuen
Zahlverfahren umstellen.
Für alle Fragen zu SEPA und den „neuen“ Zahlverfahren
steht Ihnen Ihr Kundenbetreuer vor Ort
gerne zur Verfügung.
Einfaches Wechseln auf das neue SEPA­Lastschriftverfahren
seit Juli 2012 möglich
Bereits zum 9. Juli 2012 haben alle Banken und
Sparkassen die allgemeinen Geschäftsbedingungen
für Lastschriftzahlungen angepasst. Auf dieser
Grundlage bleiben Einzugsermächtigungen
weiter gültig und können im neuen SEPA­Basis­
Lastschriftverfahren genutzt werden. Die Zahler
erhalten lediglich vor dem ersten Lastschrifteinzug
im neuen Verfahren eine Information über
den Lastschriftverfahrenswechsel, die Gläubiger­
Identifikationsnummer (CI) und die Mandatsreferenznummer.
Mit diesen beiden neuen Nummern
können Sie künftig Einzüge noch besser den
Vertragspartnern zuordnen.
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Jahresbericht 2012 I Geschäftsentwicklung der VR Bank Bad Orb­Gelnhausen eG
Geschäftsentwicklung der
VR Bank Bad Orb-Gelnhausen eG
Bilanzsumme
Die Bilanzsumme der Bank erhöhte sich im
Berichtsjahr um 5.323 TEUR. Die Erhöhung
resultiert aus der Steigerung der Kundengelder
(+ 3.123 TEUR) und der Zuführung zu den Eigenkapitalkomponenten.
Die außerbilanziellen Geschäfte
beinhalten auch die Einbuchung von
getrennt ausgewiesenen Credit Default Swaps
in Höhe von 7.000 TEUR, davon 6.000 TEUR
gegenüber Kreditinstituten.
Kundenforderungen
Die Forderungen an Kunden reduzierten sich
gegenüber dem Vorjahr um 2,0 Mio. Euro auf
193,6 Mio. Euro. Der Anteil an der Bilanzsumme
beträgt 49,4 Prozent nach 50,6 Prozent im Vorjahr.
Die Zusammensetzung nach Größenklassen
und Branchen lässt keine besonderen Risiken
für die künftige Entwicklung der Bank erkennen.
Die bei Einzelkrediten bestehenden Blankoanteile
sind gegenüber dem Vorjahr angestiegen.
Bilanzsumme
2010
2011
2012
Angaben in TEUR
Aktivgeschäft
Aktivgeschäft
Sonstige
28.378 (7,2 %)
Forderungen
an Banken
19.136 (4,9 %)
Angaben in TEUR
373.453
386.366
391.689
Kundenforderungen
193.578 (49,4 %)
Wertpapieranlagen
150.597 (38,5 %)
Struktur und räumlicher Umfang unseres Geschäftsgebietes
ermöglichten uns weiterhin eine
ausgewogene branchen­ und größenmäßige
Streuung unserer Ausleihungen.
Die durch die Vertreterversammlung festgesetzten
Kredithöchstgrenzen für die einzelnen Kreditnehmer
sowie sämtliche Kreditrichtlinien des KWG
wurden während des gesamten Berichtszeitraumes
eingehalten. Die Forderungen an unsere
Kunden haben wir auch zum Jahresende 2012
wieder mit besonderer Vorsicht bewertet. Die für
erkennbare bzw. latente Risiken in angemessener
Höhe gebildeten Einzel­ und Pauschalwertberichtigungen
wurden von den entsprechenden Aktivposten
abgesetzt.
Durch unsere Liquiditätsplanung konnten wir allen
vertretbaren und berechtigten Kreditwünschen
unserer mittelständischen Kundschaft entsprechen.
Kundenforderungen
2010
2011
2012
193.911
195.625
193.578
Angaben in TEUR
12

Wertpapieranlagen
Die Wertpapieranlagen betragen 38,4 Prozent der
Bilanzsumme und sind vollständig der Liquiditätsreserve
zugeordnet. Der Wertpapierbestand hat
sich im Berichtsjahr um rund 42 Mio. Euro erhöht
und setzt sich überwiegend aus fest oder variabel
verzinslichen Anleihen und Schuldverschreibungen
sowie aus einer Immobilienfondsanlage zusammen.
Die Wertpapiere sind nach dem strengen
Niederstwertprinzip bewertet. Alle Anleihen sind
mit einem Investment­Grade­Rating versehen.
Als Beimischung sind auch strukturierte Produkte
enthalten, davon vier Credit­Linked­Notes. Potenzielle
Risiken aus zum Beispiel Über­Pari­Papieren
und künftige Marktpreis­ bzw. Adressenausfallrisiken
können bankintern nach den risikopolitischen
Grundsätzen verkraftet werden.
Forderungen an Banken
Die Forderungen an Banken haben sich im abgelaufenen
Geschäftsjahr um über 33 Mio. Euro
reduziert. Aus Ertragsgesichtspunkten wurden
fällige Forderungen an Banken in höher verzinsliche
Wertpapieranlagen umgeschichtet.
Passivgeschäft
Passivgeschäft
Bankenrefinanzierungen
22.001 (5,6 %)
Sonstige
50.528 (12,9 %)
Verbriefte
Verbindlichkeiten
8.196 (2,1 %)
Angaben in TEUR
Spareinlagen
77.459 (19,8 %)
Andere Einlagen
233.505 (59,6 %)
Bankenrefinanzierungen
Der Rückgang der Bankenrefinanzierungen um
643 TEUR resultiert aus den planmäßigen Tilgungen
der Weiterleitungskredite.
Kundengelder
Bei dem Anstieg der Kundengelder (+ 3.123 TEUR)
ist festzustellen, dass im Jahr 2012 die kurzfristigen
Tagesgeldanlagen von den Kunden bevorzugt
wurden. Fällige Termingelder und Wachstumsspareinlagen
wurden auf kurzfristige
Tages geldanlagen umgeschichtet. Der Anteil der
Kundengelder (inkl. verbriefte Verbindlichkeiten)
beträgt 81,5 Prozent der Bilanzsumme.
Kundengelder
2010
302.750
2011
316.037
2012
319.160
Angaben in TEUR
Dienstleistungsgeschäft
Das Ergebnis aus dem Dienstleistungsgeschäft war
im Berichtsjahr insgesamt um 146 TEUR rückläufig.
Durch die Verunsicherung der Anleger
aufgrund der anhaltenden europäischen Staatsschuldenkrise
reduzierten sich insbesondere die
Erträge aus dem Wertpapierdienstleistungs­ und
Depotgeschäft. Die Erträge aus dem Vermittlungsgeschäft
entwickelten sich unterschiedlich. Während
die Erträge aus dem Versicherungsgeschäft
und aus der Immobilienvermittlung einen Rückgang
verzeichneten, konnten die Provisionen aus
dem Bauspargeschäft nahezu auf dem Vorjahresniveau
gehalten und im Bereich der Kreditvermittlung
leicht ausgeweitet werden.
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Jahresbericht 2012 I Geschäftsentwicklung der VR Bank Bad Orb­Gelnhausen eG
Investitionen
Im Dezember 2012 wurden die Umbaumaßnahmen
des Bankgebäudes in der Philipp­Reis­
Straße in Gelnhausen abgeschlossen. Die Gesamtkosten
für diese Baumaßnahme beliefen sich auf
rund 4 Mio. Euro, von denen rund 1 Mio. Euro als
Unterhaltungsaufwand in die allgemeinen Verwaltungsaufwendungen
geflossen sind. Mit dem
Bezug des umgebauten Gebäudes wurde die
Hauptstelle der Bank aus der Seestraße in die
Philipp­ Reis­Straße verlegt. Das Bankgebäude in
der Seestraße wurde zum Jahresende 2012 verkauft.
Personal­ und Sozialbereich
Zum Bilanzstichtag wurden einschließlich der
Vorstandsmitglieder 101 Mitarbeiter beschäftigt,
davon 20 in Teilzeit und 6 Auszubildende. Altersteilzeitverpflichtungen
wurden mit 7 Mitarbeitern
getroffen. Für den Großteil der Mitarbeiter besteht
eine betriebliche Altersversorgung. Zur Qualitätssicherung
unserer Mitarbeiter wurden insgesamt
613 Tage für Aus­ und Weiterbildung aufgewendet.
Zur Planung und Entwicklung der Kosten und Erlöse
setzt die Bank eine Ergebnisvorschau rechnung
ein, die jährlich erstellt und mindestens vierteljährlich
unter Berücksichtigung der wesentlichen
Komponenten fortgeschrieben wird. Dabei werden
die hauseigene Zinsprognose, eine Eckwerteplanung,
die Simulation der Bilanzstruktur sowie
die Ergebnisse aus dem Steuerungssystem im
Kreditgeschäft in die Ergebnisvorschaurechnung
einbezogen.
Das Risikomanagement zur Früherkennung von
Risiken ist vor dem Hintergrund wachsender Komplexität
der Märkte im Bankgeschäft von großer
Wichtigkeit. Wir verstehen dies als eine zentrale
Aufgabe. Die hierfür zuständigen Organisationseinheiten
berichten direkt dem Vorstand.
Das Liquiditätsrisiko wird durch die aufsichtsrechtliche
Liquiditätskennzahl begrenzt und ist ebenso
wie das Risiko aus Zahlungsstromschwankungen
aufgrund der Einbindung in den Genossenschaftlichen
Finanzverbund und im Hinblick auf die
laufende Überwachung überschaubar.
Gesamtbanksteuerung, Risikomanagement
In unserer Unternehmenskonzeption haben wir
uns klar auf die Bedarfssituation unserer Mitglieder
ausgerichtet und daraus eine langfristige
Unternehmensplanung entwickelt, die eine
dauerhafte Begleitung unserer Mitglieder in
allen Finanzierungs­ und Vermögensanlagefragen
sicherstellt.
Mithilfe von Kennzahlen­ und Limitsystemen
planen und steuern wir die Entwicklung unseres
Instituts. Der Begrenzung der Risiken aus unserer
Geschäftstätigkeit messen wir besondere Bedeutung
bei. Durch Funktionstrennungen in den
Arbeitsabläufen und die Tätigkeit unserer funktionsfähigen
Internen Revision haben wir die
Zuverlässigkeit der Steuerungsinformationen aus
der ordnungsgemäßen Geschäftsabwicklung
sichergestellt.
Die Betriebsrisiken (operationelle Risiken) sind, soweit
möglich und sinnvoll, durch Versicherungen
abgedeckt und werden durch entsprechende
Maßnahmen, insbesondere in Form unseres internen
Kontrollsystems, begrenzt. Es besteht eine
detaillierte Notfallplanung, die insbesondere den
Ausfall von Komponenten der EDV berücksichtigt.
Vermögenslage
Eigenkapital
Gesetzliche
Rücklagen
12.436 (29,3 %)
Geschäftsguthaben
2.304 (5,5 %)
Bilanzgewinn
908 (2,1 %)
Angaben in TEUR
Andere
Ergebnisrücklagen
11.503 (27,1 %)
Fonds für allgemeine
Bankrisiken
15.300 (36,0 %)
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Das bilanzielle Eigenkapital der Bank hat sich gegenüber
dem Vorjahr um 6,3 Prozent weiter deutlich
erhöht, was überwiegend auf die Zuführung
zu dem Fonds für allgemeine Bankrisiken zurückzuführen
ist. Das haftende Eigenkapital hat sich im
Jahresvergleich ebenfalls deutlich erhöht.
Ein angemessenes haftendes Eigenkapital, auch
als Bezugsgröße für eine Reihe von Aufsichtsnormen,
bildet neben einer stets ausreichenden
Liquidität die unverzichtbare Grundlage einer soliden
Geschäftspolitik. Die vom Bundesministerium
der Finanzen vorgegebenen Anforderungen der
Solvabilitätsverordnung wurden von uns im Geschäftsjahr
2012 gut eingehalten.
Finanz­ und Liquiditätslage
Die Zahlungsbereitschaft war 2012 stets gegeben.
Die zur Liquiditätsmessung vorgeschriebene
Kennzahl der Liquiditätsverordnung haben wir gut
eingehalten. Liquiditätsreserven in Form von
Refinanzierungsmöglichkeiten bei der DZ Bank
und der Deutschen Bundesbank waren jederzeit
vorhanden. Mit einer Beeinträchtigung der
Zahlungsbereitschaft ist nicht zu rechnen. Den
Mindestreserveverpflichtungen sind wir stets
nachgekommen.
Ertragslage
Mit der Ertragslage sind wir zufrieden. Der anhaltende
Druck auf die Zinsmarge führte zu einem
weiteren Rückgang des Zinsüberschusses. Auch
das Provisionsergebnis ist gegenüber dem Vorjahr
zurückgegangen.
Das Bewertungsergebnis wurde positiv durch die
Kurswertaufholungen der Eigenanlagen geprägt.
Die Bewertungsänderungen im Kreditgeschäft
waren überschaubar und lagen innerhalb der zu
Jahresbeginn geplanten Werte.
Zusammenfassende Beurteilung der Lage
Die Vermögenslage der Bank ist geordnet. Die Entwicklung
der Ertragslage lag trotz der Belastung
aus der Umbaumaßnahme insgesamt über unseren
Erwartungen. Wesentliche Risiken der künftigen
Entwicklung, die von der Genossenschaft
aufgrund ihrer voraussichtlichen Ertragslage nicht
abgeschirmt werden können, sind auf der Basis
der bekannten Tatsachen sowie der von uns erstellten
Prognosen und Berechnungen nicht vorhanden.
Die bankaufsichtsrechtlichen Regelungen zur Risikobegrenzung
werden sowohl quantitativ als auch
qualitativ eingehalten. Dies gilt auch hinsichtlich
der Vorkehrungen zur Sicherung der jederzeitigen
Zahlungsbereitschaft. Risiken, die über das übliche
Maß des Bankgeschäftes hinausgehen, werden
grundsätzlich nicht eingegangen.
Voraussichtliche Entwicklung
(Prognosebericht)
Nach unseren Einschätzungen erwarten wir in den
nächsten Jahren einen unverändert harten Wettbewerb
im Kundengeschäft und sich weiter entwickelnde
Kundenansprüche, für die wir mit
unserem Geschäftsmodell und unserer Kundenund
Produktphilosophie gut aufgestellt sind.
Das Jahresergebnis wurde wesentlich durch die
im Rahmen der Umbaumaßnahme des Bankgebäudes
in der Philipp­Reis­Straße angefallenen
Unterhaltungskosten beeinflusst. Die Personalaufwendungen
liegen mit einem Plus von 0,5 Prozent
(+24 TEUR) nahezu auf dem Vorjahreswert. In der
Summe sind die Verwaltungsaufwendungen im
Berichtsjahr um 993 TEUR höher als im Vorjahr.
Die europäische Staatsschuldenkrise dürfte sich
auch im Jahr 2013 durch Unsicherheiten und hohe
Schwankungsanfälligkeiten auf den Finanzmarkt
auswirken. Negative Entwicklungen bzw. sogar
eine Rezession in der Realwirtschaft können das
Kundenverhalten (z. B. sinkende Kreditnachfrage,
aber auch Nachfrage nach sicheren Anlagen)
beeinflussen.
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Jahresbericht 2012 I Geschäftsentwicklung der VR Bank Bad Orb­Gelnhausen eG
Abzuwarten bleibt, wie sich das Wirtschaftswachstum
in den Jahren 2013 und 2014 entwickeln
wird und welche Auswirkungen auf das Geschäftsgebiet
der VR Bank Bad Orb­Gelnhausen eG
zu erwarten sind.
Chancen für die Ertragslage bestehen bei einer
guten bis verbesserten Konjunktur als prognostiziert,
was zu einer steigenden Kreditnachfrage
und damit verbundenen positiven Geschäftsentwicklung
führen könnte. Weitere Chancen
können aus einer steileren Zinskurve als von uns
erwartet entstehen.
Risiken für die Ertragslage bestehen bei einer Abschwächung
der Konjunktur, die zu einer nachlassenden
Kreditnachfrage und steigenden Kreditausfällen
und damit zu einer rückläufigen
Geschäftsentwicklung führen könnte.
liegen. Durch die Schließung der Geschäftsstelle in
der Seestraße und Verlagerung in das neu gestaltete
Gebäude in der Philipp­Reis­Straße werden
neben den moderat gestiegenen Aufwendungen
in den planmäßigen Abschreibungen positive
Effekte in den allgemeinen Verwaltungsaufwendungen
(z. B. niedrigere Energiekosten durch
energiesparende Leuchtmittel, niedrigere EDV­
Leitungskosten) erwartet. Bei den Personalaufwendungen
gehen wir nur von geringfügigen
Steigerungen im Rahmen der zu erwartenden
Tariferhöhungen aus.
Wesentliche Bedeutung messen wir einer deutlichen
Steigerung des Provisionsergebnisses bei.
Durch die konsequente Nutzung der Vertriebskanäle
und unserer Vertriebsleistungen streben
wir besonders die Steigerung des Ergebnisses aus
dem Vermittlungsgeschäft an.
Für die Jahre 2013 und 2014 erwarten wir eine
Steigerung des Bilanzvolumens von jeweils rund
1,7 Prozent. Bei den Kundenforderungen gehen
unsere Prognosen von einem Anstieg in den
Jahren 2013 und 2014 von jeweils rund 2,5 Prozent
aus, wobei wir unverändert besonderen Wert
auf eine risiko bewusste Kreditvergabe legen. Den
Zuwachs sehen wir unverändert in den längerfristigen
Zinsbindungen. Für die bilanzwirksamen
Kundengelder rechnen wir mit einem jährlichen
Zuwachs von 1,0 Prozent. Mit marktgerechten
Konditionen, attraktiven Produkten und einer
ganzheitlichen Beratung wollen wir unsere Kundeneinlagen
weiter stärken. Wir gehen davon aus,
dass die Sparneigung unserer Kunden etwa wie im
Vorjahr sein wird. Mit entsprechenden Produkten
werden wir dabei auf die individuellen Spar­ und
Anlagewünsche unserer Kunden reagieren.
Für die Ertragslage ist auch in den kommenden
zwei Jahren die Entwicklung der Zinsspanne von
entscheidender Bedeutung. Das Zinsergebnis wird
aufgrund der von uns erwarteten Entwicklung am
Geld­ und Kapitalmarkt und unter Berücksichtigung
der Bilanzstruktur unter dem des Vorjahres
Wegen der unverändert guten Vermögenslage,
der damit verbundenen Risikotragfähigkeit und
unseren regionalen Marktkenntnissen gehen wir
davon aus, auch zukünftige Ertragschancen für
Mitglieder, Kunden und Mitarbeiter zu nutzen.
Bestandsgefährdende Risiken, die einen wesentlichen
Einfluss auf die Vermögens­, Finanz­ und
Ertragslage der Bank hätten, sind weiterhin nicht
zu erkennen. Die konsequente Vertriebsausrichtung
sowie die permanente Qualifizierung des
Mitarbeiterstammes bilden dabei den geschäftspolitischen
Schwerpunkt unseres Hauses.
Unter Berücksichtigung der vorgenannten Punkte
erwarten wir für die Jahre 2013 und 2014 bei
betriebswirtschaftlicher Betrachtung ein Ergebnis
vor Bewertung von nahezu 1,0 Prozent der durchschnittlichen
Bilanzsumme. Bei den Bewertungsänderungen
gehen wir von einer höheren Risikovorsorge
aus.
16

Mitgliedschaft in der Sicherungseinrichtung
des BVR
Unsere Genossenschaft ist der Sicherungseinrichtung
des Bundesverbandes der Deutschen Volksbanken
und Raiffeisenbanken e. V. angeschlossen,
die aus dem Garantiefonds und dem Garantieverbund
besteht.
Schlussbemerkungen
Wir danken unseren Mitgliedern und Kunden
sowie allen Geschäftsfreunden und ­partnern für
das entgegengebrachte Vertrauen und die erfolgreiche
Zusammenarbeit. Wir werden auch in
Zukunft ein verlässlicher Partner in allen finanziellen
Fragen bleiben.
Vorschlag für die Ergebnisverwendung
Der Vorstand schlägt im Einvernehmen mit dem
Aufsichtsrat vor, den Jahresüberschuss von
906.447,35 Euro – unter Einbeziehung eines Gewinnvortrages
von 1.081,27 Euro (Bilanzgewinn
von 907.528,62 Euro) – wie folgt zu verwenden:
Ausschüttung einer Dividende
von 6,00 %
137.182,84 EUR
Ein weiterer Dank gilt unseren Mitarbeiterinnen
und Mitarbeitern für ihren Einsatz und die Einbringung
ihres Wissens sowie ihrer Erfahrungen in
den täglichen Geschäftsbetrieb.
Unser Dank gilt auch den Mitgliedern des Aufsichtsrates,
die unsere Geschäftsentwicklung
unterstützt und uns beratend zur Seite gestanden
haben.
Zuweisung zu den
Ergebnisrücklagen
a) Gesetzliche Rücklage 385.000,00 EUR
b) Andere Ergebnisrücklagen 385.000,00 EUR
Gelnhausen, im August 2013
Der Vorstand
Vortrag auf neue Rechnung
345,78 EUR
907.528,62 EUR
Paul Ceming
Thomas Reinhard
17

Jahresbericht 2012 I Bilanz zum 31. Dezember 2012 AKTIVA I Kurzfassung
AKTIVA
Geschäftsjahr
Vorjahr
€ € € € T€
1. Barreserve
a) Kassenbestand 3.990.931,97 3.029
b) Guthaben bei Zentralnotenbanken 3.365.709,34 7.064
darunter: bei der Deutschen Bundesbank 3.365.709,34 (7.064)
c) Guthaben bei Postgiroämtern 0,00 7.356.641,31 0
2. Schuldtitel öffentlicher Stellen
und Wechsel, die zur Refinanzierung bei
Zentralnotenbanken zugelassen sind
a) Schatzwechsel und unverzinsliche
Schatzanweisungen sowie ähnliche
Schuldtitel öffentlicher Stellen 0,00 0
darunter: bei der Deutschen Bundesbank
refinanzierbar 0,00 (0)
b) Wechsel 0,00 0,00 0
3. Forderungen an Kreditinstitute
a) täglich fällig 8.373.820,00 9.893
b) andere Forderungen 10.762.349,86 19.136.169,86 42.492
4. Forderungen an Kunden 193.578.009,88 195.626
darunter:
durch Grundpfandrechte gesichert 133.179.856,11 (137.547)
Kommunalkredite 12.817.315,69 (13.302)
5. Schuldverschreibungen und andere
festverzinsliche Wertpapiere
a) Geldmarktpapiere
aa) von öffentlichen Emittenten 0,00 0
darunter: beleihbar bei der
Deutschen Bundesbank 0,00 (0)
ab) von anderen Emittenten 0,00 0,00 0
darunter: beleihbar bei der
Deutschen Bundesbank 0,00 (0)
b) Anleihen und Schuldverschreibungen
ba) von öffentlichen Emittenten 1.012.817,81 1.013
darunter: beleihbar bei der
Deutschen Bundesbank 1.012.817,81 (1.013)
bb) von anderen Emittenten 146.380.475,71 147.393.293,52 105.027
darunter: beleihbar bei der
Deutschen Bundesbank 134.740.810,90 (100.625)
c) eigene Schuldverschreibungen 243.082,98 147.636.376,50 958
Nennbetrag 239.500,00 (935)
6. Aktien und andere nicht
festverzinsliche Wertpapiere 2.961.060,00 1.189
6 a. Handelsbestand 0,00 0
7. Beteiligungen und Geschäftsguthaben
bei Genossenschaften
a) Beteiligungen 9.867.057,09 9.857
darunter: an Kreditinstituten 281.990,07 (282)
an Finanzdienstleistungsinstituten 0,00 (0)
b) Geschäftsguthaben bei Genossenschaften 12.570,00 9.879.627,09 13
darunter: bei Kreditgenossenschaften 0,00 (0)
bei Finanzdienstleistungsinstituten 0,00 (0)
8. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0
darunter: an Kreditinstituten 0,00 (0)
an Finanzdienstleistungsinstituten 0,00 (0)
9. Treuhandvermögen 7.769,76 9
darunter: Treuhandkredite 7.769,76 (9)
10. Ausgleichsforderungen gegen die
öffentliche Hand einschließlich Schuldverschreibungen
aus deren Umtausch 0,00 0
11. Immaterielle Anlagewerte
a) selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte
und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0
b) entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte
sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 15.311,00 8
c) Geschäfts­ oder Firmenwert 0,00 0
d) geleistete Anzahlungen 0,00 15.311,00 0
12. Sachanlagen 8.860.534,55 7.826
13. Sonstige Vermögensgegenstände 2.247.502,62 2.340
14. Rechnungsabgrenzungsposten 10.369,50 22
Summe der Aktiva 391.689.372,07 386.366
18

Jahresbericht 2012 I Bilanz zum 31. Dezember 2012 PASSIVA I Kurzfassung
PASSIVA
Geschäftsjahr
Vorjahr
€ € € € T€
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
a) täglich fällig 355.197,29 1
b) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 21.646.181,22 22.001.378,51 22.643
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
a) Spareinlagen
aa) mit vereinbarter Kündigungsfrist
von drei Monaten 67.500.713,78 73.718
ab) mit vereinbarter Kündigungsfrist
von mehr als drei Monaten 9.958.015,88 77.458.729,66 12.341
b) andere Verbindlichkeiten
ba) täglich fällig 178.595.545,92 150.902
bb) mit vereinbarter Laufzeit oder
Kündigungsfrist 54.909.192,97 233.504.738,89 310.963.468,55 69.744
3. Verbriefte Verbindlichkeiten
a) begebene Schuldverschreibungen 8.195.596,99 9.333
b) andere verbriefte Verbindlichkeiten 0,00 8.195.596,99 0
darunter:
Geldmarktpapiere 0,00 (0)
eigene Akzepte und Solawechsel im Umlauf 0,00 (0)
3 a. Handelsbestand 0,00 0
4. Treuhandverbindlichkeiten 7.769,76 9
darunter: Treuhandkredite 7.769,76 (9)
5. Sonstige Verbindlichkeiten 830.568,29 482
6. Rechnungsabgrenzungsposten 42.714,86 33
6 a. Passive latente Steuern 0,00 0
7. Rückstellungen
a) Rückstellungen für Pensionen und
ähnliche Verpflichtungen 5.359.574,00 5.231
b) Steuerrückstellungen 0,00 195
c) andere Rückstellungen 1.801.307,87 7.160.881,87 1.398
8. Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 373
9. Nachrangige Verbindlichkeiten 0,00 0
10. Genussrechtskapital 0,00 0
darunter: vor Ablauf von zwei Jahren fällig 0,00 (0)
11. Fonds für allgemeine Bankrisiken 15.300.000,00 13.550
darunter: Sonderposten nach § 340 e Abs. 4 HGB 0,00 (0)
12. Eigenkapital
a) gezeichnetes Kapital 2.340.464,62 2.295
b) Kapitalrücklage 0,00 0
c) Ergebnisrücklagen
ca) gesetzliche Rücklage 12.436.000,00 11.975
cb) andere Ergebnisrücklagen 11.503.000,00 23.939.000,00 11.042
d) Bilanzgewinn 907.528,62 27.186.993,24 1.101
Summe der Passiva 391.689.372,07 386.366
1. Eventualverbindlichkeiten
a) Eventualverbindlichkeiten aus weitergegebenen
abgerechneten Wechseln 0,00 0
b) Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und
Gewährleistungsverträgen 12.683.821,97 7.443
c) Haftung aus der Bestellung von
Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten 0,00 12.683.821,97 0
2. Andere Verpflichtungen
a) Rücknahmeverpflichtungen aus unechten
Pensionsgeschäften 0,00 0
b) Platzierungs­ und Übernahme ­
verpflichtungen 0,00 0
c) unwiderrufliche Kreditzusagen 8.511.074,37 8.511.074,37 7.357
darunter: Lieferverpflichtungen aus
zinsbezogenen Termingeschäften 0,00 (0)
19

Jahresbericht 2012 I Gewinn­und­Verlust­Rechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2012 I Kurzfassung
Gewinn-und-Verlust-Rechnung
Geschäftsjahr
Vorjahr
€ € € € T€
1. Zinserträge aus
a) Kredit­ und Geldmarktgeschäften 10.090.702,91 10.868
b) festverzinslichen Wertpapieren
und Schuldbuchforderungen 3.643.669,60 13.734.372,51 3.438
2. Zinsaufwendungen 4.281.780,35 9.452.592,16 4.590
3. Laufende Erträge aus
a) Aktien und anderen
nicht festverzinslichen Wertpapieren 81.700,00 0
b) Beteiligungen und Geschäftsguthaben
bei Genossenschaften 75.085,48 145
c) Anteilen an verbundenen Unternehmen 0,00 156.785,48 0
4. Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführungs­ oder
Teilgewinnabführungsverträgen 0,00 0
5. Provisionserträge 3.210.254,33 3.388
6. Provisionsaufwendungen 284.538,70 2.925.715,63 284
7. Nettoertrag/­aufwand des Handelsbestands 0,00 0
8. Sonstige betriebliche Erträge 536.511,69 848
9. Erträge aus der Auflösung von
Sonderposten mit Rücklageanteil 373.271,02 0
10. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen
a) Personalaufwand
aa) Löhne und Gehälter 4.027.719,76 4.112
ab) soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung 1.084.807,58 5.112.527,34 977
darunter: für Altersversorgung 331.797,87 (219)
b) andere Verwaltungsaufwendungen 3.477.423,72 8.589.951,06 2.507
11. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf
immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen 991.279,88 639
12. Sonstige betriebliche Aufwendungen 503.426,25 537
13. Abschreibungen und Wertberichtigungen
auf Forderungen und bestimmte
Wertpapiere sowie Zuführungen zu
Rückstellungen im Kreditgeschäft 0,00 740
14. Erträge aus Zuschreibungen zu
Forderungen und bestimmten
Wertpapieren sowie aus der Auflösung
von Rückstellungen im Kreditgeschäft 149.236,38 149.236,38 0
15. Abschreibungen und Wertberichtigungen
auf Beteiligungen, Anteile an verbundenen
Unternehmen und wie Anlagevermögen
behandelte Wertpapiere 0,00 0
16. Erträge aus Zuschreibungen zu
Beteiligungen, Anteilen an verbundenen
Unternehmen und wie Anlagevermögen
behandelten Wertpapieren 0,00 0,00 0
17. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,00 0
18. [gestrichen] 0,00 0
19. Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 3.509.455,17 4.300
20. Außerordentliche Erträge 0,00 0
21. Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0
22. Außerordentliches Ergebnis 0,00 (0)
23. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 844.205,44 1.232
darunter: latente Steuern 0,00 (0)
24. Sonstige Steuern, soweit nicht unter
Posten 12 ausgewiesen 8.802,38 853.007,82 19
24 a. Einstellungen in Fonds für allg. Bankrisiken 1.750.000,00 1.950
25. Jahresüberschuss 906.447,35 1.099
26. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 1.081,27 1
907.528,62 1.100
27. Entnahmen aus Ergebnisrücklagen
a) aus der gesetzlichen Rücklage 0,00 0
b) aus anderen Ergebnisrücklagen 0,00 0,00 0
907.528,62 1.100
28. Einstellungen in Ergebnisrücklagen
a) in die gesetzliche Rücklage 0,00 0
b) in andere Ergebnisrücklagen 0,00 0,00 0
29. Bilanzgewinn 907.528,62 1.101
Der vollständige Jahresabschluss trägt den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Genossenschaftsverbandes e. V. Der Jahresabschluss, der Lagebericht, der Bericht
des Aufsichtsrates sowie der Vorschlag für und über die Gewinnverwendung werden beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.
20

Jahresbericht 2012 I Bericht des Aufsichtsrates
Bericht des Aufsichtsrates
über das Geschäftsjahr 2012
Der Aufsichtsrat hat im Berichtsjahr die ihm nach
Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung obliegenden
Aufgaben erfüllt. Er nahm seine Überwachungsfunktion
wahr und fasste die in seinen
Zuständigkeits bereich fallenden Beschlüsse.
Im Geschäftsjahr 2012 fanden turnusmäßig
12 Sitzungen des Gesamtaufsichtsrates statt. Der
Aufsichtsrat hat aus seiner Mitte einen Personal­,
einen Prüfungs­ und einen Bauausschuss eingerichtet.
Der Prüfungsausschuss tagte im Berichtsjahr
zweimal und befasste sich mit der Prüfung
des Jahresabschlusses. In den 16 Sitzungen des
Bauausschusses wurde über die Maßnahmen
im Rahmen des Umbaus der Geschäftsstelle in der
Philipp­Reis­Straße beraten. Der Personal ausschuss
trat im Berichtsjahr einmal zusammen und befasste
sich mit Personalangelegenheiten des
Vorstandes. Aus den Sitzungen der Ausschüsse
ist dem Gesamtaufsichtsrat berichtet worden.
Der Vorstand informierte den Aufsichtsrat und
die Ausschüsse des Aufsichtsrates in regelmäßig
stattfindenden Sitzungen über die Geschäftsentwicklung,
die Vermögens­, Finanz­ und Ertragslage
sowie über besondere Ereignisse. Darüber
hinaus stand der Aufsichtsratsvorsitzende in einem
engen Informations­ und Gedankenaustausch mit
dem Vorstand.
Der vorliegende Jahresabschluss 2012 mit Lagebericht
wird vom Genossenschaftsverband e. V.
geprüft. Über das Prüfungsergebnis wird in der
Vertreterversammlung berichtet.
Den Jahresabschluss, den Lagebericht und den
Vorschlag für die Verwen dung des Jahres überschusses
hat der Aufsichtsrat geprüft und in Ordnung
befunden. Der Vorschlag für die Verwendung
des Jahres über schusses – unter Einbeziehung
des Gewinnvortrages – entspricht den Vorschriften
der Satzung.
Der Aufsichtsrat empfiehlt der Vertreterversammlung,
den vom Vorstand vorgelegten Jahresabschluss
zum 31. Dezember 2012 festzustellen
und die vorgeschlagene Verwen dung des Jahresüber
schusses zu beschließen.
Durch Ablauf der Wahlzeit bzw. Losentscheid
scheiden in diesem Jahr die Herren Kurt Pitz und
Markus Pfeiffer aus dem Aufsichtsrat aus. Die
Wiederwahl ist zulässig.
Der Aufsichtsrat spricht dem Vorstand und den
Mitarbeitern Dank für die geleistete Arbeit aus.
Gelnhausen, im Mai 2013
Der Aufsichtsrat
Kurt Pitz, Vorsitzender
21

Jahresbericht 2012 I Verwaltungsorgane
Verwaltungsorgane
Vorstand
Paul Ceming
Vorstandssprecher
Thomas Reinhard
Generalbevollmächtigter
Michael Simon
Aufsichtsrat
Kurt Pitz
Vorsitzender
selbstständiger Rechtsanwalt
Dr. Thomas Hofacker
stellvertretender Vorsitzender
Geschäftsführer der Hofacker GmbH
Prokuristen
Reinhard Betz
Holger Marek
selbstständiger Wirtschaftsprüfer und Steuerberater
Peter Haberkorn
Manfred Moritz
Frank Schleucher
Markus Pfeiffer
Geschäftsführer der Fa. WKSB GmbH
Otto Röder
selbstständiger Steuerberater
Manfred Walter
Dipl.­Finanzwirt
Geschäftsführer der Wasserversorgung
Bad Orb GmbH
22

Jahresbericht 2012 I Geschäftsstellen
Geschäftsstellen
Gelnhausen:
Philipp­Reis­Straße 7
63571 Gelnhausen
Telefon: 0 60 51/82 07­0
Telefax: 0 60 51/82 07­7 49
Bad Orb:
Am Untertorplatz
63619 Bad Orb
Telefon: 0 60 52/91 39­0
Telefax: 0 60 52/91 39­59
Hanauer Landstraße 46
63571 Gelnhausen­Meerholz
Telefon: 0 60 51/60 05­0
Telefax: 0 60 51/6 97 39
Gründau:
Frankfurter Straße 27
63584 Gründau­Rothenbergen
Telefon: 0 60 51/92 93­0
Telefax: 0 60 51/92 93­15
Kleinbahnstraße 10
63571 Gelnhausen­Hailer
Telefon: 0 60 51/82 88­0
Telefax: 0 60 51/82 88­10
Gelnhäuser Straße 8
63584 Gründau­Lieblos
Telefon: 0 60 51/1 70 93
Telefax: 0 60 51/1 47 41
Neue Weinbergstraße 2
63571 Gelnhausen­Roth
Telefon: 0 60 51/1 54 57
Telefax: 0 60 51/1 47 21
Hainstraße 52
63584 Gründau/Hain­Gründau
Telefon: 0 60 58/3 63
Telefax: 0 60 58/91 84 01
23

geno kom 2013