Geschäftsbericht 2012 - Zahlenteil - Volksbank Kraichgau Wiesloch ...

Volumen im Derivategeschäft (Angaben in TEUR)
Nominalbetrag
Restlaufzeit
5 Jahre Summe
beizulegender
Zeitwert
Zinsbezogene Geschäfte
OTC Produkte
- Zins-Swap (gleiche Währung) 33.000 43.000 30.000 106.000 -11.796
- Zinsbegrenzungsvereinbarungen
(Caps, Käufe)
0 0 65.000 65.000 589
Währungsbezogene Geschäfte
OTC Produkte
- Devisentermingeschäfte 31 0 0 31 0
Der unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten (Aktivposten 14) erfasste Buchwert der Zinsbegrenzungsvereinbarungen des Nichthandelsbestands
beläuft sich auf TEUR 1.340.
Die beizulegenden Zeitwerte wurden wie folgt ermittelt:
Die Werte der Zinsswaps werden anhand der aktuellen Zinsstrukturkurve am Bilanzstichtag nach der Barwertmethode ermittelt. Hierbei
werden die Zahlungsströme (Cashflows) mit dem risiko- und laufzeitadäquaten Marktzins diskontiert.
Die Zeitwerte der Zinsbegrenzungsvereinbarungen des Nichthandelsbestandes wurden auf Basis des Black-Modells für Zinsoptionen
(Black 76) berechnet.
Bei den Devisentermingeschäften sind die beizulegenden Zeitwerte in Höhe der mit den am Bilanzstichtag gültigen Terminkursen umgerechneten
Fremdwährungsbeträgen angegeben. Es handelt sich ausschließlich um geschlossene Positionen; insoweit gleichen sich die
beizulegenden Zeitwerte weitestgehend aus.
Darüber hinaus bestehen folgende einheitlich bilanzierte strukturierte Produkte (Angaben: Bilanzwerte in TEUR):
Posten Art der Struktur Bilanzwert TEUR
Aktiva 5 Anleihen mit Kündigungsrechten 45.174
Aktiva 5 Kapitalmarktfloater 2.505
Aktiva 5 Geldmarktfloater (MiniMax - Anleihe) 5.018
ß
Von den Verbindlichkeiten und Eventualverbindlichkeiten sind durch Übertragung von Vermögensgegenständen gesichert:
Passivposten
Gesamtbetrag der als Sicherheit
übertragenen Vermögenswerte
in EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (P 1) 148.650.529
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden (P 2) 589.600
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