Leistungsauftrag - FLAG - Führen mit Leistungsauftrag und ...

Eidgenössisches Finanzdepartement EFD
Zentrale Ausgleichsstelle ZAS
Vom Bundesrat erteilt am 6. Dezember 2011 (finale Version)
(Übersetzung des französischen Originals)
Leistungsauftrag 2012 - 2015
Zentrale Ausgleichsstelle
Inhalt
1 Zusammenfassung ....................................................................................................... 2
1.1 Strategie ............................................................................................................ 2
1.2 Finanzieller Rahmen ......................................................................................... 2
1.3 Produktgruppen ................................................................................................. 3
2 Grundlagen .................................................................................................................... 4
2.1 Partner und Dauer ............................................................................................. 4
2.2 Rechtliche Grundlagen ...................................................................................... 4
2.3 Aufgaben ........................................................................................................... 5
3 Strategie ........................................................................................................................ 6
3.1 Lagebeurteilung ................................................................................................ 6
3.1.1 Fazit aus dem Wirkungs- und Leistungsbericht 2008-2010 ............................... 6
3.1.2 Umweltanalyse .................................................................................................. 6
3.1.3 Stärken und Schwächen der ZAS ...................................................................... 7
3.1.4 Schlussfolgerungen ........................................................................................... 8
3.2 Strategie für die Verwaltungseinheit .................................................................. 9
3.3 Übergeordnete Ziele .......................................................................................... 9
4 Finanzieller Rahmen ................................................................................................... 11
5 Produktgruppen .......................................................................................................... 13
5.1 Produktgruppe 1: Beiträge und Leistungen der Schweizerischen
Ausgleichskasse.............................................................................................. 13
5.2 Produktgruppe 2: IV-Leistungen ...................................................................... 17
5.3 Produktgruppe 3: Beiträge und Leistungen der Eidgenössischen
Ausgleichskasse.............................................................................................. 21
5.4 Produktgruppe 4: Dienstleistungen an Dritte ................................................... 24
Beilagen
1 Wirkungs- und Leistungsbericht
2 Wirkungsmodelle
3 Rahmenbedingungen
4 Abkürzungsverzeichnis

LA 2012 - 2015
1 Zusammenfassung
1.1 Strategie
Die anhaltende Weiterentwicklung des nationalen und internationalen Gesetzes- und Regulierungsrahmens
im Sozialversicherungsbereich bedingt, dass die ZAS ihre Mittel, ihre Informationssysteme
und ihre Arbeitsprozesse fortlaufend anpasst. Ihre aktive Mitwirkung bei
der Ausarbeitung verschiedener Gesetzes- und Verordnungsänderungen erleichtert deren
Umsetzung.
Um der Ausdehnung ihres Tätigkeitsbereichs, der Erhöhung der Arbeitslast und den Qualitätsanforderungen
gewachsen zu sein, bleibt ein effizienter Einsatz der Mittel für die Erfüllung
dieses Leistungsauftrags von zentraler Bedeutung.
Die ZAS ergreift die nötigen Massnahmen, um ihre Positionierung bezüglich Dienstleistungen
und Sichtbarkeit gegenüber ihren Kunden und Partnern in der Schweiz und im Ausland
innerhalb des gesetzlichen Rahmens zu verbessern und verstärken. Zu diesem Zweck schult
und bindet sie ihr Personal, modernisiert ihre Informationssysteme, stellt die geeigneten Infrastruktur
bereit und ist ständig bestrebt, ihre Kosten zu kontrollieren.
1.2 Finanzieller Rahmen
Erfolgsrechnung (Globalbudget)
Der Funktionsertrag steigt im Vergleich zur Vorperiode (2008–2011) um 21,3 Prozent von
453,2 auf 549,8 Millionen. Jährlich nimmt er durchschnittlich um 3,9 Prozent zu (Vorperiode:
4,3 %). Begründung: In Anwendung von Art. 95 AHVG erstatten die AHV/IV/EO-
Ausgleichsfonds dem Bund sämtliche Kosten der ZAS im Zusammenhang mit der 1. Säule
zurück. Davon ausgenommen sind die Kosten der Eidgenössischen Ausgleichskasse und für
die Durchführung der freiwilligen Versicherung, die von den Verwaltungskostenbeiträgen
gedeckt sind. Der Mehrertrag steht somit zum grössten Teil mit der Zunahme des Funktionsaufwands
im Zusammenhang.
Der Funktionsaufwand steigt gegenüber der Vorperiode (2008–2011) um 21,2 Prozent von
469,2 auf 568,5 Millionen. Das durchschnittliche jährliche Wachstum beträgt 4,2 Prozent
(Vorperiode: 3,7 %). Begründung: Der höhere Aufwand ist hauptsächlich der Erfüllung neuer
Aufgaben (z. B. Verwaltung der FAK-EAK, des FamZReg, der UPI), die während des vorangegangenen
Leistungsauftrags integriert wurden oder im Laufe dieses Leistungsauftrags der
ZAS übertragen werden (z. B. EOR, EL-Register), der Umsetzung des Leitschemas der Informationssysteme
und dem gestiegenen Volumen der zu bearbeitenden Geschäfte zuzuschreiben.
Investitionsrechnung (Globalbudget)
Die ZAS verzeichnet keine Investitionseinnahmen.
Die Investitionsausgaben sinken gegenüber der Vorperiode um 37,5 Prozent von 0,8 auf
0,5 Millionen. Begründung: Die ZAS hat während des vorangegangenen Leistungsauftrags
eine Frankiermaschine ersetzt; in der kommenden Periode sind keine Folgeinvestitionen
vorgesehen.
Kosten- und Erlösrechnung
Die ZAS erbringt keine gewerblichen Leistungen.
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LA 2012 - 2015
1.3 Produktgruppen
Strategische Stossrichtung Produktgruppe 1: Beiträge und Leistungen der SAK
Die notwendigen Vorkehrungen treffen, um trotz erwarteter Zunahme der zu verwaltenden
Renten um rund 11 % die FLAG-Ziele zu erreichen.
Die ausgehende Post mit einer digitalen Unterschrift versehen und deren Druck zentralisieren,
um den Aufwand für die manuelle Bearbeitung der Schreiben durch die Mitarbeitenden
zu reduzieren.
Die Weiterentwicklung des elektronischen Datenaustauschs mit den Verbindungsstellen fortsetzen,
den elektronischen Austausch mit den Versicherten ausbauen (automatische Registrierung
und Bearbeitung der über die Website der ZAS erhaltenen elektronischen Formulare)
und den Bearbeitungsfluss der wachsenden Anzahl eingehender E-Mails optimieren.
Strategische Stossrichtung Produktgruppe 2: IV-Leistungen
Die beiden Massnahmenpakete der 6. IV-Revision, die am 1.1.2012 bzw. 1.1.2015 in Kraft
treten dürften, umsetzen.
Die IVST kundenorientierter gestalten, indem den Versicherten unter anderem Schreiben
und Verfügungen zugestellt werden, in denen die neuen Bestimmungen der 6. IV-Revision
einfach und verständlich erklärt werden.
Die Weiterentwicklung des zur Effizienzsteigerung der IVST eingeführten Qualitätsmanagementsystems
fortsetzen.
Weiterhin an den Projekten zum Ausbau des elektronischen Austauschs und der elektronischen
Unterschrift der Ärzte mitwirken, um ihre Produktivität und Wirtschaftlichkeit zu
verbessern.
Strategische Stossrichtung Produktgruppe 3: Beiträge und Leistungen der EAK
Gegenüber den Arbeitgebern durch eine bedarfsgerechte Verwaltung kundenorientierter
auftreten.
Eine effiziente Verwaltung der FAK-EAK-Leistungen sicherstellen, um die 26 kantonalen
Gesetze optimal anzuwenden.
Die Kostenkontrolle bei der EAK konsolidieren und ihre Wirksamkeit mit Hilfe leistungsfähiger
Kontrollinstrumente ausbauen.
Strategische Stossrichtung Produktgruppe 4: Dienstleistungen an Dritte
Den Betrieb der bestehenden zentralen Register optimieren und die neuen EO- und Ergänzungsleistungs-Register
einführen.
Den elektronischen Datenaustausch ausbauen und den Papierfluss im Bereich der individuellen
AHV/IV-Leistungen reduzieren.
Die Prozesse optimieren und die Werkzeuge zur Rechnungslegung in der 1. Säule modernisieren.
Die Umsetzung der europäischen Verordnungen EU 883/2004 und 987/2009 in der IVH sicherstellen.
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LA 2012 - 2015
2 Grundlagen
2.1 Partner und Dauer
Gestützt auf Artikel 44 des Regierungs- und Verwaltungsorganisationsgesetzes (RVOG) erteilt
der Bundesrat der Zentralen Ausgleichstelle (ZAS) den vorliegenden Leistungsauftrag
für die Dauer vom 01.01.2012 bis 31.12.2015. Er dient als Grundlage für die alljährliche Erarbeitung
der Leistungsvereinbarung zwischen der Eidgenössischen Finanzverwaltung
(EFV) und der ZAS.
2.2 Rechtliche Grundlagen
Bezeichnung Abkürzung SR Nummer
Bundesgesetz vom 20. Dezember 1968 über das Verwaltungsverfahren VwVG 172.021
Bundesgesetz vom 18. Juni 2004 über die eingetragene Partnerschaft
gleichgeschlechtlicher Paare
PartG 211.231
Bundesgesetz vom 19. Juni 1992 über den Datenschutz DSG 235.1
Bundesgesetz vom 23. Juni 2006 über die Harmonisierung der Einwohnerregister
und anderer amtlicher Personenregister
Bundesgesetz vom 8. Oktober 1999 über die Reduktion der CO2-
Emissionen
Bundesgesetz vom 17. Juni 2005 über Massnahmen zur Bekämpfung
der Schwarzarbeit
Bundesgesetz vom 6. Oktober 2000 über den Allgemeinen Teil des Sozialversicherungsrechts
Bundesgesetz vom 20. Dezember 1946 über die Alters- und Hinterlassenenversicherung
RHG 431.02
CO2-Gesetz 641.71
BGSA 822.41
ATSG 830.1
AHVG 831.10
Bundesgesetz vom 19. Juni 1959 über die Invalidenversicherung IVG 831.20
Verordnung des EFD vom 3. Dezember 2008 über die Zentrale Ausgleichsstelle
ZAS-
Verordnung
831.143.32
Bundesgesetz vom 25. September 1952 über den Erwerbsersatz für
Dienstleistende und bei Mutterschaft
Bundesgesetz vom 20. Juni 1954 über die Familienzulagen in der
Landwirtschaft
EOG 834.1
FLG 836.1
Bundesgesetz vom 24. März 2006 über die Familienzulagen FamZG 836.2
Bundesgesetz vom 25. Juni 1982 über die obligatorische Arbeitslosenversicherung
und die Insolvenzentschädigung
Bundesgesetz vom 18. Juni 2010 über die Unternehmens-
Identifikationsnummer
Abkommen vom 21. Juni 1999 zwischen der Schweizerischen Eidgenossenschaft
einerseits und der Europäischen Gemeinschaft und ihren
Mitgliedstaaten andererseits über die Freizügigkeit
Übereinkommen vom 4. Januar 1960 zur Errichtung der Europäischen
Freihandelsassoziation
Die mit Drittstaaten abgeschlossenen Sozialversicherungsabkommen
und die diesbezüglichen Verwaltungsvereinbarungen
AVIG 837.0
UIDG 431.03
FZA 0.142.112.681
EFTA 0632.31
0.831 ff.
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LA 2012 - 2015
2.3 Aufgaben
Die Aufgaben der ZAS und ihrer Einheiten, der Schweizerischen Ausgleichskasse (SAK), der
IV-Stelle für Versicherte im Ausland (IVST), der Eidgenössischen Ausgleichskasse (EAK)
und der Zentralen Ausgleichsstelle (ZENT), ergeben sich aus den in Kapitel 2.2 erwähnten
gesetzlichen Bestimmungen, insbesondere aus den Bundesgesetzen und Verordnungen
über die Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenversicherung. Das Aufgabenfeld der ZAS umfasst
hauptsächlich:
- die Prüfung der Gesuche im Rahmen der bilateralen Verträge mit der EU und der internationalen
Abkommen über soziale Sicherheit sowie die Berechnung und Verwaltung der
AHV/IV-Leistungen für Versicherte im Ausland;
- die Anwendung der freiwilligen Versicherung für Schweizer, EU- oder EFTA-Bürger, insbesondere
durch die Bearbeitung der Beitrittsgesuche und die jährliche Veranlagung der
Mitglieder;
- die Erhebung der AHV/IV/EO/ALV/FV/MUV-Beiträge für die Angestellten der Bundesverwaltung
und der bundesnahen Organisationen sowie die Verwaltung der diesbezüglichen
Leistungen;
- die Führung der zentralen Buchhaltung der AHV, IV und EO;
- die Verwaltung des Geldverkehrs von und zu den Ausgleichskassen (Beiträge, Rentenbevorschussungen)
sowie der Beiträge der öffentlichen Hand;
- die Verwaltung der zentralen Register der Versicherten und Renten, der Sachleistungsbezüger,
der Familienzulagen, der UPI (Unique Person Identification database), der EO (in
der Umsetzungsphase) und der Ergänzungsleistungen (Umsetzung im Laufe dieses Leistungsauftrags);
- die Zuweisung, die Bekanntgabe und die Verifizierung der AHVN13;
- die Prüfung und Zahlung der Rechnungen für individuelle AHV/IV-Leistungen;
- die Leistung internationaler Verwaltungshilfe (IVH) auf dem Gebiet der Alters-, Hinterlassenen-
und Invalidenvorsorge, insbesondere die Feststellung des schweizerischen Versicherungsverlaufs
und die Übermittlung der von ausländischen Sozialversicherungsträgern
verlangten Informationen;
- die Zurückerlangung des Maximums der in der Schweiz oder im Ausland gezahlten
AHV/IV-Leistungen bei haftpflichtigen Dritten (Versicherungen oder Arbeitgebern) für
Schadenereignisse, die zur Invalidität oder zum Tod eines Versicherten geführt haben,
und zwar in enger Koordination mit den anderen beteiligten Sozialversicherern.
Grafische Darstellung der Produkte der Zentralen Ausgleichsstelle
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LA 2012 - 2015
3 Strategie
3.1 Lagebeurteilung
3.1.1 Fazit aus dem Wirkungs- und Leistungsbericht 2008-2010
Die Zahl der an Leistungsbezüger im Ausland ausgerichteten AHV-Renten erhöhte sich zwischen
2008 und 2010 um 14 %; der Zuwachs dürfte bis zum Ablauf des Leistungsauftrags im
Jahr 2011 18 % erreichen.
Die 11. AHV-Revision wurde vom Parlament im Laufe dieses Leistungsauftrags zurückgewiesen.
Die 5. IV-Revision wurde in Kraft gesetzt und es wird bereits an der 6. Revision gearbeitet.
Die alte AHV-Nummer wurde unter Einhaltung des verlangten Qualitätsstandards,
der Fristen und des finanziellen Rahmens erfolgreich durch die AHVN13 ersetzt. Die bei der
EAK geschaffene Familienausgleichskasse (FAK-EAK) nahm im Jahr 2009 erfolgreich ihre
Tätigkeit auf. Im gleichen Jahr wurde in der freiwilligen Versicherung erstmals die einjährige
Veranlagung mit Gegenwartsbemessung angewendet. Das Familienzulagenregister wurde
am 1. Januar 2011 in Betrieb genommen.
Die ZAS hat die notwendigen Massnahmen ergriffen, um das wachsende Arbeitsvolumen zu
bewältigen und die in dieser Zeit erfolgten Gesetzesänderungen umzusetzen. Gleichzeitig
hat sie weiterhin einen optimalen Kundendienst erbracht. Die bei den Versicherten der EAK
und der SAK sowie bei den Besuchern der ZAS in Genf durchgeführten Zufriedenheitsumfragen
weisen denn auch Zufriedenheitsgrade von über 95 % aus.
3.1.2 Umweltanalyse
Das nationale und internationale Gesetzes- und Regulierungsumfeld entwickelt sich laufend
weiter und beeinflusst die Tätigkeit der ZAS.
Im Laufe dieses Leistungsauftrags sind folgende grössere Veränderungen zu erwarten: die 6.
IV-Revision mit ihren zwei Massnahmenpaketen und die Reform des AHVG. Auf internationaler
Ebene werden sich die europäischen Bestimmungen, namentlich die Anwendung der EU-
Verordnungen 883/2004 und 987/2009 sowie die Entwicklung der verschiedenen Sozialversicherungsabkommen
auf die Organisation und die Informationssysteme der ZAS auswirken.
1990
Anzahl der AHV/IV-Beitragszahler pro Geburtsjahr
120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 20 000 40 000 60 000 80 000 100 000 120 000
1985
1980
1975
Geburtsjahr
1970
1965
1960
1955
1950
1945
Schweiz Europäische Union Andere Länder
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LA 2012 - 2015
Aufgrund der vielen ausländischen Erwerbstätigen, die sich in der Schweiz aufgehalten haben
und jetzt ihre Leistungsansprüche geltend machen, sind die ausländischen potenziellen
AHV/IV-Rentengesuchsteller mindestens bis 2018 in der Überzahl. Wir gehen davon aus, dass
die Anzahl AHV-Leistungsbezüger im Ausland in den vier Jahren des Leistungsauftrags um
11 % steigen wird.
Chancen:
Werden die Grundsätze der Bekämpfung von Versicherungsbetrug nicht nur im IV-Bereich,
sondern auch bei allen anderen ausgerichteten Leistungen – einschliesslich zweckmässige
Nutzung der Informationen in den zentralen Registern – angewendet, kann die Auszahlung
nicht geschuldeter Leistungen wesentlich reduziert werden.
Dank der Verfügbarkeit leistungsfähiger Technologien kann die ZAS ihre Informatikstrategie
fortsetzen und dabei den Sachzwängen in Verbindung mit den Business-Prozessen, der Datenqualität
und der Prozessoptimierung besser Rechnung tragen.
Der Wille der Kunden und der Partner in der Schweiz und im Ausland, beim elektronischen
Informationsaustausch mitzuwirken, wird eine wirksamere und schnellere Datenverwaltung
ermöglichen. Daraus wird sich unter anderem eine Reduktion der Bearbeitungsdauer ergeben,
namentlich bei den Leistungsgesuchen.
Gefahren:
Die Kosten der EAK werden im Wesentlichen durch Verwaltungskostenbeiträge der Mitglieder
finanziert. Würde eines ihrer grossen Mitglieder die Kasse wechseln, hätte dies nicht nur
auf die Einnahmen, sondern auch auf ihre Organisation beträchtliche Auswirkungen.
Bei der Erarbeitung oder Revision von Gesetzen und Regulierungen im Sozialversicherungsbereich
wird den Besonderheiten ihrer Anwendung im Ausland nicht immer genügend
Rechnung getragen.
Der wichtigste Informatikleistungserbringer der ZAS kann den Modernisierungsbedürfnissen
der ZAS nicht auf angemessene Weise entsprechen und die Ausführung der ihm übertragenen
Aufgaben verzögern.
Wie im vorangegangenen Leistungsauftrag kann der ZAS die Erfüllung neuer, noch ungeplanter
Aufgaben übertragen werden, die grössere Anpassungen der Organisation und Informationssysteme
erfordern.
Die nachteiligen Bedingungen bezüglich Wohnungsmarktlage und Lebenshaltungskosten,
sowie die Konkurrenz des Finanzsektors und der internationalen Organisationen machen die
ZAS auf dem Arbeitsmarkt unattraktiv.
3.1.3 Stärken und Schwächen der ZAS
Stärken:
Die ZAS verfügt über kompetente und motivierte Mitarbeitende. Dank ihrer Erfahrung, ihren
Kenntnissen und ihrem Know-how kann sie ihre Aufgaben zur Zufriedenheit ihrer Partner
und Kunden erfüllen. Die durchgeführten Zufriedenheitsumfragen bestätigen, dass die ZAS
auf ihre Bedürfnisse eingeht und qualitativ hochwertige und professionelle Dienstleistungen
erbringt.
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Die ZAS verfügt über bewährte und anerkannte Erfahrung in der internationalen Anwendung
der Sozialversicherungen.
Die ZAS zeigte bei der fristgemässen Einführung von Gesetzesänderungen die notwendige
Flexibilität. Dazu gehören unter anderem Anpassungen bei der Informatik, die Aktualisierung
der Business-Prozesse und die Schulung des Personals.
Das FLAG-Programm hat eine zielgerichtete Planung der ZAS bewirkt und ermöglicht. Im
Hinblick auf Effizienzverbesserungen nimmt die ZAS regelmässig eine Anpassung und Optimierung
ihrer Kapazitäten, Prozesse und Arbeitsmittel vor.
Schwächen:
Aufgrund der nicht konkurrenzfähigen Entlöhnung gewisser Stellen (Kader, Ärzte und andere
spezialisierte Funktionen) ist die Attraktivität der ZAS auf dem Arbeitsmarkt ungenügend. In
Zeiten der Hochkonjunktur kann dies die Auftragserfüllung der ZAS gefährden.
Um laufend neue Aufgaben erfüllen zu können, hat die ZAS ihren Personalbestand nach und
nach erhöht und das heutige Gebäude ist inzwischen zu klein. Im Jahr 2010 wurden eine
Sektion und zwei Abteilungen mit insgesamt 150 Personen an zwei andere Standorte in
Genf ausgelagert. Gegenwärtig wird beim BBL an den Plänen für einen zweiten, an das
Hauptgebäude angrenzenden Bau gearbeitet. Dadurch sollte es frühestens im Jahr 2015
möglich sein, das Genfer Personal wieder am gleichen Standort zusammenzuziehen. In der
Zwischenzeit leiden die Führung, die Kommunikation, aber auch der Teamgeist und die Unternehmenskultur
unter dieser Situation.
Die Sichtbarkeit und die Wahrnehmung der ZAS bei ihren Kunden, aber auch bei ihren Partnern,
bleiben ungenügend. Nebst einer zielgerichteteren Information ist es unter anderem
unerlässlich, dass die ZAS besser in die Ausarbeitung von Gesetzes- und Verordnungstexten
einbezogen wird, die sie anschliessend anzuwenden hat.
Ein Teil der Informationssysteme der ZAS ist technologisch und architektonisch veraltet. Sie
entsprechen nicht mehr oder nur noch teilweise den Anforderungen an die Performance,
Flexibilität, Interoperabilität und Zugriff.
Anzahl der Bezüger
1000 000
900 000
800 000
700 000
600 000
500 000
400 000
300 000
200 000
100 000
0
Geschätzte Anzahl der AHV/IV Rentenbezüger im Ausland pro Jahr
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
Europäische Union Andere Länder Schweiz IV
3.1.4 Schlussfolgerungen
Die anhaltende Weiterentwicklung des nationalen und internationalen Gesetzes- und Regulierungsrahmens
im Sozialversicherungsbereich bedingt, dass die ZAS ihre Prozesse, ihre
Mittel und ihre Informationssysteme fortlaufend anpasst. Ihre aktive Mitwirkung bei der Aus-
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arbeitung verschiedener Gesetzes- und Verordnungsänderungen erleichtert deren Umsetzung.
Nur ein effizienter Ressourceneinsatz wird es auch in Zukunft ermöglich, den Qualitäts- und
Produktivitätsansprüchen zu genügen und die wachsenden Aufgaben zu erfüllen.
Die Schlussfolgerungen aus dem Leistungsauftrag 2008–2011 bleiben aktuell: Die ZAS
muss sowohl beim Personal als auch bei den Informationssystemen und Business-
Prozessen weiterhin sehr anpassungsfähig bleiben, um den kontinuierlichen Veränderungen
in ihrem Umfeld Folge leisten zu können.
3.2 Strategie für die Verwaltungseinheit
Aufgrund der Lagebeurteilung legt der Bundesrat für die ZAS die folgende Strategie fest:
Um ihren Auftrag in einem Umfeld, das sich insbesondere auf Gesetzesebene laufend verändert,
weiterhin wirksam und effizient erfüllen zu können, muss die ZAS ihre Positionierung
bezüglich Dienstleistungen, Sichtbarkeit und Wahrnehmung gegenüber ihren Kunden und
Partnern in der Schweiz und im Ausland verbessern und verstärken, ihre Mitarbeitenden
noch besser auswählen, ausbilden und binden, die Modernisierung ihrer Informationssysteme
fortsetzen und die Verfügbarkeit der am besten geeigneten Infrastruktur sicherstellen.
Dabei muss sie ständig bemüht sein, die Auszahlung nicht geschuldeter Leistungen zu verhindern,
ihre Kosten zu kontrollieren und die Produktivität und Wirtschaftlichkeit fortlaufend
zu verbessern.
3.3 Übergeordnete Ziele
Für den Zeitraum 2012 bis 2015 gelten die folgenden den Produktgruppen übergeordneten
Ziele:
- Kontinuierliche Verbesserung von Wirksamkeit, Produktivität und Wirtschaftlichkeit,
unter anderem durch die Einführung des Qualitätsmanagementsystems, und deren
Messung mit geeigneten Indikatoren. Die Indikatoren werden ab 2012 in den jährlichen
Leistungsvereinbarungen nach PG angegeben sein.
- Fristgemässe Umsetzung der nationalen und internationalen Gesetzesänderungen,
von denen die Aufgaben der ZAS betroffen sind. Während dieses Leistungsauftrags
werden voraussichtlich die 6. IV-Revision und die geplanten Reformen des IVG abgeschlossen,
und wir müssen die EU-Verordnungen 883/2004 und 987/2009 anwenden
1 .
- Ausbau der Massnahmen zur Bekämpfung des Versicherungsbetrugs, um die Auszahlung
nicht geschuldeter Leistungen zu vermeiden.
- Aktive Mitwirkung in Zusammenarbeit mit den betroffenen Instanzen bei der Ausarbeitung
von Gesetzesbestimmungen und Verordnungen im Tätigkeitsbereich der
1 EU-Verordnungen: Um die Verwaltungsverfahren für die EU-Bürger zu verbessern, wurden die Bestimmungen
über die Koordination der Sozialversicherungssysteme aktualisiert und erweitert. Sie enthalten insbesondere die
Übernahme neuer Technologien für den elektronischen Informationsaustausch und eine Verstärkung der Zusammenarbeit
zwischen den Ländern.
Für weitere Informationen: http://ec.europa.eu/social/main.jsp?langId=de&catId=867
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LA 2012 - 2015
ZAS. Dabei ist insbesondere darauf zu achten, dass den Besonderheiten ihrer Anwendung
im Ausland Rechnung getragen wird.
- Verstärkung der Personalpolitik:
1. Pflege einer gemeinsamen Kultur im Hinblick auf eine verbesserte Identifikation
des Personals mit den übergeordneten Zielen
2. Noch stärkere Bindung des Personals an die ZAS
3. Ausrichtung des Managements auf die Weiterentwicklung der Kompetenzen
4. Verbesserung der Wahrnehmung der ZAS auf dem Arbeitsmarkt, um den
Schwierigkeiten bei der Personalsuche zu begegnen
- Umsetzung des Leitschemas der Informationssysteme (IT-Masterplan) der ZAS nach
folgenden fünf strategischen Ansätzen:
1. Optimierung und Automatisierung der Business-Prozesse der ZAS zur Verbesserung
der Qualität und Flexibilität der Business-Dienstleistungen. Einführung
von Indikatoren zur Sicherstellung der Transparenz, der Kontrolle und
der Unternehmensführung.
2. Integration end to end der Anwendungsdienstleistungen mit den Business-
Prozessen. Entwicklung der Modularität und Wiederverwendbarkeit der Funktionalitäten
(Architekturprinzipien BPM / SOA) zur Stärkung der Flexibilitätsund
Entwicklungsfähigkeit der ZAS-Tätigkeit.
3. Modernisierung und Standardisierung der Anwendungen durch eine konsequente
Umwandlung in Richtung einer dienstleistungsorientierten Architektur.
Proaktiver Umgang mit veralteten und komplexen Fachanwendungen zur Reduktion
der Risiken und Wartungskosten.
4. Erbringung und Abstimmung der Infrastruktur-Dienstleistungen auf die Bedürfnisse
der ZAS. Verwaltung des Volumenwachstums im Hinblick auf die
Verfügbarkeit, Anpassungsfähigkeit, Skalierbarkeit, Zuverlässigkeit und Sicherheit.
5. Sicherstellung der Datenqualität und des Datenaustauschs. Schaffung der
Voraussetzungen, damit die ZAS Daten in Form differenzierter Dienstleistungen
für ihre Partner und Kunden liefern und erhalten kann. Sicherstellung der
Datenintegrität (Vollständigkeit und Richtigkeit) und Datenverfügbarkeit, Vertraulichkeit
und Nachvollziehbarkeit der Daten intern und zusammen mit den
Partnern und Kunden der ZAS (Harmonisierung des Datenflusses).
- Sicherstellung, dass die Infrastrukturbedürfnisse der ZAS befriedigt werden. Die
Schwerpunkte liegen bei der Renovierung des heutigen Verwaltungsgebäudes, bei
der Verfügbarkeit zusätzlicher ausgelagerter Infrastrukturen in Genf und bei der Realisierung
des Bauvorhabens für ein zweites Gebäude.
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4 Finanzieller Rahmen
LA-Periode Vorperiode Wachstum Wachstum Differenz Differenz
Erfolgsrechnung 2012-2015 2008-2011 Ø 07-11 Ø 11-15 Vorperiode Vorperiode
Total in Mio. Fr. in Mio. Fr. in % in % in Mio. Fr. in %
Ertrag 549.8 453.2 4.3 3.9 96.6 21.3
Aufwand 568.5 469.2 3.7 4.2 99.3 21.2
Saldo -18.7 -16.0 -2.7 16.9
Globalbudget in Mio. Fr. in Mio. Fr. in % in % in Mio. Fr. in %
Funktionsertrag 549.8 453.2 4.3 3.9 96.6 21.3
Funktionsaufwand 568.5 469.2 3.7 4.2 99.3 21.2
Saldo -18.7 -16.0 -2.7 16.9
Aufwanddeckungsgrad 96.7% 96.6%
LA-Periode Vorperiode Wachstum Wachstum Differenz Differenz
Investitionsrechnung 2012-2015 2008-2011 Ø 07-11 Ø 11-15 Vorperiode Vorperiode
Globalbudget in Mio. Fr. in Mio. Fr. in % in % in Mio. Fr. in %
Einnahmen - - - - - -
Ausgaben 0.5 0.8 - - -0.3 -37.5
Saldo -0.5 -0.8 - - 0.3 -37.5
LA-Periode Vorperiode Wachstum Wachstum Differenz Differenz
Kosten-/Erlösrechnung 2012-2015 2008-2011 Ø 07-11 Ø 11-15 Vorperiode Vorperiode
in Mio. Fr. in Mio. Fr. in % in % in Mio. Fr. in %
Erlöse 549.8 453.2 4.3 3.9 96.6 21.3
Kosten 568.5 469.2 3.7 4.2 99.3 21.2
Saldo -18.7 -16.0 -2.7 16.9
Kostendeckungsgrad 96.7% 96.6%
Bemerkungen
Allgemein
In Anwendung von Art. 95 AHVG erstatten die AHV/IV/EO-Ausgleichsfonds dem Bund sämtliche
Kosten der ZAS im Zusammenhang mit der 1. Säule zurück. Davon ausgenommen sind
die Kosten der Eidgenössischen Ausgleichskasse (EAK) und die Kosten für die Durchführung
der freiwilligen Versicherung, welche durch Verwaltungskostenbeiträge gedeckt sind.
Erfolgsrechnung
Die Ausweitung des finanziellen Rahmens für den Zeitraum 2012–2015 ist auf folgende Elemente
zurückzuführen:
Ertrag
Der Ertrag der ZAS setzt sich aus den Rückerstattungen des Funktionsaufwands durch die
AHV/IV/EO-Ausgleichsfonds, den Beiträgen an die Verwaltungskosten der freiwilligen Versicherung
und der EAK sowie aus verschiedenen Einnahmen zusammen.
Die Verwaltungskosten der EAK (PG3) werden durch die Arbeitgeberbeiträge finanziert. Die
Beiträge des Bundes werden als Leistungsverrechnung zwischen der EAK und dem EPA
fakturiert.
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LA 2012 - 2015
Aufwand
Der Funktionsaufwand steigt aus folgenden Gründen um 99,3 Millionen (21,2 %):
Der Personalaufwand wächst aufgrund der Erhöhung des Personalbestands (31 VZÄ) um
fast 46,7 Millionen (14,8 %). 5 VZÄ sind erforderlich im Rahmen der uns neu anvertrauten
Aufgaben, davon 3 VZÄ für die Umsetzungsarbeiten der 6. IV-Revision, 1 VZÄ für die Verwaltung
des EO-Registers und 1 VZÄ für die Arbeiten in Verbindung mit der Umsetzung der
europäischen Verordnungen. Die Stabstellen werden ihren Personalbestand um 18 VZÄ
erhöhen müssen, um das Leitschema der Informationssysteme sowie die Personalpolitik
umsetzen zu können. Der Rest (8 VZÄ) steht im Zusammenhang mit dem Anstieg des Arbeitsvolumens
(Gesuche der Versicherten, laufende Renten und Verwaltung der zentralen
Register). In den Jahren 2008 bis 2011 steigt der Personalbestand nach und nach um 93
Stellen 2 .
Der Informatikaufwand wächst im Zeitraum 2012–2015 um 44,5 Millionen (45,5 %) an. Einerseits
führt die Umsetzung des Leitschemas im Projektbereich zu zusätzlichen Ausgaben
von 39,2 Millionen (siehe ergänzende Informationen unten). Andererseits steigen die Betriebs-
und Wartungskosten der Anwendungen um 5,3 Millionen.
Der Immobilienaufwand steigt um 1,7 Millionen (6%). Wegen Platzmangel für
150 Mitarbeitende im heutigen Gebäude müssen wir zusätzliche Büroflächen mieten.
Der übrige Aufwand erhöht sich um rund 6,4 Millionen (24,0%), wovon der Hauptanteil auf
die Gebühren (Telefon und Post, 2 Millionen) und die Übersetzungskosten von 2,9 Millionen
zurückzuführen ist.
Das erwähnte Wachstum stützt sich auf den Vergleich der Rechnungswerte für die Jahre
2008–2010 und des Voranschlags 2011 mit den Planungswerten für die Jahre 2012–2015.
Ergänzende Informationen
Die Kosten des Supportbereichs wachsen um 35,6 Millionen (30,9 %) und werden auf die
Produktgruppen verteilt. Dieser Anstieg setzt sich vor allem aus der Kostenentwicklung der
Leitung der Informationssysteme (LIS; 14,1 Millionen), der Zentralisierung der Stabsaufgaben
der EAK (3 Millionen), des Personals (3,8 Millionen), der Infrastrukturabteilung (2 Millionen)
und der Kanzlei (2,2 Millionen) zusammen.
Der Bedarf für Informatikprojekte wird sich auf 70,1 Millionen belaufen (vorangegangener
Leistungsauftrag: 30,9 Millionen). Allein die Modernisierung der 11 bis 28 Jahre alten Anwendungen
(Technical Debt) erfordert 43,1 Millionen. Diese Ausgaben werden die Umsetzung
folgender Projekte bei der ZAS erleichtern:
- Legislative Umsetzungsarbeiten (6. IV-Revision, AHV-Revisionen inkl. Register der Ergänzungsleistungen):
14,1 Millionen;
- Verstärkung des elektronischen Datenaustauschs mit unseren Partnern und Kunden: 7,7
Millionen;
- Optimierung und Automatisierung der Prozesse sowie die Bewältigung des Volumenwachstums:
5,2 Millionen.
Investitionsrechnung
Die im Verlauf der Periode 2012–2015 geplanten Investitionen liegen um 0,3 Millionen unter
denjenigen der Periode 2008–2011.
Kosten- und Erlösrechnung
Die ZAS erbringt keine gewerblichen Leistungen.
2 Anzahl zusätzlicher Stellen pro Jahr: 2008: 23, 2009: 22, 2010: 13 und Voranschlag 2011: 35 Stellen.
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LA 2012 - 2015
5 Produktgruppen
5.1 Produktgruppe 1: Beiträge und Leistungen der
Schweizerischen Ausgleichskasse
Umschreibung
Die Schweizerische Ausgleichskasse (SAK) verwaltet ungefähr ein Drittel der durch die Gesamtheit
der schweizerischen Ausgleichskassen ausgerichteten AHV-Renten.
Die SAK ist im Rahmen der Sozialversicherungsabkommen, die zwischen der Schweizerischen
Eidgenossenschaft und den ausländischen Staaten gelten, für die Durchführung der
AHV im Ausland zuständig. Hierzu gehören unter anderem die bilateralen Verträge mit der
EU. Die SAK stellt den Rechtsanspruch der im Ausland wohnhaften Versicherten fest, bestimmt
die Beträge der ihnen zustehenden Leistungen, zahlt diese aus und verwaltet sie. Sie
nimmt periodische Kontrollen vor und passt die Leistungen denjenigen Veränderungen an,
die Auswirkungen auf den Leistungsanspruch haben. Zudem informiert sie die Versicherten
im Ausland über ihre aktuellen und zukünftigen Rechte.
Die SAK bearbeitet ausserdem die Beitrittsgesuche zur freiwilligen Versicherung von
Schweizer Bürgern und Staatsangehörigen der EU oder der EFTA, welche die Schweiz verlassen
und sich in einem Land ausserhalb der EU und EFTA niedergelassen haben. Sie ist
für die Festlegung sowie die Erhebung der Beiträge, die Führung der Finanzrechnung und
die Verfolgung des Versicherungsverlaufs zuständig.
Strategische Stossrichtung
Die SAK trifft die notwendigen Vorkehrungen, um den im Verlauf des Leistungsauftrags zu
erwartenden 11%igen Anstieg der zu verwaltenden Renten zu bewältigen. Um die Kosten zu
senken, wird die Briefpost zukünftig mit digitalisierter Unterschrift versehen und zentral ausgedruckt
werden. Dadurch werden manuelle Arbeitsvorgänge der Mitarbeiter reduziert. Ausserdem
wird die SAK den elektronischen Datenaustausch mit den Verbindungsstellen weiterentwickeln.
Die SAK wird weiterhin Massnahmen treffen, um den elektronischen Austausch mit den Versicherten
auszubauen, namentlich durch die automatische Erfassung und elektronische Bearbeitung
der über die Website der ZAS eingegangenen Formulare sowie die Optimierung
des E-Mail-Bearbeitungsflusses.
Produkte
Beiträge – Renten
LA-Periode Vorperiode Differenz Differenz
Kosten-/Erlösrechnung 2012-2015 2008-2011 Vorperiode Vorperiode
in Mio. Fr in Mio. Fr in Mio. Fr in %
Erlöse 222.7 182.1 40.6 22.3
Kosten 222.7 182.4 40.3 22.1
Saldo - -0.3 0.3
Kostendeckungsgrad 100.0% 99.8%
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LA 2012 - 2015
Bemerkungen
Das Kostenwachstum von 40,3 Millionen (22,1 %) gegenüber der Vorperiode korreliert mit
der regelmässigen Zunahme der Anzahl zu verwaltender Renten (83 800 zusätzliche Renten).
Um diese Zunahme auffangen zu können, muss die SAK ihren Personalbestand laufend
erhöhen (+4 VZÄ); die Kosten im Personalbereich steigen um 10,2 Millionen. Während des
vorangegangenen Leistungsauftrags wurden schrittweise 25 neue Stellen geschaffen.
Die Betriebs- und Wartungskosten der Informatik gehen leicht zurück (1 Million), die Kosten
der Projekte zulasten der PG1 steigen um 16,4 Millionen (Optimierung und Automatisierung
der Prozesse, legislative Umsetzungsarbeiten und Modernisierung der überholten Anwendungen).
Die Kosten des Supportbereichs (LIS, HR usw.) steigen um 12,7 Millionen.
Die restlichen 2 Millionen entfallen auf den Anstieg der Miet- und Übersetzungskosten.
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LA 2012 - 2015
Wirkungsziele (Konzentration auf Impact)
Ziele Indikatoren Standards Erhebung
W11: Die Versicherten und die Beitragszahlenden
sind mit der Klarheit der ihnen
zugestellten Korrespondenz zufrieden
Zufriedenheit der
Versicherten und
Beitragszahlenden
Mindestens 93 %
zufrieden oder
sehr zufrieden
Eine Umfrage
pro LA
W12: Die Versicherten erhalten ihre Leistungen
auch bei gesetzlichen Anpassungen
Rentenzahlung ohne
Unterbruch bei der
Inkraftsetzung einer
Revision des AHVG
95 % Ein Monat
nach der
Inkraftsetzung
W13: Die Besucher 1) sind mit dem Empfang
und den erhaltenen Auskünften
zufrieden
Zufriedenheit der
Besucher
Mindestens 95 %
zufrieden oder
sehr zufrieden
Eine Umfrage
pro LA
W14: Einführung eines Überwachungssystems,
um sicherzustellen, dass die
Beitragsrückvergütungen an den Anspruchsberechtigten
erfolgen
Anzahl von der ZAS
eingereichter Strafanzeigen
/ Anzahl
Rückvergütungen

LA 2012 - 2015
Geschätzte Volumina 1)
Produkt Art der Leistung
LA-Volumen LA-Volumen
2008-11 2) 2012-15
Beiträge
Beitrittsgesuche 9 400 9 200
Beitragsverfügungen 72 917 74 450
Rentengesuche 298 710 267 300
3)
Leistungen Laufende Renten am Ende der
767 400 851 200
4)
Periode
1)
Die geschätzten Volumina wirken sich entscheidend auf die Ressourcenplanung aus.
2)
Ergebnisse 2008 bis 2010 und Plan 2011
1)
Die Anzahl neuer Gesuche beruht auf dem Gesamtbestand der Personen, die Beiträge an die AHV bezahlt haben.
2)
Die Zunahme erklärt sich hauptsächlich dadurch, dass die EU-Bürger keinen Anspruch mehr auf Auszahlung ihrer kapitalisierten
Rente haben und dass die Lebenserwartung gestiegen ist.
Die periodischen Berichte werden eine Aufstellung über die Bestände enthalten.
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LA 2012 - 2015
5.2 Produktgruppe 2: IV-Leistungen
Umschreibung
Die IV-Stelle für Versicherte im Ausland (IVST) gehört zu den drei wichtigsten IV-Stellen. Sie
bearbeitet die grösste Zahl neuer Leistungsgesuche und verwaltet ca. 15 % der Renten aller
schweizerischen IV-Stellen.
Die IVST führt im Rahmen der zwischen der Schweizerischen Eidgenossenschaft und den
ausländischen Staaten geltenden Sozialversicherungsabkommen die Invalidenversicherung
im Ausland durch. Hierzu gehören u. a. die bilateralen Abkommen mit der EU. Die IV-Stelle
überprüft die Leistungsgesuche der Versicherten, indem sie die wirtschaftlichen und medizinischen
Abklärungen vornimmt, wenn nötig Begutachtungen in der Schweiz durchführt, die
Stellungnahmen des ärztlichen Dienstes analysiert, den Erwerbsverlust der Versicherten
berechnet, die Anhörung durchführt und den Beschluss verfasst.
Die IVST berechnet den Betrag der Leistungen, auf welche der Versicherte im Ausland Anspruch
hat, überweist diese, verrechnet die gestellten Erstattungsansprüche anderer Sozialversicherungsträger,
berechnet die Verzugszinsen und gewährleistet die Verwaltung, die
periodische Kontrolle und die Anpassung der Leistungen an veränderte Verhältnisse. Sie
berechnet auch die während der Durchführung von Eingliederungsmassnahmen- oder Abklärungsmassnahmen
gewährten Taggelder und sichert deren monatliche Verwaltung.
Die IVST prüft sämtliche Gesuche und Revisionen anhand der BVM- Kontroll-Liste, um allfällige
Missbräuche aufzudecken und die notwendigen Massnahmen zu ergreifen.
Mittels Revisionen überprüft sie regelmässig den Leistungsanspruch.
Ausserdem beantwortet sie die Anfragen der Versicherten in Bezug auf ihre aktuellen oder
zukünftigen Ansprüche aus der Invalidenversicherung und gewährleistet die Koordination mit
den anderen Sozialversicherungsträgern und den kantonalen IV-Stellen.
Strategische Stossrichtung
Umsetzung der 6. IV-Revision: Tritt das erste Massnahmenpaket der 6. IV-Revision am
1.1.2012 in Kraft, muss die IVST die neuen Gesetzesbestimmungen anwenden und die in
den Schlussbestimmungen vorgesehenen Rentenrevisionen vornehmen. In den Jahren 2012
bis 2014 muss sie die laufenden Renten von Versicherten neu beurteilen, die unter
schmerzhaften Beschwerden nichtorganischen Ursprungs leiden und das 55. Altersjahr noch
nicht vollendet haben oder seit weniger als 15 Jahren eine Rente beziehen. Der ärztliche
Dienst der IVST muss ausgebaut werden, um diese Revisionen sicherzustellen.
Das zweite Massnahmenpaket der 6. IV-Revision sieht zumindest bei einem Invaliditätsgrad
von 40 % bis 80 % ein lineares Rentensystem ohne Abstufungen vor. Um den Reformbedürfnissen
zu genügen, muss die IVST ihre Arbeitsprozesse und Informatiksysteme anpassen.
Gemäss den Übergangsbestimmungen dieser Reform werden 10 Jahre lang beide Rentensysteme
gleichzeitig in Gebrauch sein, was ihre Anwendung rechtlich komplexer gestaltet
und zu häufigen Interventionen der Auftragnehmer der Versicherten führen wird.
Kundenorientierteres Auftreten: Die Sachbearbeiter/innen müssen die Details der 6. IV-
Revision erklären können und bestrebt sein, die Verfügungen adressatengerecht und mit
einer einfachen und verständlichen Begründung zu verfassen. Um diese Ziele zu erfüllen,
müssen sie nicht nur den ärztlichen Dienst, sondern auch Juristen beiziehen. Es werden
mehr schriftliche und telefonische Anfragen von Versicherten eingehen, die angemessen zu
beantworten sind.
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LA 2012 - 2015
Die IVST muss die Auswirkungen der kommenden Veränderungen auf ihre Organisation
beurteilen, was die Anpassung ihrer Prozesse und Informationssysteme sowie des Personals
erfordert. Dafür steht unter anderem das Qualitätsmanagementsystem (QMS) zur Verfügung,
das eine Optimierung der transversalen Prozesse beinhaltet.
Produkte
Beschlüsse – Renten – Revisionen
LA-Periode Vorperiode Differenz Differenz
Kosten-/Erlösrechnung 2012-2015 2008-2011 Vorperiode Vorperiode
in Mio.Fr in Mio.Fr in Mio.Fr in %
Erlöse 166.3 128.2 38.1 29.7
Kosten 166.3 128.5 37.8 29.5
Saldo - -0.3 0.3
Kostendeckungsgrad 100.0% 99.8%
Bemerkungen
Die Kosten steigen aus folgenden Gründen um 37,8 Millionen (29,5 %):
- Die Personalkosten erhöhen sich um 8,4 Millionen. Das Wachstum ist hauptsächlich auf
die Übernahme der Aufgaben im Zusammenhang mit der Bekämpfung des Versicherungsbetrugs
und der Verwaltung der Renten- und Revisionsgesuche zurückzuführen.
Der finanzielle Rahmen berücksichtigt die Einstellung von qualifiziertem Personal (Ärzte
und deutschsprachige Sachbearbeiter), welches wir noch nicht rekrutieren konnten. In
den Jahren 2008 bis 2011 steigt der Personalbestand um 14 Stellen; im Laufe dieses
Leistungsauftrags sind 4 weitere Stellen geplant.
- Die Betriebs- und Wartungskosten der Informatik bleiben stabil. Wir erwarten jedoch einen
Anstieg von 14,9 Millionen bei den Projekten (Modernisierung der Informationssysteme
und legislative Umsetzungsarbeiten).
- Die Kosten des Supportbereichs (LIS, HR usw.) steigen um 9,6 Millionen.
- Die restlichen 4,9 Millionen setzen sich aus Kosten externer Dienstleister wie Detektive,
Übersetzer (3 Millionen) und Ärzte sowie aus geringfügigen Abweichungen zusammen.
Die Tragweite der 6. IV-Revision wurde anhand der uns zur Verfügung stehenden Informationen
geprüft.
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LA 2012 - 2015
Wirkungsziele (Konzentration auf Impact)
Ziele Indikatoren Standards Erhebung
W21: Die Verfügungen sind auf einfache
und verständliche Art begründet
Rückweisungen des Bundesverwaltungsgerichts
wegen unzureichender
Begründung
Anzahl Rückweisungen
aus diesem
Grund bei
weniger als 1 %
der bearbeiteten
Beschwerden
Jährlich
Auswertung der Versicherten
Auswertung mindestens
80 %
Eine Umfrage
pro
LA
W22: Die von anderen Ausgleichskassen
übernommenen Rentenfälle
erfahren keine Zahlungsunterbrechung
der Leistungen
Renten ohne Unterbruch /
sämtliche übernommenen
Renten
99 % Monatlich
W23: Die Beantwortung der Anfragen
von Versicherten erfolgt umfassend
und leicht verständlich
Anteil der Schreiben, die
dem Handbuch zur Korrespondenz
der ZAS entsprechen
Zufriedenheit der Versicherten
90 %
Mindestens 90 %
zufrieden oder
sehr zufrieden
Eine Erhebung
pro
LA (intern)
Eine Umfrage
pro
LA
Leistungsziele (Output, konkretisiert in der jährlichen Leistungsvereinbarung)
Ziele Indikatoren Standards Erhebung
L21: Die durchschnittliche Bearbeitungsdauer
einer Anfrage beträgt 180 Tage
L22: Renten werden innert 60 Tagen
nach Empfang des positiven Beschlusses
der IVST berechnet und ausbezahlt
L23: Bearbeitung von Gesuchen um Änderung
der Zahlungsmodalitäten innerhalb
des laufenden Monats
L24: Revisionsverfahren werden innert
12 Monaten seit Beginn der Bearbeitung
abgeschlossen
Fristgerechte Bearbeitung
Fristgerechte Bearbeitung
Fristgerechte Bearbeitung
Fristgerechte Bearbeitung
180 Tage Monatlich
92 % Monatlich
98 % Monatlich
90 % Monatlich
L25: Verbesserung der Wirtschaftlichkeit:
Realisierung des Projekts elektronische
Arztunterschrift
Stellungnahmen der
Ärzte werden auf
elektronischem Weg
verschickt, und die
Übermittlung an die
ZAS ist automatisiert
70 % der Stellungnahmen
Nach Abschluss
der
Projekte,
spätestens
am Ende
des LA
19/57

LA 2012 - 2015
Bemerkungen
L25: Zur Verbesserung der Wirtschaftlichkeit wirken wir bei der Ausarbeitung des Projekts
elektronischer Austausch vollständiger Dossiers zwischen AHV/IV-Organen mit. Die Verantwortung
für dieses Projekt liegt beim Verein eAHV.
Geschätzte Volumina 1)
Produkt
Art der Leistung
LA-Volumen LA-Volumen
2008-11 2) 2012-15
Beschlüsse Erledigte Leistungsgesuche 34 500 28 900
Rentenberechnungen 15 800 12 600
Renten
Laufende Renten am Ende der Periode
55 500 54 000
Revisionen Überprüfung des Rentenanspruchs 26 300 27 600
1)
2)
3)
Die geschätzten Volumina wirken sich entscheidend auf die Ressourcenplanung aus. Im Rahmen der IVST sind auch die
regelmässigen und schnellen Gesetzesänderungen zu berücksichtigen, die beträchtliche Ressourcen für ihre Umsetzung
erfordern.
Ergebnisse 2008 bis 2010 und Plan 2011
Während der Übergangsperiode 2012-2014 werden aufgrund der 6. IV-Revision mehr Rentenansprüche überprüft (Überprüfung
anlässlich des Voranschlags 2012, FP 2013-2015).
3)
Die periodischen Berichte werden eine Aufstellung über die Bestände enthalten.
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LA 2012 - 2015
5.3 Produktgruppe 3: Beiträge und Leistungen der Eidgenössischen
Ausgleichskasse
Umschreibung
Die Eidgenössische Ausgleichskasse (EAK) ist, gemessen am Beitrags- und Leistungsvolumen,
die viertgrösste Ausgleichskasse der Schweiz. Sie ist damit beauftragt, die
AHV/IV/EO/ALV/FV- und MUV-Beiträge der Angestellten der Bundesverwaltung und der
bundesnahen Organisationen zu erheben und die entsprechenden Leistungen auszurichten.
Hierbei muss jeweils auch auf die spezifischen Bedürfnisse letzterer eingegangen werden.
Die EAK führt für die Bundesverwaltung und den übrigen ihrem angeschlossenen Arbeitgeber
eine Familienausgleichskasse (FAK-EAK).
Strategische Stossrichtung
Die EAK wird die Pflege der Kundenbeziehung mit den angeschlossenen Arbeitgebern und
den anderen Kunden/Partnern konsolidieren. Sie führt geeignete Instrumente ein, die ihr eine
effiziente Kostenkontrolle und die Schaffung einer wirksamkeits- und effizienzbasierten Organisation
ermöglichen. Ausserdem wird sie zusammen mit den Arbeitgebern das Partner-
Web-Tool für die Vereinfachung der Datenaustauschverfahren weiterentwickeln.
Die FAK-EAK wird die effiziente Verwaltung ihrer Leistungen weiter ausbauen, die eine optimale
Anwendung der 26 kantonalen Gesetze ermöglicht.
Produkte
Beiträge – Geldleistungen
LA-Periode Vorperiode Differenz Differenz
Kosten-/Erlösrechnung 2012-2015 2008-2011 Vorperiode Vorperiode
in Mio. Fr in Mio. Fr in Mio. Fr in %
Erlöse 50.4 46.4 4.0 8.6
Kosten 50.9 49.5 1.4 2.8
Saldo -0.5 -3.1 2.6
Kostendeckungsgrad 99.0% 93.7%
Bemerkungen
Die Kosten nehmen um 1,4 Millionen (2,8 %) zu und verteilen sich wie folgt:
- Der Personalbestand reduziert sich im Bereich der 1. Säule um 4 VZÄ und erhöht sich
bei der FAK-EAK um 2 VZÄ. Wegen des Stellenausbaus um 13 VZÄ zwischen 2008 und
2011 steigen die Personalkosten um 3,6 Millionen.
- Die Betriebs- und Wartungskosten der Informatik steigen infolge Inbetriebnahme einer
neuen Applikation (Rentenbearbeitungssoftware) und eines Rationalisierungsprojekts
(elektronische Dossierverwaltung) um 1,7 Millionen.
- Während des vorangegangenen Leistungsauftrags hat die EAK ihre Informationssysteme
modernisiert und die FAK-EAK geschaffen; die Kosten beliefen sich auf 5,5 Millionen.
Dabei handelt es sich um einmalige Kosten.
- Geringfügige Abweichungen machen die restlichen 1,6 Millionen aus.
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LA 2012 - 2015
Wirkungsziele (Konzentration auf Impact)
Ziele Indikatoren Standards Erhebung
W31: Die überprüften Mitglieder korrigieren
ihre Angaben und übermitteln im folgenden
Geschäftsjahr korrekte Angaben
Kontrollrapporte und
Besuche
90 % der überprüften
Mitglieder
Halbjährlich
W32: Mitglieder und Versicherte sind mit
den Dienstleistungen der EAK zufrieden
Zufriedenheit der
Mitglieder und Versicherten
Mindestens 93 %
zufrieden oder
sehr zufrieden
Eine Umfrage
pro LA
W33: Vereinfachung der Geschäftsabwicklung
durch die Bereitstellung von
Dienstleistungen via Internet
Mutationen der Beitragszahlenden
und
Jahresabrechnungen
werden via Internet
geliefert
80 % 1) der Mitglieder
am Ende
des LA
Halbjährlich
W34: Die angeschlossenen Arbeitgeber
werden unter Berücksichtigung des föderalistischen
Systems und des schweizerischen
Sozialversicherungswesens korrekt
über die Neuerungen und Anpassungen
informiert
Zufriedenheit und
Verständnis der
Mitglieder
Mindestens 93 %
zufrieden oder
sehr zufrieden
1)
Die Anstrengungen werden sich auf die Mitglieder mit den grössten Beständen und Lohnmassen konzentrieren.
Leistungsziele (Output, konkretisiert in der jährlichen Leistungsvereinbarung)
Eine Umfrage
pro LA
Ziele Indikatoren Standards Erhebung
L31: Bearbeitung von Gesuchen und
Mutationen der Mitarbeitenden von «together»-Arbeitgebern
1) innert 5 Arbeitstagen
L32: Bearbeitung der persönlichen Beiträge
innert 90 Tagen
L33: Bearbeitung der Leistungsgesuche
innert 60 Tagen nach Eingang
L34: Bearbeitung von Gesuchen um Änderung
der Zahlungsmodalitäten innerhalb
des laufenden Monats
L35: Bezahlung der Erwerbsausfallentschädigungen
(EO) innert 7 Tagen
Fristgerechte Bearbeitung
Fristgerechte Bearbeitung
Fristgerechte Bearbeitung
Fristgerechte Bearbeitung
Fristgerechte Bearbeitung
95 % Monatlich
95 % Monatlich
97 % Monatlich
99 % Monatlich
99 % Monatlich
L36: Verbesserung der Wirtschaftlichkeit:
automatische Bearbeitung der Antwortformulare
der EAK-Kunden mit Strichcode-Technologie
Prozentsatz der mit
Strichcode bearbeiteten
Formulare
50 % Halbjährlich
1)
System der umfassenden Dossierbearbeitung bei der FAK-EAK (1/4 der Mitglieder), im Gegensatz zum sogenannten «homemade»-Modell,
das die Dossierbearbeitung an den angeschlossenen Arbeitgeber delegiert (unter Aufsicht der FAK-EAK).
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LA 2012 - 2015
Geschätzte Volumina
1) LA-Volumen LA-Volumen
Produkt Art der Leistung
2008-11 2) 2012-15
Mitglieder (am Ende der Periode) 225 225
Beiträge
Nichterwerbstätige Beitragszahlende (am
11 000 11 000
Ende der Periode)
Leistungsgesuche 49 526 52 000
Leistungen
Laufende Renten (am Ende der Periode) 94 000 94 000
Erwerbsausfallentschädigungen (EO) 114 384 120 000
Familienzulagen 120 000
1)
Die geschätzten Volumina wirken sich entscheidend auf die Ressourcenplanung aus.
2)
Ergebnisse 2008 bis 2010 und Plan 2011
3)
Die Verwaltung der Familienzulagen wurde im Jahr 2009 aufgenommen, weshalb die Angaben zum vorangegangenen
Leistungsauftrag fehlen.
3)
Die periodischen Berichte werden eine Aufstellung über die Bestände enthalten.
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LA 2012 - 2015
5.4 Produktgruppe 4: Dienstleistungen an Dritte
Umschreibung
Diese Produktgruppe umfasst im Wesentlichen die Tätigkeiten, die im schweizerischen Sozialversicherungssystem
der 1. Säule zentral wahrgenommen werden müssen.
Einerseits erbringt sie für die Durchführungsorgane Leistungen, die für die einheitliche Umsetzung
dieser Versicherungen unerlässlich sind. Sie führt und konsolidiert die AHV-, IV- und
EO-Rechnung und verwaltet den Geldverkehr von und zu den Ausgleichskassen (Beiträge,
Vorschüsse für Rentenzahlungen) sowie die Beiträge der öffentlichen Hand. Sodann verwaltet
sie die zentralen Datenbanken der 1. Säule (zentrale Register der Versicherten, der Renten,
der Sachleistungsbezüger und der Familienzulagen) und kontrolliert und zahlt die Rechnungen
für individuelle AHV/IV-Leistungen. Sie erhebt und verteilt statistische Daten über die
Sozialversicherungen AHV, IV, EO/MUV, EL und FZ. Sie ist auch für die Zuweisung, Bekanntgabe
und Verifizierung der AHVN13 ausserhalb der 1. Säule besorgt. Im Laufe dieses
Leistungsauftrags werden die zentralen EO- und Ergänzungsleistungs-Register angelegt und
in Betrieb genommen.
Andererseits umfasst diese Produktgruppe die internationale Verwaltungshilfe (IVH) im Bereich
der Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenvorsorge. Dabei geht es um die notwendige
Koordination, um die Leistungen der Versicherungen der verschiedenen Länder erbringen zu
können. Die IVH handelt als Schnittstelle zwischen den schweizerischen AHV/IV-Organen
und den ausländischen Institutionen.
Strategische Stossrichtung
Der Betrieb der zentralen Register wird optimiert, und im Hinblick auf die neuen gesetzlichen
Anforderungen werden neue zentrale Register angelegt und in Betrieb genommen (EOR und
Register der Ergänzungsleistungen).
Die Anstrengungen, um den elektronischen Austausch im Bereich der individuellen AHV/IV-
Leistungen volumenmässig auszubauen, werden fortgesetzt. Zudem werden weitere technische
Lösungen in Betracht gezogen und je nach ihrer Wirksamkeit umgesetzt, um den Papierfluss
weiter zu reduzieren.
Im Anschluss an die Aufteilung des Ausgleichsfonds in drei voneinander getrennte Fonds
(AHV, IV und EO) wird die Buchhaltung der 1. Säule separat geführt und ausgewiesen. Die
Prozesse werden optimiert und die Verwaltungswerkzeuge modernisiert.
Die Anwendung der europäischen Verordnungen EU 883/2004 und 987/2009 3 wird eine
Neugestaltung der Prozesse und eine Anpassung der Informationssysteme der IVH erfordern.
Produkte
Buchhaltung 1. Säule – Zentrale Register – Individuelle Leistungen – Internationale Verwaltungshilfe
3 Siehe Fussnote Seite 9
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LA 2012 - 2015
LA-Periode Vorperiode Differenz Differenz
Kosten-/Erlösrechnung 2012-2015 2008-2011 Vorperiode Vorperiode
in Mio. Fr in Mio. Fr in Mio. Fr in %
Erlöse 110.4 83.9 26.5 31.6
Kosten 128.6 86.8 41.8 48.2
Saldo -18.2 -2.9 -15.3
Kostendeckungsgrad 85.8% 96.7%
Bemerkungen
Die Kosten steigen um 41,8 Millionen (48,2 %).
Der enorme Anstieg gegenüber der vorangegangenen Periode hängt vor allem damit zusammen,
dass 2011 die Bekanntgabe und Verifizierung der AHVN13 sowie die Führung des
FamZReg in der Produktgruppe integriert wurden und die ZAS neue Aufträge erhielt (Schaffung
der EO- und EL-Register).
Die Personalkosten nehmen um 16,4 Millionen zu. Eine Erhöhung des Personalbestands ist
um 3 VZÄ vorgesehen: 1 VZÄ für die Verwaltung des EO-Registers, 1 VZÄ für die Arbeiten
in Verbindung mit der Umsetzung der europäischen Verordnungen und 1 VZÄ wegen zunehmendem
Arbeitsvolumen im Bereich der zentralen Register. Während des vorangegangenen
Leistungsauftrags wurde der Personalbestand nach und nach um 40 VZÄ erhöht.
Die Informatikkosten steigen um 4,8 Millionen. Sie stehen vor allem im Zusammenhang mit
wachsenden Betriebs- und Wartungskosten für die «alten» zentralen Register und Informationssysteme,
die zusätzliche Funktionen beinhalten (z. B. Webservices), sowie mit dem Aufwand
betreffend den neuen Registern (UPI und FamZReg). Die Kosten der Informatikprojekte
erhöhen sich um 18,2 Millionen, die unter anderem die Umsetzung des EL-Registers
beinhalten (10 Millionen).
Geringfügige Abweichungen machen die restlichen 2,4 Millionen aus.
25/57

LA 2012 - 2015
Wirkungsziele (Konzentration auf Impact)
Ziele Indikatoren Standards Erhebung
W41: Qualitätsmanagement des Rentenregisters
(RR)
Anzahl gültiger Leistungen
1)
99,8 % der Leistungen
des RR am
Ende der LA-
Periode gültig 2)
Monatlich
W42: Erhöhung der Anzahl Leistungserbringer,
die elektronisch fakturieren
Anzahl kontaktierter
Lieferanten
10 Lieferanten mit
einem fakturierten
Volumen >200
Jährlich
W43: Verbesserung der Dienstleistung
zuhanden der schweizerischen
AHV/IV-Organe und der ausländischen
Einrichtungen 3)
Massnahmen im Hinblick
auf die Verbesserung
des Bearbeitungsprozesses
4 Beschlussfassungen
1-mal pro
LA
1) Gültige Leistungen haben die Plausibilitätsprüfungen der Leistungsberechnung erfolgreich bestanden.
2) Der erwähnte Standard ist am Ende der LA-Periode zu erreichen.
3) Zur Beschleunigung der Bearbeitung von Anfragen müssen von den Ausführungsorganen der AHV/IV sämtliche Daten erlangt
werden, die für die Berechnung der ausländischen Leistung nach den Anforderungen der einzelnen Länder benötigt werden.
Leistungsziele (Output, konkretisiert in der jährlichen Leistungsvereinbarung)
Ziele Indikatoren Standards Erhebung
L41: Meldungen an das zentrale Versichertenregister
werden innert 2 Arbeitstagen
erledigt
L42: Verbesserung der Quote der automatischen
Zuweisung der AHVN13
("Matching")
L43: Ordnungsgemässe Rechnungen für
individuelle AHV/IV-Leistungen werden
innert 15 Tagen behandelt
Fristgerechte Bearbeitung
Anteil der automatisch
zugewiesenen
Fälle
Fristgerechte Bearbeitung
100 % Monatlich
96 % 1) Monatlich
98 % Monatlich
L44: Rechnungslegung 1. Säule bei Eingang
der Daten
Fristgerechte Bearbeitung
5. Arbeitstag des
Monats N+2
Monatlich
5. Arbeitstag März
des Jahres N+1
Jährlich
P45: Gesuche um internationale Verwaltungshilfe
werden innert 50 Tagen bearbeitet
Fristgerechte Bearbeitung
90 % Monatlich
P46: Verbesserung der Wirtschaftlichkeit
oder Produktivität: Verbesserung der
Prozesse und Informationswerkzeuge der
IVH
Erhöhung der Anzahl
Gesuche 2) pro VZÄ
+5 % Am Ende
des LA
1)
Der erwähnte Standard ist am Ende der LA-Periode zu erreichen.
2)
Aufgrund der vielfältigen Gesuche (ausländische Rentenanträge, Meldung schweizerischer Versicherungsperioden usw.) und
der für die Bearbeitung benötigten Mittel ist für jeden Typ ein Belastungskoeffizient definiert.
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LA 2012 - 2015
Geschätzte Volumina
Produkt Art der Leistung LA-Volumen
2008-11
LA-Volumen
2012-15
Individuelle
AHV/IV-
Leistungen 1)
Rechnungen für individuelle
AHV/IV-Leistungen
5 900 000 5 900 000
1)
Früher «Sachleistungen»
Die periodischen Berichte werden eine Aufstellung über die Bestände enthalten.
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LA 2012 - 2015
Beilage 1
Version vom 19.12.2011 (Übers.) für die ZAS
Wirkungs- und Leistungsbericht 2008–2010
Zentrale Ausgleichsstelle
Inhalt
1 Zusammenfassung ..................................................................................................... 29
1.1 Strategieumsetzung ........................................................................................ 29
1.2 Finanzielle Entwicklung ................................................................................... 29
1.3 Zielerreichung Wirkungs- und Leistungsziele .................................................. 29
1.4 Schlussfolgerungen für neuen Leistungsauftrag .............................................. 30
2 Strategieumsetzung .................................................................................................... 31
2.1 Umsetzung Strategie 2008–2011 .................................................................... 31
2.2 Zielerreichung übergeordnete Ziele ................................................................. 31
2.3 Schlussfolgerungen für die Strategie 2012–2015 ............................................ 35
3 Finanzieller Rahmen ................................................................................................... 35
3.1 Finanzrechnung............................................................................................... 35
3.2 Kosten- und Erlösrechnung ............................................................................. 36
4 Produktgruppen .......................................................................................................... 37
4.1 Produktgruppe 1: Beiträge und Leistungen der Schweizerischen
Ausgleichskasse.............................................................................................. 37
4.2 Produktgruppe 2: IV-Leistungen ...................................................................... 40
4.3 Produktgruppe 3: Beiträge und Leistungen der Eidgenössischen
Ausgleichskasse.............................................................................................. 43
4.4 Produktgruppe 4: Dienstleistungen an Dritte ................................................... 46
4.5 Aktivitäten ausserhalb der Produktgruppen: COMIN und
Familienzulagenregister .................................................................................. 49
Beilage 1: Abkürzungsverzeichnis
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LA 2012 - 2015
1 Zusammenfassung
1.1 Strategieumsetzung
Die ZAS hat die notwendigen Massnahmen ergriffen, um das wachsende Arbeitsvolumen zu
bewältigen, alle ihr erteilten Aufträge auszuführen und die erfolgten Gesetzesänderungen
umzusetzen. Gleichzeitig erbrachte sie weiterhin einen optimalen Kundendienst und dämmte
ihre Kosten ein. Von grosser Bedeutung waren dabei die Einstellung von qualifiziertem Personal
und die laufende Anpassung der Informationssysteme.
Die Zahl der an Leistungsbezüger im Ausland ausgerichteten AHV-Renten erhöhte sich zwischen
2008 und 2010 um 14 % und bis zum Ablauf des Leistungsauftrags im Jahr 2011 dürfte
der Zuwachs 18 % erreichen. Die 11. AHV-Revision wurde vom Parlament im Laufe dieses
Leistungsauftrags zurückgewiesen. Die 5. IV-Revision wurde in Kraft gesetzt und es wird
bereits an der 6. Revision gearbeitet. Die alte AHV-Nummer wurde unter Einhaltung des verlangten
Qualitätsstandards, der Fristen und des finanziellen Rahmens erfolgreich durch die
AHVN13 ersetzt. Die bei der EAK geschaffene Familienausgleichskasse (FAK-EAK) nahm
ihre Tätigkeit im Jahr 2009 auf. Im gleichen Jahr wurde in der freiwilligen Versicherung erstmals
die jährliche Veranlagung mit Gegenwartsbemessung angewendet. Am 1. Januar 2011
wurde das Familienzulagenregister (FamZReg) in Betrieb genommen.
1.2 Finanzielle Entwicklung
1.2.1 Erfolgsrechnung
Die Ausgaben der Jahre 2008, 2009 und 2010 lagen erheblich unter den gewährten Krediten.
Bei der Erstellung des Voranschlags wurde von einer beträchtlichen Zunahme des Pesonalbestandes
ausgegangen (+75 VZÄ). Die Erhöhung des Personalbestandes in Verbindung
mit dem wachsenden Arbeitsaufkommen und der Übertragung neuer Aufgaben war
nicht im gewünschten Umfang möglich.
Grössere Schwierigkeiten, um gewisse Stellen mit hohem Anforderungsprofil zu besetzen
(Sprachkenntnisse, Ärzte und spezialisierte Funktionen) wirkten sich mit 16,7 Millionen auf
die Personalkosten aus. Andererseits konnten die vorgesehenen Informatikkosten unter anderem
wegen fehlender Mittel bei unserem internen Leistungserbringer (6,7 Millionen) nicht
erreicht werden. Hinzu kommen geringere Kosten für das Projekt COMIN (3,0 Millionen), für
Übersetzer (0,8 Millionen) und für Immobilien (1,3 Millionen). Daraus ergibt sich ein Minderaufwand
von 28,5 Millionen (341,2 Millionen) gegenüber den gewährten Krediten (369,7 Millionen).
1.2.2 Analytische Buchhaltung
Siehe Kommentar unter § 1.2.1
1.3 Zielerreichung Wirkungs- und Leistungsziele
Sämtliche Wirkungs- und Leistungsziele wurden erreicht oder übertroffen. Dank einer
zweckmässigen Organisation, einer guten Beherrschung der Businessprozesse und einer
Zielsetzung mit angemessenen Indikatoren und Standards konnten die Erwartungen erfüllt
werden. Die Verwendung von Expertensystemen (SUMEX II und AIxpert) und der elektronische
Datenaustausch ermöglichten eine Verbesserung der Wirksamkeit und Wirtschaftlichkeit.
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LA 2012 - 2015
1.4 Schlussfolgerungen für neuen Leistungsauftrag
Das Arbeitsvolumen wird in den kommenden Jahren weiterhin kontinuierlich wachsen. Die
ZAS bewältigt laufend neue Aufgaben (z. B. Verwaltung des FamZReg, des UPI-Registers,
der FAK-EAK), Gesetzesänderungen umsetzen (z. B. IV- und AHV-Revisionen, europäische
Verordnungen) und neue Aufträge ausführen (z. B. EO-Register, Register der Ergänzungsleistungen).
Deshalb muss die ZAS bezüglich der Humanressourcen und der Informationssysteme weiterhin
sehr anpassungsfähig sein, um den kontinuierlichen Veränderungen des Umfelds und
den Qualitäts- und Effizienzanforderungen gewachsen zu sein.
Um unsere Tätigkeit besser erläutern zu können, fügen wir der PG4 das Produkt «Rechnungslegung
1. Säule» hinzu. Es umfasst die Analyse und Prüfung der Buchhaltungen der
Ausgleichskassen, die Führung der zentralen Buchhaltung der AHV, IV und EO, aber auch
die Verwaltung des Geldverkehrs zwischen den Kassen und den drei Ausgleichsfonds sowie
die Ermittlung der öffentlichen Beiträge.
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LA 2012 - 2015
2 Strategieumsetzung
2.1 Umsetzung Strategie 2008–2011
Beim Volumen der zu bearbeitenden Geschäfte war ein starkes Wachstum zu erwarten und
es standen grössere Gesetzesänderungen bevor. Deshalb erforderte die Strategie 2008 –
2011 die ZAS verschiedene Massnahmen, um ihren Auftrag erfüllen zu können. Unter anderem
gehörten dazu die Einstellung von qualifiziertem Personal und die Anpassung ihrer Informationssysteme
bei gleichzeitiger Eindämmung der Kosten.
Die Zahl der an Leistungsbezüger im Ausland ausgerichteten AHV-Renten erhöhte sich zwischen
2008 und 2010 um 14 %. Bis zum Ablauf des Leistungsauftrags im Jahr 2011 dürfte der
Zuwachs 18 % erreichen. Dafür fiel der Rückgang der Rentner durch die Einführung der 5. IV-
Revision höher aus als erwartet und erreichte fast 24 %.
Die ZAS musste aufgrund folgender wichtiger Gesetzesänderungen ihre Ressourcen, Prozesse
und Informationssysteme anpassen:
- Inkrafttreten der 5. IV-Revision im Jahr 2008, die unter anderem die Einführung der
Bekämpfung des Versicherungsmissbrauches (BVM) im Jahr 2010 umfasste;
- Ersetzung der AHVN11 durch die AHVN13 ab dem 1.7.2008 und ihre systematische
Verwendung ausserhalb der 1. Säule in den Jahren 2008 bis 2010;
- Inkrafttreten des Bundesgesetzes über die Familienzulagen, das die Schaffung einer
Familienausgleichskasse für die Bundesverwaltung und die ihr nahestehenden Arbeitgeber
erforderte. Die FAK-EAK nahm ihre Tätigkeit im Jahr 2009 auf;
- Inkrafttreten des Bundesgesetzes über die Sanierung der Invalidenversicherung, welche
die Bildung eines selbstständigen Ausgleichsfonds der IV bedingte. Die Buchhaltung
wird ab dem 1.1.2011 getrennt geführt;
- Inkrafttreten des geänderten FamZG am 18. Juni 2010 und Führung des FamZReg
ab dem 1.1.2011;
- in Anwendung des EOG und im Auftrag des BSV hat die ZAS die Schaffung eines
EO-Registers in Angriff genommen.
Die vier Zufriedenheitsumfragen, die im Laufe des Leistungsauftrags bei den Versicherten
der SAK und der EAK sowie bei den in unseren Genfer Büros erschienenen Versicherten
durchgeführt wurden, zeigen, dass sie in über 95 % der Fälle mit unseren Leistungen zufrieden
oder sehr zufrieden sind.
2.2 Zielerreichung übergeordnete Ziele
Für den Zeitraum 2008 bis 2011 sind folgende Ziele allen Produktgruppen gemeinsam:
Ziel
Verbesserung der Wirtschaftlichkeit und
Wirksamkeit
Zielerreichung (Kurzkommentar)
Dank der Anwendung SUMEX II und dem Übergang
zur elektronischen Fakturierung bestimmter
Lieferanten erhöhten wir im Jahr 2008 die Produktivität
im Bereich der Sachleistungen (PG4) um
3,5 % (Zahl der pro Mitarbeiter bearbeiteten
Rechnungen). Dieser Trend setzte sich in den
ersten drei Jahren der LA-Periode fort wodurch
die Kosten pro bezahlte Rechnung um 2,4 % sanken.
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LA 2012 - 2015
Ziel
Verbesserung der Wirtschaftlichkeit und
Wirksamkeit (Fortsetzung)
Anwendung folgender Grundsätze der
Personalpolitik:
- Entwicklung eines Qualitätsservices
für die Angestellten der ZAS: Unterstützung
des Kaders in der Personalführung,
eine auf die konkreten Bedürfnisse
der Einzelnen zugeschnittene
Beratung und vorteilhafte Anstellungsbedingungen
für alle;
- Ausbildung der Mitarbeitenden in Bezug
auf gesetzliche Änderungen und
technologische Neuerungen;
Zielerreichung (Kurzkommentar)
Im Jahr 2009 ermöglichte das System AIxpert im
Bereich der IV-Beschlüsse und -revisionen (PG2)
eine Steigerung der Produktivität um 2,7 % (kürzere
Bearbeitungszeit).
Im Jahr 2010 hatte die Einführung der benötigten
Infrastruktur, welche die elektronischen Todesmeldungen
der deutschen Verbindungsstelle
elektronisch verarbeitete,, eine Reduktion der
nach dem Tod des Begünstigten zu Unrecht ausbezahlten
Renten zur Folge. Nach der Umsetzung
des Projekts «Datamatrix», das im automatisierten
Versand der Einkommens- und Vermögenserklärungen
der AHV/IV-Beiträge zahlenden Versicherten
besteht, sanken zudem die jährlichen
Kosten in der PG1 um gegen 250 000 Franken.
Die Umsetzung des Projekts AVIT und die Einführung
neuer Prozesse in der EAK werden zu einem
Abbau von zwei Stellen in der Abteilung Leistungen
führen. In der SAK werden wir insbesondere
den Minderaufwand infolge des automatischen
Versandes der Steuerausweise an die Versicherten
in Frankreich messen.
- Zur laufenden Verbesserung der Qualität ihrer
Leistungen überprüfte und optimierte die
Dienststelle Human Ressourcen im Jahr 2008
gewisse Prozesse. Diese Massnahmen wurden
im Jahr 2010 mit der Mitwirkung am QMS-
Projekt fortgesetzt.
Aufgrund der Ergebnisse der im Jahr 2009
durchgeführten Zufriedenheitsumfrage beim
Personal konnten die einzelnen Abteilungen
ihre Stärken und Schwächen analysieren und
zielgerichtete Verbesserungsmassnahmen ergreifen
(z. B. Vereinheitlichung der Personalführungspraxis
in verschiedenen Sektionen
derselben Abteilung, Erarbeitung eines Managementleitbilds
in einer anderen Abteilung
oder Schulung in den Bereichen Mobbing und
sexuelle Belästigung im Jahr 2011).
Was die Eintrittsbedingungen betrifft, werden
für die neuen Mitarbeitenden Empfangsvormittage
organisiert. Ausserdem werden sie
weiterhin in bewährter Art ausgebildet.
Im Jahr 2011 werden wir auf eine einheitliche
Personalpolitik an den nunmehr vier Standorten
der ZAS achten und die den Mitarbeitenden
gebotene Leistungspalette erweitern.
- Bezüglich Personalweiterbildung wurden rund
800 Teilnahmen an internen und externen
Kursen gezählt. Im Jahr 2008 entfielen auf jeden
Mitarbeitenden durchschnittlich 1,5 Schulungstage,
im Jahr 2009 waren es 1,3 und im
Jahr 2010 wieder 1,5 Schulungstage.
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LA 2012 - 2015
Ziel
- Förderung des Kompetenzaustausches;
- Stärkung der Managementkompetenzen;
Anpassung und Modernisierung der Informatik:
- Automatisierter Datenaustausch mit
den Institutionen der EU sowie mit den
Partnern und Kunden;
- Ersetzung und Modernisierung alter
Fachanwendungen;
Zielerreichung (Kurzkommentar)
- Im Jahr 2008 wurde zwischen einer unserer
Genfer Abteilungen und der Berner Einheit ein
Austausch in Form eines Praktikums organisiert.
Verschiedene übergreifende Arbeitsgruppen
(z. B. Einführung des IKS, Ausbildungskommission,
Internet-Kommission usw.)
tragen ebenfalls zu diesem Austausch bei.
- Die leitenden Angestellten besuchten Management-
und Projektleitungskurse. Eine Sonderstellung
nahm das Jahr 2009 ein, als sämtliche
leitenden Angestellten eine Ausbildung in
Alkohol- und Betäubungsmittel-prävention absolvierten.
- Die erste PartnerWeb-Version der EAK wurde
im Jahr 2009 in Betrieb genommen. Dieses Instrument
wird regelmässig an die Bedürfnisse
der Arbeitgeber angepasst.
Als Ergebnis der Gespräche mit der Deutschen
Rentenversicherung (DRV) wurde der
elektronische Austausch der Todesmeldungen
und der europäischen Formulare E 205 (Bescheinigung
des Versicherungsverlaufs) eingeführt.
Im Hinblick auf einen elektronischen Austausch
wurden auch zu den italienischen Behörden
Kontakte geknüpft.
Im Weiteren ist in Zusammenarbeit mit dem
BSV der Datenaustausch zwischen ausführenden
Stellen der Organisation eAHV/IV geplant.
Versuchsweise wurden im Jahr 2010
zwei Prozesse der IVST integriert, um Daten
von den kantonalen IV-Stellen zu erhalten.
- Die Informationssysteme der EAK wurden im
Jahr 2008 ersetzt. Die Modernisierung wurde
in 2009 und 2010 fortgesetzt.
Sämtliche Dossiers der Versicherten, die Beiträge
an die freiwillige Versicherung zahlen,
wurden im Jahr 2009 digitalisiert.
Im Jahr 2010 führten wir Schnittstellen ein, um
die elektronischen Daten automatisch bearbeiten
zu können (z. B. deutsche Todesmeldungen),
um die Lösung «Datamatrix» auf andere
Dokumente der ZAS auszudehnen, die eine
Rücksendung durch die Versicherten erfordern,
und um die Applikationen zu modernisieren
und in den Datenfluss der ZAS zu integrieren,
damit Mehrfacherfassungen vermieden
werden können (Projekt MARS-TG).
Für 2011 ist geplant, die Datamatrix-Codes in
einen Grossteil unserer Mitteilungen zu integrieren,
die Verwaltung des Zugangs zu unseren
Informatikanwendungen neu zu organisieren
und mit der Datenharmonisierung – vor allem
der Adressen der SAK – sowie mit der
Standardisierung der Meldungen an die zentralen
Register zu beginnen.
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LA 2012 - 2015
Ziel
Zielerreichung (Kurzkommentar)
- Verstärkung der Experten-Systeme
(ACOR, AIxpert, ESCAL).
- Sämtliche Expertensysteme wurden an die
AHVN13 angepasst und der ACOR-Code wurde
überarbeitet, um die Wartung zu erleichtern.
Es wurden verschiedene europäische
Formulare eingeführt (E 210, E 205 XML,
E 202). Im Jahr 2009 wurde den Versicherten
auf der Website der ZAS ein System für prognostische
Berechnungen (ESCAL) zur Verfügung
gestellt. Der ACOR-Code wurde gemäss
der Richtlinien des BSV, namentlich im Hinblick
auf die Entwicklung der Berechnungsund
Behandlungsstandards, aktualisiert.. Die
Systeme wurden an die BVM angepasst und
es werden bereits Vorbereitungsarbeiten im
Hinblick auf die 6. IV-Revision ausgeführt
(Massnahmenpaket a).
Die übrigen Ziele beziehen sich insbesondere auf nationale und internationale Anforderungen:
Weiterentwicklung der Zusammenarbeit
mit den nationalen und internationalen
Institutionen im Bereich der Sozialversicherung;
Umsetzung der 11. AHV-Revision sowie
der 5. und 6. IV-Revision;
Ersetzung der AHV-Nummer durch die
AHVN13;
Umsetzung der Umweltpolitik gemäss
des RUMBA-Programms der Bundesverwaltung,
um die ökologische Bilanz zu
verbessern.
Mit Sozialversicherungsvertretern werden Treffen
organisiert. Unter anderem trafen wir im Jahr
2008 Verantwortliche der portugiesischen Sozialversicherung
zur Erörterung der Qualität der
übermittelten ärztlichen Berichte, im Jahr 2009
Vertreter der gerichtsmedizinischen Koordination
Rom und im Jahr 2010 eine Delegation der französischen
Sozialversicherung zu Gesprächen
über die Qualität der Dokumente, die wir von ihren
medizinischen Diensten erhalten.
Parallel dazu werden auch von der Dienststelle
Internationale Beziehungen zahlreiche Treffen
organisiert. Erwähnenswert ist zudem unsere
Teilnahme an den Aktivitäten von eAHV/IV.
Die im Jahr 2008 in Kraft getretene 5. IV-Revision
erforderte die Anpassung von rund 20 Informatikanwendungen
und Prozessen. Es laufen bereits
Vorbereitungsarbeiten im Hinblick auf die 6. IV-
Revision.
Die 11. AHV-Revision wurde vom Parlament verworfen.
Die AHVN13 wurde in der Institution am 1. Juli
2008 offiziell in Betrieb genommen. Dieser Übergang
wurde mit der Zusammenlegung der zentralen
Register vorweggenommen (neues Versichertenregister
und neues Rentenregister). Sie konnte
wie erwartet durchgeführt werden und führte zu
keinen grösseren Schwierigkeiten. Seit dem
1.1.2009 werden keine alten AHV-Nummern mehr
vergeben.
Seit der Einführung von RUMBA Ende 2005 wurden
bei der ZAS zahlreiche Massnahmen zur
Verbesserung des Umweltmanagements ergriffen.
Der Fall ist dies unter anderem beim rückläufigen
Anteil des hochweissen Papiers und beim Ge-
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LA 2012 - 2015
Ziel
Zielerreichung (Kurzkommentar)
samtpapierverbrauch (2008: -8 %, 2009: -1,6 %
und 2010: Ergebnis noch nicht bekannt).
Das Konzept RUMBA wird den neuen Mitarbeitenden
der ZAS regelmässig vorgestellt.
Über die Ökobilanz der ZAS wird ein Jahresbericht
verfasst, der in der Lotus-Notes-Basis Info
CdC veröffentlicht wird.
2.3 Schlussfolgerungen für die Strategie 2012–2015
Das Arbeitsvolumen wird in den kommenden Jahren weiter wachsen. Auch das gesetzgeberische
Umfeld entwickelt sich kontinuierlich weiter. So werden sich im Verlauf des nächsten
Leistungsauftrags sehr wahrscheinlich grössere Veränderungen ergeben (6. IV-Revision
[Massnahmenpakete a und b], geplante Reform des AHVG und Anwendung der EU-
Verordnungen 883/2004 und 987/2009).
Die ZAS muss sowohl im Personalbereich als auch bei den Informationssystemen weiterhin
sehr anpassungsfähig sein, um den laufenden Veränderungen ihres Umfelds gewachsen zu
sein. Ausserdem muss sie ihre Zusammenarbeit mit den Instanzen intensivieren, die mit der
Ausarbeitung von Gesetzesbestimmungen und Verordnungen in ihrem Tätigkeitsgebiet beauftragt
sind.
3 Finanzieller Rahmen
3.1 Finanzrechnung
Erfolgsrechnung
Finanzieller Rahmen
LA 08-11
Genehmigte 1)
Kredite 08-11 (1)
SR 08-10
VA 2011 (2)
Differenz
(1) zu (2)
Wachstum
∅07-11
Total in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in %
Ertrag 422.8 480.1 453.3 26.8 4.3
Aufwand 433.5 497.8 469.3 28.5 3.7
Saldo -10.7 -17.7 -16.0 -1.7
Globalbudget in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in %
Funktionsertrag 422.8 480.1 453.3 26.8 4.3
Funktionsaufwand 433.5 497.8 469.3 28.5 3.7
Saldo -10.7 -17.7 -16.0 -1.7
Aufwanddeckungsgrad 97.5% 96.4% 96.6% 94.0%
1) Voranschläge per 31.12. einschliesslich Anpassungen der Voranschläge und Neuberechnung der Rückerstattungen aus dem
Ausgleichsfonds der AHV.
In Anwendung von Art. 95 AHVG erstatten die AHV/IV/EO-Ausgleichsfonds dem Bund sämtliche
Kosten der ZAS im Zusammenhang mit der 1. Säule zurück. Davon ausgenommen sind
diejenigen Kosten der Eidgenössischen Ausgleichskasse und für die Durchführung der freiwilligen
Versicherung, welche von den Verwaltungskostenbeiträgen gedeckt sind. Der Ertrag
der ZAS besteht somit zu einem grossen Teil aus der Rückerstattung aus dem AHV-
Ausgleichsfonds und hängt direkt von ihrem Funktionsaufwand ab.
Der Ertrag der Jahre 2008, 2009 und 2010 lag um 26,8 Millionen unter den Erwartungen.
Die Auslagen der Jahre 2008, 2009 und 2010 lagen deutlich unter den gewährten Krediten.
Bei der Erstellung des Voranschlags wurde von einer bedeutenden Zunahme des Pesonalbestandes
ausgegangen (+75 VZÄ). Aufgrund erheblicher Schwierigkeiten bei der Personalsuche
konnten jedoch vor allem Stellen mit hohem Anforderungsprofil (Sprachkenntnisse,
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LA 2012 - 2015
Ärzte und spezialisierte Funktionen) nicht besetzt werden. Dies beeinflusste die Personalkosten
mit 16,7 Millionen. Andererseits konnten die vorgesehenen Informatikkosten unter
anderem wegen fehlender Mittel bei unserem internen Leistungserbringer (6,7 Millionen)
sowie geringerer Kosten für das Projekt COMIN (3,0 Millionen), für Übersetzer (0,8 Millionen)
und für Immobilien (1,3 Millionen) nicht erreicht werden.
Finanzieller Rahmen
LA 08-11
Genehmigte
Kredite 08-11 (1)
SR 08-10
VA 11 (2)
Differenz
(1) zu (2)
Wachstum
∅07-11
Investitionsrechnung
Total in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in %
Einnahmen - - - - -
Ausgaben - 0,8 0,5 0,3 -
Saldo - -0,8 -0,5 -0,3 -
Globalbudget in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in %
Einnahmen - - - - -
Ausgaben - 0,8 0,5 0,3 -
Saldo - -0,8 -0,5 -0,3 -
Kommentar
Es wurde in den Kauf einer Kuvertiermaschine investiert (als Ersatz für die veraltete Maschine),
die weniger kostete als geplant, und in Dokumentscanner.
3.2 Kosten- und Erlösrechnung
Finanzieller Rahmen
LA 08-11
Kosten und Erlöse
gem. VA 08-11 (2)
SR 08-10
VA 11 (2)
Differenz
(1) zu (2)
Wachstum
∅ VA 07-11
in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in %
Erlöse 422.8 480.1 453.3 26.8 4.3
> davon gewerblich - - - - -
Kosten 433.5 497.8 469.3 28.5 3.7
> davon gewerblich - - - - -
Saldo -10.7 -17.7 -16.0 -1.7
Kostendeckungsgrad 97.5% 96.4% 96.6%
> gewerbliche Leistungen
Kommentar
Die ZAS erbringt keine kommerziellen Leistungen. Die Kosten und Erlöse entsprechen dem
Funktionsaufwand und dem Funktionsertrag.
Um Verzerrungen bei der Verteilung der Kosten auf die verschiedenen Produktgruppen zu
vermeiden, wurden zwei Projekte ausserhalb der Produktgruppen budgetiert (siehe § 4.5).
Im Rahmen des Projekts COMIN war die ZAS unter anderem für die zuverlässige und kohärente
Erstzuteilung der neuen AHV-Nummer (AHVN13) und für ihre Meldung an alle administrativen
Personenregister zuständig. Hier – insbesondere in den Bereichen Krankenversicherung
und Registerharmonisierung – soll die AHVN13 die Rolle eines Identifikators natürlicher
Personen spielen. Die Gesamtkosten für die Realisierung dieses Projekts betragen 18,8
Millionen. Der Voranschlag von maximal 23 Millionen für den Zeitraum 2008 bis 2010 wurde
somit nicht ganz erreicht.
Die Schaffung eines Familienzulagenregisters, dessen Hauptzweck in der Vermeidung von
Doppelzahlungen besteht, wurde Ende 2008 eingeleitet und wird Anfang 2011 abgeschlossen
sein. Im Zeitraum 2008 bis 2010 wurden Kosten von 3 Millionen verzeichnet.
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LA 2012 - 2015
4 Produktgruppen
4.1 Produktgruppe 1: Beiträge und Leistungen der
Schweizerischen Ausgleichskasse
4.1.1 Umsetzung der strategischen Stossrichtung 2008–2011
Durch die Anpassung der Informatiksysteme und Prozesse konnten wir den Versicherten der
freiwilligen Versicherung ab 2009 die Beitragsverfügungen gemäss dem System der jährlichen
Veranlagung mit Gegenwartsbemessung zustellen.
Zur Verbesserung der Effizienz und des Kundendienstes wurden die Projekte ScanTax (Digitalisierung
der Versichertendossiers) und Datamatrix (automatisierter Versand und Empfang
der Einkommens- und Vermögenserklärungen der Versicherten) durchgeführt und die Internetanwendung
ESCAL (Schätzung einer Altersrente über Internet) entwickelt.
Im Rahmen des elektronischen Datenaustauschs mit der Deutschen Rentenversicherung
ermöglicht das im Jahr 2008 gestartete Projekt seit 2010 den Austausch der europäischen
Formulare E 205 (Bescheinigung des Versicherungsverlaufs) und der Todesmeldungen für
Rentenbeziehende. Entsprechende Schritte wurden auch mit Italien eingeleitet, und es ist
geplant, zu weiteren interessierten Ländern Kontakte zu knüpfen.
4.1.2 Wirkungsziele
Ziel Indikator Standard IST-Wert
W11: Die Versicherten der FV erhalten
ihre Akontorechnungen fristgerecht
W12: Die Versicherten und die Beitragszahlenden
sind mit der Klarheit
der ihnen zugestellten Korrespondenz
zufrieden
Gesendete
Akontos im Laufe
des ersten
Trimesters
Verhältnis der
Briefe, welche
der ZAS Charta
entsprechen
95 % 2008: 95 %
2009: 97 %
2010: 97 %
90 % 2008: 92 %
2009: 93 %
2010: 93 %
Zufriedenheit
der Versicherten
Klarheit der
Antwort: mindestens
3
(Skala 1 bis 4)
Generelle Beurteilung:
4
W13: Die Versicherten erhalten ihre
Leistungen termingerecht, auch bei
gesetzlichen Anpassungen
Rentenzahlung
ohne Unterbruch
bei der
Inkraftsetzung
der 11. AHV-
Revision
95 % Die 11. AHV-
Revision wurde
nicht durchgeführt
W14: Die Besucher sind mit dem
Empfang und den erhaltenen Informationen
zufrieden
Zufriedenheit
der Besucher
Generelle
Beurteilung:
Empfang:
mindestens 3
Klarheit der
Generelle Beurteilung:
4
Empfang: 4
Klarheit der Antworten:
4
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LA 2012 - 2015
Ziel Indikator Standard IST-Wert
Antworten:
mindestens 3
(Skala 1 bis 4)
4.1.3 Leistungsziele
Ziel Indikator Standard IST-Wert
L11: Bearbeitung der Beitrittsgesuche
innert 20 Tagen (A)
L12: Erlassen der Beitragsverfügungen
vor dem 31. Oktober (B)
L13: Bearbeitung von Rentengesuchen
innert 75 Tagen nach deren Erhalt
(C)
L14: Bearbeitung von Gesuchen um
Änderung des Zahlungsmodalitäten
innerhalb des laufenden Monats (D)
Fristgerechte
Bearbeitung
Fristgerechte
Bearbeitung
Fristgerechte
Bearbeitung
Fristgerechte
Bearbeitung
90 % 2008: 91 %
2009: 93 %
2010: 92 %
80 % 2008: -
2009: 80 %
2010: 92 %
90 % 2008: 92 %
2009: 93 %
2010: 95 %
95 % 2008: 99 %
2009: 99 %
2010: 99 %
Geschätzte Volumen 1)
Produkt Art der Leistung 2) Volumen
Geschätztes LA-
2008–2011
Wirkung
2008–11 3)
Beiträge Beitrittsgesuche (A) 9 200 9 000
Beitragsverfügungen (B) 46 500 71 700
Renten Rentengesuche (C) 256 400 299 700
Laufende Renten am Ende der Periode (D) 765 850 767 400
1)
Das geschätzte Volumen wirkt sich entscheidend auf die Ressourcenplanung aus.
2) Die Grossbuchstaben in Klammern (A) dienen der Verbindung der angegebenen Volumen mit den entsprechenden Leistungszielen.
3) Tatsächliches Volumen 2008 – 2010 und geschätztes Volumen 2011.
4) Der Rückgang der Anzahl Beitragszahlender der freiwilligen Versicherung war weniger ausgeprägt als erwartet. Ausserdem
werden die Veranlagungsverfügungen mit dem Übergang zur Gegenwartsbemessung seit 2009 jährlich erlassen.
5) Die erheblichen Abweichungen, die bei dieser Aktivität verzeichnet wurden, stehen im Zusammenhang mit grösseren
Migrantenströmen und mehr prognostischen Berechnungen als vorausgesagt.
4)
5)
38/57

LA 2012 - 2015
4.1.4 Anpassungen (Ziele, Indikatoren, Erhebung)
Das Ziel W11 wird in den nächsten Leistungsauftrag nicht mehr aufgenommen, weil sämtliche
Versicherte beim jährlichen Versand der Einkommens- und Vermögenserklärungen und
die Neumitglieder bei der Bestätigung des Beitritts zur freiwilligen Versicherung zu Akontozahlungen
aufgefordert werden.
Da die Qualität der Korrespondenz dem Standard entspricht, wird die interne Umfrage (Ziel
W12) nicht mehr durchgeführt. Die Zufriedenheitsumfrage bei den Versicherten wird hingegen
weiterhin durchgeführt.
In den nächsten Leistungsauftrag wird ein neues Wirkungsziel im Zusammenhang mit der
Bekämpfung des Versicherungsmissbrauchs (BVM) aufgenommen. Dabei wird ein Überwachungssystem
eingeführt, um sicherzustellen, dass die Beitragsrückvergütungen wirklich an
den Anspruchsberechtigten erfolgen.
In den nächsten Leistungsauftrag wird ein Ziel betreffend Wirtschaftlichkeits- oder Produktivitätsverbesserung
aufgenommen.
4.1.5 Kosten und Erlöse
Finanzieller Rahmen
LA 08-11
Kosten und Erlöse
gem. VA 08-11 (1)
SR 08-10
VA 11 (2)
Differenz
(1) zu (2)
in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr.
Erlöse 173,0 192,3 182,2 -10,1
> davon gewerblich - - -
Kosten 173,7 192,9 182,6 -10,3
> davon gewerblich - - -
Saldo -0,7 -0,6 -0,4 0,2
Kostendeckungsgrad 99,6% 99,7% 99,8%
> gewerbliche Leistungen
Kommentar
Der Voranschlag dieser Produktgruppe hängt vor allem von der Entwicklung des Rentnerbestandes
ab (+118 900 oder 18 % über den gesamten Zeitraum des LA), prognostische Berechnungen,
Renten- und Vorbezugsgesuche.
Die Kosten liegen unter den gewährten Krediten (10,3 Millionen). Gründe sind:
- Schwierigkeiten bei der Personalsuche; die Kosten des mit der Beitrags- und Rentenverwaltung
beauftragten Personals sind um 3,2 Millionen geringer. Ende 2010 konnten
8 VZÄ nicht neu besetzt werden; 2008 waren es 7 VZÄ, 2009 3 VZÄ.
- Gewisse Modernisierungsprojekte wurden verschoben und für die 11. AHV-Revision
waren Kosten geplant, wodurch sich ebenfalls um 3,2 Millionen geringere Kosten ergaben.
- Die internen Verrechnungen durch die unterstützenden Dienste (z. B. Scanning,
Kanzlei) und Stabsdienste (z. B. Leitung der Informationssysteme [LIS]) waren um
2,4 Millionen geringer.
- Die restlichen 1,5 Millionen setzen sich aus geringeren Mietkosten und verschiedenen
Kosten zusammen.
39/57

LA 2012 - 2015
4.2 Produktgruppe 2: IV-Leistungen
4.2.1 Umsetzung der strategischen Stossrichtung 2008–2011
Das Inkrafttreten der 5. IV-Revision erforderte zahlreiche Anpassungen bei unseren Prozessen
und Informationssystemen. Sie führte zur Aufhebung von 12 700 Ehepaarrenten und zu
monatlichen Einsparungen von 4,5 Millionen Franken bei den ins Ausland bezahlten Leistungen.
Ausserdem wurden sämtliche Taggelder neu berechnet und die Aufhebung der Ehepaarrente
erforderte Berechnungen zur Überversicherung der Kinderrenten. Der Prozentsatz
gewährter Renten sank von 31 % im Jahr 2008 auf 27,2 % im Jahr 2010, was den Zielen der
5. IV-Revision entspricht.
Im Mai 2010 nahm die Gruppe BVM ihre Tätigkeit auf. Sie prüft zweifelhafte Fälle und ergreift
notwendige Massnahmen, um die Gewährung ungerechtfertigter Leistungen zu verhindern,
oder stellt zu Unrecht bezogene Leistungen ein.
Die IVSTA wirkt bei der Ausarbeitung der IV-Revisionen 6a und 6b mit und achtet dabei insbesondere
darauf, dass die beschlossenen Bestimmungen im Ausland anwendbar sind.
Um die Weiterbildung der Mitarbeitenden sicherzustellen, wurde die Anwendung AIxpert im
Jahr 2010 mit einer Online-Hilfe ergänzt. Sie ermöglicht einen schnellen Zugriff zu den anwendbaren
Gesetzesbestimmungen sowie zu den Richtlinien für die einzelnen Phasen bei
der Abklärung eines laufenden Gesuchs.
Parallel dazu wurde eine Arbeitsgruppe beauftragt, den Transfer der Kenntnisse zu verbessern.
Sie soll die angetroffenen Schwierigkeiten aufzeichnen und Themen, welche die Durchführung
von Schulungen in Form von Workshops zur Sicherstellung einer einheitlichen Praxis
erfordern, in den Vordergrund rücken.
4.2.2 Wirkungsziele
Ziel Indikator Standard IST-Wert
L21: Die Beziehungen mit den ausländischen
Partnern fördern, um alle
notwendigen Unterlagen zur Abklärung
der Gesuche zu erhalten
Einleitung notwendiger
Schritte,
um die Akte zu
vervollständigen
4 ergriffene
Massnahmen
Getroffene Vereinbarungen:
2008: Portugal
2009: Italien
2010: Frankreich
Treffen:
2011: Spanien
L22: Die Rentenfälle, welche von
anderen Ausgleichskassen übernommen
werden, erfahren keine
Zahlungsunterbrechung der Leistungen
Renten ohne
Unterbruch / gesamte
übernommenen
Renten
99 % 2008: 100 %
2009: 100 %
2010: 100 %
40/57

LA 2012 - 2015
4.2.3 Leistungsziele
Ziel Indikator Standard IST-Wert
L21: Rentengesuche der Versicherten
werden innert 12 Monaten seit deren
Eingang bearbeitet (A)
Fristgerechte
Bearbeitung
2008: 67 %
2009: 75 %
2010: 85 %
2008: 78 %
2009: 87 %
2010: 88 %
L22: Renten werden innert 60 Tagen
nach Erhalt des positiven Beschlusses
der IV-Stelle berechnet und ausbezahlt
(B)
Fristgerechte
Bearbeitung
2008: 80 %
2009: 80 %
2010: 90 %
2008: 92 %
2009: 94 %
2010: 95 %
L23: Gesuche um Änderung der Zahlungsmodalitäten
werden im laufenden
Monat bearbeitet (C)
Fristgerechte
Bearbeitung
95 % 2008: 98 %
2009: 98 %
2010: 98 %
L24: Revisionsverfahren werden innert
12 Monaten seit Beginn der Bearbeitung
abgeschlossen (D)
Fristgerechte
Bearbeitung
2008: 80 %
2009: 80 %
2010: 85 %
2008: 88 %
2009: 90 %
2010: 90 %
Kommentar
Ziele L21 und L24: Die Anpassungen bei den Informationssystemen, die Einhaltung strenger
Auflagen an das Mahnsystem für Versicherte, die nicht kooperieren, und die Unterbrechung
der Rentenzahlung während der Revision, wenn uns die Verbindungsstelle die verlangten
Unterlagen nicht innert 6 Monaten zustellt, ermöglichte es uns, die vorgesehenen Standards
zu übertreffen.
Ziele L22 und L23: Dank dem Rückgang der Anzahl laufender Renten konnten die Wirkungen
konsolidiert, die Gesuche fristgemäss bearbeitet und die Standards übertroffen werden.
Geschätzte Volumen
Produkt Art der Leistung 1) Volumen
Geschätztes LA-
2008–2011
Wirkung
2008–2011 2)
Beschlüsse Erledigte Leistungsgesuche (A) 33 600 33 500
Renten Rentenberechnungen (B) 18 000 15 200
Laufende Renten am Ende der Periode (C) 65 000 55 500
Revisionen Überprüfung des Rentenanspruchs (D) 27 400 25 900
1) Die Grossbuchstaben in Klammern (A) dienen der Verbindung der angegebenen Volumen mit den entsprechenden Leistungszielen.
2) Tatsächliche Werte 2008, 2009 und 2010 und geschätzter Wert 2011.
3)
Das strategische Ziel der 5. IV-Revision ist die Verringerung der Anzahl Neurenten um 30 %.
4) Die 5. IV-Revision hat die Zusatzrenten für Ehepartner aufgehoben. Dafür ist die Zahl der zu berechnenden und verwaltenden
Taggelder gestiegen.
3)
4)
4.2.4 Anpassungen (Ziele, Indikatoren, Erhebung)
Das Ziel W21 wird im nächsten Leistungsauftrag nicht erneuert. Mit den ausländischen Sozialversicherungseinrichtungen
werden laufend Gespräche geführt, um die Qualität der an die
IVST geschickten Dokumente zu verbessern und das Verfahren zu beschleunigen. In den
Sitzungen wurden Beschlüsse gefasst, um die Zusammenarbeit zu verbessern. Für den
nächsten Leistungsauftrag wird dieses Ziel als übergeordnetes Ziel in die Strategie der ZAS
aufgenommen.
41/57

LA 2012 - 2015
Dafür werden wir zwei neue Wirkungsziele in diese PG aufnehmen: Das Erste betrifft die
einfache und verständliche Begründung der Entscheidungen und das Zweite die Qualität der
an die Versicherten geschickten Antworten.
Der Standard des Ziels L21 wurde angepasst und betrifft künftig die mediane Dauer als
Messeinheit, die von den kantonalen IV-Stellen verwendet wird. Es wird ein Ziel betreffend
die Verbesserung der Rentabilität hinzugefügt.
4.2.5 Kosten und Erlöse
Finanzieller Rahmen
LA 08-11
Kosten und Erlöse
gem. LA 08-11 (1)
SR 08-10
gem. VA 11 (2)
Differenz
(1) zu (2)
in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr.
Erlöse 118.3 137.2 128.4 -8.8
> davon gewerblich - - -
Kosten 118.4 137.2 128.6 -8.6
> davon gewerblich - - -
Saldo -0.1 - -0.2 -0.2
Kostendeckungsgrad 99.9% 100.0% 99.8%
> gewerbliche Leistungen
Kommentar
Bei der Erstellung des finanziellen Rahmens LA 2008–2011 konnten nicht alle Auswirkungen
der 5. IV-Revision vorhergesehen werden. Es waren nur zwei zusätzliche Positionen geplant.
Der höhere Voranschlag erklärt sich vor allem durch die Schaffung einer neuen Dienststelle
mit fünf Arbeitsplätzen, die nicht nur die Aufgaben im Zusammenhang mit der 5. IV-Revision
(z. B. Anhörungsverfahren, Versicherungsbedingungen) ausführen muss, sondern auch das
höhere Arbeitsvolumen im Zusammenhang mit den Anfragen der Versicherten zu bewältigen
hat. 14 zusätzliche Stellen sind in den Bereichen Beschlüsse und Revisionen erforderlich.
Dafür können in der Sektion, welche die Renten berechnet und verwaltet, fünf Arbeitsplätze
eingespart werden.
Obwohl die Kosten gestiegen sind, liegen sie aus folgenden Gründen um 8,6 Millionen unter
dem Voranschlag:
- Im Bereich der Leistungen (Beschlüsse) und der periodischen Überprüfung des Invaliditätsgrades
(Revisionen) konnte nicht genügend geeignetes Personal gefunden
werden (Ärzte und deutschsprachige Sachbearbeitende). Der Personalaufwand lag
deshalb um 3,2 Millionen unter dem Voranschlag.
- Gewisse Modernisierungsprojekte wurden aufgeschoben, und die Kosten im Zusammenhang
mit der Umsetzung der 5. IV-Revision sowie die Vorbereitungsarbeiten für
die 6. IV-Revision lagen um 1,4 Millionen unter den Erwartungen.
- Aufgrund nicht erfolgter Applikationswartungen lagen die Informatikkosten
0,6 Millionen tiefer.
- Ein Betrag von 1 Million war für die BVM-Abklärungen im Ausland geplant; diese Aktivität
wurde im Jahr 2009 vom BSV übernommen und hatte im Jahr 2010 nicht das
erwartete Ausmass.
- Die internen Verrechnungen durch die unterstützenden (z. B. Scanning, Kanzlei) und
Stabsdienste (z. B. LSI) waren um 1,8 Millionen geringer.
- Die restlichen 0,6 Millionen setzen sich aus geringeren Miet- und Übersetzungskosten
sowie verschiedenen Einsparungen zusammen.
42/57

LA 2012 - 2015
4.3 Produktgruppe 3: Beiträge und Leistungen der Eidgenössischen
Ausgleichskasse
4.3.1 Umsetzung der strategischen Stossrichtung 2008–2011
Die Infrastruktur, die zur Inbetriebnahme der FAK für die Mitglieder der EAK erforderlich war,
wurde auf den 1.1.2009 bereitgestellt. Die gewährten Fristen und der Voranschlag wurden
eingehalten.
Zur Erleichterung des Datenaustauschs mit ihren Mitgliedern stellte ihnen die EAK eine PartnerWeb-Plattform
zur Verfügung.
Um die Betriebskosten zu senken, wurden die Informationssysteme in Verbindung mit dem
AHV-Business ersetzt (Projekt AVIT) und die Dossiers digitalisiert. Dadurch konnten 300 m 2
Archivfläche geräumt werden. Im Hinblick auf die Verbesserung der Prozesse in der EAK ab
2011 wird eine Studie durchgeführt. Dank einer erhöhten Produktivität, namentlich durch die
Einführung des computergestützten IKS (optimierte Verwaltung der Prozesse und Risiken),
sind dadurch Einsparungen (Reduktion von VZÄ) zu erwarten.
4.3.2 Wirkungsziele
Ziel Indikator Standard IST-Wert
W31: Die überprüften Mitglieder
übermitteln korrekte Angaben im
folgenden Geschäftsjahr
Kontrollrapporte 2008: 25 %
2009: 90 %
2010: 90 %
2008: 38 %
2009: 100 %
2010: 100 %
W32: Verbesserung der Dienstleistungen
für die Mitglieder
Bearbeitung von
Anfragen innert 15
Tagen
2008: -
2009: 90 %
2010: 90 %
2008: -
2009: 90 %
2010: 92 %
W33: Verbesserung der Dienstleistungen
für die Versicherten
Bearbeitung von
Anfragen innert 30
Tagen
90 % 2008: 91 %
2009: 91 %
2010: 95 %
W34: Mitglieder und Versicherte
sind mit den Dienstleistungen der
EAK zufrieden
Zufriedenheit der
Mitglieder und Versicherten
Mindestens
3 (Skala
von 1 bis
4):
Die Umfrage wird
im Jahr 2011
durchgeführt
Beurteilung: 3,4
96 % der Versicherten
waren zufrieden
oder sehr zufrieden
W35: Vereinfachung der Geschäftsabwicklung
durch die Bereitstellung
von Dienstleistungen
via Internet
Die Abrechnungen
werden via Internet
geliefert
2008: -
2009:
2010: 50 %
(70 % der
Mitglieder
bis zum
Ablauf des
Leistungsauftrags)
2008: -
2009: 10,1 %
2010: 27 % 1)
43/57

LA 2012 - 2015
Kommentar
1) Das Schwergewicht wurde auf die Mitglieder mit grosser Lohnmasse gelegt. Im Jahr 2010
entfielen darauf 64 % der Lohnmasse.
4.3.3 Leistungsziele
Ziel Indikator Standard IST-Wert
L31: Die Abrechnungen der Mitglieder
werden innert 30 Tagen bearbeitet
(A)
L32: Die persönlichen Beiträge werden
innert 90 Tagen bearbeitet (B)
L33: Die Leistungsgesuche werden
innert 60 Tagen nach Erhalt bearbeitet
(C)
L34: Gesuche um Änderung der
Zahlungsmodalitäten werden im
laufenden Monat bearbeitet (D)
L35: Die Erwerbsausfallentschädigungen
(EO) werden innert 7 Tagen
bezahlt (E)
Fristgerechte Bearbeitung
Fristgerechte Bearbeitung
Fristgerechte Bearbeitung
Fristgerechte Bearbeitung
Fristgerechte Bearbeitung
95 % 2008: 95 %
2009: 95 %
2010: 100 %
95 % 2008: 78 %
2009: 92 %
2010: 96 %
95 % 2008: 99 %
2009: 98 %
2010: 100 %
99 % 2008: 99 %
2009: 99 %
2010: 100 %
99 % 2008: 99 %
2009: 99 %
2010: 100 %
Geschätzte Volumen
Produkt Art der Leistung 1) LA-Volumen
Geschätztes
2008–2011
Wirkung
2008–2011
Beiträge Mitglieder (am Ende der Periode) (A) 230 225
Nichterwerbstätige Beitragszahlende (am Ende
12 000 12 700
der Periode) (B)
Geldleistungen Leistungsgesuche (C) 48 000 50 300
Laufende Renten (am Ende der Periode) (D) 94 000 94 000
Erwerbsausfallentschädigungen (EO) (E) 100 000 125 700
1)
Die Grossbuchstaben in Klammern (A) dienen der Verbindung der angegebenen Volumen mit den entsprechenden Leistungszielen.
2)
Bemerkungen
2) Im Bereich der EO lag die Zahl der Bearbeitungen um rund 26 % über der Schätzung. Dies erklärt sich durch die Tatsache,
dass die Mitarbeitenden des Arbeitgebers Bund und der übrigen mit ihm verbundenen Einrichtungen Wiederholungskurse absolvierten
(Armee und Zivilschutz), die zu einer grösseren Anzahl Abrechnungen kurzer Dienstzeiten führten.
4.3.4 Anpassungen (Ziele, Indikatoren, Erhebung)
Die Ziele W32 und W33 wurden deutlich übertroffen und werden in den nächsten Leistungsauftrag
nicht mehr aufgenommen. Hinzugefügt wird ein Ziel betreffend die den angeschlossenen
Arbeitgebern mitgeteilte Information.
44/57

LA 2012 - 2015
Der Indikator des Standards W34 wird geändert. Er berücksichtigt neu die Lohnmasse der
Arbeitgeber.
Das Ziel L31 wurde in den vergangenen Jahren erreicht und wird durch ein Ziel für die Bearbeitung
der Gesuche und Mutationen durch die Arbeitgeber ersetzt.
Hinzu kommt ein Ziel betreffend Verbesserung der Rentabilität.
4.3.5 Kosten und Erlöse
Finanzieller Rahmen
LA 08-11
Kosten und Erlöse
gem. VA 08-11 (1)
sr 08-10
VA 2011 (2)
Differenz
(1) zu (2)
in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr
Erlöse 37.6 43.9 46.4 2.5
> davon gewerblich - - -
Kosten 38.0 48.0 49.6 1.6
> davon gewerblich - - -
Saldo -0.4 -4.1 -3.2 0.9
Kostendeckungsgrad 98.9% 91.5% 93.5%
> gewerbliche Leistungen
Kommentar
Die Erlöse liegen in der 1. Säule um 2,1 Millionen über den Erwartungen und setzen sich aus
1,6 Millionen zusätzlicher Beiträge an die Kosten der Arbeitgeber und einer Rückerstattung
von Verzugszinsen an den AHV-Ausgleichsfonds in Höhe von 0,5 Millionen zusammen (Beiträge
an die Sozialversicherung nach BGE vom 27.8.2007). Die restlichen 0,4 Millionen
betreffen zusätzliche Einnahmen der FAK-EAK.
Aufgrund der Erneuerung der Informatikanwendungen und der Schaffung der FAK-EAK liegen
die Kosten über den gewährten Krediten. Diese Überschreitung ist teilweise durch die
Auflösung einer Reserve von 0,7 Millionen gedeckt.
Der zusätzliche Aufwand, der sich aus der Schaffung der FAK-EAK im Jahr 2008 sowie aus
der Verwaltung der Dossiers des Arbeitgebers Bund im Jahr 2010 ergibt, ist durch zusätzliche
Erlöse gedeckt.
45/57

LA 2012 - 2015
4.4 Produktgruppe 4: Dienstleistungen an Dritte
4.4.1 Umsetzung der strategischen Stossrichtung 2008–2011
Die zentralen Register wurden an die Inkraftsetzung der RHV und der 5. IV-Revision sowie
an den Übergang zur AHVN13 angepasst. Diese aufwendigen Arbeiten wurden «ausserhalb
der Produktgruppe» behandelt (siehe Ziffer 3.5). Die fortlaufende Zuteilung, Meldung und
Überprüfung der AHVN13 sowie die Verwaltung des FamZReg wurden auf den 1.1.2011 in
die PG4 integriert.
Unter der Ägide des BSV und in Zusammenarbeit mit den Ausgleichskassen führte die Zentrale
Ausgleichstelle im Hinblick auf die Schaffung eines zentralen EO-Registers eine Voruntersuchung
durch, deren Planungs- und Realisierungsarbeiten im Jahr 2011 beginnen dürften.
Nach dem positiven Urnenentscheid vom 27. September 2009 zur Zusatzfinanzierung der IV
und der Aufteilung des AHV-Ausgleichsfonds in drei separate Fonds (AVH, IV, EO) ist die
Zentrale Ausgleichstelle ab dem 1.1.2011 mit der Führung von drei getrennten Buchhaltungen
beauftragt.
Der Anteil der elektronisch eingegangenen Rechnungen für AHV/IV-Sachleistungen stieg
von 12,8 % Ende 2007 auf 17,9 % im Jahr 2010.
Im Bereich der IVH wurden Schemen und Protokolle für den elektronischen Datenaustausch
über den Versicherungsverlauf (E 205) definiert. Im Jahr 2010 konzentrierten sich die elektronischen
Austausche auf den Versand der E 205 nach Deutschland. Es werden Gespräche
geführt, um die Lösung auf andere Länder wie etwa Italien auszudehnen.
4.4.2 Wirkungsziele
Ziel Indikator Standard IST-Wert
W41: Erhöhung der Anzahl Leistungserbringer,
welche elektronisch
fakturieren
W42: Auskünfte an die AHV/IV-
Durchführungsorgane über die
zentralen Register und den Datenaustausch
W43: Buchhalterische
Übereinstimmung zwischen
Rentenverpflichtungsbestand und
Monatsabschluss ohne nachträgliche
Berichtigung
Anzahl von neuen
Hauptleistungserbringern,
welche elektronisch
fakturieren
Anzahl der Auskünfte
Ohne Berichtigung
8 2008: 8
2009: 8
2010: 13
4 im Jahr 2008: 5
2009: 15
2010: 15
95 % 2008: 100 %
2009: 98 %
2010: 98 %
W44: Errichtung der zum elektronischen
Unterlagenaustausch
notwendigen Infrastruktur
Kommentar
Elektronisch
weitergeleitete
E205
80% der erstellten
E205 auf Anfrage der
Deutschen Rentenversicherung
Bund,
Deutschland
Die Einführung
erfolgte
im Jahr 2010;
der Standard
wird im Jahr
2011 beurteilt.
46/57

LA 2012 - 2015
Aufgrund des Informationsbedarfs, den die Ersetzung der AHVN11 durch die AHVN13 und
die Aktualisierung der Register hervorgerufen haben, lag die Anzahl der Auskünfte über dem
Standard.
4.4.3 Leistungsziele
Ziel Indikator Standard IST-Wert
L41: Ordnungsgemässe Rechnungen
für Sachleistungen werden innert 15
Tagen behandelt
L42: Meldungen an das zentrale Versichertenregister
werden innert 2 Arbeitstagen
erledigt
L43: Meldungen an das zentrale Rentenregister
werden innert 30 Tagen
nach dem Berichtsmonat aktualisiert
L44: Gesuche um internationale Verwaltungshilfe
werden innert 60 Tagen
behandelt
Fristgerechte
Bearbeitung
Fristgerechte
Bearbeitung
Fristgerechte
Bearbeitung
Fristgerechte
Bearbeitung
95 % 2008: 99 %
2009: 95 %
2010: 100 %
100 % 2008: 100 %
2009: 100 %
2010: 100 %
100 % 2008: 100 %
2009: 100 %
2010: 100 %
90 % 2008: 93 %
2009: 92 %
2010: 95 %
Geschätzte Volumen
1) Geschätztes LA-
Produkt Art der Leistung
Volumen 2008–2011
Sachleistungen Rechnungen für individuelle AHV/IV-
Leistungen (A)
1)
2)
3)
Wirkung
2008–2011 2)
5 900 000 5 398 000
Die Grossbuchstaben in Klammern (A) dienen der Verbindung der angegebenen Volumen mit den entsprechenden Leistungszielen.
Tatsächliches Volumen 2008–2010 und geschätztes Volumen 2011
Die Neugestaltung des Finanzausgleichs (NFA) hatte eine geringere Anzahl Rechnungen als vorhergesehen zur Folge.
3)
4.4.4 Anpassungen (Ziele, Indikatoren, Erhebung)
Die Ziele W42 und W43 werden in den nächsten Leistungsauftrag nicht mehr aufgenommen.
Sie werden ersetzt durch ein Qualitätsziel für das Rentenregister.
Das Ziel W44 wird in den nächsten Leistungsauftrag nicht aufgenommen. Die Infrastruktur
wird im Jahr 2011 abgeschlossen sein und erfordert keine grösseren Anpassungen mehr.
Hinzugefügt wird ein Ziel für die Verbesserung der Dienstleistung zugunsten der schweizerischen
AHV/IV-Organe und der ausländischen Einrichtungen.
Das Ziel W43 wird nicht beibehalten, sondern durch ein Ziel für die Verbesserung des Prozentsatzes
automatischer Zuteilung der AHVN13 ersetzt.
Ein Leistungsziel betreffend das Produkt «Rechnungslegung 1. Säule» wird in den nächsten
Leistungsauftrag aufgenommen.
Die Rationalisierung des Prozesses wird bei den Gesuchen um Amtshilfe eine Reduktion der
Bearbeitungsdauer auf 50 Tage ermöglichen (geänderter Standard des Ziels L44). Hinzu
kommt ein Ziel für die Verbesserung der Produktivität im Bereich der IVH.
47/57

LA 2012 - 2015
4.4.5 Kosten und Erlöse
Finanzieller Rahmen
LA 08-11
Kosten und Erlöse
gem. VA 08-11 (1)
SR 08-10
VA 11 (2)
Differenz
(1) zu (2)
in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr
Erlöse 79,9 92,3 84,1 -8,2
> davon gewerblich - - -
Kosten 79,9 95,0 87,0 -8,0
> davon gewerblich - - -
Saldo - -2,7 -2,9 -0,2
Kostendeckungsgrad 100,0% 97,2% 96,7%
> gewerbliche Leistungen
Kommentar
Bei der Ausarbeitung des LA 2008–2011 befanden sich Art und Umfang der Aufgaben im
Zusammenhang mit der Erstzuteilung der AHVN13 und der anschliessenden Zuteilung der
Nummern an die neuen Versicherten sowie der qualitativ hochwertigen Verwaltung der zugeteilten
Nummern in den Drittregistern in Abklärung. In den Jahren 2008 bis 2010 wurden diese
Aufgaben ausserhalb der PG behandelt.
Der gegenüber dem finanziellen Rahmen gewachsene Voranschlag erklärt sich im Jahr 2010
hauptsächlich mit dem zusätzlichen Ressourceneinsatz, um die Verwaltung der neuen zentralen
Versicherten- und Rentenregister sicherstellen zu können. Damit verbunden sind Wartungskosten
im Informatikbereich, die wegen der konstanten Entwicklung der neuen Register
anhaltend wachsen.
Ab 2011 werden zwei neue Aufgaben in die PG aufgenommen: die Führung des FamZReg
und die Leistungen in Verbindung mit der Verwendung der AHVN13. Daraus ergeben sich
zusätzliche Kosten von 4,5 Millionen, von denen fast 2,7 Millionen zulasten des Bundes gehen.
Die Staatsrechnung 2008–2010 Voranschlag 2011 weist aus folgenden Gründen einen Aufwand
unter dem Voranschlag auf:
- Die Personalkosten sind 1 Million tiefer, und zwar vor allem wegen der Schwierigkeiten,
geeignetes Personal zu finden.
- Die Informatikkosten sind 3,6 Millionen tiefer, hauptsächlich wegen der Kostenübernahme
von 1,8 Millionen durch die Projekte Erstzuteilung der AHVN13 und Schaffung
des Familienzulagenregisters ausserhalb der PG. Aufgrund ungenügender Mittel bei
unserem Informatikleistungserbringer wurden Weiterentwicklungen nicht realisiert
(1,8 Millionen).
- Die dem Projekt Erstzuteilung der AHVN13 angerechneten Aktivitäten, die in der PG4
budgetiert waren, hatten zur Folge, dass die Kosten um 1,4 Millionen geringer ausfielen.
- Das auf den 1. Januar 2011 aufgeschobene Inkrafttreten der Zusatzfinanzierung der
IV und die damit verbundene Aufspaltung des Ausgleichsfonds hatte einen gegenüber
dem Voranschlag um 0,5 Millionen reduzierten Aufwand für die Anpassung der
Finanzapplikationen der ZAS zur Folge.
- Die restlichen 1,7 Millionen setzen sich aus geringeren Kosten für Miete und interne
Verrechnungen durch die unterstützenden und Stabsdienste sowie verschiedenen
Kosten zusammen.
48/57

LA 2012 - 2015
4.5 Aktivitäten ausserhalb der Produktgruppen: COMIN
und Familienzulagenregister
4.5.1 Umsetzung der strategischen Stossrichtung 2008–2011
Bei der Ausarbeitung des Leistungsauftrags 2008–2011 befand sich die Erstzuteilung der
AHVN13 ausserhalb der AHV/IV (Projekt COMIN) in Abklärung, und man wusste noch nichts
über die Schaffung des Familienzulagenregisters (Projekt ALFA). Aufgrund der zeitlichen
Befristung dieser beiden Projekte waren sie in den Jahren 2008–2010 noch nicht in der PG
enthalten. Ab 2011 gehören die Verwaltung der AHVN13 und die Verwaltung des FamZReg
zu den laufenden Geschäften und werden in die PG4 aufgenommen.
COMIN
Die integrierte Erstzuteilung der AHVN13 an die systematischen Nutzer ausserhalb der 1.
Säule sowie die Bereitstellung der Infrastruktur, die für die laufende Verwaltung der Zuteilung,
die Meldung und die Überprüfung der AHVN13 erforderlich ist, wurden im Jahr 2010
abgeschlossen; die fortlaufende Verwaltung der AHVN13 ist ab 2011 in die PG4 integriert.
ALFA
Um zu vermeiden, dass Familienzulagen für dasselbe Kind mehrmals bezogen werden können,
und um auch den Verwaltungsaufwand für die Prüfung des Zulagenanspruchs zu reduzieren,
wurde die Zentrale Ausgleichsstelle mit der Schaffung eines Familienzulagenregisters
(FamZReg) und mit dessen Verwaltung ab dem 1.1.2011 beauftragt. Diese Aktivität sowie
die Weiterentwicklung des Systems sind ab 2011 ebenfalls in die PG4 integriert.
4.5.2 Kosten und Erlöse
Die Kosten der Tätigkeit im Zusammenhang mit der Meldung der AHVN13 (COMIN) betrugen
18,8 Millionen (Voranschlag 23,1 Millionen), von denen 12,2 Millionen vom AHV-
Ausgleichsfonds und 1,9 Millionen vom Verpflichtungskredit «Registerharmonisierung 2006–
2010» V0133.00 zurückerstattet wurden. Die restlichen 4,7 Millionen gehen zulasten des
Bundes.
Die Kosten für die Schaffung des Familienzulagenregisters betragen 3 Millionen und gehen
zulasten des Bundes.
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LA 2012 - 2015
Anhang 1
Abkürzungsverzeichnis
ACOR
AHVG
AHVN13/11
AIxpert
BVM
DRV
E 202
E 205
E 210
EAK
EO
EOG
ESCAL
EU 883/2004
und 987/2009
FAK-EAK
FamZReg
IKS
IVG
IVST
QMS
SAK
Sumex II
UPI
VZÄ
XML
ZAS
Hilfe für die Berechnung und Gewährung der Renten
AHV-Gesetz
13- bzw. 11-stellige AHV-Nummer
Expertensystem für die Bearbeitung der IV-Rentengesuche
Bekämpfung des Versicherungsmissbrauchs in der IV
Deutsche Rentenversicherung
Europäisches Formular: Antrag auf Altersrente
Europäisches Formular: Bescheinigung des Versicherungsverlaufes in der Schweiz
Europäisches Formular: Mitteilung über Rentenbewilligung / Rentenablehnung
Eidgenössische Ausgleichskasse
Erwerbsersatzordnung
Erwerbsersatzgesetz
Prognostisches Berechnungssystem
Europäische Verordnungen über die Koordination der Sozialversicherungssysteme
Familienausgleichskasse der EAK
Familienzulagenregister
Internes Kontrollsystem
IV-Gesetz
IV-Stelle für Versicherte im Ausland
Qualitätsmanagementsystem
Schweizerische Ausgleichskasse
Medizinisches Expertensystem der SUVA
Unique Person Identification database
Vollzeitäquivalent
Extensible Markup Language
Zentrale Ausgleichsstelle
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LA 2012 - 2015
Beilage 2a Wirkungsmodell Produktgruppe 1: Beiträge und Leistungen des Schweizerischen Ausgleichskasse
Politische Ziele Vollzug Output Impact Outcome
Die Schweizerische Ausgleichskasse
(SAK)
- führt die freiwillige Versicherung
(FV) zugunsten der Schweizer Bürger
und der Staatsangehörigen der
EU/EFTA-Mitgliedstaaten durch
- wendet die Bestimmungen bezüglich
AHV auf Versicherte mit Wohnsitz
im Ausland an, um wenigstens
teilweise ihre auf das Alter und den
Tod rückführbaren Einkommensverluste
auszugleichen
Erhalt der Beitrittsgesuche und
deren Überprüfung
Festlegung und Erhebung der Beiträge
Kontoführung der freiwilligen Versicherung
Anwendung der internationalen
Sozialversicherungsabkommen
Entgegennahme der Leistungsgesuche
Festlegung des Rentenanspruchs
und Rentenbetrags
Erstellung von Rentenvorausberechnungen
Zahlung der AHV-Leistungen,
Überprüfung der Lebensbescheinigungen
und Verwaltung der laufenden
Renten der Versicherten
mit Wohnsitz im Ausland
L11 Beitrittsgesuche behandeln
L12 Veranlagungsverfügungen
erlassen
L13 Verzugszins- und
Vergütungszinsverfügungen
erlassen
L14 Renten- und Rückvergütungsgesuche
behandeln
L15 Gesuche um Änderung
des Zahlungsmodalitäten
bearbeiten
W11 Die Versicherten und
Beitragspflichtigen sind
mit den Dienstleistungen
der SAK zufrieden
W12 Die Besucher sind mit
dem Empfang und den
erhaltenen Auskünften
zufrieden
W14 Den Versicherten werden
ihre Leistungen
rückvergütet
W13 Die Versicherten erhalten
Ihre Leistungen
termingerecht, auch im
Falle gesetzlicher Anpassungen
Die Bevölkerung fühlt sich abgesichert,
da:
- sie beim Verlassen der Schweiz
unter bestimmten Voraussetzungen
der freiwilligen Versicherung beitreten
und somit weiterhin bei der
schweizerischen AHV/IV versichert
bleiben kann, sodass sie eine höhere
Altersrente (oder eventuell eine
Invaliden- oder Hinterlassenenrente)
beziehen oder die Rückvergütung
erhalten kann
- der Existenzbedarf im Bereich der
Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenvorsorge
angemessen gedeckt
ist
- die Beitragsrückvergütung an die
Bürger eines Staates erfolgt, mit
dem die Schweiz kein Sozialversicherungsabkommen
geschlossen
hat
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LA 2012 - 2015
Beilage 2b Wirkungsmodell Produktgruppe 2: IV-Leistungen
Politische Ziele Vollzug Output Impact Outcome
Die IV-Stelle für Versicherte im Ausland
(IVST)
- hat die Aufgabe, für invalid gewordene
Versicherte im Ausland Leistungen
zu erbringen, welche den
Erwerbsverlust infolge ihres Gesundheitszustandes
kompensieren
Entgegennahme des Leistungsgesuches,
Überprüfung der Versicherungsbedingungen,
Vornahme notwendiger
wirtschaftlicher und medizinischer
Abklärungen, Anhörung
nach Erhalt der Stellungsnahme des
ärztlichen Dienstes, Erlass von
Verfügungen
Die individuellen Konten des Versicherten
zusammenrufen, Abklärungen
vornehmen, Rentenberechnung
anstellen, die Verfügung erlassen
und die Abrechnungen erstellen
Lebens- und Zivilstandsbescheinigungen
überprüfen und die diesbezüglichen
Änderungen in der Verwaltung
der Renten vornehmen
L21 Bearbeitung der Leistungsgesuche
der
Versicherten
L22 Berechnung und Auszahlung
der Renten
L23 Gesuche um Änderung
der Zahlungsmodalitäten
bearbeiten
W21 Die Verfügungen sind
auf einfache und verständliche
Art begründet
W22 Rentenfälle, die von
anderen Ausgleichskassen
übernommen
werden, erfahren keine
Zahlungsunterbrechung
der Leistungen
W23 Versicherte sind mit
den Dienstleistungen
der IVST zufrieden
Die gesetzlich geschuldeten Leistungen
der Invalidenversicherung werden
fristgerecht ins Ausland ausbezahlt
Gesundheitszustand und wirtschaftliche
Situation der IV-
Rentenbezüger überprüfen
L24 Durchführung der
Revisionen
Die Leistungen werden nur an die
gesetzesmässigen Anspruchsberechtigen
ausbezahlt
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LA 2012 - 2015
Beilage 2c Wirkungsmodell Produktgruppe 3: Beiträge und Leistungen des Eidgenössischen Ausgleichskasse
Politische Ziele Vollzug Output Impact Outcome
Die Eidgenössische Ausgleichskasse
(EAK) als Ausführungsorgan der Sozialversicherungen
AHV/IV/EO/ALV/FV/MUV
- garantiert die Angliederung der
Bundesverwaltung und bundesnaher
Organisationen sowie die Beitragseinziehung
Ermitteln der:
- Versicherungspflicht
- Beitragspflicht
- Abrechnungspflicht über die paritätischen
AHV/IV/ALV/EO- und FV-
Beiträge und persönlichen
AHV/IV/EO/FV-Beiträge
Einziehen der Beiträge
L31 Bearbeitung von Gesuchen
und Mutationen
der Mitarbeiter
von «together»-
Arbeitgebern innert 5
Arbeitstagen
W31 Die überprüften Mitglieder übermitteln
korrekte Angaben im folgenden
Geschäftsjahr
W32 Mitglieder und Versicherte sind
mit den Dienstleistungen der EAK
zufrieden
W33 Die Geschäftsabwicklung wird
durch die Bereitstellung von
Dienstleistungen via Internet vereinfacht
- wendet die Bestimmungen über die
Leistungen der ersten Säule und
die Familienzulagen für ihre Versicherten
an, um den Rückgang oder
Verlust des Erwerbseinkommens
zumindest teilweise zu kompensieren
Führen und Verwalten des Registers
der Mitglieder der 1. Säule und der
FAK
Abgabe von Informationen an die
Mitglieder, Versicherten und anderen
Partner sowie Sicherstellung
eines Kundendienstes
Erstellen von Rentenvorausberechnungen
Ermitteln der Leistungshöhe
L32 Bearbeitung der persönlichen
Beiträge
L33 Bearbeitung der Leistungsgesuche
L33
Bearbeitung der Leistungsgesuche
W34 Die angeschlossenen Arbeitgeber
werden unter Berücksichtigung
des föderalistischen Systems
und des schweizerischen
Sozialversicherungssystems korrekt
über die zahlreichen Neuerungen
und Anpassungen informiert
Die Mitglieder und Versicherten der
EAK vertrauen dem System der 1.
Säule und der Familienausgleichskasse
Auszahlung und Bewirtschaftung der
AHV/IV/EO/ALV/FV/MUV-
Leistungen
L34 Bearbeitung der Gesuche
um Änderung
von Zahlungsmodalitäten
W32 Die Versicherten sind mit den
Dienstleistungen der EAK zufrieden
L35 Auszahlung von
Erwerbsersatzentschädigungen
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LA 2012 - 2015
Beilage 2d Wirkungsmodell Produktgruppe 4: Dienstleistungen an Dritte
Politische Ziele Vollzug Output Impact Outcome
Die Produktgruppe 4 der ZAS:
- teilt den Durchführungsorganen die
erforderlichen Daten im Bereich der
1. Säule und der Familienzulagen mit
Verwaltung der zentralen Register,
welche die Daten der ersten Säule
und der Familienzulagen enthalten
L41 Bearbeitung der Meldungen
im Versichertenregister
L42 Verbesserung der
Quote der automatischen
Zuteilung der
AHVN13 ("Matching")
W41 Bessere Datenqualität
des RR, von der die
Durchführungsorgane
und das BSV profitieren
Die Daten im zentralen Register
sind zuverlässig, stimmen mit den
Leistungen der Kassen überein
und ermöglichen eine korrekte
Durchführung der AHV/IV
- zahlt die Rechnungen für Behandlungen
oder Pflege, Hilfsmittel, individuelle
Massnahmen zur Wiedereingliederung,
Reisespesen und analoge
Leistungen im Rahmen der
AHV/IV
Bearbeitung, Überprüfung und Bezahlung
der Rechnungen sowie
deren Erfassung in das Register der
AHV/IV-Sachleistungsbezüger
L43 Bearbeitung der ordnungsgemässen
Rechnungen für individuelle
AHV/IV-
Leistungen
W42 Erhöhung der Anzahl
Leistungserbringer, die
elektronisch fakturieren
Die Daten im Sachleistungsregister
sind zuverlässig, aktualisiert,
und deren Weiterbearbeitung ist
effizient
- führt und konsolidiert die AHV-, IVund
EO-Rechnungen, verwaltet den
Geldverkehr und die öffentlichen Beiträge
Führung und Konsolidierung der
AHV/IV/EO-Rechnung
Verwaltung des Geldverkehrs
L44 Rechnungslegung 1.
Säule bei Eingang der
Daten
Die Rechnung der 1. Säule ist
korrekt und widerspiegelt die
Vermögens- und Finanzlage der
Versicherungen
Der Geldverkehr entspricht den
Bedürfnissen der Versicherung
- tauscht die zur Berechnung der ausländischen
Renten der AHV-
Versicherten notwendigen Informationen
aus
Koordinierung und Mitteilung der
Daten
L45 Bearbeitung der Gesuche
der internationalen
Verwaltungshilfe
W43 Verbesserung der
Dienstleistung zuhanden
der schweizerischen
AHV/IV-Organe und der
ausländischen Einrichtungen
Der Informationsaustausch mit
den Partnern erlaubt eine schnellere
Beschlussfassung auf dem
Gebiet der AHV/IV
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LA 2012 - 2015
Beilage 3
Rahmenbedingungen für die Zentrale Ausgleichsstelle
(ZAS)
FLAG-Leitfaden
Die bei FLAG zur Anwendung kommenden Prozesse, Wegleitungen und Instrumente sind
ausführlich im FLAG-Leitfaden beschrieben: http://www.flag.admin.ch/d/dienstleistungen/3-
1leitfaden.php.
Finanzielle Führung
Es gelten die Richtlinien und Weisungen zur Haushalts- und Rechnungsführung Bund:
http://www.accounting.admin.ch/. Auf Besonderheiten im FLAG-Bereich wird u. a. in folgenden
Kapiteln hingewiesen:
• 5.4.3 Reserven aus Globalbudget
• 6.1.6 Abschreibungen
(Ziffer 6.1.6.9 Besonderes)
• 13.4.7 Kreditverschiebung
• 13.4.8 Kreditüberschreitung
(Ziffer 13.4.8.2 Ergänzende Bestimmungen zur Kreditüberschreitung bei FLAG)
Personalführung
Mit Leistungsauftrag und Globalbudget geführte Verwaltungseinheiten werden von der Begrenzung
der Personalbezüge ausgenommen, da diese Teil des Globalbudgets bilden.
Die FLAG-Verwaltungseinheiten und deren Mitarbeitenden unterstehen dem Personalrecht
der Bundesverwaltung. Zur Finanzierung von Leistungsprämien kann unter Einhaltung von
Art. 49 der Bundespersonalverordnung jährlich ein Betrag von maximal 1 % der Personalausgaben
aus den allgemeinen Reserven entnommen werden. Eine Erfolgszulage an das
gesamte Personal ist nicht zulässig. Diese Erfolgszulagen stützen sich auf Art. 15 Abs. 1 des
Bundespersonalgesetzes.
Controlling
Die Direktion einer FLAG-Verwaltungseinheit sorgt für die Konzeption, die Einführung und
den Betrieb eines Controllings. Darunter wird ein Führungsinstrument zur prozessbegleitenden
Steuerung der Zielerreichung auf allen Stufen und in mehreren Dimensionen (Wirkungs-,
Leistungs-, Prozess- und Ressourcenperspektive) im Sinne von Art. 21 der Regierungs- und
Verwaltungsorganisationsverordnung verstanden.
Jährliche Leistungsvereinbarung
Das vorgesetzte Departement oder die vorgesetzte Verwaltungseinheit ist besorgt für den
Abschluss einer Leistungsvereinbarung mit der FLAG-Verwaltungseinheit (FLAG-VE). Über
die Einhaltung der Leistungsvereinbarung ist periodisch zu berichten. Bei Leistungserbrin-
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LA 2012 - 2015
gern auf dem Gebiet der Informations- und Kommunikationstechnologien kann von Leistungsvereinbarungen
abgesehen werden (vgl. Art. 10b RVOV).
Berichterstattung
Zusammen mit der Leistungsvereinbarung 2012 ist von der FLAG-VE ein Konzept zur Erhebung
der Ist-Werte der Wirkungs- und Leistungsziele zu erstellen und dem vorgesetzten Departement
oder der vorgesetzten Verwaltungseinheit zu unterbreiten. Per Ende 2014 ist von
der FLAG-VE ein Wirkungs- und Leistungsbericht 2012-2014 zu erstellen.
Anpassung des Leistungsauftrags
Die Anpassung eines Leistungsauftrags ist angezeigt, wenn aufgrund von Mittelkürzungen
substanzielle Abweichungen von Zielvorgaben resultieren, eine bedeutende Änderung der
Organisation vorliegt oder sich der Auftrag bzw. die strategische Ausrichtung einer Verwaltungseinheit
wesentlich ändert.
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LA 2012 - 2015
Beilage 4
Abkürzungsverzeichnis
Abkürzung
AHV
AHVG
AHVN13/11
BBL
BIT
BPM
BVM
EAK
EDI
REL
EO
EOR
EPA
Bedeutung
Alters- und Hinterlassenenversicherung
Bundesgesetz über die AHV
13- bzw. 11-stellige AHV-Nummer
Bundesamt für Bauten und Logistik
Bundesamt für Informatik und Telekommunikation
Business Process Management
Bekämpfung des Versicherungsmissbrauchs in der IV
Eidgenössische Ausgleichskasse
Eidgenössisches Departement des Innern
Register der Ergänzungsleistungen
Erwerbsersatzordnung
Register der Erwerbsausfallentschädigungen
Eidgenössisches Personalamt
EU 987/2009 Verordnung des europäischen Parlaments und des Rates vom 16. September 2009
zur Festlegung der Modalitäten für die Durchführung der Verordnung Nr. 883/2004
EU 883/2004
FAK-EAK
FamZReg
IK
IRA
IV
IVG
IVH
IVST
MZR
RR
SAK
SOA
UPI
VR
VZÄ
ZAS
Verordnung des europäischen Parlaments und des Rates vom 29. April 2004 zur
Koordinierung der Systeme der sozialen Sicherheit
Familienausgleichskasse der EAK
Familienzulagenregister
Individuelles Konto
Internationale und Rechtsangelegenheiten
Invalidenversicherung
Bundesgesetz über die IV
Internationale Verwaltungshilfe
IV-Stelle für Versicherte im Ausland
Meldung an das zentrale Register
Rentenregister
Schweizerische Ausgleichskasse
Service Oriented Architecture
Unique Person Identification database
Versichertenregister
Vollzeitäquivalent
Zentrale Ausgleichsstelle
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