GESCHÃFTSBERICHT 2005/06 - Hohsaas
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GESCHÄFTSBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong><br />
JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND |
INHALT<br />
Einladung zur Generalversammlung 3<br />
Vorwort 4<br />
Zahlen im Überblick 5<br />
Organe der Gesellschaft 6<br />
Jahresbericht 7 - 11<br />
Bilanz per 31. Mai 20<strong>06</strong> 2 - 13<br />
Erfolgsrechnung <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> 14<br />
Anlage- & Abschreibungsrechnung <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> 15<br />
Hauptkennzahlen – Kapitalflussrechnung 16<br />
Anhang zur Jahresrechnung 05/<strong>06</strong> 17<br />
Bericht der Revisionsstelle 18<br />
<br />
| JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND
EINLADUNG<br />
Die Aktionäre der Bergbahnen <strong>Hohsaas</strong> AG werden hiermit zur ordentlichen Generalversammlung<br />
eingeladen, welche am Freitag, den 1. September 20<strong>06</strong> um 19:30 Uhr im<br />
Kulturzentrum zur Post (Saal Fletschhorn) in Saas Grund stattfinden wird.<br />
Traktanden<br />
1. Geschäftsbericht mit Jahresbericht und Jahresrechnung <strong>2005</strong>/<strong>06</strong><br />
Bericht der Revisionsstelle<br />
Antrag des Verwaltungsrates:<br />
Genehmigung des Geschäftsberichtes mit Jahresbericht und Jahresrechnung<br />
<strong>2005</strong>/<strong>06</strong><br />
2. Verwendung des Bilanzgewinnes<br />
Jahresgewinn <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> CHF 474‘663.41<br />
Antrag des Verwaltungsrates:<br />
Vortrag auf neue Rechnung von CHF 474‘663.41<br />
3. Entlastung der Mitglieder des Verwaltungsrates<br />
Antrag des Verwaltungsrates:<br />
Entlastung der Mitglieder des Verwaltungsrates<br />
4. Wahlen<br />
5. Verschiedenes<br />
Das Protokoll der letzten GV vom 16. September <strong>2005</strong>, Geschäftsbericht, Jahresrechnung<br />
und Bericht der Revisionsstelle liegen 20 Tage vor der Generalversammlung zur Einsichtnahme<br />
durch die Aktionäre am Sitz der Gesellschaft in Saas Grund auf.<br />
Zulassungskarten zur Generalversammlung können gegen die übliche Bankenbescheinigung<br />
oder Hinterlage der Aktien am Sitz der Gesellschaft oder durch Vorlage der Aktien<br />
am Freitag, den 1. September 20<strong>06</strong> zwischen 19:00 Uhr und 19:30 Uhr im Versammlungslokal<br />
bezogen werden.<br />
Saas Grund, im August 20<strong>06</strong><br />
Für den Verwaltungsrat<br />
Anthamatten Georg<br />
Präsident des Verwaltungsrates<br />
JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND |
VORWORT<br />
Sehr geehrte Aktionärinnen und Aktionäre<br />
Glücklicherweise trifft nicht alles ein, was Experten voraussagen, sonst gäbe es unsere<br />
Gesellschaft in der jetzigen Form nicht mehr.<br />
Trotz unserer Erfolge gilt es auf gewisse Entwicklungen und Trends acht zu geben.<br />
Aufgrund von Marktforschungen findet im Moment eindeutig eine Polarisierung der<br />
Märkte statt d. h. das mittlere Marktsegment wird immer kleiner.<br />
Man spricht von der „toten Mitte“ und einer neuen Welle von Cheap & Chic. Cheap &<br />
Chic ist aber nicht ein Billigangebot sondern eine Erfolgsformel, um neue, junge Gäste<br />
zu gewinnen, die darauf brennen, Ski, Sport, Adventure und die Ausflugserlebnisse im<br />
Alpenraum kennen zu lernen.<br />
Die Bergbahnen in einer Region werden nicht zu Unrecht als Rückgrat der Destination bezeichnet.<br />
Dies trifft zu, verpflichtet aber auch unser Angebot weiter zu verbessern und die<br />
Dienstleistungskette für den Gast aus einer Hand anzubieten. Aus diesen Gründen prüfen<br />
wir zur Zeit die Integration von vor- und nachgelagerten Betrieben.<br />
Es ist uns gelungen, 4 Jahre hintereinander neue Rekordzahlen zu schreiben. Dies bekräftigt<br />
uns an der bisherigen Vorwärtsstrategie festzuhalten und weitere Verbesserungen für<br />
unsere Kunden zu realisieren.<br />
Geschätzte Aktionäre, ich möchte Ihnen bestens für Ihr Vertrauen danken.<br />
Anthamatten Georg<br />
VR-Präsident<br />
<br />
| JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND
ZAHLEN IM ÜBERBLICK<br />
<strong>2005</strong>/<strong>06</strong> 2004/05<br />
Ertrag 5‘232‘319.01 5‘019‘701.77<br />
Verkehrsertrag Sommer 678‘846.<strong>06</strong> 771‘142.26<br />
Verkehrsertrag Winter 4‘234‘558.31 3‘925‘113.82<br />
Gütervekehr 12‘853.75 10‘672.70<br />
Warenertrag 14‘602.55 15‘530.45<br />
Übrige Erträge 291‘458.34 297‘242.54<br />
Aufwand 3‘563‘901.44 3‘138‘624.38<br />
Warenaufwand 13‘531.45 21‘213.55<br />
Personalaufwand 1‘626‘974.95 1‘524‘372.01<br />
in % des Ertrages 31.09% 30.37%<br />
Sachaufwand 1‘367‘022.30 1‘317‘666.89<br />
in % des Ertrages 26.13% 26.25%<br />
Kapitalaufwand 485‘372.74 275‘371.93<br />
in % des Ertrages 9.28% 5.49%<br />
Steuern 71‘000.00 -<br />
EBITDA 2‘224‘790.31 2‘156‘449.32<br />
in % des Ertrages 42.52% 42.96%<br />
Betrieblicher Cashflow 1‘668‘417.57 1‘881‘077.39<br />
in % des Ertrages 31.89% 37.47%<br />
in % des Gesamtkapitals 6.04% 10.94%<br />
in % des langfrist. Fremdkapitals 8.48% 18.23%<br />
Abschreibungen 1‘203‘504.16 1‘266‘815.12<br />
Ausserordentlicher Erfolg 9‘750.00 3‘560.00<br />
Jahreserfolg 474‘663.41 617‘822.27<br />
Neuinvestitionen in Sachanlagen 11‘179‘004.16 4‘387‘915.12<br />
Bilanz<br />
Anlagevermögen 26‘613‘000.00 16‘637‘500.00<br />
Umlaufsvermögen 999‘114.61 623‘019.39<br />
Aktiven 27‘612‘114.61 17‘260‘519.39<br />
Eigenkapital 6‘309‘731.23 5‘842‘412.97<br />
Fremdkapital 21‘302‘383.38 11‘418‘1<strong>06</strong>.42<br />
Passiven 27‘612‘114.61 17‘260‘519.39<br />
JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND |
ORGANE DER GESELLSCHAFT<br />
Verwaltungsrat seit Amtsdauer bis zur<br />
ordentlichen GV<br />
Georg Anthamatten, Saas Grund, Präsident, * 1993 <strong>2005</strong> – 09<br />
Jörg Anthamatten, Saas Grund, Vizepräsident 1997 <strong>2005</strong> – 09<br />
Silvio Bumann, Saas Grund 997 <strong>2005</strong> – 09<br />
René Bayard, Saas Grund 200 <strong>2005</strong> – 09<br />
Andreas Ramseier, Saas Grund 200 <strong>2005</strong> – 09<br />
Christian Venetz, Saas Grund,* 997 <strong>2005</strong> – 09<br />
Adelbert Zurbriggen, Saas Grund 995 <strong>2005</strong> – 09<br />
Diana Zurbriggen, Saas Grund 200 <strong>2005</strong> – 09<br />
Patrick Zurbriggen, Saas Grund* <strong>2005</strong> <strong>2005</strong> - 09<br />
* Ausschuss<br />
Kontrollstelle seit Amtsdauer bis zur<br />
ordentlichen GV<br />
Bernhard Andenmatten, Saas Grund 200 <strong>2005</strong> - 09<br />
Reinhard Anthamatten, Saas Grund 978 <strong>2005</strong> - 09<br />
Betriebsleitung<br />
Technischer Leiter<br />
Fernando Bilgischer, Saas Grund<br />
Rettungsdienst / Schneimeister<br />
Christian Burgener, Saas Bidermatten<br />
Pistendienst<br />
Thomas Zurbriggen, Saas Grund<br />
seit<br />
994<br />
998<br />
999<br />
Administration / Marketing<br />
Annetraud Bregy, Saas Grund 2002<br />
Projektleitung<br />
Roland Zurbriggen, Saas Almagell 2002<br />
<br />
| JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND
JAHRESBERICHT<br />
Rückblick auf die ordentliche Generalversammlung<br />
Die ordentliche Generalversammlung wurde am 16. September <strong>2005</strong> im Kulturzentrum<br />
„Zur Post“ durchgeführt. An der Generalversammlung waren 50 Aktionäre anwesend.<br />
Diese vertraten insgesamt 19‘867 Aktien, was ein Anteil von 70.9 % des Aktienkapitals<br />
von CHF 7 Mio. ausmacht.<br />
Der Jahresbericht und die Jahresrechnung 04/05 wurden genehmigt und dem Verwaltungsrat<br />
Entlastung erteilt.<br />
Unter Verschiedenes orientierte der Verwaltungsrat über den Stand der Arbeiten beim<br />
Neubau der 2. Sektion.<br />
Verwaltungsrat<br />
Der Verwaltungsrat befasste sich an 7 Sitzungen hauptsächlich mit dem Bau der 2. Sektion.<br />
Dazu wurden Beschlüsse gefasst über die Jahresrechnung 05/<strong>06</strong>, das Budget <strong>06</strong>/07,<br />
ISO-Zertifizierung, Tarife <strong>06</strong>/07, Grundsatzanmeldung Erschliessung Lagginjoch, Rundweg<br />
<strong>Hohsaas</strong> – Geissrück, mietweise Übernahme der 2 Bergrestaurants für 10 Jahre.<br />
Mitarbeiter<br />
Am 31. Mai 20<strong>06</strong> standen 17 ständige Mitarbeiter/innen im Dienste unserer Gesellschaft.<br />
Weitere 11 Angestellte arbeiteten als Saisonangestellte und 9 Aushilfen standen im Teileinsatz<br />
zur Verfügung.<br />
Die Jahresangestellten am 31. Mai 20<strong>06</strong><br />
Name Vorname Eintritt Funktion<br />
Andenmatten Kurt 01.08.2004 Stellvertreter Anlagechef<br />
Anthamatten Adelbert 01.12.1998 Gondelbahnangestellter<br />
Anthamatten Karl 01.12.1988 Betriebselektriker<br />
Anthamatten Otto 01.09.1978 Pisten/Bauequipe<br />
Bilgischer Fernando 01.08.1994 Technischer Leiter<br />
Bregy Annetraud 01.12 2000 Kassierin/Sekretärin<br />
Burgener Carlo 01.10.2002 Pistenfahrer/Schneier<br />
Burgener Christian 01.08.1998 Rettungschef/Schneimeister<br />
Burgener Karl 01.02.2004 Anlagechef<br />
Cvijetinovic Pero 7.02.1989 Technik/Werkstatt<br />
Hildbrand Kurt 01.10.1998 Mechaniker<br />
Mittner Bernhard 01.11.200 Betriebselektriker<br />
Zurbriggen Adelbert 01.12.2002 Patrouilleur/Animateur<br />
Zurbriggen Amandus 01.01.1985 Skilifte/Bauequipe<br />
Zurbriggen Josef 01.12.2000 Gondelbahnangestellter<br />
Zurbriggen Rinaldo 01.08.1997 Gondelbahnangestellter<br />
Zurbriggen Thomas 01.12.1998 Pistenchef<br />
JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND |
JAHRESBERICHT<br />
Dank dem sehr guten Jahresergebnis können wir im laufenden Jahr den Mitarbeitern erstmals<br />
die verdiente Gratifikation im vollen Umfang gewähren.<br />
Unsere Marketingleiterin hat im vergangenen Geschäftsjahr mit Erfolg die Ausbildung in<br />
Erlebnis-Inszenierung NDK an der Hochschule für Wirtschaft in Luzern abgeschlossen.<br />
Herzliche Gratulation. Als konkretes Projekt aus dieser Ausbildung wird auf dem <strong>Hohsaas</strong><br />
ein Erlebnisrundweg erstellt.<br />
Marketing<br />
Nach wie vor leisten wir einen Betrag von Fr. 85‘000.00 an Saastal Tourismus für die<br />
Beteiligung am Marketingpool. Die Zusammenarbeit wurde im vergangenen Jahr intensiviert.<br />
Nebst dem bewährten Angebot (Jodelmesse, Gratiswochenende, Schneegaudi) haben wir<br />
zusammen mit unseren Partnern eine Kinderwoche durchgeführt. Kindern bis 6 Jahre wurde<br />
ein einmaliges Angebot unterbreitet. Die erstmals wöchentlich durchgeführten Gästebefragungen<br />
zusammen mit einem Vergleich mit andern Stationen hat uns interessante<br />
Ergebnisse geliefert.<br />
In vielen Bereichen sind wir besser als der Durchschnitt. Ein Defizit besteht vor allem bei<br />
der Information und Kommunikation mit neuen Gästen. Hier werden wir die Hebel in den<br />
kommenden Jahren ansetzen.<br />
Investitionen<br />
Im vergangenen Geschäftsjahr wurden folgende Investitionen getätigt:<br />
- Restzahlung 1. Sektion 1’275.00<br />
- Informationstafel 37‘774.69<br />
- Neubau 2. Sektion 9‘940’181.70<br />
- Skilift Sandiger Boden 618‘951.95<br />
- Ausbau Schneeanlage 396‘826.33<br />
- Skidata 57‘9<strong>06</strong>.75<br />
- Übrige Infrastruktur 126‘087.74<br />
TOTAL 11‘179‘004.16<br />
Ersatz der 2. Sektion<br />
Die Bauarbeiten wurden rechtzeitig abgeschlossen und am 17. Dezember konnte die neue<br />
Anlage dem Betrieb übergeben werden. Die neue Anlage hat sich im 1. Jahr bestens bewährt<br />
und hat die bisherigen Probleme (Kapazität und Wind) gelöst.<br />
Ersatz Skilift Sandiger Boden<br />
Der Skilift Sandiger Boden wurde im Sommer 05 durch einen neuen, leistungsfähigeren<br />
Skilift ersetzt.<br />
<br />
| JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND
JAHRESBERICHT<br />
Jahresrechnung <strong>2005</strong>/<strong>06</strong><br />
Ertrag<br />
Trotz der starken Bautätigkeit im Gebiet und der frühzeitigen Schliessung der 2. Sektion<br />
(ab 15.8.<strong>2005</strong>) hat sich der Umsatzrückgang im Sommer 05 im Rahmen gehalten (-12 %).<br />
Auch im Winter waren die Voraussetzungen nicht ideal. Es ist uns gleichwohl gelungen,<br />
den Umsatz nochmals um 8 % zu steigern und das 4. Rekordjahr hintereinander zu<br />
schreiben. Kumuliert betrachtet haben wir unseren Umsatz in den letzten 4 Jahren um<br />
über 30 % gesteigert (34.5 %). Eine Zunahme die uns zeigt, dass wir den richtigen Weg<br />
eingeschlagen haben.<br />
Aufwand<br />
Der Personalaufwand ist leicht höher ausgefallen als im Vorjahr. Er beträgt 31 % des Umsatzes,<br />
was im Branchenvergleich als sehr gut bezeichnet werden kann. Der Sachaufwand<br />
ist auch leicht höher ausgefallen, bedingt durch höhere Kosten bei der Beschneiung und<br />
höheren Energiekosten der neuen Bahn.<br />
Cashflow<br />
Der Cashflow im vergangenen Jahr betrug 1.7 Mio. CHF.<br />
Gewinn<br />
Nach Abschreibungen von 1.2 Mio. Fr. verbleibt ein Reingewinn von CHF 0.4 Mio. Der<br />
Verwaltungsrat beantragt der Generalversammlung den Gewinn auf die neue Rechnung<br />
vorzutragen.<br />
Bilanz<br />
Nach Neuinvestitionen von 11.2 Mio CHF und Abschreibungen von 1.2 Mio CHF, stieg<br />
der Buchwert der Anlage von 16.6 auf 26.6 Mio CHF. Das Eigenkapital stieg auf 6.3 Mio<br />
CHF und beträgt neu 22.8 % des Gesamtkapitals (Vorjahr 33.8%).<br />
Die grössten Einzelaktionäre sind:<br />
- Munizipalgemeinde Saas Grund 51 %<br />
- Burgergemeinde Saas Grund 10 %<br />
Das langfristige Fremdkapital hat um CHF 9.3 Mio CHF zugenommen.<br />
Finanzkennzahlen<br />
Die Beurteilung der Finanzkennzahlen erfolgt aufgrund von Vorgabewerten des SBS. Die<br />
guten Kennzahlen aus dem Vorjahr konnten grösstenteils gehalten werden.<br />
Die Wirtschaftlichkeit (EBITDA: Umsatz) liegt bei 43 % (> 35 % gelten als sehr gut)<br />
Beim Verhältnis Cashflow zum Ertrag erreichen wir 32 % (> 30 % gelten als sehr gut)<br />
Auch beim Investitionspotential (Cashflow: Gesamtkapital) erreichen wir mit 6 % einen<br />
genügenden Wert.<br />
JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND |
JAHRESBERICHT<br />
Entwicklung der Unternehmung<br />
Umsatz<br />
5050<br />
4050<br />
3050<br />
2050<br />
3308<br />
3368<br />
3943<br />
50<strong>06</strong><br />
1050<br />
2004<br />
50<br />
841<br />
1979-1983 1984-1988 1989-1993 1994-1998 1998/99-2001/02 2002/03-2004/<strong>06</strong><br />
-950<br />
Cashflow<br />
1850<br />
1650<br />
1450<br />
1250<br />
1050<br />
850<br />
1808<br />
650<br />
450<br />
1191<br />
1096<br />
856<br />
250<br />
507<br />
50<br />
0<br />
EBITDA<br />
-150<br />
2250<br />
1979-1983 1984-1988 1989-1993 1994-1998 1998/99-2001/02 2002/03-2004/<strong>06</strong><br />
1750<br />
1250<br />
2177<br />
750<br />
250<br />
259<br />
848<br />
1368<br />
1202<br />
1345<br />
Ausbaukonzept<br />
-250<br />
1979-1983 1984-1988 1989-1993 1994-1998 1998/99-2001/02 2002/03-2004/<strong>06</strong><br />
In den kommenden 2 – 3 Jahren sind noch folgende Ausbauinvestitionen geplant:<br />
- Erweiterung Beschneiungsanlage<br />
- Ausbau Kinderspielplatz<br />
- Ausbau Picknickraum<br />
- Neubau Kinderland<br />
- Ergänzung Pistenangebot<br />
Daneben prüfen wir eine finanzielle und technische Machbarkeit der Erschliessung des Lagginjochs.<br />
Die Umsetzung wird sehr stark von den finanziellen Möglichkeiten unserer Unternehmung<br />
abhängen. Studien über Skifahrer belegen, dass dieser inskünftig mehr sitzt als fährt.<br />
Aus dieser Optik ist unsere vermehrte Einflussnahme bei der Berggastronomie zu sehen. Bei all<br />
unseren Überlegungen steht der Gast im Mittelpunkt und andere Interessen müssen darüber<br />
hinten anstehen.<br />
10<br />
| JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND
JAHRESBERICHT<br />
Bergstation ICECAB<br />
Verwaltungsrat auf dem Lagginjoch<br />
Einweihung ICECAB<br />
Clubtreffen <strong>2005</strong><br />
Einweihung ICECAB<br />
Clubtreffen <strong>2005</strong><br />
JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND | 11
BILANZ PER 31.05.20<strong>06</strong><br />
AKTIVEN <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> Anteil 2004/05 Anteil<br />
in % in %<br />
I. Anlagevermögen<br />
Gondelbahn 1. Sektion 7‘833‘000.00 8‘314‘800.00<br />
Gondelbahn 2. Sektion 12‘718‘500.00 3‘042‘000.00<br />
Skilifte 7<strong>06</strong>‘500.00 100‘000.00<br />
Schneeerzeugungsanlagen 4‘371‘000.00 4‘250‘300.00<br />
Pisten, Wege, Rettungsdienst 326‘500.00 383‘000.00<br />
Übriges Anlagevermögen 657‘500.00 547‘400.00<br />
TOTAL Anlagevermögen 26‘613‘000.00 96.38 16‘637‘500.00 96.39<br />
II. Umlaufvermögen<br />
Liquide Mittel 313‘098.11 291‘918.94<br />
Wertschriften .00 1.00<br />
Forderungen 24‘714.15 88‘393.85<br />
Vorsteuer 45‘020.45 76‘908.50<br />
Vorräte 90‘819.05 63‘593.35<br />
Aktive Rechnungsabgrenzung 525‘461.85 102‘203.75<br />
TOTAL Umlaufvermögen 999‘114.61 3.62 623‘019.39 3.61<br />
TOTAL Aktiven 27‘612‘114.61 100.00 17‘260‘519.39 100.00<br />
PASSIVEN <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> 2004/05<br />
I. Eigenkapital<br />
Einbezahltes Eigenkapital 7‘000‘000.00 7‘000‘000.00<br />
TOTAL Einbezahltes Eigenkapital 7‘000‘000.00 7‘000‘000.00<br />
Bilanzverlust - 690‘268.77 - 1‘164‘932.18<br />
Total Bilanzverlust - 690‘268.77 - 1‘164‘932.18<br />
TOTAL Eigenkapital 6‘309‘731.23 22.85 5‘835‘<strong>06</strong>7.82 33.81<br />
12<br />
| JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND
BILANZ PER 31.05.20<strong>06</strong><br />
<strong>2005</strong>/<strong>06</strong> Anteil 2004/05 Anteil<br />
in % in %<br />
II. Fremdkapital<br />
Langfristige Verbindlichkeiten<br />
Leasingverbindlichkeiten 5‘283‘391.20 535‘125.20<br />
Hypotheken 6‘915‘000.00 6‘120‘000.00<br />
IH-Kredite 5‘363‘700.00 1‘852‘600.00<br />
Private Darlehen 2‘095‘273.85 1‘851‘136.60<br />
Kurzfristige Verbindlichkeiten<br />
Passive Rechnungsabgrenzung 1‘408‘645.40 499‘796.20<br />
Kreditoren 236‘372.93 566‘793.57<br />
TOTAL Fremdkapital 21‘302‘383.38 77.15 11‘425‘451.57 66.19<br />
TOTAL Passiven 27‘612‘114.61 100.00 17‘260‘519.39 100.00<br />
Neue Variante Klettersteig Jägihorn<br />
JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND | 13
ERFOLGSRECHNUNG PER 31.05.20<strong>06</strong><br />
Ertrag <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> Anteil in % 2004/05 Anteil in %<br />
Personenverkehr<br />
Verkehrsertrag Sommer 678‘846.<strong>06</strong> 12.97 771‘142.26 15.46<br />
Verkehrsertrag Winter 4‘234‘558.31 80.90 3‘925‘113.82 79.23<br />
Total Personenverkehr 4‘913‘404.37 93.87 4‘696‘256.08 93.56<br />
Gütervekehr 12‘853.75 0.25 10‘672.70 0.21<br />
Warenertrag 14‘602.55 0.28 15‘530.45 2.01<br />
Übrige Erträge 293‘364.49 5.60 297‘242.54 6.33<br />
TOTAL ERTRAG 5‘234‘225.16 100.00 5‘019‘701.77 100.00<br />
Aufwand<br />
Warenaufwand 13‘531.45 0.26 21‘213.55 0.42<br />
Personalaufwand<br />
Löhne & Gehälter 1‘315‘365.85 25.13 1‘232‘945.05 24.56<br />
Sozialleistungen 221‘620.20 4.23 241‘333.20 4.81<br />
Sonstiger Personalaufwand 87‘188.90 1.67 50‘093.76 1.00<br />
Total Personalaufwand 1‘624‘174.95 31.03 1‘524‘372.01 30.37<br />
Sachaufwand<br />
Übriger Betriebsaufwand 665‘783.28 12.72 553‘313.00 11.02<br />
Unterhalt Betriebsanlagen 411‘527.13 7.86 466‘981.60 9.30<br />
Verwaltungsaufwand 137‘260.61 2.62 128‘183.93 2.55<br />
Werbung, Verkaufsförderung 157‘157.43 3.00 169‘188.36 3.37<br />
Total Sachaufwand 1‘371‘728.45 26.21 1‘317‘666.89 26.25<br />
EBITDA 2‘224‘790.31 42.50 2‘156‘449.32 42.96<br />
Finanzrechnung 485‘372.74 9.27 275‘371.93 5.49<br />
Steuern 71‘000.00 4.37 - -<br />
Betrieblicher Cashflow 1‘668‘417.57 31.88 1‘881‘077.39 37.47<br />
Abschreibungen 1‘203‘504.16 22.99 1‘266‘815.12 25.24<br />
Ausserordentlicher Ertrag 9‘750.00 7.10 3‘560.00<br />
Jahreserfolg 474‘663.41 9.07 617‘822.27 12.31<br />
14<br />
| JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND
ANLAGE- & ABSCHREIBUNGSRECHNUNG <strong>2005</strong>/<strong>06</strong><br />
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Gesamtübersicht<br />
Total Gondelbahn 1. Sektion 12'356'258.17 39'049.69 12'395'307.86 4'041'458.17 4.2 520'849.69 4'562'307.86 7'833'000.00<br />
Total Gondelbahn 2. Sektion 5'013'931.40 9'940'181.70 14'954'113.10 1'971'931.40 1.8 263'681.70 2'235'613.10 12'718'500.00<br />
Total Skilifte 601'395.31 618'951.95 1'220'347.26 501'395.31 1.0 12'451.95 513'847.26 7<strong>06</strong>'500.00<br />
Total Schnee-Erzeugungsanlagen 6'725'881.19 396'826.33 7'122'707.52 2'475'581.19 3.9 276'126.33 2'751'707.52 4'371'000.00<br />
Total Pisten, Wege, Rettungsdienst 4'358'624.41 - 4'358'624.41 3'975'624.41 1.3 56'500.00 4'032'124.41 326'500.00<br />
Übriges Anlagevermögen 1'026'704.61 183'994.49 1'210'699.10 479'304.61 6.1 73'894.49 553'199.10 657'500.00<br />
Total 30'082'795.09 11'179'004.16 41'261'799.25 13'445'295.09 2.9 1'203'504.16 14'648'799.25 26'613'000.00<br />
JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND | 15
HAUPTKENNZAHLEN — KAPITALFLUSSRECHNUNG<br />
Hauptkennzahlen der Unternehmungsrechnung<br />
Richtwert<br />
2001/02 2002/03 2003/04 2004/05 <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> SBS<br />
Cashflow / Gesamtkapital 6.0 % 11.4 % 12.7 % 11.0 % 6.0 % ≥ 5 %<br />
Cashflow / Umsatz 24.7 % 35.5 % 40.4 % 37.6 % 31.9 % ≥ 20 %<br />
EBITDA / Umsatz 37.7 % 42.3 % 46.2 % 43.0 % 42.5 % ≥ 35 %<br />
Eigenkapital 27.1 % 31.4 % 33.9 % 33.8 % 22.9 % ≥ 30 %<br />
Personalkosten 35 % 33.1 % 29.5 % 30.3 % 31.0 % ≥ 35 %<br />
Umsatz / Transportanlage 778’000 965’000 988’000 1’003’900 1‘047’000 > 600’000<br />
EBITDA / Capital employed 9.4 % 16.9 % 18.0 % 14.6 % 10.5 % ≥ 10 %<br />
Cashflow / Capital employed 6.2 % 13.9 % 15.7 % 12.8 % 7.9 % ≥ 7 %<br />
EBITDA / Zinsaufwand 3.5 5.6 8.0 7.5 4.6 ≥ 4.5<br />
Kapitalflussrechnung<br />
Mittelherkunft <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> 2004/05<br />
1. Innenfinanzierung<br />
Unternehmungsgewinn 474‘603.4 617‘822.27<br />
Abschreibungen vom Anlagevermögen 1`203‘504.16 1’266‘815.12<br />
Abnahme Bestand Umlaufvermögen 1‘342’793.21<br />
2. Aussenfinanzierung<br />
Darlehen 4‘550‘237.25 1‘028‘952.50<br />
Kurzfristige Verbindlichkeiten 578‘428.56 345‘863.02<br />
Leasingverbindlichkeiten 4‘748‘266.00 175‘029.00<br />
Total Mittelherkunft 11‘555‘099.38 4’776‘815.12<br />
Mittelverwendung<br />
Investitionen<br />
Neu- und Ersatzinvestitionen 11‘179‘004.16 4‘387‘915.12<br />
Zunahme Bestand Umlaufvermögen 376‘095.22<br />
Rückzahlung Fremdkapital<br />
Rückzahl. Leasing, Darlehen, Hypothek 388‘900.00<br />
Abbau kurzfristige Verbindlichkeiten - -<br />
Total Mittelverwendung 11‘555‘099.38 4’776‘815.12<br />
16<br />
| JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND
ANHANG ZUR JAHRESRECHNUNG 05/<strong>06</strong><br />
I. Eigentumsbeschränkungen <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> 2004/05<br />
für eigene Verpflichtungen<br />
Buchwert Sachanlagen 26‘613‘000.00 16‘637‘500.00<br />
Maximal-Grundpfandverschreibung 7‘600‘000.00 2‘900‘000.00<br />
Beanspruchte Kredite 6‘363‘700.00 1‘852‘600.00<br />
II. Brandversicherungswerte der Sachanlagen 30‘230‘000.00 24‘800‘000.00<br />
III. Eigene Aktien 723<br />
Night-Event<br />
JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND | 17
BERICHT DER REVISIONSSTELLE<br />
An die<br />
Generalversammlung<br />
der<br />
Bergbahnen <strong>Hohsaas</strong> AG,<br />
3910 Saas Grund<br />
Als Revisionsstelle haben wir die Buchführung und die Jahresrechnung (Bilanz, Erfolgsrechnung<br />
und Anhang) der Bergbahnen <strong>Hohsaas</strong> AG für das am 31. Mai 20<strong>06</strong> abgeschlossene<br />
Geschäftsjahr geprüft.<br />
Für die Jahresrechnung ist der Verwaltungsrat verantwortlich, während unsere Aufgabe darin<br />
besteht, diese zu prüfen und zu beurteilen. Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen<br />
hinsichtlich Befähigung und Unabhängigkeit erfüllen.<br />
Unsere Prüfung erfolgte nach den Grundsätzen des Berufsstandes, wonach eine Prüfung so zu<br />
planen und durchzuführen ist, dass wesentliche Fehlaussagen in der Jahresrechnung mit angemessener<br />
Sicherheit erkannt werden. Wir prüften die Posten und Angaben der Jahresrechnung<br />
mittels Analysen und Erhebungen auf der Basis von Stichproben.<br />
Ferner beurteilten wir die Anwendung der massgebenden Rechnungslegungsgrundsätze, die<br />
wesentlichen Bewertungsentscheide sowie die Darstellung der Jahresrechnung als Ganzes.<br />
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine ausreichende Grundlage für unser Urteil bildet.<br />
Gemäss unserer Beurteilung entsprechen die Buchführung und die Jahresrechnung sowie<br />
der Antrag über die Verbuchung des Bilanzgewinnes Gesetz und den Statuten.<br />
Wir empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen.<br />
Saas Grund, im Juli 20<strong>06</strong><br />
Die Revisoren<br />
Reinhard Anthamatten<br />
Bernhard Andenmatten<br />
18<br />
| JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND
NOTIZEN<br />
JAHRESBERICHT <strong>2005</strong>/<strong>06</strong> BERGBAHNEN HOHSAAS AG SAAS-GRUND | 19
anth services ag - saas-grund<br />
Bergbahnen <strong>Hohsaas</strong> AG<br />
Talstation<br />
CH-3910 Saas-Grund<br />
20<br />
Tel. +41 (0)27 958 15 80<br />
Fax +41 (0)27 958 15 85<br />
Info-Tel. +41 (0)27 958 15 81<br />
E-Mail: info@hohsaas.info<br />
www.hohsaas.info<br />
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