Private Clients Day Zürich - 10.12.2015
Handlungsbedarf 2016 bei Kapital- und Sachanlagen
Handlungsbedarf 2016 bei Kapital- und Sachanlagen
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WM Seminare<br />
<strong>Private</strong> <strong>Clients</strong> <strong>Day</strong><br />
Swiss Asset Manager – Germany<br />
Handlungsbedarf 2016 bei Kapital- und Sachanlagen<br />
einschl. Vermögensübertragungen<br />
WM-Seminar<br />
10. Dezember 2015<br />
Zunfthaus zur Saffran – <strong>Zürich</strong><br />
Börsen-Zeitung<br />
Zeitung für die Finanzmärkte<br />
Referenten<br />
Marc Buchmann<br />
Hans Joachim Degen<br />
Dr. Thomas Elser<br />
Axel Kühn<br />
Michael Fischer<br />
Tobias Stiegler<br />
Dr. Frank Thiede<br />
WERTPAPIER-MITTEILUNGEN
Referenten/Zielsetzung/Teilnehmer<br />
Referenten<br />
Marc Buchmann<br />
ist Steueranwalt bei FRORIEP in <strong>Zürich</strong>. Er berät<br />
sowohl Privatpersonen sowie Unternehmen in<br />
steuerlichen Angelegenheiten und vertritt sie<br />
vor Steuerbehörden und Gerichten. Vor seiner<br />
Tätigkeit bei FRORIEP war Marc Buchmann<br />
Berater im <strong>Private</strong> <strong>Clients</strong> Team bei einer Big4.<br />
Hans Joachim Degen<br />
Consultant und freiberuflicher Berater bei TAX-<br />
GATE im Bereich Marketmanagement. Nach<br />
dem Studium zum Wirtschaftsingenieur war<br />
er über 30 Jahre für verschiedene Banken in<br />
der Schweiz und in Deutschland tätig. Er berät<br />
Finanzdienstleister und Serviceprovider im Inund<br />
Ausland bei steuerlichen und regulatorischen<br />
Belangen.<br />
Dr. Thomas Elser<br />
hat langjährige Erfahrung in der Beratung von<br />
Fondsinitiatoren und Anlegern in internationalen<br />
Investmentstrukturen. Nach Lehrstuhltätigkeit,<br />
Promotion und Steuerberaterexamen war<br />
er von 2001 bis 2007 bei Linklaters in München<br />
und London als Associate tätig. Von 2008 bis<br />
2014 Partner im Fachbereich Steuerrecht von<br />
Linklaters. Dr. Elser hält regelmäßig Vorträge zu<br />
steuerlichen Aspekten der Kapitalanlage und<br />
veröffentlicht insbesondere zu aktuellen Entwicklungen<br />
im Bereich des Investmentsteuerrechts<br />
und des internationalen Steuerrechts. Er<br />
kommentiert wesentliche Teile des Investmentsteuergesetzes<br />
im Standard-Kommentar Beckmann/Scholtz/Vollmer,<br />
Investment-Handbuch.<br />
Michael Fischer<br />
Rechtsanwalt, LL.M., dipl. Steuerexperte, ist<br />
Partner bei Froriep in <strong>Zürich</strong>. Der Hauptfokus<br />
seiner Tätigkeit liegt in der Vertretung und<br />
Beratung von Privatkunden und Unternehmen<br />
mit grenzüberschreitenden Interessen.<br />
Seine Praxis umfasst auch Verfahren vor kantonalen<br />
und eidgenössischen Behörden und<br />
Gerichten. Michael Fischer tritt regelmässig<br />
als Referent an nationalen und internationalen<br />
Konferenzen auf. Chambers Global,<br />
Chambers Europe und Who‘s Who Legal führen<br />
ihn als „Leading Individual“ im Gebiet<br />
<strong>Private</strong> Client.<br />
Axel Kühn<br />
ist Inhaber und Geschäftsführer von ENGEL<br />
& VÖLKERS am Paradeplatz in <strong>Zürich</strong>. Nach<br />
20 Jahren im Asset Management international<br />
führender Unternehmen der Banken- und<br />
Versicherungsbranche in Deutschland, New<br />
York und der Schweiz übernahm er 2012 das<br />
<strong>Zürich</strong>er Geschäft mit Spezialisierung auf den<br />
Kauf, Verkauf und die Vermietung von Wohn-<br />
Immobilien. ENGEL & VÖLKERS zählt mit seiner<br />
breiten lokalen und internationalen Präsenz zu<br />
den Marktführern in der Immobilienvermittlung.<br />
Die Anbindung an dieses grosse Netzwerk<br />
erlaubt es, neben den vielfältigen lokalen<br />
Bedürfnissen in <strong>Zürich</strong> auch darüber hinausgehende<br />
Immobilien-Anliegen im In- und Ausland<br />
zielorientiert zu bedienen.<br />
Tobias Stiegler<br />
Steuerberater, war nach dem Studium der<br />
Wirtschaftswissenschaften in Steuer- und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften<br />
mit Stationen in<br />
<strong>Zürich</strong> und Stuttgart tätig. Dabei beschäftigte<br />
er sich vornehmlich mit der Strukturierung und<br />
Optimierung der privaten Kapitalallokation.<br />
Diese Tätigkeiten führt er bei TAXGATE fort und<br />
unterstützt dabei nationale und internationale<br />
Investoren auch bei der Erfüllung von komplexen<br />
Deklarationsarbeiten.<br />
Dr. Frank Thiede<br />
begleitet seit vielen Jahren sowohl private<br />
als auch institutionelle Kapitalanleger in den<br />
Bereichen Steuergestaltung und Deklaration.<br />
Nach Studium der Wirtschaftswissenschaften<br />
und Promotion an der Universität Hohenheim<br />
war er als Steuerberater u.a. bei IBM und KPMG<br />
zuständig für internationales Steuerrecht und<br />
Investmentsteuerrecht. Nach Stationen in New<br />
York, Frankfurt am Main und <strong>Zürich</strong> gründete<br />
er im Jahre 2013 die auf Kapitalanlagen und<br />
Beteiligungen spezialisierte Kanzlei TAXGATE<br />
in Stuttgart.<br />
Zielsetzung<br />
Kapitalanleger aus Deutschland und damit ihre<br />
Vermögensverwalter in der Schweiz sind in<br />
steuerlicher Hinsicht auch 2015 und in den<br />
nächsten Jahren mit gravierenden Veränderungen<br />
konfrontiert. Das Seminar stellt die<br />
aktuelle Rechtslage dar, zeigt Gestaltungen<br />
und Handlungsbedarf insbesondere zur Vermeidung<br />
von Steuernachteilen auf. Die Themen<br />
orientieren sich speziell an den Bedürfnissen<br />
von deutschen Anlegern mit wirtschaftlichen<br />
Interessen in der Schweiz und sollen Ihren<br />
Beratern zusätzliche praxisbezogene Informationen<br />
und Lösungen aufzeigen.<br />
Teilnehmer<br />
Banken, Berater im <strong>Private</strong> Wealth Management,<br />
Vermögensverwalter, Family Offices,<br />
Rechtsanwälte und Steuerberater
Programm<br />
Programm – 9.00 bis ca. 17.00 Uhr<br />
Kapital- und Sachanlagen 2016<br />
– Rechtsentwicklung, Handlungsbedarf und Steuerplanung<br />
• Update Abgeltungsteuer – Rohstoffpapiere, Devisengeschäfte sowie weitere Anlageprodukte<br />
• Reform der Investmentbesteuerung – Auswirkungen auf bestehende Strukturen und Reporting<br />
• Handlungsbedarf bei <strong>Private</strong> Label Fonds<br />
• Einsatzmöglichkeiten von Verbriefungsstrukturen<br />
• Die Schweizer Immobilie als Investment für vermögende Privatanleger – wirtschaftliche Aspekte und rechtliche Herausforderungen<br />
Erbschaftssteuer und Vermögensnachfolge<br />
• Umsetzung des neuen Erbschaftsteuerrechts in Deutschland<br />
• Gestaltungsansätze auf dem Prüfstand<br />
• Update Wegzugsbesteuerung<br />
• Rechtsentwicklung in der Schweiz (u.a. Pauschalbesteuerung, Erbschaftssteuer)<br />
Neue Rahmenbedingungen bei der internationalen Kapitalallokation<br />
• Besondere Deklarations- und Mitwirkungspflichten bei internationalen Kapitalanlagen und Beteiligungen mit Praxisbericht zu Steuererklärungen<br />
nach dem AStG<br />
• Effiziente Rückforderung von Quellensteuern<br />
• Umsetzungsfragen zum Informationsaustausch<br />
• Vermeidung von strafrechtlichen Risiken bei komplexen Finanztransaktionen
Titel_Recht 11 11.03.15 10:18 Seite 1<br />
14. März 2015<br />
69. Jahrgang<br />
Seiten 501-548<br />
Teilnahmebedingungen und Anmeldung<br />
Organisation/Rückfragen<br />
WM Seminare · Postfach 11 09 32 · 60044 Frankfurt am Main · Tel.: +49 69 2732 162 · Fax: +49 69 2732 200 · www.wm-seminare.de<br />
Datum<br />
10. Dezember 2015<br />
9.00 bis ca. 17.00 Uhr<br />
Veranstaltungsort<br />
Zunfthaus zur Saffran<br />
Limmatquai 54<br />
CH 8001 <strong>Zürich</strong><br />
Telefon +41 44 251 37 40<br />
Anmeldung zum Seminar Nr. S15-889L<br />
(unter Anerkennung der Teilnahmebedingungen)<br />
Am WM-Seminar „<strong>Private</strong> <strong>Clients</strong> <strong>Day</strong>“ am 10. Dezember 2015 in <strong>Zürich</strong><br />
nehme ich teil. Der Seminarpreis pro Person in Höhe von EUR 875,-. wird<br />
nach Erhalt der Rechnung überwiesen. Die Rechnung bitte ich auszustellen<br />
auf mich Firma/Institut.<br />
www.wertpapiermitteilungen.de<br />
D 22085 C<br />
11<br />
WERTPAPIER-<br />
MITTEILUNGEN<br />
Redaktion:<br />
AUS DEM INHALT:<br />
Rechtsanwalt<br />
Dr. Christopher Kienle,<br />
Frankfurt a. M.<br />
Seite 501<br />
Rechtsanwalt<br />
Rechtsanwalt Dr. Henning Berger, Berlin<br />
Dr. Andreas Lange,<br />
Der einheitliche Aufsichtsmechanismus (SSM) – Banken -<br />
Frankfurt a. M.<br />
aufsicht im europäischen Verbund<br />
Prof. Dr. Tobias Lettl,<br />
Potsdam<br />
Seite 506<br />
Rechtsanwalt<br />
Rechtsanwalt Dr. Daniel Radig und<br />
Dr. Helmut Merkel,<br />
Frankfurt a. M.<br />
Ass. iur. Jasper Schedensack, Berlin<br />
Rechtzeitigkeit der Prospektübergabe<br />
Arne Wittig,<br />
Essen<br />
Seite 514<br />
Redaktionsbeirat:<br />
BVerfG, 2.2.2015 – 2 BvR 2437/14<br />
Zur Handhabung der Vorlagepflicht gemäß Art. 267 Abs. 3<br />
Rechtsanwalt<br />
AEUV hinsichtlich der Rechtsfrage, ob § 5a Abs. 1 Satz 1<br />
Thorsten Höche,<br />
VVG a.F. unionsrechtskonform ist, und zur Frage des Ausschlusses<br />
einer Rückforderung von Versicherungsprämien<br />
Berlin<br />
Prof. Dr. Dr. Dr. h.c. mult. und Nutzungsersatz<br />
Klaus J. Hopt,<br />
Hamburg<br />
Seite 519<br />
Richter am BGH<br />
Dr. Hans-Ulrich Joeres,<br />
BGH, 27.1.2015 – XI ZR 174/13<br />
Karlsruhe<br />
Zur Unwirksamkeit einer Klausel, wonach die Bank ein<br />
Entgelt für sämtliche bei der Führung eines Kontos anfallenden<br />
Buchungen bestimmt, gegenüber Verbrauchern<br />
Richterin am BGH<br />
Ilse Lohmann,<br />
Karlsruhe<br />
Prof. Dr. Peter O. Mülbert, Seite 521<br />
Mainz<br />
VG Frankfurt a. M., 19.11.2014 – 2 K 338/14.F<br />
Zur Bestimmtheit und Auslegung von § 117 Satz 2 Börsenordnung<br />
Frankfurter Wertpapierbörse<br />
Rechtsanwalt<br />
Reinhard Nützel,<br />
Frankfurt a. M.<br />
Seite 526<br />
BVerfG, 15.1.2015 – 1 BvR 2796/13<br />
Zu den verfassungsrechtlichen Anforderungen an das Verständnis<br />
der wirtschaftlichen Einheit als Voraussetzung für<br />
WERTPAPIER-<br />
MITTEILUNGEN<br />
einen Betriebsübergang und zur Anwendung des Unionsrechts<br />
auf einen Einzelfall durch die mitgliedschaftlichen<br />
TEIL IV<br />
Gerichte<br />
Postverlagsort Frankfurt a. M.<br />
ZKZ88765<br />
WuB<br />
1/2015<br />
Redaktion<br />
Rechtsanwältin<br />
Dr. Karen Kuder,<br />
Frankfurt a.M.<br />
Rechtsanwalt<br />
Dr. Andreas Lange,<br />
Frankfurt a.M.<br />
Redaktionsbeirat<br />
Rechtsanwalt<br />
Thorsten Höche,<br />
Berlin<br />
Prof. Dr. Dr. Dr. h.c. mult.<br />
Klaus J. Hopt,<br />
Hamburg<br />
Richter am BGH<br />
Dr. Hans-Ulrich Joeres,<br />
Karlsruhe<br />
Richterin am BGH<br />
Ilse Lohmann,<br />
Karlsruhe<br />
Prof. Dr. Peter O. Mülbert,<br />
Mainz<br />
Rechtsanwalt<br />
Reinhard Nützel,<br />
Frankfurt a.M.<br />
WERTPAPIER-MITTEILUNGEN<br />
31. Jahrgang 2015 – S. 1-46<br />
Entscheidungsanmerkungen<br />
zum Wirtschafts- und<br />
Bankrecht<br />
Aus dem Inhalt<br />
Seite 19<br />
Bankrecht und Kreditsicherungsrecht<br />
Prospekthaftung im engeren Sinne bei geschlossenen Fonds<br />
BGH 29.07.2014 - II ZB 30/12;<br />
(WM 2014, 2075)<br />
Dr. h.c. Gerd Nobbe, Vors. Richter am BGH a.D., Pfinztal<br />
Seite 26<br />
Gesellschafts- und Unternehmensrecht<br />
Keine Anfechtbarkeit eines Gewinnverwendungsbeschlusses, der<br />
Aktionäre berücksichtigt, die wegen eines unterstellten Rechtsverlusts<br />
nach fehlerhaften Stimmrechtsmitteilungen kein Dividendenrecht haben<br />
BGH 29.04.2014 - II ZR 262/13;<br />
(WM 2014, 1542)<br />
Univ.- Prof. Dr. Joachim Hennrichs, Köln/<br />
RA Dr. Moritz Pöschke, LL.M. (Harvard), Düsseldorf<br />
Seite 36<br />
Insolvenz- und Zwangsvollstreckungsrecht<br />
Mittelbare Zuwendung als kongruente Deckung<br />
BGH 17.07.2014 - IX ZR 240/13;<br />
(WM 2014, 1588)<br />
RA Dr. Christoph Keller, LL.M., München<br />
www.wertpapiermitteilungen.de<br />
Preise/Leistungen<br />
Nach Eintreffen Ihrer Anmeldung erhalten Sie eine Anmeldebestätigung und eine elektronische<br />
Rechnung über den Seminarpreis in Höhe von EUR 875,-. Die Rechnung wird Ihnen<br />
elektronisch zugestellt. Wenn Sie eine postalische Rechnung wünschen, dann lassen<br />
Sie es uns bitte wissen: Der Rechnungsbetrag muss vor Seminarbeginn eingegangen<br />
sein. Im Preis enthalten sind die Teilnahme am Seminar, Mittagessen, Erfrischungen/<br />
Pau sengetränke und Arbeitsunterlagen. Der Verlag behält sich kurzfristige Programmänderungen<br />
vor.<br />
Rücktritt/Storno<br />
Die Anmeldung zum Seminar ist verbindlich. Bei Nichtteilnahme wird der volle Preis erhoben.<br />
Es ist möglich, eine Ersatzperson zu benennen. Bei Storno der Teilnahme am Seminar<br />
später als zwei Wochen vor Beginn der Veranstaltung wird eine Aufwandsent schä di gung<br />
von EUR 300,- berechnet. Bei Storno der Teilnahme früher als zwei Wochen vor Beginn der<br />
Veranstaltung entstehen keine weiteren Kosten. Der Verlag behält sich vor, das Seminar ggf.<br />
abzusagen. In diesem Fall wird der bereits gezahlte Seminarpreis zurück erstattet. Weitere<br />
Ansprüche gegenüber dem Verlag bestehen nicht.<br />
Dieses Angebot gilt nur für Unternehmer. Mit meiner Unterschrift bestätige ich, dass<br />
die Seminaranmeldung für die gewerbliche bzw. selbständige berufliche Tätigkeit erfolgt.<br />
Verbraucher (Privatpersonen) stellen eine unverbindliche Seminaranfrage bitte hier:<br />
seminare@wmseminare.de<br />
Werbung<br />
Ja, ich bin mit dem Erhalt von weiteren Informationen (Werbung) zu<br />
Produkten und Dienstleistungen der WM Gruppe einverstanden.<br />
Dies gilt auch für Informationen per E-Mail.<br />
Ort, Datum<br />
Ja, ich möchte als Dankeschön<br />
für meine Teilnahme die Zeitschrift<br />
für Wirtschafts- und<br />
Bank recht drei Wochen lang<br />
kostenlos und unverbindlich<br />
erhalten.<br />
1.Teilnehmer: Name, Vorname<br />
Funktion/Abteilung<br />
Telefon, Fax<br />
E-Mail<br />
Firma/Institut<br />
Straße/Postfach<br />
Ja, ich möchte als Dankeschön<br />
für meine Teilnahme die WuB<br />
Entscheidungsanmerkungen<br />
zum Wirtschafts- und Bankrecht<br />
in 2 Monatsausgaben<br />
kostenlos und unverbindlich zur<br />
Ansicht erhalten.<br />
2. Teilnehmer: Name, Vorname<br />
Funktion/Abteilung<br />
Telefon, Fax<br />
E-Mail<br />
Ja, ich möchte als Dankeschön<br />
für meine Teilnahme die Börsen-<br />
Zeitung vier Wochen lang kostenlos<br />
und unverbindlich erhalten.<br />
Fax +49 69 27 32 200<br />
Unterschrift<br />
Postleitzahl, Ort