Konzern-eigenkapitalspiegel - Stadtwerke Köln
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JahresabschLuss / KonZernabschLuss / <strong>Konzern</strong>-Eigenkapitalspiegel<br />
94 _<br />
11<br />
10<br />
Mutterunternehmen<br />
<strong>Stadtwerke</strong> <strong>Köln</strong> GmbH – Geschäftsbericht 2011<br />
<strong>Konzern</strong>-<strong>eigenkapitalspiegel</strong><br />
<strong>Konzern</strong>-Eigenkapitalspiegel der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Köln</strong> GmbH für das Geschäftsjahr<br />
2011 (1. Januar – 31. Dezember)<br />
Stand Gezahlte <strong>Konzern</strong>jahres- Übriges <strong>Konzern</strong>gesamt- Stand<br />
31.12.2010 Dividenden überschuss / <strong>Konzern</strong>- ergebnis 31.12.2011<br />
-fehlbetrag ergebnis<br />
Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. €<br />
Gezeichnetes Kapital 185.550 – – – – 185.550<br />
Kapitalrücklage 242.629 – – - 803 - 803 241.826<br />
Erwirtschaftetes<br />
<strong>Konzern</strong>-Eigenkapital 640.531<br />
Kumuliertes übriges <strong>Konzern</strong>ergebnis<br />
/ andere neutrale<br />
Transaktionen - 100.827<br />
- 68.000<br />
–<br />
Eigenkapital gem. <strong>Konzern</strong>bilanz 967.883 - 68.000 93.727 17.387 111.114 1.010.997<br />
Minderheitengesellschafter<br />
Minderheitenkapital 293.745 - 42.578 30.889 – 30.889 282.056<br />
Kumuliertes übriges <strong>Konzern</strong>ergebnis<br />
/ andere neutrale<br />
Transaktionen 38.330<br />
–<br />
Eigenkapital 332.075 - 42.578 30.889 33.021 63.910 353.407<br />
<strong>Konzern</strong>-eigenkapital 1.299.958 - 110.578 124.616 50.408 175.024 1.364.404<br />
93.727<br />
–<br />
–<br />
Die anderen neutralen Transaktionen zum 31. Dezember 2011 sowie die Veränderungen im laufenden<br />
Jahr betreffen im Wesentlichen den Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung und der Equity-<br />
Bewertung, der nach § 309 Abs. 1 Satz 3 HGB erfolgsneutral mit den Gewinnrücklagen verrechnet wird.<br />
Der zur Ausschüttung an die Gesellschafter verfügbare Betrag ergibt sich aus dem Einzelabschluss der<br />
Gesellschaft.<br />
–<br />
18.190<br />
33.021<br />
93.727<br />
18.190<br />
33.021<br />
666.258<br />
- 82.637<br />
71.351
estätigungsvermerk des abschlussprüfers<br />
Bestätigungsvermerk zum <strong>Konzern</strong>abschluss der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Köln</strong> GmbH<br />
Wir haben den von der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Köln</strong> GmbH, <strong>Köln</strong>, aufgestellten <strong>Konzern</strong>abschluss – bestehend aus Bilanz,<br />
Gewinn- und Verlustrechnung, Anhang, Kapitalflussrechnung und Eigenkapitalspiegel – und den mit<br />
dem Lagebericht der Muttergesellschaft zusammengefassten <strong>Konzern</strong>lagebericht für das Geschäftsjahr<br />
vom 1. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011 geprüft. Die Aufstellung von <strong>Konzern</strong>abschluss und <strong>Konzern</strong>lagebericht<br />
nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegt in der Verantwortung der gesetzlichen<br />
Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten<br />
Prüfung eine Beurteilung über den <strong>Konzern</strong>abschluss und über den <strong>Konzern</strong>lage bericht abzugeben.<br />
Wir haben unsere <strong>Konzern</strong>abschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der<br />
Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen.<br />
Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße,<br />
die sich auf die Darstellung des durch den <strong>Konzern</strong>abschluss unter Beachtung der Grundsätze<br />
ordnungsmäßiger Buchführung und durch den <strong>Konzern</strong>lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-,<br />
Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der<br />
Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das<br />
wirtschaftliche und rechtliche Umfeld des <strong>Konzern</strong>s sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt.<br />
Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen<br />
Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in <strong>Konzern</strong>abschluss und <strong>Konzern</strong>lagebericht<br />
überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der Jahresabschlüsse<br />
der in den <strong>Konzern</strong>abschluss einbezogenen Unternehmen, der Abgrenzung des Konsolidierungskreises,<br />
der angewandten Bilanzierungs- und Konsolidierungsgrundsätze und der wesentlichen<br />
Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des <strong>Konzern</strong>abschlusses<br />
und des <strong>Konzern</strong>lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend<br />
sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.<br />
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.<br />
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der <strong>Konzern</strong>abschluss<br />
den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger<br />
Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanzund<br />
Ertragslage des <strong>Konzern</strong>s. Der <strong>Konzern</strong>lagebericht steht in Einklang mit dem <strong>Konzern</strong>abschluss,<br />
vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des <strong>Konzern</strong>s und stellt die Chancen und Risiken<br />
der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.<br />
<strong>Köln</strong>, den 25. Mai 2012<br />
Ernst & Young GmbH<br />
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft<br />
Hollweg Ueberschär<br />
Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer<br />
bestätigungsverMerKe<br />
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