Insolvenzrisiko der Branche Baugewerbe - ZiTex
Insolvenzrisiko der Branche Baugewerbe - ZiTex
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Dokumentation<br />
zur<br />
Veranstaltung am 28. Mai 2002<br />
Wuppertal<br />
<strong>ZiTex</strong>-Informationsforum Finanzierung<br />
„Basel II und die Konsequenzen<br />
für die Textilindustrie“<br />
Im Auftrag des<br />
Ministerium für<br />
Arbeit und Soziales, Qualifikation und Technologie<br />
des Landes Nordrhein-Westfalen<br />
erstellt von<br />
Matrix GmbH & Co. KG<br />
Düsseldorf<br />
im Mai 2002<br />
<strong>ZiTex</strong> – Eine Initiative des Ministeriums für Arbeit und Soziales, Qualifikation und<br />
Technologie und <strong>der</strong><br />
Textilorganisationen des Landes Nordrhein-Westfalen<br />
Ansprechpartner: Matrix GmbH & Co. KG, Telefon: (0211) 75707-35, Fax: (0211) 987300 , E-Mail: zitex@matrix-gmbh.de
Programm<br />
<strong>ZiTex</strong>-Informationsforum Finanzierung<br />
am 28. Mai 2002 in Wuppertal<br />
„Basel II und die Konsequenzen für die Textilindustrie“<br />
ab 9:15 h Anmeldung / Ausgabe <strong>der</strong> Tagungsunterlagen<br />
9:30 h Begrüßung und Einführung<br />
Dr. Dirk Busse<br />
Vorstand des Verbandes <strong>der</strong> Rheinischen Textilindustrie e.V.<br />
“Warum uns die Thematik auf den Nägeln brennt<br />
und welche Antworten wir brauchen!“<br />
9:45 - 10:30 h Axel Zimnowoda<br />
Stadtsparkasse Wuppertal<br />
“Basel II: Hintergründe, Fakten, Risiken und Chancen<br />
- Alles über Rating und worauf sich Textilunternehmen<br />
einstellen müssen -“<br />
10:30 - 11:15 h Ralph Buhles<br />
Geschäftsleitung Region West, Deutsche Bank Wuppertal<br />
11:15 - 11:30 h Kaffeepause<br />
„Finanzierungsalternativen zum Bankkredit<br />
- Praktische Angebote für mittelständische Textilunternehmen -“<br />
11:30 - 12:00 h Dr. Michael Munsch<br />
Vorstand Creditreform Rating AG, Neuss<br />
„Externes Rating: Ratingagentur und Ratingsystem“<br />
Matrix GmbH & Co. KG, 29.04.2002, MFR - 1/2 -<br />
<strong>ZiTex</strong>-Informationsforum Finanzierung<br />
Zukunftsinitiative Textil NRW
Seite 2<br />
Programm<br />
<strong>ZiTex</strong>-Informationsforum Finanzierung<br />
am 28. Mai 2002 in Wuppertal<br />
„Basel II und die Konsequenzen für die Textilindustrie“<br />
12:00 - 13:00 h Dr. Ralf-Peter Thürbach<br />
Matrix GmbH & Co. KG / <strong>ZiTex</strong><br />
Mo<strong>der</strong>ator<br />
„Was nun? Handlungskonsequenzen“<br />
- Diskussion mit Referenten und Teilnehmern -<br />
zusätzlich auf dem Podium<br />
Hans-Jürgen Maschke<br />
Vorstandsvorsitzen<strong>der</strong> <strong>der</strong> Credit- und Volksbank e.G., Wuppertal<br />
Dr. Reiner Eisold<br />
Ministerium für Wirtschaft und Mittelstand,<br />
Energie und Verkehr des Landes NRW<br />
13:00 h Imbiss<br />
mit Gelegenheit zum Informations- und Erfahrungsaustausch<br />
Tagungsadresse:<br />
Verband <strong>der</strong> Rheinischen Textilindustrie e.V.<br />
Wettinerstraße 11<br />
42287 Wuppertal<br />
Tel: 02 02 / 25 80 - 0<br />
Matrix GmbH & Co. KG, 29.04.2002, MFR - 2/2 -<br />
<strong>ZiTex</strong>-Informationsforum Finanzierung<br />
Zukunftsinitiative Textil NRW
Teilnehmerliste<br />
<strong>ZiTex</strong>-Informationsforum Finanzierung<br />
„Basel II und die Konsequenzen für die Textilindustrie“<br />
Dienstag, 28. Mai 2002 um 9.30 - 13.00 Uhr<br />
Verband <strong>der</strong> Rheinischen Textilindustrie e.V.<br />
Wettinerstraße 11, 42287 Wuppertal<br />
Birker, Lambert Girmes GmbH<br />
Bremkamp, Christian Bremkamp Elastic GmbH<br />
Bromann, Dr. Peter Matrix GmbH & Co. KG<br />
Brüninghold, Felix Sönneken + Brüninghold GmbH & Co. KG<br />
Budweg, Wolfgang Bartels-Feldhoff GmbH & Co. KG<br />
Buhles, Ralph Deutsche Bank AG<br />
Busse, Dr. Dirk<br />
Girmes GmbH<br />
Dahlmanns, Peter Robert Dahlmanns GmbH & Co. KG<br />
Eckhard, Matthias Marcona-Kleidung Heinz Ostermann GmbH<br />
& Co. KG<br />
Eisold, Dr. Reiner Ministerium für Wirtschaft und Mittelstand, Energie<br />
und Verkehr des Landes NRW<br />
Erhardt, Jan Batex GmbH<br />
Farrenkopf, Jürgen TAG Textilausrüstungs-Gesellschaft Schroers<br />
GmbH & Co. KG<br />
Geveke, Rainer RG Textiltechnik GmbH<br />
Grimmelt, Ernst Wevers & Co. GmbH<br />
Hagemann, Dieter Dieter Hagemann GmbH<br />
Matrix GmbH & Co. KG, MFR - 1/4 -<br />
TL <strong>ZiTex</strong>-Informationsforum Finanzierung Stand: 16.07.03<br />
Zukunftsinitiative Textil NRW
Hagemann, Michael Dieter Hagemann GmbH<br />
Hausmann, Georg M. May & Cie. GmbH & Co. KG<br />
Hellwig, Manfred Corvett-Spitzen GmbH & Co. KG<br />
Henkenjohann, Marion Matrix GmbH & Co. KG<br />
Husemann, Günter Corvett-Spitzen GmbH & Co. KG<br />
Knipping, Bernhard Deutsche Gamma<br />
Köhler, Lothar Emil Adolph GmbH & Co.<br />
Kopp, Martin Corvett-Spitzen GmbH & Co. KG<br />
Kraas, Ruth Girmes GmbH<br />
Krebs, Helmut Pfau-Krawattenfabrik Jochum GmbH<br />
Kukereit, Bernd Filigrana Textilges. mbH<br />
Leithäuser, Florian Leithäuser GmH & Co.<br />
Lichtenstein, Ralf Protect GmbH<br />
Maschke, Hans-Jürgen<br />
Credit-und Volksbank e.G.<br />
Mersch, Hubert Franz A. Parsch GmbH & Co. KG<br />
Meyer, Marion Protect GmbH<br />
Mohr, Christoph August Mohr Technische Textilien GmbH<br />
& Co. KG<br />
Mühlbeyer, Reinhold VERSEIDAG AG<br />
Mul<strong>der</strong>, Ruth Heinrich Essers GmbH & Co. KG<br />
Munsch, Dr. Michael Creditreform Rating AG<br />
Nauck, Günther Deutsche Gamma<br />
Matrix GmbH & Co. KG, MFR - 2/4 -<br />
TL <strong>ZiTex</strong>-Informationsforum Finanzierung Stand: 16.07.03<br />
Zukunftsinitiative Textil NRW
Neugebauer, Dietlinde Bartels-Feldhoff GmbH & Co. KG<br />
Pauen, Christoph F. M. Pauen GmbH<br />
Peschen, Friedrich Wirtschaftsvereinigung Bekleidungsindustrie<br />
Nordrhein<br />
Piechaczek, Kornelia August Mohr Technische Textilien GmbH &<br />
Co. KG<br />
Platz, Jutta Carl Klostermann Söhne GmbH & Co. KG<br />
Portig, Alexan<strong>der</strong> Schoeller Eitorf AG<br />
Rickerl, Christoph Bartels-Feldhoff GmbH & Co. KG<br />
Ristau, Horst Lethen Seidenweberei GmbH<br />
Schmitz, Klaus TAG Textilausrüstungs-Gesellschaft Schroers<br />
GmbH & Co. KG<br />
Simons, Dirk AUNDE Achter & Ebels GmbH<br />
Staats, Horst Conze & Colsman GmbH & Co. KG<br />
Starke, Dr. Klaus-Peter Verband <strong>der</strong> Rheinischen Textilindustrie e.V.<br />
Stockhausen, Tilman Colorprint Textilveredlungsges. MbH<br />
Sunitsch, Detlef Setex Gesellschaft für Textilveredlung<br />
Tacke, Dr. Volker Karl H.W. Tacke Textilwerk Wuppertal GmbH<br />
Theling, Edmund Filigrana Textilges. mbH<br />
Thomassen, Jürgen Simona GmbH<br />
Thürbach, Dr. Ralf-Peter Matrix GmbH & Co. KG<br />
Tischer, Dr. Heinz Rinke-Etiketten Karl Rinke GmbH & Co. KG<br />
Trepper, Paul-Achim W. Schüller &Sohn GmbH & Co. KG<br />
Matrix GmbH & Co. KG, MFR - 3/4 -<br />
TL <strong>ZiTex</strong>-Informationsforum Finanzierung Stand: 16.07.03<br />
Zukunftsinitiative Textil NRW
van Eenennaam, Johan Simona GmbH<br />
van Marwick-Ebner, Anja AKTIV Wirtschaftszeitung<br />
Westphal, Dirk Schoeller Eitorf AG<br />
Zimnowoda, Axel Stadtsparkasse Wuppertal<br />
Matrix GmbH & Co. KG, MFR - 4/4 -<br />
TL <strong>ZiTex</strong>-Informationsforum Finanzierung Stand: 16.07.03<br />
Zukunftsinitiative Textil NRW
Dr. Dirk Busse,<br />
Vorstand des Verbandes <strong>der</strong> Rheinischen Textilindustrie e.V.,<br />
Wuppertal<br />
Begrüßung und Einführung<br />
Warum uns die Thematik auf den Nägeln brennt<br />
und welche Antworten wir brauchen!
Referent<br />
Axel Zimnowoda,<br />
Stadtsparkasse Wuppertal,<br />
Wuppertal<br />
Basel II: Hintergründe, Fakten, Risiken und Chancen<br />
- Alles über Rating und worauf sich Textilunternehmen<br />
einstellen müssen -
Referent<br />
Ralph Buhles,<br />
Deutsche Bank AG,<br />
Wuppertal<br />
Finanzierungsalternativen zum Bankkredit<br />
- Praktische Angebote für mittelständische<br />
Textilunternehmen -<br />
Beitrag kann abgefor<strong>der</strong>t werden.
Referent<br />
Dr. Michael Munsch,<br />
Creditreform Rating AG,<br />
Neuss<br />
Externes Rating:<br />
- Ratingagentur und Ratingsystem-
2<br />
• Ratingskala und Aussagen eines<br />
Ratings<br />
• Ratingprozess und Faktoren eines Ratings<br />
• Nutzen und Einsatzmöglichkeiten
3<br />
Creditreform Ratingskala<br />
Ratingklassen<br />
Rating Erläuterung<br />
AAA AAA Beste Bonität, geringstes <strong>Insolvenzrisiko</strong><br />
AA+<br />
AA AA Sehr gute Bonität, sehr geringes <strong>Insolvenzrisiko</strong><br />
AA-<br />
A+<br />
A A Gute Bonität, geringes <strong>Insolvenzrisiko</strong><br />
A-<br />
BBB+<br />
BBB BBB Stark befriedigende Bonität, mittleres <strong>Insolvenzrisiko</strong><br />
BBB-<br />
BB+<br />
BB BB Befriedigende Bonität, höheres <strong>Insolvenzrisiko</strong><br />
BB-<br />
B+<br />
B B Ausreichende Bonität, hohes Insolvenzrisko<br />
B-<br />
CCC<br />
C CC Kaum ausreichende Bonität, sehr hohes <strong>Insolvenzrisiko</strong><br />
C<br />
D D Ungenügende Bonität (Insolvenz, Negativmerkmale)<br />
Basel II<br />
EK-<br />
Faktor<br />
20%<br />
50%<br />
100%<br />
150%
4<br />
Typische Ausfallquoten je Ratingklasse<br />
über 1 Jahr<br />
25%<br />
20%<br />
15%<br />
10%<br />
5%<br />
0%<br />
0,00% 0,01% 0,04% 0,21% 0,91%<br />
5,16%<br />
20,93%<br />
AAA AA A BBB BB B CCC<br />
Quelle: Standard & Poors Rating Service, Moody‘s Investor Service
Zahl <strong>der</strong> Unternehmen<br />
Wie könnte eine Verteilung von Ratings aussehen?<br />
5<br />
30<br />
25<br />
20<br />
15<br />
10<br />
5<br />
0<br />
AAA AA A BBB BB B CCC/D<br />
Ratingklasse<br />
?
6<br />
Bestandteile des Creditreform Rating
7<br />
Ratingprozess<br />
1 Erfassung Jahresabschlüsse / Bilanzbonität<br />
2 Befragung des Unternehmens (Managementgespräche)<br />
3 Erstellung des Ratings mit <strong>Branche</strong>nvergleich<br />
4 Ratingkomitee<br />
5 Kontrolle, Übergabe mit Erläuterung und ggf.<br />
Veröffentlichung<br />
6 Kontinuierlicher Kontakt und Beobachtung<br />
während eines Jahres
8<br />
Bonitätsbewertung im Vergleich<br />
Systemgestützte<br />
Bilanzbewertung<br />
Statistische<br />
Mustererkennung<br />
Objektivieren<strong>der</strong><br />
Kennzahlenvergleich<br />
Ableitung von<br />
Ausfallwahrscheinlichkeiten<br />
<strong>Branche</strong>nvergleiche<br />
Muster GmbH<br />
Erfolg<br />
und<br />
Rendite<br />
Vermögensstruktur<br />
Finanzkraft<br />
Äußerer Rand: Prüfwerte<br />
solventer Unternehmen<br />
Kapitalstruktur<br />
Innerer Rand: Prüfwerte<br />
insolventer Unternehmen
9<br />
<strong>Insolvenzrisiko</strong> einer <strong>Branche</strong> (Beispiele)<br />
Bsp.: <strong>Insolvenzrisiko</strong> <strong>der</strong> <strong>Branche</strong> <strong>Baugewerbe</strong><br />
(Insolvenzen je 100 Unternehmen, 2000)<br />
WZ 93 <strong>Branche</strong> CRI<br />
%<br />
45000 <strong>Baugewerbe</strong> 2,88<br />
45200 Hoch- und Tiefbau 3,57<br />
45250 Spezialbau und sonstiger Tiefbau 4,50<br />
45251 Brunnenbau 2,57<br />
45254 Gerüstbau 5,01<br />
45430 Fußboden-, Fliesen- u. Plattlegerei, Raumausst. 2,68<br />
45432 Fliesen-, Platten- und Mosaiklegerei 2,12<br />
45433 Estrichlegerei 4,53
10<br />
Qualitative Unternehmensfaktoren<br />
Analysebereiche<br />
• Management, Führungsstruktur und Personal<br />
• Strategien, Ziele und Planungen<br />
• Rechnungswesen, Controlling und Risikomanagement<br />
• Finanzmanagement<br />
• Interne Prozesse, Produktion und Technologie<br />
• Produkte, Vertrieb, Marketing, Stellung am Markt und<br />
Wettbewerb<br />
• Kunden und Lieferanten
11<br />
SWOT-Analyse (Beispiel)<br />
Strength<br />
• neue Anlagen<br />
• gut ausgebildetes Personal<br />
Opportunities<br />
• Neue Produkte in Entwicklung<br />
• Erschließung neuer Märkte<br />
Weaknesses<br />
• schwache Vertriebsstruktur<br />
• keine homogene Kundenstruktur<br />
Threats<br />
• geringe Markteintrittsbarrieren<br />
• Preisverfall
12<br />
Creditreform Rating<br />
Das Rating besteht aus folgenden<br />
zwei separaten Teilen:<br />
1. Rating-Zertifikat<br />
(Ergebnisdokumentation)<br />
2. Rating-Bericht<br />
(Erläuterung und Begründung<br />
des Ergebnisses)
13<br />
Zielgruppen des Ratings für den Mittelstand<br />
Banken,<br />
Finanzdienstleister<br />
Börse<br />
Lieferanten<br />
Unternehmen<br />
EK-Geber Mitarbeiter<br />
Partner<br />
Kunden<br />
Presse
14<br />
Nutzen eines Ratings für den Unternehmer<br />
• Signalling Funktion - objektivierte Bonitätseinschätzung für<br />
– Lieferanten,<br />
– Kunden,<br />
– Geschäftspartner<br />
– und auch Nachfolger<br />
• Leistungsfähigkeit dokumentieren<br />
• Bessere Kapitalkonditionen<br />
• Schwachstellen identifizieren<br />
• Hilfsmittel für das eigene Finanz-Controlling
15<br />
Creditreform Rating AG, Neuss<br />
Dr. Michael Munsch<br />
Hellersbergstr. 12, 41460 Neuss<br />
Tel. 02131/109626, info@creditreform-rating.de
Dr. Ralf-Peter Thürbach,<br />
Matrix GmbH & Co. KG,<br />
Düsseldorf<br />
„Was nun? Handlungskonsequenzen“<br />
- Diskussion mit Referenten und Teilnehmern -
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