Handbuch Finanzbuchhaltung - Exima

Handbuch
Finanzbuchhaltung
4. Auflage 2005
©Copyright 2005 by SelectLine Software GmbH

Ab Version 8.0 für Windows NT, 2000 und höher.
Technische Änderungen vorbehalten.
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Verwendung elektronischer Systeme verarbeitet, vervielfältigt oder verbreitet
werden. Wir behalten uns vor, ohne besondere Ankündigung, Änderungen
am Handbuch und am Programm vorzunehmen.
Printed in Germany.
SELECTLINE WARENWIRTSCHAFT, SELECTLINE FINANZBUCHHALTUNG,
SELECTLINE EINNAHME/ÜBERSCHUSS UND KASSE, SELECTLINE LOHN,
SELECTLINE ANLAGENBUCHHALTUNG, SELECTLINE INTRASTAT, SELECTLINE
DATANORM und SELECTLINE SHOP sind Produkte der SelectLine Software
GmbH. MS-Windows und MS-DOS sind Warenzeichen der Microsoft Corp.
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1 Einführung 1–1
1.1 Willkommen 1–1
1.2 In eigener Sache 1–2
1.3 Allgemeine Programmbeschreibung 1–2
1.4 Handbuch 1–4
1.5 Erste Schritte 1–5
2 Die Menüs der Finanzbuchhaltung 2–1
3 Mandanten 3–1
3.1 Vorüberlegung 3–1
3.2 Mandant anlegen 3–2
3.2.1 Abweichendes Wirtschaftsjahr 3–3
3.2.2 Soll- und Ist-Versteuerung 3–4
3.3 Mandant wählen 3–4
3.4 Mandant bearbeiten 3–5
3.4.1 Adresse und Optionen 3–5
3.4.2 Zahlungsläufe 3–7
3.4.3 Mahnbelege 3–7
3.4.4 Mahngebühren 3–8
3.4.5 Buchungsmaske 3–9
3.4.6 Verwaltung Maskeneditor/Toolbox 3–9
3.4.7 Organschaft 3–10
3.4.8 Freie Felder 3–10
3.5 Stempel 3–11
4 Stammdaten 4–1
4.1 Konten 4–1
4.1.1 Konto 4–2
4.1.2 Salden/Budget 4–4
4.1.3 Kontenblatt 4–5
4.1.4 Einstellungen 4–6
4.1.5 Einstellungen und Zusatzfunktionen 4–7
4.2 Kontenplan 4–8
4.3 Automatikkonten 4–9
4.4 Steuerschlüssel 4–11
4.5 Konstanten 4–12
4.5.1 Mitarbeiter 4–12
4.5.2 Buchungstexte 4–13
I

4.5.3 Geschäftsvorfälle 4–14
4.5.4 Nummernkreise 4–15
4.5.5 Währungen 4–16
4.5.6 Bankbezüge 4–17
4.5.7 Zahlungsbedingungen 4–18
4.5.8 Banken 4–18
4.5.9 Finanzämter 4–19
4.5.10 PLZ-Verzeichnis 4–19
4.5.11 Ländercodes 4–20
4.5.12 Sprachen 4–20
4.6 Debitoren / Kreditoren 4–21
4.6.1 Adresse 4–22
4.6.2 Ansprechpartner 4–23
4.6.3 Zahlungskonditionen 4–24
4.6.4 Kontoauszug und Memo 4–25
4.6.5 Freie Felder, Notizen und Extrafelder 4–25
4.6.6 Einstellungen und Zusatzfunktionen 4–26
4.7 Kostenrechnung 4–27
4.7.1 Kostenstellen / -träger 4–27
4.7.2 Verteilungsschema Hilfskostenstellen und -träger 4–28
4.7.3 Erläuterung der Verteilungstypen 4–30
4.7.4 Verteilungsschema Buchen 4–31
4.8 Datenaktualisierung 4–32
4.9 Passwörter 4–33
4.9.1 Nutzeridentifikation 4–34
4.9.2 Passwort-Datensätze anlegen 4–34
4.9.3 SQL-Serverbenutzer 4–38
5 Kontenplan bearbeiten 5–1
5.1 Struktur 5–1
5.2 Allgemeines zur Handhabung 5–1
5.3 Spiegelkonten und Spiegelgruppen 5–3
5.4 Gruppen, Zähler und Konten 5–4
5.5 Kennzahlen 5–8
6 Buchen 6–1
6.1 Dialogbuchen 6–1
6.1.1 Einfachbeleg 6–2
6.1.2 Sammelbeleg 6–4
6.1.3 Belegart 6–6
II

6.1.4 Funktionen der Buchungsmaske 6–7
6.1.4.1 Buchungen bearbeiten 6–8
6.1.4.2 OP wählen mit [F12] oder über Betrag mit [Strg]+[O] 6–9
6.1.4.3 Maske konfigurieren und Eingabereihenfolge 6–10
6.1.4.4 Abstimmsumme 6–13
6.1.4.5 Buchungssätze neu verarbeiten 6–13
6.2 Stapelbuchen 6–14
6.3 Fallbeispiele manuelles Buchen 6–19
6.3.1 Forderungen und Verbindlichkeiten buchen 6–19
6.3.2 Zahlungen manuell buchen 6–22
6.3.2.1 Zahlung von Rechnungen im Einfachbeleg 6–23
6.3.2.2 Zahlung von Rechnungen im Sammelbeleg 6–28
6.3.3 Gutschriften buchen 6–29
6.3.4 Buchen mit Fremdwährung 6–30
6.4 Kostenrechnung 6–31
6.4.1 Kostenerfassung beim manuellen Buchen 6–31
6.4.2 Kostenverteilung 6–32
6.4.3 Kosten separat buchen 6–33
6.5 Weitere Funktionalitäten 6–34
6.5.1 Zusatzdialoge über Ansicht 6–34
6.5.2 Periodenabschluss 6–35
6.5.3 Jahreswechsel 6–36
6.5.4 Vortragswerte erfassen 6–37
6.5.5 Valuta-Ausgleich 6–39
6.5.6 Salden und Budgets prüfen 6–40
7 Kontierungsassistent 7–1
7.1 Aufbau und Funktionen 7–1
7.2 Einstellungen 7–3
7.2.1 Allgemein 7–3
7.2.2 Suchtexte 7–4
7.2.3 Kennzeichen 7–5
7.3 Kontoauszug einlesen 7–6
7.4 Position manuell bearbeiten 7–7
7.5 Positionen verbuchen 7–10
8 Offene Posten 8–1
8.1 Postenliste 8–1
8.1.1 Offene Posten ausgleichen 8–2
8.1.2 Offene Posten anpassen 8–4
III

8.1.3 Offene Posten bearbeiten 8–6
8.1.4 Offene Posten ausbuchen (Nachlass) 8–7
8.1.5 Offene Posten aufteilen und zusammenführen 8–8
8.1.6 Offene Posten umbewerten 8–10
8.1.7 OP-Informationen 8–11
8.1.8 Offene Posten zahlen 8–11
8.1.8.1 Zahlung aus der Postenliste 8–11
8.1.8.2 Zahlung aus dem Ausgleichsdialog 8–12
8.2 Offene Posten vortragen 8–14
8.3 OP-Abgleich 8–15
9 Automatischer Zahlungsverkehr 9–1
9.1 Zahlungsvorschlag 9–1
9.1.1 Parameter 9–1
9.1.2 Vorschlagsliste 9–4
9.2 Zahlungslauf 9–5
9.2.1 Zahlungstransfer 9–9
9.2.1.1 Datenträgeraustausch 9–9
9.2.1.2 Scheck und Überweisungsträger 9–10
9.2.2 Ersetzungstexte 9–10
9.2.3 Zahlungslauf verbuchen 9–12
10 Mahnwesen 10–1
10.1 Mahnvorschlag 10–1
10.2 Mahnbeleg 10–5
11 Auswertungen 11–1
11.1 Nachweis der Buchungen 11–1
11.2 Betriebsergebnis 11–2
11.3 Umsatzsteuer 11–4
11.3.1 Umsatzsteuer-Formularzuordnung 11–5
11.3.2 Umsatzsteuervoranmeldung 11–6
11.3.3 Umsatzsteuervorauszahlung 11–10
11.3.4 Zusammenfassende Meldung 11–10
11.4 Offene Posten 11–11
11.5 Kostenrechnung 11–14
12 Schnittstellen 12–1
12.1 SQL-Warenwirtschaft 12–1
12.2 IDEA 12–2
IV

12.3 DATEV 12–3
12.3.1 DATEV-Import 12–3
12.3.2 DATEV-Export 12–4
12.4 FibuPro 12–6
13 Lizenz- und Gewährleistungsvereinbarungen 13-1
V

Einführung 1–1
1 Einführung
1.1 Willkommen
Willkommen zur SELECTLINE FINANZBUCHHALTUNG, der leicht zu
bedienenden, professionellen Finanzbuchhaltung unter Windows.
Wir danken Ihnen, dass Sie sich für unser Produkt entschieden
haben.
Dieses Programmpaket wurde konsequent objektorientiert in der
Programmiersprache Borland Delphi programmiert. Dies und der
modulare Aufbau ermöglichen eine enge Verknüpfung vieler
Programmteile, einen kompakten Programmcode und eine leichte
Anpassung an Anwenderwünsche.
SelectLine
SelectLine Software GmbH
Nachtweide 82 c
D-39124 Magdeburg
Die Internetadresse www.selectline.de erreichen Sie bequem mit
dem Schalter . Auf der Homepage können Sie sich jederzeit
über Neuigkeiten der Software informieren.
Willkommen
Internet

In eigener Sache
Allgemeine
Programmbeschreibung
1–2 Einführung
1.2 In eigener Sache
Die SELECTLINE-Anwendungen stehen auf drei verschiedenen
Datenbank-Modellen basierend zur Verfügung – als BDE- (Borland
Database Engine), ADS- (Advantage Database Server) und SQL-
(Structured Query Language) Versionen, die sich in ihrer generellen
Funktionalität nicht unterscheiden.
In den folgenden Ausführungen wird auf Unterschiede gegenüber
der BDE-Version ausdrücklich hingewiesen.
1.3 Allgemeine Programmbeschreibung
Die SELECTLINE FINANZBUCHHALTUNG erfüllt alle Anforderungen an
ein kompetentes, multifunktionales Buchhaltungsprogramm mit
anwenderspezifischen Bilanzierungsmöglichkeiten, integrierter
Kosten- und Ergebnisrechnung.
Die modulare Programmorganisation bietet den unterschiedlichen
Anwendern das jeweils optimale Programm. Damit ist es für den
Einsatz in großen Unternehmen ebenso geeignet wie für kleinere
Firmen. Zugleich wird es durch die uneingeschränkte
Mehrmandantenfähigkeit auch dem Steuerberater gerecht, der viele
Firmen betreut.
Besonders effizient wird die Arbeit, wenn die Finanzbuchhaltung im
Komplex mit der SELECTLINE ANLAGENBUCHHALTUNG, dem
SELECTLINE EINNAHME/ÜBERSCHUSS und der SELECTLINE
WARENWIRTSCHAFT eingesetzt wird. In diesem Fall können alle
Programme mit dem gleichen Datenbestand arbeiten.
SELECTLINE FINANZBUCHHALTUNG bietet Ihnen:
Stamm- und Bewegungsdatenverwaltung
� Konten mit frei gestaltbaren Kontenplänen (SKR03 und
SKR04 werden mitgeliefert)
� Fremdwährungen
� OP-Verwaltung mit Zahlungsmodul und Mahnwesen
� Kostenstellen- und Kostenträgerverwaltung als Grundlage
der Kosten- und Leistungsrechnung
� Import- und Export von Daten (Text, dBase, Paradox,
DATEV, Stapel)
� Buchungen in Dialogform oder im Stapelbetrieb

Einführung 1–3
Ausgaben und Auswertungen
� viele vordefinierte Formulare, die beliebig erweitert oder
geändert werden können
� Ausdrucke in Listenform, als Datenblatt oder auf
Etikettenformulare
� von den Finanzbehörden anerkannte
Umsatzsteuerausdrucke für die USt.-Voranmeldung
� Geschäftsgrafiken
jede Menge Extras
� Passwortverwaltung
� Aufgaben- und Terminverwaltung
� Kontierungsassistent
� SQL-Assistent
� Netzkommunikation
� Anlagenbuchhaltung integriert
� Masken- oder Toolboxeditor
Bei der Entwicklung der SELECTLINE FINANZBUCHHALTUNG wurden
folgende Zielvorstellungen realisiert:
� komfortable Bedienungsmechanismen
� hohe Flexibilität
� sichere Handhabung
� Beachtung der gesetzlichen Voraussetzungen
� unbegrenzte Mandantenfähigkeit
� komplette Ausstattung
� kompakter Programmcode, um möglichst wenig Speicherkapazität
zu belegen
� Zukunftssicherheit und Erweiterbarkeit
�
�
Das Programm erlaubt das gleichzeitige Offenhalten mehrerer
Eingabemasken und Dialogfenster. Sie können zwischen den
Fenstern wechseln.
Einmal erfasste Daten können über einfache Auswahlmechanismen
weiterverwendet werden. Einstellungen bleiben erhalten, wenn Sie
das Programm zwischendurch verlassen.
Um Ihrer gewohnten Arbeitsweise entgegen zu kommen, lassen sich
viele Aktionen über unterschiedliches Handling steuern – per
Komfortable Bedienungsmechanismen

Flexibilität
Gemeinsamer
Datenbestand
1–4 Einführung
Mausklick, über Kontextmenüs, mit Funktionstasten und
Tastenkombinationen oder per Drag & Drop.
Das Drücken der Taste [F1] bringt Ihnen kontextbezogene Hilfe.
Stammdaten, die für spezielle Zeiträume gelten, z.B. Steuern,
Währungskurse oder auch Nummernkreise werden zeitabhängig
verwaltet und können vom Nutzer selbst aktualisiert werden.
Mit den "Freien Feldern" oder Extrafeldern stehen Ihnen zusätzliche
Datenfelder zur Verfügung, die Sie nach Ihren Gegebenheiten
verwenden können.
Alle Formulare und Ausdrucke können entsprechend Ihren
Wünschen verändert werden.
Zusätzliche, eigene Auswertungen, das Herausfiltern von Daten
nach betriebsbedingten Kriterien und beliebige andere Aktionen
lassen sich mit Hilfe des Makro-Assistenten verwirklichen.
Über vielfältige Import- und Exportmöglichkeiten ist ein einfacher
Datenaustausch mit anderen Programmen möglich.
Für Softwareentwickler steht mit der COM-Schnittstelle eine
Programmierschnittstelle zur Verfügung.
SELECTLINE FINANZBUCHHALTUNG kann zusammen mit anderen
Programmen aus der SELECTLINE-Reihe einen gemeinsamen
Datenbestand nutzen. Das betrifft sowohl Daten, wie z.B. Debitoren,
Kreditoren, offene Posten, Postleitzahlen und Passwörter als auch
Druckvorlagen für diese Daten.
Auch die Nutzerkommunikation erfolgt programmübergreifend.
Zukunftsorientiert
Wir garantieren für ein zukunftssicheres Programm.
Ergeben sich aufgrund von neuen gesetzlichen Bestimmungen oder
durch eine veränderte betriebliche Situation notwendige Änderungen
und Erweiterungen des Programms, so sind diese ohne großen
Aufwand für den Anwender zu realisieren.
1.4 Handbuch
Das Handbuch ist kein Lehrbuch, sondern es setzt Grundkenntnisse
der Finanzbuchhaltung voraus.
Hierin werden alle Gegebenheiten und Funktionen beschrieben, die
speziell die Finanzbuchhaltung betreffen.
Die Handhabung von Programmfunktionen, die generell alle
Programme aus der SELECTLINE-Reihe betreffen, wird im System-
Handbuch ausführlich beschrieben. So wird an gegebener Stelle
darauf verwiesen.

Einführung 1–5
Einzelne Programmfunktionen werden an Hand von allgemeinen, in
jeder Firma auftretenden und für die Finanzbuchhaltung
maßgeblichen Geschäftsvorfällen erläutert.
Wenn Ihnen der Sachverhalt vertraut ist, finden Sie im Buch die
Informationen, wie Sie vorgehen müssen, um ihn mit diesem
Programm zu realisieren.
Bitte nutzen Sie auch die Online-Hilfe zum Programm. Sie enthält
Beschreibungen von Funktionserweiterungen sofort mit dem Update
auf die aktuelle Version.
Damit Sie schnell zum Ergebnis kommen, hier die Konventionen der
Schreibweise:
� Stammdaten Menüs werden kursiv dargestellt
� Buchen/Offene Posten Hauptmenü/Untermenü
� [Alt] Tastaturtasten
� DATEN Datenverzeichnis
� "Buchen" Schalter in Eingabemasken
1.5 Erste Schritte
Erste Informationen über das Programm vermittelt das Hilfesystem,
das Sie aus der Menüleiste über ? erreichen.
Inhalt bietet Ihnen über das Inhaltsverzeichnis eine Einführung in
das Programm in logischer Abfolge der einzelnen Kapitel. Außerdem
bietet Ihnen Index eine Stichwortsuche und Suchen die
Volltextsuche, bei der sicher die beste Trefferquote erreicht wird.
Über Optionen organisieren Sie Ihre Arbeit mit der Hilfe – den Druck
bestimmter Themen oder eine ständig präsente Anzeige während
der Phase der Einarbeitung in das Programm.
In aufgelockerter Form erhalten Sie hier hilfreiche Tipps und
Anregungen für eine optimale Programmnutzung.
Gebucht wird im jeweiligen Buchungszeitraum. Buchungsjahre sind
Wirtschaftsjahre bzw. Geschäftsjahre.
Für jede Firma, die verwaltet werden soll, wird zuerst ein Mandant
angelegt und der Zeitraum des ersten Buchungsjahres bestimmt.
Jedem Mandanten wird mit der Zuordnung des Kontenplanes/
Kontenrahmes auch das Steuerschlüsselsystem zugeordnet.
Die Verwaltung der Kontenstammdaten erfolgt je Buchungsjahr.
Kontenpläne, Steuerschlüsseldetails, wie Automatik- und
Skontokonten, getrennt nach Gültigkeitszeiträumen für alle
Hilfe
Tipp des Tages
Vorüberlegungen zur
Arbeit mit der
Finanzbuchhaltung

Verbindung Konten
Debitoren / Kreditoren
Checkliste
1–6 Einführung
vorhandenen Buchungsjahre, werden zeitraumübergreifend je
Mandant verwaltet.
Ein genereller Wechsel des Kontenrahmens, z.B. von SKR04 auf
SKR03, für einen Mandanten ist möglich. Es muss in dem Fall beim
Jahreswechsel darauf geachtet werden, dass keine Konten aus dem
Vorjahr in das neue Jahr und auch keine Sachkontensalden
übernommen werden.
Das Buchen mit dieser FINANZBUCHHALTUNG kann zu jedem
beliebigen Zeitpunkt begonnen werden. Salden aus einer vorigen
Buchhaltung können über manuelle Eröffnungsbuchungen oder als
Vortragswerte erfasst werden.
Neue Buchungszeiträume werden mit dem Jahreswechsel erzeugt.
Ein Bebuchen früherer Zeiträume ist, nach dem Wechsel in diese,
immer möglich. Ein wiederholter Jahreswechsel aktualisiert und
ergänzt die Eröffnungsbuchungen.
Neben den Personenkonten, unterschieden nach Typ Kreditor und
Debitor, werden Kreditoren- und Debitorenstammdaten (Lieferantenund
Kundenstammdaten) separat verwaltet.
Es besteht die Möglichkeit, die Personenstammdatennummern (kurz
Adressnummern) mit den Kontonummern zu synchronisieren oder
mit unterschiedlichen Nummern zu arbeiten. Sollen die Nummern
synchron sein, werden die Personenkonten mit der Nummer der
Adressnummer automatisch beim Anlegen eines neuen Kreditors
oder Debitors erzeugt.
Sind Kontonummer und Adressnummer nicht identisch, also nicht
synchron, wird in den Personenstammdaten das entsprechende
Personenkonto, das vorher manuell angelegt wurde, hinterlegt. In
diesem Fall wird beim Bebuchen eines Personenkontos in einem
zusätzlichen Feld der jeweiligen Debitor oder Kreditor erfasst. Dies
ist für die Offene Posten -Verwaltung von Bedeutung.
Die Art und Weise der Verbindung zwischen den
Personenstammdaten und Personenkonten wird mandantenabhängig
festgelegt.
Ziel dieser FINANZBUCHHALTUNG ist es, Sie in Ihrer eigenen
Vorgehensweise zu unterstützen.
Aber damit Sie zu Beginn Ihrer Arbeit mit dem neuen Programm
nicht die Übersicht verlieren und sicher sein können, nichts
Wichtiges zu vergessen, empfehlen wir Ihnen folgende
Bearbeitungsreihenfolge:
• Mandant anlegen
• Mandant bearbeiten
• Zahlungsbedingungen
• Debitoren / Kreditoren

Einführung 1–7
• Konten, Kontenpläne
• Bankbezüge
• bei Nutzung der Kostenrechnung: Kostenstellen, evtl.
Kostenträger, Verteilungsschemen und Buchungsschemen
• ggf. Vortragswerte

Menüs 2–1
2 Die Menüs der Finanzbuchhaltung
Verschaffen Sie sich einen Überblick, indem Sie die einzelnen
Menüs einmal öffnen!
Über das Menü Datei erreichen Sie die Mandanten- und
Passwortverwaltung, starten Sie den Jahreswechsel und ggf. den
Wechsel der Gewinnermittlung. Weiterhin werden von hier die
Routinen zur Datensicherung aufgerufen.
Hier stehen die unter Windows üblichen Bearbeitungswerkzeuge zur
Verfügung.
Menü "Datei"
Menü "Bearbeiten"

Menü "Stammdaten"
Menü "Buchen"
2–2 Menüs
Über dieses Menü werden alle Stammdaten verwaltet.

Menüs 2–3
Über das Menü Buchen erreichen Sie alle Buchungsverfahren, die
Verwaltung der Offenen Posten, den Zahlungsverkehr und das
Mahnwesen. Hier können Sie Vortragswerte erfassen, Kosten
verteilen und Buchungsperioden abschließen oder den Abschluss
ggf. wieder zurücksetzen.
Die Routine zur Datenintegritätsprüfung für die Offenen Posten, zum
OP-Ausgleich und zum Ausbuchen von Kleindifferenzen ist ebenfalls
diesem Menüpfad zugeordnet.
Das Menü Auswertungen liefert Ihnen alle mandantenbezogenen
Auswertungen zur Buchungskontrolle, zur Gewinn- und
Bilanzermittlung, zur Kostenverteilung und Produktrentabilität.
Menü "Auswertungen"

Menü "Makros"
Menü "Extras"
2–4 Menüs
Über das Untermenü Umsatzsteuer drucken Sie die
Umsatzsteuervoranmeldungen und weisen Sie von hier aus zur
Zahlung an.
Zu Umsatzlisten und Fälligkeitslisten haben Sie über Offene Posten
die Möglichkeit, sich eine Liquiditätsvorschau erstellen zu lassen.
Das Menü Makros enthält den Makro-Assistenten und kann mit
Menüpunkten zum Starten eigener Abfragen erweitert werden.
Über Extras werden grundsätzliche Einstellungen für die
Bedienoberfläche, Festlegungen für das Formular der
Umsatzsteuervoranmeldung sowie sonstiger Druckvorlagen und
aller verwendeten Formate getroffen.
Außerdem können unter Extras die Daten organisiert werden.
Spezielle Nutzerfunktionen, wie Terminverwaltung und
Nachrichtenaustausch stehen nutzerübergreifend zur Verfügung.
Die Funktion Liste bietet eine einfache, komfortable Handhabung zur
schnell präsenten Information über alle Stammdaten und sonstigen
Datenbeständen.

Menüs 2–5
Über Schnittstellen erreichen Sie verschiedene Verfahren des
Datenaustauschs.
Im Menü Fenster können Sie die Anordnung der geöffneten Fenster
organisieren.
Über Hilfeindex im Menü Hilfe können Sie sich die einzelnen
Programmfunktionen thematisch gegliedert erläutern lassen oder
gezielt über Suchbegriffe Informationen abrufen.
Menü "Schnittstellen"
Menü "Fenster"
Menü "?"

2–6 Menüs
Interessante Anregungen über zusätzliche Verfahrensweisen finden
Sie im Tipp des Tages.
Informationen zur Programmversion stehen unter Versionsinfo
bereit.
Datenbankinfo ist nicht in der SQL-Version verfügbar.

Mandant 3–1
3 Mandanten
3.1 Vorüberlegung
Das Programm kann gleichzeitig die Datenbestände mehrerer
Firmen (Mandanten) verwalten.
Allgemeingültige Daten, wie Passwörter, Postleitzahlen,
Finanzämter, Formeln, Schriften und Etiketten werden zentral im
Verzeichnis DATEN verwaltet.
Diese vom Mandanten unabhängigen, so genannten
Programmdaten werden vom Programm geliefert und ggf. per
Update aktualisiert (Bankarchiv, PLZ) oder sie werden erst mit der
Nutzung erstellt (Passwörter).
Für die mandantenspezifischen Daten, wie Bankbezüge, Kunden,
Lieferanten, Geschäftsvorfälle etc., wird für jeden Mandanten ein
eigener Datenbestand verwaltet.
Je Mandant wird dazu im Verzeichnis DATEN ein neues Verzeichnis
unter dem Namen M, ergänzt um das Mandantenkennzeichen,
angelegt.
Beispiel: Für den Mandanten mit Kennzeichen/Nummer WUNDF ist
das Verzeichnis MWUNDF angelegt.
Für jeden Buchungszeitraum existiert ein untergeordnetes
Jahresverzeichnis.
Im Verzeichnis LCK werden Anmeldeinformationen je
Mandant und je Nutzer gespeichert.
Auch wenn Sie selbst nur die Daten einer Firma verwalten wollen,
können Sie die Mandantenfähigkeit dazu nutzen, an einem
Testmandanten mit überschaubarem Datenbestand das Programm
kennen zu lernen und Aktionen, deren Ausgang Ihnen unklar
erscheint, erst einmal mit dem Testmandanten auszuprobieren.
mandantenunabhängig
mandantenabhängig
Hinweis

3–2 Mandant
3.2 Mandant anlegen
Über das Menü Datei erreichen Sie Mandant neu. Der Assistent zur
Neuanlage eines Mandanten wird gestartet. In aufeinander
folgenden Dialogen werden Sie zur Eingabe der spezifischen
Mandantendaten aufgefordert.
Neuanlage-Assistent
"Mandanten"
vorhandene Mandanten
Nummer Die Mandantennummer kann aus maximal 6 Zeichen bestehen.
Aus diesen Zeichen wird der Windows-Verzeichnisname gebildet. Es
sind nur Großbuchstaben, Ziffern und das Zeichen ’_’ zugelassen.

Mandant 3–3
Ein neuer Fibu-Mandant kann auch zu einem vorhandenen Nicht-
Fibu-Mandanten angelegt werden. (Der bestehende Mandant wird
um die Fibu-Daten erweitert.) Über den Schalter “vorhandene
Mandanten“ kann der entsprechende Mandant aus einer Liste
gewählt werden.
Die Mandantendaten sind in jedem Ausdruck verfügbar.
Sie finden die entsprechenden Datenplatzhalter jeweils in der
Platzhaltergruppe "System" (detaillierte Beschreibung im Handbuch
System).
Im Installationsumfang sind die Vorlagemandanten SKR03 und
SKR04 für Deutschland sowie RLG für Österreich enthalten. Aus
dem Vorlagemandanten werden Konten, Steuerschlüssel,
Kontenplan und Umsatzsteuerzuordnungen in den neu angelegten
Mandanten übernommen. Neue Konten und sonstige Änderungen
und Erweiterungen können beim Anlegen eines neuen
Buchungszeitraums aus dem aktualisierten Vorlagemandanten
übernommen werden.
3.2.1 Abweichendes Wirtschaftsjahr
Das Wirtschaftsjahr/Buchungsjahr ist dann abweichend, wenn es
nicht mit dem Kalenderjahr übereinstimmt.
Liegt ein abweichendes Wirtschaftsjahr vor, wird dieses vom
Programm automatisch berücksichtigt und bei Buchungen
entsprechend geprüft.
Hinweis
Vorlagemandant

3–4 Mandant
Bei allen periodenbezogenen Auswertungen ist die Eingabe des
Auswertungszeitraumes nur innerhalb des Buchungsjahres möglich.
Datumseingaben bei den tagesgenauen Auswertungen, Primanota
und Journal, die außerhalb der Grenzen des Buchungsjahrs liegen,
werden vom Programm intern auf die Grenzwerte korrigiert.
Unberührt von der Einstellung des Geschäftsjahres bleiben die
Umsatzsteuerauswertungen. Sie beziehen sich stets auf das
Kalenderjahr. Daten, die für eine Umsatzsteuerauswertung relevant
sind, werden vom Programm aus den angrenzenden
Buchungsjahren geholt.
Auswertungen mit Vorjahresvergleich (Bilanz, Gewinn & Verlust,
BWA) sind nur dann sinnvoll, wenn auch die entsprechenden
Buchungsjahre hinsichtlich Beginn und Dauer vergleichbar sind.
3.2.2 Soll- und Ist-Versteuerung
Beide Versteuerungsarten unterscheiden sich in der Fälligkeit der
Umsatzsteuer beim Rechnungsausgang.
Während bei der Soll-Versteuerung die in einer Ausgangsrechnung
enthaltene Umsatzsteuer sofort bei Rechnungslegung fällig wird
(vereinbarte Umsatzsteuer), geduldet sich der Fiskus bei Ist-
Versteuerung mit der Fälligkeit der Umsatzsteuer bis zum
Zahlungseingang (vereinnahmte Umsatzsteuer).
"Nicht fällig"-Konto Das Buchen von Ausgangsrechnungen ist bei beiden Formen gleich.
Programmintern wird jedoch bei Ist-Versteuerung der Steuerbetrag
auf das im Steuerschlüssel hinterlegte "Nicht fällig"-Konto gebucht.
Automatikkonto
Damit in diesem Fall bei der Erfassung des Zahlungseingangs
automatisch der Steuerbetrag vom "Nicht fällig"-Konto auf das
Umsatzsteuerkonto umgebucht und somit für die nächste
Umsatzsteuervoranmeldung relevant wird, muss im Buchungssatz
der entsprechende Steuerschlüssel angegeben werden.
3.3 Mandant wählen
Der gerade aktive Mandant wird zusammen mit dem aktiven
Zeitraum ständig in der Statuszeile angezeigt.
Mit dem Programmpunkt Datei / Mandant wählen können Sie zu
einem anderen Mandanten bzw. in einen anderen Zeitraum
wechseln.

Mandant 3–5
Ein neuer Zeitraum wird mit dem Jahreswechsel über das Menü
Datei / Jahreswechsel angelegt.
3.4 Mandant bearbeiten
Über Datei / Mandant bearbeiten werden die Details für den
entsprechenden Mandanten geregelt – Aufruf auch per Doppelklick
auf die Mandantennummer in der Statuszeile.
Über die Baumstruktur wechseln Sie zu den einzelnen Seiten.
3.4.1 Adresse und Optionen
Auf dieser Seite können Sie die Angaben ergänzen, die Ihnen evtl.
beim Neuanlegen gerade nicht zur Verfügung standen.
Durch Mausklick auf die Symbole der Eingabefelder Telefon-,
E-Mail- oder Internetverbindung werden bei vorhandener Software
automatisch die entsprechenden Programme gestartet.
Durch Klick mit der rechten Maustaste auf das Telefonsymbol
gelangen Sie in die Maske zur Telefon-Konfiguration.
Nähere Erläuterungen hierzu finden Sie unter Abschnitt Tapi-
Konfiguration im System-Handbuch der SELECTLINE-Programme.
Die Währung ist die Leitwährung des Mandanten.
Um umfangreiche Buchungen zum Jahresabschluss zu gliedern und
eine größere Übersichtlichkeit zu schaffen, können Sie mehrere
Abschlussmonate einrichten.
Mit den folgenden Angaben wird die Umsatzsteuervoranmeldung
ausgefüllt.
Ob eine begleitende Kostenrechnung erforderlich ist und in welcher
Art die Offene Posten-Verwaltung sowie der OP-Ausgleich erfolgen
soll, legen Sie ebenfalls hier fest.
Adresse
Optionen

Optionen für den
OP-Ausgleich
3–6 Mandant
Kombination und Wirkung:
Nur der "voll"automatische
Ausgleich ist ausgeschaltet.
Es erscheint immer der
Ausgleichsdialog, wenn ein
Ausgleich möglich ist – auch beim
Neuanlegen.
Beim Neuanlegen ohne
Ausgleichsmöglichkeiten erscheint
der Bearbeitungsdialog.
Beim Neuanlegen (manuellen
Buchen) erscheint immer der
Bearbeitungsdialog – unabhängig
davon, ob eine Ausgleichsmöglichkeit
gegeben ist.
Beim Neuanlegen (manuellen
Buchen) erscheint kein OP-
Folgedialog.
Es erscheint keinerlei
Ausgleichsdialog – es wird ein
neuer GU- oder Zahlungs-OP mit
Status "offen" angelegt.

Mandant 3–7
3.4.2 Zahlungsläufe
Hinweis:
Wenn im Kontierungsassistenten
OPs zugeordnet wurden, erfolgt der
Ausgleich immer – unabhängig von
diesen Mandantenoptionen!
Variable (über die angebotenen Platzhalter) und Konstanten für den
Verwendungszweck beim automatischen Zahlungsverkehr,
Buchungstexte für generierte Zahlungsbuchungen und
Spesenregelungen beim Auslandszahlungsverkehr können hier oder
direkt beim Zahlungslauf erfasst und bearbeitet werden (siehe
Abschnitt 9.2.2 Ersetzungstexte).
3.4.3 Mahnbelege
Die Anzahl der Mahnstufen und die entsprechenden Texte, die
während der Laufzeit über Platzhalter komplettiert werden können,
werden hier hinterlegt.
Verwendungszweck
Mahnbelege

Mahngebühren
Zinsformel
3–8 Mandant
Über der Änderung der Mahnsprache haben Sie die Möglichkeit,
mehrsprachige Mahntexte anzulegen.
3.4.4 Mahngebühren
Die Mahnzinsen können mittels einer selbst definierten Formel
berechnet werden.
Zusätzlich zur Mahngebührenstaffel kann die Staffelung je weitere x
Euro hinterlegt werden (als Betrag ist der Bis-Wert anzugeben).
Anwendungsbeispiel für eine selbst definierte Zinsformel:
Wenn als Mahnform "kundenweise, ohne Trennung von
Mahnstufen" gewählt wird und je Mahnstufen unterschiedliche
Zinssätze greifen sollen, kann dies nur über spezielle Platzhalter in
der Zinsformel realisiert werden.
Die Zinsangabe im Mahnvorschlag ist dann hinfällig!

Mandant 3–9
Über die Berechnung laut folgender Formel können die Zinsen pro
Stufe berechnet werden.
Die Platzhalter MahnStufe1...5 liefern jeweils den Wert 1, wenn es
die entsprechende Stufe ist.
rn2(zinstage({Fälligdatum};{Mahndatum})*{Betrag}/36000*(10*{Mahn
Stufe1}+20*{MahnStufe2}))
(Wenn Stufe 1, dann 10% – wenn Stufe 2, dann 20%.)
Ausführliche Erläuterungen zu Operanden und Operatoren in
Formeln finden Sie unter Abschnitt „Formeln in Formelplatzhaltern“
im Handbuch System der SELECTLINE-Programme.
3.4.5 Buchungsmaske
Mögliche Konfigurationen der Buchungsmaske, getrennt nach
Gültigkeit für den Mandanten oder für den Arbeitsplatz, werden im
Kapitel „Buchen“ beschrieben.
3.4.6 Verwaltung Maskeneditor/Toolbox
Spezielle Maskenanpassungen über den Masken- oder
Toolboxeditor werden vom Programm nutzerspezifisch gespeichert
und verwaltet.
Beispiel
Buchungsmaske

Organschaft
Freie Felder
3–10 Mandant
Wenn mehrere Benutzer die selben Maskeneinstellungen nutzen
sollen, brauchen diese nur für einen Benutzer angelegt werden.
Allen anderen Nutzern kann man diese Einstellungen hier zuweisen.
3.4.7 Organschaft
Hier kennzeichnen Sie, welche Mandanten lt. Auflage des
Finanzamts steuerrechtlich gemeinsam unter einer Steuernummer
als Organschaft veranlagt werden sollen.
Beim Erstellen der Umsatzsteuervoranmeldung kann man ggf. diese
Kennzeichnung wieder aufheben, um einzelne „Vorschau“-
Meldungen zu erstellen.
3.4.8 Freie Felder
Jedem Mandanten stehen so genannte "Freie Felder" zur freien
Verfügung.
Den freien Feldern können Sie selbst eine Bedeutung geben und
über den Schalter "Feldbezeichnungen" eine passende Bezeichnung
für die Bildschirmanzeige und den Ausdruck zuordnen.

Mandant 3–11
Die Felder sind wie folgt definiert:
• 2 Textfelder mit jeweils 30 Zeichen
• 2 Felder für Dezimalzahlen
• 2 Felder für ganze Zahlen
• 2 Felder für Datumseingaben
• 4 Optionsfelder
Die Datenplatzhalter für den Ausdruck der Feldbezeichnungen
finden Sie jeweils in der Platzhaltergruppe "Dokument". Siehe auch
unter Formulareditor-Platzhalter.
3.5 Stempel
Wenn Umsatzsteuervoranmeldungen oder Jahresabschlüsse im
Auftrag für (fremde) Mandanten erstellt werden, verlangt das
Finanzamt die Angabe des Erstellenden bzw. Mitwirkenden.
Über Extras / Stempel werden Ihre eigenen Angaben erfasst.
Sie können dann in allen Ausgabeformularen über Platzhalter-
Datenfeld-System eingebunden werden, z.B. beim Drucken von
Umsatzsteuer-Formularen.
Eingabemaske "Stempel"

Stammdaten 4–1
4 Stammdaten
4.1 Konten
Die Verwaltung der Kontenstammdaten erfolgt je Buchungsjahr.
Die Kontenstammdaten, die immer im Komplex mit dem Kontenplan
(siehe Abschnitt 4.2) zu betrachten sind, werden über Stammdaten/
Konten verwaltet.
Konto ist das Schlüsselfeld der Konten.
Es erlaubt die Eingabe einer 15-stelligen Zeichenkette, also auch
Buchstaben und Sonderzeichen.
Mit der Eingabe des Kontos erhalten die Datensätze zusätzlich eine
numerische Kontonummer.
Dies ist zu beachten, wenn die Konten in numerischer Reihenfolge
angezeigt werden sollen. Sortieren Sie dann nach Kontonummer!
Die Informationen zu den Konten werden auf mehreren Seiten
erfasst.
Der Wechsel zu den jeweiligen Seiten wird über eine Baumstruktur
im linken Maskenbereich gesteuert.
Für Konten vom Typ Debitor oder Kreditor kann über den Schalter
“Debitor/Kreditor bearbeiten“ der entsprechende Datensatz im
Debitoren-/Kreditorenstamm geöffnet werden.
Konto
Hinweis
Debitor/Kreditor
bearbeiten

Bezeichnung
Autotext
Zuordnung
Typ
4–2 Stammdaten
4.1.1 Konto
Für die Bezeichnung des Kontos stehen Ihnen 40 Zeichen zur
Verfügung.
Der Autotext wird beim Buchen als Buchungstext übernommen,
solange das entsprechende Eingabefeld in der Buchungsmaske
noch keine Eintragung hat.
Die Zuordnung ist für den Kontenplan von Bedeutung.
Bei der Prüfung des Kontenplanes auf logische Richtigkeit wird
geprüft, ob die Zuordnung in Gewinn- und Verlustrechnung oder in
die Bilanz auch der Zuordnung lt. Konto entspricht.
Der Typ bestimmt die Art der Verwendung des Kontos beim Buchen
und ist somit dessen wichtigstes Kennzeichen.
• Finanzkonto
für typische Finanzkonten wie Bank, Postbank und Kasse,
auch für Transferkonten. Wird ein Finanzkonto an ein "nicht"
Finanzkonto gebucht, haben Sie zusätzlich die Möglichkeit
einen Steuerschlüssel und Skontowert einzugeben.
• Debitor
für Kundenkonten. Die Personenkonten 10000 bis 69999
sind hierfür ein typischer Bereich (DATEV).
• Kreditor
für Lieferantenkonten. Die Personenkonten 70000 bis 99999
sind hierfür ein typischer Bereich (DATEV).
• Umsatzsteuer
Konten diesen Typs können mit Umsatzsteuerschlüssel

Stammdaten 4–3
gebucht werden. Das bedeutet, diesen Konten wird dann
automatisch der um den Umsatzsteuerbetrag geminderte
Buchungsbetrag zugewiesen. Bei Buchungen von
Umsatzsteuerkonto gegen Umsatzsteuerkonto ist kein
Steuerschlüssel zulässig. Buchungen gegen
Erwerbsteuerkonto und Vorsteuerkonto sind nicht erlaubt.
• Vorsteuer
Konten diesen Typs können mit Vorsteuerschlüssel gebucht
werden. Das bedeutet, diesen Konten wird dann automatisch
der um den Vorsteuersteuerbetrag geminderte
Buchungsbetrag zugewiesen. Bei Buchungen von
Vorsteuerkonto gegen Vorsteuerkonto ist kein
Steuerschlüssel zulässig. Buchungen gegen
Erwerbsteuerkonto und Umsatzsteuerkonto sind nicht
erlaubt.
• Erwerbsteuer
Konten diesen Typs können mit Erwerbsteuerschlüssel
gebucht werden. Bei Buchungen von Erwerbsteuerkonto
gegen Erwerbsteuerkonto ist kein Steuerschlüssel zulässig.
Buchungen gegen Vorsteuerkonto, Umsatzsteuerkonto oder
Debitor sind nicht erlaubt.
• Steuerfrei
Konten diesen Typs können nicht mit Steuerschlüssel
gebucht werden.
Ist als Kontentyp Umsatzsteuer, Vorsteuer, Erwerbsteuer oder
Debitor ausgewählt, kann ein Steuerschlüssel eintragen werden.
Dieser wird dann beim Buchen vorgeschlagen.
Einem Debitorenkonto kann man bei Ist-Versteuerung einen
Steuerschlüssel zuweisen, damit beim Zahlungseingang der nötige
Steuerschlüssel für die Umbuchung vom Steuerkonto "nicht fällig"
auf "fällig" automatisch in der Buchungsmaske vorgeschlagen wird.
Nur für Personenkonten (Typ Debitor/Kreditor) aktiv.
Hier kann ein vom Standard abweichendes Sammelkonto, das
entsprechend in den Stammdaten / Automatikkonten hinterlegt sein
muss, eingetragen werden.
Konten, die nicht mehr bebucht werden sollen, können mit einer
datumsbezogenen Buchungssperre versehen werden.
Ist die Option "Konto nur indirekt buchen" markiert, kann dieses
Konto nicht mehr direkt, sondern nur noch automatisch bebucht
werden (z.B. die Sammelkonten für Verbindlichkeiten und
Forderungen).
Steuercode
(Steuerschlüssel)
Sammelkonto
Buchungssperre ab
Konto nur indirekt buchen

Steuercode
(Steuerschlüssel)
feststellen
Kontenblatt verdichten
Jahreswechsel
ohne Saldo
Anlagekonto
Budget erweitert
4–4 Stammdaten
Markieren Sie die Option "Steuercode feststellen", wenn Sie
sicherstellen möchten, dass das eingestellte Konto nur mit diesem
Steuerschlüssel gebucht wird.
Diese Option ist für Erlöskonten sinnvoll – dann ist eine eindeutige
und einfache Umsatzsteuerverprobung sichergestellt.
Alternativ zum Druck jeder einzelnen Buchung können auch nur die
Monatssummen auf dem Kontenblatt ausgegeben werden.
Die Salden der Konten mit dieser Option werden beim
automatischen Jahreswechsel nicht mit in das Folgejahr
übernommen (Steuerkonten, Privatentnahme, Saldenvortragskonten
etc.). Für Konten, die der Gewinn- und Verlustrechnung zugeordnet
sind, erfolgt der Jahreswechsel grundsätzlich ohne Saldo.
Wird parallel die SELECTLINE ANLAGENBUCHHALTUNG genutzt,
können über dieses Kennzeichen die Konten selektiert werden, die
später in der Anlagenbuchhaltung zur Verfügung stehen sollen.
4.1.2 Salden/Budget
Auf der Seite Salden/Budget können für jedes Konto Periodenwerte
als Budget eingegeben werden.
Über den Schalter “Budget erweitert“ hat man die Möglichkeit das
Budget auf Kostenstellen/-träger zu verteilen sowie, wenn es noch
nicht mit dem Jahreswechsel geschah, Vorjahreswerte für den
aktuellen Zeitraum zu übernehmen.

Stammdaten 4–5
4.1.3 Kontenblatt
Auf der Seite Kontenblatt sind alle Buchungen getrennt nach
Buchungszeiträumen gelistet. Optional können auch die stornierten
Buchungen angezeigt werden.

Fremdwährung
Fremdwährungssalden
4–6 Stammdaten
4.1.4 Einstellungen
Sie können jedes Konto beliebig mit Fremdwährungen bebuchen.
Das heißt, in Ihre Kasse könnten bei Bedarf, Zahlungseingänge
bspw. in EUR, CHF, US$, PFD gebucht werden. Die Salden werden
getrennt nach Leitwährung und Fremdwährungen ermittelt und
ausgewiesen.
Über den Schalter “Fremdwährungssalden“ erreicht man die
Saldenübersicht der Buchungen in Fremdwährung.
Um mit Fremdwährungen zu buchen, setzen Sie die entsprechende
Option. Die hier eingestellte Fremdwährung ist ein Vorschlagswert,
solange nicht die Option "Fremdwährung feststellen" gesetzt ist.
Kostenrechnung Gewinn-/Verlustkonten können Kostenarten darstellen.
Ist für den Mandanten die Kostenrechnung eingestellt, wird beim
Bebuchen der auf Kostenart eingestellten Konten, der Betrag
entweder automatisch auf die Kostenstellen aufgeteilt oder Sie
werden in einem Dialogfenster aufgefordert, den Wert manuell zu
verteilen.
Fix / Variabel /Umsatz
Wenn Sie mit Kostenträgern arbeiten und für diese vom Programm
Deckungsbeiträge ermitteln lassen wollen, sollten Sie festlegen, ob
die Kostenart vom Typ fix oder variabel ist bzw. ob es sich um eine
Umsatzkostenart handelt.
Die Buchungen dieser Konten werden dann unter dem Punkt
Auswertungen /Kostenrechnung/Deckungsbeitragsrechnung
ausgewertet.

Stammdaten 4–7
Ebenso ist es für eine umsatz- oder ergebnisabhängige Verteilung
von Hilfs- auf Kostenstellen/-trägern erforderlich, die betreffenden
auszuwertenden Konten auf Umsatz zu stellen.
Für direkt zuweisbare Kosten, die als Ziel immer die gleichen
Kostenstellen und Kostenträger haben, kann ein Buchungsschema
zu einer Kostenart hinterlegt werden.
Sofern es sich nicht um eine automatische Kostenart handelt,
können beim Buchen noch Änderungen vorgenommen werden.
Es besteht die Möglichkeit, mehrere Kostenart-Konten zu einer
gemeinsamen Kostenart zusammenzufassen. Damit hat man die
Möglichkeit, Kostenauswertungen nach Kostenarten zu gruppieren.
Für die Arbeit mit der DATEV-Schnittstelle kann hier das für dieses
Konto abweichende DATEV-Konto hinterlegt werden.
AM/AV aktiviert:
Es handelt sich um DATEV-Automatikkonten (automatische
Errechnung der Vor-/Umsatzsteuer). Beim Export werden die
Steuerschlüssel nicht übergeben.
4.1.5 Einstellungen und Zusatzfunktionen
Über bzw. [F12] in der Funktionsleiste gelangt man zu den
Einstellungen [F6] und zum Funktionsmenü “Personenkonten
anlegen“ und aktiviert (wenn für den entsprechenden Nutzer frei
geschaltet) den Masken- bzw. Toolboxeditor.
Personenkonten können sowohl für Debitoren als auch Kreditoren
angelegt werden.
Optional kann das Anlegen auf "Nur in (Vortrags-)OPs verwendete"
beschränkt werden.
Buchschema
Abw. Kostenart
DATEV-Konto
Einstellungen und
Funktionen
Personenkonten anlegen

4–8 Stammdaten
Bitte entnehmen Sie die Beschreibung der weiteren Funktionen der
Erläuterung der Zusatzfunktionen zu Debitoren/Kreditoren im Kapitel
4.6.6.
4.2 Kontenplan
Im Kontenplan werden die Konten den verschiedenen Auswertungen
(Bilanz, Gewinn/Verlust, BWA) zugeordnet.
Die Standardkontenrahmen SKR03, SKR04 und RLG werden als so
genannte Vorlagemandanten mitgeliefert.
Beim Anlegen eines neuen Mandanten werden aus dem
Vorlagemandanten die Konten, der Kontenplan, die Steuerschlüssel
und das Umsatzsteuervoranmeldungs-Formular übernommen.
Damit sind alle Daten für alle Auswertungen vorhanden und müssen
nicht vom Anwender erstellt werden!

Stammdaten 4–9
Dennoch können Anpassungen nötig sein.
Da den Kontenplänen eine zentrale Bedeutung in der
Finanzbuchhaltung zukommt, erfolgt die ausführliche Beschreibung
der Struktur separat im Kapitel 5 „Kontenplan bearbeiten“.
4.3 Automatikkonten
Konten mit so genannten Automatikfunktionen werden im
Programmteil Stammdaten / Automatikkonten verwaltet.
Das Konto Skontiertrag steuerfrei wird als Skontokonto
angesprochen, wenn eine Buchung ohne Steuerschlüssel, aber mit
Skonto erfolgt und der Betrag für das Konto im Haben steht.
Das Konto Skontiaufwand steuerfrei wird als Skontokonto
angesprochen, wenn eine Buchung ohne Steuerschlüssel, aber mit
Skonto erfolgt und der Betrag für das Konto im Soll steht.
Skontokonten steuerfrei

Eröffnungskonten
Summenvortragskonto
Sammelkonten Debitoren
Sammelkonten Kreditoren
alternative Konten
Debitoren/Kreditoren
4–10 Stammdaten
Das Konto Eröffnungskonto Sachkonten wird automatisch bebucht,
wenn Vortragswerte über den Dialog Buchen / Vortragswerte oder
mit der Saldenübernahme von Bilanzkonten beim Jahreswechsel
gebucht werden. Außerdem ist es das Merkmal für alle
Eröffnungsbuchungen auf Sachkonten. Buchungen gegen dieses
Konto werden in den Salden getrennt als EB-Werte ausgewiesen.
Die Konten Eröffnungskonto Debitoren / Kreditoren werden
automatisch bebucht, wenn OP-Vorträge über Buchen / OP-Vortrag
oder mit der Saldenübernahme von Personenkonten beim
Jahreswechsel gebucht werden. Außerdem sind sie das Merkmal für
die Debitoren/Kreditoren-Eröffnungsbuchungen. Buchungen gegen
dieses Konto werden in den Salden getrennt als EB-Werte
ausgewiesen.
Das Bebuchen des Summenvortragskontos mit Automatikfunktion
ermöglicht das unterjährige Vortragen von Offenen Posten und
Sachkonten-Verkehrszahlen mit Steuerschlüssel als reine
Steuercode-Information, ohne dass ein Steuerkonto bebucht wird.
Alle Debitorenbuchungen werden vom Programm zusätzlich und
automatisch auf das Sammelkonto Debitoren gebucht – ebenso die
Kreditorenbuchungen auf das Sammelkonto Kreditoren. Diese
Konten sollten nicht direkt bebucht werden. Hält man sich an diese
Regel, entspricht der Saldo dieses Kontos der Summe aller
Debitorenkonten.
Sollen für bestimmte Debitoren/Kreditoren gesonderte
Sammelkonten genutzt werden, sind diese als alternative Konten
festzulegen und diesen bestimmten Personenkonto zuzuweisen.

Stammdaten 4–11
4.4 Steuerschlüssel
Die Verwaltung der Steuerschlüssel erfolgt über Stammdaten /
Steuerschlüssel.
Maximal 2-stelligen Datensatzschlüssel.
Die Berechnung der Umsatzsteuer aus dem Bruttobetrag kann:
"Brutto" nach der Formel
Steuerbetrag =
Bruttobetrag / (100 + Steuerprozent) * Steuerprozent / 100 * Quote
bspw. 8 = 116 / (100 + 16) * 16 / 100 * 50
oder "Pauschal" nach der Formel
Steuerbetrag = Bruttobetrag / 100 * Steuerprozent / 100 * Quote
bspw. 16 = 100 / 100 * 16 / 100 * 100
erfolgen.
Bei den Steuerarten Umsatzsteuer und Vorsteuer wird der
Steuerbetrag in der Regel "Brutto" berechnet, bei der Steuerart
Erwerbsteuer immer "Pauschal".
Wenn Sie während des Buchens die Steuer bzw. den Steuerbetrag
noch ändern wollen, müssen Sie die Option "Steuerbetrag änderbar"
setzen.
Im unteren Teil der Eingabemaske befindet sich eine Tabelle, in der
Sie selbst (in einer neuen Zeile) die aktuellen Steuerkonditionen
zusammen mit dem Gültigkeitsdatum eintragen können.
Eingabemaske
"Steuerschlüssel"
Steuercode
Berechnung, Steuerart
Steuerbetrag änderbar

Automatikkonto
Nicht fällig
Skontokonto
Nummer
4–12 Stammdaten
Das Automatikkonto wird für die Buchung des Steueranteils
verwendet. Eine Ausnahme bildet das Verbuchen einer Rechnung
bei Ist-Versteuerung.
Das Konto "Nicht fällig" ist das Automatikkonto für die Buchung des
Steueranteils einer Rechnung bei Ist-Versteuerung. Die Buchung auf
das eigentliche Automatikkonto erfolgt bei Ist-Versteuerung beim
Buchen der zugehörigen Zahlung.
Auf das Skontokonto wird der Nachlass einer Rechnung, der auf
diesen Steuerschlüssel entfällt, gebucht.
4.5 Konstanten
Stammdaten, die zu Beginn der Arbeit mit dem Programm einmal
angelegt und dann im Wesentlichen nicht ständig verändert werden,
sind unter den Konstanten zusammengefasst.
4.5.1 Mitarbeiter
Der Datensatzschlüssel für die Mitarbeiternummer ist maximal 6stellig.
Es bietet sich an, die firmeninternen Personalnummern als
eindeutigen Datensatzschlüssel zu verwenden.
Soll die Personalnummer nicht als Datensatzschlüssel verwendet
werden, steht Ihnen für diese Angabe das 6-stellige Eingabefeld
Personalnummer oder eines der freien Felder zur Verfügung.
Seite Adresse Diese Seite enthält die Adressdaten des Mitarbeiters.
Falls Sie die Passwortverwaltung benutzen und der Mitarbeiter auch
mit dem Programm arbeitet, ist im Feld Benutzer der Benutzername
des Mitarbeiters aus der Passwortverwaltung auszuwählen.
Diese Angabe ist wichtig für die Terminverwaltung.
Seite Text
Seite Freie Felder
Hier können Sie einen längeren Kommentar als Langtext eintragen.
Für jeden Mitarbeiter stehen für Erfassung zusätzlicher Daten die
"Freien Felder" zur freien Verfügung.
Näheres zum Anlegen und Bearbeiten erfahren Sie unter Abschnitt
3.4 Mandant bearbeiten, Freie Felder.

Stammdaten 4–13
Mitarbeiterbezogene Notizen und Termine können auf der Seite
Notizen angelegt werden. Nichterledigte Termine werden in den
offenen Terminen gelistet.
Näheres zum Anlegen und Bearbeiten erfahren Sie unter Abschnitt
Notizen/Termine im Handbuch System der SELECTLINE-Programme.
Die Seite Extrafelder erscheint nur, wenn über den Menüpunkt
Extras / Vorgabewerte für die Tabelle Extrafelder angelegt wurden.
Das Einfügen in diesen zusätzlichen Maskenbereich erfolgt in allen
Datenmasken, für die Extrafelder vorgesehen sind, gleich und ist
unter Abschnitt Extrafelder im Handbuch System der SELECTLINE-
Programme beschrieben.
Weiter stehen über bzw. [F12] in der Funktionsleiste zahlreiche
Einstellungsmöglichkeiten und Zusatzfunktionen zur Verfügung.
Bitte entnehmen Sie die Beschreibung der jeweiligen Funktion der
Erläuterung der Zusatzfunktionen zu Debitoren/Kreditoren im Kapitel
4.6.6.
4.5.2 Buchungstexte
Die Eingabemaske zur Verwaltung der Buchungstexte erreichen Sie
über den Menüpunkt Stammdaten / Konstanten / Buchungstexte.
In den Buchungstexten können Sie Texte hinterlegen, die beim
manuellen Buchen die im Feld Buchungstext eingegebenen oder
Seite Notizen
Seite Extrafelder
Einstellungen und
Funktionen
Eingabemaske
"Buchungstexte"

Konto/Gegenkonto
4–14 Stammdaten
aus der Tabelle gewählten Textkürzel (analog sonst. Textbausteine)
ersetzten.
4.5.3 Geschäftsvorfälle
Mit der Verwaltung von Geschäftsvorfällen erreichen Sie eine
Automatisierung Ihrer Buchungsaktivitäten.
Zu den vordefinierten und in Zuordnungs- und Typfestlegungen nicht
zu verändernden Geschäftsvorfällen können Sie weitere
Geschäftsvorfälle, passend zur eigenen Buchungspraxis, anlegen.
Beim Buchen mit der Einstellung "Belegart" können diese Fälle
ausgewählt werden.
Die Geschäftsvorfälle erreichen Sie über Stammdaten / Konstanten /
Geschäftsvorfälle.
Ein Geschäftsvorfall ist definiert durch ein maximal 3-stelliges
Belegart-Kürzel, die Bezeichnung und durch einen beschreibenden
Hinweis.
Für Konto und Gegenkonto sind die Merkmale festzulegen, die das
Konto im Soll und das Konto im Haben erfüllen muss.
Ein passendes Konto kann als Vorschlagskonto aufgenommen
werden.

Stammdaten 4–15
Für Geschäftsvorfälle, die unabhängig von der Versteuerungs- und
Abrechnungsart identisch sind, können alle Verwendungen
gekennzeichnet werden.
4.5.4 Nummernkreise
Belegnummern über Nummernkreise zu erstellen, erleichtert die
Zuordnung von Buchungssätzen zu bestimmten Geschäftsvorfällen.
Über Nummernkreise kann eine chronologische Reihenfolge der
Belegnummern auch bei Mehrplatzarbeit realisiert werden.
Nummernkreise werden je Mandant Jahresweise verwaltet.
Verwendung

Eingabemaske
"Währungen"
Währung / ISO-Code
Konto Gewinn/Verlust
Kalkulationskurs
oder
Fixkurs zum Euro
Tageskurse
4–16 Stammdaten
4.5.5 Währungen
Das Programm unterstützt Buchungen mit unterschiedlichen
Währungen. Dazu werden Kalkulationskurse und aktuelle
Tagesskurse benötigt, die im Programmteil Stammdaten /
Konstanten / Währungen verwaltet werden.
In der Erfassungsmaske für die Währungs-Stammdaten stehen
Ihnen folgende Eingabefelder zur Verfügung:
Das Währungskürzel und der ISO-Code sind 3-stellig, z.B. EUR,
CHF, USD, PFD, etc.
Auf das jeweilige Differenzkonto werden beim automatischen
Valutaausgleich die Währungsgewinne bzw. -verluste gebucht.
Je Währung wird entsprechend ihrem Bezug zum Euro ein Fixkurs
oder ein Kalkulationskurs zum Euro verwaltet.
Mit dem Fixkurs zum Euro wird einmalig der Wert der Währung zum
Euro festgelegt. Der Eurokurs ist damit festgeschrieben und nicht
mehr veränderbar.
Im Gegensatz dazu kann der Kalkulationskurs zum Euro für die nicht
eurogebundenen Währungen jederzeit angepasst werden.
Mit den Werten für Tageskurse legen Sie den kalkulatorischen Wert
der Währung in Bezug auf Ihre eigene Währung oder eine

Stammdaten 4–17
Bezugswährung fest. Die aktuellen Umrechnungskurse werden bei
Zahlungen und beim Valutaausgleich verwendet.
Beispiel:
Als Tageskurs für die Umrechnung von Schweizer Franken in Euro
(100 Franken entsprechen etwa 119,25 Euro) tragen Sie unter
Einheit 100 ein, unter Kurs 119,25.
4.5.6 Bankbezüge
In den Bankbezügen, die Sie über den Menüpunkt Stammdaten /
Konstanten / Bankbezüge finden, verwalten Sie die
Bankverbindungen und Kassen Ihres Mandanten.
Die Nummer ist der zweistellige Datensatzschlüssel der
Bankbezüge.
Bankbezüge vom Typ "Bank" sind in der Regel Finanzkonten bei
einer Bank.
Bankbezüge vom Typ "Kasse" kommen bei Barzahlungen von
Rechnungen oder bei der Arbeit mit dem Programm SELECTLINE
KASSENBUCH zur Anwendung.
Das Fibu-Konto ist das Finanzkonto, auf das die Zahlungen eines
Zahlungslaufs gebucht werden.
Für den Kontenrahmen SKR03 könnte es beispielsweise das Konto
1200 sein.
Bankbezüge können in beliebiger Währung geführt werden.
Eingabemaske
"Bankbezüge"
Nummer
Typ
Fibu-Konto
Währung

Eingabemaske
"Zahlungsbedingungen"
Beispiel:
4–18 Stammdaten
4.5.7 Zahlungsbedingungen
Die Erfassungsmaske für die Zahlungsbedingungen erreichen Sie
über Stammdaten / Konstanten / Zahlungsbedingungen.
Die Zahlungsbedingungen bilden die Grundlage für die Verwaltung
der offenen Posten und damit für die Erzeugung von Zahlungs- bzw.
Mahnvorschlägen.
Der Datensatzschlüssel für die Zahlungsbedingungen ist 2-stellig.
Neben einer ausführlichen Bezeichnung (2 mal 40 Zeichen) können
Sie hier eintragen, binnen wie viel Tagen Rechnungen zu bezahlen
sind. Außerdem können Sie noch zwei Termine mit
unterschiedlichen Skontosätzen festlegen.
Die Fristen können als Abstand zum Rechnungsdatum (in Tagen)
oder als konkretes Datum angegeben werden.
Sie wählen "innerhalb von ?? Tagen" und tragen in das folgende
Eingabefeld eine 20 ein – dann ist die Rechnung in 20 Tagen zu
bezahlen.
Wählen Sie aber "zum nächsten ??." aus und tragen in das folgende
Eingabefeld eine 20 ein – dann ist, wenn das aktuelle Datum vor
dem 20. liegt, die Rechnung zum 20. des aktuellen Monats zu
begleichen, bzw. zum 20. des Folgemonats, wenn das aktuelle
Datum nach dem 20. liegt.
4.5.8 Banken
Zum Installationsumfang des Programms gehört ein
mandantenunabhängiges Bankenarchiv.

Stammdaten 4–19
Je Mandant legen Sie unter Stammdaten / Konstanten / Banken die
benötigten Bankanschriften an, indem Sie die Banken aus dem
Archiv übernehmen oder ggf. die Angaben manuell erfassen.
4.5.9 Finanzämter
Finanzämter werden zum Erstellen der Umsatzsteuererklärungen
benötigt. Sie werden im Programmpunkt Stammdaten / Konstanten /
Finanzämter verwaltet.
4.5.10 PLZ-Verzeichnis
Die zum Programm mitgelieferten Vorlagedaten beinhalten bereits
ein vorgefertigtes Postleitzahlenverzeichnis.
Eingabemaske "Banken"
Eingabemaske
"Finanzämter"

4–20 Stammdaten
Adressen werden nach der Eingabe der Postleitzahl automatisch mit
dem Ort vervollständigt, wenn die entsprechende Angabe im PLZ-
Verzeichnis gefunden wird.
Das PLZ-Verzeichnis wird bei jeder neuen Adressangabe in jeder
beliebigen Maske automatisch erweitert.
Über Stammdaten / Postleitzahlen können Sie die Datensätze im
Verarbeitungsmodus (auch in Tabellenform) bearbeiten: erfassen,
ändern oder löschen.
4.5.11 Ländercodes
Über Stammdaten / Konstanten / Ländercodes werden die
international gültigen Ländercodes verwaltet.
4.5.12 Textbausteine
Textbausteine, die Sie im Programmteil Stammdaten / Konstanten /
Textbausteine erfassen und verwalten, können Sie in Memofeldern
über das Kontextmenü an der gewünschten Position einfügen.
4.5.13 Sprachen
Über Stammdaten / Konstanten / Sprachen werden beliebige
Sprachen verwaltet.

Stammdaten 4–21
Diese werden ggf. zur Zuordnung von Formularen mit
entsprechendem Sprachcode im Kunden- und Lieferantenstamm
eingebunden.
4.6 Debitoren / Kreditoren
Die Verwaltung der Debitoren (Kunden) und Kreditoren (Lieferanten)
erfolgt unter Stammdaten / Debitoren / Kreditoren.
Debitoren und Kreditoren werden benötigt, wenn Sie Forderungen
und Verbindlichkeiten buchen wollen.
Die Nummer ist maximal 13-stellig. Die Eingabe kann
alphanumerisch erfolgen, d.h. es können Zahlen und Buchstaben
enthalten sein.
Es empfiehlt sich, den Nummerbereich für Debitoren zwischen
10000 und 69999 und für Kreditoren zwischen 70000 und 89999
festzulegen (DATEV-Standard).
Die Informationen zu den Konten werden auf mehreren Seiten
erfasst.
Der Wechsel zu den jeweiligen Seiten wird über eine Baumstruktur
im linken Maskenbereich gesteuert.
Eingabemaske "Debitoren
/ Kreditoren"
Kundennummer
Baumstruktur

Adressdaten
Eigene Nr.
UstID / Steuernummer
Sprache
Währung
Kostenstelle
4–22 Stammdaten
Weitere Zusatzfunktionen erreichen Sie über Einstellungen und
Zusatzfunktionen.
4.6.1 Adresse
Auf der Seite Adresse der Debitor/Kreditor-Stammdatenmaske
werden die Adressdaten sowie die Kommunikationsverbindungen
des Kunden verwaltet.
Durch Mausklick auf die Symbole der Eingabefelder Telefon-, Fax-,
E-mail- oder Internetverbindung werden bei vorhandener Software
automatisch die entsprechenden Programme gestartet.
Durch Klick mit der rechten Maustaste auf das Telefonsymbol
gelangen Sie in die Maske zur Telefon-Konfiguration.
Nähere Erläuterungen hierzu finden Sie unter Abschnitt Tapi-
Konfiguration im System-Handbuch der SELECTLINE-Programme.
Die eigene Nummer ist die Lieferantennummer, unter der Sie beim
Kunden geführt werden bzw. die Kundennummer, unter der Sie beim
Lieferanten geführt werden.
Erfassen Sie hier die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (für
Lieferungen innerhalb der EG) und die Steuernummer beim
Finanzamt des Kunden. Die Steuernummer muss bspw. in
Rechnungen und Gutschriften mit gedruckt werden.
Die Eingabe der UstID-Nummer wird beim Speichern auf ihre
Richtigkeit geprüft.
Die Angabe der Sprache ist dann notwendig, wenn über die Sprache
Fremdsprachentexte selektiert werden sollen.
Der Vorgabewert für einen neuen Debitor/Kreditor ist die
Leitwährung.
Hier kann entweder eine Kostenstelle oder ein Kostenträger
eingetragen werden. Der hier eingetragene Wert ist der
Vorschlagswert im Kostendialog und ist beliebig änderbar.

Stammdaten 4–23
4.6.2 Ansprechpartner
Je Debitor/Kreditor können beliebig viele Kontaktpersonen verwaltet
werden. Je Kontaktadresse können in einem Memo-Feld weitere
Informationen gespeichert werden.
Über oder gelangen Sie in den Dialog
„Kontaktadresse“.
Die im Eingabefeld "Priorität" eingetragene Zahl bestimmt die
Reihenfolge der Adressen in der Tabelle. Adressen mit niedriger
Priorität werden oben eingeordnet.
Der Schalter “Originaladresse“ füllt die Adressfelder mit den
Adressdaten des Kunden.
Anspechpartner

Zahlungskonditionen
Bankverbindung und
Bankbezug
4–24 Stammdaten
4.6.3 Zahlungskonditionen
Zu den Zahlungskonditionen werden hier auch eventuelle Sperren,
ein Kreditlimit und die Teilnahme am automatischen
Zahlungsverkehr mit den Textschlüsseln geregelt.
Das Fälligkeitsdatum der offenen Posten ergibt sich aus der
jeweiligen Zahlungsbedingung.
Je Debitor/Kreditor sind mehrere Bankverbindungen möglich.
Der hier angegebene Bankbezug wird in den offenen Posten
übernommen. Den im OP fehlenden Bankbezügen kann im
Zahlungsvorschlag ein Bankbezug zugeordnet werden.

Stammdaten 4–25
4.6.4 Kontoauszug und Memo
Auf dieser Seite erhalten Sie einen kompakten Überblick aller
offenen Posten und der Mahnstufe zum Debitor/Kreditor.
Der obere Maskenbereich zeigt die Gesamtsummen aus den OPs je
Währung und je Mahnstufe.
Im unteren Bereich erhalten Sie je Selektion (alle, offene, erledigte)
eine Übersicht aller Posten.
Aus der Seite Memo Können zusätzliche Informationen zum
Debitor/Kreditor erfasst werden.
4.6.5 Freie Felder, Notizen und Extrafelder
Mit der Seite Debitor/Kreditor / Freie Felder stehen Ihnen
zusätzliche Eingabefelder zur freien Verfügung bereit.
Näheres zum Anlegen und Bearbeiten erfahren Sie unter Abschnitt
3.4.8 Mandant bearbeiten, Freie Felder.
Auf der Seite Debitor/Kreditor / Notizen haben Sie die Möglichkeit,
belegbezogene Notizen und Termine anzulegen. Nichterledigte
Termine werden in den offenen Terminen gelistet.
Kontoauszug
Memo
Seite Freie Felder
Seite Notizen

Extrafelder
Einstellungen und
Funktionen
Einstellungen
4–26 Stammdaten
Näheres zum Anlegen und Bearbeiten erfahren Sie unter Abschnitt
Notizen/Termine im System-Handbuch der SELECTLINE-
Programme.
Die Seite Extrafelder erscheint nur, wenn über den Menüpunkt
Extras / Vorgabewerte für die Tabelle Extrafelder angelegt wurden.
Das Einfügen in diesen zusätzlichen Maskenbereich erfolgt in allen
Datenmasken, für die Extrafelder vorgesehen sind gleich und ist
unter Abschnitt Extrafelder im System-Handbuch der SELECTLINE-
Programme beschrieben.
4.6.6 Einstellungen und Zusatzfunktionen
Über bzw. [F12] in der Funktionsleiste gelangt man zu den
Einstellungen [F6] und zum Funktionsmenü “Personenkonten
anlegen“ und aktiviert (wenn für den entsprechenden Nutzer frei
geschaltet) den Masken- bzw. Toolboxeditor.
Diese Funktion ist in allen Stammdialogen vorhanden.
In der Eingabemaske Vorgabewerte können Sie Anfangsbelegungen
für Datenbankfelder vergeben, die Indizes der Tabellen verwalten,
die Datensatzkennungen organisieren und das Tabellenverhalten in
der SQL-Version festlegen.
Ausführliche Erläuterungen finden Sie hierzu unter Abschnitt
Vorgabewerte im Handbuch System der SELECTLINE-Programme.
Masken-/Toolboxeditor
Über wird der Masken- bzw. Toolboxeditor aktiviert.
Ausführliche Erläuterungen zum Thema Masken-/Toolboxeditor
finden Sie im Handbuch System der SELECTLINE-Programme.
Notizen
Wechselt auf die Seite Notizen zur Erfassung und Bearbeitung von
Notizen und Terminen.

Stammdaten 4–27
Über diese Funktion erreichen Sie die Maske zum Export von
Adressen nach Outlook.
Für die zu exportierenden Adressen können Sie wählen zwischen
allen bzw. der aktiven Adresse und den Zielordner im Outlook
bestimmen.
Über die vorhandenen Schalter können Einträge zugefügt,
bearbeitet bzw. entfernt werden. Die Feldzuordnung zwischen den
Feldern der SELECTLINE und den Outlookfeldern kann beliebig
gewählt werden.
Mit dieser Funktion ist es möglich, mit wenig Aufwand Daten
automatisch aus dem Programm in externe Dokumente zu
übertragen, wie bspw. das Füllen eines Briefkopfes in einem Word-
Dokument mit den Adressdaten eines Mitarbeiters.
Näheres zum Anlegen und Bearbeiten erfahren Sie unter Abschnitt
Neues Dokument im Handbuch System der SELECTLINE-
Programme.
4.7 Kostenrechnung
Notwendige Definitionen für die Kostenrechnung werden hier als
Stammdaten verwaltet.
Die SELECTLINE FINANZBUCHHALTUNG realisiert die Zuweisung von
Aufwendungen und Erlösen auf Kostenstellen und Kostenträger
bzw. Hilfskostenstellen/-trägern, sowie eine Umverteilung der
Hilfskostenstellen/-träger auf Hauptkostenstellen/-träger.
Entsprechend diesen Verteilungen lassen sich die Kostenstellen
betriebswirtschaftlich auswerten und je Kostenträger die
Deckungsbeiträge errechnen.
4.7.1 Kostenstellen / -träger
Kostenstellen und Kostenträger werden über Stammdaten /
Kostenrechnung / Kostenstellen / -träger angelegt und verwaltet.
Für die Kostenrechung sind alle Kostenstellen, getrennt nach Hauptund
Hilfskostenstellen, des Unternehmens und alle Kostenträger,
ebenfalls getrennt nach Haupt- und Hilfskostenträger zu erfassen.
Für die Schlüsselnummer stehen Ihnen 15 Stellen zur Verfügung. Es
sind auch Buchstaben und Sonderzeichen erlaubt.
Outlook-Export
Neues Dokument
Kostenstelle / -träger

Haupt- und Hilfskostenstelle/
-träger
Verteilungsschema
Einordnung
Budget
4–28 Stammdaten
Kostenstellen und Kostenträger haben einen gemeinsamen
Nummernkreis.
Über diese Auswahl legen Sie den Status Hilfs- oder Haupt-
Kostenstelle oder -träger fest.
Das Auswahlfeld ist nur für Hilfskostenträger und Hilfskostenstellen
aktiv.
Die anfallenden Kosten und Erlöse je Hilfskostenträger und
Hilfskostenstellen können nach einem Verteilungsschema auf
Hauptkostenstellen bzw. Hauptkostenträger verteilt werden.
Über die Einordnung von Kostenstellen/-trägern erreicht man eine
zusätzliche Gruppierung in der Auswertung Kostenrechnung /
Summen & Salden hierarchisch.
Je Kostenstelle/-träger kann ein Budget mitgeführt werden. Bei der
Übernahme aus dem Vorjahr kann ein Neubewertungsfaktor genutzt
werden.
4.7.2 Verteilungsschema Hilfskostenstellen und -träger
Über Stammdaten / Kostenrechnung finden Sie für die
Verteilungsschemen zwei getrennte Bearbeitungsmasken.
Die hier angelegten Verteilungsschemen dienen der Verteilung der
Aufwendungen und Erlöse, die Hilfskostenstellen / -trägern

Stammdaten 4–29
zuzurechnen sind, auf Hauptkostenstellen/-träger. Sie stehen in den
Kostenstellen-/-trägerstammdaten für die Hilfskostenstellen/-träger
zur Auswahl bereit.
Mit den Einstellungen in den Stammdaten wird die Verteilung
organisiert. Verteilt wird erst mit dem Ausführen von Buchen /
Kostenverteilung.
Die Handhabung dieser Verteilungsschemen ist identisch. Daher
wird auf eine getrennte Beschreibung verzichtet.
Bei beiden Verteilungsschemen hat man die Möglichkeit den
passenden Verteilungstyp auszuwählen und abhängig von dieser
Auswahl das Konto der Zielkostenart und/oder das Konto der
Verteilungskostenart einzutragen.
Für die 6-stellige Kennung der Schemen können auch Buchstaben
und Sonderzeichen verwendet werden. Damit lassen sich die
Verteilungsschemen eindeutig benennen.
Wählen Sie eine eindeutige Bezeichnung, aus der auch die
Verteilung hervorgeht.
Statische, direkte Verteilung: Prozentual.
Dynamische Verteilung: Ergebnisabhängig, Umsatzabhängig,
Kostenart(abhängig).
Es besteht die Möglichkeit, neben der Verteilung auf verschiedene
Kostenstellen / -träger den gebuchten Wert einer anderen Kostenart
zuzuordnen.
Kostenschema
Bezeichnung / Verteilung
Typ
Zielkostenart

Übersicht
Kostenstellen/ -träger
Prozentual
Ergebnisabhängig
Umsatzabhängig
Kostenart
4–30 Stammdaten
Bspw. könnten Anteile der Telefon-, der Portokosten und der Kosten
für Zeitschriften/Bücher den Kosten für Akquise zugeordnet werden.
Alle Kostenstellen/-träger, möglich sind auch Hilfskostenstellen/
Hilskostenträger, auf die der gebuchte Wert verteilt werden soll, sind
hier aufzunehmen.
4.7.3 Erläuterung der Verteilungstypen
Bei der prozentualen Verteilung stehen die Anteile mit jeder
Buchung sofort fest – eine Verteilung zum Stichtag ist nicht nötig.
Das bedeutet, für die prozentuale Verteilung empfiehlt sich der
Einsatz des „Verteilungsschemas Buchen“ – s. nächster Abschnitt.
Die Eingabefelder "Anteile total" und "Anteile einzeln" sind nur für
den Typ „Prozentual“ vorhanden.
Die Gesamtanteile müssen für die Ermittlung der Prozentwerte
vorgegeben sein, voreingestellt ist 100.
Die Prozente werden über den Bezug der Einzelanteile zu den
Gesamtanteilen ermittelt.
Die Verteilung des gebuchten Wertes erfolgt nach diesen Prozenten.
Verteilt wird, entsprechend des erzielten Ergebnisses, je (an der
Verteilung) beteiligte Kostenstellen/-träger.
Das Ergebnis wird aus den jeweiligen Erlösen und Kosten ermittelt.
(Für die entsprechenden Konten ist in den Stammdaten die
Kostenart "Umsatz" einzustellen!)
Das Verteilungsverhältnis lt. Ergebnis der beteiligten Kostenstellen/
Kostenträger zu einander wird zum aktuellen Zeitpunkt der
Kostenverteilung bestimmt.
Verteilt wird, entsprechend des erzielten Umsatzes, je (an der
Verteilung) beteiligte Kostenstellen/-träger. (Für die entsprechenden
Konten ist in den Stammdaten die Kostenart "Umsatz" einzustellen!)
Das Verteilungsverhältnis lt. Umsatz der beteiligten Kostenstellen/
Kostenträger zu einander wird zum aktuellen Zeitpunkt der
Kostenverteilung bestimmt.
Das Eingabefeld "Verteilungskostenart" ist nur für den Typ
„Kostenart“ vorhanden.
Als Verteilungskostenart für die Verteilung auf die unten
aufgeführten Kostenstellen/-träger (bspw. 3 verschiedene
Produktionskostenstellen) kann eine beliebige Kostenart gewählt

Stammdaten 4–31
werden, die für diese Kostenstellen/-träger relevant ist (bspw. 3400
Wareneingang).
Das heißt, die Kosten, die beim Buchen von 3400 auf die unten
gelisteten Kostenstellen/-träger zugewiesen wurden, bilden die
Verteilungsbasis, nach der die Kosten einer Hilfskostenstelle (bspw.
Lagerhaltung) verteilt werden.
Die Wareneingangskosten werden beim Bebuchen von 3400 auf
drei Produktionsabteilungen (Kostenstellen PROD1, PROD2,
PROD3) verteilt.
Die Kosten der Lagerhaltung (Miete, Neubau, Sanierung) werden
einer Hilfskostenstelle zugewiesen.
Mit der Kostenverteilung sollen diese Lagerkosten auf die
Produktionskostenstellen verteilt werden – auf Basis der
Wareneingangskosten der Produktionskostenstellen.
In diesem Fall wäre das Wareneingangskonto 3400 die
Verteilungskostenart.
4.7.4 Verteilungsschema Buchen
Für direkt zuweisbare, prozentual zu verteilende Kosten, die als Ziel
immer die gleichen Kostenstellen und Kostenträger haben, kann in
den Kontenstammdaten für ein Kostenartkonto ein Buchschema
eingestellt werden.
Beispiel zu Kostenart

Kostenschema
Bezeichnung / Verteilung
Typ
Anteile total
Übersicht Kostenstellen/
-träger und Anteile
4–32 Stammdaten
Ist das entsprechende Konto auf „automatische Kostenart“
eingestellt, entfällt der Kostendialog beim manuellen Buchen.
Für die 6-stellige Kennung der Schemen können auch Buchstaben
und Sonderzeichen verwendet werden. Damit lassen sich die
Verteilungsschemen eindeutig benennen.
Wählen Sie eine eindeutige Bezeichnung, aus der auch die
Verteilung hervorgeht.
Es ist nur „prozentual“ möglich, daher ist die Auswahl deaktiviert.
Der Wert muss für die Ermittlung der Prozentwerte vorgegeben sein,
voreingestellt ist 100.
Je Kostenstelle/-träger, möglich sind auch Hilfskostenstellen/ -träger,
auf die der gebuchte Wert verteilt werden soll, sind die Anteile
einzutragen.
Die Prozente werden in Bezug zu den Gesamtanteilen ermittelt.
4.8 Datenaktualisierung
Über Stammdaten / Datenaktualisierung können Sie Stammdaten
aus einem der mitgelieferten Vorlagemandanten übernehmen bzw.
aktualisieren.
Die Funktion aktualisiert im laufenden Buchungsjahr mit einem
mitgelieferten Vorlagemandanten (SKR03, SKR04) je nach Art der
Aktualisierung folgende Daten:

Stammdaten 4–33
Nur neue Daten hinzufügen
� Kopieren der Kontenpläne (*.kpl).
Bereits existierende Kontenpläne werden zuvor in *.bak
umbenannt.
� Aktualisieren der Datei zur Steuerung der
Umsatzsteuervoranmeldung (z.B. USVA2005.DAT).
� Aktualisierung der Steuerschlüssel.
� Aktualisierung der Kontenstammdaten.
Es werden alle fehlenden Konten angelegt.
Bei abweichender Kontenbezeichnung wird diese geändert,
wenn die Kontobezeichnung im laufenden Buchungsjahr mit
der aus dem Vorjahr übereinstimmt, weil dann davon
auszugehen ist, dass sie diese selbst nie geändert haben.
Daten komplett aktualisieren
� Kopieren der Kontenpläne (*.kpl).
Bereits existierende Kontenpläne werden zuvor in *.bak
umbenannt.
� Kopieren der Datei zur Steuerung
Umsatzsteuervoranmeldung.
� Kopieren der Steuerschlüssel.
� Aktualisierung der Kontenstammdaten.
Anlegen von fehlenden Konten.
Aktualisieren aller bestehender Konten.
Löschen von nichtbenötigten Konten. Diese Konten wurden
weder im Vorjahr noch im laufenden Buchungsjahr bebucht
und haben keine weitere Funktion (z.B. Debitoren-,
Kreditoren-, Forderungs- oder Vortragskonten).
� Kopieren der Mahntexte (Mahn.ini)
4.9 Passwörter
Mit der im Programm enthaltenen Passwortkontrolle können Sie
• die Nutzung des Programms durch Fremde verhindern,
• bestimmte Daten, Mandanten oder Programmteile sperren
bzw. die Zugriffsrechte auf bestimmte Daten einschränken,
• den Verantwortlichen für bestimmte Programmaktionen
dokumentieren,
• und die Terminverwaltung nutzerabhängig gestalten
(näheres zur Terminverwaltung erfahren Sie unter Abschnitt
„Notizen / Termine“ im Handbuch System der SELECTLINE-
Programme).

Kürzel
Name
Passwort
(BDE und ADS)
4–34 Stammdaten
4.9.1 Nutzeridentifikation
Wenn in der BDE- oder ADS-Version mindestens ein
Passwortdatensatz vorhanden ist, wird die Passwortkontrolle aktiv
und verlangt bei jedem Programmstart die Identifikation des Nutzers.
Der Start einer SQL-Version erfordert generell die Anmeldung am
SQL-Server. Es ist aber möglich dafür automatisch die Windows-
Anmeldung zu verwenden.
Die Weiterarbeit mit dem Programm ist erst nach der korrekten
(Groß- und Kleinschreibung beachten!) Eingabe des Kürzels und
des Passwortes möglich.
Wenn mehrere Programme der SELECTLINE-Reihe auf den gleichen
Datenbestand zugreifen, wird die Passwortverwaltung aktiv, sobald
in einem Programm ein Passwortdatensatz angelegt wird.
Wenn die Passwortkontrolle aktiv ist, benötigt jeder Nutzer (oder
jede Nutzergruppe) einen Passwortdatensatz.
4.9.2 Passwort-Datensätze anlegen
Die Eingabemaske zur Hinterlegung der Passwörter erreichen Sie
über den Menüpunkt Stammdaten / Passwörter.
Das Feld "Kürzel" enthält den Datensatzschlüssel. Er kann 2
Zeichen enthalten und wird bei der Nutzeridentifikation abgefordert.
Im Feld "Name" stehen Ihnen 40 Zeichen zur näheren Bezeichnung
des Nutzers zur Verfügung.
Das eigentliche Passwort, welches bei der Nutzeridentifikation nicht
angezeigt wird, besteht aus maximal 20 Zeichen. Sie können das
Passwort leer lassen, wenn Sie das Programm (bzw. die
Programme) für jeden Nutzer vollständig zugänglich lassen wollen,
aber die nutzerabhängige Terminverwaltung und das Protokollieren

Stammdaten 4–35
des Verantwortlichen innerhalb verschiedener Programmfunktionen
(Buchen, Zahlungsmodul ...) benötigen.
Den Eingabedialog erreichen Sie über den Schalter "Ändern".
Hier sowie über den Menüpunkt Datei / Passwort ändern können Sie
Ihr persönliches Passwort eintragen bzw. ein schon vorhandenes
Passwort ändern. Unter Bestätigung geben Sie dieses hier
nochmals ein und bestätigen den Dialog mit "Ok".
Mit dem nächsten Aufruf des Programms wird diese Eingabe
wirksam.
In den SQL-Programmversionen gibt es keine herkömmliche
Passwortzuordnung mehr. Es werden die jeweiligen Windows- bzw.
SQL-Server-Anmeldungen verwendet. Deshalb wählen Sie zu jedem
SELECTLINE-Nutzer hier den entsprechenden Windows- bzw. SQL-
Serverbenutzer aus. Hierzu sind allerdings die Rechte eines
Datenbank-Administrators erforderlich.
Mit der Auswahl "Ableiten von" können Rechte und Beschränkungen
von anderen Nutzern übernommen werden.
Passwort ändern
Username
(nur SQL-Version)
Ableiten von
Passwörter / Daten

Programmsperre
Datensperren
4–36 Stammdaten
Wenn der Nutzer keinen Zugang zur SELECTLINE
FINANZBUCHHALTUNG haben soll, setzen Sie das Optionsfeld
"Programmsperre".
Diese Option ist nur nötig, wenn mehrere Programme aus der
SELECTLINE-Reihe den gleichen Datenbestand nutzen, und der
Nutzer keinen Zugang zu einem der anderen Programme erhalten
soll.
Um jemanden von allen Programmen auszusperren, ist es
einfacher, für ihn erst gar keinen Passwortdatensatz anzulegen.
Mit den Datensperren legen Sie fest, ob der Nutzer bestimmte
Datensätze angezeigt bekommt bzw. ob er Befugnisse zum
Anlegen, Ändern oder Löschen besitzt.
Wenn mehrere Programme der SELECTLINE-Reihe auf den gleichen
Datenbestand zugreifen, gelten die Datensperren für alle
Programme.
Um Datenbestände zu sperren, verschieben Sie einen Eintrag aus
der linken Liste mit dem entsprechenden Schalter oder mit Drag &
Drop in die rechte Liste. Daraufhin erscheint eine Eingabemaske, in
der Sie die Sperren festlegen können.
Mit einem Doppelklick auf einen Eintrag in der rechten Liste
gelangen Sie in den Änderungsmodus.
Um eine Sperre zu entfernen, verschieben Sie den Eintrag aus der
rechten Liste in die linke.

Stammdaten 4–37
Um Mandanten zu sperren, verschieben Sie den verfügbaren
Mandanten aus der linken Liste in die rechte zu den gesperrten.
Mandantensperren gelten für alle Programme der SELECTLINE-
Reihe, die mit dem gleichen Datenbestand arbeiten.
In der SQL-Version ist der Zugriff auf einen neuen Mandanten
zunächst grundsätzlich nur für den Administrator möglich. Er muss
an dieser Stelle für jeden Nutzer erlaubt werden – d.h. aus den
verfügbaren Mandanten muss der entsprechende in die rechte Liste
der erlaubten verschoben werden.
Mit den Pfeilschaltern wechseln Sie für einen markierten Mandanten
die Seiten.
Auf der Karte Menüpunkte wird die Menüstruktur des Programms
angezeigt. Mit einem Doppelklick auf einen Menüpunkt können Sie
die einzelnen Menüzweige "auf- und zuklappen".
Mit "klappen" Sie das gesamte Menü auf – mit wieder zu.
Mit oder Rechtsklick können Sie den aktiven Menüpunkt für
den Nutzer sperren oder wieder freizugeben.
Die Handhabung ist analog den Mandantensperren.
Achten Sie darauf, dass Sie sich nicht selbst von der
Passwortverwaltung aussperren!
Mandantensperren
Sperrung von
Menüpunkten
Optionssperren
Hinweis

4–38 Stammdaten
Im Normalfall sollte derjenige Nutzer (System-Administrator), der die
Passwörter verteilt, auch alle Rechte behalten und Zugang zu allen
Menüpunkten haben.
4.9.3 SQL-Serverbenutzer
Im Passwortdialog aus der Auswahl zu Username über „Neuen
SQL-Serverbenutzer anlegen“ oder über [F3] „SQL Server-Benutzer
verwalten“ erreichen Sie in der SQL-Version die Verwaltung der
SQL-Serverbenutzer.
Es gibt zwei Anmeldemöglichkeiten – die Windows-Authentifizierung
und die SQL Server-Authentifizierung.
Bei der SQL Server-Authentifizierung erscheint beim Start des
Programms ein Passwortdialog ähnlich dem der BDE/ ADS Version.
Bei der Windows-Authentifizierung wird zur Anmeldung der
Benutzername und das Passwort von der Windows-Anmeldung
verwendet – es erscheint kein eigener Anmeldedialog.

Stammdaten 4–39
Hier können SQL-Serverbenutzer mit SQL-Server-Authentifizierung
neu angelegt, gelöscht bzw. deren Passworte geändert werden.
Zur Einrichtung verfahren Sie wie folgt:
• Starten des Programms als "sa"
• Stammdaten / ... / Passwörter öffnen
• neuen Datensatz anlegen
• [F3] Sever-Benutzerverwaltung öffen
• unter SQL Server-Authentifizierung:
• neuen Serverbenutzer anlegen
• Passwort vergeben (Tür zum Beenden)
• Benutzerverwaltung schließen
• als Username SQL Serverbenutzer mit Doppelklick
auswählen
• Betreffende(n) Mandant(en) für Benutzer freigeben
•
•
SQLServer-
Authentifizierung

Windows-
Authentifizierung
4–40 Stammdaten
Hier werden Ihnen im linken Bereich alle im Netz existierenden
Windows-Benutzer/Benutzergruppen und im rechten Bereich alle mit
Zugriff auf den SQL-Server angezeigt.
Als Datenbank-Administrator können Sie alle Einträge markieren
und sie mit den Pfeiltasten oder per "Drag & Drop" auf die andere
Seite bringen.
Zur Einrichtung eines SQL-Serverbenutzers mit Windows-
Authentifizierung verfahren Sie wie folgt:
• Starten des Programms als "sa"
• Stammdaten / ... / Passwörter öffnen
• neuen Datensatz anlegen
• [F3] Sever-Benutzerverwaltung öffnen
• jetzt unter Windows-Authentifizierung:
• entsprechenden Benutzer auswählen und in die Server-
Benutzer übernehmen
• Benutzerverwaltung schließen
• in Username SQL Serverbenutzer mit Doppelklick auswählen
• betreffende(n) Mandant(en) für Benutzer freigeben

Kontenplan 5–1
5 Kontenplan bearbeiten
5.1 Struktur
Im Folgenden wird der Aufbau der Kontenpläne mit den
Konsequenzen für die Auswertungen erläutert.
Der Kontenplan ist als Baumstruktur organisiert, die beliebig viele
Ebenen zulässt (ähnlich der Dateiverzeichnisstruktur).
Wollen Sie einen neuen Mandanten ohne speziellen Kontenrahmen
anlegen, wird vom Programm das Grundgerüst eines Kontenplans
vorgegeben.
Innerhalb dieser Grundstruktur lässt sich nichts verschieben oder
gar löschen. Sie kann nur um untergeordnete Ebenen erweitert
werden.
Die Struktur wird durch Gruppen gebildet, denen wieder Gruppen
untergeordnet werden können. In der jeweils untersten Ebene
befinden sich die Konten, als Einzelkonto oder als Kontengruppe.
Eine Gruppe weist immer den Saldo der untergeordneten Gruppen
mit ihren Konten aus.
Für Teilsummen muss man Zähler einfügen. Jeder Gruppe,
Kontengruppe bzw. jedem Konto, dessen/deren Wert mitgezählt
werden soll, ist die Schlüsselnummer des entsprechenden Zählers
mitzuteilen.
5.2 Allgemeines zur Handhabung
Alternativ zu diesen Richtungstasten kann der aktive Eintrag auch
bei gedrückter linker Maustaste an einen neuen Ort verschoben
werden (Drag & Drop).
Wie in allen Stammdaten und Eingabemasken kann man im
Kontenplan nach Bezeichnungen und Kontonummern suchen.
Konto
Gruppe
Zähler
Neu
Löschen
Nach oben
Nach unten
Allgemeines zum
Kontenplan

Hinweis
5–2 Kontenplan
Über oder die rechte Maustaste gelangen Sie in die
Detailansicht. So können Sie jeden Eintrag im Kontenplan
bearbeiten.
Über stehen Ihnen folgende Funktionen und Anzeigeoptionen
zur Verfügung:
Aus den Vorlagemandanten der Standardkontenrahmen wird,
unterschieden nach Abrechnungstyp, der Kontenplan KAPITAL für
den Bilanzierer und der Kontenplan E/Ü für den
Einnahme/Überschuss-Rechner übernommen.
Je nach Mandanteneinstellung variiert der verwendete
Kontenrahmen und damit auch die Grundstruktur der Auswertungen.
Mit dem Auswahlfeld "Ebenen" kann die Schachtelungstiefe der
Anzeige beeinflusst werden.
Zu dem ist es möglich, nicht den gesamten Kontenplan anzuzeigen,
sondern nur eine Hauptgruppe/Auswertungsart.
Das Arbeiten mit nur einer Hauptgruppe erhöht die Übersicht und
vereinfacht die Suchfunktion.
Gruppen und Zähler werden stets am Ende der zugehörigen
Einträge angefügt; Konten werden sortiert nach Kontonummer
eingeordnet.
Einzelne Gruppen können Sie mit einem Doppelklick auf das
Gruppensymbol "auf- und zuklappen".

Kontenplan 5–3
Alle Änderungen im Kontenplan sind erst mit dem Speichern
wirksam. Das heißt, erst wenn gespeichert wurde, sind die
gewünschten Änderungen in der Auswertung sichtbar.
Ein modifizierter Kontenplan kann unter einem speziellen Namen
gespeichert und für vom Standard abweichende Auswertungen
verwendet werden. Dieser neue Kontenplan steht dann zusätzlich
zur Auswahl bereit.
Mit der Funktion Kontenplan Prüfen wird der Kontenplan auf
doppelte, fehlende und falsch zugeordnete Konten sowie auf
Paarigkeit der Spiegelkonten untersucht. Fehler bzw. die
Informationen über nicht verwendete Konten werden in einem
Prüfprotokoll dargestellt.
5.3 Spiegelkonten und Spiegelgruppen
Eine Zuordnung ist Abhängigkeit vom Vorzeichen, wie sie für die
Bilanz nötig ist, wird über so genannte Spiegelkonten/
Spiegelgruppen geregelt.
Konten, die nur mit Guthaben im Aktiva erscheinen sollen, werden
dort als "Spiegelkonto Soll" deklariert, gleichzeitig sind diese Konten
dann als "Spiegelkonto Haben" im Passiva definiert. Dann erscheint
dieses Konto bei Negativsaldo im Passiva.
Diese Festlegung lässt sich auch für Gruppen treffen.
Speichern / Kopieren
Prüfen

Wichtig
Gruppen
definieren
5–4 Kontenplan
Eine "Spiegelgruppe Soll" erscheint nur dann, wenn der
Gruppensaldo positiv ist. Die dazugehörige "Spiegelgruppe Haben"
weist nur dann einen Wert aus, wenn der Gruppensaldo negativ ist.
Es ist wichtig, dass beide Spiegelgruppen in Bezug auf die
dazugehörigen Konten und Kontengruppen genau identisch
sind!
5.4 Gruppen, Zähler und Konten
Gruppen sind definiert durch ihre Bezeichnung, für die zwei Zeilen
zur Verfügung stehen. Je nach ausgewählter Option für die Anzeige,
wird den Zeilen unterschiedliche Bedeutung zugewiesen:
2-zeilig: beide Zeilen erscheinen über die Platzhalter
Vorzeichen:
"Vorzeile" und "Hauptzeile"
positives Gruppensaldo – 1. Zeile über "Hauptzeile"
negatives Gruppensaldo – 2. Zeile über "Hauptzeile"
In diesem Fall wird im Kontenplan nur die 1. Zeile
angezeigt.
Außerdem sind Gruppen durch ihre Funktion/Sonderfunktion
definiert:
Sammelgruppe: Alle bebuchten, aber nicht im
Kontenplan enthaltenen Konten
unabhängig vom Saldo werden hier
gesammelt – Auffangposten.

Kontenplan 5–5
Sammelgruppe Soll: Alle bebuchten, aber nicht im
Kontenplan enthaltenen Konten mit
Sammelgruppe Haben:
positivem Saldo werden hier gesammelt
– Sonstige Aktiva.
Alle bebuchten aber nicht im Kontenplan
enthaltenen Konten mit negativem Saldo
werden hier gesammelt – Sonstige
Passiva.
Eigenkapital: Der Saldo dieser Gruppe muss für die
Bilanz immer im Haben stehen. Die
fehlende Differenz wird ermittelt.
EK-Fehlbetrag Soll:
Um diesen Fehlbetrag wird die Aktivund
die Passivseite ergänzt.
Der ermittelte Fehlbetrag für Aktiva.
EK-Fehlbetrag Haben: Der ermittelte Fehlbetrag für Passiva.
Die beiden Werte sind identisch.
Bilanzgewinn/-verlust: Hier wird der ermittelte Gewinn oder
Verlust ausgewiesen. Die Anzeigeoption
steht bei einer Gruppe mit dieser
Sonderfunktion auf "Vorzeichen".
Zähler können der Struktur zugefügt werden, um innerhalb einer
Gruppe „Davon-Werte“ zu ermitteln.
Beispiel s.u.: Zum Gesamtwert "Andere Rücklagen" soll der Wert
"– davon Eigenkapital aus Wertaufholungen" ermittelt und
ausgewiesen werden.
Zähler
definieren

5–6 Kontenplan
Analog zu den Gruppen sind die Zähler definiert durch eine
zweizeilige Bezeichnung, ihre Bedeutung für die Anzeige und durch
ihre Schlüsselnummer.
Den Konten innerhalb einer Gruppe und den Gruppen innerhalb
einer übergeordneten Gruppe, deren Salden zu einem Davon-Wert
addiert werden sollen, wird der entsprechende Schlüssel angefügt.

Kontenplan 5–7
In den Strukturen der Gewinnermittlung und der BWA können Sie
eine Gruppe oder einen Zähler als Bezugszeile festlegen.
Deren Saldo wird für prozentuale Auswertungen zu anderen Zeilen
in Bezug gesetzt (100%).
Die in Gruppen, Zählern und Konten frei zu definierenden
Kennzeichen können für die Gestaltung der Druckvorlagen
verwendet werden. Bspw. kann das Kennzeichen in einem
Bedingungsplatzhalter ausgewertet werden, der den Schriftstil der
folgenden Platzhalter regelt.
Konten sind entweder als Einzelkonto oder als Kontenbereich den
Gruppen zugeordnet.
Dieses Konto ist je Auswertung nur einmal vorhanden;
unabhängig vom Wert erscheint es immer an dieser
Position.
und Diese Konten sind oben beschriebene Spiegelkonten
und müssen je Auswertung paarweise vorhanden
sein; abhängig vom Vorzeichen des Saldos erscheint
es entweder im Aktiva oder im Passiva.
Bezugszeile
Kennzeichen
Konten definieren

Hinweis
5–8 Kontenplan
Wenn Sie Änderungen und Ergänzungen am Kontenplan
vornehmen und gleichzeitig den Kontenstamm geöffnet haben, steht
bei der Auswahl eines Kontos im Kontenplan automatisch der Fokus
in den Stammdaten auf diesem bzw. dem nächst größeren Konto.
Änderungen am Konto sind nach Speichern/Verlassen des Kontos
sofort im Kontenplan wirksam.
5.5 Kennzahlen
Gruppen und Zähler, theoretisch auch separate Konten können für
die Auswertung der Bilanzkennzahlen ausgewählt werden.
Sie werden mit der Zuweisung einer/s Bedeutung/Begriffs, die/der
vorher unter Kennzahl definiert sein muss, für die Auswertung
gekennzeichnet.
Für die Standardkontenrahmen SKR03 und SKR04 sind bereits
Kennzahlen in den Kontenplänen hinterlegt, so dass nur in
Ausnahmefällen ein Neuanlegen und Definieren von Kennzahlen
und deren Auswertung notwendig sein wird.

Kontenplan 5–9
Neue Begriffe für die Kennzahlen-Auswertung werden über
"Funktionen und Anzeigeoptionen" Menü "Kennzahlen bearbeiten"
definiert.
Diese Begriffe stehen im Formulareditor für das Formular
"Kennzahlen" als Datenfelder zur Verfügung.

5–10 Kontenplan
Will man zusätzliche Bilanzkennzahlen in die Auswertung
aufnehmen, empfiehlt sich folgende Vorgehensweise:
• Überprüfen, ob im Kontenplan ein/e Zähler/Gruppe als
Kennzahlen-Komponente vorhanden ist, oder noch angelegt
werden muss.
• Aussagefähigen Begriff als neue Kennzahl definieren.
• Diese Kennzahl der entsprechenden Gliederung im
Kontenplan zuweisen.
• Über Auswertungen / Kennzahlen den Formulareditor
starten.
•
•
Im Block "Kennzahlen Bilanz" im Bereich Positionen müssen
die neuen Zeilen manuell aufgenommen werden.

Buchen 6–1
6 Buchen
Mit der SELECTLINE FINANZBUCHHALTUNG können Sie im Dialog, d.h.
mit Abschluss des Buchungssatzes sind die Kontensalden
aktualisiert, und in den Stapel buchen.
Zum Erfassen der Buchungen steht Ihnen für beide Buchungsarten
die Buchungsmaske in drei Formen zur Verfügung:
• als Einfachbeleg (jeweils ein Konto und ein Gegenkonto)
• als Sammelbeleg (beliebig viele Konten im Soll und beliebig
viele Konten im Haben
• als Belegart (einzelne Geschäftsvorfälle mit
Vorschlagskonten)
Je nach Bedarf und Buchungssicherheit bei unterschiedlichsten
Geschäftsvorfällen wählen Sie die passende Belegart aus.
Das Buchen in den verschiedenen Masken wird im Folgenden noch
detailliert beschrieben.
6.1 Dialogbuchen
Über oder aus dem Menü Buchen / Dialogbuchen öffnen Sie
die Buchungsmaske.
Abweichend zu sonst üblichen Dialogmasken gibt es hier keinen
Wechsel zwischen Bearbeitungs- und Tabellenansicht. Die Maske
ist zwei- (bei Einfach- und Sammelbeleg) oder dreigeteilt (bei
Belegart) in Eingabe- und Tabellenbereich/e.
In allen Buchungsmasken ist die Funktionszeile identisch.
Der Wechsel der Maskenart geschieht über Auswahl oder [F9].
aktualisiert die Liste der Dialogbuchungssätze
wechselt im aktuellen Buchungssatz SOLL und HABEN
öffnet Dialog zur Konfiguration der Buchungsmaske
Funktionsmenü (detaillierte Beschreibung unter
6.1.4 Funktionen der Buchungsmaske)

Datum
6–2 Buchen
6.1.1 Einfachbeleg
Im Buchungssatz kann ein Konto im SOLL und ein Konto im HABEN
bebucht werden. Weitere Buchungspositionen entstehen
automatisch beim Buchen mit Steuercode gegen das Steuerkonto
(aus den Steuerschlüsseldetails) und beim Bebuchen eines
Personenkontos gegen das entsprechende Sammelkonto (aus den
Automatikkonten).
Die Eingabe des Datums können Sie auf ein Minimum reduzieren.
Wenn Sie für den aktuellen Monat buchen, brauchen Sie nur den
Tag (ohne führende Null) einzugeben.
Periode Buchungen werden nach Perioden zusammengefasst.
Man kann Perioden abschließen, um einen bestimmten
Buchungsstand festzuschreiben. Dann können Buchungen mit dem
Belegdatum eines früheren Zeitraums erfasst werden, ohne dass
sich das festgeschriebene Resultat verändert.
Buchbeleg
OPBeleg
Die Belegnummern können Sie aus den Nummernkreisen bilden
lassen.
Die vorgeschlagene Belegnummer kann durch die tatsächliche,
abweichende Original-OP-Belegnummer ersetzt werden.

Buchen 6–3
Anhand der OP-Belegnummer erfolgt später der Ausgleich.
Die Kontonummer kann frei eingetragen oder aus der Liste der
Konten ausgewählt werden.
Automatisch werden daneben die Konto-Bezeichnung und der
aktuelle Saldo angezeigt.
Es können zweimal bis zu 40 Zeichen Text erfasst werden.
Ein im Konto hinterlegter Autotext wird in das erste freie Textfeld
übernommen.
Die Buchungstexte aus dem Programmteil Stammdaten /
Konstanten / Buchungstexte erhalten Sie durch Eingabe eines
Buchungstextschlüssels in einen der beiden Buchungstexte.
Hier wird die Währung des zu buchenden Betrages eingestellt.
Wenn der Bruttobetrag bekannt ist, wird dieser im Feld Brutto
eingetragen. Der Steuerbetrag wird entsprechend des Steuercodes
ermittelt und automatisch auf das Steuerkonto gebucht.
Der Schalter zum/im Bruttobetragsfeld öffnet die Maske
"Umrechnung" zur Fremdwährungsumrechnung. Auf diesem Weg
kann der vollständige OP-Ausgleich von Fremdwährungs-OPs
erreicht werden, auch wenn der Zahlbetrag wegen Kursänderung
vom OP-Betrag abweicht (Details dazu unter 6.3.4. Buchen mit
Fremdwährung).
Das Eingabefeld ist nur aktiv, wenn ein Finanzkonto im
Buchungssatz enthalten ist. Der Skontobetrag ist grundsätzlich
positiv in der Leitwährung einzugeben.
Wurde ein Konto vom Typ Umsatzsteuer eingegeben, ist das Feld
aktiv und ein Steuerschlüssel kann eingetragen werden. Ist dem
Konto schon ein Steuerschlüssel zugeordnet, wird dieser
automatisch vorgeschlagen.
Ist im Sachkonto die Einstellung "Steuercode feststellen" aktiviert,
kann der Steuerschlüssel beim Buchen nicht geändert werden.
Diese Felder sind aktiv, wenn in der Steuerschlüssel-Verwaltung
unter Stammdaten / Steuerschlüssel die Option "Steuerbetrag
änderbar" gesetzt ist.
Wenn Sie den Steuerprozentsatz oder den Steuerwert ändern, wird
automatisch der Nettobetrag und der Steuerbetrag angepasst.
SOLL / HABEN
Text
Währung
Brutto
Skonto
Steuer
Hinweis
Steuerprozent
Steuerwert

Netto
veränderte
Buchungsmaske
6–4 Buchen
Obwohl dies möglich ist, sollten für abweichende Steuersätze immer
neue Steuerschlüssel und separate Steuerkonten eingerichtet
werden.
Wenn man den Nettobetrag ändert, werden die Felder Bruttobetrag
und Steuerwert neu berechnet.
6.1.2 Sammelbeleg
Für Splitbuchungen wählen Sie die Belegart "Sammelbeleg".
Bei der Buchung in Sammelbelegen ist folgendes zu beachten:
• Es können beliebig viele Konten im Soll oder Haben
angesprochen werden.
• Es sind alle Kontenkombinationen zulässig.
• Die Skontikonten sind direkt zu bebuchen.
Da hier beliebig viele Konten im Soll und im Haben erfasst werden
können, müssen alle erfassten einzelnen Buchungspositionen bis
zum Abschluss des Buchungssatzes gesammelt werden.

Buchen 6–5
Um diesen Sammelbereich ist der obere (Eingabe)Bereich der
Buchungsmaske erweitert worden. Mit einem Doppelklick können
die einzelnen Positionen wieder zur Bearbeitung in den
Eingabebereich geholt werden.
Es fehlt das Eingabefeld Skonto – Skonto muss in einer separaten
Buchungsposition erfasst werden.
Im Sammelbeleg wird zusätzlich der Saldo der jeweiligen Buchung
mitgeführt und nach jeder Splitposition aktualisiert. Erst wenn der
Saldo aller Einzelbuchungen Null ist, kann der Sammelbeleg
verbucht werden.
Ob das eingegebene Konto im SOLL oder im HABEN bebucht wird,
entscheidet sich erst mit der Betragseingabe.
Wird der Wert positiv eingegeben, wird für das Konto die
Buchrichtung SOLL eingestellt.
Buchen im Sammelbeleg

Hinweis
6–6 Buchen
Sowie das Minuszeichen getippt ist, wird das Konto im HABEN
bebucht.
Ist ein Gesamtrechnungsbetrag auf mehrere Aufwandskonten zu
spliten, kann in Netto der jeweilige Nettobetrag erfasst werden.
Wichtig ist dabei, dass man den vorgeschlagenen Bruttobetrag
entfernt, den entsprechenden Steuerschlüssel einträgt und den
Nettobetrag erfasst.
Sammelbuchungen erhalten in der verkürzten Buchungstabelle
(Option "Buchungssätze mit allen Positionen anzeigen" nicht
gesetzt) in der Spalte "Gkonto" den Eintrag "diverse".
6.1.3 Belegart
Über "Belegart" buchen Sie mit vordefinierten und selbst angelegten
Geschäftsvorfällen.
Gerade, wenn Sie kein versierter Buchhalter sind und die
Buchungstätigkeit nur ein geringer Teil ihres Aufgabenspektrums ist,

Buchen 6–7
sollten Sie von der Möglichkeit Gebrauch machen, einmal für richtig
Befundenes immer erneut zu benutzen.
Beim Erfassen der einzelnen Buchungen muss nicht mehr über
SOLL und HABEN entschieden werden – die Eingabe gestaltet sich
einfacher. Dem kommt der etwas umstrukturierte obere
Eingabebereich der Buchungsmaske entgegen.
Da je Geschäftsvorfall festgelegt ist, wie die Konten zu bebuchen
sind, ist auch nur die jeweils relevante Buchungsseite für die
Eingabe aktiv.
Das bedeutet gleichzeitig, es gibt keinen Grund einen negativen
Betrag einzugeben. Die beim Konfigurieren der Buchungsmaske
diesbezüglichen eingestellten Optionen sind hier wirkungslos.
Folgendes ist gegenüber der Buchung im Einfachbeleg zu beachten:
• Es sind jeweils die Kontenkombinationen zulässig, die unter
Stammdaten / Geschäftsvorfälle je Fall festgelegt sind.
� Indirekt bebucht werden nur die Steuerkonten.
� Für das Erfassen von Skonto ist eine Splitbuchung, Belegart
SH – Habensplit oder SS – Sollsplit, vorzunehmen.
6.1.4 Funktionen der Buchungsmaske
Über in der Funktionszeile öffnet sich das Funktionsmenü:
veränderte
Buchungsmaske

oder F2
F3
F10
F8
Neu Valutakorrektur
Neu Generalumkehr
6–8 Buchen
6.1.4.1 Buchungen bearbeiten
Unabhängig von der Belegart sind alle Buchungsmasken zweigeteilt
in einen oberen Bereich für die Buchungserfassung und einen
unteren Bereich mit der Liste aller erfassten Buchungssätze.
Mit dem Abschluss einer Buchung wird diese in die Liste
übernommen und der Bereich zur Eingabe ist wieder leer.
Will man Eingaben verwerfen, erhält man über Funktionen /
Buchung / Neu wieder leere Eingabefelder.
Mit einem Doppelklick auf einen erfassten Buchungssatz oder über
Funktionen / Buchung / Einlesen gelangt dieser Satz wieder in den
Editierbereich und kann verändert werden.
Über können vorhandene Buchungssätze auch kopiert werden.
Der Buchungssatz kann mit [F10] oder der Plustaste im
Nummernblock schon vor Verlassen des letzen Eingebefeldes
gespeichert werden.
Über die Funktion oder per wird ein Buchungssatz storniert.
Stornierte Buchungen bleiben erhalten – sie sind entsprechend
gekennzeichnet und können in der Buchungsmaske und in
Auswertungen mit angezeigt werden.
Über Funktionen / Buchung / Neu Valutakorrektur wird für den
aktuellen Buchungssatz ein spezieller Modus eingestellt, der das
Ändern von Valuta-Buchungen, die über den Valuta-Ausgleich
generiert wurden, und das Erfassen von manuellen Valuta-
Ausgleichsbuchungen ermöglicht. Obwohl in diesem Fall ein
Personenkonto und ein Sachkonto bebucht werden, entsteht kein
Offener Posten.
Die Valutakorrektur fordert die Eingabe der von der Leitwährung
abweichenden Währung.
Der Punkt Funktionen / Buchung / Neu Generalumkehr ermöglicht in
Einfachbelegen das manuelle Buchen mit Generalumkehr. Damit
kann negativ im Soll bzw. Haben gebucht werden, um z.B. auch bei
abgeschlossenen Perioden noch Jahresverkehrszahlen korrigieren
zu können.

Buchen 6–9
6.1.4.2 OP wählen mit [F12] oder über Betrag mit [Strg]+[O]
Hier haben Sie die Möglichkeit, getrennt nach Debitoren und
Kreditoren, Offene Posten über die OP-Belegnummer oder einen
Betragsbereich zu suchen.
[F3] startet die Suche – passende OPs werden gelistet.
übernimmt die Werte aus dem OP in den Buchungssatz.
OP mit Betrag wählen
[Strg]+[O]
OP wählen [F12]

Maske konfigurieren
oder
6–10 Buchen
[F12] bei eingegebenen Personenkonto öffnet die gefilterte
Postenliste. [Enter] übernimmt den Betrag und die OP-Belegnummer
in den Buchungssatz.
Bitte beachten Sie dazu die Beispiele im Abschnitt 6.3.2 „Zahlung
von offenen Posten buchen“.
6.1.4.3 Maske konfigurieren und Eingabereihenfolge
Grundsätzlich sollte man sich mit der [Enter]-Taste von Eingabefeld
zu Eingabefeld bewegen. Diese schließt auch den Buchungssatz ab.
Nutzereinstellungen
� Die ersten Optionen erklären sich selbst.
� "Minustaste (Ziffernblock) im Betrag tauscht SOLL/HABEN" -
die im Einfachbeleg vorgeschlagene Buchrichtung wird
getauscht.
� "graue Plustaste bucht im Haben" -
damit steuert man bspw. im Sammelbeleg, dass ein weiteres
Konto im HABEN bebucht wird.

Buchen 6–11
Mandanteneinstellungen
� Die Optionen erklären sich selbst.
Jahreseinstellungen
• „Leitwährung anzeigen“ – dadurch wird die zusätzliche
Zeile mit DM-Werten ausgeblendet.
Über die Schalter kann die Anspringreihenfolge der Felder
verändert werden.
Außerdem kann je Feld festgelegt werden, ob sein Inhalt
"festgehalten" und/oder das Feld "übersprungen" werden soll.
Die Felder, für die dies zutrifft, sind in der Buchungsmaske
gekennzeichnet:
festhalten
festhalten und überspringen
überspringen
Die Einstellungsmöglichkeit erreichen Sie auch über ein
Kontextmenü, aufzurufen im entsprechenden Feld.
Eingabereihenfolge
Überspringen / Festhalten

komfortable
Kontenauswahl
6–12 Buchen
Eine komfortable Kontenauswahl erreicht man durch die Einstellung
in der Kontenvorgabe „Filtern in einem Feld“.
Wenn man künftig im Eingabefeld Kontonummer eine „falsche“
einträgt, bekommt man eine nach diesem Wert gefilterte Kontenliste.

Buchen 6–13
Diese Vorgehensweise lässt sich auf andere Stammdaten
übertragen. Damit vereinfacht sich generell das Auffinden von
Daten.
6.1.4.4 Abstimmsumme
Doppelklick auf die Anzeige in der Statuszeile oder das
Funktionsmenü öffnet der Dialog „Abstimmsumme“.
Tragen Sie hier den Startwert für die Abstimmung des angegebenen
Kontos ein. Die folgenden Buchungsbeträge werden auf diese
Vorgabe saldiert.
Stapelbuchen:
Vorgabe des letzten Saldos eines Kontoauszuges bzw. des
betreffenden Kontensaldos als Abstimmsumme.
Ist nach Buchung aller Bankbewegungen die Abstimmsumme
identisch mit dem aktuellen Banksaldo, wurde korrekt gebucht.
Das abzustimmende Konto muss in allen einbezogenen Buchungen
im gleichen Datenfeld stehen (festhalten und überspringen!) – also
entweder Konto oder Gegenkonto – sein.
Zur korrekten Buchrichtung nutzt man das Vorzeichen im Betrag
oder die Maskenoptionen "... tauscht SOLL/HABEN", "...bucht im
HABEN".
6.1.4.5 Buchungssätze neu verarbeiten
Das Funktionsmenü oder [Sift]+[F9] öffnet den Dialog „Neu
Verarbeiten“.
Infolge eines unkontrollierten Programmendes durch einen
Rechnerabsturz, bei Stromausfall oder ähnlichen Zwischenfällen
kann es dazu kommen, dass z.B. Ihre Summen- und Saldenliste
nicht mit den Salden der Kontenblätter übereinstimmt. Auch bei nicht
Abstimmsumme
Anwendungsbeispiel
Hinweis
Neu Verarbeiten

6–14 Buchen
plausiblen Differenzen zwischen OP-Auswertungen und
Kontensalden sollte man neu verarbeiten.
Dabei werden alle Salden gelöscht und alle Buchungssätze neu
gebucht. Optional kann das Prüfen und Korrigieren eingeschränkt
werden.
6.2 Stapelbuchen
Über Buchen / Stapelbuchen legen Sie zuerst den Buchungsstapel
an. Generell unterscheidet man in einmalige und wiederkehrende
Stapel.
Der Schalter „Positionen“ öffnet die Buchungsmaske. Alle
Einstellungen, Funktionen und Buchungsmöglichkeiten sind
identisch mit denen beim Dialogbuchen.

Buchen 6–15
Einmalige Stapel werden automatisch nach dem Verarbeiten
gelöscht.
Monatlich wiederkehrende Buchungen können Sie im Stapel
erfassen und beliebig oft verarbeiten lassen.
Das Belegdatum in wiederkehrenden Buchungen wird nach der
Vorgabe unter „Belegdatum korrigieren“ beim Verarbeiten
aktualisiert. Aus dem hier angegebenen Datum wird der jeweils
aktivierte Anteil in die Stapelpositionen übernommen.
Neben dem Belegdatum ist es für wiederkehrende Buchungen auch
wichtig, Buchungstexte anzupassen.
Dazu stehen Ihnen die Platzhalter #1 bis #8 zur Verfügung.
Die Platzhalter #1 bis #4 werden automatisch vom Programm
erzeugt. Sie haben folgende Bedeutung:
Platzhalter Funktion Beispiel
#1 Belegmonat numerisch 3
#2 Belegmonat als Text März
#3 Belegdatum (TT.MM.JJJJ) 01.03.1997
#4 Systemdatum
(TT.MM.JJJJ)
04.03.1997
Die Platzhalter #5 bis #8 können Sie für jeden Buchungsstapel
individuell hinterlegen.
einmalig
wiederkehrend
Ersetzungstexte
Beipiel für
Ersetzungstexte

Vorverarbeiten
Hinweis
Import
Strukturbeschreibung
dBase
6–16 Buchen
Mit dem „Verarbeiten“ eines ausgewählten Stapels
aus der Maske „Stapelverarbeitung“ werden die
Buchungssätze gebucht. Diese sind damit in die
Reihe der Dialogbuchungen übernommen.
Aus dem Beispiel entsteht folgende Dialogbuchung:
Sowohl Datum als auch Buchungstext sind angepasst.
Es besteht die Möglichkeit, die Buchungen eines oder mehrerer
Stapel Vorverarbeiten zu lassen.
Diese Option bietet die komfortable Möglichkeit, die Auswirkungen
eventueller Buchungen auf das Betriebsergebnis anzeigen zu
lassen. Gerade bei den Entscheidungen zu den Buchungen zum
Jahresabschluss können Sie sich so optimal vom Programm
unterstützen lassen.
Salden, die aus „vorzuverarbeitenden“ Stapeln resultieren, sind in
der Saldenanzeige beim Dialogbuchen enthalten.
Wenn SELECTLINE WARENWIRTSCHAFT und FINANZBUCHHALTUNG mit
demselben Datenbestand arbeiten, ist der Direktexport dem
Stapelexport/-import vorzuziehen.
Neben Buchungsstapeln aus der SELECTLINE WARENWIRTSCHAFT
und der SELECTLINE LOHNBUCHHALTUNG (*.dat oder *.db bzw. *.adt)
können auch Stapel aus Fremdsystemen im dbf- oder txt-Format
importiert werden.
(dBase III+, dBase IV, dBase für Windows)
Feldname Typ Länge Bemerkung
1 KONTO C 15 Kontonummer
2 BETRAG N 14(2) Buchungsbetrag
3 GKONTO C 15 Gegenkontonummer
4 UST C 2 Steuerschlüssel
Verarbeiten

Buchen 6–17
5 BDATUM C 8 Belegdatum, Format: JJJJMMTT
6 BELEG_NR C 20 Belegnummer
7 TEXT C 40 Buchungstext
8 TDATUM C 8 Erfassungsdatum, Format: JJJJMMTT
9 KU_NR C 13
*10 SKONTO N 14(2) Skontobetrag
*11 OPBELEG C 20 2. Belegnummer
*12 TEXT2 C 40 2. Buchungstext
*13 KST C 15 Kostenstelle
*14 KST2 C 15 Kostenträger
*15 WAEHRUNG C 3 Währung
Kunden-/Lieferantennummer bei OP-
Buchungen
*16 SAMMEL N 5 Sammelbuchungsnummer
*17 Zahlziel N 3 Zahlungsziel in Tagen
*18 ZahlSk1Tag N 3 1. Skonto-Zahlungsziel in Tagen
*19 ZahlSk2Tag N 3 2. Skonto-Zahlungsziel in Tagen
*20 ZahlSk1Pro N 4(2) Prozentwert für 1. Skonto-Zahlungsziel
*21 ZahlSk2Pro N 4(2) Prozentwert für 2. Skonto-Zahlungsziel
Die mit * gekennzeichneten Felder sind optional und können somit
auch fehlen.
Fehlt das Feld WAEHRUNG oder enthält es keinen Wert, so wird die
im Mandanten eingestellte Leitwährung verwendet.
Das Feld SAMMEL wird zur Erstellung von Sammelbuchungssätzen
verwendet. Dabei werden alle aufeinander folgenden
Buchungssätze mit der gleichen, von Null verschiedenen Nummer
zu einem Sammelbeleg zusammengefasst. Der Wert des Feldes
GKONTO wird in diesem Fall ignoriert.
Die Felder müssen durch Semikolon (;) getrennt sein, auch wenn sie
nicht verwendet werden.
Hinweis
Strukturbeschreibung
Text

Hinweis
6–18 Buchen
Alle Texte im ANSI-Format.
Feld max. Länge Bemerkung
1 Belegdatum 8 Format: JJJJMMTT
2 Belegnummer 20
3 Erfassungsdatum 8 Format: JJJJMMTT
4 Sollkonto 15
5 Habenkonto 15
6 Belegtext 40 Buchungstext
7 Betrag 15
Dezimaltrennung mit
Komma oder Punkt
8 Kostenstelle 15
9 KL-Nummer 13
10 Steuerschlüssel 2
11 Skontobetrag 15
12 Währung 3
Kunden-/Lieferantennr. bei
OP-Buchungen
mit oder ohne führende
Leerzeichen
Dezimaltrennung mit
Komma oder Punkt
13 Sammel 5 Sammelbuchungsnummer
14 Zahlungsziel 3 in Tagen
15 Skonto-
Zahlungsziel
16 Skontoprozent 5
17 Kostenträger 15
3 in Tagen
Dezimaltrennung mit
Komma oder Punkt
Ist die Währung leer, so wird die im Mandanten eingestellte
Leitwährung verwendet.
Das Feld SAMMEL wird zur Erstellung von Sammelbuchungssätzen
verwendet. Dabei werden alle aufeinander folgenden
Buchungssätze mit der gleichen, von Null verschiedenen Nummer
zu einem Sammelbeleg zusammengefasst. Der Wert des Feldes
Habenkonto wird in diesem Fall ignoriert.

Buchen 6–19
6.3 Fallbeispiele manuelles Buchen
6.3.1 Forderungen und Verbindlichkeiten buchen
Wenn in den Mandanteneinstellungen die OP-Verwaltung aktiviert
ist, erzeugen Buchungen gegen Personenkonten Offene Posten.
Ob ein Dialog und welcher Dialog zum Anlegen des OPs erscheint,
wird ebenfalls optional geregelt (s. dazu 3.4 Mandant bearbeiten).
Um ggf. die OP-Belegnummer aus der Buchungserfassung noch
einmal zu bearbeiten, erscheint bei aktiver Option „OP-
Bearbeitungsdialog anzeigen“ der Dialog „Offener Posten“. Alternativ
kann diese Option deaktiviert werden – dieser Dialog erscheint
dann nicht mehr.
Wenn die einzelnen Dialogbereiche zugeklappt sind, kann man den
Dialog zügig mit zwei Mal [Enter] verlassen.
Um ggf. den neuen OP (aus der Buchungserfassung) sofort gegen
einen vorhandenen OP auszugleichen, erscheint bei aktiver Option
„OP-Ausgleichsdialog anzeigen“ der Ausgleichsdialog, in dem je
nach Konstellation schon ein OP vorgeschlagen ist oder über [F4]
Offene Posten
Typ RE oder GU
Beispiel Einfachbeleg

Beispiel Sammelbeleg
6–20 Buchen
der/die betreffende/n OP/s aus der OP-Auswahlliste übernommen
wird/werden.
Alternativ kann diese Option deaktiviert werden. Dann wird in jedem
Fall – ohne Ausgleichsmöglichkeit – ein neuer OP mit Status „offen“
zum Buchungssatz angelegt.
Wenn von der eingekauften Ware etwas für den Wiederverkauf und
etwas für den Eigenbedarf bestimmt ist, müssen die Kosten auf die
entsprechenden Aufwandskonten aufgeteilt werden.
Für diese Buchung wechseln Sie in den Sammelbeleg.
Die Positionsbeträge, die in der Regel auf der Eingangsrechnung als
Nettobeträge ausgewiesen sind, können Sie im Feld Netto erfassen
– der entsprechende Bruttobetrag wird automatisch ermittelt.

Buchen 6–21
Der aufgelaufene Saldo-Betrag wird als Bruttobetrag für die folgende
Buchungsposition vorgeschlagen. Dieser Wert kann überschrieben
werden. Ebenso kann über das Vorzeichen im Betrag (oder
Plustaste im Ziffernblock bei aktivierter Buchungsmasken-Option)
die Buchrichtung der folgenden Position beeinflusst werden. Das
vorgeschlagene HABEN für das Konto 430 wurde mit dem positiven
Wert in Netto gewechselt in SOLL.
Damit wird hier zweimal im SOLL und einmal im HABEN gebucht.

Hinweis
Offene Posten
Typ ZE oder ZA
OP-Auswahl
6–22 Buchen
6.3.2 Zahlungen manuell buchen
Bitte beachten Sie, dass Sie mit den komfortablen Möglichkeiten des
Kontierungsassistenten und des Zahlungsmoduls – aus den Daten
des Kontoauszugs und des Zahlungslaufs werden Buchungssätze
generiert – das manuelle Buchen von Zahlungen auf ein Minimum
reduzieren können.
Wenn Personenkonten gegen ein Finanzkonto gebucht werden,
entstehen Offene Posten vom Typ Zahlungseingang bzw.
Zahlungsausgang.
Damit OPs nicht unberechtigt in den Mahn- oder Zahlungsvorschlag
gelangen, müssen Rechnungs-OPs und Zahlungs-OPs miteinander
ausgeglichen werden.
Voraussetzung für einen möglichst automatischen OP-Ausgleich ist
die vorhandene (Ursprungs)OP-Information. Diese kann man sich
bereitstellen lassen über:
• [F4] im Feld OPBeleg bei bekannter OP-Belegnummer
• [F12] bei bekanntem, eingegebenen Personenkonto (nur
ein OP wählbar)
• [Strg]+[O] zum Suchen über den Betrag
• [F4] im Dialog „Zahlungseingang/-ausgang“ bei Zahlung
mehrerer OPs eines Debitoren/Kreditoren
Dabei muss auch entschieden werden, wie mit dem Fehlbetrag zu
verfahren ist, wenn der offene Betrag nicht komplett gezahlt wurde.
Um ihn nachzufordern bzw. zu verfolgen wird ein Rest-OP gebildet.
Handelt es sich um einen geringfügigen Fehlbetrag, kann Nachlass
gewährt werden.
Das bedeutet, je nach konkreter Sachlage und eingestellten
Ausgleichsoptionen, wird beim Buchen der Zahlungen von
Forderungen oder Verbindlichkeiten lt. Kontoauszug der jeweilige
Folgeprogrammdialog variieren.
Automatischer Ausgleich
Voraussetzung für einen automatischen Ausgleich:
� OP-Belegnummern im Buchungssatz der Zahlung und im zu
bezahlenden OP sind identisch und der Zahlbetrag (inkl.
Skonto) weist keine Differenz zum OP-Betrag auf.
� Buchungssatz wird aus dem Zahlungslauf generiert (alle
Buchpositionen sind einzeln ausgeglichen).
� Buchungssatz wird über den Kontierungsassistenten
generiert und dort wurde der OP zugeordnet.

Buchen 6–23
6.3.2.1 Zahlung von Rechnungen im Einfachbeleg
Der OP kann über [F12] gewählt werden, wenn bspw. die OP-
Belegnummer nicht, die Kundennummer aber bekannt ist.
[Enter] übernimmt den offenen Betrag und die OP-Belegnummer in
den Buchungssatz.
Mit dem Speichern der Buchung wird ein Zahlungseingangs-OP
angelegt, der automatisch mit dem Rechnungs-OP ausgeglichen
wird – beide OPs bekommen den Status erledigt.
Zahlbetrag = OP-Betrag;
Personenkonto bekannt

Zahlbetrag OP-Betrag;
Belegnummer bekannt
6–24 Buchen
Der OP kann über [F4] aus dem Feld OPBeleg gewählt werden,
wenn bspw. die Kundennummer nicht, die OP-Belegnummer aber
bekannt ist.
[Enter] übernimmt den offenen Betrag und die OP-Belegnummer in
den Buchungssatz.
Für den Fall, dass der Zahlbetrag nicht mit dem übernommenen
offenen OP-Betrag übereinstimmt, ist der Betrag im Buchungssatz
zu korrigieren.

Buchen 6–25
Bei einer geringen Differenz wird im Folgedialog „OP-Ausgleich“
vorgeschlagen, die Differenz als Nachlass auszubuchen. Bei
“Ausgleich“ kann im folgenden Dialog das vorgeschlagene
Nachlasskonto (hinterlegt in den Stammdaten Steuerschlüssel) ggf.
geändert werden.
Eine Überzahlung lässt nur den Teilausgleich, d.h. die Erzeugung
eines Rest-OPs, zu. Die Optionswahl ist gesperrt.
Über kann der Ausgleichsvorschlag geändert werden.
Bei größerer Unterzahlung wird ein Teilausgleich vorgeschlagen –
die Option „Differenz ausbuchen“ ist nicht aktiviert, die Aktion und
Schalterbeschriftung ist dann “Teilausgleich“. (Die vorgeschlagene
Einstellung kann geändert werden.)
Der Zahlungs-OP gleicht den Rechnungs-OP teilweise aus – es
wird automatisch ein Rest-Rechnungs-OP gebildet.
Bitte vergleichen Sie dazu die Ausführungen im Abschnitt 8 Offene
Posten.
Hinweise
Teilausgleich mit Rest-OP

Personenkonto und
Belegnummer unbekannt
Zahlbetrag < OP-Saldo
eines Kunden
Hinweis
6–26 Buchen
OPs können auch über Beträge gesucht werden. Bitte vergleichen
Sie dazu den Abschnitt 6.1.4.2 „OP wählen...“
Beendet man den Dialog „Zahlungseingang...“ ohne Eingaben, wird
ohne Ausgleich ein Zahlungseingangs-OP angelegt.
Ist die Kunden/Lieferantennummer nicht identisch mit dem
Personenkonto, kann der OP nur mit Angabe der Kunden-
/Lieferantennummer zugeordnet werden. Die Maske ist dann um
dieses Eingabefeld erweitert.
Über die Eingabe der OP-Belegnummer oder [F4] im Feld OPBeleg
werden die OPs, die mit dem Zahlungseingang ausgeglichen
werden sollen, in den Positionsbereich geholt.

Buchen 6–27
Ein Ausgleich ist aber nur möglich, wenn Zahlbetrag und ermittelter
Ausgleichbetrag übereinstimmen.
Im Beispiel muss ein OP angepasst werden:
Doppelklick oder öffnet die Ausgleichsmaske.
[F9] oder neben „Erforderlicher Ausgleichsbetrag“ schreibt den
Wert in „Ausgleichsbetrag“ und die Differenz in „Verbleibender OP-
Betrag“.
Nach Bestätigen der offenen Dialoge wird die Buchung gespeichert
und es entsteht ein Rest-OP.
Ausgleich anpassen

Vorteil gegenüber
Einfachbeleg
Zahlbetrag = OP-Saldo
mehrerer Lieferanten;
Beispiel
Zentralregulierung
6–28 Buchen
6.3.2.2 Zahlung von Rechnungen im Sammelbeleg
Wenn mit einem Zahlbetrag mehrere offene Posten bezahlt und
ausgeglichen werden sollen, empfiehlt es sich im Sammelbeleg zu
buchen. Dies gilt unabhängig davon, ob es OPs eines oder bei
Zentralregulierungen oder DTA-Sammelzahlungen OPs mehrerer
Kunden oder Lieferanten sind. (DTA – Datenträgeraustausch mit der
Bank – siehe auch 9 Automatischer Zahlungsverkehr)
Mit dem Buchen im Sammelbeleg werden je Buchungsposition OPs
gebildet – die Zahlung erzeugt so viele Zahlungs-OPs, wie
Rechnungs-OPs in die Buchung „geholt“ werden.
Beim Buchen im Einfachbeleg wird ein Gesamt-Zahlungs-OP
erzeugt. Mit der Rücknahme des Ausgleichs für einen einzelnen OP,
erhalten dann alle an der „Zahlung beteiligten“ OPs den Status
offen.
(Details zur OP-Verwaltung unter Abschnitt 8 Offene Posten)
In der ersten Buchungsposition wird das Bankkonto im HABEN mit
dem Gesamtzahlbetrag bebucht (Minus im Betrag oder verlassen
mit Plustaste bei aktiver entsprechender Option).
In der zweiten Position wird nach Eingabe des Buchungstexts der
bezahlte OP über die OP-Belegnummer im Feld OPBeleg und [F4]
„geholt“ – automatisch wird das Personenkonto eingetragen und die
Position gespeichert.

Buchen 6–29
Mit den folgenden Positionen wird entsprechend verfahren: mit der
Übernahme des OPs ist die Position gebucht!
Nach Übernahme des letzten OPs (aus der Liste) ist der Saldo
gleich Null – die Buchung ist OK!
Da es möglich ist, die Sammelbuchung mit weiteren Positionen
fortzuführen, ist dieser Buchungssatz noch über die Plustaste im
Ziffernblock zu speichern.
6.3.3 Gutschriften buchen
Gutschriften können offene Posten ausgleichen oder neue offene
Posten bilden.
Üblicherweise sind sowohl für Debitoren als auch Kreditoren offene
Posten vorhanden. Somit wird beim Buchen von Gutschriften
automatisch geprüft, ob ein Ausgleich möglich ist.
Ist ein Ausgleich ohne Einschränkung (Betrag und OP-Belegnummer
sind identisch) sofort möglich, erfolgt er automatisch.
Bietet sich ein Ausgleich an, erscheint bei geringfügiger
Betragsabweichung die Maske "OP-Ausgleich" zur Bildung eines
Rest-OPs.
Bei größerer Differenz öffnet sich die Maske "Gutschrift-...", in die in
bekannter Weise über [F4] im Feld OPBeleg oder [Einfg] ein oder
mehrere OPs geholt werden können.

Hinweis
6–30 Buchen
6.3.4 Buchen mit Fremdwährung
Wenn Rechnungen in Fremdwährung erstellt wurden, werden sie
auch so gebucht. Es entstehen damit OPs in Fremdwährung.
Wenn ein Debitor grundsätzlich Rechnungen in Fremdwährung
bekommt, kann das entsprechende Konto auf diese Fremdwährung
festgelegt werden.
Buchen Sie die Zahlung eines OPs immer in der Original-OP-
Währung! Damit verhindern Sie, dass eine Differenz, die sich aus
einer Kursänderung ergibt, als Rest-OP übrig bleibt.
Folgende Vorgehensweise empfiehlt sich:
• Rechnung in Fremdwährung erstellt, z.B. 20.000,- USD.
• Zahlung buchen (im Einfachbeleg). (Wenn Personenkonto
mit eingestellter Fremdwährung, steht die Währung gleich
entsprechend.)
• Geben Sie als Zahlbetrag den Fremdwährungsbetrag in USD
ein (holen Sie den OP in die Buchung).
• Klicken Sie auf den Schalter zum Betrag . Es
öffnet sich der Dialog Umrechnung.
•
•
• Dort tragen Sie den tatsächlich gezahlten „Betrag in Euro“
ein.
Intern wird der Kurs ermittelt, der der Zahlung zugrunde lag.
Damit sind Zahlbetrag und offener Betrag identisch. Der OP
wird automatisch ausgeglichen.

Buchen 6–31
•
• Der Differenzbetrag (im Beispiel 500,00 Euro) kann über den
Valuta-Ausgleich (vergleichen Sie bitte den Abschnitt 6.5.5) –
der Betrag wird automatisch ermittelt – oder manuell über
den Modus „Valutaausgleichsbuchung“ auf das
entsprechende Differenzkonto umgebucht werden.
• Fremdwährungssalden sehen Sie zur Info bzw. zu
Kontrollzwecken im Konto auf der Seite Einstellungen über
den Schalter “Fremdwährungssalden“.
6.4 Kostenrechnung
6.4.1 Kostenerfassung beim manuellen Buchen
Wird ein Konto bebucht, das in den Kontenstammdaten mit der
Eigenschaft "Kostenart" versehen ist (und für den Mandanten
„Kostenrechnung aktivieren“ eingestellt ist), wird beim Buchen ein
zusätzlicher Dialog zur Aufteilung des Betrages auf Kostenstellen
oder Kostenträger eingeblendet.

Erweiterte Eingabemaske
Kostenaufteilung ändern
6–32 Buchen
Ist eine weitere Aufteilung vorgesehen, erhalten Sie über "Aufteilen"
die erweiterte Eingabemaske für die Kostenaufteilung.
Die Aufteilung kann manuell oder durch die Auswahl eines im
Programmteil Stammdaten / Kostenrechnung / Buchungsschema
hinterlegten Aufteilungsschema erfolgen.
Ist dieses Schema schon im Kostenart-Konto hinterlegt, erscheint
dieser Dialog schon mit allen Angaben und ist nur noch zu
bestätigen. Bei „automatischer Kostenart“ erfolgt die Aufteilung lt.
hinterlegtem Buchschema im Hintergrund automatisch.
Die Kosten müssen während des Buchens nicht vollständig
Kostenstellen/-trägern zugewiesen werden. Nicht zugewiesene
Kosten werden der/dem so genannten "leeren" Kostenstelle/-träger
zugeordnet – im Kostensatz sind die Felder Kostenstelle/-träger
leer.
Eine Kostenaufteilung kann im Dialog über Buchen / Ansicht /
Kostenstellen/-träger geändert werden.
öffnet den Dialog „Kostenverteilung“ – darin können die
Angaben geändert werden.
6.4.2 Kostenverteilung
Kosten, die Hilfskostenstellen/-träger zugewiesen wurden, sollen
zum Stichtag bzw. monatlich auf (Haupt)Kostenstellen/-träger verteilt
werden. Die Verteilung erfolgt nach bestimmten, in Stammdaten
definierten Verteilungsschemata.
Die Verteilung wird über Buchen / Kostenverteilung gestartet.

Buchen 6–33
Um umsatz- oder ergebnisabhängig zu verteilen, müssen die
Konten, die das Ergebnis bzw. den Umsatz liefern, gekennzeichnet
sein.
Die Kostenverteilung kann jederzeit für beliebige Zeiträume
wiederholt werden.
Das ist z.B. dann erforderlich, wenn im Zeitraum, für den schon
verteilt wurde, nachträglich noch Buchungen erfasst wurden.
6.4.3 Kosten separat buchen
Hinweis

Hinweis
Buchungssatz
6–34 Buchen
Es ist möglich, Kosten unabhängig vom Buchungssatz zu erfassen.
Das ermöglicht, vergleichbar mit dem Vortragen von angenäherten
Saldenvortragswerten für Bilanzkonten, das Vortragen von
Kostenträgersalden im begonnenen Zeitraum. Dieser ggf.
geschätzte Vortragswert wird mit der Übernahme von
Kostenträgersalden bei der Wiederholung des Jahreswechsels
(siehe Abschnitt 6.5.3 Jahreswechsel) durch den tatsächlichen Wert
entsprechend des Kostenträgersaldos aktualisiert.
6.5 Weitere Funktionalitäten
6.5.1 Zusatzdialoge über Ansicht
Eine komfortable Arbeitsweise beim Buchen, insbesondere zu
Kontrollzwecken und beim Bearbeiten erfasster Buchungssätze,
bietet sich Ihnen, wenn Sie über Buchen / Ansicht neben der
Buchungsmaske die speziellen Ansichtsfenster geöffnet haben.
Im Systemmenü des Dialogs (Programmicon) kann mit dem
Menüeintrag Autom. Öffnen festgelegt werden, dass sich die
Anzeige automatisch mit der Eingabemaske zum Dialogbuchen
öffnet und schließt.
Diese Ansicht zeigt den letzten Buchungssatz bzw. den markierten
Buchungssatz in den gelisteten Dialogbuchungen.
Die Buchungen können per Drag & Drop in die Buchungsmaske
gezogen werden.
Wenn Sie in der Liste der Dialogbuchungen die Buchungssätze
wechseln, wechselt synchron das in Ansicht angezeigte Konto mit.
Kontenblatt
Das Kontenblatt zeigt alle Buchungen für ein bestimmtes Konto.
Das angezeigte Konto:
• kann im Eingabefeld eingetragen oder ausgewählt werden.
• wird beim Blättern in den Kontenstammdaten automatisch
mitgeführt.
• wird beim Buchen nach Eingabe oder Änderung des Solloder
Habenkontos aktualisiert.
Die Buchungen können per Drag & Drop in die Buchungsmaske
gezogen werden.
Wenn Sie in der Liste der Dialogbuchungen die Buchungssätze
wechseln, wechselt synchron das in Ansicht angezeigte Konto mit.

Buchen 6–35
Ebenso wechselt synchron das in Ansicht angezeigte Konto mit,
wenn Sie in den Kontenstammdaten "blättern"
Die Liste zeigt zunächst alle offenen Debitoren- und
Kreditorenposten an.
Mit einem Doppelklick oder per Drag & Drop kann aus einem OP
eine Ausgleichsbuchung in der Buchungsmaske erstellt werden.
Wird in der Buchungsmaske ein Personenkonto eingegeben, sind
nur noch die entsprechenden OPs gelistet.
Die Liste zeigt zunächst alle Kostenaufteilungen an.
Markiert man in der Liste der Dialogbuchungen einen Buchungssatz
mit der Verteilung auf "diverse", erkennt man in der Ansicht, auf
welche Kostenstellen oder -träger im Detail verteilt wurde.
Wenn für die Dialogbuchungsmaske eingestellt ist, nur die letzten
Buchungssätze anzuzeigen, könnte man bspw. über die Ansicht
„Alle Buchungssätze“ dennoch im gesamten Buchungsbestand per
Quickfilter suchen.
6.5.2 Periodenabschluss
Buchungen werden standardmäßig in Abhängigkeit vom Belegdatum
in die "passende" Periode (Monat) eingeordnet.
Um zu verhindern, dass bspw. nach der Umsatzsteuervoranmeldung
für diesen Monat noch nachträglich eine Buchung erfasst wird und
dadurch die UVA nicht mehr stimmt, kann man die betreffende
Periode abschließen. Damit erreicht man, dass der Beleg mit
korrektem Belegdatum gebucht wird, aber (nach Nachfrage) der
nächsten freien Periode zugeordnet wird. Damit erscheint der Beleg
in Auswertungen nicht in der Periode entsprechend dem
Belegdatum sondern lt. Eintrag im Feld Periode.
Die Eingabemaske zum Setzen des Periodenabschlusses erreichen
Sie über den Menüpunkt Buchen / Periodenabschluss
Offene Posten
Kostenstellen/
Kostenträger
Alle Buchungssätze
Periodenabschluss

Abschluss zurücknehmen
6–36 Buchen
Indem Sie als „Abschluss neu“ eine rückwärtige Periode einstellen,
werden (nach Sicherheitsabfrage) bereits abgeschlossene Perioden
wieder freigegeben.
6.5.3 Jahreswechsel
Abhängig davon, ob beim Start des Jahreswechsels über Datei /
Jahreswechsel schon der nächste Buchungszeitraum vorhanden ist,
sind die Aktionen dieses Menüs:
• kein nächster Zeitraum – vor dem Übernahmedialog wird ein
neues Jahresverzeichnis angelegt;
• nächster Zeitraum besteht bereits – nach der Kontrollabfrage
„Jahreswechsel in xxx wiederholen?“ erscheint der Dialog
zum Setzen der Übernahmeoptionen
Während des Jahreswechsels können übernommen werden:
� die Konten entsprechend des ausgewählten Modus
� die Salden für Debitoren-, Kreditoren-, Finanz- und sonstige
Bilanzkonten
� die Kostenträgersalden
� die Konten- und Kostenstellenbudgets.

Buchen 6–37
Einzelne Konten können über die Option "Jahreswechsel ohne
Saldo" im Kontenstamm von der Übernahme ausgeschlossen
werden.
Falls es Änderungen in der Kontenstruktur (Typ, Funktion,
Zuordnung) gibt, oder Konten im aktuellen Jahr fehlen, werden die
Salden zu diese Konten nicht übernommen und die Konten werden
in einem Fehlerprotokoll aufgelistet.
Nutzen Sie Buchen / Vortragswerte, um Eröffnungssalden bei
geänderten Kontenstrukturen zu verbuchen.
6.5.4 Vortragswerte erfassen
Für das erste, mit der SELECTLINE FINANZBUCHHALTUNG gebuchte,
Geschäftsjahr erfassen Sie die Saldovortragsbuchungen aus dem
letzten Jahr über Buchen / Vortragswerte als Eröffnungsbuchungen.
Die Vortragswerte müssen für alle genutzten Währungen einzeln
erfasst werden:
• Wählen Sie dazu eine Währung aus.
• In der Liste werden alle Konten aufgeführt, die in dieser
Währung bebucht werden können.
• Legen Sie das Buchungsdatum und den Buchungstext fest.
Hinweis
Fehlerprotokoll
Nach dem Verbuchen
der Vortragswerte im
"ersten" Geschäftsjahr

Hinweis
6–38 Buchen
• Tragen Sie in der Tabelle die Vorjahressalden ein und
verbuchen Sie die Vortragswerte zur angegebenen
Währung.
Bei der Änderung von Werten in "SaldoNeu" werden beim Buchen
jeweils die Differenzen zum "SaldoAlt" gebucht.
Vor dem Buchen wird überprüft, ob die veränderte Eröffnungsbilanz
ausgeglichen sein würde.
Da die endgültigen Werte erst später feststehen und dann
nachgetragen bzw. aktualisiert werden können, kann man hier
fortsetzten.
Der Vortrag in alle folgenden Wirtschaftsjahre sollte bei gleich
bleibenden Kontenstrukturen mit dem Jahreswechsel erfolgen.
Buchen / Vortragswerte kann Ihnen dann als übersichtliche Anzeige
aller Eröffnungswerte dienen.
Bei veränderten Kontenstrukturen in aufeinander folgenden
Buchungsjahren können Sie die Vortragswerte nicht über einen
erneuten Jahreswechsel anpassen. Dann korrigieren Sie in
folgender Maske die entsprechenden Werte in "SaldoNeu".
Die Sammelkonten Debitoren/Kreditoren werden bei der Prüfung der
Eröffnungsbilanz mit herangezogen (sie sind in den Vortragswerten
gelistet – aber nicht editierbar).

Buchen 6–39
6.5.5 Valuta-Ausgleich
Sobald Sie Konten mit Fremdwährungsbeträgen bebuchen, wird es
notwendig, die Salden zum Periodensaldo oder zum Gesamtsaldo
zum aktuellen Kurs zu bewerten.
Über Buchen / Valuta-Ausgleich wird der EUR-Saldo zum aktuellen
Kurs und die sich ergebende Differenz zum ursprünglichen EUR-
Saldo ermittelt.
Über kann diese Differenz dann mit den Angaben aus
dem Datums-, Beleg- und Textfeld auf das entsprechende
Differenzkonto gebucht werden.
Im Listenbereich der Maske erhalten Sie eine Liste aller Konten mit
Fremdwährungssalden.
Über oder Doppelklick in der aktiven Kontozeile gelangen
Sie in folgendes Fenster:
Der hier eingetragene Kurs kann nur für diese Valutaposition gelten
oder in die Stammdaten übernommen werden.
Der Valuta-Ausgleich kann beliebig oft wiederholt werden.
Ein Valutaausgleich kann auch manuell bebucht werden (siehe
6.1.4.1 Buchungen bearbeiten).
Hinweis

Salden prüfen
Hinweis
6–40 Buchen
Beschreibung der angezeigten Listenfelder:
� Das Feld "FWSaldo" zeigt den aktuellen Saldo zu diesem
Konto in der geführten Fremdwährung.
� Die Spalte "Umr. in EUR" zeigt den EUR-Wert nach dem
aktuellen Kurs.
� In der Spalte "Saldo (EUR)" wird der EUR-Saldo nach altem
Kurs angezeigt.
� Die Differenz wird aus den Feldern "Umr. in EUR" und "Saldo
(EUR)" errechnet.
� Im rechten Teil der Tabelle wird Ihnen im Feld "FW-Kurs" der
aktuelle Euro-Kurs zu dieser Fremdwährung angzeigt,
� sowie der aktuelle Euro-Kurs zur Leitwährung im Feld "LW-
Kurs".
6.5.6 Salden und Budgets prüfen
Über Buchen / Salden prüfen erhalten Sie eine Saldenübersicht für
den Gesamtsaldo oder je Periode.
Hierüber lässt sich schon vor der Bilanzerstellung erkennen, ob evtl.
Konten bebucht wurden, die im Kontenplan nicht korrekt eingeordnet
sind, bzw. für die kein/e Spiegelkonto/-gruppe da ist, und der
Konten-/Gruppensaldo darum nicht mit in die Auswertung eingeht.
„Konten ohne Zuordnung“ weist den Saldo von Konten mit ungültiger
Zuordnung aus.

Buchen 6–41
Mit Hilfe dieser Funktion werden optional die in Konten,
Kostenstellen und Kostenträgern hinterlegten Budgetwerte mit den
tatsächlich gebuchten Werten abgeglichen und als Ergebnis
angezeigt.
Budgets prüfen

Kontierungsassistent 7–1
7 Kontierungsassistent
Der Kontierungsassistent unterstützt Sie beim Kontieren und
Verbuchen des elektronischen Kontoauszuges.
Für alle Kontobewegungen, die eindeutig zugeordnet werden
konnten – automatisch oder manuell – und den Status "Buchen
möglich" haben, lassen sich über "Verbuchen" die entsprechenden
Buchungen erzeugen.
Die Daten der Quell-Kontoauszugsdatei werden beim Einlesen in die
KAUSZUG-Datei übertragen – komplett oder ab bestimmtem Datum.
Dabei werden die Positionen einer Zuordnungsroutine – Zuordnung
zu Fibu-Konto und OPs – unterzogen und je nach Erfolg
gekennzeichnet. Die Zuordnungsergebnisse können je Position
kontrolliert und manuell bearbeitet werden.
Da mit dem manuellen Zuordnen die so genannten Suchtexte
ständig erweitert werden, verbessert sich die "Trefferquote"
automatisch mit jedem neuen Einlesen eines Kontoauszugs.
7.1 Aufbau und Funktionen
Über Buchen / Kontierungsassistent oder aus der Funktionszeile
öffnen Sie diesen Dialog:
Die Maske ist geteilt in Funktions-, Tabellen und Statusbereich.
Kontoauszug einlesen
Position manuell bearbeiten
Kontoauszug verarbeiten
aktuelle oder alle Positionen verbuchen
Funktionszeile

Tabellenbereich
Statusbereich
7–2 Kontierungsassistent
Einstellungen
Bank: Bankbezug - wirkt als Filter auf den Tabellenbereich.
Von: Bis: Datumsbereich - wirkt als Filter auf den Tabellenbereich.
Hier sind alle aus den Quell-Kontoauszugsdateien eingelesenen,
nicht verbuchten Datensätze getrennt nach Bankbezug im
ausgewählten Zeitraum gelistet. Standardmäßig sind die verbuchten
Positionen in der Ansicht ausgeblendet.
Alle Kontoauszugspositionen sind durch einen konkreten Status
gekennzeichnet:
Buchen nicht möglich,
Buchen möglich,
Gesperrt,
Verbucht.
Doppelklick auf eine Position öffnet die Maske "Vorgang manuell".
Über die „Status-Filter-Schalter“ in der Statuszeile der Maske kann
die Anzeige verändert werden. (Ebenso über die Auswahl einer
anderen Bank oder eines anderen Zeitbereichs im Kopf.)
Der angezeigte Status kann per Leertaste geändert werden.
Ausnahmen:
kann nur über "Kontoauszug verarbeiten" oder
"Position manuell bearbeiten" gesetzt werden;
kann nicht verändert werden.

Kontierungsassistent 7–3
7.2 Einstellungen
7.2.1 Allgemein
Hier erfolgt die Konfiguration des Kontierungsassistenten.
Skonto-Toleranz: in Tagen oder Prozent.
Damit kann bei einer Unterzahlung im Toleranzbereich ein
automatisches "Buchen möglich" erreicht werden.
Optional kann festgelegt werden, unter welchen Gegebenheiten, ein
OP als passend anzusehen ist.
Standardmäßig erfolgt die Suche über "Kennzeichen" (siehe unten).
Für den Fall, dass auch OP- und Kunden/Lieferanten-Nummern rein
numerisch möglich sein sollen, muss die Suche „ohne Kennzeichen"
erlaubt werden.
Optional kann festgelegt werden, dass OPs auch über gefundene
Teilzeichenfolgen im Absender/Empfänger gesucht werden können.
über Allgemein
Offener Posten
OP-Suche
statische Suche

Automatische Zuordnung
MT940 - SWIFT
Buchungstexte
über Suchtexte oder
aus Vorgang manuell
Suche nach...
7–4 Kontierungsassistent
Optional kann festgelegt werden, dass für eine Debitoren-/
Kreditorenzahlung auch ohne passenden OP "Buchen möglich" ist.
Mit dem Verbuchen wird ein OP vom Typ ZE oder ZA angelegt.
Dieses Format enthält zwei Datumsfelder je Position. Optional kann
festgelegt werden, welches als Belegdatum übernommen werden
soll.
Über Platzhalter können die Buchungstexte definiert werden. Wenn
hier nichts eingetragen ist, wird standardmäßig der OP-Text als
Buchungstext übernommen.
7.2.2 Suchtexte
Optional wird festgelegt, in welchen Kontoauszugfeldern der
eingetragene Begriff gesucht werden soll.
• Suchtext beachten:
Hier eingetragene Suchbegriffe werden in den
Verwendungszwecken gesucht.

Kontierungsassistent 7–5
• Absender/Empfänger beachten:
Hier eingetragene Suchbegriffe werden im Absender-
/Empfängerfeld gesucht.
Gelangt man über die manuelle Kontozuordnung in diese Maske,
werden die Begriffe aus Verwendungszwecken bzw.
Absender-/Empfängerfeld in den Suchtext übernommen
Der Sucherfolg kann zusätzlich vom Vorzeichen des Betrages
abhängig gemacht werden (über manuelle Kontozuordnung, ist die
Vorgabe entsprechend des Betrages der Kontoauszugsposition).
Bei Erfolg ist mit den Einstellungen für Konto, Kostenstelle/-träger
und Buchungstexten – sowohl für die Hauptbuchung als auch je
Splitbuchung – "Buchen möglich".
Für Splitbuchungen ist die Art der Zahlbetragsaufteilung (Absolut,
Prozentual oder Rest) und ggf. der entsprechende Wert zu
hinterlegen. Ausführliches zu Splitbuchungen im Abschnitt 7.4
Position manuell bearbeiten.
7.2.3 Kennzeichen
Über "Kennzeichen" wird das Finden von OP-Belegnummern und
Kunden-/Lieferantennummern in den Verwendungszwecken bzw.
Absender/Empfänger erleichtert.
Die vorgegebenen Kennzeichen können Sie ergänzen und
bearbeiten.
Buchungen
über Kennzeichen

Hinweis
Format
Dateiname
Bankverbindung
Einlesen ab
7–6 Kontierungsassistent
Kennzeichen, die sich nur durch enthaltene Sonderzeichen oder
Leerzeichen unterscheiden, müssen nicht separat angelegt werden.
RG NR
RG.NR.
RG-NR
werden gleich interpretiert, d.h. es genügt, RG NR als Kennzeichen
aufzunehmen – zwischen Sonderzeichen/Leerzeichen wird nicht
unterschieden.
7.3 Kontoauszug einlesen
Folgende Formate der Kontoauszugsdateien sind möglich:
• Starmoney (Text)
• Quicken
• MT940 (Swift und Non-Swift) bspw. SFIRM
• MultiCash
• Postbank
Geben Sie hier den Pfad der Kontoauszugsdatei an.
Bankbezug für das tatsächliche Bankkonto. (Beim Format MT940
muss Kontonummer und BLZ in Bankbezug und Kontoauszug
übereinstimmen.)
Da die Kontoauszug-Dateien fortlaufend geschrieben werden, wird
das neue Einlesen per Datum gesteuert. Das letzte Datum vom
vorherigen Einlesen ist der Vorschlagswert beim neuen Einlesen.

Kontierungsassistent 7–7
Mit der Option „Doppelte Positionen ignorieren“ wird sichergestellt,
dass Positionen, die bereits eingelesen wurden, nicht ein weiteres
Mal übernommen werden.
Mit dem Bestätigen/Verlassen der Maske wird automatisch die
Aktion „Kontoauszug verarbeiten“ gestartet. Es erscheint eine
Meldung darüber, wie viele Positionen geprüft und wie viele
automatisch erkannt (Buchen möglich) wurden.
7.4 Position manuell bearbeiten
oder Doppelklick auf die Position öffnet den Bankvorgang zur
manuellen Bearbeitung, zeigt die gefundenen Informationen und den
Erkennungsstatus.
Kontoauszug
verarbeiten
manuell bearbeiten

Zahlung
Buchung
Offener Posten
7–8 Kontierungsassistent
Im Bereich „Zahlung“ werden die Informationen aus dem
Kontoauszug und der jeweils verbleibende Rest nach einer
(Split)Buchung angezeigt.
Die "gefundenen" Angaben für den Buchungssatz können geändert
werden.
Nichtgefundene werden manuell ergänzt.
Über den Schalter "Neue Splitbuchung" kann der Zahlbetrag auf
mehrere Konten aufgeteilt werden. Die Aufteilung (Splitung) wird
absolut, prozentual oder komplett mit dem Restbetrag angegeben.
Die jeweils geöffnete Splitbuchung lässt sich über " Splitbuchung
löschen" auch wieder entfernen.
Wird das Konto manuell zugeordnet, kann diese Zuordnung über
“Suchtext anlegen“ in die Suchtexte übernommen werden.
Aus einer Liste gewählt werden, welche Informationen als Buchtexte
weitergegeben werden.
Konnten aus den Verwendungszweck-Informationen mehrere OPs
zugeordnet werden, werden automatisch die entsprechenden
Splitbuchungen erzeugt.

Kontierungsassistent 7–9

Buchen bis
Nummernkreis
Buchbeleg
7–10 Kontierungsassistent
Wurde kein OP automatisch zugeordnet, gelangt man über "wählen"
in die gefilterte OP-Auswahlmaske (gelistet sind nur die OPs, die zur
Zahlungsrichtung passen).
Über "löschen ..." kann die Zuordnung wieder aufgehoben werden.
Bei Unterzahlung kann der fehlende Betrag als Skonto eingetragen
werden. Für eine Automatisierung besteht die Möglichkeit, unter
den Allgemeinen Einstellungen eine Skonto-Toleranz festzulegen.
7.5 Positionen verbuchen
Die markierte/n Buchungszeile/n oder alle auf „Buchen möglich“
gesetzten Positionen werden verbucht.
Es werden nur die kontierten Positionen einschließlich BisDatum
verbucht.
Die generierten Buchungen können Belegnummern über den
Nummernkreis erhalten.
Dann gilt für das Hochzählen die Mandanteneinstellung.
Für die zu generierenden Buchungen kann auch eine konstante
Buchbelegnummer (bspw. die Kontoauszugnummer) übergeben
werden. Ein Hochzählen ab dieser (Start)Nummer ist möglich.
Optionen
Weitere Optionen:
• Bei Buchung mit OP, Buchbeleg aus OPBeleg übernehmen.
• Bei fehlenden OP-Zuordnungen, OP-Ausgleich anzeigen.
Wenn bei Zahlung mehrerer OPs keine automatische OP-
Zuordnung möglich ist, die Personenkontonummer aber
eindeutig ermittelt wurde, gelangt man bei gesetzter Option
beim Verbuchen in die OP-Ausgleichmaske (siehe 8.1.1) des
betreffenden Debitoren/Kreditoren und kann dort OPs für den
Ausgleich wählen.

Offene Posten 8–1
8 Offene Posten
Offene Posten (OPs) entstehen beim Buchen von Rechnungen und
Zahlungen, an denen ein Debitor oder Kreditor beteiligt ist.
Es entstehen Forderungen oder Verbindlichkeiten, die mit dem
Eingang oder Ausgang von Zahlungen – automatisch oder manuell –
ausgeglichen werden.
8.1 Postenliste
Über Buchen / Offene Posten / Bearbeiten erhalten Sie die
Postenliste getrennt nach offene und erledigte Debitoren und offene
und erledigte Kreditoren.
Mit dem manuellen Buchen von Rechnungen, Gutschriften und
Zahlungen und dem Buchen der in der WARENWIRTSCHAFT erfassten
und in die FINANZBUCHHALTUNG exportierten Rechnungsbelege,
Gutschriften und Barzahlungen werden diese als offene Posten in
der Postenliste angelegt.
Auch in diesen Ansichten können Sie beliebig umsortieren und
suchen.
Alle Aktionen, die offenen Posten betreffend, erreichen Sie aus der
"Postenliste" über die Schaltflächen der Funktionszeile, über ein
Kontextmenü und über Tastenkürzel.
Sortierung
Funktionsaufruf

OP ausgleichen
8–2 Offene Posten
8.1.1 Offene Posten ausgleichen
Offene Posten werden mit dem dazugehörigen Zahlungseingang
oder Zahlungsausgang ausgeglichen. Aus den offenen werden
dadurch erledigte Posten.
Beim manuellen Buchen von Zahlungen ist es möglich, diese einem
oder mehreren Offenen Posten zuzuordnen – dadurch kann der
Ausgleich automatisch erfolgen.
Dennoch ist es möglich, dass nicht ausgeglichene Zahlungs-OPs
unter den offenen Posten zu finden sind.
Für den markierten Posten starten Sie über oder Doppelklick
den Vorgang "OP-Ausgleich" für den entsprechenden Debitoren
oder Kreditoren.
In diesem Fall werden zwei Posten zum Ausgleich angeboten –
einer vom Typ REchnung und einer vom Typ ZahlungsAusgang.
Mit oder kennzeichnen Sie die Posten,
die am Ausgleich teilnehmen sollen (gelbe Markierung und
eingetragener Ausgleichsbetrag).

Offene Posten 8–3
Markieren und Demarkieren können Sie auch mit Doppelklick auf
den Posten oder über die übliche Mehrfachmarkierung per
Leerzeichen.
In der Statuszeile wird der Saldo des Ausgleichs mitgeführt. Erst
wenn dieser Null ist, ist der Ausgleich möglich.
gleicht die beiden markierten Posten gegeneinander aus –
beide bekommen den Status erledigt und wechseln damit in die Liste
der erledigten Kreditoren.
Für den gedachten Fall, ein Zahlungseingang wird von der Bank
wieder eingezogen, ist es notwendig den OP-Ausgleich der
beteiligten OPs wieder zurückzunehmen – der Status wird auf offen
gesetzt, die OPs wechseln wieder in die Ansicht der offenen
Debitoren.
Anschließend werden Zahlungseingangs- und Zahlungsausgangs-
OP gegeneinander ausgeglichen. Der ursprüngliche Rechnungs-OP
kann danach wieder gemahnt bzw. zur Zahlung vorgeschlagen
werden.
Ausgleich
zurücknehmen
Ausgleichsinfo

Teilausgleich durch
Anpassung des
Ausgleichsbetrages
8–4 Offene Posten
8.1.2 Offene Posten anpassen
Wenn der Saldo in der Statuszeile des Ausgleichs nicht Null ist, ist
der Ausgleich nicht möglich.
Über können Sie den Ausgleichsbetrag eines oder
mehrerer OPs dahingehend verändern, dass gegen eine nicht
komplette Zahlung ausgeglichen werden kann.
Wenn z.B. der Fehlbetrag nicht als Nachlass/Skonto gewährt
werden soll, wird auf diese Weise ein aktueller Rest-OP zum
Nachverfolgen erzeugt.
In der Liste der offenen Posten bleibt nur der Posten mit dem
fehlenden Restbetrag stehen.
Der OP, der angepasst werden soll, muss von den gelb markierten
der aktive (Pfeil im Markierungsfeld) sein – in der Regel ist das der
Rechnungs-OP
Über können die angebotenen Beträge für Ausgleichsbetrag und
Skonto übernommen werden.

Offene Posten 8–5
Nach dem Bestätigen kann ausgeglichen werden – der
Ausgleichssaldo ist Null.
Der verbleibende OP-Betrag bleibt nach dem Beenden dieses
Dialogs als Rest-OP übrig.

OP bearbeiten
Hinweis
8–6 Offene Posten
8.1.3 Offene Posten bearbeiten
Über oder [Alt] + [Enter] bekommen Sie alle Informationen zum
ausgewählten Posten.
In Abhängigkeit von Status und Art des Postens können einzelne
Felder noch bearbeitet werden.
Die Abschnitte Rechnung, Zahlungsverkehr, Mahnung, Vertreter und
Extrafelder auf- und zugeklappt werden.
Wenn über Extras / Vorgabewerte für die Tabelle OPOS Extrafelder
angelegt wurden, gibt es einen zusätzlichen Bereich "Extrafelder".
Näheres zum Anlegen und Bearbeiten erfahren Sie unter Abschnitt
Extrafelder im Handbuch System der SELECTLINE-Programme.

Offene Posten 8–7
8.1.4 Offene Posten ausbuchen (Nachlass)
Soll ein offener Posten aus der Postenliste gelöscht werden, weil
sich ein Nachverfolgen nicht lohnt, kann der Betrag ausgebucht
werden. Dabei wird der offene Betrag gegen einen Nachlass
ausgeglichen.
Über in der Funktionsleiste der Postenliste erhält man nach
Bestätigung diesen Dialog:
Mit dem Bestätigen wird ein Gutschrifts-OP gebildet – beide OPs,
der unbedeutende Rechnungs-OP und der Nachlass-Posten,
werden ausgeglichen und wechseln in die Ansicht der erledigten
Debitoren.
OP nachlassen

OPs aufteilen
8–8 Offene Posten
8.1.5 Offene Posten aufteilen und zusammenführen
Aus der Postenliste gelangen Sie über oder [Strg] + [T] in den
Dialog "OP-Verteilung".
Als Beleg-Info werden die Daten des Ursprungsbelegs angezeigt.
Die OP-Liste listet den bzw. alle zum Ursprungsbeleg gehörenden
OP/s lt. Zahlungsplan aus dem Warenwirtschafts-Beleg oder aus
einer manuellen OP-Aufteilung auf.
Über oder gelangt man in den Dialog "Rate(n)
bearbeiten".

Offene Posten 8–9
Mit aktiver Option „in mehrere gleiche Raten“ ist der Bereich
Ratenzahlung für die Bildung der Raten frei. Auch wenn prinzipiell
gleiche Raten gebildet werden sollen, kann eine Rate – bspw. die
erste um den Steuerbetrag – abweichen.
Nach Bestätigung des Dialogs sind aus dem einen zwei OPs
entstanden.
Wenn die Raten nicht gleich sein sollen, muss jeder Teilbetrag mit
seinem Zahlungsziel separat manuell eingetragen werden.
Der erste OP wird über angepasst – über
werden die weiteren definiert. Ein verbleibender Rest bildet
automatisch den letzten Teil-OP (allerdings mit dem Zahlungsziel
des davor definierten Teil-OPs).
in gleiche Raten
in ungleiche Raten

OPs
zusammenführen
OP-Währung ändern
8–10 Offene Posten
Im umgekehrten Fall können aufgeteilte OPs auch wieder
zusammengeführt werden.
Die Posten aus der OP-Liste werden entfernt. Damit sind die beiden
Teil-OPs wieder zu einem zusammengeführt.
8.1.6 Offene Posten umbewerten
Für den Ausgleich von OPs ist eine gemeinsame Währung
erforderlich. OPs mit abweichender Währung sind also vor dem
Ausgleich umzubewerten.
Bei der Umbewertung eines OP ist die Zielwährung anzugeben und
ggf. der Umrechnungskurs anzupassen.
Als Ergebnis der Umbewertung entstehen intern zwei OPs. Einer in
der Ursprungswährung – er wird automatisch mit dem Ursprungs-OP
ausgeglichen. Der zweite (übrig gebliebene) liegt in der Zielwährung
vor und kann nun am Ausgleichsvorgang teilnehmen.

Offene Posten 8–11
8.1.7 OP-Informationen
Über erhalten Sie OP übergreifende Informationen über
einzelne Debitoren und Kreditoren.
Wenn Sie den Zeitraum ändern, erhalten Sie nach "Berechnen" die
aktualisierten Werte.
8.1.8 Offene Posten zahlen
Zahlungsbuchungen können auch aus der Postenliste heraus
generiert werden. Dabei entsteht wie beim manuellen Buchen aus
der Zahlung ein Zahlungs-OP, mit dem der Rechnungs-OP sofort
automatisch ausgeglichen wird, d.h. beide sind in die Liste der
erledigten Posten gewechselt.
8.1.8.1 Zahlung aus der Postenliste
Direkt aus der Postenliste kann jeweils nur für einen OP eine
Zahlungsbuchung generiert werden.
Ein Ausgleich ist nur möglich, wenn OP-Betrag plus Skonto gleich
Zahlbetrag ist. Sonst behalten Rechnungs- und Zahlungs-OP den
Status offen. Das bedeutet, es müsste in dem Fall manuell
angepasst und ausgeglichen werden.
Infos
einen OP zahlen

mehrere OPs zahlen
8–12 Offene Posten
Markieren Sie den Posten, für den Sie eine Zahlungsbuchung
erzeugen wollen.
Über erhalten Sie das Dialogfenster "Zahlung". Tragen Sie das
Finanzkonto ein und passen Sie ggf. das Datum an.
Mit dem Bestätigen bzw. Schließen des Zahlungsdialogs wird der
entsprechende Buchungssatz erzeugt und gebucht – dadurch ein
Zahlungs-OP erzeugt, mit dem der Rechnungs-OP ausgeglichen
wird. Beide OPs wechseln zu den erledigten.
8.1.8.2 Zahlung aus dem Ausgleichsdialog
Aus dem Ausgleichsdialog kann eine Zahlungsbuchung für mehrere
OPs generiert werden. Wenn der Saldo der OP-Beträge plus Skonto
ungleich Zahlbetrag ist, kann in der Ausgleichsmaske ein OP oder
mehrere entsprechend dem ausgewiesenen Ausgleichsbetrag
angepasst werden (siehe 8.1.2 Offene Posten anpassen).
Doppelklick oder öffnet die Ausgleichsmaske für den Debitor/
Kreditor zum aktiven OP. Hier werden alle OPs markiert, die mit dem
Zahlbetrag bspw. lt. Kontoauszug bezahlt worden sind.
öffnet den Dialog „Zahlung“. Der vorgeschlagene Zahlbetrag
kann auf den tatsächlichen angepasst werden.

Offene Posten 8–13
Mit dem Bestätigen bzw. Schließen des Zahlungsdialogs wird der
entsprechende Buchungssatz (Sammelbeleg) erzeugt und gebucht.
Der damit entstandenen Zahlungs-OP erscheint sofort in der
Ausgleichsmaske.
Im Beispiel wurde unterzahlt. Der Ausgleichssaldo ist ungleich Null –
ein OP muss angepasst werden – erst danach kann ausgeglichen
werden.

OP-Vortrag
Hinweis
8–14 Offene Posten
8.2 Offene Posten vortragen
Die Notwendigkeit und Möglichkeit über Buchen / Offene Posten /
OP-Vortrag, Offene Posten vorzutragen, besteht nur im ersten
Finanzzeitraum (der Programmnutzung). Nur dann können
vorhandene OPs aus dem Vorjahr einzeln als Vorträge
aufgenommen werden. Für folgende Jahre erübrigt sich diese
Vorgehensweise – mit dem Jahreswechsel werden die Salden der
Personenkonten automatisch über Eröffnungsbuchungen in den
nächsten Zeitraum übernommen.
Über oder [Strg] + [N] definieren Sie in bekannter OP-
Maske einen neuen offenen Posten. Alle Informationen zum OP
können Sie hier manuell aufnehmen.
Bitte nicht vergessen, den Steuercode einzutragen. Bei fehlendem
Steuercode wird bei Skontogewährung das steuerfreie Skontokonto
vorgeschlagen.
Die so angelegten OPs können Sie bearbeiten oder wieder löschen.
Die erfassten OP-Vorträge sind sofort als OPs in die Postenliste
aufgenommen; sie können zu Abstimmzwecken über Auswertungen
/ Offene Posten / Offene Posten - Konten gedruckt werden.
Über werden die Personenkonten mit dem Saldo der
Vorträge bebucht.

Offene Posten 8–15
Auch gebuchte OP-Vorträge können bearbeitet, geändert und
gelöscht werden. Weitere OP-Vorträge können aufgenommen
werden. Das erneute Buchen bucht nur die Differenzen zu den
schon gebuchten Salden.
Das Feld Buchbeleg in der Maske "Offener Posten" hat
ausschließlich für den OP Bedeutung. Für die Saldobuchung ist es
nicht relevant.
8.3 OP-Abgleich
Über Buchen / Offene Posten / OPs ausgleichen und ausbuchen
stehen Ihnen OP-Prüf- und -Abgleichroutinen zur Verfügung:
„Datenintegrität prüfen und korrigieren“ prüft alle OPs (nicht nur die
mit Status offen) bezüglich ihrer Quelle-Information und dem
Verhältnis von Personenkonto und Kunden/Lieferanten-Nummer.
Wenn bspw. aktuell für den Mandanten eingestellt ist „Konto- und
Adressnummer synchronisieren“, wird für alle vorhandenen OPs
erwartet, dass die Adressnummer gleich der Fibu-Kontonummer ist.
OPs, bei denen das nicht der Fall ist, bekommen wieder den Status
Offen – die Ausgleichsinformationen gehen dabei verloren.
Diese Routine sollte nicht ohne aktuelle Datensicherung
gestartet werden!
Hinweis
Prüfen

Automatischer
OP-Ausgleich
Differenzen ausbuchen
8–16 Offene Posten
Für den Fall, dass auch bereits bezahlte Rechnungen mit den
entsprechenden Zahlungs-OPs nicht ausgeglichen sind, d.h. sie sind
bei den Offenen Posten gelistet, kann über eine Routine
automatisch ausgeglichen werden.
� Ausgleich (nur) bei identischem OPBeleg
� Ausgleich bei gleichen Beträgen
Auch mehrere OPs mit Gesamtsaldo Null werden
ausgeglichen.
� Verrechnung nach OP-Datum
Es erfolgt ein Verrechnen aller OP-Typen – auch mit
Teilausgleich. Die Reihenfolge der Verrechnung erfolgt
Datum-bezogen.
�
Rest-OPs, die sich aus geringfügigen Differenzen bspw. aus
Währungsumrechnungen ergeben haben, können automatisch
ausgebucht werden.
Bei aktiver Option folgt die Maske „OP-Differenzen ausbuchen“.
Geben Sie hier die maximale Differenz an, die automatisch
ausgebucht werden soll, sowie alle weiteren Angaben für den zu
generierenden Buchungssatz.

Zahlungsverkehr 9–1
9 Automatischer Zahlungsverkehr
Ein weiterer wichtiger Bereich der Finanzbuchhaltung ist das
(skonto-)fristgerechte Zahlen von Verbindlichkeiten und Einziehen
von Forderungen.
9.1 Zahlungsvorschlag
9.1.1 Parameter
Über Buchen / Offene Posten / Zahlungsvorschlag geben Sie die
Parameter für den Zahlungsvorschlag an.
Grundsätzlich werden nur die offenen Posten in den
Zahlungsvorschlag übernommen, für die in den Stammdaten des
entsprechenden Debitoren/Kreditoren im Feld „Automatischer
Zahlungsverkehr" nicht „Kein“ eingestellt ist.
Außerdem darf im OP die Option "Zahlsperre" nicht gesetzt sein.
Alle zum Termin im nebenstehenden Datumsfeld fälligen OPs, die
noch nicht oder nicht vollständig zur Zahlung angewiesen sind,
werden in den Zahlungsvorschlag eingefügt.
allgemeine Parameter für
den Zahlungsvorschlag
Fällig zum

Skontofähig fällige zum
Beispiel
Gutschriften
berücksichtigen
Fehlende Bankbezüge
zuordnen
Zahldatum
Zusammenfassung von
OPs je Zahlung
9–2 Zahlungsverkehr
Skontofähige Rechnungen sollen nicht zu früh aber auch (im Sinne
der Skontofrist) nicht zu spät bezahlt werden. Dafür lassen sich zum
Datum noch Toleranztage angeben.
Nur mit der Option "Skontofähig fällige zum", werden ausschließlich
OPs in den Vorschlag eingefügt, bei denen am nebenstehenden
Termin der Skontoanspruch verfallen würde.
Je nach dem Intervall Ihrer Zahlungen, sollten Sie den Wert "Vor
Fälligkeit berücksichtigen" setzen. Um OPs zu berücksichtigen, bei
denen die Fälligkeit in Bezug auf das angegebene "Skontofähig
fällige zum"-Datum bereits überschritten ist, sind Toleranztage in das
Feld "Nach Ablauf gewähren" einzutragen.
Zahldatum: 14.11.
Skontofähig fällige zum: 18.11.
Die zum 16.11. und 17.11. skontofähig fälligen OPs sollen mit
vorgeschlagen werden!
Lösung: Nach Ablauf gewähren: 2 Tage
Wenn diese Option gesetzt ist, werden auch Gutschriften mit in den
Zahlungsvorschlag eingefügt.
Dadurch dreht sich ggf. die standardmäßige Zahlungsrichtung um.
Wenn beispielsweise die Summe der offenen Gutschriften größer als
die der offenen Rechnungen ist, steht der Summeneintrag auf der
Seite der Zahlungsausgänge.
Ob eine in der Zahlungsrichtung abweichende Zahlung
vorgeschlagen werden kann, hängt davon ab, ob in den
Stammdaten des Debitoren/Kreditoren das Feld "Zahlungsverkehr"
auf "Ein- und Ausgänge" steht. Standardmäßig ist für Debitoren
"Zahlungseingänge" und für Kreditoren "Zahlungsausgänge"
vorgesehen.
Es werden nur OPs in die Liste übernommen, die einen Bankbezug
haben. OPs ohne Bankbezug erhalten den hier eingetragenen.
Anhand des Zahldatums werden die Skontobeträge sowohl für
Zahlungsausgänge als auch für Zahlungseingänge ermittelt.
Es kann zwischen drei Optionen gewählt werden:
• Keine (Ein offener Posten je Zahlung)
• 14 (Grund 1 je OP wird per DTA übermittelt)
Zu einer Zahlung können maximal 14 OPs zusammengefasst
werden. Es wird jeweils der Verwendungszeck1 übermittelt.
• Alle (Sammelzahlungsgrund je DTA-Zahlung)
Es werden alle gewählten OPs zu einer Zahlung
zusammengefasst. Es gibt einen gemeinsamen
Zahlungsgrund.

Zahlungsverkehr 9–3
Die möglichen Zahlungen können über Filter eingeschränkt werden
in Bezug auf
� Zahlungseingänge und/oder Zahlungsausgänge,
� einen festgelegten Bankbezug,
� eine ausgewählte Debitoren- und/oder Kreditorengruppe
� eine Beleggruppe nach Nummern oder Beträgen
Optional kann ein Ereignisprotokoll für den Zahlungsvorschlag
erstellt werden.
Für fällige OPs, die wegen nicht vereinbarter Zahlungsrichtung nicht
in den Vorschlag kämen, kann festgelegt werden, ob die
Summeneinträge zur Nachbearbeitung markiert in den Vorschlag
kommen oder ob sie ignoriert werden.
Filter für den
Zahlungsvorschlag
Protokoll

Hinweise für den
Bankbezug
Vorschlagsliste
Ergänzen, Entfernen
9–4 Zahlungsverkehr
Die Möglichkeit, den Bankbezug auf ein Geldtransitkonto zu legen,
sollte bedacht werden.
• Damit könnte sofort nach Erstellung des Zahlungslaufs (und
nicht erst nach Realisierung lt. Kontoauszug) gebucht
werden.
• Die OPs wären sofort ausgeglichen.
• Damit auch besserer Überblick bzgl. tatsächliche Liquidität
aus der Bilanz.
• Zusätzlich ist diese Vorgehensweise für das Kontieren von
Sammelzahlungen im Kontierungsassistenten wichtig.
• Bei erfolgter Zahlung lt. Kontoauszug wird auf das Bankkonto
umgebucht.
9.1.2 Vorschlagsliste
Sind alle Parameter gesetzt und bestätigt, werden die
entsprechenden offenen Posten ermittelt und zur Zahlung
vorgeschlagen.
Die Vorschlagsliste ist in zwei Bereiche geteilt. Auf der linken Seite
werden die Zahlungsaus- und -eingänge strukturiert dargestellt.
Je markierter Zahlung sind rechts die einzelnen Posten gelistet.
Über lässt sich die Vorschlagsliste ergänzen. Die Auswahl kann
über eine erneute Vorschlagsliste erfolgen.

Zahlungsverkehr 9–5
Als Einzelbeleg können auch Zahlungen aufgenommen werden, die
lt. Einstellungen im Debitoren-/Kreditorenstamm nicht vorgeschlagen
würden.
Über können Zahlungen entfernt werden.
Über oder mit Doppelklick auf einen Einzelposten öffnen Sie die
Eingabemaske zur Bearbeitung des Zahlungseingangs bzw.
Zahlungsausgangs.
Über erhalten Sie noch einmal die Möglichkeit zu entscheiden,
ob alle aufgeführten Vorschläge für die Erstellung der Zahlungsläufe
berücksichtigt werden sollen.
Entsprechend Ihrer Auswahl wird je Bankbezug und je
Zahlungsrichtung ein Zahlungslauf erzeugt. Sie erhalten eine kurze
Information, welche Zahlungsläufe erstellt wurden.
9.2 Zahlungslauf
Über Buchen / Offene Posten / Zahlungsläufe gelangen Sie in die
entsprechende Eingabemaske.
bearbeiten
Zahlungsläufe erzeugen

Zahlungslauf
(aus Vorschlag erstellt)
Neuer Zahlungslauf
Bankbezug und
Zahlungsart
Zahlungstransfer
9–6 Zahlungsverkehr
Ein neuer Zahlungslauf kann aus einem Zahlungsvorschlag
generiert werden oder als neuer, leerer Datensatz über [Strg] + [N]
erzeugt werden.
Offene Posten in einem Zahlungslauf sind „in Zahlung befindlich“ –
d.h. sie werden für weitere Zahlungsvorschläge oder Mahnläufe
nicht berücksichtigt.
Bevor im neu angelegten Zahlungslauf Zahlungen aufgenommen
werden können, ist der Bankbezug einzutragen und die Zahlungsart
festzulegen.
Voreingestellte Transferart ist "Keine".

Zahlungsverkehr 9–7
Wenn eine Transferart eingestellt ist – nach ausgeführter Funktion
oder manuell – können keine Positionen mehr zugefügt oder
geändert werden.
Ist dies dennoch nötig, kann die Transferart manuell wieder auf
„Keine“ zurückgestellt werden.
Transferarten
Zahlungseingang Zahlungsausgang
Diskette Überweisung
Scheck
Diskette
Über können sowohl offene Posten, die sich z.B. aus einem
einmaligen Geschäft ergeben haben und für die daher kein
automatischer Zahlungsverkehr geregelt ist, als auch manuell zu
erfassende (Einmal-)Forderungen oder Verbindlichkeiten zur
Zahlung in einen Zahlungslauf aufgenommen werden.
Über können Zahlungslaufpositionen entfernt werden.
Sollen offene Rechnungen oder Gutschriften in einen Zahlungslauf
aufgenommen werden, hat man die Möglichkeit, mehrere Posten zur
Übernahme mit der [Leertaste] zu markieren.
Für alle selektierten Posten wird nacheinander eine nochmalige
Bearbeitung in "Zahlungseingang/-ausgang bearbeiten" angeboten.
Hier ist jeweils zu bestätigen. Ein Abbruch bewirkt, dass der Posten
nicht mit übernommen wird.
Alle Angaben, die Sie bei einer vorhandenen Zahlung in den Masken
"Zahlungseingang/-ausgang bearbeiten" verändern können, sind
Ergänzen, Entfernen
Auswahl Debitoren-OP
Manuelle Zahlung

Hinweis
bearbeiten
9–8 Zahlungsverkehr
hier für eine Zahlung manuell zu erfassen. Angaben aus
vorhandenen Stammdaten werden übernommen.
Für die Verwendungszwecke sind hier alle Platzhalter unwirksam.
Tragen Sie ggf. den Zahlbeleg manuell als Verwendungszeck ein.
Verwendungszweck1 ist mit dem Mandantennamen vorbelegt.
Über oder mit Doppelklick auf einen Einzelposten bzw. bei der
manuellen Übernahme von OPs öffnet sich die Eingabemaske zur
Bearbeitung des Zahlungseingangs bzw. Zahlungsausgangs.

Zahlungsverkehr 9–9
Über diesen Schalter können die Positionen einer Zahlung ein- oder
ausgeblendet werden.
9.2.1 Zahlungstransfer
Über werden die Transferdaten erstellt; in Form von
maschinenlesbaren Überweisungsträgern, als Scheckvordrucke
oder als DTA-Datei mit Begleitzettel. Die Datei kann per Diskette
oder direkt über Ihr Onlinebanking-Programm an die Bank
übergeben werden.
Mit der Datenausgabe, wird die Transferart festgesetzt.
Es werden immer die in fetter Schrift angezeigten (Summen-)Zeilen
als Zahlungsanweisung ausgegeben.
Die einzelnen Positionen hingegen bilden die Grundlage für die
Sammelbuchung, die mit dem „Buchen“ generiert wird, und damit
auch für den OP-Ausgleich.
9.2.1.1 Datenträgeraustausch
„DTA-Diskette erstellen“ öffnet diesen Dialog:
Merkmale für den Auslandszahlungsverkehr sind eine Auslands-
Standardbankverbindung und der Textschlüssel für den
automatischen Zahlungsverkehr in den Kreditorstammdaten auf der
Seite Zahlungskonditionen. Er muss auf „Ausland Euro“ oder
„Ausland Fremdwährung“ gestellt sein. Beim Erzeugen eines OPs
für diesen Kreditor wird diese Info mit im OP gespeichert.
Für den Datenträgeraustausch kann ein Begleitzettel gedruckt
werden.
Hinweis
Inland
Ausland

Variable und Konstante
für den
Verwendungszweck
9–10 Zahlungsverkehr
9.2.1.2 Scheck und Überweisungsträger
Die enthaltenen Systemdruckvorlagen basieren auf bankneutralen
Vordrucken (von LaserWare):
• Überweisungsformular LW-0101
• V-Scheckformular LW-0103
•
9.2.2 Ersetzungstexte
Die Angaben für die Ersetzungstexte sind sowohl über die
Funktionen des Zahlungslaufs als auch über „Mandant bearbeiten“
zu erreichen.
Bei Zahlungsanweisungen per Diskette können Sie, wenn 14
Zahlungen zusammengefasst werden, nur den Verwendungszweck
1 übergeben – sonst alle 4, per Überweisungsträger 3 Zeilen.
Wenn nur ein (Sammel-)Zahlungsgrund angegeben werden soll,
können beliebig viele Zahlungen zusammengefasst werden.

Zahlungsverkehr 9–11
Die Angaben in allen Zeilen lassen sich über Variable und
Konstanten immer nach einheitlichem Muster zusammenstellen:
• Konstante Angaben werden frei in die
Verwendungszweckzeilen eingegeben.
• Für variable Angaben werden Platzhalter in die
entsprechenden Zeilen eingefügt.
Diese werden beim Erstellen der Zahlungsanweisungen
durch die konkreten Werte ersetzt.
Über [F4] im Eingabefeld öffnet sich die Liste der möglichen
Platzhalter.
Dem Platzhalter @0 kann ein beliebiges Feld aus der OP-
Tabelle zugewiesen werden. Dazu öffnet sich ein weiterer
Auswahldialog.
Der tatsächliche Platzhalter dafür lautet dann: @0{OPBeleg}
(Über @0 lassen sich alle anderen Platzhalter auch
abbilden.)
Zusätzlich können hier die Buchungstexte für die generierten
Buchungen aus Zahlungsläufen (getrennt nach Zahlungsart), das
Verbuchen von Debitoren-DTA-Zahlungen sowie der Text beim
manuellen Bezahlen von Rechnungs-OPs individuell konfiguriert
werden.
Text für Zahlungen

Spesenregelung
9–12 Zahlungsverkehr
Beispiel:
if ({Zahlung aus Rechnung}; {KLNr} + " " + {Name}; if ({Zahlung aus
Zahlungslauf Eingang}; "ZLE"; "xxx"))
“Übersetzung“:
Wenn Zahlung aus Belegstatus/Postenliste/Ausgleichsmaske (nur
ein OP!), dann {KLNr} + " " + {Name}, sonst, wenn Zahlungslauf
Eingang, dann Konstante "ZLE", sonst Konstante "xxx".
Hier wird definiert, wie mit den beim Auslandzahlungsverkehr
anfallenden Gebühren zu verfahren ist.
9.2.3 Zahlungslauf verbuchen
Der „in Zahlung befindliche“ Zahlungsausgang oder -eingang könnte
sofort auf ein Geldtransitkonto gebucht werden.
Bei Realisierung der Zahlung laut Kontoauszug erfolgt (evtl.
automatisch vorkontiert und gebucht per Kontierungsassistent) die
Umbuchung auf das tatsächliche Finanzkonto für diese Bank.
Status "verbucht"
Nach dem Buchen hat der Zahlungslauf den Status "verbucht".
Das bedeutet, alle im Zahlungslauf enthaltenen Zahlungsposten sind
damit keine offenen Posten mehr; sie sind ausgeglichen und den
erledigten Posten zugeordnet.
Im Gegensatz dazu sind Zahlungsposten eines Zahlungslaufs mit
Status "nicht verbucht" immer noch offene Posten, die in der
Postenliste noch bei den offenen gelistet sind.
Diese zur Zahlung vorbereiteten Posten werden nicht mehr zur
Zahlung vorgeschlagen, weder über Zahlungsvorschlag noch über
die Auswahl zu bezahlende OPs in einem Zahlungslauf. Damit ist
ausgeschlossen, dass OPs zweimal zur Zahlung angewiesen
werden.

Mahnwesen 10–1
10 Mahnwesen
Für alle offenen Rechnungen, die eine bestimmte Fälligkeitsfrist
überschreiten, können Mahnungen erstellt werden.
In den Mandanteneinstellungen legen Sie dazu die Anzahl der
Mahnstufen fest. Sie können dann stufenweise die fälligen
Gebühren und/oder Zinsen staffeln.
Die anfallenden Gebühren/Zinsen werden je Stufe ermittelt und nicht
kumuliert.
10.1 Mahnvorschlag
Über Buchen / Offene Posten / Mahnvorschlag werden Sie vom
Mahnvorschlag bis zum Druck des Mahnbelegs „geführt".
Ist kein Kunde ausgewählt, werden für alle Debitoren Mahnungen
der fälligen OPs vorbereitet.
Ist keine Währung ausgewählt, werden unabhängig von der
Währung für alle fälligen OPs Mahnungen vorbereitet.
Der Wert der Mahnuntergrenze sowie alle Wertangaben für
Mahngebühren können währungsspezifisch verwaltet werden. Mit
dem Auswahlschalter zur entsprechenden Wertangabe gelangen Sie
in die Tabelle "Mahneinstellungen". Die freie Spalte für die Eingabe
Kunde
Währung
Mahnuntergrenze

OP-Summen prüfen
Vollständig in Zahlung
befindliche nicht mahnen
Stufe
Form der Mahnungen
Hinweis
10–2 Mahnwesen
nimmt jeweils die Werte auf, bei denen die Mahneinstellungen
geöffnet wurden.
Offene Posten insgesamt, inklusive Gutschriften, prüfen.
Alternativ: Nur offene Rechnungen.
Rechnungen, die für den automatischen Zahlungsverkehr komplett
in einen Zahlungslauf aufgenommen wurden, werden nicht
vorgeschlagen.
Alternativ: Der Zahlungseingang muss verbucht sein.
Über diese Optionsfelder können Sie einstellen, welche Mahnstufen
für diesen Vorschlag berücksichtigt werden sollen.
In den Mandanteneinstellungen können Sie generell einstellen, wie
oft gemahnt werden soll, bevor der entsprechende OP in die
Beitreibungsliste übernommen wird.
Der Mahnassistent unterstützt drei Mahnformen.
• Jede Rechnung einzeln.
• Kundenweise, getrennt nach Mahnstufen.
Alle Rechnungen eines Kunden (und einer Währung) in einer
Mahnstufe werden zu einer Mahnung zusammengefasst.
• Kundenweise, ohne Trennung von Mahnstufen.
Alle Rechnungen eines Kunden (und einer Währung) werden
zu einer Mahnung zusammengefasst. Zur Mahnung wird der
aktuelle Kontoauszug bereitgestellt.
Nur bei der dritten Mahnform wird automatisch der Kontoauszug mit
bereitgestellt.
Mit starten Sie die "Ermittlungen" und gelangen auf die
nächste Seite.
Für diesen Mahnvorschlag war eingestellt: Kundenweise, getrennt
nach Mahnstufe.

Mahnwesen 10–3
Es wurden zwei Kunden ermittelt und im oberen Bereich aufgelistet,
denen eine Mahnung zugestellt werden müsste. In der Tabelle im
unteren Bereich, werden die einzelnen Rechnungen je markierten
Debitor gezeigt.
Über wird der Mahnvorschlag gedruckt.
Jetzt können Sie oder drücken, um evtl.
doch eine andere Form zu wählen.

Mahngebühren in
Mahngebühren je
10–4 Mahnwesen
Auf der folgenden Seite regeln Sie die Mahnkonditionen:
Wenn in unterschiedlichen Währungen gemahnt werden soll, darf
die Währung für die Mahngebühren nicht festgelegt werden.
Es können Gebühren
je Mahnposten absolut, prozentual oder lt. Tabelle und/oder
je Mahnbeleg absolut und/oder
Zinsen auf den offenen Betrag erhoben werden.
Bei der Mahnform "Kundenweise, ohne Trennung von Mahnstufen"
ist zu beachten, dass sich die Mahngebühr je Mahnbeleg aus der
Festlegung zur höchsten Mahnstufe ergibt.
Für Mahnzinsen jedoch besteht die Möglichkeit, mit einer selbst
definierten Formel (zu definieren in den Mandanteneinstellungen)
Mahnzinsen je Stufe zu berechnen. Ein Beispiel dazu finden Sie
unter 3.4.4 Mahngebühren.
angelegt.
. Damit sind die Mahnungen in den Mahnbelegen
Wenn Sie nochmals gehen, um Einstellungen zu
verändern, müssen Sie ggf. Eingaben wiederholen. Mit der
Änderung können sich Bedingungen geändert haben, die weitere
Einstellungsänderungen nach sich ziehen, so dass neu eingegeben
werden muss.

Mahnwesen 10–5
Im Folgenden erhalten Sie jetzt die erstellten Mahnungen:
Bevor Sie die Mahnungen drucken, haben Sie auch hier Gelegenheit
noch etwas zu verändern.
10.2 Mahnbeleg
Die erstellten Mahnungen werden unter Buchen / Offene Posten /
Mahnbelege verwaltet.
Hier kann wie gewohnt zwischen der Tabellen- und
Bearbeitungsansicht gewechselt werden.
Im unteren Bereich der Bearbeitungsansicht einer Mahnung kann
man sich die Mahnposten anzeigen lassen oder den hinterlegten,
dieser Mahnung zugrunde liegenden, Kontoauszug für den Kunden.
Die einzelnen Mahnposten sind detailliert mit Zinsen und Gebühren
aufgelistet.
Der Kontoauszug ist ein Abbild der postenrelevanten Buchungssätze
zum Zeitpunkt der Mahnungserstellung.
Mahnposten
Kontoauszug

Beitreibungen
10–6 Mahnwesen
Ergeben sich Veränderungen durch neue oder stornierte Buchungen
dieses Debitorenkontos oder stand die Kontoauszugsinformation
nicht bereit (weil erste oder zweite Mahnform), kann der
Kontoauszug neu bereitgestellt werden.
Über wird der alte Kontoauszug gelöscht und der
aktuelle wird neu hinterlegt.
Eine Liste offener Debitorenposten, die trotz Mahnung mit letzter
Mahnstufe noch nicht ausgeglichen sind, erhalten Sie zur
Information und Entscheidungshilfe für weitere rechtliche Schritte
über Buchen / Offene Posten / Beitreibungsliste.

Auswertungen 11–1
11 Auswertungen
Inhalt und Form aller Auswertungen können Sie mit Hilfe des
Formulareditors Ihren eigenen Wünschen anpassen.
Näheres zum Thema Formulareditor erfahren Sie im Handbuch
System der SELECTLINE-Programme.
11.1 Nachweis der Buchungen
Über Auswertungen / Primanota und Journal erhalten Sie das
Protokoll aller erfassten Buchungen in einem bestimmten Zeitraum
oder innerhalb einer Belegnummernauswahl.
Je nach Selektionsmerkmal in der linken Spalte, wird im rechten Teil
der Auswertungsbereich festgelegt.
Mit Hilfe der Auswahl Kürzel, können Sie die Buchungen für einen
bestimmten Benutzer selektieren.
Im folgenden Dialogfenster der Druckausgabe wählen Sie das
entsprechende Formular, Hoch- oder Querformat, System- oder
eigenes Formular aus.
Über Auswertungen / Kontenblätter werden alle Buchungen pro
Konto, sortiert nach Konto und Monat, ausgewiesen.
Eröffnungsbuchungen erscheinen separat.
Wenn in den Kontenstammdaten die Option "Kontenblatt verdichten"
gesetzt ist, reduziert sich der Ausdruck auf die monatlichen
Summenzeilen.
Der Druck kann selektiert nach Konten und Kontenbereichen
erfolgen.
Primanota
Journa
Kontenblätter

Kontenliste
Summen & Salden
Bilanz,
Gewinn & Verlust,
BWA
11–2 Auswertungen
Zusätzlich kann man sich über Auswertungen / Kontenliste eine
Übersicht aller bebuchten Konten drucken lassen.
Über Auswertungen / Summen & Salden erhalten Sie eine Liste mit
den Summen und Salden je Konto im gewählten Zeitraum,
Informationen zum Eröffnungssaldo (Saldovortrag), zu den
Kontobewegungen SOLL und HABEN und zum Endsaldo. Es erfolgt
dabei eine Zwischensummenbildung nach Kontenklassen.
11.2 Betriebsergebnis
Über Auswertungen / Bilanz, Auswertungen / Gewinn & Verlust und
Auswertungen / BWA wird das Betriebergebnis ermittelt und
gedruckt.
Dazu werden alle Buchungen für den gewählten Zeitraum
entsprechend des ausgewählten Kontenplanes ausgewertet.
Die möglichen Optionen sind für diese drei Auswertungen identisch:
Kontennachweis – zusätzlich zur Gliederung werden die
entsprechenden Konten mit aufgelistet.
Struktur prüfen – stellt den Abgleich der Konten mit den Positionen
im Kontenplan sicher.
Saldenvorverarbeitung berücksichtigen – Buchungsstapel können
vor dem eigentlichen Verarbeiten "vorverarbeitet" werden. Diese
Eventualbuchungen werden optional berücksichtigt.
Nur Währung xxx berücksichtigen – optional lässt sich eine Bilanz
für eine konkrete Fremdwährung erstellen.

Auswertungen 11–3
Zusätzlich hat man über Auswertungen / Deckblatt die Möglichkeit,
ein spezielles Bilanzdeckblatt zu drucken.
Über Auswertungen / Kennzahlen werden die als Bilanzkennzahl
gekennzeichneten Gliederungen des Kontenplans ausgewertet und
als Übersicht gedruckt.
Um den Kontennachweis zu den Kennzahlen zu erhalten, ist im
Druckdialog das Formular "Kontennachweis" auszuwählen.
Deckblatt
Kennzahlen

Bilanzentwicklung
Kontokorrentliste
11–4 Auswertungen
Über Auswertungen / Bilanzentwicklung erhalten Sie die
Bilanzentwicklungsübersicht.
Sie gibt Ihnen einen schnellen Überblick über die Entwicklung der
Konten vom Eröffnungsbilanzwert über die Jahresverkehrszahlen
und Umbuchungen bis zum Schlussbestand.
Über Auswertungen / Kontokorrentliste können Sie sich eine Liste,
sortiert nach Kontonummer oder Name, der Personenkonten mit
dem Gesamtbetrag der offenen Forderungen bzw. offenen
Verbindlichkeiten drucken lassen.
11.3 Umsatzsteuer
Die SELECTLINE FINANZBUCHHALTUNG unterstützt Sie bei der
Anfertigung von Umsatzsteuermeldungen für das Finanzamt.
Auf Basis der erzeugten Buchungen erhalten Sie über
Auswertungen / Umsatzsteuer alle notwendigen Meldungen.
Einen Überblick über erfolgte Umsatzsteuermeldungen erhalten Sie
im Programmteil Auswertungen / Umsatzsteuer / Zahlungen.

Auswertungen 11–5
11.3.1 Umsatzsteuer-Formularzuordnung
Um Umsatzsteuervoranmeldungen erstellen zu können, müssen den
einzelnen Formularzeilen bzw. den Formular-Kennzahlen über
Extras / USt.-Formularzuordnung die entsprechenden Konten bzw.
Kontengruppen mitgeteilt werden.
Mit der Übernahme aus den Vorlagemandanten SKR03, SKR04
oder RLG können die Umsatzsteuer-Formularzuordnungen
standardmäßig mit übernommen werden.
Die Formularzuordnungen werden pro Jahr verwaltet.
Zur Wertermittlung können als Kontenbereiche spezifische Konten
oder bei der Spezifizierung nach bestimmten Steuerschlüssen,
pauschale von-bis-Gruppen angegeben werden.
Kontenzuordnung für die
Ust.-Voranmeldung

Umsatzsteuer-
Voranmeldung
Vordruck
11–6 Auswertungen
In Abhängigkeit von den von Ihnen verwendeten Konten und von
Veränderungen lt. Steuergesetzgebung können die Dateien jährlich
verschieden sein.
11.3.2 Umsatzsteuervoranmeldung
Über Auswertungen / Umsatzsteuer / Voranmeldung können Sie die
Voranmeldung als Vordruck, als Liste mit Protokoll oder für den
ELSTER-Versand (ELektronische STeuerERklärung) erstellen.
Das Programm druckt die Umsatzsteuervoranmeldung auf weißes
Papier und erstellt selbst einen durch die OFD bundesweit
genehmigten Vordruck, der in dieser Form beim Finanzamt
abgegeben werden kann. Eine Änderung der Druckvorlage ist daher
nicht zulässig!
Das Programm entscheidet anhand der angefallenen Buchungen, ob
die Kurz- oder Langform des Vordrucks ausgegeben wird.
Nur beim Vorlagendruck im amtlich genehmigten Verfahren besteht
die Möglichkeit, die USt-Zahllast auf volle 10 Cents abzurunden.

Auswertungen 11–7
Die USt-Voranmeldungen werden auch bei abweichendem
Wirtschaftsjahr korrekt entsprechend dem Voranmeldungszeitraum
erstellt.
Wenn Sie den Ausdruck für einen „fremden“ Mandanten erstellen,
sollten Sie Ihre eigenen Firmendaten unter Extras / Stempel
hinterlegen.
Für Abstimmungszwecke empfiehlt sich die Listenform der
Auswertung, da hier alle Konten und Beträge ausgedruckt werden,
aus denen das Programm die Werte für USt-Voranmeldung ermittelt.
Die Liste dient gleichzeitig der Umsatzsteuerverprobung.
Stempel
Liste

ELSTER-Versand
Organschaft
11–8 Auswertungen
Die Optionen sind nur aktiv, wenn als Anmeldungsform
"Elektronische Übertragung (ELSTER)" ausgewählt ist.
Bei aktivierter Option "Test" wird geprüft, ob die Übertragung zum
Rechenzentrum der Finanzbehörde möglich ist – die Daten werden
nicht übertragen.
Bei aktiver Option "Offline-Versand vorbereiten" werden zwei
Dateien in das anzugebende Zielverzeichnis geschrieben.
Diese Dateien werden mit dem Tool ElsterTMexe.exe, welches sich
im Programmverzeichnis befindet und mit Parameter 5 auf der
Kommandoebene (cmd.exe) zu starten ist, unabhängig vom
Finanzbuchhaltungsprogramm versendet.
Optional kann entschieden werden, ob die Organschaft
(steuerrechtlich gemeinsam zu veranlagende Mandanten) für die
konkrete Auswertung berücksichtigt werden sollen oder nicht.

Auswertungen 11–9
Die Kennzeichnung der Mandanten kann hier über
oder in den Mandanteneinstellungen auf der Seite Organschaft
erfolgen.

Umsatzsteuer-
Vorauszahlung
Hinweis
Zusammenfassende
Meldung
Hinweis
11–10 Auswertungen
11.3.3 Umsatzsteuervorauszahlung
Im Programmteil Auswertungen / Umsatzsteuer / Vorauszahlung
können Sie einen "Antrag auf Dauerfristverlängerung, Anmeldung
der Sondervorauszahlung" stellen, um durch Zahlung eines Elftels
der Umsatzsteuersumme des Vorjahres einen einmonatigen
Aufschub für die Abgabe der Umsatzsteuervoranmeldungen zu
erhalten.
Kontrollieren Sie den Vorschlag des Programms für die
Bemessungsgrundlage.
Die Optionen, die in der Eingabemaske gesetzt werden können,
werden nur in der Langform des Vordrucks ausgegeben.
11.3.4 Zusammenfassende Meldung
Dem Bundesamt für Finanzen ist bis zum 10. Tag nach Ablauf jedes
Quartals, in dem innergemeinschaftliche Warenlieferungen erfolgten,
eine zusammenfassende Meldung nach amtlich vorgeschriebenen
Vordruck abzugeben.
Um Buchungen für die Zusammenfassende Meldung zu
berücksichtigen, sind die entsprechenden Sachkonten unter
Einstellungen / Zusammenfassende Meldung über die Option
"Sachkonto berücksichtigen" zu kennzeichnen.
Buchungen gegen zu berücksichtigende Konten werden dann für die
Meldung herangezogen, wenn das Gegenkonto ein Debitor und die
USt.-Identnummer mitgeführt sind. Fehlt die USt.-Identnummer im

Auswertungen 11–11
Debitorenstamm, wird bei entsprechender Mandantenoption die
USt.-Identnummer während der Buchung in einem Dialog abgefragt.
11.4 Offene Posten
Umfangreiche Auswertungen die Offenen Posten betreffend erhalten
Sie über Auswertungen / Offene Posten.
Für Debitoren oder Kreditoren lassen sich die OP-Typen auswählen,
die in der Liste erscheinen sollen. Es kann eine Gesamtliste oder
eine separate Liste für ein bestimmtes Konto gedruckt werden.
Drei verschiedene Fremdwährungsbewertungen sind möglich.
Offene Posten - Konten

Umsatzliste - Konten
Kontoauszug
Fälligkeitsliste
11–12 Auswertungen
Für alle Debitoren oder Kreditoren oder für einzelne Konten kann
eine Umsatzliste gedruckt werden.
Kontoauszüge können einzeln für bestimmte Debitoren- oder
Kreditorenkonten oder in Listenform für alle vorhandenen gedruckt
werden.
Es werden zwei getrennte Listen der fälligen Forderungen und
Verbindlichkeiten erstellt.

Auswertungen 11–13
Startbetrag: Kontostand aller Finanzkonten.
Vorschautage: Die Auswertung simuliert für einen bestimmten
einzugebenden Zeitraum den Zahlungseingang bzw.
Zahlungsausgang zum Fälligkeitstermin.
Die entstehenden Salden geben einen ersten Überblick über die
finanzielle Lage bei pünktlich vollzogenen Zahlungen.
Die Liste kann sortiert nach Debitoren oder nach dem mittleren
Zahlungsverzug erstellt werden.
Liquiditätsvorschau
Zahlungsmoral

Journal,
Summen & Salden
Kostenstellen/
Kostenträger
11–14 Auswertungen
11.5 Kostenrechnung
In der SELECTLINE FINANZBUCHHALTUNG ist die Kostenerfassung in
die Buchungstätigkeit integriert.
Alle notwendigen Informationen für die Unternehmensführung aus
der Kosten- und Leistungsrechnung erhalten Sie über
Auswertungen / Kostenrechnung.
Alle Darstellungen können sowohl aus der Sicht der Kostenarten, als
auch aus der Sicht der Kostenstellen und Kostenträger erfolgen.
Sie haben die Möglichkeit, sich die Kosten für einen bestimmten
Zeitraum als Protokoll der Erfassung (Journal) oder als Saldenliste
(Summen & Salden) darstellen zu lassen.
Hier können alle Kostenbuchungen auf Kostenstellen oder
Kostenträger insgesamt oder einzeln für einen bestimmten Zeitraum
gedruckt werden.

Auswertungen 11–15
Über Auswertungen / Kostenrechnung / Kontenblatt erhalten Sie alle
Buchungen, aus denen Kostensätze angelegt worden, aller Konten
oder selektiert nach einzelnen oder Kontengruppen.
Über Auswertungen / Kostenrechnung / BWA-Kostenstelle erhalten
Sie eine Betriebswirtschaftliche Auswertung für einzelne oder
mehrere Kostenstellen.
Kontenblatt
BWA-Kostenstelle

Deckungsbeitragsrechnung
Kostengrafiken
11–16 Auswertungen
Kontennachweis – zusätzlich zur Bilanzgliederung werden die
entsprechenden Konten mit aufgelistet.
Kostenstelle –
Eine: Eine Kostenstelle kann ausgewählt oder eingetragen
werden. Die gewählte Kostenstelle wird oberhalb der
BWA-Übersicht ausgewiesen.
Alle: Alle Kostenstellen werden als "Konsolidierte
Kostenstellen BWA" ausgewertet. Im Anschluss der
BWA-Übersicht sind alle Kostenstellen aufgelistet.
Auswahl: In der Liste der Kostenstellen können mittels Leertaste
mehrere Kostenstellen markiert und zur Auswertung
übernommen werden.
Ist nichts ausgewählt, wird für alle nicht verteilten Kosten die BWA-
"Fehlerkostenstelle" erstellt.
Struktur prüfen – stellt den Abgleich der Konten mit den Positionen
im Kontenplan sicher.
Für die Kostenträger ist eine Deckungsbeitragsrechnung integriert.
Der Deckungsbeitrag wird aus den fixen, variablen und
umsatzbedingten Kostenarten der Konten errechnet. Dazu ist es
notwendig, die relevanten GuV-Konten in den Einstellungen
entsprechend für die Kostenrechnung zu schlüsseln.
Alle Buchungen dieser Konten werden auf Kostenträgerebene
ausgewertet und in einer Deckungsbeitragsrechnung pro
Kostenträger zusammengefasst.
Die grafischen Auswertungen zu den entstandenen Kosten sind über
den Menüpunkt Auswertungen / Kostenrechnung / Kosten einzeln
oder Kosten gesamt zu erreichen.

Schnittstellen 12–1
12 Schnittstellen
Schnittstellen, die in allen SELECTLINE-Programmen zur Verfügung
stehen, werden ausführlich im Handbuch System erläutert:
• Toolbox
• Import-/Export-Assistent
• XML
12.1 SQL-Warenwirtschaft
Besteht eine COM-Kopplung eines SQL-Warenwirtschaft-
Mandanten mit einem Fibu-Mandanten, werden die Offenen Posten
erst mit dem Direktexport in den Fibu-Mandanten angelegt.
Generell ist die OP-Verwaltung dann nur in der Fibu möglich.
Über Extras / Export / SQL Warenwirtschaft werden alle OPrelevanten
Daten in den SQL-Wawi-Mandanten exportiert. Damit
stehen sie dort zu Info-Zwecken zur Verfügung.
Tragen Sie hier den entsprechenden Server- bzw. Instanznamen
ein.
Ist Option „Windowsanmeldung verwenden“ nicht gesetzt, sind
Benutzername und Passwort zur Anmeldung beim SQL-Server
anzugeben.
Hier ist der gekoppelte SQL-Wawi-Mandant anzugeben.
SQL Server
Anmeldung
Wawi-Mandant

Zeitraum
Zielordner
Offene Posten
12–2 Schnittstellen
Der Abgleich kann komplett oder inkrementell – nur Veränderungen
werden exportiert – erfolgen.
12.2 IDEA
Seit dem 1. Januar 2002 ist der Finanzverwaltung aufgrund der
gesetzlichen Neuregelung im Steuersenkungsgesetz vom 23.
Oktober 2000 das Recht eingeräumt, die mit Hilfe eines
Datenverarbeitungssystems erstellte Buchführung des
Steuerpflichtigen durch Datenzugriff zu prüfen.
Für die Auswertung bedient sich die Finanzverwaltung
bundeseinheitlich der frei auf dem Markt verfügbaren Prüfsoftware
„IDEA“.
Es können Daten des gesamten Jahres, der aktuellen Periode oder
eines bestimmten Zeitraums exportiert werden.
Standardmäßig wird im aktuellen Jahresverzeichnis das Verzeichnis
IDEA als Zielordner vorgeschlagen.
Zusätzlich zu den csv-Dateien für Buchungen, Konten, Kontenblatt,
Saldo, Steuerschlüssel und Steuerschlüsseldetail können Offene
Posten, Debitor- und Kreditordaten in das IDEA-Verzeichnis
geschrieben werden.

Schnittstellen 12–3
12.3 DATEV
Für den Export / Import von Buchungssätzen, Adressdaten und
Kontobeschriftungen per DATEV-Schnittstelle stehen zwei
Datenformate (Postversandformate) zur Verfügung:
� OBE-Standard – Ordnungsbegriffserweiterung
� KNE-Standard – Kontonummernerweiterung
Folgende Konventionen für die Belegnummern und sonstige
Nummernkreise sind je nach verwendetem Datenformat bei der
Vergabe in der Finanzbuchhaltung bzw. in der Warenwirtschaft zu
beachten:
OBE KNE
Sachkonten 4stellig max. 8stellig
Personenkonten 5stellig immer eine Stelle
mehr als die
Sachkonten
Belegnummern max. 6stellig,
nur numerisch
Kostenstelle/-träger 4stellig,
nur numerisch
12.3.1 DATEV-Import
max. 12stellig,
alphanumerisch
8stellig,
alphanumerisch
Über Extras / Import / DATEV-Import erreichen Sie den DATEV-
Import.
Geben Sie im oberen Bereich der Eingabemaske den Pfad der
Datev-Datei, den Datenformat-Typ und außerdem an, ob die Dateien
für alle Datenarten angezeigt werden sollen.

DATEV-Import
DATEV-Export
Buchungssätze
exportieren
12–4 Schnittstellen
Wenn sich im angegebenen Importverzeichnis passende Dateien für
den ausgewählten Typ befinden, werden alle gefundenen Vorläufe in
der unteren Tabelle angezeigt.
Nach der Auswahl eines Vorlaufs starten Sie den Import.
Beim Import von Kontenbeschriftungen, Debitoren und Kreditoren
werden im Programm vorhandene Datensätze entsprechend den
importierten Daten verändert und nicht vorhandene angelegt.
Importierte Buchungssätze werden in einen, vom Programm neu
angelegten, Buchungsstapel mit der Bezeichnung "DATEV-Import
vom" gefolgt vom Importdatum übernommen.
12.3.2 DATEV-Export
Über Schnittstellen / Export / DATEV-Export erreichen Sie den
DATEV-Export.
Geben Sie zum Export von Buchungssätzen den Bereich der
Buchungssatznummern an. Vorgeschlagen werden die seit dem
letzten Export hinzugekommenen Buchungssätze.

Schnittstellen 12–5
Beim Export von Kontenbeschriftungen werden die Nummer, die
Bezeichnung und das Verdichtungskennzeichen der gewählten
Konten exportiert.
Beim Export von Debitoren / Kreditoren werden:
Kontonummer, Anrede, Kundennummer, Name, Zusatz, Straße,
PLZ, Ort und Bankverbindung
im DATEV-Format zur Verfügung gestellt.
Im unteren Teil der Eingabemaske ist das Zielverzeichnis für den
DATEV-Export einzugeben.
Der Dateiname wird in Abhängigkeit bereits vorhandener Datev-
Dateien automatisch gebildet.
� Beispiel für
Dateinamen
� Verwaltungs-
Datei
� OBE � KNE
� DV01 � EV01
� Daten-Datei � DE001 � ED00001
Die DATEV-Exportparameter sind für die Kommunikation mit der
DATEV ausschlaggebend.
Bei DATEV sind nur numerische Mandantennummern erlaubt.
Überprüfen Sie die Vorschlagwerte.
Kontenbeschriftungen
exportieren
Adressen exportieren
Zielverzeichnis
DATEV-Exportparameter
Mandant

Abrechn.-Nr.
Datenformat
Mandantenverzeichnis
Übernahmeoptionen
12–6 Schnittstellen
Die Abrechnungsnummer sollten Sie fortlaufend führen.
Beim OBE-Format ist die Stelligkeit der Kontonummern
vorgeschrieben (s.o.) – das Eingabefeld für die Länge der
Kontonummern entfällt.
12.4 FibuPro
Es ist möglich, einen FibuPro-Mandantenbestand in einen
SELECTLINE-Mandanten zu übernehmen.
Es werden jeweils Konten und Buchungen in das aktive Jahr aus
dem entsprechenden Jahr übernommen.
Hier ist das zu importierende FibuPro-Mandantenverzeichnis
anzugeben.
Optional können Kunden/Lieferanten, Steuerschlüssel und
Kostenstellen übernommen werden.

Lizenz und Gewährleistung 13-1
13 Lizenz- und Gewährleistungsvereinbarungen
SELECTLINE ist ein eingetragenes Warenzeichen der SelectLine
Software GmbH. Alle Rechte sind vorbehalten.
Das Handbuch und die gelieferte Software sind urheberrechtlich
geschützt. Die Herstellung von Programmkopien ist nach § 53
Urhebergesetz unzulässig und strafbar. Lediglich die Herstellung
einer Sicherungskopie für den persönlichen Gebrauch ist zulässig.
Weitere Programmkopien oder Vervielfältigungen sind nicht
zulässig. Zusätzliche Handbücher können gegen eine Schutzgebühr
zzgl. Versandkosten nachbestellt werden.
Verstöße gegen das Urheberrecht oder gegen die nachfolgenden
Nutzungsbedingungen können straf- und zivilrechtlich verfolgt
werden.
Gegenstand des Vertrages zwischen dem Programmautor und dem
Anwender ist das auf dem Datenträger (CD) aufgezeichnete
Computerprogramm – im Folgenden Software genannt – sowie das
dazugehörige Handbuch. Eigentum erwirbt der Anwender nur an
dem körperlichen Datenträger und an dem Handbuch. An der
Software erwirbt der Anwender eine Lizenz zur nicht
ausschließlichen Benutzung gegen Zahlung einer Lizenzgebühr.
Jede Lizenz der Software darf nur auf einem Computerarbeitsplatz
installiert werden. Die Software darf weder geändert, angepasst,
noch übersetzt werden. Das Vermieten und Verleihen der Software,
des Handbuchs oder von Teilen davon, ist dem Anwender nicht
gestattet.
Wir gewährleisten, dass der Datenträger zum Zeitpunkt der
Übergabe physikalisch fehlerfrei ist. Die Garantie beträgt sechs
Monate. Sollte der Datenträger fehlerhaft sein, wird dieser nach
Rücksendung unverzüglich gegen einen fehlerfreien Datenträger
ausgetauscht.
Wir weisen jedoch gleichfalls darauf hin, dass es nach dem Stand
der Technik nicht möglich ist, Computersoftware so zu erstellen,
dass sie in allen Anwendungen und Kombinationen fehlerfrei
arbeitet. Der Lizenznehmer hat Anspruch darauf, dass die Software
im Sinne der Programmbeschreibung brauchbar ist.
Wir haften nicht für Schäden jedweder Art, die durch die Benutzung
der Software eintreten (z. B. Datenverlust, Betriebsunterbrechung),
es sei denn, dass wir vorsätzlich oder grob fahrlässig den Schaden
herbeigeführt haben. In einem solchen Fall beschränkt sich die
Haftung auf die Höhe des Kaufpreises der Software.
Änderungen am Programm und der Programmbeschreibung sind
vorbehalten.
November 2005, SelectLine Software GmbH

Notizen

Notizen

14 Index
Abstimmsumme 6–13
Abweichendes Wirtschaftsjahr 3–3
ADS 1–2
Allgemeines 1–2
Alternative Konten 4–10
Anlagekonto 4–4
Ansicht 6–34
Ansprechpartner 4–23
Auswertungen 2–3, 11–1
Automatikkonto 4–9
Automatikkonto 4–3
Automatikkonto 4–12
Automatischer Zahlungsverkehr 9–1
Autotext 4–2
Bankbezug 4–17
BDE 1–2
Beitreibungen 10–6
Belegart 6–6
Bemessungsgrundlage 11–10
Bilanz 11–2
Bilanzentwicklung 11–4
Brutto 4–11
Buchen 2–3, 6–1
Buchungen bearbeiten 6–8
Buchungsmaske 6–10
Buchungssatz 6–34
Buchungsschema 4–7
Buchungssperre 4–3
Buchungstexte 4–13
Budget 4–4
BWA 11–2
BWA-Kostenstelle 11–15
Datei 2–1
Datenaktualisierung 4–32
DATEV-Exportt 12–4
DATEV-Import 12–3
DATEV-Konventionen 12–3
DATEV-Schnittstelle 4–7
Dauerfristverlängerung 11–10
Debitor 1–6, 4–2, 4–21
Deckungsbeitrag 4–6
Deckungsbeitragsrechnung 11–16
Dialogbuchen 6–1
Differenzkonto 4–16
Dokumente 4–27
Einfachbeleg 6–2
ELSTER 11–8
Eröffnungskonto 4–10
Ersetzungstexte 9–10
Ersetzungstexte Buchungsstapel 6–15
Erwerbsteuer 4–3
Eurokurs 4–16
Export-Assistent 12–1
Fälligkeitsliste 11–12
Fehlerkostenstelle 11–16
Fenster 2–5
FibuPro 12–6
Finanzämter 4–19
Finanzkonto 4–2
Finanzzeitraum 6–36
Forderungen 6–19
Freie Felder 3–10
Fremdwährung 4–6, 6–30
Geschäftsvorfälle 4–14
Gruppen 5–4
Gutschrift 6–29
Gutschriften 9–2
GuV 11–2
Hilfe 2–6
Hilfesystem 1–5
IDEA 12–2
Import Buchungsstapel 6–16
Import-Assistent 12–1
Informationen 8–11
Ist-Versteuerung 3–4
Jahreswechsel 3–5, 6–36, 6–38
Kennzahlen 5–8, 11–3
Kennzeichen 5–7
Kontaktpersonen 4–23
Konten 4–1, 5–6
Kontenblatt 6–34, 11–15
Kontenblätter 11–1
Kontenliste 11–2
Kontenplan 4–8, 5–1
Kontentyp 4–2
Kontierungsassistent 7–1
Kontoauszug 7–6
Kontoauszüge 11–12
Kontokorrentliste 11–4
Kosten buchen 6–33
Kostenaufteilung 6–31, 6–35
Kostengrafik 11–16
Kostenrechnung 4–6, 4–27, 11–14
Kostenstellen 4–27, 11–14
Kostenträger 4–27, 11–14
Kostenverteilung 4–29

Kreditor 4–2, 4–21
Kunden 4–21
Ländercodes 4–20
Lieferanten 4–21
Liquiditätsvorschau 11–13
Lizenz 13-1
Mahnbeleg 10–5
Mahnen 10–1
Mahngebühren 3–8, 10–1, 10–4
Mahnposten 10–5
Mahnstufen 3–7, 10–2
Mahntexte 3–7
Mahnvorschlag 10–1
Mandant 3–5
Mandant anlegen 3–2
Mandant wählen 3–4
Mandanten 3–1
Mandantendaten 3–1
Maskeneditor 3–9, 4–26, 12–1
Mitarbeiter 4–12
Nachlass buchen 8–7
Neu verarbeiten 6–13
Nicht fällig 3–4, 4–12
Nummernkreise 4–15
Nutzungsbedingungen 13-1
Offene Posten 6–35, 8–1, 11–11
Offene Posten ändern 8–6
Offene Posten anpassen 8–4
Offene Posten aufteilen 8–8
Offene Posten ausbuchen 8–7
Offene Posten ausgleichen 6–29, 8–2
Offene Posten umbewerten 8–10
Offene Posten zahlen 8–11
OP-Abgleich 2–3
OP-Ausgleich 3–6
OP-Export 12–1
OP-Vortrag 8–14
Organschaft 3–10, 11–8
Passwörter 4–33
Pauschal 4–11
Periodenabschluss 6–35
Personenkonten 1–6
PLZ-Verzeichnis 4–20
Postenliste 8–1
Primanota 11–1
Programmdaten 3–1
Prozentual 4–32
Salden prüfen 6–40
Saldenvorverarbeitung 11–2
Sammelbeleg 6–4
Sammelkonto 4–10
Skontokonto 4–9
Soll-Versteuerung 3–4
Sperre 4–36
Spesen 3–7
Spiegelgruppe 5–3
Spiegelkonto 5–3
Sprachen 4–20
Stammdaten 2–2
Stapelbuchen 6–14
Stempel 3–11, 11–7
Steuerfrei 4–3
Steuerschlüssel 4–3, 4–11
Summenvortragskonto 4–10
Teilausgleich 8–4
Toolboxeditor 3–9, 4–26, 12–1
Transferart 9–6
Überzahlung 6–25
Umrechnungskurs 4–16
Umsatzsteuer 4–2, 11–4
Umsatzsteuerverprobung 11–7
Umsatzsteuer-Voranmeldung 11–6
Umsatzsteuer-Vorauszahlung 11–10
USt.-Formularzuordnung 11–5
Valuta-Ausgleich 6–39
Valutakorrektur 6–8
Verbindlichkeiten 6–19
Verteilungsschema 4–28, 4–31
Verwendungszweck 3–7, 9–10
Vorauszahlung 11–10
Vorsteuer 4–3
Vortragswerte 6–37
Vorverarbeiten 6–16
Währungen 4–16
Zähler 5–4
Zahlungen 9–3, 11–4
Zahlungen buchen 6–22
Zahlungsbedingungen 4–18
Zahlungseingang/-ausgang 9–7
Zahlungslauf 3–7, 9–1, 9–5
Zahlungsmoral 11–13
Zahlungstransfer 9–6
Zahlungsvorschlag 9–1
Zielkostenart 4–29
Zinsen 3–8, 10–1
Zusammenfassende Meldung 11–10