notas a los estados financieros 2011 - Junta Central de Contadores
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APLICACIÓN DE PROVISIONES<br />
UNIDAO ADMINISTRATIVA ESPECIAL<br />
t t¡t6l I<br />
JUNTA CENTRAL -t DE CONTADORES<br />
Notas a <strong>los</strong> Estados Financ¡eros<br />
Durante la vigencia <strong>2011</strong> por <strong>de</strong>mandas en contra <strong>de</strong> la Entidad se constituyo según<br />
información <strong>de</strong>l área jurídica el valor <strong>de</strong> $76.060.699.oo en la cuenta 271005<br />
Provisión Litigios y <strong>de</strong>mandas, aplicando la instrucción <strong>de</strong>l manual <strong>de</strong><br />
orocedrmientos <strong>de</strong> la Contaduría General <strong>de</strong> la Nación. Por lo anterior se realizo un<br />
calculo <strong>de</strong>l valor aproximado tomando la información <strong>de</strong> la <strong>de</strong>manda suministrada<br />
por el área jurídica y actualizándola con base a la información <strong>de</strong>l IPC al 31 <strong>de</strong><br />
diciembre <strong>de</strong> 201 1<br />
El saldo a 31 <strong>de</strong> diciembre <strong>de</strong> <strong>2011</strong> <strong>de</strong> $22.029.435.00 se tiene la cuenta 2715XX<br />
Provisión para Prestaciones Sociales se encuentra <strong>de</strong>bidamente conciliado con las<br />
obligaciones laborales que la Entidad tiene con su personal <strong>de</strong> planta (9<br />
funcionarios).<br />
APLICACIóN DEL SISTEMA PARCIAL OE AJUSTES POR INFLACIÓN.<br />
No se aplican ajustes por inflación <strong>de</strong> acuerdo a lo or<strong>de</strong>nado en la Resolución 364<br />
<strong>de</strong> la CGN <strong>de</strong>l 29 <strong>de</strong> diciembre <strong>de</strong> 2001 .<br />
RECLASIFICACION DE CUENTAS.<br />
Durante la vigencia <strong>2011</strong> se realizo la legalización <strong>de</strong> la donación por parte <strong>de</strong> la<br />
DIAN <strong>de</strong> una camioneta FORD ECOSPORT mo<strong>de</strong>lo 2004 por valor <strong>de</strong><br />
$24.976.380.oo, lo cual origino una reclasificación <strong>de</strong> las cuentas <strong>de</strong> or<strong>de</strong>n (932525-<br />
991505) a la <strong>de</strong> propiedad planta y equipo 167502 EQUIPO DE TRANSPORTE, así<br />
mismo se inicio la <strong>de</strong>oreciación <strong>de</strong>l vehiculo.<br />
2. NOTAS DE CARACTER ESPECIFICO<br />
NOTA 2.1 - DISPONIBLE<br />
Cuenta 110502 CAJA MENOR<br />
Este rubro a diciembre 31 <strong>de</strong> <strong>2011</strong> presenta saldo en cero pesos, por cuanto se<br />
encontraban <strong>de</strong>bidamente consignados en la cuenta <strong>de</strong> la Entidad <strong>los</strong> valores y<br />
fondos manejados provenientes <strong>de</strong>l situado <strong>de</strong> fondos. La <strong>Junta</strong> <strong>Central</strong> <strong>de</strong><br />
<strong>Contadores</strong> manejó durante el año <strong>2011</strong> una caja menor por un valor <strong>de</strong>,h 14<br />
$14.461 .200.oo, <strong>de</strong>bidamente legalizada y contabilizada el 29 <strong>de</strong> diciembre <strong>de</strong> 201 1U\l<br />
con base a la Resolución No 432 <strong>de</strong>l 21 <strong>de</strong> diciembre <strong>de</strong> <strong>2011</strong>.<br />
BocorÁ D. c. CALLE 96 No. 9A-21 PBX 6444450<br />
E-MAIL: contador@iccconta.qov.co - HOMEPAGE: www.jccconta.gov.co
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