República Bolivariana de Venezuela Contraloría del Estado Portuguesa

Informe de Gestión
Contraloría del Estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2012
Capítulo III
En otro orden de ideas, los procedimientos y operaciones efectuados
por la Dirección del Poder Popular de Recursos Humanos y de la Dirección
del Poder Popular para la Gestión Administrativa no están regidos a través de
manuales, careciendo igualmente de un manual descriptivo de clases de
cargos que le permita al ente establecer responsabilidades y tareas típicas
de sus funcionarios. Por último, se evidenciaron deficiencias en el control del
archivo donde son resguardados los expedientes del personal docente, por
cuanto no se localizan la totalidad de los mismos.
Gobernación del Estado Portuguesa (Secretaría General de Gobierno
y Dirección de Recursos Humanos). Ejercicio Económico Financiero 2011.
Auditoría de Cumplimiento (Comisiones de Servicio).
De la evaluación efectuada a los procedimientos administrativos y
legales aplicados en la ordenación de las comisiones de servicios, permisos
o licencias remuneradas y, cualquier otra situación administrativa de carácter
similar realizadas por la Gobernación del estado; se evidenciaron debilidades
en los procedimientos administrativos atinentes a la elaboración de los
soportes documentales que sustentan las comisiones de servicios, por
cuanto no contenían toda la información necesaria que permitiera conocer de
manera precisa la situación administrativa en la que se desarrollaría la
misma.
De igual forma, se constató que las comisiones de servicios, fueron
otorgadas por funcionarios que no contaban con la debida delegación por
parte de la máxima autoridad del Ejecutivo Regional para concederlas. Así
mismo, se evidenciaron en unos casos, comisiones de servicios con lapsos
superiores a un año y en otros casos las fechas de emisión son posteriores
al inicio de los lapsos establecidos para el comienzo de labores en las
mismas.
“Hacia la Consolidación y Fortalecimiento del Sistema Nacional de Control Fiscal” 19