República Bolivariana de Venezuela Contraloría del Estado Portuguesa

Informe de Gestión
Contraloría del Estado Portuguesa
Ejercicio Fiscal 2012
Capítulo III
concepto de seguro social obligatorio, régimen prestacional de empleo,
régimen de jubilaciones y pensiones y régimen prestacional de vivienda y
hábitat tanto de empleados como de obreros, así como tampoco, las
retenciones efectuadas a los empleados y obreros fijos por concepto de
régimen de jubilaciones y pensiones y régimen prestacional de vivienda y
hábitat. De igual manera, en los cálculos efectuados para régimen
prestacional de vivienda y hábitat no consideraron uno de los conceptos que
conforman el salario integral para dichos cálculos.
Salud.
Dirección Regional de Salud del Estado Portuguesa. 2º Trimestre
Ejercicio Económico Financiero 2012. Auditoría de Seguimiento.
Del análisis efectuado se evidenció que aún cuando enteraron a los
organismos correspondientes las retenciones por concepto de Seguro Social
Obligatorio y Régimen Prestacional de Empleo e incluyeron las partidas de
nacimiento de los hijos de los obreros en sus expedientes; se mantienen las
siguientes observaciones derivadas de la actuación fiscal cuyos resultados
fueron notificados mediante el Informe Definitivo Nº 2011-03-03, remitido
mediante comunicación Nº01-1029 de fecha 22/12/2011, por cuanto aún no
se han elaborado los Manuales de Normas y Procedimientos y Descriptivo de
Clases de Cargos; no se han efectuado los procedimientos conducentes al
enteramiento de las retenciones relativas al Régimen Prestacional de
Vivienda y Hábitat y el Fondo de Jubilaciones y Pensiones. Del mismo modo,
los expedientes continúan con ausencia de documentación que demuestre el
ingreso de los trabajadores a la Dirección Regional de Salud; y por último, los
registros de ejecución presupuestaria continúan sin describir las etapas del
gasto.
“Hacia la Consolidación y Fortalecimiento del Sistema Nacional de Control Fiscal” 25