Principios para contrarrestar el soborno y la corrupción - Oficina del ...
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Estado Libre Asociado de Puerto Rico<br />
OFICINA DEL CONTRALOR<br />
<strong>Principios</strong> <strong>para</strong> <strong>contrarrestar</strong> <strong>el</strong><br />
<strong>soborno</strong> y <strong>la</strong> <strong>corrupción</strong><br />
corrupci<br />
Partnering Against Corruption – Principles for Countering Bribery<br />
World Economic Forum<br />
Adiestramiento <strong>para</strong> Auditores Internos d<strong>el</strong> Gobierno<br />
Edgardo Castro Rivera<br />
Contralor Auxiliar<br />
Junio de 2010
World Economic Forum (WEF)<br />
• Organización sin fines de lucro<br />
• Fundada en 1971<br />
• Tiene su oficinas centrales en Suiza<br />
• Promueven un sistema de gobernanza corporativa<br />
de categoría mundial, en <strong>el</strong> que los valores son tan<br />
importantes como <strong>la</strong>s reg<strong>la</strong>s.<br />
Lema…empresarios en interés d<strong>el</strong> público a niv<strong>el</strong> mundial<br />
Entienden que <strong>el</strong> progreso económico sin <strong>el</strong> desarrollo<br />
social no es sostenible, mientras <strong>el</strong> desarrollo social sin<br />
progreso económico no es posible.<br />
Contraloría a sus órdenes…<br />
2
Miembros d<strong>el</strong> WEF<br />
• Compañías de niv<strong>el</strong> mundial<br />
• Típicamente con ventas por más de 5 mil<strong>la</strong>rdos<br />
• C<strong>la</strong>sificadas como <strong>la</strong>s mejores en su industria o país<br />
• Tienen un rol de liderazgo en su industria o región.<br />
• Algunos miembros son:<br />
Nestlé<br />
PepsiCo<br />
Google<br />
Pfizer<br />
Contraloría a sus órdenes…<br />
Volkswagen<br />
Chevron<br />
Burger King<br />
DuPont<br />
NIKE Inc.<br />
Rolls Royce<br />
Visa<br />
D<strong>el</strong>oitte<br />
3
Partnering Against Corruption Initiative (PACI)<br />
• Comenzó en enero de 2004<br />
• CEO’s d<strong>el</strong> Engineering &<br />
Construction, Energy and<br />
Metals and Mining<br />
industries<br />
• El objetivo es lograr<br />
compromiso desde <strong>la</strong> alta<br />
gerencia (top)<br />
La misión d<strong>el</strong> PACI es<br />
desarrol<strong>la</strong>r principios aplicables<br />
a varias industrias que<br />
promuevan <strong>la</strong> competencia,<br />
basada en integridad, justicia, y<br />
en <strong>la</strong> conducta ética.<br />
Contraloría a sus órdenes…<br />
Los principios d<strong>el</strong> PACI crean un lenguaje<br />
común sobre <strong>la</strong> <strong>corrupción</strong> y los <strong>soborno</strong>s,<br />
que son válidos <strong>para</strong> <strong>la</strong>s industrias<br />
que creen firmemente que <strong>la</strong><br />
<strong>corrupción</strong> no puede detenerse<br />
sin <strong>el</strong> liderazgo y <strong>el</strong> compromiso<br />
de <strong>la</strong> alta gerencia.<br />
4
Compromiso con <strong>el</strong> PACI<br />
• Firman un documento en <strong>el</strong> que <strong>la</strong> entidad se compromete a promover<br />
<strong>la</strong> iniciativa y de fortalecer los esfuerzos <strong>para</strong> <strong>el</strong>iminar los <strong>soborno</strong>s y <strong>la</strong><br />
<strong>corrupción</strong>.<br />
• Reconocen que los principios se basan en dos acciones<br />
fundamentales:<br />
– Cero tolerancia hacia los <strong>soborno</strong>s<br />
– Desarrollo de un p<strong>la</strong>n <strong>para</strong> imp<strong>la</strong>ntar <strong>la</strong>s políticas, que sea práctico y efectivo<br />
• El apoyo a <strong>la</strong> iniciativa significa que van a imp<strong>la</strong>ntar programas<br />
anti<strong>corrupción</strong> o que usarán los principios <strong>para</strong> medir (benchmarking) y<br />
mejorar los p<strong>la</strong>nes existentes.<br />
• Afirman que creen que <strong>la</strong> imp<strong>la</strong>ntación de los principios aumentarán los<br />
estándares de los negocios alrededor d<strong>el</strong> mundo y contribuirán al logro<br />
de <strong>la</strong> meta de una buena gobernanza y desarrollo económico.<br />
Contraloría a sus órdenes…<br />
5
<strong>Principios</strong><br />
• La empresa prohibirá los <strong>soborno</strong>s en todas sus<br />
formas. Se define <strong>el</strong> <strong>soborno</strong> como:<br />
– El ofrecimiento, <strong>la</strong> promesa o <strong>la</strong> dación, así como <strong>la</strong><br />
demanda o aceptación de cualquier ventaja al cual no se<br />
tiene derecho, de manera directa o indirecta, <strong>para</strong> o de:<br />
• Un funcionario<br />
• un candidato político, un partido político o representante de un<br />
partido político<br />
• cualquier empleado d<strong>el</strong> sector privado<br />
Esto, con <strong>el</strong> propósito de obtener, retener o dirigir un<br />
negocio o de asegurar una ventaja impropia en <strong>el</strong> curso<br />
de hacer negocios.<br />
Contraloría a sus órdenes…<br />
6
Cont. <strong>Principios</strong><br />
• La empresa se compromete a continuar o a imp<strong>la</strong>ntar un<br />
programa efectivo <strong>para</strong> <strong>contrarrestar</strong> los <strong>soborno</strong>s. El<br />
programa incluye:<br />
– Códigos de ética<br />
– Normas y procedimientos<br />
– Adiestramiento al personal<br />
• El programa <strong>para</strong> <strong>contrarrestar</strong> <strong>el</strong> <strong>soborno</strong> debe, además:<br />
– Adaptarse a <strong>la</strong>s circunstancias culturales<br />
– Ser consistentes con <strong>la</strong>s leyes d<strong>el</strong> país<br />
– Involucrar a los empleados<br />
• La empresa tiene que monitorear <strong>la</strong> imp<strong>la</strong>ntación y v<strong>el</strong>ar por<br />
que esté a tono con <strong>la</strong>s más recientes prácticas de<br />
prevención.<br />
Contraloría a sus órdenes…<br />
7
Cont. <strong>Principios</strong><br />
• Alcance d<strong>el</strong> programa: Debe cubrir, al menos,<br />
<strong>la</strong>s siguientes áreas:<br />
– Sobornos<br />
– Contribuciones políticas<br />
– Contribuciones a entidades y patrocinios<br />
– Pagos <strong>para</strong> facilitar <strong>la</strong>s gestiones de <strong>la</strong> empresa<br />
– Regalos, gastos de hospitalidad y otros<br />
Contraloría a sus órdenes…<br />
8
Cont. <strong>Principios</strong><br />
• Imp<strong>la</strong>ntación d<strong>el</strong> programa<br />
– Organización y responsabilidades<br />
• La Junta de Directores o su equivalente, es<br />
responsable por <strong>la</strong> imp<strong>la</strong>ntación y seguimiento<br />
– R<strong>el</strong>ación con otras empresas<br />
• La empresa debe aplicar <strong>el</strong> programa en su r<strong>el</strong>ación<br />
con sus subsidiarias, socios, agentes, contratistas y<br />
con cualquier entidad con <strong>la</strong> que hace negocios<br />
– Recursos Humanos<br />
• El cumplimiento con <strong>el</strong> programa debe ser mandatorio.<br />
Contraloría a sus órdenes…<br />
9
Cont. <strong>Principios</strong><br />
Cont. Imp<strong>la</strong>ntación d<strong>el</strong> programa<br />
– Adiestramiento<br />
• Hay que adiestrar al personal, los contratistas y<br />
suplidores<br />
– Asuntos nuevos y consultorías<br />
• Se debe proveer de los medios <strong>para</strong> que los<br />
empleados reporten sus inquietudes sobre los asuntos<br />
que observan en <strong>la</strong> empresa<br />
– Comunicación<br />
• La empresa debe hacer pública <strong>la</strong> política adoptada<br />
<strong>para</strong> <strong>contrarrestar</strong> <strong>el</strong> <strong>soborno</strong><br />
Contraloría a sus órdenes…<br />
10
Cont. <strong>Principios</strong><br />
Cont. Imp<strong>la</strong>ntación d<strong>el</strong> programa<br />
– Controles internos y auditoría<br />
• La entidad debe contar con registros que reflejen<br />
c<strong>la</strong>ramente <strong>la</strong>s transacciones financieras<br />
• Debe establecer controles internos efectivos<br />
• El programa debe estar sujeto a una auditoría de<br />
cumplimiento<br />
– Monitoría y revisión<br />
• El niv<strong>el</strong> Senior de <strong>la</strong> empresa debe enviar reportes<br />
sobre <strong>la</strong> adecuacidad y efectividad d<strong>el</strong> programa a <strong>la</strong><br />
Junta de Directores o su equivalente<br />
Contraloría a sus órdenes…<br />
11
Las Alianzas Público PPúblico<br />
blico Privadas y <strong>el</strong> PACI<br />
Ley Núm. 29 d<strong>el</strong> 8 de junio de 2009,<br />
Ley de Alianzas Público Privadas, crea<br />
<strong>la</strong> Autoridad <strong>para</strong> <strong>la</strong>s Alianzas Público<br />
Privadas como una corporación pública<br />
adscrita al Banco Gubernamental de Fomento <strong>para</strong> Puerto Rico.<br />
En <strong>el</strong> Artículo 6.5 d<strong>el</strong> REGULATION FOR THE PROCUREMENT, EVALUATION,<br />
SELECTION, NEGOTIATION AND AWARD OF PUBLIC-PRIVATE PARTNERSHIP<br />
CONTRACTS UNDER ACT NO. 29 OF JUNE 8, 2009 aprobado <strong>el</strong> 19 de diciembre<br />
de 2009, se provee <strong>para</strong> que los proponentes de los proyectos se expresen sobre su<br />
compromiso con <strong>el</strong> PACI:<br />
Contraloría a sus órdenes…<br />
12
Noticias en los periódicos peri periódicos dicos d<strong>el</strong> 26 mar. 10<br />
El Nuevo Día<br />
Contraloría a sus órdenes…<br />
El Vocero<br />
El Daily Sun<br />
13
¿Preguntas?<br />
Contraloría a sus órdenes…<br />
14
Contraloría a sus órdenes…<br />
CONTAMOS CON SU<br />
COOPERACIÓN COOPERACI N PARA MEJORAR<br />
LA FISCALIZACIÓN FISCALIZACI N Y LA<br />
ADMINISTRACIÓN ADMINISTRACI N DE LA<br />
PROPIEDAD Y DE LOS FONDOS<br />
PÚBLICOS. BLICOS.<br />
15
Contraloría<br />
Contralor<br />
a a sus sus órdenes órdenes… rdenes…
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