DICTAMEN - Sindicatura Municipal de Neuquén

SINDICATURA MUNICIPAL
de la Ciudad de Neuquén Anexo Apéndice AE-I
DICTAMEN DE LA SINDICATURA MUNICIPAL
ES COPIA
C.P.N. Gustavo G. Pamphile
Secretario General
ANEXO APENDICE AE - I
Sobre el Arqueo de Fondos y Valores
Practicado el día 30 de Diciembre de 2010
Corte de Documentación Contable al Cierre
OBJETIVOS ESPECIFICOS DE LA REVISION:
Determinar a la fecha de cierre la existencia de fondos y valores en poder de la Tesorería Municipal y
en cajas recaudadoras descentralizadas.
Determinar a la fecha de cierre el corte de los movimientos de ingresos y egresos mediante la
identificación del número del último comprobante utilizado y del primero sin usar.
Determinar a la fecha de cierre el corte de operaciones y de documentación en la Contaduría; en la
Dirección Municipal de Compras y Contrataciones y en la Dirección de Almacenes y Logística.
Determinar a la fecha de cierre en la Dirección General de Promoción de Obras el corte de los
certificados de obras emitidos.
Determinar a la fecha de cierre el corte de la normativa legal emitida.
DOCUMENTACION ANALIZADA:
Se analizó la siguiente documentación referida al:
I. Arqueo de fondos y valores:
I-1.Realizado el día 30 de diciembre de 2010:
• Acta realizada en la Dirección de Tesorería, de apertura, desarrollo y cierre del arqueo.
• Acta realizadas en las siguientes dependencias al inicio y al cierre de arqueo:
a. Tribunal Municipal de Faltas.
b. Dirección de Licencia de Conducir y Registro de Antecedentes de Tránsito.
c. Delegación Municipal Barrio Progreso.
d. Dirección de Gestión Tributaria.
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