POA 2014 de las municipalidades del País - Segeplan

Guatemala, Segeplan, MinfinGuía para la elaboración del POA 2014 de las municipalidades delPaís, en el marco de la Gestión por ResultadosGuatemala, 201344 p.; 1ª. ediciónISBNSecretaría . de Planificación y Programación de la Presidencia9ª. Guatemala Calle 10-44 zona 20121, Guatemala, Centro AméricaPBX: 25044444www.segeplan.gob.gt;53p.; (Guía para elaboración del Plan de Gobierno Local;)Ministerio ISBN: de Finanzas Públicas8ª. ara ave. la 20-65 elaboración zona 1, del Centro Plan Cívico, de Gobierno Guatemala, Local: Centro Marco América conceptual yPBX: proceso 23228888 metodológico.www.minfin.gob.gtGuatemala 201253p.; (Guía para la elaboración del Plan de Gobierno Local;)Edición:Velia Margarita Moscoso / DPT / SPOTISBN:Diagramación:Sergio Alexander Contreras / Comunicación SocialCoordinación procesoeditorial:Cesar Roberto Alvarado Rodas / DPT / SPOTSe permite la reproducción de este documento, total o parcial, siempre que no se alteren loscontenidos ni los créditos de autoría y edición.

Pavel CentenoMinistro de Finanzas PúblicasEkaterina ParrillaSecretaria de Planificación y Programación de la PresidenciaMarco Antonio GutiérrezVice Ministro de Administración Interna y Desarrollo de Sistemas, MinfinHugo Fernando GómezSubsecretario de Planificación y Ordenamiento Territorial, SegeplanOlga Patricia del ÁguilaDirectora de Asistencia a la Administración Financiera Municipal, MinfinOscar Noé MartínezDirector de Planificación Territorial, SegeplanKarla Margarita MiliánSub Directora de Asistencia a la Administración Financiera Municipal, MinfinVelia Margarita MoscosoSub Directora de Planificación Territorial, SegeplanEdwin Wilfredo CabnalCoordinador del Sistema Nacional de Información Territorial, SegeplanLa guía fue elaborada con aportes metodológicos de la Dirección de Planificación Territorial, a travésde los Coordinadores Regionales; Débora Moctezuma, Leonardo Catún y Julio Navarro.Facilitadores departamentales: Delia Hernández, Gerson Martínez, Carlos Macario y Frendy Palma.Así como el equipo de trabajo de la DAAFIM del Ministerio de Finanzas Públicas.Con aportes de las Direcciones de Segeplan: Pre Inversión, Inversión Pública, Planificación Sectorial,Monitoreo a la Política Pública, Enlace de la Cooperación Internacional en Territorio y laCoordinación del Sistema Nacional de Información Geográfica. Por parte de Minfin: la DirecciónTécnica del Presupuesto.Apoyo especial del personal de la Dirección de Planificación de la Municipalidad de Santa CatarinaPinula, Guatemala.Guatemala, julio de 2013

CONTENIDO1. PRESENTACIÓN ........................................................................................................................ 42. INSTRUCTIVO PRESIDENCIAL ............................................................................................... 53. INTRODUCCIÓN ..................................................................................................................... 94. MARCO LEGAL ...................................................................................................................... 105. CONTEXTO Y MARCO CONCEPTUAL .............................................................................. 14Esquema 1. Vinculación Plan - Presupuesto en el marco de la Gestión por Resultados ..... 15Esquema 2 - ¿De dónde proviene el POA? .............................................................................. 17Esquema 3 – Diagrama conceptual de flujo vinculación Plan - Presupuesto ....................... 18Esquema 4 - Cadena de Resultados .......................................................................................... 206. CONTENIDO DEL PLAN OPERATIVO ANUAL 2014 ........................................................ 229. ANEXOS ................................................................................................................................... 34Anexo 1. Alcances y Limitaciones .............................................................................................. 34Anexo 2. Cuadro de Disponibilidad Financiera para Proyectos Nuevos ............................ 36Anexo 3. Competencias Municipales....................................................................................... 37Anexo 4. Catálogo de Unidades de Medida ........................................................................... 40Anexo 5. Matriz para Programa de Inversión Multianual –PIMA– ...................................... 43Anexo 6. Matriz para Plan Operativo Anual –POA 2014– .................................................... 443

1. PRESENTACIÓNEn el marco del Sistema Nacional de Planificación –SNP-, que impulsa Segeplan en el senode los Consejos de Desarrollo Urbano y Rural desde el año 2009, se han elaborado a lafecha 327 planes de desarrollo municipal, 20 planes de desarrollo departamental, 3 planesde desarrollo regional y se cuenta con una propuesta base, para construir el Plan deDesarrollo Nacional, K’atun Nuestra Guatemala 2032, que contiene la visión de País, paralos próximos 20 años. De igual manera, el Ministerio de Finanzas Públicas, desde el año2003 ha impulsado la modernización de las finanzas municipales, a través de la aplicaciónde la metodología presupuestaria uniforme, que apoya la formulación y ejecuciónpresupuestaria del sector público; y que busca el establecimiento de un vínculo entre el plany el presupuesto.Estas acciones conjuntas se han definido como indispensables en el marco de la gestiónpública para resultados, que se sustenta en que todas las intervenciones y recursos de lasinstituciones gubernamentales, centralizadas, descentralizadas y autónomas, deben enfocarseen generar cambios favorables en las condiciones de vida de los ciudadanos y su entornoinmediato, que permita reducir las brechas de desigualdad social y asimetrías territoriales,que el País ha enfrentado históricamente. El Plan Operativo Anual de las municipalidadeses el instrumento por excelencia, que permite operar las políticas públicas y de gobierno enel municipio; en función de lo anterior, las instituciones que operan con recursos públicos,deben contar con un plan estratégico de mediano plazo. En el caso de las municipalidadescon la asesoría de Segeplan, han elaborado dicho instrumento, que se ha denominado Plande Gobierno Local, que además de establecerse como un referente para la gestióninstitucional, contiene un Programa de Inversión Multianual para el actual periodo degobierno municipal.En este sentido, es oportuno mencionar que este esfuerzo de coordinación interinstitucionalse realiza en el marco de la Política de fortalecimiento de las municipalidades y seoperacionaliza en el seno de la respectiva mesa técnica en la que convergen más de 20instituciones con la finalidad de alinear esfuerzos para la eficiencia en el apoyo a lasmunicipalidades del País. Adicionalmente, la Contraloría General de Cuentas hamanifestado interés por conocer sobre la metodología consensuada entre Segeplan y elMinisterio de Finanzas en el proceso de vinculación política – plan – presupuesto; por loque dicha instancia se constituye como garante en la formulación metodológica y seencargará de dar el seguimiento respectivo, a fin de que las instituciones públicasrelacionadas con el municipalismo, trabajen de manera coordinada para asegurar laefectividad de la inversión pública en los territorios, y así contribuir a una mejora continuaen las condiciones de vida de la población guatemalteca.4

2. INSTRUCTIVO PRESIDENCIAL5

INSTRUCTIVO GENERALDIRECTRICES PARA LA FORMULACIÓN PLAN-PRESUPUESTO EN EL MARCO DE LAGESTIÓN POR RESULTADOSEJERCICIO FISCAL 2014 Y MULTIANUAL 2014-2016El Presidente Constitucional de la República de Guatemala, emite el presente instructivogeneral con el objetivo de fortalecer el proceso de planificación, presupuestación,seguimiento y evaluación de la gestión pública por resultados, el cual es de observanciaobligatoria para las instituciones del Sector Público.En este marco, las instituciones públicas deben:1. Continuar con el proceso de implementación de Gestión por Resultados en funciónde las prioridades de Gobierno en el marco de las Políticas Públicas, los Pactos y losResultados Estratégicos de Gobierno establecidos 1 :Pacto por el Hambre CeroReducir la desnutrición crónica en niños y niñas menores de cinco años, en 10.0%del 2012 al 2015Disminuir la mortalidad materna y neonatal, en 10.0% de 2012 a 2015Incrementar el consumo proteico y calórico en las familiasIncrementar los ingresos familiaresPacto por la Seguridad, la Justicia y la PazReducir la ocurrencia de hechos delictivos contra el patrimonio, en 13.0% del 2012al 2015Prevenir la delincuencia en adolescentes de 13 a 17 años, en 7.4% del 2012 al 2015Incrementar el acceso a la justicia de las mujeres en el área rural, en 1.7% del 2012 al2015Disminuir la corrupción en servidores públicos en 1.4% de 2011 a 2015Disminuir la tasa de homicidios a nivel nacional en un 12% anual, de 2012 a 2015Pacto para el Desarrollo EconómicoReducir la informalidad del empleoIncrementar la competitividad2. Velar por la correspondencia entre la planificación y la presupuestación, en susdiferentes niveles (Departamental, Municipal e Institucional). La Segeplan y el Minfindeben verificar esta vinculación.3. Constatar que el proceso de planificación y presupuestación institucional 2014 yMultianual 2014-2016, responda al cumplimiento de las Orientaciones Estratégicas1 El instructivo presidencial se presenta de manera literal; sin embargo es importante referir que luego de suaprobación, los resultados estratégicos de gobierno, por Pacto fueron revisados y mejorados, por lo que en elresto del presente documento algunos resultados se presentarán ya actualizados.6

de Política 2014-2016, con atención especial en los artículos 8, 10, 20 y 21 de la LeyOrgánica del Presupuesto y 8 del Reglamento de dicha Ley.4. Los resultados institucionales definidos deben basarse en las prioridades deGobierno, especificando en sus instrumentos de planificación: a) población objetivo(desagregada por sexo, etnia y edad); b) áreas geográficas de intervención; c)dependencia responsable; d) producción anual y multianual de bienes y servicios y;e) indicadores y sus respectivos mecanismos de seguimiento.5. Incluir en los planes de corto y mediano plazo, de acuerdo a sus competencias yresultados, acciones que evidencien la atención a grupos en situación devulnerabilidad (equidad de género, pueblos indígenas, personas con capacidadesdiferentes, adultos mayores, niñez, juventud, personas migrantes guatemaltecos ypersonas que viven con VIH y SIDA). Las instituciones rectoras de las temáticastransversales deben, en coordinación con Segeplan, aportar instrumentos ymetodologías que faciliten su abordaje e incorporación.6. Revisar, actualizar y/o formular el Plan Estratégico Institucional por Resultados yderivar de dicho instrumento el Plan Multianual 2014-2016 y Operativo Anual(POA) 2014, estos últimos deben cumplir con los siguientes requisitos: a) estarcosteados, b) presentar el documento final aprobado, foliado y su envíodebidamente firmado por la máxima autoridad de cada institución al Secretario (a)de la Segeplan; de conformidad con la normativa y los contenidos mínimosestablecidos.7. Las instituciones como Presidencia de la República, Ministerios de Estado, Secretaríasy otras dependencias del Ejecutivo deben presentar el POA 2014 y Multianual 2014-2016 a la Segeplan, a más tardar el 30 de Abril de 2013, en forma impresa yelectrónica. Las entidades descentralizadas y autónomas se regirán conforme a lopreceptuado en la Ley Orgánica del Presupuesto, Decreto No. 101-97 del Congresode la República de Guatemala.8. Los resultados, productos, metas e indicadores contenidos en el POA que se presenteoficialmente a la Segeplan y al Minfin deben ser los mismos que se registren en lossistemas informáticos establecidos.9. Las instituciones deben establecer productos con sus respectivas metas que dencuenta del avance en el cumplimiento delos resultados.10. Incluir en el POA y Multianual 2014-2016, intervenciones institucionales, de acuerdoa sus competencias y funciones, en cumplimiento de la Política Nacional de CambioClimático, definiendo: a) el tipo de actividades y/o inversiones y; b) lugar geográficode intervención. La Unidad de Cambio Climático de cada institución, encoordinación con el Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales y la Segeplan,darán seguimiento al cumplimiento de las intervenciones.11. Incluir en el POA 2014 y Multianual 2014-2016, de acuerdo a sus competencias yfunciones, actividades y/o intervenciones que respondan a la Política Nacional de7

Gestión para la Reducción de Riesgo a Desastres, considerando la prevención comoparte inherente de la planificación.12. Incorporar en el POA y presupuesto 2014 y Multianual 2014-2016, la programaciónde inversión de proyectos nuevos y de arrastre, enfatizando los proyectosvinculados con los Resultados Estratégicos de Gobierno, así como identificaraquellos que provengan del proceso de planificación territorial, los cuales debencumplir con las normas establecidas para su registro en el Sistema Nacional deInversión Pública (SNIP).13. Incorporar en el POA y Presupuesto 2014 y Multianual 2014-2016, todos losproyectos a ser financiados con recursos de cooperación internacional reembolsableo no reembolsable. Asimismo, en la programación de proyectos nuevos, darprioridad a las demandas que provengan de procesos de planificación territorial ysean congruentes con los Resultados Estratégicos de Gobierno definidos. Lasinstituciones deben velar por el cumplimiento de las normas que correspondan.14. Las instituciones deben atender oportunamente las observaciones yrecomendaciones emitidas al documento de POA 2014, en función de la evaluaciónque realiza Segeplan según su mandato legal, mismas que serán trasladadas porescrito.15. Se insta a las instituciones que aún no cuentan con unidad de planificación, procedande acuerdo a su normativa, formalmente a su creación. Se debe notificar a laSegeplan y al Minfin a más tardar el 28 de junio del 2013 su creación.16. Las instituciones deben formalizar el establecimiento de los Grupos de TrabajoTécnico Institucional (GTTI) responsables de la Gestión por Resultados de acuerdo asus competencias y funciones.17. La Segeplan y Minfin facilitarán los documentos de apoyo al proceso planpresupuesto2014 y Multianual 2014-2016, en el marco de la Gestión porResultados, tales como: Agenda del Cambio, Orientaciones Estratégicas de Política2014-2016, Políticas Públicas vigentes, Normas e instrumentos metodológicos deplanificación e inversión pública, entre otros. Asimismo, pueden ser consultados enlos siguientes sitios Web www.segeplan.gob.gt y www.minfin.gob.gt .Nota: En el caso de las Municipalidades del País, la metodología para elaboracióndel Programa de Inversión Multianual –PIMA- y el Plan Operativo Anual 2014, seráproporcionado por la Segeplan, propuesta específica que deberá elaborar encoordinación con el Minfin, para lograr la vinculación plan – presupuesto en elmarco de la gestión por resultados a nivel municipal.8

3. INTRODUCCIÓNEn el marco de las funciones que la Ley del Organismo Ejecutivo le asigna a laSecretaría de Planificación y Programación de la Presidencia –Segeplan- y alMinisterio de Finanzas Públicas –Minfin-, y derivado del Instructivo Presidencialantes citado, para el 2014 el sector público continúa trabajando en la articulación dela Política, el Plan y el Presupuesto, en el marco de la Gestión por Resultados. 2En tal sentido, la presente Guía tiene como objetivo, brindar las orientaciones a lasmunicipalidades como entidades autónomas del País, para que elaboren el PlanOperativo Anual 2014, con la finalidad que el presupuesto sea la expresión delcarácter territorial derivado de las políticas públicas vigentes y los planes territorialesexistentes.Para el efecto, la Guía se elaboró como resultado de reuniones técnicas con equiposmultidisciplinarios, en representación de Segeplan: las direcciones de PlanificaciónTerritorial, Planificación Sectorial, Políticas Públicas, Pre Inversión, Inversión Pública,Sistema Nacional de Información Territorial –SINIT-. Por parte del Ministerio deFinanzas Públicas: la Dirección de Asistencia a la Administración Financiera a lasMunicipalidades –DAAFIM- y la Dirección Técnica del Presupuesto –DTP-, consensosimportantes que permitieron definir los criterios que deben utilizarse para elaborarel Plan Operativo Anual 2014 de las municipalidades.El contenido sustantivo de la Guía incluye el Instructivo Presidencial para lasinstituciones del Estado, tanto centralizadas, descentralizadas como autónomas, elmarco legal que sustenta la elaboración del POA y la formulación presupuestaria, elcontexto en que se realiza, el que transita desde la política pública y la planificaciónestratégica, hacia la planificación operativa y el presupuesto; por último, se presentael contenido específico del Plan que deberán elaborar las Municipalidades del Paíspara el año 2014.En este contexto, cabe mencionar que un plan sin presupuesto, es una serie de ideasy buenas intenciones que no permitiría resolver las problemáticas priorizadas por lamunicipalidad, por lo que cada año, debe realizarse un Plan Operativo Anual, quepermita orientar adecuadamente el Presupuesto, a través de intervenciones quecontribuyan al desarrollo del municipio.2 Actualmente se cuenta con la Guía Conceptual de Planificación y Presupuesto por Resultados, elaborada por laSecretaría de Planificación y Programación de la Presidencia y el Ministerio de Finanzas Públicas, la 1ª. edicióndata de enero 2013. Este instrumento metodológico se constituyó en referente para la elaboración de lapresente Guía.9

presentar al Ministerio de Finanzas Públicas, en la forma y en el plazo que se fije enel reglamento, sus anteproyectos de presupuesto, adjuntando sus respectivos planesoperativos.Del Régimen Presupuestario de las MunicipalidadesArtículo 46. Metodología Presupuestaria. Sin perjuicio de la autonomía que laConstitución Política de la República otorga a las municipalidades y en virtud a queéstas actúan por delegación del Estado, su presupuesto anual de ingresos y egresosdeberá adecuarse a la metodología presupuestaria que adopte el sector público.Para el efecto, el Ministerio de Finanzas Públicas proporcionará la asistencia técnicacorrespondiente.Artículo 47. Informes de la Gestión Presupuestaria. Para fines de consolidacióndecuentas e información que debe efectuar el Organismo Ejecutivo, lasmunicipalidades remitirán,al Ministerio de Finanzas Públicas, al Congreso de laRepública y a la Contraloría General de Cuentas, sus presupuestos de ingresos yegresos aprobados. Asimismo, la información de laejecución física y financiera de sugestión presupuestaria, en la oportunidad y con el contenidoque señale elreglamento. En cuanto a la inversión pública, se informará, además, a laSecretaríade Planificación y Programación de la Presidencia de la República 4 .Reglamento de la Ley Orgánica del PresupuestoArtículo 8. Metodología Presupuestaria Uniforme. Son principios presupuestarios losde anualidad, unidad, equilibrio, programación y publicidad, en virtud de lo cual,los presupuestos del Gobierno Central y de sus entidades descentralizadas yautónomas, deben:a) Corresponder a un ejercicio fiscal;b) Contener agrupados y clasificados en un solo instrumento, todos los recursos ylos gastos estimados para dicho ejercicio;c) Estructurarse en forma tal que exista correspondencia entre los recursos y losgastos y que éstos se conformen mediante una programación basadafundamentalmente en los planes de gobierno; y,4 Este artículo se complementa en el Reglamento de la Ley Orgánica del Presupuesto en el CAPITULO IX.PRESUPUESTO DE LAS MUNICIPALIDADES. ARTICULO 29. INFORMACION PRESUPUESTARIA. Lospresupuestos y los informes a que se refiere el artículo 47 de la Ley, deberán ser presentados en la formasiguiente:1. A más tardar el 31 de enero del ejercicio fiscal al que corresponda el presupuestoaprobado.2. El informe de su gestión presupuestaria del ejercicio fiscal anterior, a más tardar el 31 demarzo de cada año.Este informe deberá contener como mínimo lo siguiente:a) Ejecución física y financiera de los proyectos y obras ejecutados en el año; y,b) Ejecución financiera de los ingresos.12

d) Hacerse del conocimiento público. (…)Artículo 16. Fecha de presentación de los anteproyectos de presupuesto. Losanteproyectos de presupuesto a que se refiere el artículo 2l de la Ley, debenpresentarse al Ministerio de Finanzas Públicas, a más tardar el día l5 de junio 5 decada año, y se estructurarán conforme a las categorías programáticas yclasificaciones señaladas en el artículo 11 de este reglamento, según los formularios einstructivos que proporcione la Dirección Técnica del Presupuesto, debiéndoseacompañar el respectivo Plan Operativo Anual elaborado conforme lineamientosque emita la Secretaría de Planificación y Programación de la Presidencia.Código Municipal Decreto No. 12-2002 y sus ReformasArt. 131. Formulación y aprobación del presupuesto. El Alcalde Municipal,asesorado por las comisiones de finanzas y probidad y funcionarios municipales, consujeción a las normas presupuestarias contenidas en la Constitución Política de laRepública de Guatemala, este Código, y la Ley Orgánica del Presupuesto, formularáel proyecto de presupuesto en coordinación con las políticas públicas vigentes y enla primera semana del mes de octubre de cada año, lo someterá a la consideracióndel Concejo Municipal que, al aprobarlo, podrá hacerle las modificacionesconvenientes. El presupuesto debe quedar aprobado a más tardar el quince (15) dediciembre de cada año. Si se iniciare el ejercicio siguiente sin estar aprobado elnuevo presupuesto, regirá el del año anterior, el cual podrá ser modificado oajustado por el Concejo Municipal. La municipalidad debe disponer y administrarequitativamente su presupuesto anual entre las comunidades rurales y urbanas,indígenas y no indígenas, tomando en cuenta la densidad de población, lasnecesidades básicas insatisfechas, los indicadores de salud y educación, la situaciónambiental y la disponibilidad de recursos financieros.(…)5 Se toma lo establecido en el Código Municipal, en el Art. 131. Formulación y aprobación del presupuesto.13

5. CONTEXTO Y MARCO CONCEPTUALEl Plan Operativo Anual de las municipalidades, se define como una herramienta deplanificación que sirve para dar un ordenamiento lógico a las acciones que seproponen realizar para un periodo no mayor de 1 año. Permite optimizar el uso delos recursos disponibles y el cumplimiento de resultados, productos (bienes yservicios) y metas trazadas por el gobierno local.Este instrumento se deriva de un proceso de planificación estratégica de medianoplazo, en el marco de la Gestión orientada a resultados. Se inscribe en el Plan deGobierno Local, realizado por más del 60% de las municipalidades del País, queconsideraron la importancia de contar con dicho instrumento, como un primer pasofundamental en su gestión; éste, fue elaborado con la asistencia técnica de laSecretaría de Planificación y Programación de la Presidencia, a través de los equiposde facilitación de la Dirección de Planificación Territorial durante el 2012 hastamayo del presente año.La importancia del Plan de Gobierno Local, es que permite priorizar la problemáticaa atender por la Municipalidad en los 4 años de gestión, en el marco de la Políticade gobierno, la Política municipal o de Gobierno local y el Plan de DesarrolloMunicipal.Contaminación ambiental por desechossólidosDeficiente cobertura de servicios básicosVías de acceso en mal estadoLa lógica de articulación estratégica se muestra en el esquema siguiente:14

Esquema 1. Vinculación de las 4P Política - Plan – Programación -Presupuesto a través del Sistema Integrado de Gestión Municipal(Sigemuni)Fuente: Dirección de Planificación Territorial, Segeplan; Dirección de Asistencia a la AdministraciónFinanciera Municipal, Minfin, año 2012Mandato para la creación del SigemuniLa Política de fortalecimiento de las municipalidades aprobada recientemente,establece como lineamiento estratégico el diseño e implementación deinstrumentos que eficienten la gestión de la municipalidad, aportando directamenteal fortalecimiento institucional de las mismas15

¿Qué es el Sigemuni?Es una herramienta de tipo informático cuyo fin último es integrar en sí misma, ladiversidad de procesos que realizan los gobiernos locales, en el marco de suscompetencias, con vistas a simplificar, eficientar y hacer efectiva la gestión de lasmunicipalidades; contribuyendo con esto al desarrollo de su población.Características del SigemuniIntegral. Consolida en una plataforma única los procesos técnicos administrativoscorrespondientes al que hacer de las municipalidadesPermanente. Realizará un seguimiento a lo largo del tiempo a cada uno, y alconjunto de procesos que realizan las municipalidades, permitiendo hacercomparaciones en cuanto al desempeño institucional y el mejoramiento de lacalidad de vida de los ciudadanosGeo referenciado. Toda la información que se ingrese a la plataforma del Sigemuni,o a cualquiera de los sistemas que lo integran será debidamente geo referenciada, loque permitirá cruzar información de la gestión local contra indicadores críticos dedesarrollo, de seguimiento a política o cualquier otro que se considere pertinente.Dinámico. La información podrá ser “cruzada” contra cualquier requerimientoespecifico, ya sea de interés político, técnico o de rendición de cuentasPertinente. Se focaliza a los procesos que por ley las municipalidades debendesarrollar, y permite la trasparencia y rendición de cuentas en cada uno de ellos.Amigable. Este sistema deberá tener la capacidad de ser inductivo en su accionaroperativo, manteniendo el nivel mínimo de complejidad para minimizar el tiempode uso que deberán hacer los técnicos municipales.Objetivo del SigemuniViabilizar la vinculación entre el lineamiento político, la planificación, programacióny presupuestación relacionada a la gestión de las municipales, favoreciendo, elseguimiento a la implementación de la política de gobierno y la rendición decuentas.La lógica de articulación operativa, inicia desde la secuencia de cascada desde dondese deriva el POA, según se puede observar en el diagrama siguiente:16

Esquema 2 - ¿De dónde proviene el POA?Fuente: Elaboración propia con información de la Dirección de Planificación Territorial, Segeplan y la Dirección de Asistencia a la AdministraciónFinanciera Municipal –DAAFIM- de Minfin, 201317

Esquema 3 – Diagrama conceptual de flujo vinculación Plan - PresupuestoFuente: Elaboración propia con información de la Dirección de Planificación Territorial, Segeplan y la Dirección de Asistencia a la AdministraciónFinanciera Municipal –DAAFIM- de Minfin, 201318

El diagrama anterior surge del consenso realizado entre Segeplan y Minfinsobre conceptualización de los términos que cada institución utiliza y comose relacionan entre sí, lo que permitió unificar los puntos en común para laelaboración del POA que contempla elementos del PIMA y de la estructuraprogramática presupuestaria.Se encontraron elementos en común como la base legal, visión y misión queactualmente se encuentran contenidos en el PIMA y también en el DPT 1. Enlos elementos que se lograron consensuar se mencionan por ejemplo:En el PIMA, derivado de la aplicación de la Gestión por Resultados se utilizael elemento resultado final que corresponde al termino Política que se incluyeen los formatos que genera el Sicoin Gl. Para efectos del POA 2014 resultadofinal y política son equivalentes.Asimismo, el resultado inmediato que la Municipalidad aporta al resultadofinal en sus 4 años de gobierno, corresponde al Objetivo estratégico y serelaciona con el Programa que establece la estructura programáticapresupuestaria. La meta y los productos que se establecen por año, en estecaso para el 2014, Se homologan con el objetivo operativo y corresponde alelemento “Proyecto” dentro de la estructura programática.Por último, los proyectos u acciones que se contemplan en el POA equivalena la actividad u obra en la estructura programática presupuestaria.19

5.1. ¿Por qué planificar y presupuestar en el marco de la Gestión por Resultados?Su importancia radica en que la Gestión por resultados es un cambio en la forma deadministración, que se basa en un modelo de gestión pública, que prioriza susintervenciones y alinea los recursos de las distintas instituciones y dependencias deGobierno hacia el logro de resultados concretos enfocados en el ciudadano, a travésde la creación del valor público 6 . En el ámbito local quienes crean valor público, através de brindar un bien o servicio con eficacia, eficiencia y efectividad deben serlas municipalidades.Para una mejor comprensión se presenta a continuación un esquema sobre lacadena de resultados que permite visualizar el cambio que se da de la lógicaconvencional de asignar recursos a las instituciones a través de sus insumos yproductos, a una lógica que parte primero de los resultados enfocados en elciudadano.Esquema 4 - Cadena de Resultados6Se entiende por valor público, cuando una institución del Estado entrega a la población, un bien oservicio público de calidad, lo que provoca un grado de satisfacción por parte de los ciudadanosque reciben dicho beneficio.20

6. CONTENIDO DEL PLAN OPERATIVO ANUAL20146.1. Portada.El diseño queda a criterio de la Municipalidad, pero debe llevar almenos:a) Nombre del documento;b) Nombre de la Municipalidad y su ubicación, ej: Municipalidad de San Diego,Zacapac) Fecha de elaboración (mes y año) ej: Octubre de 2013d) Puede incluirse alguna fotografía de la Municipalidad.6.2. Presentación. Ésta, la redacta y suscribe el Alcalde y a través de ella sepresenta el documento y se resalta la importancia del mismo para la gestiónmunicipal 2014. Se recomienda 1 página.6.3. Certificación del punto de acta de aprobación del POA 7 . Se considera unrequisito indispensable, para respaldar la legitimidad del Plan Operativo Anual, estaaprobación es por parte del Concejo Municipal.6.4. Introducción. Contiene un breve contexto de la planificación estratégica de laMunicipalidad o Plan de Gobierno Local (PGL), su orientación hacia resultados (sepuede hacer mención de cuántos resultados plantea el PGL) y la secuencia lógicapara llegar al Plan Operativo Anual; En otro párrafo incluir la finalidad del Plan y lametodología utilizada es decir cómo se construyó el POA ej: el POA se realizósiguiendo las orientaciones contenidas en la Guía (indicar nombre) con elacompañamiento técnico metodológico de …(nombre de instituciones); a través dede (#) reuniones técnicas realizadas, con los equipos de trabajo de… (nombres deunidades técnicas de la Municipalidad); adicionalmente, indicar en un párrafobrevemente el contenido del POA 2014; y, por último a quienes está dirigido y lautilidad o aplicación de esta herramienta.6.5. Base legal. En este apartado se incluirán los artículos que se presentan en elmarco legal de esta Guía, de la manera siguiente:7 De acuerdo al Art. 131 del Código Municipal, Decreto 12-2002 y sus Reformas. Adicionalmente, cabemencionar que a fin de que la vinculación Plan – Presupuesto sea efectiva, la aprobación del POA debe seranterior a la fecha y acta de aprobación del Presupuesto.22

Constitución Política de la República de GuatemalaArt. 134. Descentralización y autonomía.Ley Orgánica del Presupuesto, Decreto Ley 101-97 del Congreso de la RepúblicaArt. 2. Ámbito de aplicaciónArt. 8. Vinculación plan – presupuestoArt. 10. ContenidoArt. 20. Políticas presupuestariasArt. 21. Presentación de anteproyectosArt. 39. ÁmbitoArt. 46. Metodología presupuestariaArt. 47. Informes de la gestión presupuestariaReglamento de la Ley Orgánica del PresupuestoArt. 8. Metodología presupuestaria uniformeArt. 16. Fecha de presentación de los anteproyectos de presupuestoCódigo Municipal Decreto No. 12-2002 y sus ReformasArt. 131. Formulación y aprobación del presupuesto6.6. Resultados definidos para el periodo de gobierno local 8 .Listar los resultadospriorizados (de 3 a 5), especialmente los que contribuyen a un resultado dePaís o de impacto.6.7. Alcances y Limitaciones en la ejecución del POA del año anterior6.7.1. Alcances. Es necesario realizar una revisión de la ejecución del POA 2012y del 1er. cuatrimestre del 2013, para determinar si apuntaló a contribuir en laresolución de las problemáticas priorizadas por el gobierno local 9 . Para el POA2014 debe observarse, en primera instancia si los proyectos que no seejecutaron en el 2012, más los que corresponden a lo establecido en el PIMApara el 2013, efectivamente se programaron en el POA 2013, si tienenasignación presupuestaria y/o se están ejecutando en el presente año. Si lasacciones pendientes no se realizaron en los ejercicios fiscales anteriores, debenincluirse para el POA 2014. Para el efecto el DMP y el DAFIM deben trabajarconjuntamente el cuadro incluido en el anexo 1.8 Definidos en el Plan de Gobierno Local o en su defecto puede colocarse los resultados planteados en la Agendade gobierno municipal o que se generen luego de la aplicación de esta Guía.9 Esta información se encuentra en el Plan de Gobierno Local.23

Luego de haber realizado la identificación de acciones que deben programarsepara el 2014, se tendrá un escenario de la disponibilidad financiera que debetener la municipalidad. Esto con la finalidad que las acciones que seplanifiquen en el POA 2014, continúen realizando una contribución adisminuir la problemática sentida en la población, identificada y priorizada enel Plan de Gobierno Local 10 . En tal sentido, esto se constituye en el alcanceprincipal del POA y del Presupuesto.6.7.2. Limitaciones y propuestas de soluciónLa revisión realizada al POA 2012 debe considerar también si se aplicó lamatriz de disponibilidad financiera, si hubo reprogramaciones, la incidenciapolítica u otros factores que pueden influir en el alcance de lo planificado. Portal razón en el anexo 1, se incluye un espacio para identificar brevemente laslimitaciones, en el caso no se haya logrado el 100% de ejecución física yfinanciera programada.Luego de hacer esta descripción en la matriz presentada anteriormente, sedeben analizar el escenario de las futuras limitaciones que se pudieran afrontary plantear las posibles estrategias para reducirlas. Este análisis se incluye en elapartado de Limitaciones dentro del POA 2014.6.7.3. Matriz de Disponibilidad Financiera (Ver Anexo 2)Es necesario aplicar la matriz de disponibilidad financiera de la municipalidadpara conocer el presupuesto que tiene para inversión en proyectos nuevos 11 .También es importante revisar si hubo un incremento en la recaudación de losingresos propios, de igual manera considerar la elaboración técnica de losproyectos que le permite reducir la incertidumbre de la inversión. Al aplicarestos criterios reducirá las limitaciones de cumplimiento del POA 2014.6.8. Matriz POA 2014La matriz POA 2014 se definió a partir de consensos conceptuales realizadosentre Segeplan y Minfin; en tal sentido, para elaborar dicha matriz serecomienda ver la estructura y contenido de cada elemento, según se describea continuación:10 De no contar la Municipalidad actualmente con este instrumento, debe tener establecido sus metas en otrodocumento que puede ser un Plan estratégico o Agenda local y/o en el Plan de Desarrollo Municipal11 Para casos específicos de municipalidades que tienen ingresos en concepto de empresas municipales estos noquedarán reflejados en la matriz de disponibilidad financiera, derivado que no ingresan al presupuesto de lamunicipalidad. En el caso de los ingresos propios, se podrán agregar siempre y cuando se tenga definido losporcentajes asignados a inversión y a funcionamiento.24

a) Visión. Anotar la contenida en los PGL, considerando las indicacionessiguientes:VISIONNombre de la municipalidady horizonte de la visión(temporalidad)Imagen deseada con relación ala situación futura de laspersonas usuarias o beneficiariasPosición futura de lamunicipalidad conrelación a otrasmunicipalidades a travésde contribucionesdistintivasHacer de la municipalidad deSanta Catarina Pinula, al 2016Una institución que promuevaun desarrollo integral más justo,equitativo y sostenible, en unambiente de paz y respeto,impulsando programasde beneficio comunitarioque contribuya a mejorarel nivel de vida de lasociedad pinulteca.b) Misión. Anotar la contenida en los PGL, que debe responder lasinterrogantes siguientes;¿Quiénessomos?Identidadreconocimientolegal¿Qué buscamos?Función principal,razón de ser¿Qué producimos?Principalesproductos (bienes yservicios) que segeneran¿Por qué lohacemos?(valores)¿Paraquiénestrabajamos?MISIONSomos ungobiernomunicipalresponsableque tiene comofinpromover eimpulsar proyectosde desarrollocomunitariogarantizando sufuncionamientoymantenimientode una formaeficiente, seguray continuapara mejorarla calidad devida de losvecinos.c) Resultado final / Política. Se dará seguimiento a compromisos de Estadocomo los Objetivos de Desarrollo del Milenio (ODM) 12 , a la política deGobierno expresada en los pactos y alguna política municipal, que estéconsensuada, aprobada y pueda documentarse. Lo anterior debe estar12 Los Objetivo de Desarrollo del Milenio, son compromisos de Estado suscritos en el 2000, por varios países,incluyendo Guatemala, para reducir brechas de desigualdad en temas socioeconómicos y ambientales, para elaño 2015. Para el presente ejercicio las contribuciones que hace la municipalidad en el marco de suscompetencias en el logro de las metas de los ODM, se han contemplado en los resultados de los pactos, políticamunicipal o intervención institucional.25

expresado en resultados finales o de País (impacto), para facilitar su relaciónse incluye el siguiente listado:c.1) Política de GobiernoSeleccione elpactoSeleccione el ResultadoAcciones o proyectosResultado final /PolíticaPacto por elHambre Cero 13Pacto por laSeguridad, laJusticia y la PazPacto Fiscal yCompetitividadREG1. Para el 2015 laprevalencia de ladesnutrición crónica enniños menores de 5 añosse ha disminuido en 10puntos porcentuales (del49.8% en el 2008 a39.8% en el 2015)REG2. Para el 2015, losadolescentes y jóvenesforman parte deprogramas de formación,formal e informal,previniendo su incidenciaen actos de violencia.REG2. Para el 2015,Guatemala se posicionacon un ranking de 4.2 delíndice internacional decompetitividad. (4.0 en2011 a 4.2 en 2015).Se incluirán acciones o proyectos, de aguapotable y su relación con la conservación delas cuencas a través de la reforestación 14 ;proyectos de saneamiento, entre lo que seincluirán: alcantarillado, desechos sólidos,recolección y disposición de la basura,mercados, rastros y cementerios.La Municipalidad no realiza contribucióndirecta a este resultado, derivado de que lascompetencias delegadas solo establecen lagestión de la educación. En este sentido, parael POA 2014, se tomará lo que en materia deprevención aporta la Municipalidad, a travésde la inversión que realice en infraestructurarecreativa, deportiva y cultural, alumbradopúblico, sistemas digitales de vigilancia pública.Entre los factores básicos que contribuyen aque un País incremente su competitividad estála infraestructura, por lo tanto se hadeterminado incluir en este apartado, lainversión que realice la Municipalidad en lasvías de acceso vehicular en el área rural por eltema de acceso a mercados; así como, lasacciones relacionadas con limpieza y ornato.Es importante mencionar que en el Instructivo general, que fue firmado por elPresidente de la República incluido en la página 3 de esta Guía, se incluye untotal de 11 resultados estratégicos, relacionados a los 3 Pactos de Gobierno; sinembargo, para efectos del POA 2014 de las municipalidades tanto Segeplancomo Minfin, coincidieron en seleccionar los resultados donde la13 La inversión municipal en agua y saneamiento, también contribuye al cumplimiento del ODM 7 “Garantizarla sostenibilidad del medio ambiente, en su meta 7C “Reducir a la mitad para el 2015, el porcentaje de personasque carezcan de agua potable y servicios de saneamiento.14 Con la inversión que se realice en reforestación, también se estará contribuyendo al cumplimiento del ODM7: Garantizar la sostenibilidad del medio ambiente, en su meta 7B Invertir la pérdida de recursos naturales yreducir la pérdida de biodiversidad, alcanzando para el 2015 una reducción significativa de la tasa de pérdida.26

Municipalidad realiza una acción, que contribuye de manera directa alresultado del Pacto y que está enmarcada en las competencias municipales 15 .c.2) Política municipal. Para que una orientación estratégica sea consideradapolítica municipal, debe estar aprobada por el Concejo Municipal y tenercoherencia con los resultados de los pactos y metas ODM que se planteananteriormente, en caso no coincida de manera directa, se plantea de la manerasiguiente:Políticas MunicipalesAnote el nombre de la Políticamunicipal (Para que seaconsiderada una PolíticaMunicipal, debe estar consensuadacon los actores y aprobada por elConcejo Municipal)Ej: EducaciónObservaciónDe preferencia, las Políticas Municipales debentener relación con las competencias delegadasestablecidas en el Art. 70 del CódigoMunicipal, observando cuidadosamente locontenido al respecto en la Ley deDescentralización, Decreto No. 14-2002 delCongreso de la República. Especialmente lorelacionado a los Arts. 2, 4, 5, 6 y 16 y lo queal respecto determina el Reglamento de la LeyGeneral de Descentralización, AcuerdoGubernativo No. 312-2002c.3) Intervenciones institucionales. De existir una intervención (acción,proyecto u obra) planificada que no es vinculante con ninguno de los factoresanteriormente definidos (pactos o política municipal) éstas se constituiráncomo intervenciones institucionales, para el efecto considerar lo siguiente:Anote el nombre de laIntervención institucionalObservaciónIntervencionesinstitucionalesEj: Apoyo a la SaludPueden considerarse “Intervencionesinstitucionales” las que tienen relación conalgunas competencias propias que nocontribuyan directamente a los pactos opolítica municipal, por ejemplo: Pavimentaciónde las vías públicas urbanas y mantenimientode las mismas, haciendo la recomendación queantes de realizar este tipo de inversión, se hayapriorizado el abastecimiento de servicios deagua potable y alcantarillado.Además se deben de incluir las competencias15 Adicionalmente es oportuno mencionar que para el caso de la agrupación de acciones o proyectos desaneamiento, se consideró además lo que la Organización Panamericana de la Salud, incluye en su Programa“Municipios Saludables en Guatemala”, como rastros, mercados y cementerios, lo que también tiene coherenciacon el Ranking Municipal 2012, considerando la línea base para la Política de Fortalecimiento Municipal.27

delegadas establecidas en el Art. 70 del CódigoMunicipal, por ej, las intervenciones quecontribuyan a la prevención de la salud,observando cuidadosamente lo contenido alrespecto en la Ley de Descentralización,Decreto No. 14-2002 del Congreso de laRepública. Especialmente lo relacionado a losArts. 2, 4, 5, 6 y 16 y lo que al respectodetermina el Reglamento de la Ley General deDescentralización, Acuerdo Gubernativo No.312-2002. También pueden contemplarse otrasintervenciones establecidas en el Art. 68 delCódigo Municipal, que no contribuyandirectamente a los pactos y/o política municipald) Resultado inmediato /Objetivo estratégico. Son los cambios en lascondiciones de los ciudadanos o su entorno inmediato, que se esperangenerar al final del periodo de gobierno local. Estos tienen relación conlos bienes y servicios que presta la municipalidad, según las competenciasque se establecen en Art. 68 del Código Municipal 16 una vez aporten a lapolítica o resultado final, pues contribuyen a alcanzar un cambiodeseado en la población. Deben tener relación con los resultadosplanteados en el PGL. Se deben redactar considerando las preguntas:‣ ¿Cuánto se va a cambiar y a quiénes se va a beneficiar? En valorescuantitativos, se determina cuánto se va a incrementar o disminuir segúnel caso y obviamente partiendo de que se tiene un dato base.‣ ¿Qué se desea cambiar?Una necesidad (ej: agua potable) Unaproblemática (ej: enfermedades gastrointestinales), o una condición deinterés (ej: desnutrición crónica).‣ ¿Dónde se focalizará la intervención? (lugares poblados donde se hayadeterminado que está la problemática más urgente de resolver)‣ ¿En cuánto tiempo? Se calcula dentro del periodo de los 4 años degobierno local, porque son resultados inmediatos. Ej:ResultadoInmediato/ObjetivosEstratégicos¿Cuánto se va a cambiary a quienes se van abeneficiar?Aumentar al 95% delas familias¿Qué se deseacambiar?la cobertura deagua potable¿Dónde se focalizarála intervención?en 10 comunidadespriorizadas¿En cuántotiempo?al 201516 En el caso de las competencias delegadas al municipio, que establece el Art. 70 del Código Municipal y susReformas, debe procederse según lo contenido en la Ley de Descentralización y su Reglamento28

e) Meta / Objetivo operativo. Es lo que espera lograr el gobierno localespecíficamente para el año 2014. En la Gestión por Resultados, la metadebe estar dirigida a la población (beneficiaria) 17 donde se espera provocarun cambio, incluyendo la equidad de género y etnia. Se redacta comoobjetivo expresando en valores absolutos lo relativo a las familias. Cadaaño se verifica el alcance del objetivo operativo, para reorientarlo de sernecesario, en función de su contribución al alcance del objetivo estratégicoo resultado inmediato. Ej:Meta /ObjetivoOperativoVerbo eninfinitivoBrindarProducto (bieno servicio)el servicio deagua potable aMeta(cuantitativo)Unidad demedida800 familiasTemporalidadpriorizadas enel año 2014f) Productos. Son los bienes y servicios que presta la municipalidad y quecorresponden a las competencias municipales (Ver anexo 3); En la Gestiónpor resultados un producto relacionado con los ejemplos anteriores sería:ProductoCantidad Bien o servicio/ Especie Estado de entrega5 sistemas de agua potableOpciones:instaladosconstruidosmejoradoso ampliadosEl producto agrupa una cantidad de proyectos de su misma especie, por lo quesu concepto es más amplio. En este sentido se facilitará un catálogo deproductos que tienen relación con las funciones y especies presupuestarias yestán enmarcadas en las competencias municipales, el que se irá enriqueciendoconforme avance la elaboración de los POA a nivel nacional.g) Acciones, Proyectos, Actividades u Obras. Deben estar relacionados con losproductos, es decir los bienes y servicios que presta la municipalidad, quetienen relación con las competencias municipales (Anexo 3). Tanto losproyectos (obras) que forman capital fijo, como los que no forman capitalfijo (actividades) que necesiten inversión para ser implementadas, deben ser17 En casos excepcionales donde no se pueda cuantificar la población beneficiara directa, se puede considerarotro dato relacionado al bien o servicio en tanto contribuya a realizar un cambio en la población y su entornoinmediato.29

edactados según las normas SNIP y de acuerdo a la estructura programáticapresupuestaria. Se debe incluir el código ID de la base de ideas deproyectos 18 , el Código SNIP y Código SMIP estos dos últimos aplica en loscasos que los proyectos ya hayan sido ingresados al SNIP, como aquellosfinanciados con fondos del Codede.Además se debe agregar el código y la denominación de la unidad demedida del proyecto que corresponda, así como la meta física programadaen unidades (valor cuantitativo)Ver ejemplos en la matriz Excel que se adjunta.Acciones,Proyectos,Actividadesu ObrasProceso Objeto Localización ID/PDM SNIP SMIPPERFORACIÓNDE POZO YEQUIPAMIENTOEN ALDEAELCARMENDE SANTACATARINAPINULAUnidad de medidaCódigoDenominaciónMetaprogramadaen unidades39037 134872 1206 pies 1500h) Costo estimado. Es importante verificar los costos que se incluyeron en labase de ideas de proyectos o bien considerar un costo más actualizado, quese trabajará en coordinación con el Especialista de Inversión Pública deSegeplan en el departamento que corresponda, así también el DMP y elDAFIM; éste debe contemplar el costo de pre inversión, de acuerdo al nivelde estudio que se requiera (perfil, pre factibilidad, factibilidad y diseño final)y el costo de inversión.La fase de Preinversión estáconformada por varias etapas, las cualesdeterminan el grado de desarrollo de lainformación relativa de un proyectopara la toma de decisiones. Al terminarcada etapa se debe analizar si se puedetomar la decisión de ejecutarla con basea la información que se dispone, o si esnecesario avanzar a la siguiente paraganar certidumbre, si este fuera el caso,Pre inversión: Son todosaquellos gastos que serealizan para estudios,investigaciones y desarrollode actividades, que sonprevios y necesarios para laimplementación y puesta enmarcha de un proyecto deinversión.se debe determinar si los costos incurridos en obtener certidumbre adicionalsupera a los beneficios derivados del desarrollo de la misma.18 El código ID hace referencia a las distintas ideas de proyectos establecidas en el PDM que se realizó demanera participativa y que tiene un horizonte de largo plazo.30

Las etapas del ciclo de los proyectos, comprendidas dentro delaPreinversión son las siguientes:Idea. Está asociada a la identificación del problema, y consiste enpuntualizar la necesidad insatisfecha o problema por resolver, sulocalización geográfica, la identificación de los beneficios esperados, losobjetivos, el sector de la economía y la institución que lo identifica.Perfil. En esta etapa se incorpora información adicional y se precisa aquellaproveniente del nivel anterior. La información adicional debe referirse a:cuantificación preliminar de la oferta y la demanda y el tamaño delproyecto a partir de la información disponible; un análisis preliminar dealternativas técnicas, una estimación de montos de inversión, costo anual deoperación promedio, vida útil. Con base en la información anterior se debehacer una evaluación técnico – económica de las alternativas planteadascomo solución al problema. A nivel de perfil se puede tomar como ejemploun muro perimetral, pavimentación, construcción de puestos de salud,escuelas (en algunos casosdepende el tipo) etc.Pre-factibilidad. En esta etapa se precisa con mayor detalle la informaciónproveniente del nivel anterior y se incorporan datos adicionales paradescartar ciertas alternativas y perfeccionar las restantes. Para cada una delas alternativas se harán evaluaciones económicas y técnicas, con elpropósito de identificar aquellas que resultan o presentan la mayorrentabilidad económica social y descartar las restantes. Ej: carreteras,puentes, sistemas de agua, saneamiento básico, etc.Factibilidad. Consiste en perfeccionar la alternativa que presente mayorrentabilidad económica y social, reduciendo su rango de incertidumbre alímites aceptables mediante la realización de todos los estudios que seannecesarios.Diseños finales. Comprende la elaboración de diseños finales de ingeniería yarquitectura, de aspectos administrativos, legales e institucionales, lainscripción de terrenos y la determinación final de los costos del proyecto.Costo estimadoAnote los montos de preinversión de la acción,proyecto, obra oactividad, según año aejecutarPre InversiónAnote los montos de inversión dela acción, proyecto, obra oactividad, según año a ejecutarInversiónQ. 50,000.00 Q. 1,000,000.0031

i) Observaciones. Incluir brevemente algún aspecto relevante. En el caso deproyectos que requieren de gestión para su realización, Ej:ObservacionesIndique aspectos relevantes si ameritaLa ejecución de este proyecto ha sido coordinada con elente rector, quien ha dado su respectivo aval y quien seráel encargado de suplir los respectivos costos deoperación”.La matriz en digital se adjunta en Anexo 3.En general, el POA deberá priorizar todas las intervenciones que la Municipalidadrealizará con sus recursos disponibles y con fondos de CODEDE 19 . Los proyectosque requieran de gestión con el ente rector para poder alcanzar la meta u objetivooperativo y por ende el resultado inmediato u objetivo estratégico, se incluirán alfinal de la matriz, con la salvedad que deberá hacerse una coordinación con elsector para asegurarse que éste, está priorizando también dicha intervención en susresultados institucionales.Los recursos provenientes de la cooperación u otras entidades en el territorio,deberán reflejarse dentro del formato del PIMA en la columna de observaciones, eincluir la contrapartida de la municipalidad dentro de la programación del año a laque corresponda.6.9. Recursos necesarios (financieros, humanos, tecnológicos)Para efectos de que la planificación sea más realista, el POA debe contener unestimado del costo total de la inversión programada para el 2014. También debeconsiderar factores importantes para el cumplimiento del Plan, como la cantidadde recurso humano que se requiere para el cumplimiento de las metas y surespectiva estimación del monto de la nómina; así como en el caso que se estéconsiderando la inversión en recursos tecnológicos, se presenta la estimación decostos al respecto. Lo anterior se precisará en el momento que se formule elpresupuesto, en la parte de funcionamiento; sin embargo es importante visualizarlos grandes rubros desde la planificación para efectos de cotejar con ladisponibilidad financiera con que se cuenta.19 Para los proyectos a ser financiados con fondos de Aportes de los Consejos de Desarrollo, en elPOA 2014, se incluirán únicamente los recursos de contrapartida que aportará la Municipalidad32

Ej:Recursos financieros Q. 43,960,000.00 Equivale a 31 proyectos(Inversión)Recursos humanos Q. 31,000,000.00 Corresponde a 533empleadosRecursos tecnológicos Q. 385,000.00 Equipo de medición y decómputoTotal estimado Q. 75, 345,000.00Este cuadro resumen del POA es importante en la planificación, especialmente paralos tomadores de decisión, por lo que se hace necesaria la participación del DAFIMjunto al DMP, para que las estimaciones se realicen con criterios técnicos y seanrealistas.6.10. Contraportada. Se sugiere que lleve el nombre del documento, municipio ydepartamento, una breve descripción del alcance del mismo y una fotografíarepresentativa del municipio o del equipo de la municipalidad.7. PresupuestoUn Plan sin presupuesto o viceversa no es funcional, por lo que la II parte del POAla constituye el Presupuesto, que se elabora según las normas de formulaciónpresupuestaria, presentadas por Minfin. Éste debe incluir los formatos de salida conla información que del POA se subió al Sicoin Gl, a través de los formulariosDTP 1-4.8. Seguimiento a la Vinculación POA - PresupuestoSe está elaborando una propuesta de un Sistema Integrado de Gestión Municipal(Sigemuni) que articulará los elementos de la planificación y programación querealiza Segeplan a través del Sistema de Planes de Gobiernos Locales (Siplan GL) y elSistema Nacional de Inversión Pública (SNIP) respectivamente; así como el sistemaque administra Minfin, denominado: Sistema de Contabilidad Integrada de losGobiernos Locales (Sicoin GL). La propuesta incluye en una segunda fase, laarticulación de otros sistemas que actualmente son utilizados por los gobiernoslocales. En su momento se incorporará el Sistema Integrado de AdministraciónFinanciera y Control SIAF-SAG de la Contraloría General de Cuentas. Este sistemaincluirá un módulo para seguimiento del POA y presupuesto articulado al SNIP.33

9. ANEXOSAnexo 1. Alcances y LimitacionesObjetivosEstratégicos /Resultadoinmediato (1)ObjetivosOperativos /Meta (2)Acciones /proyectos,actividades uobras (3)AsignaciónPresupuestaria Año n-1Modificaciones Año n-1Presupuesto vigenteAño n-1PresupuestoejecutadoAño n-1PresupuestoEjecutadoAñosAnteriores%EjecuciónFinancieraUnidad deMedidaCantidadProgramadaCantidadEjecutada%EjecuciónFísicaCantidad de Personas BeneficiadasHombres Mujeres NiñosAlcances yLimitacionesESTADOAumentar lacobertura deagua potableal 95% de lasfamilias de 10comunidadespriorizadas al2015.Brindar elservicio deagua potablea 800familias en 5comunidadespriorizadasen el año2012Construcciónsistema deagua potableComunidadEl EsfuerzoIntroducciónSistema deAgua PotableAldea LasCrucesIntroducciónSistema deAgua PotableCaserío SanJosé266,048.00 603,778.87100,000.00 0.00400,000.00 0.00869,826.87100,000.00400,000.00695,652.80 0.00 50%0.00 0.00 0.00200,000.00 100,000.00 75.00Mts.LinealesMts.LinealesMts.Lineales100 100 100% 200 400 125100 100 0%250 200 75No seejecutó porxxxxNo seterminó porxxxxFINALIZADOPORLIQUIDARARRASTREPARA AÑOSIGUIENTEARRASTREPARA AÑOSIGUIENTEPropiciar elacceso al 50%de los jóvenescomprendidosentre lasedades de 10 a19 años a larecreación yoportunidadde mejorar sucondiciónfísica, a partirdel 2015Facilitar elacceso ainstalacionesrecreativas ydeportivas a688 jóvenesde San JoséEl Manzanoal 2012ConstrucciónCanchaPoliderportiva en el cascourbano1,000,000.00200,000.001,200,000.001,100,000.00 0.00 100% Mts. 2 550 550 100%Ahorropresupuestario deQ100,000FINALIZADOYLIQUIDADO(4)(5)34

OBSERVACIONES1. Objetivos estratégicos / Resultadoinmediato:2. Objetivos operativos / Meta del año:Redactarlos de acuerdo al Plan deGobierno Local o Plan estratégicoinstitucional que tenga laMunicipalidadIncluido en el Plan Operativo Anual20123. Acciones: Incluidas en el Plan Operativo Anual4. Información de ejecuciónpresupuestaria:Se genera del SicoinGl5. Información de ejecución física: Se genera del SNIPAño n: Año actual (ej: 2013)Año n-1 Año anterior (ej: 2012)Ver formato digital adjunto35

Anexo 2. Cuadro de Disponibilidad Financiera para Proyectos Nuevos(a)Transferencia y/o IngresoDISPONIBILIDAD FINANCIERA PARA PROYECTOS NUEVOSIngresos Municipales destinados a inversión(b)% Funcionamiento(c)% Inversión(d)Transferenciay/o IngresoMensual(e)Inversión(f)Disponibledurante el añoSituado Constitucional 10 90 Q 450,000.00 Q 405,000.00 Q 4,860,000.00IVA-Paz 25 75 Q 560,000.00 Q 420,000.00 Q 5,040,000.00Impuesto Circulación de Vehículos 2.5 97.5 Q 80,000.00 Q 78,000.00 Q 936,000.00Impuesto al Petróleo 0 100 Q 120,000.00 Q 120,000.00 Q 1,440,000.00IUSI 30 70 Q 30,000.00 Q 21,000.00 Q 252,000.00Sub total Q 12,528,000.00(g) CODEDE 0 100 Q 3,000,000.00Total Q 15,528,000.00PROYECCION DE LOS RECURSOS COMPROMETIDOS EN EL AÑO(h) Actividad, Obra ó Renglón (i) Mensual (j) Anualxxx Q 200,000.00 Q 2,400,000.00xxx Q 250,000.00 Q 3,000,000.00xxx Q 100,000.00 Q 1,200,000.00xxx Q 48,000.00 Q 576,000.00Q 7,176,000.00(k) CODEDEQ(3,000,000.00)(l) Disponibilidad financiera para nuevos proyectosQ5,352,000.00OBSERVACIONES:1. Se tomó en cuenta los ingresos regulares, si es necesario agregar un ingreso proyectado o una inversión a través deotra fuente; inclusive si parte de ingresos propios se destina a Inversión2. En la proyección de recursos comprometidos en el año, incluir el saldo de las obras de arrastre si hubieran(a) Incluir las fuentes de financiamiento que alimentan el presupuesto de ingresos de la Municipalidad. Para casosespecíficos de municipalidades que tienen ingresos en concepto de empresas municipales estos no quedarán reflejadosen la matriz de disponibilidad financiera, derivado que no ingresan al presupuesto de la municipalidad. En el caso de losingresos propios, se podrán agregar siempre y cuando se tenga definido los porcentajes asignados a inversión y afuncionamiento.(b) Porcentajes de ley para funcionamiento (datos unicamente de referencia)(c) Porcentajes de ley para inversión(d) Indicar el monto total de ingresos mensuales por fuente de financiamiento (funcionamiento + inversion)(e) Indicar el monto mensual de ingresos por fuente de financiamiento para inversion(f) Multiplicar el dato de fuente de financiamiento mensual para inversión por los 12 meses del año(g) Proyección del monto a recibir por parte del CODEDE(h) Detallar las actividades, obras o renglones totalmente comprometidos en el año(i) Colocar el monto de lo comprometido mensualmente(j) Multiplicar el monto de lo comprometido mensual por los meses que correspondan(k) Restar los ingresos por CODEDE porque se busca obtener la disponibilidad para inversión únicamente con fondosmunicipales(l) Es el resultado de restar el total de ingresos disponibles durante el año (f) menos el total de la proyección de recursoscomprometidos (j) menos la proyección de ingresos por CODEDE (k)Ver formato digital adjunto36

Anexo 3. Competencias Municipales• Competencias Propias: Son todas aquellas inherentes a su autonomía establecidaconstitucionalmente de acuerdo a sus fines propios. Las Competencias Propias deberáncumplirse por el municipio, por dos o más municipios bajo convenio o pormancomunidades de municipios.• Delegadas: Son las que el Gobierno Central delega a los municipios, mediante convenioy se ejercen en los términos de la delegación o transferencia, respetando la potestad deauto organización de los servicios del municipio, establecidos en el Código Municipal.La Constitución Política de la República de Guatemala define a los Gobiernos Locales de lasiguiente manera:Artículo 253. Autonomía Municipal.Los municipios de la República de Guatemala, son Instituciones Autónomas.Entre otras funciones les corresponde:a) Elegir a sus propias autoridades;b) Obtener y disponer de sus recursos; y,c) Atender los servicios públicos locales, el ordenamiento territorial de su jurisdicciónterritorial y el cumplimiento de sus fines propios. Para los efectos correspondientesemitirán las ordenanzas y reglamentos respectivos.Artículo 255.Recursos económicos del municipio.Las corporaciones municipales deberán procurar el fortalecimiento económico de susrespectivos municipios, a efecto de poder realizar las obras y prestar los servicios que lessean necesarios. La captación de recursos deberá ajustarse al principio establecido en elartículo 239 de esta Constitución, a la ley y a las necesidades de los municipios.Código Municipal, Artículo 68COMPETENCIAS PROPIAS DEL MUNICIPIO.• Abastecimiento domiciliar de agua potable; alcantarillado; alumbrado público;mercados; rastros; administración de cementerios y la autorización y control de loscementerios privados; limpieza y ornato; formular y coordinar políticas, planes yprogramas relativos a la recolección, tratamiento y disposición final de desechos sólidoshasta su disposición final.• Pavimentación de las vías públicas urbanas y mantenimiento de las mismas;37

• Regulación del transporte de pasajeros y carga, y sus terminales locales;• La autorización de megáfonos o equipos de sonido a exposición al público en lacircunscripción del municipio.• Administrar la biblioteca pública del municipio;• Promoción y gestión de parques, jardinesArtículo 69. OBRAS Y SERVICIOS A CARGO DEL GOBIERNO CENTRALEl Gobierno Central u otras dependencias públicas podrán, en coordinación con los planes,programas y proyectos de Desarrollo municipal, prestar servicios locales cuando elmunicipio lo solicite.Ley General de Descentralización, Artículo 5La descentralización del organismo ejecutivo tendrá, entre otros objetivos, “Promover eldesarrollo económico local para mejorar la calidad de vida y erradicar la pobreza”.COMPETENCIAS DELEGADASVer Art. 134, de la Constitución Política de la República de Guatemala, indicado en elMarco legal, de la presente GuíaCódigo Municipal, Artículo 70. COMPETENCIAS DELEGADAS AL MUNICIPIO.El municipio ejercerá competencias por delegación en los términos establecidos por la ley ylos convenios correspondientes, en atención a las características de la actividad pública deque se trate y a la capacidad de gestión del gobierno municipal, de conformidad con lasprioridades de descentralización, desconcentración y el acercamiento de los serviciospúblicos a los ciudadanos. Tales competencias podrán ser, entre otras:a) Construcción y mantenimiento de caminos de acceso dentro de la circunscripciónmunicipal;b) Velar por el cumplimiento y observancia de las normas de control sanitario deproducción, comercialización y consumo de alimentos y bebidas, a efecto degarantizar la salud de los habitantes del municipio;c) Gestión de la educación pre-primaria y primaria, así como de los programas dealfabetización y educación bilingüe;d) Promoción y gestión ambiental de los recursos naturales del municipio;e) Construcción y mantenimiento de edificios escolares; y,f) Ejecutar programas y proyectos de salud preventiva.38

Política Nacional de Descentralización del Organismo Ejecutivo, Inciso 7.2 Objetivosespecíficos• Transferencia de competencias• Modernización de la Administración Pública• Mejoramiento de la capacidad de gestión de los gobiernosMunicipalesLíneas de acción• Mejoramiento de la capacidad de gestión de los gobiernos municipales• Fomento del desarrollo económico local• Lineamientos de acción en fomento del desarrollo económico local39

Anexo 4. Catálogo de Unidades de Medida40

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Base Legal:Visión:Misión:Politica / Resultado finalPacto Hambre O REG 1. Reducir ladesnutrición crónica en niños y niñasmenores de cinco años, en 10% del 2012al 2015.Anexo 5. Matriz para Programa de Inversión Multianual –PIMA–MUNICIPALIDAD DE SANTA CATARINA PINULA, GUATEMALAPROGRAMA DE INVERSIÓN MULTIANUAL -PIMA-Constitución Política de la República de Guatemala. Art. 134. Descentralización y autonomía. Ley Orgánica del Presupuesto, Decreto Ley 101-97. Art. 2. Ámbito de aplicación. Art. 8. Vinculación plan – presupuesto; Art. 10. Contenido; Art. 20. Políticas presupuestarias; Art. 21. Presentación de anteproyectos; Art. 47.Hacer de Santa Catarina Pinula al 2016, un municipio más justo, equitativo, sostenible, en un ambiente de paz y respeto, que promueve el desarrollo integral impulsando programas de beneficio comunitario que contribuya a mejorar el nivel de vida de la sociedad pinulteca.Somos un gobierno municipal responsable, que tiene como fin promover e impulsar proyectos de desarrollo comunitario garantizando su funcionamiento y mantenimiento de una forma eficiente, segura y continua para mejorar la calidad de vida de los vecinos.ObjetivosEstratégicos/ResultadoInmediatoAumentar el 25% de coberturade servicio de sistemas de aguaa inmuebles por conexionesnuevas al 2016, en 5 lugarespoblados priorizadosObjetivo Operativo/ Meta Producto Acciones, Proyectos, Actividades u Obras ID / PDM SNIPSuministrar a 1979 familias el acceso a los sistema de aguapara consumo humano, al 2014Suministrar a 3288 familias el acceso a los sistemas de aguapara consumo humano, al 2015Suministrar a 34,739 familias el acceso a los sistemas de aguapara consumo humano, al 20162 Sistemas de agua potable instalados1 Pozo perforado y equipado20 Micromedidores instalados2 Pozos mecánicos equipados1 Pozo perforado y equipado1 Sistema de agua potable instaladoCONSTRUCCION SISTEMA DE AGUA POTABLE (LINEA DE CONDUCCION)DEL POZO DE LA ALDEA PUERTA PARADA, SANTA CATARINA PINULACONSTRUCCION SISTEMA DE AGUA POTABLE (LINEA DE CONDUCCION),DEL POZO DE LA ALDEA LA SALVADORA I, HACIA CUCHILLA DELCARMEN, SANTA CATARINA PINULAPERFORACIÓN DE POZO Y EQUIPAMIENTO EN ALDEA EL CARMEN DESANTA CATARINA PINULAINSTALACION DE MICROMEDICION EN TODOS LOS SISTEMAS DEABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLEEQUIPAMIENTO DE POZO MECANICO, ALDEA SALVADORA I, SANTACATARINA PINULA.EQUIPAMIENTO DE POZO MECANICO, ALDEA PUERTA PARADA, SANTACATARINA PINULAPERFORACIÓN DE POZO Y EQUIPAMIENTO EN ALDEA CUCHILLA DELCARMEN, MUNICIPIO DE SANTA CATARINA PINULACONSTRUCCIÓN DE SISTEMA DE TRATAMIENTO DE AGUA PARACONSUMO HUMANO DEL NACIMIENTO DE LAS MINAS, SANTACATARINA PINULA.39037 Q 100,000.0039037 Q 500,000.002013 2014 2015 2016134872 Q4,300,000.00Disponibilidad financiera municipalQ3,600,000.00Q 100,000.00Q 300,000.00Q4,500,000.00Q12,000,000.00ObservacionesSistemas de alcantarillado sanitario3instaladosDotar a 19,526 familias el acceso a sistemas de alcantarilladonuevos, al 2013Sistema de tratamiento de aguasAumentar el 30% de cobertura1Pacto Hambre Ceroresiduales rehabilitadode servicio de sistemas deREG 1. Reducir la desnutrición crónica enalcantarillado a nuevasniños y niñas menores de cinco años, enconexiones en 9 lugares10% del 2012 al 2015.poblados priorizados s al 2016 Dotar a 18,459 familias el acceso a sistemas de alcantarillado Sistemas de alcantarillado sanitario3nuevos al 2014instaladosCONSTRUCCION SISTEMA DE ALCANTARILLADO SANITARIO YPAVIMENTACION EN CALLEJON 75G, ALDEA PIEDRA PARADA CRISTOREY, SANTA CATARINA PINULACONSTRUCCION SISTEMA DE ALCANTARILLADO SANITARIO YPAVIMENTACION EN CALLEJONES DE ALDEA EL ROSARIO, SANTACATARINA PINULACONSTRUCCION SISTEMA DE ALCANTARILLADO SANITARIO Y PLANTADE TRATAMIENTO, EN ALDEA PIEDRA PARADA EL ROSARIO, SANTACATARINA PINULAREHABILITACION SISTEMA DE TRATAMIENTO AGUAS RESIDUALESSECTOR LA LAGUNETA DE ALDEA DON JUSTO Y SECTOR 6 ALDEA ELCARMEN, SANTA CATARINA PINULACONSTRUCCION SISTEMA DE ALCANTARILLADO SANITARIO EN CALLEPRINCIPAL, ALDEA EL CARMEN, SANTA CATARINA PINULACONSTRUCCIÓN DE PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALESALDEA NUEVA CONCEPCIÓN, SANTA CATARINA PINULACONSTRUCCIÓN DE PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALESALDEA EL CARMEN SECTOR 3, SANTA CATARINA PINULAQ 150,000.00Q 300,000.00Q 803,500.00Q 100,000.0039040 Q 852,000.00Q1,500,000.00Q2,250,000.00Dotar a 4,001 familias el acceso a sistemas de alcantarillado Sistemas de alcantarillado sanitario2nuevos a 2015instaladosDotar a 1,579 familias el acceso a sistemas de alcantarillado Sistema de alcantarillado sanitario1nuevos a 2016instaladoCONSTRUCCIÓN DE PLANTA DE TRATAMIENTO PARA LA CABECERAMUNICIPAL DE SANTA CATARINA PINULACONSTRUCCIÓN DE PLANTA DE TRATAMIENTO PARA ALDEA ELPUEBLITO, SANTA CATARINA PINULACONSTRUCCIÓN DE PLANTA DE TRATAMIENTO PARA ALDEA ELCARMEN SECTOR SUR 5, SANTA CATARINA PINULAQ7,000,000.00Q3,000,000.00Q3,800,000.00Facilitar el acceso al 50% de los Facilitar el acceso a instalaciones recreativas y deportivas ajóvenes comprendidos entre lasPacto por la Seguridad, la Justicia y la Paz688 jóvenes de San José El Manzano al 2013edades de 10 a 19 años a laREG 2. Prevenir la delincuencia enrecreación y oportunidad deadolescentes de 13 a 17 años, en 7.4% delFacilitar el acceso a instalaciones recreativas y deportivas amejorar su condición física, a2012 al 2015.10,242 jóvenes al 2014partir del 2015 el1 Instalación deportiva construida1 Instalación recreativa mejoradaCONSTRUCCION INSTALACIONES DEPORTIVAS Y RECREATIVAS SAN JOSEEL MANZANO, SANTA CATARINA PINULA.CONSTRUCCION PARQUE CABECERA MUNICIPAL(FASE I), SANTACATARINA PINULACONSTRUCCION PARQUE CABECERA MUNICIPAL(FASE II), SANTACATARINA PINULAQ 1,000,000.00Q 17,723,000.00Q 2,177,000.00CONSTRUCCION NOMENCLATURA Y NUMERACION URBANA, SANTAInstalar a 9,104 inmuebles la nomenclatura urbana al 2013 1 Nomenclatura en inmuebles instaladasCATARINA PINULANOMENCLATURA PARA LA PARTE BAJA DEL MUNICIPIO DE SANTA1 Nomenclatura en inmuebles instaladasAumentar a 100% la poblaciónCATARINA PINULAPacto Fiscal y de Competitividad: REG 2. cuyos inmuebles urbanosSEÑALIZACIÓN CASCO URBANO FASE I, DEL MUNICIPIO DE SANTAInstalar a 11,949 inmuebles la nomenclatura urbana al 2014 1 Señalización casco urbanoIncrementar la competitividad. tengan nomenclatura en elCATARINA PINULAterritorio al 2015SEÑALIZACIÓN VIAL PARA ALDEAS FASE II, DEL MUNICIPIO DE SANTA1 Señalización casco urbanoCATARINA PINULANOMENCLATURA PARA LA PARTE ALTA DEL MUNICIPIO DE SANTAInstalar a 7,397 inmuebles la nomenclatura urbana al 2015 1 Nomenclatura en inmuebles instaladasCATARINA PINULAREPARACION(RECAPEO) DE CALLES DEL MUNICIPIO DE SANTACATARINA PINULA, FASE 1CONSTRUCCION CALLE (CARRIL AUXILIAR) KM. 16 CA-1 A EL SALVADOR,Mejorar el acceso vial a 20,664 habitantes para el añoSANTA CATARINA PINULA.3 Infraestructura vial mejorada2013MEJORAMIENTO CALLE PARA DISTRIBUIDOR VIAL, SECTOR LOS OLIVOS,EN LA ALDEA EL CARMEN, SANTA CATARINA PINULA, FASE 1Q 1,000,000.00Q90,000.00Q 3,400,000.00Q 700,000.00Q 880,000.00Q3,000,000.00Q90,000.00Q1,875,000.00Facilitar al 100% de la poblaciónPacto Fiscal y de Competitividad: REG 2. del municipio, el acceso aMejorar el acceso vial a 20,664 habitantes para el añoIncrementar la competitividad. infraestructura vial mejorada y4 Infraestructura vial mejorada2014ampliada al 2016Mejorar el acceso vial a 15,927 habitantes para el año 2015 2 Infraestructura vial mejoradaMejorar el acceso vial a 15,927 habitantes para el año 2016 1 Infraestructura vial mejoradaSUMINISTRO DE MEZCLA ASFALTICA PARA EL MUNICIPIO DE SANTACATARINA PINULA, Fase 1CONSTRUCCION DE LA CALLE DEL PERIFERICO DE LA CABECERAMUNICIPAL Y OBRAS COMPLEMENTARIASMEJORAMIENTO CALLE PARA DISTRIBUIDOR VIAL, SECTOR LOS OLIVOS,EN LA ALDEA EL CARMEN, SANTA CATARINA PINULA, FASE 2CONSTRUCCIÓN DISTRIBUIDOR VIAL EL CAMBRAY INGRESO ALMUNICIPIO DE SANTA CATARINA PINULAREPARACION(RECAPEO) DE CALLES DEL MUNICIPIO DE SANTACATARINA PINULA, FASE 2REPARACION(RECAPEO) DE CALLES DEL MUNICIPIO DE SANTACATARINA PINULA, FASE 1SUMINISTRO DE MEZCLA ASFALTICA PARA EL MUNICIPIO DE SANTACATARINA PINULA, Fase 2MEJORAMIENTO CALLE PRINCIPAL ALDEA EL CARMEN, SANTACATARINA PINULAREPARACION(RECAPEO) DE CALLES DEL MUNICIPIO DE SANTACATARINA PINULA, FASE 4Q 450,000.00Q40,000,000.00Q 1,050,000.00Q12,000,000.00Q 2,000,000.00Q 1,000,000.00Q 450,000.00Q 100,000.00Q 600,000.00Facilitar el acceso a servicios educativos a 15,002personas en edad escolar del municipio de SantaCatarina Pinula para el año 2014Facilitar el acceso a infraestructura y servicios deeducación de nivel básico y diversificado a 9,327personas en edad escolar para el año 2015 del Municipiode Santa Catarina PinulaFORTALECIMIENTO A LA EDUCACION EN EL MUNICIPIO DE SANTA1 Mantenimiento de infraestructura, funcionamiento y fortalecimiento de capacidades en los docentes de nivel primario y medio.CATARINA PINULA3Nuevos establecimientos educativospara el nivel medioCONSTRUCCIÓN DE EDIFICIO EDUCATIVO NIVEL BÁSICO,DIVERSIFICADO Y UNIVERSITARIOS CABECERA MUNICIPAL DE SANTACATARINA PINULACONSTRUCCIÓN DE EDIFICIO EDUCATIVO NIVEL BÁSICO YDIVERSIFICADO CRISTO REY, MUNICIPIO DE SANTA CATARINA PINULACONSTRUCCIÓN DE EDIFICIO EDUCATIVO NIVEL BÁSICO YDIVERSIFICADO EL PAJÓN, MUNICIPIO DE SANTA CATARINA PINULAQ 1,311,600.00Q4,500,000.00Q4,000,000.00Q4,250,000.00Política Municipal: Educación Integral.Mejorar en xx % la población en edadescolar, que tienen mejores servicioseducativos al 2016Contar con infraestructura yservicios educativos para15,002 personas en edadescolar, a partir del 2016Facilitar el acceso a infraestructura y servicios deeducación de nivel básico y diversificado a 1,679personas en edad escolar para el año 2016 del Municipiode Santa Catarina PinulaMejorar el acceso a infraestructura educativa para 392personas en edad escolar de Aldea La Salvadora para elaño 2015Mejorar el acceso a infraestructura educativa para 1456personas en edad escolar de Aldea El Pueblito para elaño 2016Mejorar el acceso a infraestructura educativa para 1,074personas en edad escolar de Aldea El Carmen para elaño 201624Nuevos establecimientos educativospara el nivel medioEstablecimientos educativos denivel primario mejoradosCONSTRUCCIÓN DE EDIFICIO EDUCATIVO NIVEL BÁSICO YDIVERSIFICADO EL CARMEN, SANTA CATARINA PINULACONSTRUCCIÓN DE EDIFICIO EDUCATIVO NIVEL BÁSICO YDIVERSIFICADO EL ROSARIO, SANTA CATARINA PINULAAMPLIACIÓN ESCUELA 816I EL CARMEN, MUNICIPIO DE SANTACATARINA PINULAAMPLIACIÓN ESCUELA 819II LA SALVADORA, MUNICIPIO DE SANTACATARINA PINULAAMPLIACIÓN ESCUELA 817II PUEBLITO, MUNICIPIO DE SANTACATARINA PINULAAMPLIACIÓN ESCUELA 816II EL CARMEN, MUNICIPIO DE SANTACATARINA PINULAQ2,500,000.00Q2,750,000.00Q4,500,000.00Q2,250,000.00Q1,500,000.00Q3,500,000.00Políticas Municipales: FortalecimientoMejorar el servicio de atención Atender a 21,322 habitantes del municipio de Santa CatarinaInstitucional. Mejorar el servicio dea 42,645 ciudadanos por parte Pinula al 2014Modificaciones al edificio municipalatención al 50% de la población que3de la municipalidad de Santarealizadas (construcción, ampliación)realiza gestiones en la municipalidad, alAtender a 21,322 habitantes del municipio de Santa CatarinaCatarina Pinula al 20152015Pinula al 2015CONSTRUCCION EDIFICIO (BODEGAS MUNICIPALES) EN CABECERAMUNICIPAL, SANTA CATARINA PINULA.AMPLIACIÓN EDIFICIO MUNICIPAL, SANTA CATARINA PINULAAMPLIACIÓN EDIFICIO MUNICIPAL FASE II Y EQUIPAMIENTO, SANTACATARINA PINULAQ 1,150,000.00Q10,000,000.00Q5,000,000.00Intervenciones institucionales: Apoyo a la Mejorar el servicio de salud asalud. Mejorar el servicio de salud al 100% 5,251 personas de la AldeaCONSTRUCCION CENTRO DE SALUD TIPO B EN LA ALDEA PIEDRADotar de acceso de servicios de salud a 5251 personas 1 Centro de salud construido y equipadoQ 1,760,000.00de la población de 1 lugar poblado Piedra Parada Cristo Rey para elPARADA CRISTO REY, SANTA CATARINA PINULApriorizdo al 2014año 201468 Inversión total Q 29,668,100.00 Q 102,569,000.00 Q 27,075,000.00 Q 24,400,000.00Ver formato digital adjunto43

Anexo 6. Matriz para Plan Operativo Anual –POA 2014–MUNICIPALIDAD DE SANTA CATARINA PINULAPLAN OPERATIVO ANUAL -POA- 2014Base Legal:Constitución Política de la República de Guatemala. Art. 134. Descentralización y autonomía. Ley Orgánica del Presupuesto, Decreto Ley 101-97. Art. 2. Ámbito de aplicación. Art. 8. Vinculación plan – presupuesto; Art. 10. Contenido; Art. 20. Políticas presupuestarias; Art. 21. Presentación de anteproyectos; Art. 47. Informes de la gestión presupuestaria.Reglamento de la Ley Orgánica del Presupuesto. Art. 8. Metodología presupuestaria uniforme; Art. 16. Fecha de presentación de los anteproyectos de presupuesto. Código Municipal Decreto No. 12-2002 y sus Reformas. Art. 131. Formulación y aprobación del presupuestoVisiónHacer del Buen Ejemplo al 2016, un municipio más justo, equitativo, sostenible, en un ambiente de paz y respeto, que promueve el desarrollo integral impulsando programas de beneficio comunitario que contribuya a mejorar el nivel de vida de la sociedad pinultecaMisiónSomos un gobierno municipal responsable que tiene como fin promover e impulsar proyectos de desarrollo comunitario garantizando su funcionamiento y mantenimiento de una forma eficiente, segura y continua para mejorar la calidad de vida de los vecinos.Política / Resultado finalObjetivos Estratégicos /Resultados inmediatosObjetivos Operativos /metaProductoAcciones, proyectos, Actividades uobrasID / PDMCódigo SNIPCódigo SMIPUnidad de medidaMeta programada enunidadesCosto estimado (Q.)ObservacionesCódigo Denominación Preinversión InversiónCONSTRUCCION SISTEMA DE AGUAPOTABLE (LINEA DE CONDUCCION)DEL POZO DE LA ALDEA PUERTAPARADA, SANTA CATARINA PINULA39037 metros 500 Q 100,000.002Sistemas de aguapotable instaladosAumentar el 25% de coberturaPacto Hambre O REG 1. Reducir laSuministrar a 1979 familiasde servicio de sistemas de aguadesnutrición crónica en niños yel acceso a los sistema dea inmuebles por conexionesniñas menores de cinco años, enagua para consumonuevas al 2016, en 5 lugares10% del 2012 al 2015.humano, al 2014poblados priorizadosCONSTRUCCION SISTEMA DE AGUAPOTABLE (LINEA DE CONDUCCION),DEL POZO DE LA ALDEA LASALVADORA I, HACIA CUCHILLA DELCARMEN, SANTA CATARINA PINULA39037 metros 3,540 Q 500,000.001Pozo perforado yequipadoPERFORACIÓN DE POZO YEQUIPAMIENTO EN ALDEA ELCARMEN DE SANTA CATARINAPINULA134872 pies 1,500 Q300,000.00 Q4,000,000.0020MicromedidoresinstaladosINSTALACION DE MICROMEDICIONEN TODOS LOS SISTEMAS DEABASTECIMIENTO DE AGUAPOTABLEunidades 9,000 Q600,000.00 Q3,000,000.00CONSTRUCCION SISTEMA DEALCANTARILLADO SANITARIO ENCALLE PRINCIPAL, ALDEA EL39,040 metros 635 Q 852,000.00 Q 1,000,000.00CARMEN, SANTA CATARINA PINULAAumentar el 30% de coberturaPacto Hambre Cero. REG 1.Dotar a 18,459 familias elde servicio de sistemas deReducir la desnutrición crónica enacceso a sistemas dealcantarillado a nuevasniños y niñas menores de cincoalcantarillado nuevos alconexiones en 9 lugaresaños, en 10% del 2012 al 20152014poblados priorizados al 20163CONSTRUCCIÓN DE PLANTA DETRATAMIENTO DE AGUASSistemas de alcantarilladoRESIDUALES ALDEA NUEVAsanitario instaladosCONCEPCIÓN, SANTA CATARINAPINULAmetros cúbicos 200 Q1,500,000.00 Q 17,723,000.00CONSTRUCCIÓN DE PLANTA DETRATAMIENTO DE AGUASRESIDUALES ALDEA EL CARMENmetros cúbicos 300 Q2,250,000.00 Q 1,000,000.00SECTOR 3, SANTA CATARINA PINULA1Nomenclatura eninmuebles instaladasNOMENCLATURA PARA LA PARTEBAJA DEL MUNICIPIO DE SANTACATARINA PINULAinmuebles 16,258 Q3,000,000.00 Q 3,400,000.00Aumentar a 100% la poblaciónPacto Fiscal y de Competitividad:Instalar a 11,949 inmueblescuyos inmuebles urbanosREG 2. Incrementar lala nomenclatura urbana altengan nomenclatura en elcompetitividad.2014territorio al 2015SEÑALIZACIÓN CASCO URBANO FASE1 Señalización casco urbano I, DEL MUNICIPIO DE SANTACATARINA PINULAmunicipio 1 Q 700,000.00SEÑALIZACIÓN VIAL PARA ALDEAS1 Señalización casco urbano FASE II, DEL MUNICIPIO DE SANTACATARINA PINULAaldeas Q7.00 Q90,000.00 Q 880,000.00Política Municipal: EducaciónContar con infraestructura yIntegral. Mejorar en xx % laservicios educativos parapoblación en edad escolar, que15,002 personas en edadtienen mejores serviciosescolar, a partir del 2016educativos al 2016Facilitar el acceso aservicios educativos a15,002 personas en edadescolar del municipio deSanta Catarina Pinulapara el año 20141Mantenimiento deinfraestructura,funcionamiento yfortalecimiento decapacidades en losdocentes de nivelprimario y medio.FORTALECIMIENTO A LA EDUCACIONEN EL MUNICIPIO DE SANTACATARINA PINULApersonas 8,618 Q 1,311,600.00Intervenciones institucionales:Apoyo a la salud. Mejorar elservicio de salud al 100% de lapoblación de 1 lugar pobladopriorizdo al 2014Dotar de acceso deMejorar el servicio de salud a servicios de salud a 5,2515,251 personas de la Aldeapersonas al 2014Piedra Parada Cristo Rey parael año 20141CONSTRUCCION CENTRO DE SALUDCentro de salud construido TIPO B EN LA ALDEA PIEDRA PARADAy equipadoCRISTO REY, SANTA CATARINAPINULAmetros cuadrados 150 Q 1,760,000.0031Q 8,592,000.00 Q 35,374,600.00NOTA: La temporalidad de ejecución de proyectos Bipartita y Tripartita no ha sido definido debido a que no se ha suscrito convenio que lo indique. Los montos expresados en las estimaciones de costos fueronproporcionados por las unidades responsables: Dirección Municipal de Planificación, Servicios Públicos y Desarrollo Social.Ver formato digital adjunto44