1. Regulación Competencias y funcionamiento. - Amper

INFORME DE ACTIVIDADES DE LA COMISIONDE AUDITORIA Y CONTROL DE AMPER S.A. ENEL EJERCICIO 2010El Consejo de Administración constituyó en su seno la Comisión de Auditoría y Control, el día19 de marzo de 1997.La composición, competencias y funcionamiento de la Comisión de Auditoría y Control estánreguladas estatutariamente, a través del artículo 20 de los Estatutos sociales, cuyamodificación fue aprobada por la Junta General de Accionistas los días 24 de junio de 2003 y22 de junio de 2004, modificaciones que respondieron a la necesidad de incorporar el régimenbásico de la “Comisión de Auditoría y Control” a que se refiere la Ley del Mercado de Valores.1. RegulaciónCompetencias y funcionamiento.Los estatutos sociales establecen para la Comisión de Auditoría y Control las siguientesresponsabilidades básicas:a) Informar en la Junta General de Accionistas sobre las cuestiones que en ella planteenlos accionistas en materia de su competencia, y considerar las sugerencias que sobredicha materia le formulen los accionistas, el Consejo de Administración y los directivosde la Sociedadb) Proponer la designación del auditor, las condiciones de contratación, el alcance delmandato profesional y, en su caso, la revocación o no renovación;c) Relaciones con los auditores externos, evaluar los resultados de cada auditoría y lasrespuestas del equipo de gestión a sus recomendaciones y mediar en los casos dediscrepancias entre aquéllos y éste en relación con los principios y criterios aplicablesen la preparación de los estados financieros, así como para recibir información sobreaquellas cuestiones que puedan poner a riesgo la independencia de los auditores ycualesquiera otras relacionadas con el proceso de desarrollo de la auditoría de cuentas,así como aquellas otras comunicaciones previstas en la legislación de auditoría decuentas y en las normas técnicas de auditoría.d) Supervisar el cumplimiento del contrato de auditoría, procurando que la opinión sobrelas cuentas y los contenidos principales del informe de auditoría sean redactados deforma clara y precisa.e) Supervisión de los servicios de auditoría interna de la compañía, conocer y comprobarla adecuación e integridad del proceso de información financiera y de los sistemasinternos de control y revisar la designación y sustitución de sus responsables.f) Revisar las cuentas de la sociedad, vigilar el cumplimiento de los requerimientos legalesy la correcta aplicación de los principios de contabilidad generalmente aceptados, asícomo informar las propuestas de modificación de principios y criterios contablessugeridos por la dirección.1 de 323 de Marzo de 2011

INFORME DE ACTIVIDADES DE LACOMISION DE AUDITORIA Y CONTROLDE AMPER S.A. EN EL EJERCICIO 2010.g) Revisar los folletos de emisión y la información financiera periódica que debasuministrar el Consejo a los mercados y sus órganos de supervisión.h) Examinar el cumplimiento del Reglamento Interno de Conducta en materia relacionadacon los Mercados de Valores, el Reglamento del Consejo de Administración, elReglamento de la Junta General de Accionistas y, en general, de las reglas de gobiernode la compañía y hacer las propuestas necesarias para su mejora. En particular,corresponde a la Comisión de Auditoría y Control recibir información y, en su caso,emitir informe sobre medidas disciplinarias a miembros del alto equipo directivo de laCompañía.Composición de la Comisión de Auditoría y Control.La Comisión de Auditoria y Control, a 31 de diciembre de 2010 estaba compuesta por lossiguientes miembros:Miembros Clase consejero Nombramiento FunciónD. José Francisco Mateu Independiente 30.06.08 VocalD. Gorka Barrondo Dominical 30.06.08 VocalD. Jose Manuel Arrojo Dominical 25.02.09 VocalD. Juan Carlos Ureta Independiente 17.12.08 PresidenteTal y como determinan los estatutos, el número de miembros de la Comisión no es inferior atres ni superior a cinco, y es fijado por el Consejo de Administración.La totalidad de los miembros de la Comisión de Auditoría y Control son Consejeros noejecutivos; por tanto el Presidente de la Comisión no tiene la condición de Consejero ejecutivo.La duración del mandato del Presidente de la Comisión de Auditoría y Control es de un máximode cuatro años, pudiendo ser reelegido una vez transcurrido un plazo de un año desde su cese.2. Actividades desarrolladas por la Comisión de Auditoria y Controldurante el ejercicio 2010La Comisión se ha reunido 4 veces durante el ejercicio 2010, habiendo realizado en ellaslos siguientes trabajos:‣ revisión de la información financiera periódica a presentar a la Comisión Nacional delMercado de Valores y a los analistas,2 de 323 de Marzo de 2011

INFORME DE ACTIVIDADES DE LACOMISION DE AUDITORIA Y CONTROLDE AMPER S.A. EN EL EJERCICIO 2010.‣ revisión de las Cuentas Anuales, así como del Informe de Gestión y de Auditoría deAmper, S.A del Grupo Consolidado y de sus filiales,‣ seguimiento de la evolución de la actividad de las áreas de negocio del Grupo Amper,‣ análisis de la gestión financiera y de la Tesorería de la Sociedad,‣ seguimiento del Mapa de Riesgos de la Sociedad,‣ análisis y propuesta de designación de los auditores para el ejercicio 2010,‣ análisis de alternativas de cobertura frente al riesgo por tipo de interés,‣ estudio e informe favorable del Informe Anual de Gobierno Corporativo,‣ estudio e informe favorable del Informe Anual Nuevo Mercado,‣ supervisión de las funciones y actividades de la Auditoría Interna del Grupo Amper.‣ Análisis de la situación de los activos fijos de la sociedad.‣ Análisis de la planificación fiscal del grupo.‣ Análisis de los riesgos de balance en el ejercicio 2010.‣ Análisis del mapa de procesos y revisión de los mismos.3. Cuentas Anuales consolidadas del Grupo Amper e individuales deAmper S.A. del ejercicio 2010Las Cuentas Anuales consolidadas del Grupo Amper e individuales de Amper S.A. del ejercicio2010 no presentan discrepancia alguna para con los auditores externos de la Sociedad.3 de 323 de Marzo de 2011