Informe Anual 2016 es

Toma de decisiones (describe a quien corresponden
las decisiones de concesión de avales y
modificación de condiciones).
Seguimiento del riesgo, acorde a la nueva Circular
04/2016 (describe cómo se realiza el seguimiento
del riesgo para mantener actualizada su evaluación).
Procedimientos incorporados en el manual de
procedimientos internos de la entidad en el
departamento de gestión de la mora: gestión de avales
con morosidad.
Procedimientos incorporados en el manual de
procedimientos internos de la entidad en el
departamento de administración:
Actualización de valoraciones de bienes, acorde a
circular 4-2016.
Estimación de provisiones, acorde a circular 4/2016.
Decreto de aportación extraordinaria al Fondo de
Provisiones Técnicas por la CAIB.
Decreto de aportación ordinaria al Fondo de Provisiones
Técnicas por la CAIB.
Procedimientos incorporados en el manual de
procedimientos internos de la entidad en el departamento
de administración:
Gestión de inversiones financieras.
Gestión de inmuebles adjudicados.
Procedimientos incorporados en el manual de
procedimientos internos de la entidad en el departamento
de gestión de la mora: Previsión de morosidad (describe
como se estima la previsión de pagos por morosidad).
C. RIESGO OPERACIONAL:
B. RIESGO DE LIQUIDEZ Y RIESGO DE
APALANCAMIENTO EXCESIVO:
Referencia normativa: Art 53 y art 54 del RD 84/2015
Definición:
Riesgo de liquidez: Posibilidad de pérdidas debidas a la dificultad
para acceder a fondos líquidos en la cuantía suficiente y al coste
adecuado para hacer frente en todo momento a las obligaciones
de pago.
Riesgo de concentración: Riesgo de contar con un ratio
“recursos propios/exposición riesgo” inadecuado.
Sistemas y mecanismos de control:
Contrato de reaval de CERSA (entrada de liquidez por
fallidos y acompañamiento liquidez).
Contrato de reaval con CAIB (entrada de liquidez por
fallidos y acompañamiento liquidez)..
Referencia normativa: Art 52 del RD 84/2015
Definición:
Riesgo de pérdida resultante de falta de adecuación o fallos de
los procesos internos, recursos humanos o sistemas
informáticos, o bien derivado de acontecimientos externos
imprevistos.
Sistemas y mecanismos de control:
Procedimientos operativos definidos en todas las áreas: en
los mismos se indican los principales riesgos detectados y
controles definidos.
Revisión periódica (auditoría interna) de procedimientos.
Canal de denuncias.
Procedimiento seguridad informática.
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ISBA, SOCIEDAD DE GARANTÍA RECÍPROCA MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES 2016
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