ETAPA DE PLANEACIO- AUDITORIA

CONTABLE - FISCAL- AUDITORIA
S A N C O S M E 4 2 7, F R A C C. R E A L S A N F E R N A N D O.
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(646)1394169
4.7 ¿En qué momento registra el pasivo por facturas
recibidas a revisión?
DESDE QUE LLEGA LA FACTURA A
CONTABILIDAD
4.8 ¿Existe un control sobre retenciones al personal de
ISR causado en ingresos por salarios y/o por la
prestación de servicios personales subordinados? Señale
el sistema.
SISTEMA DE NOMINAS
CWINSYSTEMS
4.9 ¿Se cumple debida y oportunamente con las
aportaciones a las AFORES?
4.10 ¿El personal que labora en la empresa se encuentra
inscrito en el RFC y en el IMSS?
TODAS LAS OBLIGACIONES DE
SEGURIDAD SOCIAL SE
ENCUENTRAN LIQUIDADAS A LA
FECHA DE CIERRE DE LA AUDITORIA
SI
4.11 ¿Existe personal que labore para la empresa que
esté bajo el régimen de honorarios profesionales?
¿Cuántas personas? ¿Existen contratos?
EXISTEN 2 POR HONORARIOS Y NO
HAY CONTRATOS DE PRESTACIÓN
SOCIAL
4.12 Indique qué controles existen por lo que se refiere al
Impuesto al Valor Agregado
4.13 ¿Se tiene establecido y contratado algún plan de
prestaciones? ¿Qué incluyen?
EL IVA SE CONTROLA A TRAVÉS DE
CUENTAS DE ORDEN PARA
DETERMINAR EL EFECTIVAMENTE
PAGADO
NO HAY NINGÚN CONTRATO DE
PRESTACIONES SOCIALES O DE
PREVISIÓN SOCIAL
4.14 Anote la fecha de los últimos estados financieros
preparados por la empresa. AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
4.15 Señalar fecha de:
a) Últimas conciliaciones bancarias y de inversiones
temporales.
CONC. BANC. AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2019 Y NO MANEJA INVERSIONES
TEMPORALES
b) Último recuento físico de mercancías. N/A
c) Último recuento físico de activos fijos. AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
d) Último avaluó de activos fijos. N/A
e) Últimas conciliaciones con sus principales cuentas de
clientes y proveedores.
N/A
f) Últimos estados financieros reexpresados. N/A
AYSC
Global Textiles, S.A. de C.V.
Planeación
Conocimiento del Cliente
Cuestionario de Conocimiento e Investigación del Cliente
42
31-Dic-19
9/11
4.1