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AZIENDA SERVIZI ALLA PERSONA
A.S.P. “CARLO PEZZANI”
DOCUMENTO DI PROGRAMMAZIONE ECONOMICA
RELATIVO AGLI ANNI 2013/2014/2015
In ottemperanza all'art. 11, comma 5, della L.R. 13.2.2001, n. 1 e del
Regolamento attuativo n. 11 del 4.06.2003, l'Azienda di Servizi alla Persona "Carlo
Pezzani" ha elaborato il “Documento di Programmazione Economica” relativo agli
anni 2013/2014/2015.
II documento tiene conto delle nuove unità d'offerta ormai operanti: consultorio
familiare e CDI nonché dell'ampliamento del posti residenziali ottenuti mediante la
nuova organizzazione delle due RSA (RSA1 e RSA2).
Il documento tiene altresì conto delle domande di accreditamento per:
n. 6 posti letto per la RSA 1;
n. 8 posti letto per la RSA 2;
n. 5 posti letto per il Centro Diurno Integrato.
Per quanto riguarda n. 6 posti letto per la RSA 1, l’Azienda Sanitaria Locale della
Provincia di Pavia, territorialmente competente, ha accolto positivamente la richiesta
e con proprio Decreto n.378/5.0 del 26 ottobre 2011 ha espresso parere
FAVOREVOLE all’ampliamento dell’accreditamento e la Regione Lombardia con
Deliberazione n. IX/2730 del 22/12/2011 ha deliberato di procedere, con decorrenza
dalla data di approvazione del presente atto, all’ampliamento dell’accreditamento di
n. 6 posti per la RSA 1.
Per quanto riguarda n. 8 posti letto per la RSA 2, l’Azienda Sanitaria Locale della
Provincia di Pavia, territorialmente competente, ha accolto positivamente la richiesta
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e con proprio Decreto n.296/5.0 del 7 settembre 2011 ha espresso parere
FAVOREVOLE all’ampliamento dell’accreditamento e la Regione Lombardia con
Deliberazione n. IX/2730 del 22/12/2011 ha deliberato di procedere, con decorrenza
dalla data di approvazione del presente atto, all’ampliamento dell’accreditamento di
n. 8 posti per la RSA 2.
Per quanto riguarda n. 5 posti letto per il Centro Diurno Integrato, l’Azienda
Sanitaria Locale della Provincia di Pavia, territorialmente competente, ha accolto
positivamente la richiesta e con proprio Decreto n.337/5.0 del 3 ottobre 2011 ha
espresso parere FAVOREVOLE all’ampliamento dell’accreditamento e la Regione
Lombardia con Deliberazione n. IX/2457 del 09/11/2011 ha deliberato di procedere,
con decorrenza dalla data di approvazione del presente atto, all’ampliamento
dell’accreditamento di n. 5 posti per il CDI.
Alla data attuale si è in attesa di avere da parte della Regione Lombardia la messa a
contratto dei
n. 6 posti letto per la RSA 1;
n. 8 posti letto per la RSA 2;
n. 5 posti letto per il Centro Diurno Integrato
che incrementerebbero i ricavi di circa €.230,000,00.
Nel caso in cui la Regione Lombardia non dovesse procedere con la messa a
contratto dei nuovi 14 posti complessivi occorrerà rivedere le previsioni di ricavo
ricercando altre risorse.
In attesa che la Regione Lombardia proceda con la messa a contratto dei
posti l’Azienda ha differenziato economicamente le rette a carico degli ospiti sui
posti già contrattualizzati rispetto agli ultimi n. 14 posti accreditati ma ancora non
contrattualizzati.
Per quanto riguarda la vendita della vecchia sede dell’immobile ubicato in Via
Don Minzoni, pur nelle enormi difficoltà del mercato immobiliare molto stagnante, si
stanno attivando tutte le possibili soluzioni per addivenire all'alienazione
dell’immobile di proprietà.
Per quanto riguarda invece il mutuo contratto con la Cassa DD.PP., si
evidenziano alcune considerazioni.
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In data 28 gennaio 2003 la CDP ha concesso all’Azienda Servizi alla Persona
“Carlo Pezzani” un finanziamento di €.11.763.000,00 al fine di realizzare la
costruzione della nuova sede ubicata in viale della Repubblica 86 in Voghera.
In data 23.06.2009 il contratto di mutuo è stato rimodulato alle condizioni di seguito
evidenziate:
Ammortamento durata anni 30;
Tasso di Interesse pari al 5,589 %;
Importo rata semestrale €.326.245,65;
Impegno annuale €.652.491,30.
Sarebbe stato preferibile ricercare sul mercato bancario le migliori condizioni
economiche presenti fra più istituti di credito. Successivamente sarebbe stato
opportuno scegliere il tasso di interesse variabile, che assicurava migliori condizioni
favorevoli sia all’epoca della sottoscrizione del mutuo (anno 2003) sia adesso (2012).
Basti pensare che i tassi variabili applicati dagli istituti di credito sono ampiamente
inferiori di oltre la metà del tasso fisso che supporta l’Azienda (5,589 %;).
Ancora bisognava, prima della sottoscrizione del mutuo, fare una analisi
finanziaria per calcolare la rata di mutuo che l’Azienda, rispetto alle sue condizioni
economico-finanziarie, era in grado di supportare. Allo stato attuale per poter pagare
le due rate di ammortamento annue (652.000), l’Azienda è costretta a dilazionare e
allungare i tempi di pagamento dei propri fornitori con scadenza media di circa 8
mesi.
La Direzione Generale ha incontrato sia i Dirigenti della Cassa DD.PP. sia i
funzionari del Ministero dell’Economia e delle Finanze nella speranza, ancora
rimasta tale, di rinegoziare il mutuo sottoscritto. Nello specifico è stato chiesto al
MEF, al fine di poter adempiere ai pagamenti delle rate d’ammortamento di proporre
la seguente ipotesi di lavoro:
1. mantenimento del tasso di interesse fisso ma ad un saggio max del 4%;
2. switch off dal tasso fisso al tasso variabile prendendo come riferimento il tasso
di interesse dell’anno 2008 anno in cui è stato rimodulato il contratto.
Alla data odierna continuano i contatti sia con il MEF che con Cassa DD.PP. per
cercare di rinegoziare il mutuo in corso.
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Naturalmente la situazione debitoria del mutuo si ribalta negativamente sul
bilancio di esercizio dell’Azienda. Infatti, ogni volta che si predispone il Bilancio di
Previsione annuale, l’Azienda rileva un costo per interessi passivi sul mutuo di
€.520.000 annui che risulta impossibile, allo stato attuale, coprire con risorse proprie.
Le uniche soluzioni possibili per poter pareggiare il Bilancio di esercizio e iniziare
a coprire le perdite degli anni pregressi, sono due:
1. cercare di vendere l’immobile ubicato in Via Don Minzoni, bene soggetto ad
ipoteca da parte della Cassa DD.PP;
2. cercare di rinegoziare il mutuo con il MEF.
Passiamo ora ad esaminare l’andamento dei costi e ricavi per gli anni
2013/2014/2015.
Riguardo ai Ricavi:
Le rette attuali delle due RSA sono state ipotizzate sulla base di n. 134 utenti
complessivi comprendendo n. 120 posti accreditati ed i nuovi 14 posti per i quali
l’Azienda ha previsto una tariffa superiore.
Le rette del CDI sono calcolate sulla base di un numero medio di 20 utenti. Per la
contribuzione per il CDI e per il consultorio si è ipotizzato un lieve aumento del
budget stante anche l'andamento in crescita delle attività.
Riguardo ai Costi:
Nel corso dell' anno non si prevedono interventi straordinari di particolare rilievo, dal
momento che si opera in una struttura nuova. Le manutenzioni ordinarie principali
riguardano interventi a:
- impianti elettrici e di rilevazione fumi e speciali
- impianti idraulici, antincendio
- impianti elevatori (n. 9 macchine)
- impianto ossigeno centralizzato
- impianto teleriscaldamento - trattamento aria e climatizzazione
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ai quali si farà fronte con i normali mezzi di bilancio
Per quanto riguarda il Personale Dipendente nel corso dei prossimi anni non si
prevedono pensionamenti e non si prevede nessuna assunzione di nuovo personale.
Gli acquisti beni e materiale assistenziale, acquisti diversi e spese di
funzionamento sono stati determinati sulla base delle risultanze dell'anno 2012. I
nuovi contratti stipulati forniscono condizioni vantaggiose che contengono gli
aumenti.
La previsione ha tenuto conto per le voci relative alle utenze (luce,
riscaldamento, raffreddamento) dell'andamento dei prezzi e dei consumi del 2012 in
leggero aumento rispetto agli anni passati a seguito dei numerosi aumenti delle
società erogatrici.
Sono stati infine eliminati, a seguito della modifica della legge regionale, i
costi per gli amministratori e mantenuto invariato il costo per il revisore.
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