Corso di specializzazione 231 - Aodv231.it

ProgrammaIII.2. Modulo 2: Il ruolo e l'operatività dell'Organismo diVigilanza (aspetti economico aziendali e operativi)III.2.1: Composizione e requisiti dei componentidell’OdV• I requisiti oggettivi e soggettivi tra disposizioninormative ed autoregolamentazione• Funzioni, poteri e organizzazione• L’ operatività dell’OdV- l’adozione del regolamento- Il piano di azione- Le verifiche ed il monitoraggio 231- I pareri di conformità al Modello- La documentazione delle attività svolte e laverbalizzazione- L’issue track report e la remediation analisys- L’archiviazione della documentazione e latracciabilità delle attività- le relazioni periodiche al vertice della società eagli Organi sociali• Il rapporto dell’OdV con gli Organi societari e lealtre funzioni aziendali• La gestione delle segnalazioniIII.2.2: La responsabilità degli enti nei Gruppi• Il perimetro del Gruppo: gruppo economico egruppo giuridico• L'organizzazione del gruppo: l'attività di direzione ecoordinamento• La nozione di interesse e vantaggio nell'ambito delGruppo e il fenomeno di "migrazione" delleresponsabilità infragruppo• Elaborazione di linee guida della capogruppo per ladefinizione dei modelli delle società del gruppo: ilbilanciamento tra l'autonomia, coordinamento econtrollo. L'importanza dei flussi informativi• Il Ruolo dell'OdV nei gruppi. Responsabilità eperimetro di azione.• I Gruppi multinazionali: impatto delle diversenormative in materia di compliance ed il fenomenodella transnazionalitàIII.3 Modulo 3: Il piano e la conduzione delle attività everifiche. Le verifiche e il giudizio di adeguatezzadel ModelloIII.3.1 La pianificazione e la conduzione delle attivitàdi verifica• Il processo di risk management e il D.Lgs. 231• L'analisi e la vigilanza sul funzionamento delModello e del sistema di controllo interno• Criteri di pianificazione delle verifiche annuali: i trelivelli di pianificazione• I rischi 231 in relazione ai processi sensibili, aiprocessi strumentali ed ai processi di provvista• I presidi di controllo organizzativi e gestionali: ilruolo e l'architettura dei sistemi informativi• Il supporto delle funzioni aziendali: internal audit,compliance officer, controller, preposti• Il compliance auditing: analisi del processo, analisidel sistema di controllo, analisi dei comportamenti,conclusioni e remediation planIII.3.2 Simulazione di CTU finalizzata a verificarel’adeguatezza del Modello• Analisi di un caso aziendale9