12032 - Jaarstukken 2011 DEFINITIEF - Gemeente Best

2011 

Jaarstukken

JAARSTUKKEN 2011 

INHOUD 

1 

Bladzijde 

Aanbiedingsbrief 3 

Jaarverslag 2011 9 

Programmaverantwoording 2011 11 

Programma 1 Algemeen Bestuur 13 

Programma 2 Integrale veiligheid 17 

Programma 3 Verkeer en openbare ruimte 23 

Programma 4 Economische zaken 30 

Programma 5 Onderwijs 36 

Programma 6 Cultuur, sport en recreatie 42 

Programma 7 Werk en inkomen 50 

Programma 8 Maatschappelijke ondersteuning 57 

Programma 9 Milieu 74 

Programma 10 Ruimte en bouwen 83 

Programma 11 Overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 95 

Recapitulatie programma 1 t/m 11 99 

Paragrafen 101 

Paragraaf lokale heffingen 103 

Paragraaf weerstandsvermogen 109 

Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen 116 

Financieringsparagraaf 121 

Paragraaf bedrijfsvoering 126 

Paragraaf verbonden partijen 134 

Paragraaf grondbeleid 141 

Paragraaf subsidies 146 

Jaarrekening 2011 149 

Balans per 31 december 2011 151 

Balans waardering 153 

Balans toelichting 156 

Programmarekening 2011 165 

Resultaat en Toelichting 167 

Gespecificeerd overzicht rekeningresultaat 2011 174 

Recapitulatie programma 1 t/m 11 180 

Bijlage 1: Overzicht reserves en voorzieningen 183 

Bijlage 2: SISA 193 

Bijlage 3: Verantwoording middelen Slowlane, Best 199 

Bijlage 4: Overzicht kredieten per 31 december 2011 203

Aanbiedingsbrief 

1. Algemeen 

Na de balans van 2011 opgemaakt te hebben, kunnen we als gemeente met trots constateren dat we een 

aantal belangrijke doelen bereikt hebben. De belangrijkste daarvan zijn: de bezuinigingstaakstelling van 2,4 

miljoen, minder inhuur van extern personeel en minder werknemers in dienst. Tegelijkertijd is geïnvesteerd 

in de verbetering van de dienstverlening van de gemeente en zijn voorbereidingen getroffen om te komen 

tot de start van een Klant Contact Centrum, waarvan het werken op afspraak onderdeel uitmaakt. 

In 2011 zijn we er in geslaagd om de bezuinigingstaakstelling van € 2,4 miljoen zoals die in de begroting 

was opgenomen, bijna helemaal (97%) te realiseren. Dit hebben we bereikt door onder andere: 

Verlaging van de onderhoudsvoorzieningen; 

Administratieve maatregelen zoals verlaging van de rentebijschrijving op de reserves, het verlengen van 

de afschrijvingstermijnen en het afboeken van investeringen in maatschappelijk nut. (zie de “Nota reserves 

en voorzieningen 2011” en de “Nota waardering, activering en afschrijving”). 

Krimp van het aantal personeelsleden. 

Voor de verdere invulling van de bezuinigingsopgave is een kerntakendebat gevoerd. De grootste uitdaging 

hiervan is de collegeopdracht om de omvang van de gemeentelijke organisatie te laten krimpen op basis van 

het huidige takenpakket. In 2011 zijn wij er in geslaagd om de formatie structureel terug te brengen met 

12,5 fte per 31 december 2011. De kosten van inleenpersoneel hebben we met ongeveer € 1 miljoen teruggebracht 

ten opzichte van 2010. Om het totaalpakket aan bezuinigingen te realiseren is een onderzoeksbudget 

van € 500.000 beschikbaar. Over de inzet van het frictiebudget van € 2.500.000 zal in juni 2012 aan de 

gemeenteraad een voorstel worden voorgelegd. 

Grondbeleid en bestemmingsplannen 

Met de vaststelling van Nota grondbeleid begin 2011 is uitvoering gegeven aan de actualisering van het 

grondbeleid 2005. Aansluitend is de Nota grondexploitatie vastgesteld op grond waarvan, in aanvulling op de 

reeds gerealiseerde afwaardering boekwaarden van € 7 miljoen in 2010, € 4,2 miljoen is afgewaardeerd. 

In 2011 is voortvarend gewerkt aan de actualisering en vaststelling van de bestemmingsplannen waaronder 

Steegsche Velden, Dijkstraten en Schutboom. Bij vaststelling van het bestemmingsplan Dijkstraten is een 

verlies van € 9 miljoen genomen. Hiermee hebben we, met de huidige kennis, tijdig verliezen verwerkt in de 

begroting. Gelet op de huidige economische ontwikkelingen verwachten we dat de verliezen nog verder op 

kunnen lopen. Alertheid en risicomanagement blijven geboden. 

Ruimtelijke ordening 

De Structuurvisie 2030 en het daarbij behorende Uitvoeringsprogramma zijn vastgesteld waarmee is ingespeeld 

op de mogelijkheden van de Wet ruimtelijke ordening en een (ruimtelijk) toekomstbeeld voor Best is 

gegeven. 

Naast initiatieven voor woningbouw is onder meer besloten tot de reconstructie van de Eindhovenseweg 

Zuid, waarvan de oplevering in 2012 plaatsvindt. Ook is het Uitwerkingsplan voor de centrumontwikkelingen 

unaniem door de raad vastgesteld. Daarnaast zijn het geactualiseerde verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 

2011 en het geactualiseerde Wegbeheerplan 2011 vastgesteld. 

Maatschappelijke ondersteuning en participatie 

Om te anticiperen op de nieuwe wetgeving zoals de Wet werken naar vermogen en de decentralisaties 

waaronder de Jeugdzorg en de AWBZ-begeleiding is in 2011 vooral ingezet op visie- en beleidsvorming op 

het terrein van maatschappelijke ondersteuning en participatie. In 2011 zijn 12 belangrijke wetswijzigingen 

van de WWB per 1 januari 2012 voorbereid en geïmplementeerd. De algemene visie en een aantal beleids- 

3

nota’s zijn vastgesteld. Centraal staat hierbij de opdracht van de gemeenteraad om bij de bezuinigingen de 

meest kwetsbaren in de samenleving zo veel als mogelijk te ontzien. Duidelijk is dat deze decentralisaties 

gepaard gaan met enorme geldstromen en bijbehorende efficiencykortingen en dat zij een grote impact 

zullen hebben op onze gemeentelijke organisatie. 

Investeringen 

De gemeente heeft in 2011 ook geïnvesteerd. Onder andere in de organisatieontwikkeling en de verbetering 

van de dienstverlening (verdergaande digitalisering). De waardering voor onze dienstverlening is gestegen, 

is gebleken uit het klanttevredenheidsonderzoek “Waar staat je gemeente”. Verdere ontwikkelingen vindt u 

in de paragraaf bedrijfsvoering. 

Programmaverantwoording 

Voor een uitgebreide inhoudelijke voortgangsrapportage verwijzen wij u graag naar de programmaverantwoording 

in het jaarverslag. 

2. Jaarverslag 2011 

In het jaarverslag zijn opgenomen de programmaverantwoording en de paragrafen. 

In de programmaverantwoording vindt onder de onderdelen “Wat hebben we bereikt?” en “Wat hebben we 

daarvoor gedaan?” de verantwoording van de beleidsvoornemens plaats. Met betrekking tot de prestatieindicatoren 

(“Welk succes hebben we gemeten?”) is eveneens verantwoording afgelegd. Onder “Trends” 

wordt alleen een toelichting gegeven indien er (strategische) wijzigingen hebben plaatsgevonden in de 

trends ten opzichte van de planning, ofwel indien er in de loop van het kalenderjaar 2011 een andere invulling 

aan gegeven is. 

Bij de verschillenanalyse wordt ingegaan op de afwijkingen van de gerealiseerde baten en lasten ten opzichte 

van de gewijzigde begroting 2011. De analyse richt zich op de verschillen na bestemming. 

De verschillen tussen de gewijzigde begroting en de realisatie worden geanalyseerd op basis van structurele 

ontwikkelingen en incidentele zaken. De verschillen tussen de vastgestelde en de gewijzigde begroting 2011 

zijn opgenomen in het overzicht onder “Resultaat en toelichting”. Dit is een gespecificeerd overzicht van het 

verloop van het begrotingssaldo, waarin de mutaties opgenomen zijn per resultaatgebied vanaf de primitieve 

begroting. 

3. Beoordeling van het resultaat 

Bij de toelichting op het resultaat wordt ingegaan op de verschillen die zijn ontstaan tussen het te verwachten 

(batig) saldo conform de tweede tussentijdse rapportage 2011 en de werkelijkheid over geheel 2011. 

Het jaar 2011 is afgesloten met een positief resultaat van € 4.422.483. Ten opzichte van de tweede tussentijdse 

rapportage 2011 is er sprake van een positief verschil van € 3.768.209, een verschil van 3,8% ten 

opzichte van de vastgestelde primitieve begroting. 

Dit verschil wordt verklaard door: 

Structurele resultaten van € 339.000 Batig (afwijking 0,3%) 

Incidentele resultaten van € 3.429.209 Batig (afwijking 3,5%) 

De structurele resultaten bestaan met name uit: 

Lagere kapitaallasten als gevolg van nota waardering, activering en afschrijving en nota reserves en 

voorzieningen 2011 van € 185.000 batig. 

Ondersteuning minimabeleid van € 56.000 batig. 

4

Hogere toerekening apparaatskosten aan grondexploitatie van € 163.000 batig. 

Bijdragen integrale wijkontwikkeling van € 90.000 nadelig. 

De posten die betrekking hebben op structurele resultaten zijn verwerkt in de programmabegroting 2012 en 

volgende jaren of worden verwerkt in de eerste tussentijdse rapportage 2012 en financiële foto Kaderbrief 

2013. Het voordeel met betrekking tot ondersteuning minimabeleid is in afwachting van het lopend onderzoek 

naar de benodigde inzet van middelen nog niet structureel ingeboekt. 

De belangrijkste afwijkingen als gevolg van niet-structurele zaken zijn: > of = 100.000 

Overlopende posten (zie pagina 6) € 1.541.000,00 Batig 

Verkeersplannen (vnl ontvangen subsidie 2010) € 122.000,00 Batig 

Hogere opbrengst landerijen en andere gronden € 128.000,00 Batig 

Combinatiefunctionarissen € 147.000,00 Batig 

Trajecten Wet inburgering 2010 (incl. afwikkeling regeling oude WIN) € 198.000,00 Batig 

Voordeel apparaatskosten (participatiebudget reïntegratie) € 108.000,00 Batig 

Uitkeringen WWB / IOAW / IOAZ € 149.000,00 Nadelig 

WMO ondersteunende begeleiding psycho-sociaal € 188.000,00 Batig 

WMO leefvoorzieningen/woonvoorzieningen € 169.000,00 Batig 

Centra voor Jeugd en Gezin € 120.000,00 Batig 

Hulp bij het huishouden € 135.000,00 Batig 

Afvalverwijdering- en verwerking € 190.000,00 Batig 

Renteresultaat € 204.000,00 Nadelig 

Algemene uitkering uit het gemeentefonds € 150.000,00 Batig 

Compensabele BTW met betrekking tot afval en riolering € 308.000,00 Nadelig 

Terugontvangen BTW buitensport over 2005 tot en met 2011 € 614.000,00 Batig 

Bijdrage uit de vrije algemene reserve € 661.000,00 Nadelig 

Onderuitputting investeringsprogramma € 148.000,00 Batig 

Voor de verdere specificatie wordt verwezen naar pagina 169 en volgende. 

Ten behoeve van de formele vaststelling van het rekeningresultaat en de resultaatbestemming is onderstaande 

technische toelichting van belang. 

In deze technische toelichting worden de totaalbedragen genoemd die al de goedkeuring van de raad hebben 

gekregen, zoals de effecten van de eerste en tweede tussentijdse rapportage 2011, terwijl daarnaast de 

mutaties na de tweede tussentijdse rapportage op hoofdlijnen worden gespecificeerd. 

5

Bedragen in euro’s (- = nadelig) 

Begrotingssaldo bij vaststelling op 8 november 2010 excl. 1e wijziging 0 

Vastgestelde begrotingswijzigingen -12.598.879 

Vastgestelde wijziging conform 1e en 2e tussentijdse rapportage 31.176 

Onderschrijdingen investeringsprogramma 120.832 

-12.446.871 

Bijdragen uit reserves 14.807.903 

Stortingen in reserves -1.706.758 

Te verwachten batig saldo conform 2e tussentijdse rapportage 654.274 

Mutaties op hoofdlijnen na de 2e tu sentijdse rapportage: 

Verkeersplannen (vnl. ontvangen subsidie 2010) 122.000 

Hogere opbrengst landerijen en andere gronden 128.000 

Cameraproject Keurmerk Veilig Ondernemen 85.000 

Onderwijsachterstandenbeleid 82.000 

Baten en lasten sporthallen en sportzalen (vnl. verrekening energie) 90.000 

Combinatiefunctionarissen 147.000 

Trajecten Wet Inburgering 2010 (inclusief afwikkeling regeling oude WIN) 198.000 

Voordeel apparaatskosten (participatiebudget reïntegratie) 108.000 

Uitkeringen WWB / IOAW / IOAZ -149.000 

Ondersteuning minima (uitvoering nota minimabeleid) 56.000 

WMO ondersteunende begeleiding psycho-sociaal 188.000 

WMO leefvoorzieningen/woonvoorzieningen 169.000 

Centra voor Jeugd en Gezin 120.000 

Exploitatie Bestwijzer 59.000 

Bijdragen integrale wijkontwikkeling -90.000 

Hulp bij het huishouden 135.000 

Afvalverwijdering en -verwerking 190.000 

Leges bouwvergunningen 65.000 

Renteresultaat -204.000 

Algemene uitkering uit het gemeentefonds 150.000 

Overschot post onvoorziene uitgaven 70.000 

Compensabele BTW met betrekking tot afval en riolering -308.000 

Terugontvangen BTW buitensport over 2005 tot en met 2011 614.000 

Bijdrage uit vrije algemene reserve -661.000 

Onderuitputting investeringsprogramma 148.000 

lagere kapitaallasten a.g.v. afb. investeringen/verlengen afschr.termijn 185.000 

Hogere toerekening apparaatskosten aan grondexploitatie 163.000 

Overige verschillen 366.766 

Totaal mutaties 2.226.766 

Subtotaal resultaat (bedrijfseconomisch) 2.881.040 

Overlopende posten waaraan in 2012 een bestemming wordt gegeven: 

Doorontwikkeling gemeentelijke organisatie 663.940 

Vervanging en uitbreiding van aanplakborden 11.000 

Rapportage veiligheidsmonitor 8.500 

Verkeersmaatregelen Leeuwerik 11.335 

Verkeersveiligheid kruispunt Willem de Zwijgerweg 17.824 

Toegankelijkheid bushaltes 15.785 

Herstructureren bedrijventerreinen 182.000 

Monumentenzorg; stimuleren behoud lokaal erfgoed 13.287 

Archiefbewerking Regionaal Historisch Centrum Eindhoven 25.800 

Trajecten Wet inburgering 109.393 

Apparaatskosten WWB 54.697 

Eenmalige middelen mantelzorgondersteuning 15.000 

Schuldhulpverlening 35.961 


Bevordering lokale klimaatinitiatieven 16.700 

Participatie A2-zone 15.000 

Gemeentelijk vervoersmanagement 9.500 

Liquidatie-uitkering IZA nederland 279.390 

Kantoormachines (elektrische vouwmachine) 4.500 

Inventaris (materialen ontvangsten/vervangen kamerschermen) 12.000 

Totaal overlopende posten 1.541.443 

Batig rekening resultaat 4.422.483 

6

Na de tweede tussentijdse rapportage 2011 heeft zich een aantal ontwikkelingen voorgedaan die 

voornamelijk incidenteel van aard zijn en die ten tijde van het opmaken van deze rapportage nog niet 

bekend waren. Voorts zijn er incidentele voordelen ontstaan omdat bepaalde budgetten met een specifiek 

doel niet volledig zijn uitgegeven in 2011 (overlopende posten). 

Resultaatbestemming 

Zoals hierboven reeds aangegeven is er sprake van een batig rekeningresultaat van € 4.422.483,00. De raad 

heeft de bevoegdheid om hieraan een bestemming te geven. 

De volgende resultaatbestemming wordt voorgesteld: 


Af: overlopende posten 






















Totaal resultaatbestemming 1.541.443 

Batig (bedrijfseconomisch) resultaat na bestemming 2.881.040 

Wij stellen voor om het batig resultaat na bestemming toe te voegen aan de vrije algemene reserve. 

Overlopende posten. 

Het betreft incidentele voordelen van € 1.541.443,00 die zijn ontstaan omdat bepaalde budgetten met een 

specifiek doel niet volledig uitgegeven zijn in 2011, maar waarvoor de verplichtingen deels in 2011 zijn aangegaan 

en deels in 2012 worden aangegaan. De uitgaven die samenhangen met die verplichtingen worden 

doorgeschoven naar 2012. 

Het resultaat na bestemming van het rekeningresultaat bedraagt € 2.881.040,00. Dit wordt voornamelijk 

veroorzaakt door incidentele meevallers. 

Conform bestaand beleid wordt voorgesteld het batig resultaat 2011 te storten in de vrije algemene reserve. 

7

4. De reservepositie van de gemeente per 31 december 2011 

De reservepositie laat zich als volgt samenvatten: 

bedragen x € 1.000 

Reserves met een inkomensfunctie € 36.207 

Bestemmingsreserves € 16.055 

Vrije algemene reserve € 8.677 

Totaal reserves 

€ 60.939 

Totaal voorzieningen € 31.536 

Voor informatie over het verloop van de reserves en voorzieningen verwijzen wij naar de balans en het in 

bijlage 1 opgenomen “Overzicht reserves en voorzieningen”. 

5. Controleverklaring 

De accountant heeft de jaarrekening 2011 gecontroleerd. Bij zijn controle heeft de accountant rekening gehouden 

met de rapporteringcriteria volgens het controleprotocol dat u heeft vastgesteld op 12 december 

2011. De goedkeuringstolerantie bedraagt 1% van het totaal van de lasten en is voor de jaarrekening 2011 

berekend op € 948.520,00. 

Als maatstaf voor de rapporteringtolerantie is bepaald dat de externe accountant elke fout of onzekerheid 

gelijk of groter dan € 50.000 of 3% van een programma rapporteert. 

De accountantscontrole van de jaarrekening 2011 van de gemeente Best heeft geresulteerd in een goedkeurende 

controleverklaring inzake de getrouwheid en rechtmatigheid. Dit betekent dat de jaarrekening een 

getrouw beeld geeft van zowel de baten en de lasten over 2011 als de activa en passiva per 31 december 

2011. 

6. Besluit 

Wij stellen u voor de jaarrekening en het jaarverslag (de jaarstukken) over 2011 vast te stellen. 

Best, mei 2012 

Burgemeester en wethouders van Best 

drs. Y.C.Th.J. Kortmann drs. C.M.M. Noordman 

burgemeester gemeentesecretaris 

8

JAARVERSLAG 


- Programmaverantwoording 2011 

- Paragrafen 2011 

9

PROGRAMMAVERANTWOORDING 


11

PROGRAMMA 1 - ALGEMEEN BESTUUR 

Het programma Bestuur omvat het taakveld Openbaar Bestuur. 

Het college streeft er naar, gelet op de grote financiële opgave, heldere en realistische keuzes te maken 

zodat de burgers weten waar zij aan toe zijn. De belangrijkste accenten liggen hierbij op bezuinigingen, 

regionale samenwerking, (her - allocatie van) subsidies en het terugdringen van de organisatiekosten. 

Wat heeft het programma gekost? 

Baten, lasten en mutaties reserves 1 - Algemeen bestuur 

Bedragen in duizenden euro's 

1 - Algemeen bestuur Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 

begroting begroting 

2010 2011 2011 2011 

Lasten 5.498 5.704 7.016 5.179 

Baten 587 1.306 1.306 790 

Saldo voor bestemming 4.911 4.398 5.710 4.389 

Stortingen in de reserves 0 0 0 0 

Bijdragen uit de reserves 869 130 630 140 

Saldo na bestemming 4.042 4.269 5.081 4.249 

13

RESULTAATGEBIED 1.1 - BESTUUR 

Wat hebben we bereikt? 

Programmabegroting 2011 Programmaverantwoording 2011 

a. Het meerjarig sluitend maken van de pro- a. Het meerjarig sluitend maken van de programgrammabegroting.mabegroting 

vanaf 2012 is gerealiseerd. 

b. SMART maken van de programmabegroting. b. Het SMART maken van de programmabegroting 

is door onderstaande actie gerealiseerd. 

c. Transparante bestuursstructuur en heldere c. De voorbereidingen van de discussie vinden 

rolopvatting van raad en college. 

eind 2011 plaats. In het eerste kwartaal 2012 

zal tijdens een heidag de discussie tussen raad 

en college worden gevoerd. 

d. Openheid en transparantie voor de burger d. Met de vaststelling van de nota bewonersparti- 

en grotere betrokkenheid van de burger. 

cipatie is er een duidelijke richtlijn welke kaders 

en uitgangspunten worden gehanteerd voor het 

betrekken van bewoners bij het opstellen, uitvoeren 

en evalueren van beleid en plannen. 

Wat hebben we daarvoor gedaan? 


a.1. Op basis van de uitkomsten van de Kernta- a.1. Op 11 april 2011 heeft de raad het slotdebat 

kendiscussie neemt de raad een helder be- gevoerd over de kerntaken en besloten het 

sluit over de kerntaken van de gemeente. 

keuzedocument richtinggevend te laten zijn 

voor het sluitend maken van de programmabegroting. 

a.2. Een bezuinigingstaakstelling realiseren voor a.2. Als gevolg van het slotdebat op 11 april 2011 is 

2011 en volgende jaren, waarbij de Kernta- een aantal bezuinigingstaakstellingen ingeboekt 

kendiscussie leidend is. 

voor 2011. 97% van deze bezuinigingen zijn 

ultimo 2011 gerealiseerd. 

b. Twee programma’s van de begroting b. De gehele programmabegroting is, door middel 

SMART–proof maken door werkgroep waarvan een gezamenlijk trainingsprogramma voor 

na de overige programma’s volgen. 

raad, college en organisatie, inhoudelijk verbeterd. 

c.1. Verder vormgeven van positie en rol van de c.1. De voorgenomen heidag en evaluatie van de 

raad binnen het duale bestuursmodel. Ma- vergaderstructuur die hiervoor de benodigde 

ken van afspraken door raad en college over input moeten opleveren, zijn niet doorgegaan. 

heldere taakverdeling en dito besluitvor- In het eerste kwartaal 2012 zal de vergadermingstrajecten 

voor de huidige bestuurspestructuur alsnog door het presidium worden 

riode waarbij ieders rol wordt gerespecteerd. geëvalueerd. 

c.2. Maken van afspraken door raad en college c.2. De voorgenomen heidag en evaluatie van de 

over informatievoorziening van het college vergaderstructuur die hiervoor de benodigde 

aan de raad, gericht op het in een vroegtij- input moeten opleveren, zijn niet doorgegaan. 

dig stadium aan de raad voorleggen van In het eerste kwartaal 2012 zal de vergader- 

uitvoerbare politieke alternatieven met een structuur alsnog door het presidium worden 

14


evenwichtige weergave van consequenties 

en de voor- en nadelen ervan. 

geëvalueerd. 

c.3. Een vanuit het presidium geïnitieerd onder- c.3. De positionering is, mede door de instelling van 

zoek naar de rol en positie van de griffie. 

een werkgeverscommissie, verder gereguleerd 

en geformaliseerd. De rol van de griffie is een 

van de aandachtspunten van de raadswerkgroep 

raadsbudget geweest en komt ook in het 

kader van de te houden evaluatie van de vergaderstructuur 

aan de orde. 

d.1 Evaluatie en zo nodig bijstelling van de ge- d.1 De evaluatie van de vergaderstructuur die hierwijzigde 

vergaderstructuur van de raad. 

voor de benodigde input moeten opleveren, zijn 

niet doorgegaan. In het eerste kwartaal 2012 

zal de vergaderstructuur alsnog door het presidium 

worden geëvalueerd. 

d.2. Evaluatie en zo nodig bijstelling van het d.2. Dit is onder meer aandachtspunt van de raads- 

communicatieplan van de raad. 

werkgroep raadsbudget en zal aan de orde komen 

in haar rapportage in 2012. 

Welk succes hebben we gemeten? 

Omschrijving indicator Norm 

('Begrote waarde') 


Omschrijving status 

Klant tevredenheidonderzoek “waar 

staat je gemeente.nl”; 

Rapportcijfer 

gemeentebestuur als partner (score 

2008; 4,9) 

6 

5,8 

Toelichting op de gerealiseerde prestatie-indicatoren 

Niet van toepassing. 

Trends 


15

Wat heeft het resultaatgebied gekost? 

Baten, lasten en mutaties reserves 1.1 - Bestuur 


1.1 - Bestuur Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 5.498 5.704 7.016 5.179 

Baten 587 1.306 1.306 790 





Welke verschillen zijn er ten opzichte van de gewijzigde begroting 2011 en realisatie 2011? 

In het resultaatgebied Bestuur bedraagt het verschil tussen de gewijzigde begroting 2011 en de realisatie 

2011 per saldo € 832.000 (batig). Dit verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door: 

Organisatieontwikkeling (€ 664.000 batig). 

Het batige saldo van het krediet organisatieontwikkeling gemeente Best bedraagt op de diverse onderdelen 

(met name de diverse ontwikkelprogramma’s) € 664.000. Deze onderschrijding is het gevolg van 

fasering van het project, zoals het programma DOEN (Dienstverlening, Organisatieontwikkeling, Elektronische 

overheid, Nieuwe werken). Hierdoor zullen de kosten in de tijd verschuiven. 

Bijdrage aan regionale projecten (per saldo nihil). 

De bijdrage aan regionale projecten, gebaseerd op het aantal m² verkochte grond, die 100% gedekt 

wordt door een bijdrage vanuit de grondexploitatie, is € 331.000 lager dan geraamd omdat in 2011 bijna 

42.000 m² minder grond verkocht is dan geraamd. 

Lagere opbrengsten inzake de paspoorten (€ 26.000 nadelig). 

Lagere afdrachten aan het Rijk inzake de Nederlandse Identiteitskaarten (€ 37.000 batig). 

Lagere loonkosten van (voormalige) burgemeester en wethouders (€ 75.000 batig) 

In de begroting zijn de loonkosten onjuist berekend. 

In dit resultaatgebied is een geraamde investering niet geheel uitgevoerd. Omdat deze investering wordt 

gedekt uit reserves, hebben de lagere lasten per saldo geen gevolgen voor het resultaat 2011. Het betreft: 

Onderzoeksbudget t.b.v. bezuinigingen en krimp organisatie € 470.000 (per saldo nihil). 

16

PROGRAMMA 2 - INTEGRALE VEILIGHEID 

Het programma omvat het integrale veiligheidsbeleid, waarin gemeente, politie, brandweer, justitie en burgers 

ieder hun eigen rol hebben. De Gemeenteraad wil een veilige woon- en leefomgeving realiseren. 

Naast de lokale visie op veiligheid en leefbaarheid in de gemeente Best is ook de veiligheid op landelijk en 

regionaal niveau van invloed. 

De veiligheidsregio en allerlei andere vormen van regionale samenwerking, waar de gemeente Best in participeert, 

geven mede vorm aan het veiligheidsbeleid. 

Binnen het Veiligheidsbeleid hebben we de volgende aandachtsvelden. 

2.1 Openbare Orde en veiligheid, waaronder 

Kernbeleid Veiligheid 

Politiezorg 

Rampenbestrijding/crisisbeheersing 

Veiligheidsregio Zuid-Oost Brabant 

2.2 Fysieke Veiligheid, waaronder 

Brandweerzorg 

Externe Veiligheid 


Baten, lasten en mutaties reserves 2 - Integrale veiligheid 


2 - Integrale veiligheid Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 2.577 2.474 2.546 2.526 

Baten 93 93 121 122 





17

RESULTAATGEBIED 2.1 - OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID 



Het verbeteren van de subjectieve veiligheid Zowel de subjectieve veiligheid als de objectieve 

(het veiligheidsgevoel) en de objectieve veiligheid zijn verder verbeterd. De inwoners 

veiligheid (criminaliteitscijfers). 

van Best voelen zich terecht (steeds) veiliger. 



Het voeren van integraal veiligheidsbeleid Volgens het beleidsplan Kernbeleid Veiligheid 

volgens de methode van kernbeleid veilig- 2011-2014 is een uitvoeringsplan opgesteld, dat 

heid. 

voor ongeveer 90% is uitgevoerd (52 van de 59 

acties). 

Zorgen voor goede afstemming tussen poli- Het integraal veiligheidsbeleid is in nauwe aftie, 

justitie en gemeente zowel op lokaal als stemming met de politie doorvertaald in het 

regionaal niveau door het leveren van een afdelingsjaarplan. Zowel de driehoeksoverleg- 

actieve bijdrage in vaste overleggen met gen, als de ambtelijk vooroverleggen hebben 

deze partners en het onderhouden van de plaatsgevonden met deelname en inzet van alle 

korte lijnen. 

partners. 

Het inzetten van Buitengewoon Opsporings De BOA’s worden ingezet op basis van de 

Ambtenaren (BOA's), inclusief de derde BOA. speerpunten van het integraal veiligheidsbeleid 

en het handhavingsbeleid. 

Het in stand houden en verder professionali- De gemeentelijke rampbestrijdingsorganisatie is 

seren van een goed toegeruste rampbestrij- op alle onderdelen conform het oefenbeleidsdingsorganisatie.plan 

geoefend. 

Samenwerken op regionaal niveau via deel- Deelname aan de Veiligheidsregio is gecontinuname 

aan de Veiligheidsregio Brabant Zuideerd, zodat met de andere 20 gemeenten op 

oost. (VRBZO). 

veiligheidsgebied constructief kan worden samengewerkt. 








Rapportcijfer 

Tevredenheid van de burger als onderdaan 

> 6,0 

6,4 

Rampenbestrijding/ crisisbeheersing Aantal 

14 

Oefenen gemeentelijk proces 

14 

18

Omschrijving indicator Norm Omschrijving status 

In alle gevallen wordt de inzet van de 

rampbestrijdingsorganisatie geëvalu- 

% 

Geen inzet geweest 

eerd 

100% 



Trends 



Baten, lasten en mutaties reserves 2.1 - Openbare orde en veiligheid 


2.1 - Openbare orde en 

veiligheid 

Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 1.149 1.412 1.449 1.415 

Baten 28 64 64 60 






In het resultaatgebied Openbare orde en veiligheid bedraagt het verschil tussen de gewijzigde begroting 

2011 en de realisatie 2011 per saldo € 30.000 (batig). Dit verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door: 

In de raming is rekening gehouden met aanstelling van een 3 e BOA per 1 januari 2011. In werkelijkheid 

is de 3 e BOA later in 2011 aangesteld. Dit veroorzaakt een batig verschil van € 33.000 

19

RESULTAATGEBIED 2.2 - FYSIEKE VEILIGHEID 



a. Externe Veiligheid (bron: Beleidsvisie Exter- a. Bij alle vastgestelde bestemmingsplannen, zone 

Veiligheid, d.d. 2 november 2009): het wel bij nieuwe als bij een actualisatie, is externe 

scheppen van een veilig klimaat om te wo- veiligheid meegenomen. In de verantwoording 

nen, werken en verblijven. 

Brandweerzorg 

(bron: Beleidsplan Brandweer Best 2010- 

2014, Samen sterk en steeds in beweging, 

d.d. 22 februari 2010): 

van het groepsrisico, welke onderdeel uitmaakt 

van het bestemmingsplan, is het veiligheidsbelang 

gewogen ten opzichte van de ontwikkeling. 

Hiermee is duidelijk gemaakt welke risico's wel 

en niet geaccepteerd zijn. 

b1. Het tijdig verzorgen van advisering, voorbe- b1. Doordat bij alle vergunningen de brandveiligreiding, 

optreden en nazorg bij brand- en heid is geborgd is voldaan aan de wettelijke 

hulpverlening. 

vereisten. Het brandweerkorps is voldoende 

voorbereid op haar taken en heeft deze ook 

goed uitgevoerd. 

b2. Verhogen van het veiligheidsbewustzijn van b2. De doelgroep zelfstandig wonende ouderen is 

mensen die in Best wonen, werken en ver- bezocht door de brandweer. Bij de mensen die 

blijven. 

bezocht zijn is het veiligheidsbewustzijn verhoogd. 



a.1 Risico's beperken door in elk bestemmings- a.1 Voor elk bestemmingsplan is een verantwoorplan 

en/of actualisatie daarvan een risicoafding van het groepsrisico gemaakt. Hierin is een 

weging met betrekking tot externe veiligheid 

op te nemen. 

risicoafweging gemaakt. 

a.2 De lokale risicokaart actueel houden, zodat 

veiligheidsrisico's voor iedereen inzichtelijk 

zijn. 

a.2 Dit jaar is de risicokaart geactualiseerd. 

b1.1 Brandweerpersoneel opleiden en oefenen b1.1 Het brandweerpersoneel is opgeleid en beoe- 

volgens het nieuwe onderwijsstelsel vakbekwaam 

worden en blijven. 

fend conform het nieuwe onderwijsstelsel. 

b1.2 Efficiënt optreden door optimaliseren van de b1.2 De indeling en verdeling van de OvD-en is regi- 

regionale samenwerking. 

obreed geoptimaliseerd. 

b1.3 Deskundig adviseren over brandveiligheid. b1.3 Voor alle binnengekomen aanvragen is een 

kwalitatief goed advies gegeven over brandveiligheid. 

20


b.2. Deelnemen aan lokale, regionale en nationa- b.2. Tijdens de nationale brandpreventieweken zijn 

le projecten zoals gericht op het verhogen door de Brandweer een aantal locaties bezocht 

van het veiligheidsbewustzijn van zowel waar ouderen zelfstandig wonen. Door middel 

inwoners als brandweerpersoneel. 

van vragen stellen en advies geven is het veiligheidsbewustzijn 

van deze mensen verhoogd. 


21 

Het veiligheidsbewustzijn verhogen van het 

brandweerpersoneel is een structureel onderdeel 

van de oefencyclus. Het veiligheidsbewustzijn 

kan nog meer verhoogd worden door het 

evalueren van incidenten goed te borgen. 

Omschrijving indicator 

a. Externe Veiligheid 

Norm 




Bij alle herzieningen van bestemmingsplannen 

vindt aantoonbaar een 

% 

belangenafweging plaats op het 100 

100% 

gebied van externe veiligheid. 

Risicokaart actualiseren jaarlijks 

b. Brandweerzorg 

Status 

gereed 

Gereed 

b1. 80% van de prio 1 uitrukken is % 

100% 8 min. 

gehaald binnen de 8 of 10 minuten 

92% 10 min. 

opkomsttijd conform de Leidraad 

Repressieve Basisbrandweerzorg. 

80% 

(cijfers t/m sept 2011) 

b1. 100% van de geregistreerde 

(bijna) ongevallen, kwalificatie mid- 

% 

100% (bijna)ongevallen is geëvalueerd. 

del of hoger, zijn geëvalueerd. 

100 

b1. 100% van de daadwerkelijke % 

brand en hulpverleningsinzetten, 

25% van de middelincidenten is geëvalueerd. 

kwalificatie middel of hoger, zijn 

geëvalueerd. 

100 

b1. In 90% van de adviesaanvragen 

brandveiligheid is geadviseerd bin- 

% 

nen de gestelde termijn van 2 weken. 

90 

74,4 % 

b2. Zelfredzaamheid en risicobe- Aantal 

wustzijn onder de aandacht brengen 

door middel van contactmomenten 

met de burgers/bedrijven 

4 

5


B1. Bij de evaluatie van middelincidenten is 75% lager gescoord dan de gestelde norm. Oorzaak hiervan is 

dat de evaluatietool niet compleet is en niet geborgd is in werkafspraken/processen. 

B1. 15,6% van de adviesaanvragen brandveiligheid is niet geadviseerd binnen de gestelde termijn van 2 

weken. Oorzaak hiervan is dat er geen registratie met termijnbewaking van ingekomen stukken plaatsvindt. 

Trends 



Baten, lasten en mutaties reserves 2.2 - Fysieke veiligheid 


2.2 - Fysieke veiligheid Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 1.427 1.062 1.097 1.111 

Baten 65 29 56 63 




Saldo na bestemming 1.312 985 992 1.000 


In het resultaatgebied Fysieke veiligheid zijn geen noemenswaardige verschillen tussen de gewijzigde begroting 

2011 en de realisatie 2011. 

22

PROGRAMMA 3 - VERKEER EN OPENBARE RUIMTE 

Het programma ‘verkeer en openbare ruimte’ omvat de zorg voor de bereikbaarheid, de verkeersveiligheid, 

de aanleg en onderhoud van wegen, straten, openbare verlichting en groenvoorziening. 


Baten, lasten en mutaties reserves 3 - Verkeer en openbare ruimte 


3 - Verkeer en openbare 

ruimte 




Lasten 6.595 17.737 19.081 17.294 

Baten 461 406 406 637 



Bijdragen uit de reserves 1.293 12.175 13.605 12.179 


23

RESULTAATGEBIED 3.1 - VERKEER / PARKEREN 



a. Een goede en logische bereikbaarheid van a. Deels gerealiseerd. De reconstructie van de 

alle wijken voor gemotoriseerd verkeer en Eindhovenseweg-Zuid is een voorbeeld van een 

fietsverkeer. 

project waar dit in tot uiting gekomen is. 

b. Een goede verkeers- en sociale veiligheid b. Deels gerealiseerd. Conform het coalitiepro- 

voor kwetsbare verkeersdeelnemers. 

gramma hebben kwetsbare deelnemers de aandacht 

in ruimtelijke projecten. 

c. Adequate bereikbaarheid van parkeervoor- c. Deels gerealiseerd. Om Best niet onbereikbaar 

zieningen en voldoende mogelijkheden om te laten zijn wordt er bij nieuwe initiatieven 

te parkeren in woonwijken en centrumgebied. 

getoetst op het aspect 'parkeren'. 



a.1. Aanpakken van knelpunten in infrastructure- a.1. Er zijn diverse knelpunten van infrastructurele 

le situaties (bron: Gemeentelijke Verkeers- situaties aangepakt. De reconstructie van de 

en VervoerPlan (GVVP) d.d. 25 februari Eindhovenseweg-Zuid is gestart en grotendeels 

2008), zoals de reconstructie en het toe- uitgevoerd. Daarnaast zijn de Sint Franciscuskomstvast 

maken van de Eindhovenseweg- weg en Sint Antoniusweg heringericht en voor 

Zuid. 

doorgaand gemotoriseerd verkeer afgesloten. 

a.2. Daarnaast vindt besluitvorming over voor- a.2. In december heeft de gemeenteraad besloten 

rang op rotondes plaats. 

om fietsers op rotondes binnen de bebouwde 

kom in de voorrang te brengen. 

b.1. Het hanteren van het principe 'Duurzaam b.1. Bij onderhoudswerkzaamheden aan het asfalt in 

Veilig' bij herinrichting van wegen. Bron: de Raadhuisstraat, Oude Baan, Molenheideweg 

GVVP. 

en Sint Oedenrodenseweg is de weg conform 

de richtlijnen van Duurzaam Veilig gerealiseerd. 

Daarnaast zijn in de Prins Bernardlaan en Raadhuisstraat 

een drietal geregelde voetgangersoversteekplaatsen 

vernieuwd. 

b.2. Verkeerseducatie door het financieel onder- b.2. Verkeerseducatieprojecten uitgevoerd door VVN 

steunen van mensgerichte verkeerseduca- afdeling Best zijn financieel ondersteund. Voortieacties 

als caravankeuring en het verkeersbeelden hiervan zijn het verkeersexamen op de 

examen. Ook het BVL-project (Brabants basisscholen, de caravankeuring en het BVL- 

VerkeersveiligheidsLabel, verkeerseducatie project. 

c.1. 

voor scholen) wordt financieel ondersteund. 

In de nieuwe bestemmingsplannen en ont- c.1. Alle initiatieven zijn getoetst op basis van hetwikkellocaties 

worden minimaal de vastgegeen in het GVVP is opgenomen tot de inwerstelde 

parkeernormen meegenomen conform kingtreding van de nieuwe Nota Parkeernormen 

het GVVP. 

per 1 december 2011, vanaf deze datum zijn de 

hierin gesteld normen aangehouden 

24






a.1. De Eindhovenseweg-Zuid is Status 

Niet gereed 

gereconstrueerd. 

gereed 

a.2. Besluitvorming over voorrang op Status 

Gereed 

rotondes. 

gereed 

b. De ongevalstatistieken met Aantal black-spots 

blackspots (te meten over het jaar 

voorafgaand aan het begrotingsjaar). 

0 

0 


a.1. De uitvoering van de reconstructie is gestart in augustus 2011. Eind 2011 was de weg weer open voor 

het verkeer. De totale afronding van het project zal in 2012 plaatsvinden. 

b. Over de periode 2008 – 2010 kent de gemeente Best geen blackspots. De ongevalgegevens over 2011 

zijn nog niet bekend. 

Trends 



Baten, lasten en mutaties reserves 3.1 - Verkeer / Parkeren 


3.1 - Verkeer / Parkeren Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 771 726 792 540 

Baten 133 60 60 112 

Saldo voor bestemming 638 666 732 428 



Saldo na bestemming 528 564 527 280 

25


In het resultaatgebied Verkeer/Parkeren bedraagt het verschil tussen de gewijzigde begroting 2011 en de 

realisatie 2011 per saldo € 248.000 (batig). 

Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door: 

Verkeersplannen € 122.000 batig, bestaande uit. 

In 2010 is vanuit het SRE subsidie voor BLV-gelden ontvangen. Deze subsidie bestaat deels uit mensgerichte 

verkeersveiligheidsprojecten en deels uit infrastructurele projecten. De bijdrage voor de infrastructurele 

projecten zijn onterecht in programma 3 opgenomen. Aangezien de kosten voor deze werkzaamheden 

in de grondexploitatie Zessprong zijn verantwoord, hadden hier ook de baten verantwoord 

moeten worden (€ 62.000 batig). 

De exploitatielasten GVVP waren lager dan voorzien (€ 38.000 batig). Er was in 2011 een budget voor 

infrastructurele knelpunten afkomstig uit de projectgroep verkeer en vervoer van € 12.500. Bij de begrotingsbehandeling 

van 2012 is geconstateerd dat dit bedrag te laag is, om er daadwerkelijk mee aan 

de slag te kunnen. In 2012 is dit bedrag verhoogd. Daarnaast was er € 50.000 beschikbaar voor de verkeersveiligheid 

van schoolomgevingen. Hiervan is in 2011 € 25.000 uitgegeven. 

Lagere lasten als gevolg van de nog uit te voeren projecten(€ 11.000 batig). Bij de resultaatbestemming 

2011 wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar 2012. Het betreft budget voor verkeersmaatregelen 

in De Leeuwerik (uitvoering 2012) en de studie naar de verkeersveiligheid van de W. de 

Zwijgerweg, die goedkoper uitviel dan gepland. 

Afwaardering van investeringen in maatschappelijk nut (€ 12.000 batig). 

Openbare Verlichting € 123.000 batig, bestaande uit : 

Door het starten van de renovatie van de openbare verlichting in 2010 is er minder uitgegeven aan 

onderhoud en energieverbruik van de openbare verlichting (€ 38.000 batig). 


Vervallen van een investering tbv Eindhovenseweg Zuid (€ 37.000 batig). 

In dit resultaatgebied zijn enkele geraamde investeringen niet geheel uitgevoerd. Omdat deze investeringen 

worden gedekt uit reserves, hebben de lagere lasten per saldo geen gevolgen voor het resultaat 2011. 

Het betreft: 

Gemeentelijk verkeers- en vervoerplan (GVVP) (€ 24.000). 

Fietsveiligheid omgeving Heerbeeckcollege (€ 33.000). 

26

RESULTAATGEBIED 3.2 - OPENBARE RUIMTE 



a. Beheer van de openbare ruimte: 

a. Een van de bronnen om het kwaliteitsniveau te 

Handhaven op kwaliteitsniveau 6,0–6,5. toetsen is het wegbeheerplan. In 2011 is het 

Bronnen: 

wegbeheerplan geactualiseerd. Hieruit kan wor- 

Kwaliteitsplan Beheer Openbare Ruimte. den geconcludeerd dat het kwaliteitsniveau is 

Raad heeft dit niveau in 2008 verlaagd (was 

oorspronkelijk 6,5–7,0) en Wegbeheersplan 

gehandhaafd op 6,0 - 6,5 

b. Openbare verlichting: 

b. De uitvoeringsplannen zijn voor alle woonwijken 

Verbeteren van de kwaliteit op het niveau 

van de NPR-norm (= Nederlandse Praktijk 

Richtlijn). In 2011 voldoet alle openbare 

verlichting aan die norm. 

Bron: het Beleidsplan Openbare Verlichting 

d.d. 6 november 2006. 

afgerond. 

c. Meldingen/storingen in openbare ruimte: c. Deze actie is ondergebracht in het project 'pro- 

Snelle en efficiënte afhandeling van meldincesoptimalisatie' uit het programma DOEN! en 

gen / storingen in de openbare ruimte, in- sluit tevens aan op het KCC. Dit project is eind 

clusief goede communicatie naar bewoners 2011 gestart en wordt in 2012 afgerond. De 

en bedrijven. 

doelstellingen voor 2011 zijn behaald. 



a.1. Uitvoeren Kwaliteitsplan Beheer Openbare a.1. De werkzaamheden zijn uitgevoerd conform het 

Ruimte. 

Kwaliteitsplan Beheer Openbare Ruimte. De 

beoogde kwaliteitsniveaus zijn gehaald. 

a.2. In nieuwe aanbestedingen voor groenonder- a.2. In 2011 hebben er geen nieuwe aanbestedinhoud 

de norm met -/- 0,5 punt bijstellen 

naar 6,0- 6,5. 

gen plaatsgevonden. 

a.3. Uitvoering onderhoud van verharding con- a.3. De werkzaamheden zijn uitgevoerd conform het 

form wegbeheersplan. Kern is 'schoon, heel wegbeheerplan. Geformuleerde kwaliteitsniveaus 

en veilig'. 

zijn gehaald. Dit kan worden geconcludeerd uit 

het in 2011 geactualiseerde Wegbeheerplan. 

a.4. De gelden voor wegbeheer nog kritischer a.4. De beschikbare gelden zijn bewust en kritisch 

aanwenden. 

ingezet, verder is er een weer een verbeterslag 

gemaakt tussen uitvoeren beheermaatregel en 

de vooraf vastgestelde kwaliteit. De maatregel 

is dus afgestemd op de vooraf vastgestelde 

kwaliteit. 

b. Uitwerken van wijkuitvoeringsplannen voor b. De wijkuitvoeringsplannen zijn gerealiseerd en 

de openbare verlichting volgens het Beleidsplan 

openbare verlichting. 

uitgevoerd. 

27


c. Verbeteren van het systeem van afhandeling c. De werkzaamheden voor het instellen van een 

van meldingen / storingen in de openbare klanten contact centrum zijn gestart en worden 

ruimte ("servicepunt openbare ruimte"). 

in 2012 afgerond. De doelstellingen zoals opgesteld 

voor 2011 zijn behaald. 






a. 1 en 3. Schouw wijst uit dat het Rapportcijfer 

Rapportcijfer 6,0 – 6,5 

kwaliteitsniveau is gehaald. 

6,0 - 6,5 

a. 2. Alle nieuwe bestekken zijn aan- % 

gepast aan het kwaliteitsniveau. 

100 

100% 

a. 4. Exploitatiekosten 2011 t.o.v. % 

100% 

2010 zijn gedaald. 

< 100 

b. Percentage realisatie verlichting % 

100% 

op NPR niveau voor alle wijken in 


100 

c. 1. Score bij klanttevredenheidson- Rapportcijfer 

7,3 (openbare ruimte) 

derzoek “waar staat je gemeente”: 

burger als wijkbewoner. 

> 7,0 

c. 2. Aanwezigheid SMART- Status 

Niet gereed. 

rapportage. 

In uitvoering 



Trends 


28


Baten, lasten en mutaties reserves 3.2 - Openbare ruimte 


3.2 - Openbare ruimte Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 5.823 17.011 18.288 16.754 

Baten 328 347 347 525 






In het resultaatgebied Openbare ruimte bedraagt het verschil tussen de gewijzigde begroting 2011 en de 

realisatie 2011 per saldo € 344.000 (batig). Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door: 

Afboeking investeringen met maatschappelijk nut. Over deze investeringen is per 1 januari 2011 geen 

rente meer toegerekend. Hierdoor ontstaat een voordeel (€ 69.000 batig) binnen dit resultaatgebied. 

Hier staat tegenover dat er een nadelig rente resultaat ontstaat bij programma 11. 

Inkoop zout tbv aanvulling voorraad, ivm veel strooiwerkzaamheden 2010 (€ 27.000 nadelig). 

Lagere lasten als gevolg van de nog uit te voeren projecten( € 34.000 batig). Bij de resultaatbestemming 

2011 wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar 2012. 

Herijking investeringsprogramma oa investering fluisterasfalt (€ 19.000 batig). 

Lager energieverbruik en onderhoudskosten (€ 77.000 batig). 

Lagere kapitaallasten door toepassing Nota Waardering Activering en Afschrijving (€ 172.000 batig). 

In dit resultaatgebied zijn enkele geraamde investeringen niet geheel (of gunstiger dan de raming) uitgevoerd. 

Omdat deze investeringen worden gedekt uit reserves, hebben de lagere lasten per saldo geen gevolgen 

voor het resultaat 2011. Het betreft: 

Verbeteren woonomgeving (€ 67.000). 

Kwaliteitsplan BOR wegen (€ 450.000). 

Reconstructie Eindhovenseweg Zuid (€ 148.000). 

Bijdrage RWS geluidwerend scherm A2 (€ 40.000). 

Project moderniseren openbare verlichting (€ 663.000). 

29

PROGRAMMA 4 - ECONOMISCHE ZAKEN 

Het programma Economische Zaken omvat het bevorderen van een goed ondernemersklimaat voor bestaande 

en nieuwe bedrijven, alsmede het bevorderen van een evenwichtige economische structuur. 

De basis voor dit programma ligt grotendeels in de vastgestelde Economische Ontwikkelingsvisie Best (EOB) 

met als resultaatgebieden: 

1. Behoud/bevorderen van de werkgelegenheidsfunctie van Best, inclusief de duurzame economische vitaliteit 

van het buitengebeid, afgezet tegen de regionale samenwerking binnen ‘Brainport’; 

2. Lokale (commerciële) voorzieningenniveau. 


Baten, lasten en mutaties reserves 4 - Economische zaken 


4 - Economische zaken Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 4.823 522 719 443 

Baten 359 208 208 324 

Saldo voor bestemming 4.463 314 511 119 


Bijdragen uit de reserves 4.576 100 100 100 

Saldo na bestemming -112 214 411 19 

30

RESULTAATGEBIED 4.1 - ECONOMISCHE ZAKEN 



a. Uitbouwen en verbeteren lokale commerciële a. Niet gerealiseerd. Vooral a.g.v. de economische 

voorzieningen. 

crisis geen zichtbare afname van winkelleegstand 

cq. toename winkelmeters in centrum 

gerealiseerd. 

b. Behouden en versterken werkgelegenheidsfunctie 

van Best. 

c. Bevorderen economische vitaliteit buitengebied. 

d. Verbeteren van het lokale ondernemersklimaat. 

31 

Wel hebben we ontwikkelingsperspectief geboden 

aan ondernemers met a. vastgesteld uitwerkingsplan 

centrum en b. ontwerp bestemmingsplan 

bedrijventerreinen. 

Oplevering Best Point. 

Eerste zichtbare verbeteringen verblijfskwaliteit 

in centrumgebied, w.o. nieuw evenement (Dickens). 

b. Werkgelegenheidscijfers nog niet beschikbaar; 

verwachting is evenwel dat ons ook hier de 

economische crisis parten speelt. 

Met o.a. ontwerpbestemmingsplan bedrijventerreinen 

is er ontwikkelperspectief geboden aan 

bedrijventerrein bedrijven, w.o. het Philips 

complex, Hornbach, hotelaccommodatie en B&G 

hekwerk. 

Nieuwe belangstelling voor vestiging Best vanuit 

een aantal bovenlokale spelers zoals Hornbach 

en Decathlon. 

c. Aantal STIKA projecten gerealiseerd, alsmede 

oplevering "luisterkeien Liberation route" 

Wandelroutenetwerk aangesloten op omgeving. 

d. Oplevering reconstructie IBC weg e.o.; 

In 2011 hebben we op uitnodiging netwerkbijeenkomsten 

van het bedrijfsleven bijgewoond; 

het bedrijfsleven wordt actief betrokken bij 

planprocessen. 

In 2011 eerste zichtbare verbeteringen verblijfskwaliteit 

in centrumgebied


32 

In 2011 is de bedrijvencontactrol opnieuw ingevuld 



a.1. Doorontwikkeling centrum, te weten: a.1. Uitwerkingsplan centrum afgerond en vastge- 

Uitvoeren deelactiviteiten uitwerkingplan 

centrumplan (vanaf april). 

steld. 

Faciliteren (voorwaardenscheppend) Structurele funding voor centrummanagement 

particuliere initiatieven, in planologische 

zin (bestemmingsplannen naar de 

raad, planologische flexibiliteitsbepalingen 

toepassen voor initiatieven die 

passen in gemeentelijk beleid). 

georganiseerd m.b.v. reclamebelasting. 

a.2. Faciliteren (voorwaardenscheppend) particu- a.2. Ontwerp bestemmingsplan bedrijventerreinen 

liere initiatieven met betrekking tot de de- 

opgesteld, wabo-aanvraag Hornbach is behantailhandel.deld. 

In de vastgestelde nota Parkeernormen 

zijn richtlijnen opgenomen om de parkeersituatie 

in het centrum te verbeteren. 

a.3. Doorontwikkeling centrummanagement. a.3. Structurele funding voor centrummanagement 

georganiseerd m.b.v. invoeren reclamebelasting 

in centrumgebied. 

b.1. Doorgaan met uitvoeren herstructureringsprogrammabedrijventerreinen, 

onder meer: 

Herstructureringsprogramma: uitvoering 

werkzaamheden IBC weg, Fabrieksweg 

en Handelsweg, bestemmingsplan 

bedrijventerreinen naar de 

raad. 

Organisaties betrekken bij uitvoering 

sociale zekerheidswetten: opnemen in 

inkoopbestekken en aanbestedingen. 

(planologische) mogelijkheden verruimen 

kleinschalige bedrijfshuisvesting 

in bestemmingsplannen voor woonwijken 

en bedrijventerreinen. 

b.2. In SRE verband samenwerken op het gebied 

van werklocaties. 

Bijdragen geleverd aan “Best Lekker” “Charles 

Dickens evenement” en kleinschalige verbeteringen 

uitgevoerd zoals o.a. het opknappen van 

kiosk, het aanbrengen van banners en ledverlichting 

in lichtmasten in het centrumgebied. 

b.1. Ontwerp bestemmingsplan bedrijventerreinen 

opgesteld. 

Project reconstructie IBC weg e.o. afgerond, 

reconstructie Eindhovenseweg aanbesteed en 

grotendeels gerealiseerd in 2011. 

Is gerealiseerd in anterieure overeenkomst 

Hornbach en overwogen bij aanbestedingen 

onderhoud wegen. 

In het najaar 2011 is beleid aangepast en vastgesteld 

m.b.t. aan huis gebonden beroepen en 

kleinschalige bedrijvigheid aan huis. 

b.2. Onderzoek toekomstige economische samenwerking 

stedelijk gebied opgestart.


b.3. Bevorderen van ruimte voor MKB ondernemers. 

b.4. Organisaties betrekken bij uitvoeren sociale 

zekerheidswetten. 

c.1. Faciliteren diverse particuliere initiatieven 

mbt horeca en verblijfsrecreatie buitengebied, 

onder meer planologische medewerking 

verlenen aan goede particuliere initiatieven 

met betrekking tot horeca, verblijfsrecreatie, 

verbrede landbouw. 

c.2. Doorontwikkeling projecten als 'de poort' en 

museumpark. 

d.1. Verder inzetten op gestructureerd overleg 

markt-overheid (centrummanagement, 

parkmanagement, ocb, mkb). 

d.2. Besluitvorming over medewerking aan (onderdelen) 

van plan van aanpak centrummanagement. 

d.3. Inzet op accountmanagement met als doel 

procedures te versoepelen en coördineren. 

Verkenning mogelijkheden campussamenwerking 

is uitgevoerd. 

b.3. Zie a en b1 

b.4. Is standaard activiteit geworden in kader van 

inkoopbeleid 

c.1. In “intake en planningen overleg nieuwe initiatieven” 

zijn diverse initiatieven met een positief 

advies afgewikkeld (o.a. het verlenen van vergunningen 

ten behoeve van bed & breakfast 

aan de St. Oedenrodenseweg en Kapelweg). 

c.2. In beide projecten heeft gemeente een faciliterende 

rol gepakt. Eea heeft geleid tot een concept 

Masterplan Museumpark. Voor ‘de poort’ is 

een subsidieaanvraag bij de provincie ingediend. 

d.1. Met ingang van 2012 is reclamebelasting centrumgebied 

ingevoerd en er is in 2011 uitvoering 

gegeven aan het activiteitenplan centrummanagement. 

d.2. Zie d.1 Concreet is middels evenementenvergunningen, 

subsidie en vanuit onze rol voor de 

openbare ruimte invulling gegeven aan een 

aantal activiteiten uit het activiteitenplan (zie 

a.3.). 

d.3. In 2011 is invulling gegeven aan de vacature 

bedrijvencontactfunctionaris. 

33





Zie toelichting. 

Mate van realisatie van actiepunten Aantal acties op- 


uit actieprogramma EOB 

gepakt 

16 

Mate van realisatie van actiepunten Aantal acties afge- 


uit actieprogramma EOB 

rond 

5 


In het actieprogramma Economische Ontwikkelingsvisie Best (EOB) zijn 16 acties benoemd: 

1. bevorderen organisatiegraad bedrijfsleven 

2. opzetten parkmanagement 

3. opstellen herstructureringsplan bedrijventerreinen 

4. stimuleren breedband 

5. uitbouwen accountmanagement 

6. regionale samenwerking bedrijventerreinen 

7. bevorderen kleinschalige bedrijfshuisvesting 

8. opstellen gemeentelijke kandidatenlijst bedrijfsgrond 

9. samenwerking met bedrijfsmakelaardij 

10. Best-Oost aanwijzen als concentratiegebied voor toeristisch recreatieve projecten 

11. uitbouwen commerciële voorzieningen 

12. ruimtelijke clustering commerciële voorzieningen 

13. uitbouwen mogelijkheden horeca buitengebied 

14. uitbouwen mogelijkheden verblijfsrecreatie 

15. bedrijfsmatige invulling VAB’s 

16. gemeentelijk inkoopbeleid 

Op alle acties is inmiddels actie ondernomen. Wij verwijzen hiervoor naar de diverse voortgangsrapportages 

EOB die uw raad heeft ontvangen. Actiepunten 2, 3, 4, 8 en 10 kunnen als afgerond worden beschouwd. De 

overige acties hebben inmiddels een min of meer continue karakter als lijnactiviteit. 

Trends 

De ongunstige macro-economische ontwikkeling in ons land is dé trend die ook op lokaal niveau van invloed 

is op investeringsbeslissingen en de werkgelegenheid bij bedrijven. 

De toenemende aandacht voor het belang van de kenniseconomie heeft ook op lokaal niveau invloed op het 

werkveld economische zaken. In toenemende mate werken wij intergemeentelijk samen aan het versterken 

van ons “brainport”profiel. 

34


Baten, lasten en mutaties reserves 4.1 - Economische zaken 


4.1 - Economische zaken Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 4.823 522 719 443 

Baten 359 208 208 324 

Saldo voor bestemming 4.463 314 511 119 


Bijdragen uit de reserves 4.576 100 100 100 

Saldo na bestemming -112 214 411 19 


In het resultaatgebied Economische zaken bedraagt het verschil tussen de gewijzigde begroting 2011 en de 

realisatie 2011 per saldo € 392.000 (batig). Dit verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door: 

Lagere lasten als gevolg van het niet inzetten van het budget voor het beveiligen van bedrijventerreinen 

(€ 85.000 batig). Stichting Parkmanagement Best heeft geconstateerd dat er geen collectief draagvlak 

voor een bewakingssysteem is. Daarmee vervalt de noodzaak voor het reserveren van dit budget. 

Lagere lasten als gevolg van het niet inzetten van het budget voor de herstructurering van bedrijventerreinen 

(€ 182.000 batig); bij de resultaatbestemming wordt voorgesteld om het budget over te hevelen 

naar 2012. Het betreft hier het restant BOM-subsidie voor de reconstructie IBC weg e.o. 

Hogere baten met betrekking tot de verhuur c.q. verpachting van landerijen en/of andere gronden als 

gevolg van extra verhuur van een perceel grond aan de Eindhovenseweg Zuid over de periode 2009 t/m 

2011 (€ 128.000 batig). De opbrengst uit tijdelijke verhuur van dit perceel is niet begroot. Voor wat betreft 

toekomstige baten uit verhuur van dit perceel (pacht 2012, 2013) zal in de 1 e tussentijdse rapportage 

2012 worden voorgesteld deze aan te wenden ter dekking van de aan de tijdelijke pacht verbonden 

kosten. 

35

PROGRAMMA 5 - ONDERWIJS 

Het programma Onderwijs omvat het ontwikkelen van lokaal onderwijsbeleid, het stimuleren van educatieve projecten, 

de zorg voor de onderwijshuisvesting en het voorkomen en/of wegnemen van onderwijsachterstand. 


Baten, lasten en mutaties reserves 5 - Onderwijs 


5 - Onderwijs Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 3.442 3.289 3.476 2.962 

Baten 674 222 317 721 



Bijdragen uit de reserves 882 1.205 1.205 853 


36

RESULTAATGEBIED 5.1 - ONDERWIJS 



a. Het optimaliseren van een sluitende zorgke- a. De doelstelling is gerealiseerd in die zin dat er 

ten en een doorlopende leer- en ontwikke- sprake is van verbeteringen in de zorgketen en 

lingslijn voor jeugdigen van 0-23 jaar (bron: ten aanzien van de voor- & vroegschoolse edu- 

Nota lokaal jeugdbeleid 2008 én Notitie vercatie. Zie voor de nadere verantwoording probindende 

missie en samenhangende visie 

van 19 januari 2010). 

gramma 8, onderdeel prestatieveld 2. 

b. Adequate huisvesting voor het onderwijs in b. Dit is een te bereiken effect op lange termijn. 

Best, nu en in de toekomst, waarbij het De doelstelling voor 2011 is gerealiseerd. 

streven er op gericht is schoolgebouwen - De voorbereiding voor de planontwikkeling 

zodanig multifunctioneel te gebruiken dat ze van een MFA in Dijkstraten is gestart. 

een functionele meerwaarde krijgen, geba- - De renovatie van de brede school in Hoge 

seerd op een inhoudelijke samenwerking van Akker is in 2011 uitgevoerd. 

betrokken partners (bron: Integraal Huisves- - Besluitvorming over fase 3 van de renovatie 

tingsplan, vastgesteld door de gemeente- van de Heydonck is voorbereid (besluit januari 

raad d.d. 5-12-2006, coalitieprogramma 2012). 

b. 

2010-2014, kaderbrief 2011). 

Duidelijkheid t.a.v. toekomstige ontwikkeling b. De doelstelling is niet gerealiseerd. De raad is in 

van schoollocaties en gebouwen in relatie tot 2011 geïnformeerd over de planning t.a.v. het 

de omgeving en in afstemming met het integraal onderwijshuisvestingsplan (IHP) en de 

jeugd - en onderwijsbeleid (Nota jeugdbeleid onderwijshuisvestingsverordening. Beide zullen 

2008) en accomodatiebeleid. Het betreft o.a. in de 2e helft van 2012 aan de raad worden 

criteria voor bepaling ruimtebeslag, multi- voorgelegd. De brede school gedachte wordt 

functioneel gebruik van gebouwen, ontwikkeling 

tot brede scholen, beleid m.b.t. inzet 

van en het omgaan met leegstand in relatie 

tot uitbreiding. 

hierbij ook uitgewerkt. 

c. Het voor zoveel mogelijk kinderen uit Best c. Dit is een lange termijn doelstelling. De doel- 

mogelijk maken om onderwijs in Best te stelling voor 2011 is gerealiseerd. Er is in de 

volgen (Passend Onderwijs / Onderwijs op nevenvestiging van de Rungraaf in Best een 

maat). Het streven is om op lange termijn derde groep gestart, zodat eind 2011 36 leerlin- 

inclusief onderwijs te realiseren in Best gen naar de nevenvestiging gaan. Dat betekent 

(bron: coalitieprogramma 2010 - 2014 en dat wederom meer kinderen uit Best in Best 

kaderbrief 2011). 

naar school kunnen gaan. 

d. Alle kinderen in Best voldoen aan de leer- d. Deze doelstelling is deels gerealiseerd. Er is nog 

plicht en de kwalificatieplicht (bron: leer- een kleine groep kinderen (3-4 jaarlijks) die 

plichtwet). 

tijdelijk niet voldoen aan de leerplicht- en kwalificatieplicht, 

zogenaamde thuiszitters. Gezamenlijk 

met de leerplichtambtenaar en de schoolbesturen 

van primair en speciaal onderwijs is er 

op een constructieve manier gezocht naar individuele 

oplossingen voor dit klein aantal thuis- 

37


38 

zitters. In 2012 wordt getracht naar structurele 

oplossingen te zoeken. 

Om het thuiszitten van leerlingen te voorkomen/ 

te bestrijden heeft de leerplichtambtenaar ook 

zitting genomen in het regionale overleg thuiszitters. 



a.1. Met een overdrachtssysteem in stand hou- a.1. Het overdrachtsysteem kindgegevens is ook in 

den en verbeteren van voorschoolse voor- 2011 gehanteerd door alle voorschoolse voorziening 

naar basisonderwijs. 

zieningen. 

a.2. Het stimuleren van informatieoverdracht van 

het ene schoolniveau naar het andere. 

a.3. Scholen hebben het voorzitterschap van het 

casusoverleg. Het casusoverleg wordt hierbij 

betrokken (registratiesysteem en vergaderfaciliteiten). 

Evaluatie over het schooljaar 

2010 / 2011 in het najaar 2011 onder regie 

van de gemeente. Zie ook programma 8. 

a.4. Het realiseren van een dekkend aanbod 

voorschoolse educatie van voldoende kwaliteit 

voor doelgroepkinderen (bron: Wet 

OKE). 

a4.1 Verdere implementatie van programma's 

voorschoolse educatie (vve) in de kinderopvang. 

a4.2 Realisatie van ambitieniveau 2 (2 beroepskrachten 

per groep) in de vve-zalen 't Hummeltje 

en Snuffeltje. 

a4.3 Het maken van afspraken met kindercentra 

over de registratie van doelgroepkinderen 

vve. 

a.2. Zie a.1. 

In 2011 is geconstateerd dat de overgang van 

het VMBO naar het MBO een problematische is. 

Er zijn afspraken gemaakt met het onderwijs 

over aanpak en registratie. Dit heeft een vervolg 

in 2012 (zie de programmabegroting 

2012). 

a.3. Evaluatie heeft plaatsgevonden. Zie voor verdere 

verantwoording programma 8, prestatieveld 

2 

a.4. Zie hieronder a.4.1. tot en met a.4.5. 

a4.1 In het najaar is Korein gestart met een nieuw 

scholingstraject voor 15 pedagogisch medewerkers 

in de vve-methode Startblokken. Skon is 

gestart met de training van 14 pedagogisch 

medewerkers in het vve-programma Kototaal/methodiek 

Uk & Puk. Beide trainingen 

worden gesubsidieerd door de gemeente. 

a4.2 Per 1 januari 2011 is ambitieniveau 2 (2 beroepskrachten 

per groep) gerealiseerd op de 

vve-zalen 't Hummeltje en Snuffeltje. 

a4.3 Er zijn afspraken gemaakt en geïmplementeerd.


a4.4 Het maken van afspraken met het basison- a4.4 Er zijn afspraken gemaakt met de scholen over 

derwijs en de voorschoolse voorzieningen de doorgaande lijn van voor- naar vroegschool- 

over de doorgaande lijn van voor- naar 

vroegschoolse educatie. 

se educatie. 

a4.5 Het maken van afspraken met het basison- a4.5 Er is overeenstemming bereikt met de vvederwijs 

over het monitoren van resultaten werkgroep van het basisonderwijs over de te 

van voor- en vroegschoolse educatie. 

behalen resultaten van vve en het monitoren 

ervan. 

b.1. Het realiseren van de Brede School Hoge b.1. 

Akker. Het gaat om het renoveren en uitbreiden 

van de bestaande school aan de 

Mgr. Zwijsenstraat. (Bron: raadsbesluit van 

25 januari 2010). 

Dit is conform voornemen uitgevoerd. 

b.2. Dit jaar wordt onderzoek gedaan naar de b.2. 

samenwerking tussen de maatschappelijke 

organisaties in Naastenbest. In dit onderzoek 

wordt ook basisschool De Heydonck 

betrokken. 

Dit onderzoek is uitgevoerd. 

b3.1 Nieuw beleid ontwikkelen t.a.v. huisvesting b3.1 De gemeenteraad is in 2011 geïnformeerd over 

onderwijs. Beleidsnota (Integraal Huisvestingsplan) 

vast te stellen door de gemeenteraad 

in het 3e kwartaal 2011. 

uitvoering van dit voornemen in 2012. 

b3.2 Aanpassing van de 'Verordening voorzienin- b3.2 De gemeenteraad is in 2011 geïnformeerd over 

gen huisvesting onderwijs gemeente Best' 

vast te stellen door de gemeenteraad in het 

3e kwartaal 2011. 

uitvoering van dit voornemen in 2012. 

c. De gemeente ondersteunt de ontwikkeling c. Eind 2011 zijn alle schoolbesturen van primair, 

richting Passend Onderwijs bij initiatieven speciaal en voorgezet onderwijs uit Best op 

van de scholen middels: regie op de samen- initiatief van de gemeente bij elkaar gekomen 

werking tussen zorg en het onderwijs, reali- om eerste kaders voor een gezamenlijke visie 

seren van huisvesting c.f. integraal huisvestingsplan 

en de huisvestingsverordening en 

het leveren van een beperkte financiële bijdrage 

aan de ontwikkelingen. 

op passend onderwijs in Best te bepalen. 

d. Samen met de regiogemeenten ontwikkelen d. In de regionale werkgroep is gewerkt aan een 

van nieuw beleid ten aanzien van leerplicht gezamenlijke visie en uitvoering op de leerplicht 

en het opstellen van een lokaal uitvoeringsprogramma. 

(uniforme werkwijze). 

39






b. Realisatie Brede School 

Status 

Gereed 

Gereed. 

Een vastgesteld integraal huisvestingsplan 

d. Het aantal voortijdig schoolverlaters 

van 15 tot en met 22 jaar per 

1.000 jeugdigen per schooljaar (bron 

RMC te vinden in Jeugdbalans) 

Status 

Gereed 

Aantal per 1.000 

12,3 

(over schooljaar 

2010-2011) 

40 

Niet gereed. 

Het plan wordt vastgesteld in 2012. 

De definitieve cijfers zijn nog niet beschikbaar 

(zie toelichting). 


Ad.. b) Realisatie Brede School: School in Hoge Akker neemt er zijn intrek in eind februari 2012. Officiële 

opening in april 2012. 

Ad d) 

Op dit moment zijn alleen voorlopige cijfers beschikbaar over het schooljaar 2010-2011. Het betreft het aantal 

voortijdig schoolverlaters per 1.000. 

Schooljaar 2010-2011: 

26 voortijdig schoolverlaters per 1.000 

Uitgesplitst in middelbaar beroepsonderwijs (MBO) en voortgezet onderwijs (VO) betekent dit: 

65 voortijdig schoolverlaters per 1.000 in het MBO en 10 voortijdig schoolverlaters per 1.000 in het VO. 

Er zaten in totaal 1831 leerlingen op het VO en 721 leerlingen op het MBO. 

Er kan vergeleken worden met het schooljaar 2009 – 2010: 

2009 – 2010: 

31 voortijdig schoolverlaters per 1.000 

Uitgesplitst in middelbaar beroepsonderwijs (MBO) en voortgezet onderwijs (VO) betekent dit: 

83 voortijdig schoolverlaters per 1.000 in het MBO en 10 voortijdig schoolverlaters per 1.000 in het VO. 

Er zaten in totaal 1807 leerlingen op het VO en 711 leerlingen op het MBO. 

Het streefcijfer voor het aantal voortijdig schoolverlaters is (uitgaande van de voorlopige cijfers) in 2011 niet 

gehaald. Het valt op dat de streefcijfers ruim gehaald worden wat betreft voortijdige schoolverlaters op het 

voorgezet onderwijs. Dat cijfer is onveranderd laag ten opzichte van het schooljaar 2009-2010. De streefcijfers 

voor voortijdig schoolverlaters op het middelbare beroepsonderwijs zijn ten opzichte van het schooljaar 

2009-2010 wel verbeterd maar nog steeds ver boven de gewenste waarde. Dit probleem is in het hele samenwerkingsverband 

waar Best deel van uit maakt (RMC regio 37, Zuidoost Brabant) en zelfs landelijk gesignaleerd. 

Trends 

Niet van toepassing.


Baten, lasten en mutaties reserves 5.1 - Onderwijs 


5.1 - Onderwijs Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 3.442 3.289 3.476 2.962 

Baten 674 222 317 721 



Bijdragen uit de reserves 882 1.205 1.205 853 



In het resultaatgebied Onderwijs bedraagt het verschil tussen de gewijzigde begroting 2011 en de realisatie 


Een storting ten laste van het onderhoudsfonds basisscholen (€ 395.000 nadelig) in de dekkingsreserve 

Brede School Hoge Akker (€ 395.000 batig), ter uitvoering van het raadsbesluit van 25 januari 2010. Per 

saldo budgettair neutraal. 

Als gevolg van uitvoering van de Nota waardering, activering en afschrijving zijn de werkelijke kapitaallasten 

lager (€ 252.000 batig). Hier staat een lagere onttrekking uit de dekkingsreserves tegenover 

(€ 198.000 nadelig). 

Lagere lasten voor het onderwijsachterstandenbeleid (€ 82.000 batig). De rijksmiddelen voor het onderwijsachterstandenbeleid 

waren beduidend hoger dan voorzien. Gelet op de terugbetalingsverplichting 

naar het rijk, worden de uitgaven voor onderwijsachterstanden op hetzelfde niveau geraamd. Er was 

geen aanleiding in 2011 om alle middelen uit te geven. Het verschil tussen de ontvangen en uitgegeven 

rijksmiddelen wordt doorgeschoven naar 2012. 

Hogere lasten voor het leerlingenvervoer door een hogere indexering van de kosten en een lagere ontvangst 

van de eigen bijdragen dan begroot. Tevens zijn er meer (solo) ritten gereden met een hoger tarief 

dan begroot. Er is een bedrag van € 16.000 ontvangen van de vervoerder inzake een correctie op 

de indexering over de jaren 2009 – 2010. (per saldo € 23.000 nadelig) 

In dit resultaatgebied zijn enkele geraamde investeringen niet uitgevoerd. Omdat deze investeringen worden 

gedekt uit reserves, hebben de lagere lasten per saldo geen gevolgen voor het resultaat 2011. Het betreft: 

Verplaatsen noodlokalen i.v.m. ontwikkeling Dijkstraten (€ 153.000). 

41

PROGRAMMA 6 - CULTUUR EN SPORT EN RECREATIE 

Het onderdeel cultuur bestaat uit het stimuleren van actieve en passieve cultuurdeelname door de bevolking 

en de zorg voor het cultureel erfgoed waaronder monumenten. 

Dit programma richt zich daarnaast op het stimuleren van activiteiten op het gebied van sport en recreatie. 

Dit krijgt vorm door het stimuleren van jeugdsport, het beheren en exploiteren van binnen- en buitensportaccommodaties. 


Baten, lasten en mutaties reserves 6 - Cultuur en sport en recreatie 


6 - Cultuur en sport en 

recreatie 




Lasten 6.151 6.360 6.552 6.284 

Baten 1.270 1.180 1.126 1.169 



Bijdragen uit de reserves 808 758 831 1.064 


42

RESULTAATGEBIED 6.1 - CULTUUR 



a. Een bruisend cultureel klimaat, waarbinnen a. De doelstelling is deels gerealiseerd omdat dit 

meer samenhang in het aanbod van de culturele 

en aanpalende organisaties bestaat. 

een doelstelling voor de lange termijn is. 

b. De deelname van onze inwoners aan cultuur 

minimaal handhaven op het huidige niveau. 

b. De doelstelling is gerealiseerd. 

c. Uitbreiding van het aantal kunstwerken in de c. De doelstelling is niet bereikt omdat in afwach- 

openbare ruimte met betrokkenheid daarbij ting van de nota kunst en cultuur een pas op de 

van de inwoners. 

plaats is gemaakt voor de ontwikkeling van 

nieuwe kunstwerken. 

d. Goed onderhouden kunstwerken en oor- d. De doelstelling is niet bereikt omdat er geen 

logsmonumenten. 

aanbesteding voor het onderhoud van de 

kunstwerken heeft plaatsgevonden. De voorbereidingen 

van de aanbesteding zijn wel getroffen. 

e. Behouden en versterken van de cultuurhisto- e. De doelstelling is deels gerealiseerd omdat dit 

rische kwaliteiten van Best. 

een doelstelling voor de lange termijn is. 



a.1. De noodzakelijke bezuinigingen benutten als a.1. De door de gemeente opgelegde bezuinigingen 

kans om te komen tot een impuls en een op de subsidies voor de professionele culturele 

efficiencyslag op de aandachtsgebieden organisaties hebben er mede toe geleid dat 

activiteiten, organisatie en huisvesting. 

deze instellingen met elkaar in gesprek zijn 

gegaan over het realiseren van een meer efficiente 

bedrijfsvoering en andere mogelijkheden 

tot meer samenwerking via de culturele 

a.2. Opstellen van een of meer budgetovereen- 

hotspot. Voor de organisaties die in 2011 gehuisvest 

waren in ’t Tejaterke, worden samen 

met betrokkenen de mogelijkheden tot alternatieve, 

efficiënte huisvesting onderzocht. 

a.2. Er zijn afspraken gemaakt over de inzet van 

komsten, waarin afspraken worden vastge- professionele culturele organisaties en het hierlegd 

over de inzet van de professionele culturele 

organisatie(s) en de hiervoor beschikbaar 

te stellen subsidie. 

voor beschikbare subsidiebudget. 

b.1. Voor de schooljeugd specifieke aandacht b.1. Is uitgevoerd. De marktplaats is in 2011 gesub- 

blijven geven aan het belang van een 

marktplaats cultuureducatie. 

Zie verder ook onder a.1. en a.2. 

sidieerd. 

43


c. Voor de financiering middelen inzetten, die c. In afwachting van de behandeling van de Cul- 

voortkomen uit de toepassing van de zogetuurnota 2012 – 2015 zijn er geen middelen 

naamde percentageregeling. Volgens deze ingezet voor beeldende kunst in de openbare 

regeling wordt een bepaald percentage van 

de kosten van investeringen afgezonderd 

voor kunst. 

ruimte. 

d. Waar nodig onze kunstwerken en oorlogs- d. Wegens prioritering in de werkzaamheden is er 

monumenten aan de hand van een rappor- geen onderhoudsplan opgesteld en ook nog 

tage van het Brabants Kenniscentrum Kunst geen opdracht verstrekt voor de restauratie van 

en Cultuur (BKKC) laten repareren. De beelden. De voorbereidingen hiertoe zijn wel 

kunstwerken en oorlogsmonumenten vervolgens 

planmatig laten onderhouden. 

getroffen. 

e.1 Ontwikkelen van erfgoedbeleid, waaronder e.1 Erfgoedbeleid heeft vorm gekregen via de ar- 

besluitvorming over de manier van subsidiëcheologische beleidsnota en beleidskaart, de 

ring van lokaal erfgoed. 

erfgoedverordening, de erfgoedmeetlat en 

concrete projecten als Oirschotseweg 117 Armenhoeve, 

cultuurhistorische verkenning Batadorp 

en advisering bij aan-/verkopen. 

Wegens prioritering in de werkzaamheden is 

nog niet begonnen met het ontwikkelen van 

subsidiebeleid. 

e.2 Aanwijzen van vijf gemeentelijke monumenten. 

e.2 In 2011 zijn er 2 objecten aangewezen. 

e.3 Ontwikkelen van erfgoedkaart. e.3 Is een project in regionaal verband, nog niet 

afgerond. 

e.4 Afronden van archeologische onderzoeken in e.4 Onderzoeken ter plaatse zijn afgrond, rapporta- 

Dijkstraten, Aarle en Steegsche Velden. 

ges volgen. 

e.5 Cultuurhistorie en archeologie verankeren in e.5 Cultuurhistorie en archeologie zijn een vast 

bestemmingsplannen en ruimtelijke proces- onderdeel in de procedure en in de belangensen.afweging. 

e.6 Ondersteunen van initiatieven op het gebied e.6 Ondersteuning bij voordracht Joe Mann theater 

van erfgoed, zoals lezingen, publicaties, e.d. door heemkundekring “Dye van Best” voor monumentenprijs 


Ondersteuning bij opening molen. Opzetten 

tentoonstelling in molen. 

Ondersteuning onthulling historische grenspaal 

Best – Oirschot. 

Ondersteuning bij publicatie boekje “Beeldbepalend 

voor ons dorp: bijzondere objecten en 

gebouwen in Best”. 

Ondersteuning bij de informatiebordjes van de 

Stichting Geschiedenis van Best. 

Ondersteuning 


bij open monumentendagen 

Promotie boek Thuis in Best. 

44






a.2. Budgetovereenkomst Status 

Gereed 

Gereed 

b.1. Aantal culturele activiteiten per Aantal 

7,1 

leerling (primair en voortgezet onderwijs): 

info via marktplaats ZininC 

4,5 

c. Realisatie kunstwerken/-projecten Aantal 

≥ 1 

0 

e.2. Panden en objecten op lijst ge- Aantal 

2 

meentelijke monumenten 

5 


Ad b.1. aantal culturele activiteiten (34.906), gedeeld door het aantal leerlingen (4.921). 

Ad c. Er zijn geen kunstwerken in de openbare ruimte gerealiseerd; de werkzaamheden van de adviescommissie 

zijn in afwachting van de vaststelling van een cultuurnota stilgelegd. 

Ad e.2.: Er zijn dit jaar 2 panden aangewezen en er zijn 4 panden en objecten in een vergevorderd stadium 

van toewijzing. 

Trends 


45


Baten, lasten en mutaties reserves 6.1 - Cultuur 


6.1 - Cultuur Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 2.293 2.249 2.327 2.238 

Baten 340 328 328 355 






In het resultaatgebied Cultuur bedraagt het verschil tussen de gewijzigde begroting 2011 en de realisatie 


Lagere lasten als gevolg van een incidentele afrekening met betrekking tot het gasverbruik van de bibliotheek 

over de jaren 2008 -2010 (€ 22.000 batig). 

Hogere baten als gevolg van een niet geraamde bijdrage van de provincie in het kader van de marktplaats 

cultuureducatie (€ 23.000 batig). 

Lagere lasten als gevolg van het niet inzetten van het budget voor reparatie en onderhoud van kunstwerken 

(€ 20.000 batig). Er hebben enkel voorbereidende werkzaamheden plaatsgevonden. 

Lagere lasten als gevolg van de nog uit te voeren projecten( Archiefbewaking RHCE € 26.000 batig). Bij 

de resultaatbestemming 2011 wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar 2012. 

Lagere lasten als gevolg van de nog uit te voeren werkzaamheden monumentenzorg en cultuurhistorie 

(€ 13.000). Bij de resultaatbestemming 2011 wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar 

2012. 

46

RESULTAATGEBIED 6.2 - SPORT EN RECREATIE 



a. Een leven lang sporten en bewegen en een a. Deze doelstelling is deels gerealiseerd. Er is eind 

actieve maatschappelijke participatie door 2011 een akkoord bereikt met beoogd werkge- 

alle inwoners van Best. 

vers dat voorziet in de invulling van 3,1 fte 

combinatiefunctionarissen van de in totaal te 

realiseren 3,8 fte. 

b. De gemeente Best heeft en behoudt een b. Deze doelstelling is deels gerealiseerd. Niet alle 

kwalitatief hoogwaardig aanbod aan sport- werkzaamheden met betrekking tot de verruivoorzieningen.ming 

van de buitensportcapaciteit zijn uitgevoerd. 

c. De leegstaande ruimte boven de sporthal c. Deze doelstelling is deels gerealiseerd. Op 1 

verhuren. 

vergaderruimte na zijn alle ruimtes verhuurd. 



a.1. Het verder uitwerken van een integraal a.1. Bij de ontwikkeling van de combinatiefuncties 

sporten beweegaanbod voor verschillende staat het principe van integraliteit centraal. 

leeftijds- en aandachtsgroepen. 

Zie ook a.2. over de combinatiefunctionarissen. 

a.2. Het versterken van de samenwerking tussen a.2. In december is een akkoord bereikt over de 

sportverenigingen, onderwijsinstellingen en concrete invulling van 3,1 fte combinatiefuncties 

maatschappelijke organisaties. Dit gebeurt met het Heerbeeck College en Pulz als werkge- 

onder andere door het inzetten van combinatiefunctionarissen.ver. 

b.1 Verruiming van de buitensportcapaciteit b.1 In de zomer is er kunstgras aangelegd op het 

conform de nota toekomstvisie buitensport- hoofdveld van Best Vooruit. In oktober heeft de 

accommodaties, waaronder het vervangen aanbesteding plaatsgevonden om de overige 

van de toplagen van de zandingestrooide werkzaamheden (waaronder vervanging van de 

hockeyvelden MHC. 

toplagen van de hockeyvelden) op de Leemkuilen 

uit te gaan voeren. Deze werkzaamheden 

zijn in december gegund aan een aannemer. 

c.1 Het actief op zoek gaan naar een huurder c.1 Middels het plaatsen van advertenties zijn de 

voor de ruimte boven de sporthal. 

leegstaande ruimtes in sporthal Naastenbest 

onder de aandacht gebracht. 

47






Aantal combinatiefunctionarissen Fte 

3,1 

(betreft formatie bij partners) 

2,8 

Huurder voor ruimte boven de Status 

Gereed 

sporthal 

Gereed 

Vervangen toplagen zandingestrooi- Aantal 

0 

de hockeyvelden MHC 

2 


Aanvankelijk was het animo onder externe partijen voor deelname aan de combinatiefunctionarissen erg 

groot. Het leveren van een eigen bijdrage ter hoogte van 20% van de totale kosten heeft een aantal partijen, 

onder druk van de bezuinigingen, doen besluiten om hun voorlopige aanvragen terug te trekken. Uiteindelijk 

is in december 2011 een akkoord bereikt met de beoogd werkgevers over het plan van aanpak. Het 

plan van aanpak voorziet in de concrete invulling van 3.1 fte van de totaal te realiseren 3.8 fte combinatiefuncties. 

Voor de resterende 0,7 fte wordt in 2012 nog naar invulling gezocht. Naar verwachting zullen de 

eerste combinatiefunctionarissen in het tweede kwartaal van 2012 daadwerkelijk zijn aangesteld. 

De vervanging van de toplagen is meegenomen in de totale aanbesteding van de uitbreiding op sportpark 

Leemkuilen. Dit in verband met een verwacht inkoopvoordeel. De aanbesteding heeft in december 2011 

plaatsgevonden. De uitvoering vindt plaats in 2012. 

Trends 


48


Baten, lasten en mutaties reserves 6.2 - Sport en recreatie 


6.2 - Sport en recreatie Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 3.858 4.111 4.225 4.046 

Baten 930 852 798 814 






In het resultaatgebied Sport en recreatie bedraagt het verschil tussen de gewijzigde begroting 2011 en de 

realisatie 2011 per saldo € 436.000 (batig). Dit verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door: 

Lagere lasten als gevolg van het niet (geheel) inzetten van het budget voor combinatiefunctionarissen 

(€ 147.000 batig). Eind december is er pas een akkoord bereikt over de concrete invulling van 3,1 fte 

combinatiefunctionarissen. 

Minder uitgaven aan onderhoud ( € 53.000 batig). 

Minder inleen van personeel (€ 36.000 batig). 

Lagere kapitaallasten door toepassing Nota Waardering Activering en Afschrijving (€ 101.000 batig). 


Eenmalig lagere lasten als gevolg van een afrekening energie Heerbeeckcollege (€ 41.000 batig). 

Overige eenmalige opbrengsten subsidie en houtverkoop (€ 22.000 batig). 



Het betreft: 

De voorbereidingskosten met betrekking tot verruiming buitensportcapaciteit (€ 304.000 nadelig) worden 

niet geactiveerd maar volledig ten laste van de dekkingsreserve gebracht (€ 304.000 batig). Per 

saldo nihil. 

Speelruimteplan (€ 34.000). 

49

PROGRAMMA 7 - WERK EN INKOMEN 

Werk 

Het onderdeel Werk omvat het ondersteunen bij reïntegratie van werkzoekenden met een beperkte of kleine 

kans op werk (Wet Werk en Bijstand (WWB). Tevens behoort hiertoe het bieden van passend werk aan 

mensen met beperkingen alsmede een ontwikkelperspectief op het wegnemen van deze beperkingen. (Wet 

sociale werkvoorziening (Wsw). 

Inkomen 

Het onderdeel Inkomen omvat het verlenen van financiële bijstand aan personen die niet over voldoende 

middelen beschikken om in de noodzakelijke kosten van het bestaan te kunnen voorzien, alsmede het verstrekken 

van financiële bijstand voor noodzakelijke kosten in bijzondere omstandigheden. Tot dit onderdeel 

behoren eveneens de maatregelen die bedoeld zijn om de koopkracht van mensen met de laagste inkomens 

te ondersteunen en de maatregelen die bedoeld zijn ter voorkoming van maatschappelijk isolement. 


Baten, lasten en mutaties reserves 7 - Werk en Inkomen 


7 - Werk en Inkomen Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 12.936 12.556 13.032 12.923 

Baten 9.465 9.049 8.903 9.586 





50

RESULTAATGEBIED 7.1 - WERK 



a. Het voorkomen van instroom in de uitkering a. Door adequate inzet van de poortwachtersfunc- 

en het bevorderen en realiseren van uittie, het handhaven van verplichtingen die sastroom 

uit de uitkering. 

Overgebracht van resultaatgebied 8.2 

Inburgering: 

menhangen met het ontvangen van een bijstandsuitkering 

en de gerichte inzet van reintegratievoorzieningen, 

zijn 62 personen uitgestroomd 

naar arbeid en is het gemiddelde uitkeringsbestand 

beperkt gebleven tot 427 personen. 

b. Inburgeringplichtigen en vrijwillige inbur- b. Er zijn enkel personen die tot de inburgeringsgeraars 

die niet of onvoldoende de Nederplichtigen behoren gestart met een inburgeringlandse 

taal spreken en/of onvoldoende kentraject. Het budget is niet toereikend om ook 

nis van de Nederlandse samenleving heb- vrijwillige inburgeraars op kosten van de geben, 

deze vaardigheden bijbrengen. 

meente te laten starten met een traject. 



a.1. Afgestemd op de persoonlijke situatie aan a.1. Door middel van de inzet van een divers palet 

bijstandsgerechtigden een voorziening aan- aan re-integratievoorzieningen (o.a. loonkostenbieden 

die gericht is op arbeidsinschakeling. subsidie, no-risk polissen, detachering) werden 

bijstandsgerechtigden begeleid naar betaalde 

arbeid. Meer dan voorheen is overigens gebruik 

gemaakt van de ondersteuning door gemeentelijke 

klantmanagers zelf. 

a.2. Hecht samenwerken met maatschappelijke a.2. In overleg met UWV is de uitgebreide intake 

partners UWV, leerwerkbedrijf SDO en de van bijstandsgerechtigden weer bij de gemeen- 

WSD. 

te belegd. Met SDO en WSD is hecht samengewerkt 

op basis van “korte lijnen” op zowel management- 

als uitvoeringsniveau. Daarnaast 

heeft WSD het zittende bestand gescreend om 

na te gaan of bijstandsgerechtigden in aanmerking 

konden komen voor een sw-indicatie. 

a.3. Handhaven naleving van de verplichtingen a.3. Met het weer bij de gemeente beleggen van de 

voor bijstandsgerechtigden die samenhan- intake is de poortwachtersfunctie versterkt. 

gen met het verstrekken van een inkomens- Daarnaast is een verbeterde versie van de DPSvoorziening.matrix 

ingevoerd. Hiermee is per type klant een 

Hiertoe de poortwachtersfunctie versterken re-integratie- en handhavingsprofiel samenge- 

en de efficiency bij de inzet van de resteld. Dit heeft de efficiency bij de inzet van reintegratie-instrumenten 

vergroten. Ook het integratievoorzieningen alsook de efficiency 

51

opleggen van maatregelen past binnen deze 

opzet. 

Overgebracht van resultaatgebied 8.2 

Inburgering: 

m.b.t. handhaving vergroot. 

b.1. Nieuwe inburgeringtrajecten starten in 2011. b.1. Aan 21 personen is een inburgeringtraject aangeboden. 

b.2. Handhaven op presentie en opleggen van b.2. Aan 1 persoon is een boete opgelegd bij een 

een boete bij overtredingen. 

overtreding. 

Inzet van ondersteunende producten (bijv. Via het steunpunt vluchtelingenwerk van stich- 

taalcoaches). 

ting Welzijn Best Oirschot zijn er 10 taalkoppelingen 

gerealiseerd via het project taalcoaches. 

Een taalcoach is een vrijwilliger die een inburgeraar 

helpt met het leren van de Nederlandse 

taal. 

b.3. Toezicht en handhaving bij zelfzorgtrajecten. b.3. Er zijn drie trajecten gestart in 2011 en alle 

zelfzorgtrajecten worden voortdurend bewaakt 

op doorlooptijd en behaalde resultaten. 






Aantal uitkeringsgerechtigden Aantal 

62 

(WWB, WIJ, IOAW, IOAZ, Bbz) dat 

uitstroomt naar betaalde arbeid. 

Overgebracht van resultaatgebied 

8.2 Inburgering: 

≥ 60 

Nieuw gestarte inburgeringtrajecten. Aantal 

25 

21 

50% van de nieuw gestarte en door 

de gemeente aangeboden trajecten 

leidt binnen 2 jaar tot geslaagden. 

50% 

63% 


Bij punt 4: Voor een hogere realisatie (63% i.p.v. 50%) is geen direct aanwijsbare verklaring . De score op 

dit onderdeel hangt veel af van kennis/inzet/motivatie inburgeraar. 

Trends 


52


Baten, lasten en mutaties reserves 7.1 - Werk 


7.1 - Werk Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 5.446 5.054 5.338 4.936 

Baten 4.678 4.423 4.446 4.458 






In het resultaatgebied Werk bedraagt het verschil tussen de gewijzigde begroting 2011 en de realisatie 2011 

per saldo € 414.000 (batig). Dit verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door: 

Lagere lasten als gevolg van het besluit van de Hoge Raad op 16 augustus 2011 dat Turkse burgers en 

hun gezinsleden niet verplicht zijn in te burgeren. Hierdoor zijn een aantal trajecten niet doorgegaan 

c.q. niet afgerond (€ 158.000 batig). 

Lagere lasten als gevolg van de nog uit te voeren trajecten 2010/2011 in het jaar 2012 ( € 56.000 batig). 

Bij de resultaatbestemming 2011 wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar 2012. 

Lagere lasten als gevolg van het niet besteden van de subsidiebijdrage Wet Inburgering 2010 

(€ 53.000 batig). Bij de resultaatbestemming 2011 wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen 

naar 2012. 

Lagere lasten als gevolg van hogere doorberekening van de loonkosten van de klantmanagers ten laste 

van het participatiebudget ( € 108.000 batig). 

Lagere lasten als gevolg van de afwikkeling van diverse posten oude Wet Inburgering Nieuwkomers 

(€ 40.000 batig). 

53

RESULTAATGEBIED 7.2 - INKOMEN 



a. Mensen die niet zelfstandig in een inkomen a. Over 2011 hebben gemiddeld 427 mensen een 

kunnen voorzien, een minimum maandinko- uitkering ontvangen waardoor we voor deze 

men garanderen. 

mensen een minimum maandinkomen hebben 

gegarandeerd. 

b. Mensen met een minimuminkomen inciden- b. Aan mensen met een minimuminkomen is o.g.v. 

tele inkomensondersteuning aanbieden. 

het gemeentelijke minimabeleid ondersteuning 

in het inkomen aangeboden. 



a.1. Het verstrekken van een uitkering aan men- a.1. Wij hebben aan mensen die terecht een beroep 

sen die daar recht op hebben. 

op de WWB, WIJ, IOAW, IAOZ en de Bbz hebben 

gedaan, een uitkering verstrekt. 

b.1. Het verstrekken van inkomensondersteu- b.1. Wij hebben middels een divers palet (o.a. bijnende 

voorzieningen (anders dan een dragen o.g.v. Regeling Maatschappelijke Deel- 

maandelijkse bijstandsuitkering) aan mensen name, bijdragen o.g.v. Regeling Chronisch zie- 

die daar recht op hebben. 

ken, langdurigheidstoeslag, collectieve ziektekostenverzekering) 

aan voorzieningen aan mensen 

die daar recht op hebben inkomensondersteuning 

aangeboden. 






Uitkeringsgerechtigden (WWB, WIJ, Aantal 

427 

IOAW, IOAZ, Bbz) 

≤ 441 

Bijdragen Regeling Maatschappelijke Aantal 

307 

Deelname 

≥ 300 

Bijdragen Chronisch zieken, gehan- Aantal 

267 

dicapten en ouderen 

≥ 350 

Verstrekkingen langdurigheidtoeslag Aantal 

≥ 175 

149 

Deelnemers in Collectieve ziektekos- Aantal 

443 (per 31 december) 

tenverzekering 

≥ 375 

54


Ondanks dat de economische recessie de druk op de bijstand vergroot heeft, is het bijstandsvolume over 

2011 afgenomen van 448 personen op 1 januari naar 410 personen op 31 december. 

Het achterblijven van de verstrekkingen van bijdragen voor chronisch zieken, gehandicapten en ouderen 

werd veroorzaakt doordat een groot aantal mensen van de potentiële doelgroep over vermogen beschikte 

waardoor zij niet in aanmerking komt voor een bijdrage. De vermoedelijke reden hiervoor is dat het sinds 

2011 niet meer mogelijk is om een gedeelte van het vermogen vrij te laten in verband met reserveringen 

voor de kosten van een uitvaart. 

Voor het achterblijven van de verstrekkingen van langdurigheidstoeslagen is geen directe reden aan te dragen. 

Trends 


55


Baten, lasten en mutaties reserves 7.2 - Inkomen 


7.2 - Inkomen Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 7.490 7.502 7.694 7.987 

Baten 4.787 4.626 4.457 5.128 






In het resultaatgebied Inkomen bedraagt het verschil tussen de gewijzigde begroting 2011 en de realisatie 

2011 per saldo € 20.000 (nadelig). Dit verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door: 

Hogere baten (€ 398.341 batig) als gevolg van de toekenning van een incidentele aanvulling uitkering 

over 2010 met betrekking tot WWB. Deze uitkering is gestort in de reserve WWB (€ 398.341 nadelig). 

Lagere lasten als gevolg van de lagere kosten inleenpersoneel (€ 55.000 batig). Bij de resultaatbestemming 

2011 wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar 2012 ten behoeve van de invoering 

Nieuwe Wet Werken Naar Vermogen. 

Hogere lasten als gevolg van de hogere uitkeringen WWB, IOAW, IOAZ en WIJ. Het verschil wordt met 

name veroorzaakt door de hogere uitkering per uitkeringsgerechtigde binnen de doelgroep WWB dan 

geraamd. (per saldo € 149.000 nadelig). 

Lagere lasten als gevolg van het niet geheel benutten van het budget ondersteuning aan minima 

(€ 56.000 batig). Op basis van onderzoek in 2012 zal duidelijk moeten worden welke inspanningen wij 

aanvullend kunnen verrichten. 

56

PROGRAMMA 8 - MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNING 

Het programma Maatschappelijke Ondersteuning omvat volksgezondheid, de subsidiëring van welzijnsinstellingen, 

de zorg voor een adequaat voorzieningenniveau en het beleid gericht op bevordering van zelfredzaamheid 

van burgers, hun maatschappelijke participatie en de leefbaarheid van de woonomgeving. 

Tevens behelst dit programma het leveren van individuele voorzieningen van maatschappelijke zorg aan 

mensen die daarop zijn aangewezen, de invulling van het zgn. compensatiebeginsel. Tenslotte maakt ook 

het thema inburgering deel uit van dit programma. 


Baten, lasten en mutaties reserves 8 - Maatschappelijke ondersteuning 


8 - Maatschappelijke ondersteuning 




Lasten 9.533 10.130 10.262 9.424 

Baten 1.705 1.870 2.079 2.397 





57

RESULTAATGEBIED 8.1 - MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNING 


Programmabegroting 2011 

Wet Maatschappelijke Ondersteuning 

Programmaverantwoording 2011 

De Wet maatschappelijke ondersteuning 

a. 

(Wmo) kent negen prestatievelden. Hieronder 

wordt deze indeling gevolgd. 

Prestatieveld 1: “Het bevorderen van sociale 

samenhang in en leefbaarheid van de dorpen, 

wijken en buurten.” 

Integrale wijkontwikkeling 

Bewerkstellingen van een samenleving in a. Deze doelstelling is (deels) gerealiseerd door: 

buurten en wijken, waarin sprake is van 1. In De Leeuwerik en in Naastenbest zijn de 

wederzijds vertrouwen tussen bewoners, bewoners betrokken bij de voorbereiding en 

organisaties en gemeente. 

realisering van reconstructie activiteiten. Deze 

samenwerkingsverbanden hebben ertoe bijgedragen 

dat bewoners en gemeente elkaar beter 

weten te vinden en begrijpen. 

2. Met bewonersoverleggroepen en het GOEB is 

periodiek overleg (ambtelijk en het GOEB bestuurlijk). 

Deze contacten dragen bij aan het 

wederzijds vertrouwen. 

b. Realiseren van een evenwichtig pakket van b. Deze doelstelling is in 2011 (deels) gerealiseerd 

voorzieningen in wijken en buurten. 

door een meer praktische aanpak van gebiedsontwikkeling. 

Er wordt aangesloten bij geplande 

activiteiten op wijkniveau, zoals reconstructies. 

Bewoners geven hierbij binnen de gestelde 

(financiële) kaders hun wensen aan, o.a. op het 

gebied van buurtvoorzieningen, en denken mee 

over de uitvoering. In Hoge Akker is er een 

brede school gebouwd. Bij de totstandkoming 

zijn buurtbewoners nauw betrokken. In de MFA 

is er ruimte voor buurtbewoners en hun buurtactiviteiten. 

c. De omslag maken van bewonersparticipatie c. Deze doelstelling is (deels) gerealiseerd door: 

in overheidsbeleid naar overheidsparticipatie 1. De Nota Bewonersparticipatie is in 2011 

in burgerinitiatieven. Bewoners stimuleren vastgesteld. Deze nota geeft de uitgangspunten 

initiatiefrijk te zijn met betrekking tot hun voor bewonersparticipatie weer. Een verdere 

leefomgeving. 

uitwerking van de nota voor de interne organisatie 

is in de vorm van een digitale checklist. 

Deze vormt een hulpmiddel voor medewerkers 

voor het betrekken van bewoners bij het opstellen, 

uitvoeren en evalueren van beleid en plannen. 

58


Accommodatiebeleid 

a. Realiseren van een evenwichtig pakket voorzieningen 

(accommodaties). Het gaat hierbij 

onder meer om voorzieningen en/of activiteiten 

voor ontmoeting, ontspanning, sport, 

persoonlijke ontwikkeling, kennisvermeerdering 

en opvang, die sociale samenhang en 

sociale leefbaarheid mogelijk maken en versterken. 

Prestatieveld 2: “Op preventie gerichte ondersteuning 

van jeugdigen met problemen 

met opgroeien en van ouders met problemen 

met opvoeden.” 

Hoofddoel van dit prestatieveld is structureel 

minder uitval van jeugd van (-9 maanden - 

24 jaar in Best door het realiseren van een 

sluitende zorgketen en een doorlopende 

leer- en ontwikkelingslijn. 

Het centrum Jeugd en Gezin (CJG), in Best 

vormgegeven in de netwerkorganisatie 

a. 

“Beste Betsy” speelt hierin een cruciale rol. 

Alle Bestse kinderen en jongeren (-9 maanden/0 

jaar - 24 jaar) in Best groeien gezond 

en veilig op kunnen zich optimaal ontwikkelen 

en ontplooien in het belang van henzelf 

en de gemeenschap nu en in de toekomst 

(missie CJG - Beste Betsy) 

b. Meer samenwerking tussen voorschoolse 

voorzieningen onderling en voorschoolse 

voorzieningen en basisonderwijs. 

59 

2. In Naastenbest heeft een proefproject Wij(k) 

en onze kinderen gedraaid. Hierbij zijn de bewoners 

van één buurtje in de wijk geactiveerd 

om samen activiteiten op te zetten. Hiermee is 

de onderlinge cohesie versterkt en een begin 

gemaakt met het versterken van de pedagogische 

civil society. 

3. Met de vaststelling van de buurtbudget regeling 

heeft elke wijk in Best vanaf 2012 een eigen 

buurtbudget ter beschikking. Dit budget is 

bedoeld voor de uitvoering van ideeën die de 

leefbaarheid vergroten. Bewoners kunnen zelf 

bepalen waarvoor het budget wordt gebruikt. 

a. Dit is een lange termijn doelstelling. Voor een 

klein deel is deze doelstelling in 2011 gerealiseerd. 

Ter uitwerking van de nota Visie op 

maatschappelijke voorzieningen zijn er een 

zevental trajecten ten aanzien van de herontwikkeling 

van een aantal maatschappelijke 

voorzieningen vastgesteld. 

a. De doelstelling voor 2011 is gerealiseerd. Beste 

Betsy heeft zich in 2011 meer gericht op inhoudelijke 

zaken en minder op naamsbekendheid. 

b. Deze doelstelling is gerealiseerd. Alle voorschoolse 

voorzieningen hanteren voor de overdracht 

van alle kinderen een in 2011 bijgesteld 

overdrachtformulier.


c. Verdere professionalisering van het peuter- c. Deze doelstelling is gerealiseerd. Per 1 januari 

speelzaalwerk. 

2012 is ambitieniveau 2 (2 beroepskrachten per 

groep) bij alle zalen van Stichting Peuterspeelzalen 

Best ingevoerd. 

d. Een toereikend aanbod kinderopvang en d. Deze doelstelling is gerealiseerd. Er zijn geen 

peuterspeelzaalwerk van voldoende kwali- wachtlijsten en het aanbod voldoet aan de lanteit. 

Prestatieveld 3: “Het geven van informatie, 

advies en cliëntondersteuning”. 

delijke kwaliteitseisen. 

a. Een effectieve, efficiënte en flexibele uitvoe- a.1 Deze doelstelling is gerealiseerd: 

ring van de informatie - en adviesfunctie en - de inrichting van het gezamenlijk klantproces 

de klantondersteuning op het gebied van de binnen Bestwijzer is verbeterd; 

Wmo en daarmee samenhangende voorzie- - met de stichting MEE zijn (vervolg)afspraken 

ningen. 

gemaakt over de inzet van MEE in Best op het 

gebied van klantondersteuning voor mensen 

met een beperking. 

b. Verbeteren van de ketensamenwerking tus- b. Deze doelstelling is gerealiseerd: 

sen de bij Wonen, Zorg, en Welzijn betrok- - Het aantal deelnemende organisaties binnen 

ken organisaties (professioneel en vrijwillig). 

Prestatieveld 4: “Het ondersteunen van 

mantelzorgers en vrijwilligers.” 

Bestwijzer is uitgebreid. Effect hiervan is dat 

met nog meer organisaties integrale en snelle 

dienstverlening kan worden gerealiseerd. 

- De samenwerking binnen Bestwijzer heeft 

geleid tot korte lijnen en efficiënte aanpak van 

individuele en maatschappelijke problematiek. 

Hoofddoelstelling van het gemeentelijk beleid 

is het behoud en het vergroten van de 

inzet van mantelzorgers en vrijwilligers, een 

en ander met het oog op versterking van de 

Civil Society. 

a. Het vergroten van de (h)erkenning van 

mantelzorgers en het voorkomen en verminderen 

van overbelasting van mantelzorgers. 

b. Zicht krijgen en houden op (vragen en behoeftes 

van) mantelzorgers. 

c. Aantrekkelijk(er) maken van het vrijwilligerswerk. 

a. Deze doelstelling is (deels) gerealiseerd: 

Er is een ondersteuningsaanbod voor mantelzorgers 

beschikbaar. Daarnaast wordt er bij de 

beoordeling van individuele (Wmo) voorzieningen 

rekening gehouden met de beschikbaarheid 

en (over)belasting van mantelzorgers. 

b. Deze doelstelling is gerealiseerd. Via het Wmo 

klanttevredenheidsonderzoek is er informatie 

verkregen over de doelgroep. 

c. Deze doelstelling is gerealiseerd. Het vrijwilligerswerk 

is gepromoot door Welzijn Best Oirschot 

en vrijwilligers(organisaties) kunnen voor 

ondersteuning en advisering terecht bij het 

Steunpunt Vrijwilligerswerk. Daarnaast zijn alle 

60


d. De deelname van specifieke doelgroepen 

aan het vrijwilligerswerk vergroten. 

e. Zicht krijgen en houden op (vragen en behoeftes 

van) vrijwilligers. 

Prestatieveld 5: “Het bevorderen van de 

deelname aan het maatschappelijk verkeer 

en van het zelfstandig functioneren van 

mensen met een beperking of een chronisch 

psychisch of psychosociaal probleem”. 

a. Vergroten van de zelfredzaamheid en participatie 

en integratie van kwetsbare personen. 

b. Vermindering van het sociaal isolement, 

vereenzaming en onveiligheidsgevoel. 

Prestatieveld 6: “Het verlenen van voorzieningen 

aan mensen met een beperking, een 

chronisch psychisch probleem en/of een 

psychosociaal probleem, ten behoeve van 

het behouden en bevorderen van hun zelfstandig 

functioneren of hun deelname aan 

het maatschappelijk verkeer”. 

Het hoofddoel van dit prestatieveld is dat 

inwoners met beperkingen kunnen participeren 

in de samenleving met zo min mogelijk 

belemmeringen, op zoveel mogelijk aspecten 

en zo zelfstandig mogelijk. Wij willen bereiken 

dat inwoners in staat zijn om: 

een huishouden te voeren. 

vrijwilligers(organisaties) 

collectieve verzekering. 

verzekerd via een 

d. Deze doelstelling is deels gerealiseerd. Er zijn 

actief maatschappelijke stageplekken geworven 

voor middelbare schoolleerlingen uit Best. Er is 

geen specifieke aandacht aan andere doelgroepen 

besteed. 

e. De doelstelling is nog niet (volledig) gerealiseerd. 

Via het Wmo tevredenheidsonderzoek 

over 2011 wordt de ondersteuningsbehoefte 

van vrijwilligers in kaart gebracht. 

a. De doelstelling is (deels) gerealiseerd. Op individueel 

niveau is hieraan voldaan. Het vergroten 

van de zelfredzaamheid en participatie van inwoners 

is de primaire doelstelling bij diverse 

werkzaamheden van de Gemeentewinkel (Wmo, 

SoZa, leerplicht). Daarnaast is dit een belangrijk 

thema in de in 2011 vastgestelde visienota 

Maatschappelijke ondersteuning en participatie 

en zijn er in o.a. het nieuwe Wmo beleidsplan 

concrete doelstellingen en acties geformuleerd 

om hieraan bij te dragen. 

b. Hierbij wordt aangenomen dat er een verband 

bestaat met het vorige punt. Door participatie 

kan een sociaal isolement en vereenzaming 

verminderd/voorkomen worden. 

61 

Dit doel is (deels) gerealiseerd. Inwoners kunnen 

met hun ondersteuningsvraag terecht bij 

Bestwijzer, waar maatwerk wordt geboden om 

de belemmeringen op de verschillende levensgebieden 

zoveel mogelijk op te heffen. Waar 

nodig worden individuele voorzieningen verstrekt.


zich te verplaatsen in en om de woning. 

zich lokaal te verplaatsen per vervoermiddel. 

medemensen te ontmoeten en op basis 

daarvan sociale verbanden aan te gaan. 

Prestatievelden 7,8 en 9: 

“Het bieden van maatschappelijke opvang, 

waaronder vrouwenopvang, het bevorderen 

van de openbare geestelijke gezondheidszorg 

(OGGZ) en het bevorderen van verslavingsbeleid.” 

Lokaal gezondheidsbeleid 

Handhaven en/of bevorderen van (gelijke 

kansen op) een optimale gezondheid van de 

inwoners uit Best en waar mogelijk gezondheidsproblemen/-bedreigingen 

voorkomen 

door middel van (preventieve) acties op het 

gebied van leefstijl en omgeving en het bevorderen 

van de integrale toegankelijkheid 

van gezondheidsvoorzieningen. 

Binnen het huidige beleid zijn de volgende 

prioriteiten benoemd: 

- het terugdringen van het aantal rokers; 

- beter inzicht en aanpak van de 

62 

De doelstelling is, in samenspraak met de regio, 

gerealiseerd. Uit de GGD monitor 'maatschappelijke 

opvang, OGGZ en verslavingszorg Zuidoost-Brabant 

die in 2011 (cijfers zijn over 2010) 

is verschenen, blijkt dat: 

- het aantal personen dat in de maatschappelijke 

opvang in Eindhoven heeft verbleven in 2010 

31% lager is dan in 2009. Het aantal feitelijk 

daklozen wordt in 2010 ca. 23% lager geschat 

dan in 2009. 

- de GGZe heeft op 31-12-2010 10996 cliënten 

in behandeling, in 2009 waren dit 11148 cliënten. 

- 28% van de jongeren in Best doet aan bingedrinken 

(t.o.v. gem. 34% in de regio) 

- 14% van de volwassenen (19-65) en 11% van 

de ouderen (65+) in Best zijn overmatige drinkers 

(t.o.v. resp. gem. 13% en 10% in de regio) 

- 0,9% van de volwassenen in Best gebruikt 

harddrugs (gelijk aan het gemiddelde in de 

regio) en 0,3% van de jongeren (t.o.v. 0,5% in 

de regio). 

- per 10.000 inwoners zijn 30 mensen in Best in 

behandeling bij Novadic-Kentron (t.o.v. 40,4 in 

de regio) 

Het is nog niet bekend of de doelstelling is gerealiseerd. 

Er zijn nog geen cijfers beschikbaar 

over 2011. De staat van de gezondheid van de 

burgers in Best wordt voornamelijk afgemeten 

aan de resultaten van de door de GGD gehouden 

gezondheidsmonitoren. Elke leeftijdsgroep 

(0-12, 12-19, 19-65 en 65+) komt 1 keer per 

vier jaar aan bod. In 2011 is de monitor onder 

jongeren van 12-19 jaar afgenomen. De resultaten 

hiervan zijn nog niet beschikbaar.


drugsproblematiek; 

- verbeterde signalering en preventie van 

diabetes en depressie. 


a. 

b. 

a.1. 


Prestatieveldoverstijgend: 


Aanpassen/herijken/opstellen van beleid a. In 2011 heeft de raad de nota Visie maatschap- 

(2012-2015) 

pelijke ondersteuning en participatie vastgesteld 

alsmede twee vervolgnota’s: de nota Wmo 

2012-2015 en de Nota werk en inkomen 2011. 

Invoeren beleidsgestuurde contractfinanciering 

Integrale wijkontwikkeling 

Informatie ophalen uit wijken en deze informatie 

samen met de opgedane ervaringen 

gebruiken om het vertrouwen te verbeteren. 

a.2. In Hoge Akker, Naastenbest, Batadorp en 

Leeuwerik worden de lopende trajecten in 

het kader van Integrale Wijkontwikkeling 

voortgezet. 

a.3. Contacten onderhouden met bewoners(overleggroepen) 

en het GOEB. 

b. Samen met bewoners en partners wijkontwikkelingsplannen 

(WOP) opstellen, waarin 

opgenomen een samenhangend pakket van 

b. 

63 

Dit is ingevoerd voor de lokaal werkende professionele 

instellingen. 

a.1. Bij de reconstructie van de wijken De Leeuwerik 

en Naastenbest wordt tijdens het werk relevante 

informatie opgehaald. Ook in de contacten 

met bewonersoverleggen, GOEB en partners 

(woningcorporaties, stichting Welzijn Besta.2. 

Oirschot, politie etc.) wordt veel relevante informatie 

gedeeld. 

De werkzaamheden in Naastenbest en De 

Leeuwerik zijn voor 1 april 2012 gerealiseerd. In 

Batadorp spelen allerlei ontwikkelingen die ieder 

zijn eigen dynamiek kennen (speelgelegenheden, 

kleine verkeersmaatregelen, slowlane, 

Batalaan 12 etc). De buurtbewoners hebben 

hier in 2011 een actieve bijdrage in gehad. 

De Brede School in Hoge Akker wordt in 2012 

opgeleverd. Bijzonder in deze school is de actieve 

rol van de wijkbewoners; de bewoners zijn 

hierbij ondersteund door de gemeente. 

a.3. De Algemene Bestuursvergaderingen van het 

GOEB zijn bijgewoond (2 x) 

Het merendeel van de bewonersoverleggen is 

minimaal een keer bezocht. 

Vanwege het gedurende een lange periode 

demissionair zijn van dagelijks bestuur van het 

GOEB, is er geen overleg geweest tussen het 

GOEB en het college. 

b. Er is gekozen voor een meer praktische aanpak 

van gebiedsontwikkeling waarbij meer wordt 

aangesloten bij activiteiten die toch al in een


voorzieningen en/of activiteiten in een ge- wijk (gaan) plaatsvinden. Voorbeeld hiervan is 

bied op terrein zoals: wonen, werken, wel- een reconstructie. In dat kader worden bewozijn, 

sport, zorg en volksgezondheid, onderners uitgedaagd aan te geven waar hun belanwijs, 

verkeer, openbare ruimte en ruimtelijke gen en wensen liggen. Uiteraard altijd binnen 

ontwikkelingen. Gevolgd door een (uitvoeringsprogramma) 

beschrijving van concrete 

maatregelen die nodig zijn om de door de 

bewoners beoogde visie te bereiken. 

tevoren vastgestelde (financiele) kaders. 

c.1. Opstellen van een nota “hoe bewoners be- c.1. De nota bewonersparticipatie is opgesteld en in 

trokken worden bij de producten van de 

gemeente”. Tot voor kort bestond de betrokkenheid 

vooral uit informeren en raadplegen. 

In deze nota helderheid over of er 

sprake is van informeren, raadplegen, adviseren 

of coproduceren. 

2012 vastgesteld. 

c.2. Coalitievorming in de wijken stimuleren (be- c.2. Hier is uitvoering aan gegeven door het project 

woners, bedrijven, onderwijs, zorg, wonen 

etc.). 

“ Wij(k) en onze kinderen” en buurtbeheer. 

c.3. Onderzoeken hoe wijkbudgetten kunnen c.3. De buurtbudgetten zijn vanaf 2012 beschikbaar. 

a. 

worden ingevoerd. 

Accommodatiebeleid 

Realisatie van de in 2010 vastgestelde uit- a. In 2011 is een aanvang gemaakt met de trajecvoeringsagenda 

maatschappelijke voorzieten 1 en 2. Traject 1 betreft het initiatief van de 

ningen. 

Prestatieveld 2 

Stichting Bibliotheek Best, Pulz, centrum voor 

kunsteducatie en Educatief Centrum De Wig om 

te gaan samenwerken in een Culturele Hotspot 

in het centrum van Best. Traject 2 betreft de 

toekomst van de locatie van ’t Tejaterke. 

a.1. Bewerkstelligen van een sluitende keten a.1. In januari 2011 heeft het college ingestemd met 

waarin maatwerk wordt geboden aan jeug- de voor 2011 opgestelde planning van activiteidigen 

en hun ouders conform de wettelijke ten voor Beste Betsy. Deze activiteiten zijn na- 

eisen aan een CJG en aansluitend bij wensen 

en verwachtingen van doelgroepen. 

genoeg allemaal uitgevoerd. 

a.2. Doorontwikkelen van het integrale jeugd - a.2. In het nieuwe Wmo beleidsplan zijn concrete 

en onderwijsbeleid. Hiertoe een basiscon- acties benoemd waarmee uitvoering gegeven 

cept ontwikkelen, waarin het activiteitenaanbod 

en de leer - en zorgomgeving op 

elkaar aansluiten, vooralsnog voor de leeftijd 

van 0 - 12 jaar. 

gaat worden aan dit punt. 

a.3. De nieuwe ontwikkeling, overheveling van a.3. In 2011 is gestart met de pilot “Versnelde Inzet 

jeugdzorg naar de gemeenten, volgen, onder- Ambulante Jeugdzorg”, waarbij ambulante 

zoeken en implementeren van alle wettelijke jeugdzorg kan worden ingezet zonder indicatie 

vereisten. In geval er geen wettelijke eisen van Bureau Jeugdzorg, met als doel het sneller, 

komen in 2011, onderzoeken of de gemeente zonder extra schakels inzetten van juiste hulp. 

aan een experiment mee kan doen. 

Met aanvullende provinciale subsidie is het team 

64


a.4. Bekendheid met het aanbod van het Beste 

Betsy vergroten. Communicatieplan uitvoeren. 

a.5. Aanbod Beste Betsy optimaliseren rekening 

houdend met bezuinigingen op de middelen 

voor de jeugdgezondheidszorg. In dit verband 

nader onderzoek doen naar de positie 

van de jeugdgezondheidszorg binnen Beste 

Betsy. 

a.6. Twee van de vijf functies van het CJG - 

informatie/advies en licht - pedagogische 

hulp, over de periode mei 2010 - mei 2011 

kwalitatief evalueren. Resultaten omzetten in 

verbeteracties. 

a.7. Netwerkorganisatie en voorwaarden optimaliseren, 

middels (continue) kwaliteitsverbetering 

van het casuïstiek-overleg, gezamenlijke 

deskundigheids-bevordering en uitwisseling 

van kennis en ervaringen 

a.8. Effectief en efficiënt jongerenwerk realiseren. 

Daartoe een visie op jongeren en jongerenwerk 

door Raad vast laten stellen en 

deze uitvoeren. Verdergaande samenwerking 

en mogelijke fusie van betrokken partners 

bewerkstelligen. 

b.1. In overleg met betrokken partners, komen 

tot een vastgestelde visie over de toekomstige 

samenwerking tussen de voorschoolse 

voorzieningen. 

jongerenwerk versterkt met een jeugdmaatschappelijk 

werker, met de intentie de instroom 

van de jeugdzorg te verminderen en de uitstroom 

te vergroten. 

De gemeente Best participeert in een SRE 

werkgroep die in 2011 is gestart met een gezamenlijk 

traject om de Transitie jeugd vorm te 

geven en de zorg voor jeugd opnieuw in te 

richten. 

a.4. Het communicatieplan is uitgevoerd; heeft o.a. 

geresulteerd in een website voor ouders 

(www.bestebetsy.nl). 

a.5. Licht pedagogische hulp is in 2011 opnieuw 

aanbesteed; dit heeft tot accentverschuivingen 

geleid, met gevolgen voor de uitvoering van de 

jeugdgezondheidszorg. Zo is de GGD hoofdopdrachtnemer 

geworden, verschuift het accent 

van individuele naar collectieve hulpverlening en 

worden ouders erop voorbereid dat zij vragen 

kunnen stellen via www.bestebetsy.nl. 

a.6. Aan het kwalitatief evalueren van de informatie/advies 

functie is nog geen uitvoering gegeven. 

In 2011 is aan de doorontwikkeling gewerkt 

van deze functie. Licht pedagogische hulp 

is geëvalueerd en heeft geresulteerd in verbeteracties. 

a.7. Het casuïstiekoverleg (Zorg Advies Team) is 

geëvalueerd, waarbij de behoefte van een registratiesysteem 

uitdrukkelijk naar boven kwam. 

Deskundigheidsbevordering en uitwisseling 

a.8. 

heeft als volgt plaatsgevonden: alle professionals 

in het onderwijsveld zijn geïnformeerd over 

Triple P, een Positief Pedagogisch Programma, 

waar alle regionaal werkende instellingen voor 

getraind zijn en worden. 

De visie is in 2011 opgesteld en opgenomen in 

het nieuwe Wmo-beleidsplan. Er is een start 

gemaakt om de verdergaande samenwerking en 

mogelijke fusie te bewerkstelligen. 

b.1. In september 2011 heeft de raad een visie op 

de harmonisatie van voorschoolse voorzieningen, 

verwoord in de notitie “Het beste van twee 

werelden” vastgesteld. Deze visie is tot stand 

gekomen in overleg met de betrokken partners. 

65


b.2. Evaluatie en bijstelling van het overdracht- b.2. Na evaluatie is in januari 2011 het overdrachtsysteem 

kindgegevens van kindercensysteem kindgegevens bijgesteld. 

tra/peuterspeelzalen naar basis-onderwijs 

c.1. 

(zie ook programma 5). 

Invoering van ambitieniveau 2 (2 beroeps- c.1. Met ingang van 1 januari 2011 is ambitieniveau 

krachten per groep in de vve-zalen Snuffeltje 2 ingevoerd in de toenmalige vve-zalen Snuffel- 

en 't Hummeltje). 

tje en ’t Hummeltje. 

c.2. Vaststelling van een verordening ruimte- en c.2. In uw vergadering van 13 december 2010 heeft 

inrichtingseisen peuterspeelzalen. 

de raad de Verordening ruimte- en inrichtingseisen 

peuterspeelzalen vastgesteld. 

c.3. Invoering van jaarlijks toezicht op de kwali- c.3. In 2011 hebben wij afspraken gemaakt met de 

teit van het peuterspeelzaalwerk en handha- GGD over het toezicht op de peuterspeelzalen in 

ving daarvan. 

2012. 

d. Initiatieven tot uitbreiding van kinderopvang d. In de wijk Dijkstraten is een MFA voorzien met 

positief ondersteunen door bij de ontwikke- tenminste een basisschool en een integraal 

ling van bestemmingsplannen rekening te 

houden met de behoefte aan kinderopvang. 


voorschools kindcentrum. 

a.1. Verdere doorontwikkeling van het concept a.1. Deze maatregelen zijn opgenomen onder de 

Bestwijzer. 

punten a.2 t/m b.2. 

a.2. Evaluatie functioneren Bestwijzer. a.2. Het functioneren van Bestwijzer is geëvalueerd 

in het kader van het Businessplan Bestwijzer en 

de besluitvorming over dit plan. Het functioneren 

is positief beoordeeld. 

a.3. Implementatie van het, eind 2010 vastge- a.3. Raad en college hebben eind 2011 een besluit 

stelde, ondernemingsplan voor Bestwijzer. 

genomen over de organisatieontwikkeling van 

Bestwijzer en specifieke organisatorische en 

financiële vraagstukken naar aanleiding van het 

ondernemingsplan (businessplan Bestwijzer). In 

afwachting hiervan is een begin gemaakt met 

de implementatie van (onderdelen van) het 

ondernemingsplan. Zie ook b.1. 

b.1. Formalisatie van functionele, financiële en b.1. Formalisatie vindt plaats in de vorm van over- 

juridische verhoudingen tussen enerzijds de eenkomsten tussen enerzijds de gemeente en 

gemeente en deelnemers van Bestwijzer, het samenwerkingsverband Bestwijzer, ander- 

anderzijds de deelnemers onderling. 

zijds de partners van het samenwerkingsverband 

onderling. Een eerste concept van de beoogde 

overeenkomsten is gereed. 

b.2. Verbeteren van de regiefunctie op het ge- b.2. De centrale intake binnen Bestwijzer vervult 

bied van zorgen dienstverlening, in eerste hierin een belangrijke rol. Rol en werkwijze van 

instantie binnen Bestwijzer. 

deze intake zijn in 2011 verder aangescherpt. 

Binnen Bestwijzer is gestart met thematische 

samenwerking, gericht op gezamenlijke aanpak 

van maatschappelijke problematiek. Deze samenwerking 

stond in het teken van “ armoede”. 

Dit heeft onder meer geresulteerd in een prakti- 

66



a.1. Het signaleren van de (over)belasting van 

mantelzorgers en het begeleiden van de 

mantelzorgers naar het Steunpunt Mantelzorg 

een vast onderdeel van het indicatieproces 

bij de aanvraag voor een Wmovoorziening 

maken. 

a.2. Afspraken maken met de partners in het CJG 

over het signaleren en begeleiden van overbelaste, 

jeugdige mantelzorgers. 

b. Samen met betrokken organisaties, waaronder 

Welzijn Best, de behoeftes en vragen 

van mantelzorgers in kaart brengen en het 

beleid hierop afstemmen. 

c. Aansluiten bij en gebruik maken van de door 

het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn 

en Sport aangeboden activiteiten en promotiematerialen 

in het kader van het Europees 

Jaar van het Vrijwilligerswerk 2011. 

d.1. De uitvoering die door Welzijn Best en het 

Heerbeeck College aan de maatschappelijke 

stages wordt gegeven, evalueren aan het 

einde van het schooljaar in 2011. 

d.2. In samenwerking met Sociale Zaken en Welzijn 

Best een plan van aanpak maken om de 

deelname van uitkeringsgerechtigden aan 

het vrijwilligerswerk te vergroten. 

e. Samen met betrokken organisaties, waaronder 

Welzijn Best, de behoeftes en vragen 

van (potentiële) vrijwilligers in kaart brengen 

en het beleid hierop afstemmen. 


a.1. Actief burgerschap stimuleren en faciliteren. 

Hiertoe opstellen van een brede visie op 

maatschappelijke participatie (participatievisie) 

en een hierop afgestemd producten- en 

dienstenaanbod, in relatie met het op te 

stellen Wmo-beleidsplan. 

a.2. Op alle beleidsterreinen wordt er rekening 

mee gehouden dat mensen met beperkingen 

optimaal kunnen participeren in de samenleving 

en gebruik kunnen maken van allerlei 

voorzieningen (o.a. integrale toegankelijk- 

67 

sche wegwijzer voor organisaties. 

a.1. Er is bij de aanvraag voor een Wmo voorziening 

standaard aandacht besteed aan de beschikbaarheid 

en (over)belasting van mantelzorgers. 

a.2. Hiervoor is in 2011 een aanpak bedacht. 

b. Er is in 2011 een onderzoek onder mantelzorgers 

gehouden waarin o.a. gevraagd is naar de 

ondersteuningsbehoefte. De resultaten van dit 

onderzoek zijn meegenomen bij het opstellen 

van het Wmo beleidsplan voor de jaren 2012- 

2015. 

c. Hier is zoveel mogelijk bij aangesloten. De gemeente 

Best heeft helaas geen gebruik kunnen 

maken van de promotour van de VNG, doordat 

de VNG meer aanmeldingen heeft gekregen dan 

gehonoreerd konden worden. 

d.1. Hier is nog geen uitvoering aan gegeven. Dit 

wordt o.a. meegenomen in de onder e. genoemde 

actie. 

d.2. Hier is nog geen uitvoering aan gegeven. 

e. Er is besloten het Wmo tevredenheidsonderzoek 

over 2011 te gebruiken om dit in kaart te brengen. 

De resultaten worden voor 1 juli 2012 bekend 

gemaakt. 

a.1. De kaders, visie en doelstellingen op het gebied 

van maatschappelijke ondersteuning en participatie 

zijn op 26 september 2011 door de Raad 

vastgesteld en uitgewerkt in onder meer het 

Wmo beleidsplan 2012-2015. 

a.2. In het in 2011 opgestelde Wmo beleidsplan zijn 

concrete acties benoemd waarmee uitvoering 

gegeven gaat worden aan dit punt.


heid). Vanuit de gemeentelijke regiefunctie 

voortdurend stimuleren van maatschappelijke 

organisaties, bedrijfsleven bij de invulling 

van dit uitgangspunt. 

a.3. Inbreng van senioren stimuleren bij de ontwikkeling 

van beleid (o.a. via Seniorenraad). 

b.1. (Financieel) ondersteunen van die organisaties 

en instellingen die bijdragen aan de 

participatie van kwetsbare inwoners of sociaal 

isolement/eenzaamheid voorkomen, 

Begeleiding en het tegengaan van vereenzaming 

in de laatste levensfase vormen 

daarbij bijzondere aandachtspunten. 

b.2. Via “Activerend Huisbezoek” specifieke aandacht 

geven aan inwoners met een (mogelijk 

risico op) eenzaamheidsproblematiek c.q. 

sociaal isolement en op basis hiervan een op 

het individu afgestemd aanbod verzorgen. 


a. Visieontwikkeling op compensatieplicht, resulterend 

in een nieuwe verordening in 2011 

waarin de compensatieplicht leidend is en 

niet het voorzieningenaanbod. 

b. De wijze van indicatiestelling afstemmen op 

de nieuwe verordening en nieuw beleid. 

c. Nieuwe ontwikkelingen in het kader van de 

Wmo vertalen naar gemeentelijk beleid en 

regelgeving, implementatie in de uitvoering. 

Eén van de ontwikkelingen die nauwlettend 

gevolgd zal worden is het landelijk onderzoek 

naar de mogelijkheid om naast de inkomenstoets 

ook een vermogenstoets toe te 

passen bij het vaststellen van de hoogte van 

de eigen bijdrage voor individuele voorzieningen. 

d. De gevolgen van de pakketmaatregel AWBZ 

met de betrokken organisaties in kaart (blijven) 

brengen en waar nodig opvangen. Bij 

nieuwe wijzigingen in de AWBZ zal het beleid 

en de uitvoering hierop afgestemd worden. 

e. Implementatie van nieuwe contracten inzake 

hulpmiddelen en collectief vervoer. 

f. Onderzoeken van de mogelijkheden voor het 

ontwikkelen van meer algemene voor- 

a.3. Hieraan is voldaan, onder meer via de Wmo 

adviesraad waarin ook de Seniorenraad is vertegenwoordigd. 

b.1. Hieraan is uitvoering gegeven, onder meer door 

het verstrekken van subsidies aan organisaties 

als de Stichting Vrijwillige Thuiszorg en de Algemene 

Hulpdienst. 

b.2. Deze actie is uitgevoerd en in het Wmo beleidsplan 

voor de jaren 2012-2015 is aangegeven 

dat we dit continueren. 

a. In 2011 is er een start gemaakt met het opstellen 

van de nieuwe verordening. 

b. Zie voorgaande actie. 

c. Dit is een continue proces. 

d. Dit is gebeurd, in individuele gevallen is er ondersteuning 

geboden. 

e. Dit is uitgevoerd, beide contracten zijn per 1 

januari 2011 ingegaan. De kwaliteit van de 

dienstverlening wordt voortdurend gemonitord. 

f. Dit heeft in 2011 niet tot concrete acties geleid. 

68


a. 

zieningen die de aanspraak op individuele 

voorzieningen kunnen verminderen. 

Prestatieveld 7, 8 en 9 

In samenwerking met centrumgemeente 

Eindhoven invulling geven aan een sluitende 

zorgketen preventie-opvang-nazorg voor 

b. 

daken thuislozen of mensen die hierop een 

risico lopen. Dit in relatie tot het Stedelijk 

Kompas. 

De nadruk in de gemeente Best ligt op de 

preventie en de nazorg. Diverse activiteiten 

moeten hiertoe bijdragen, zoals duidelijke 

afspraken met betrokken instellingen over 

hun inzet en afspraken met woningcorporaties 

over huisvesting van oorspronkelijke 

Bestenaren. 

Zorgdragen voor een op de vraag afgestemd 

aanbod voor Openbare Geestelijke Gezondheid 

en cliëntondersteuning. Op basis van 

beschikbare gegevens over de doelgroep 

van de prestatievelden 7,8,9 regionale afspraken 

maken met instellingen over het 

diensten-pakket voor de OGGZ en cliëntondersteuning 

(Novadic-Kentron en de GGzE). 

Lokaal gezondheidsbeleid 

a. Uitvoering geven aan de prioriteiten uit de 

nota Lokaal gezondheidsbeleid conform het 

daarin opgenomen uitvoeringsprogramma. 

b. Het handhaven van een verantwoord en 

gedragen preventief en corrigerend beleid 

op alcoholbeleid. Conform de drie pijlers uit 

het project "Laat je niet flessen!" (educatie 

en draagvlak, beleid- en regelgeving en 

handhaving) wordt regionaal en lokaal uitvoering 

gegeven aan het project. 

c. Beleid ontwikkelen om specifieke vormen 

van verpleging binnen de gemeentegrens 

mogelijk te maken zoals bijwoning en hospice. 

d. (Start maken met) opstellen nieuw beleid 

(2012-2015). 

a. Hieraan is uitvoering gegeven, onder meer door 

gemaakte prestatieafspraken met verschillende 

woningcorporaties in Best. 

b. Deze actie is (in regionaal verband) uitgevoerd. 

a. Hier is invulling aan gegeven. 

b. Hieraan is uitvoering gegeven. 

c. De procedure bij een vrijstellingsverzoek voor 

een mantelzorgwoning is versoepeld. 

De gemeente is betrokken bij het initiatief van 

de SeniorenRaadBest om een hospicevoorziening 

in Best te realiseren. 

d. Er is in 2011 een start gemaakt met het opstellen 

van het nieuwe beleid. 

69


Omschrijving indicator 




Norm 




Burger als wijkbewoner (score 2008 Rapportcijfer 

De score 2010: 7,1 

6,7) 

6,7-7,0 



gemeentebestuur in relatie tot de 

kiezer (score 2008; 4,9) 



gemeentebestuur als partner (score 

2008; 4,9) 


Gemiddelde wachttijd tot start van 

zorgverlening aan jeugdigen en hun 

opvoeders in het gemeentelijk domein. 

In 2011 zou de (nul)meting 

over 2010 bekend worden. Het is 

nog onzeker of via Jeugdbalans deze 

indicator daadwerkelijk zal worden 

gemeten. Vandaar dat een tweede 

indicator is beschreven. 

Percentage jeugdigen (12 t/m 17 

jaar) dat recent hulp heeft gezocht 

bij een of meer hulpverleners blijft 

gelijk (Bron: Jeugdbalans. Score 

2007: 38% waarbij het % hulpzoekenden 

kleiner is naarmate er meer 

gelukkige en meer gezonde jeugdigen 

in de gemeente wonen). 


Landelijke benchmark via Stichting 

Vraagwijzer (in 2010: 3 e plaats in de 

Loket Top 100). 


Score van Best in de nulmeting van 

basisfuncties in prestatieveld 4 ver- 

Rapportcijfer 

6 

Rapportcijfer 

6 

% 

38% 

Landelijke ranking 

≤ 3 

Benchmark 

≥ andere gemeenten 

70 

De score 2010: 5,7 

De score 2010: 5,8 

Niet beschikbaar: prestatie indicator blijkt eens in 

de vier jaar beschikbaar. 

Bestwijzer behoort niet meer tot de top 3. 

Onbekend, de meting is uitgevoerd maar levert 

geeft geen vergelijking met andere gemeenten.


gelijkbaar of beter dan andere gemeenten. 


a. Klanttevredenheid over aanvraagprocedure 

(SGBO – onderzoek) 

b. Klanttevredenheid over de individuele 

rolstoel-, vervoer- en woonvoorzieningen 

(samengevat hulpmiddelen) 

en hulp bij het huishouden. 

Rapportcijfer 

≥ 7,8 

Rapportcijfer 

≥ 7,9 

71 

Deels gerealiseerd. 

a. 7,4. 

b. Rapportcijfer hulp bij het huishouden: 8.0 

Rapportcijfer Wmo-hulpmiddelen (rolstoel-, 

vervoer- en woonvoorzieningen): 7,5 

Rapportcijfer collectief vervoer (Taxbus): 6,0. 


Presentatieveld 3: Deze score wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er andere accenten zijn gelegd in het onderzoek, 

met name gericht op registratiesystemen, protocollen etc. 

Prestatieveld 4: Deze nulmeting heeft niet geresulteerd in een rapportcijfer maar geeft weer welke basisfuncties 

de gemeente goed voor elkaar heeft, met welke functies de gemeente goed op weg is en welke 

functies nog minimaal ingevuld zijn. Voor de meeste basisfuncties is de gemeente goed op weg of heeft de 

gemeente deze al goed voor elkaar. Hierbij is geen vergelijking met andere gemeenten gemaakt. 

Prestatieveld 6a: Het rapportcijfer voor de aanvraagprocedure is een 7,4. Het rapportcijfer is daarmee iets 

lager dan twee jaar geleden, maar hoger dan het gemiddelde rapportcijfer in andere gemeenten. De lagere 

score voor het collectief komt mogelijk door de overgang naar een nieuwe vervoerder per 1 januari 2011 

waarbij het vervoer enige tijd onder de maat is geweest. Inmiddels is de dienstverlening weer genormaliseerd. 

Trends 

Niet van toepassing.


Baten, lasten en mutaties reserves 8.1 - Maatschappelijke ondersteuning 


8.1 - Maatschappelijke 

ondersteuning 




Lasten 9.533 10.130 10.262 9.424 

Baten 1.705 1.870 2.079 2.397 






In het resultaatgebied Maatschappelijke ondersteuning bedraagt het verschil tussen de gewijzigde begroting 

2011 en de realisatie 2011 per saldo € 1.087.000 (batig). Dit verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door: 

Hogere baten in 2011 vanwege restant middelen 2009 en 2010 van € 50.000. De extra ontvangen middelen 

voor 2011 zijn geheel benut. 

Lagere lasten als gevolg van het niet geheel inzetten van het budget voor de ondersteuning van mantelzorg 

(€ 34.000 batig); bij de resultaatbestemming 2011 wordt voorgesteld om een bedrag van 

€ 15.000 over te hevelen naar 2012. Dit budget is bedoeld om jonge mantelzorgers te ondersteunen. In 

2011 is nagedacht over een aanpak, het over te hevelen budget is bedoeld om dit verder uit te voeren. 

Lagere lasten als gevolg van het niet geheel inzetten van het budget voor ondersteunende begeleiding 

psycho-sociaal (€ 188.000 batig). Dit budget is bedoeld om de gevolgen van de pakketmaatregel uit 

2009 op te vangen. Door deze pakketmaatregel kwamen mensen met lichte beperkingen of met beperkingen 

alleen op het gebied van participatie niet meer in aanmerking voor AWBZ-begeleiding. In individuele 

gevallen is er ondersteuning geboden, maar een grote toestroom van cliënten die hun indicatie 

verloren naar de gemeente is uitgebleven. Vanaf 2013 wordt echter de volledige AWBZ-begeleiding naar 

de gemeente overgeheveld. Op het budget dat de gemeente hiervoor ontvangt wordt een decentralisatiekorting 

toegepast. Het overgebleven budget kan ingezet worden om adequate begeleiding te bieden 

aan inwoners die dit nodig hebben. 

Lagere lasten als gevolg van het niet geheel inzetten van het budget voor het welzijnsfonds (€ 27.000 

batig). Er zijn slechts enkele aanvragen voor dit fonds ingediend. 

Hogere lasten als gevolg van een nabetaalde subsidie over 2010 aan JPP (€ 28.000 nadelig). 

Lagere lasten als gevolg van het niet geheel inzetten van het budget voor het integraal jeugd- en jongerenbeleid 

(€ 44.000 batig). De reden hiervan is het niet afronden in 2011 van de aanschaf en implementatie 

van een jongerensite (CJG). Hetzelfde geldt voor de aanschaf van een registratiesysteem. Achterliggende 

reden hiervan is een knelpunt in de personele bezetting. 

72

Lagere kapitaallasten van gemeentelijke accommodaties voor peuterspeelzaalwerk (€ 33.000 batig). Ter 

uitvoering van de Nota waardering, activering en afschrijving is de afschrijvingstermijn van deze accommodaties 

verlengd naar 50 jaar. 

Lagere kapitaallasten van gemeentelijke accommodaties voor kinderopvang (€ 43.000 batig). Ter uitvoering 

van de Nota waardering, activering en afschrijving is de afschrijvingstermijn van deze accommodaties 

verlengd naar 50 jaar. 

Hogere baten als gevolg van een hogere huuropbrengst van gemeentelijke accommodaties voor kinderopvang 

(€ 30.000 batig). 

Lagere baten als gevolg van het niet ontvangen van een geraamde bijdrage van derden in het kader 

van integrale wijkontwikkeling (€ 90.000 nadelig). Er was hierbij gerekend op een structurele bijdrage 

van de woningcorporaties, maar zij leveren alleen incidenteel een bijdrage. 

Lagere lasten als gevolg van het niet geheel inzetten van het budget voor diverse leveringen en diensten 

in het kader van integrale wijkontwikkeling (€ 44.000 batig). De buurtbudgetten (€ 40.000) zijn pas 

in 2012 ingevoerd. 

Lagere lasten als gevolg van het niet geheel inzetten van het budget voor het lokale gezondheidsbeleid 

(€ 24.000 batig) vanwege een knelpunt in de personele bezetting. 

Hogere baten als gevolg van een hogere rijksbijdrage in het kader van het centrum voor jeugd en gezin 

(€ 173.000 batig). Het batige verschil is ontstaan als gevolg van de mogelijkheid om apparaatskosten 

voor de coördinator centrum jeugd en gezin ten laste van de Tijdelijke regeling Centra voor Jeugd en 

Gezin en de Provinciale subsidieregeling Jeugd en Gezin te kunnen brengen. 

Lagere lasten als gevolg van de onderschrijding van de volgende budgetten voor individuele Wmovoorzieningen: 

o aanschaf en- aanpassing vervoermiddelen (€ 31.000 batig); 

o woningaanpassingen (€ 123.000 batig); 

o huishoudelijke hulp (€ 46.000 batig). 

De Wmo is een open eind regeling waarbij de gemeente Best de vraag maar beperkt kan beïnvloeden. 

Hierdoor is er kans op onder- of overschrijding van budgetten. In het algemeen nemen de kosten voor 

een aantal voorzieningen (met name woningaanpassingen) de laatste jaren wel af. Via de tweede tussentijdse 

rapportage 2012 wordt voorgesteld enkele budgetten bij te stellen. 

Hogere baten als gevolg van een toename van de eigen bijdragen van de inwoners die in het kader van 

de Wmo eigen bijdrageplichtige hulp(middelen) ontvangen (€ 81.000 batig). Sinds 2007 geldt er voor 

vrijwel alle Wmo voorzieningen een eigen bijdrage. Door een overgangsmaatregel betalen cliënten die 

voor die tijd al gebruik maakten van een hulpmiddel geen eigen bijdrage. Doordat er steeds meer nieuwe 

cliënten/nieuw verstrekte voorzieningen bijkomen stijgen de inkomsten uit de eigen bijdragen. 

Lagere lasten als gevolg van het niet geheel inzetten van het exploitatiebudget van Bestwijzer 

(€ 59.000 batig). In afwachting van de uitkomsten van de organisatieontwikkeling van Bestwijzer en 

gemeentelijke besluitvorming hierover is in terughoudend gehandeld bij het doen van uitgaven en de 

verdere vormgeving van de exploitatie van Bestwijzer. 

73

PROGRAMMA 9 - MILIEU 

Het programma Milieu omvat milieu, reiniging en de afvalstoffenverwijdering. 


Baten, lasten en mutaties reserves 9 - Milieu 


9 - Milieu Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 5.806 6.108 6.168 5.896 

Baten 5.082 5.092 5.092 5.057 

Saldo voor bestemming 724 1.016 1.076 839 



Saldo na bestemming 913 1.016 1.021 831 

74

RESULTAATGEBIED 9.1 - MILIEU 



a1. Een bijdrage leveren aan een leefbaar milieu a1. De gemeente levert een bijdrage aan een leef- 

en een zo laag mogelijke milieubelasting als baar milieu door het continu bewaken van 

gevolg van bedrijvigheid. 

lucht-, geur-, geluid- en bodemkwaliteit middels 

In dit verband wordt met name de lucht-, het verbinden van voorschriften aan milieuver- 

geur-, geluid- en bodemkwaliteit alsmede de gunningen, het uitvoeren van toezicht en - 

afvaltaak en het bevorderen van duurzaam- indien nodig- handhaving, het opstellen van en 

heid genoemd. 

uitvoering geven aan beleidsplannen van bepaalde 

milieuthema's en het inbrengen van 

milieuinformatie in producten/ projecten van 

andere afdelingen. 

. 

b. Afname van de concentraties luchtverontreiniging. 

c. Het geluidniveau in woningen met een overschrijding 

van het binnenniveau als gevolg 

van (spoor)wegverkeer verminderen. 

d. Een evenwicht tussen voldoende geluidsruimte 

voor bedrijven en het beschermen 

van geluidgevoelige woongebieden rondom 

de gezoneerde industrieterreinen. 

e. Borgen van de duurzaamheidsambitie teneinde 

een bijdrage te leveren aan het Europese 

en nationale klimaatbeleid. 

Grotendeels is e.e.a. volgens planning gelopen 

en daarmee invulling gegeven aan de gemeentelijke 

milieutaak, zoals vastgelegd in het prioriteitendocument 

en het handhavingsbeleidsplan. 

Voor enkele taken is de planning (gedeeltelijk) 

aangepast (zie toelichting bij gerealiseerde 

prestatie-indicatoren). 

b. Door het uitvoeren van een aantal maatregelen 

uit het luchtkwaliteitsplan gedurende deze begrotingsperiode 

is de Bestse bijdrage aan de 

afname van de luchtverontreinigende stoffen 

gerealiseerd. 

c. Door het treffen van voorbereidende werkzaamheden, 

in het kader van het actieplan EUrichtlijn, 

zijn geluidsreducerende maatregelen 

mogelijk gemaakt. 

Door uitvoering te geven aan vastgesteld hogere 

waarden beleid zijn ruimtelijke- en infrastructurele 

ontwikkelingen mogelijk gemaakt, rekening 

houdend met in beleid vastgelegd gewenste 

leefkwaliteit. 

d. Door doorlopend de geluidszone te bewaken 

zijn de te beschermen geluidgevoelige woongebieden 

beschermd. 

e. Duurzaamheid en energiebesparing is meegenomen 

in een aantal projecten. 2011 heeft bovendien 

in het teken gestaan van het formuleren 

van klimaat- en energiebeleid. Dit teneinde 

lijn te brengen in de te leveren inspanningen op 

75


f. Verminderen van de milieudruk door het 

zoveel mogelijk stimuleren van preventie en 

hergebruik van afvalstoffen. 

dit vlak. 

f. Door middel van het zo goed mogelijk faciliteren 

van bewoners om zich op verantwoorde wijze te 

ontdoen van (gescheiden) afvalstromen is hieraan 

een bijdrage geleverd. 



a.1 Invulling geven aan het door de raad vast te a.1 Er zijn 15 aanvragen om een omgevingsvergun- 

stellen prioriteitendocument 2011. 

ning voor de activiteit milieu ingekomen. Er zijn 

10 beschikkingen afgegeven. Daarnaast is 1 

aanvraag om omgevingsvergunning buiten behandeling 

gelaten. Er zijn 19 Amvb meldingen 

behandeld. Voor twee bedrijven is de omgevingsvergunning 

voor de activiteit milieu ingetrokken. 

Er zijn 14 maatwerkprocedures doorlopen. 

Bovengenoemde aantallen komen bij benadering 

overeen met de aantallen in 2010. In 

tegenstelling tot voorgaande jaren is geen enkele 

keer de termijn, om te komen tot een beschikking, 

overschreden. 

Voor de bestemmingsplannen/projecten; Dijkstraten, 

Parkwachters, Oranjebloesem, 1 e herziening 

Heivelden en Schutboom zijn hogere 

waarden besluiten genomen. 

Daarnaast zijn voor een 12-tal bestemmingsplannen 

de milieuparagraaf getoetst. 

De Wet algemene bepalingen omgevingsrecht is 

in 2011 volledig geïmplementeerd. 

a.2 Integraal toezicht en integrale handhaving 

gebaseerd op het vastgestelde handhavingsbeleidsplan. 

76 

Middels een halfjaarlijkse doorrekening van alle 

geurcontouren van veehouderijen is gebleken 

dat er geen aanleiding is de geurverordening te 

herzien. 

Verantwoording van de overige prioriteit 1 en 2 

taken staan onder b t/m f. 

a.2 In 2011 is toezicht en handhaving uitgevoerd, 

grotendeels conform het vastgestelde uitvoeringsprogramma 

2011. Hiermee wordt een bijdrage 

geleverd aan het bereiken van de toezicht- 

en handhavingsdoelen die zijn benoemd 

in het (op 20 december 2011) vastgestelde 

handhavingsbeleidsplan. Door de vastgestelde 

documenten (beleidsplan, uitvoeringsprogram-


b. Uitvoering geven aan het 'Luchtkwaliteits- b. 

ma en jaarverslag) wordt voldaan aan de beleidscyclus 

voor integraal toezicht en handhaving 

op onder andere het gebied van milieu. 

Er is conform uitvoering gegeven aan het luchtplan' 

voor wat betreft de in 2011 opgenokwaliteitsplan. De speerpunten waren: 

men maatregelen. 

-Toetsen van omgevingsvergunningen en bestemmingsplannen 

volgens het vastgesteld 

c. Uitvoering geven aan het 'Actieplan EU richt- c. 

stappenplan waarmee is geborgd dat het aspect 

luchtkwaliteit wordt meegenomen. 

- Het project groene voetstappen uitgevoerd 

waarin 5 scholen hebben geparticipeerd waarbij 

kinderen gedurende 1 week extra gestimuleerd 

zijn om met de fiets, de step of te voet naar 

school te gaan. 

- Aanbesteding voor verschoning van het gemeentelijk 

wagenpark heeft plaatsgevonden, de 

te ontvangen subsidie van 30.000 euro is veiliggesteld. 

- Reconstructie van het kruispunt Eindhovenseweg 

Zuid/Willem de Zwijgerweg heeft plaatsgevonden 

waardoor de doorstroming verbetert 

Er is conform uitvoering gegeven aan het actielijn 

omgevingslawaai' voor wat betreft de in plan EU richtlijn. De speerpunten waren: 

2011 opgenomen maatregelen. 

Het doorlopen van procedures voor het mogelijk 

maken van het aanbrengen van fluisterasfalt op 

de Eindhovenseweg Zuid en een geluidsafscherming 

langs de Willem de zwijgerweg en 

zijn enkele wegen voorzien van nieuw asfalt. 

d. Uitvoering geven aan het zonebeheerplan. d. In plaats van 2010 is in 2011 het zonebeheerplan 

opgesteld en vastgesteld. In navolging 

daarop is conform uitvoering gegeven aan het 

zonebeheerplan middels actualisatie van de 

geluidsbelasting op de geluidszone. Hierdoor is 

er blijvend inzicht in de vergunde en beschikbare 

geluidsruimte op de bedrijventerreinen ’t 

Zand, Heide en Breeven. 

e. Bij alle ruimtelijke plannen en woningbouw e. In 2011 zijn er diverse projecten gedraaid ten- 

wordt duurzaamheid integraal meegenomen. einde invulling te geven aan de begrote ambi- 

Er wordt ingezet op energiebesparing door ties. Zo is er gestart met een pilot energiebe- 

het verbeteren van energieprestaties bij sparing bij gemeentelijk vastgoed. Heeft er een 

bestaande bouw, het stimuleren van ener- aanbesteding plaats gevonden voor een duurgiebesparende 

nieuwbouw en de toepassing zamewarmtevoorziening voor de wijk Dijkstra- 

van duurzame energiesystemen. 

ten en is het beleidsplan energie- en materiaaltransitie 

geformuleerd. Daarnaast heeft er met 

regelmaat gerichte voorlichting plaatsgevonden 

in lokale media en via hoebespaarikenergie.info. 

77


f. Uitvoering geven aan het vast te stellen 

afvalstoffenbeleidsplan. 


f. Het beleidsplan energie- en materiaaltransitie is 

78 

in 2011 opgesteld en staat geagendeerd voor 

raadsbehandeling in het 1 e kwartaal van 2012. 

De uitvoering volgt na vaststelling door de raad. 





a. Realisatie van taken met priori- % 

teit 1 

100 

90 % 

Realisatie van taken met priori- % 

teit 2 

100 

100% 

Realisatie van taken met priori- % 

teit 3 

100 

0% 

Evaluatie handhavingsuitvoeringsprogramma 

2010 

b. Monitoren van effecten van de 

geplande maatregelen uit het Luchtkwaliteitplan 

Status 

Gereed 

% 

100 

c. Uitvoeren van de geplande maat- % 

regelen uit het Actieplan EU richtlijn 

omgevingslawaai 

100 

d. Bepalen of wordt voldaan aan de dB(A) 

geluidszone 

50 dB(A) 

e. Beleidsplan Duurzaamheid Status 

Gereed 

f. Afvalbeleidsplan Status 

Gereed 

100% 

100% 

De geplande maatregelen zijn uitgevoerd. De 

monitoring van de effecten vindt conform planning 

plaats in 2013. 

100% 

50 - 55 dB(A) 

100% 

100% 

Toelichting op de gerealiseerde prestatie-indicatoren waarvoor de norm niet volledig is gehaald 

Ad a. 

- Het actualiseren van bodembeleid (prioriteit 1) is uitgesteld. Op 4 april jl. heeft er een PRIO-sessie milieu 

plaatsgevonden met de gemeenteraad. Per milieuthema's zijn ambities vastgesteld. Aan het thema bodem is 

een laag ambitieniveau toegekend waardoor dit thema is doorgeschoven naar 2012. 

- De beleidsplannen; milieu en horeca (prioriteit 1) zijn in 2011 volledig opgesteld. De vaststelling van deze 

plannen door de raad vindt, in afwijking van de planning, niet in 2011 maar in het eerste kwartaal van 2012 

plaats. 

- De beleidsnotitie Aquabest is opgesteld (prioriteit 1). Vaststelling vindt in afwijking van de planning niet in 

2011 maar 2012 plaats.

- Het ontwikkelen van gebiedsgericht geluidbeleid ten behoeve van evenementen (prioriteit 3). (Afhankelijk 

van de functie van een gebied wordt het beschermingsniveau bepaald). Dit thema vervalt omdat hieraan 

tijdens de PRO-sessie van 4 april ook een laag ambitieniveau is toegekend. Dit thema wordt niet opgenomen 

in het milieubeleidsplan 2012-2015 en daarbij horende Milieu Uitvoering Programma. 

Ad d. (prioriteit 1) 

Op de meeste punten van de geluidszone wordt voldaan aan de 50 dB(A) grenswaarde, echter op een paar 

punten is er een overschrijding van de cumulatieve geluidbelasting van alle industriële bedrijven op ‘t Zand 

van 3 tot 5 dB(A). Ter plaatse van deze overschrijding liggen geen woningen. Het knelpunt wordt opgelost 

nadat de zone is verlegd. Een andere reden om de zone te verleggen is dat de geluidbelasting veroorzaakt 

door De Ronde en T-Best Noord ook worden betrokken bij de beoordeling van cumulatieve geluidhinder. 

Nadat het bestemmingsplan bedrijventerreinen Best en de parapluherziening geluidszone ’t Zand zijn vastgesteld 

(1 e kwartaal 2012) wordt op alle punten voldaan aan de 50 dB(A) etmaalwaarde. 

Onvoorziene werkzaamheden 

-De werkzaamheden ten gevolge van bodemverontreiniging door illegale lozing aan de Terraweg hebben 

2011 bijna € 40.000 gekost. Deze kosten zijn exclusief de nog te maken kosten voor het afdekken van de 

locatie. 

- Beoordelen ruimtelijke onderbouwingen voor het onderdeel milieu voor niet geplande ruimtelijke ontwikkelingen 

voor zowel interne als externe initiatieven. 

Daarnaast zijn aan een aantal taken meer uren besteed dan gepland, namelijk: 

- Verlenen van Omgevingsvergunning voor de activiteit milieu: De Wabo systematiek leidt enerzijds tot integraler 

tot stand komen van besluiten, maar vraagt anderzijds meer afstemming en in- en extern overleg. Het 

gebruik van het vergunningenregistratiesysteem SquitXO en de werkzaamheden in het kader van de BAG, 

waarvoor ook milieumedewerkers worden ingezet, leiden momenteel tot meer administratieve werkzaamheden 

en handelingen. Het efficiencyvoordeel van digitale vergunningverlening wordt vanaf 2012 gerealiseerd. 

Ad e. & f. 

Raadsbehandeling van het beleidplan energie- en materiaaltransitie vindt plaats in het 1e kwartaal van 2012 

Trends 


79


Baten, lasten en mutaties reserves 9.1 - Milieu 


9.1 - Milieu Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 3.908 4.097 4.178 3.903 

Baten 3.205 3.102 3.102 3.063 

Saldo voor bestemming 702 995 1.076 840 



Saldo na bestemming 891 995 1.021 831 


In het resultaatgebied Milieubeleid bedraagt het verschil tussen de gewijzigde begroting 2011 en de realisatie 

2011 € 189.000 (batig). Dit verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door: 

Lagere lasten als gevolg van ophaal- en stortkosten van huisvuil en afval (€ 190.000 batig). 

Lagere baten als gevolg van het niet ontvangen opbrengsten ongediertebestrijding (€ 16.000 nadelig). 

Hogere lasten als gevolg van advieskosten en advertentiekosten (€ 19.000 nadelig). 

Lagere lasten als gevolg van het niet geheel inzetten van het budget uitvoering milieuwetgeving 

(€ 17.000 batig); bij de resultaatbestemming 2011 wordt voorgesteld om een bedrag van € 17.000 over 

te hevelen naar 2012. 

Lagere lasten als gevolg van het niet geheel inzetten van het budget voor regiepersoneel in het kader 

van het milieubeleid (€ 15.000 batig). 


worden gedekt uit reserves, hebben de lagere lasten per saldo geen gevolgen voor het resultaat 2011. Het 

betreft: 

Duurzame energie Dijkstraten (€ 12.000). 

Luchtkwaliteitsplan (€ 31.000). 

80

RESULTAATGEBIED 9.2 - RIOLERING / ONDERGRONDSE INFRASTRUCTUUR 



a. Kwaliteit van de rioolvoorzieningen minimaal 

op het niveau van het gemiddelde van vergelijkbare 

gemeenten in de landelijke benchmark, 

die prestaties vergelijkt voor wat 

betreft het functioneren en beheren van de 

riolering en de mate waarin de ambities 

aansluiten bij de wettelijke zorgplichten voor 

stedelijk afvalwater, hemelwater en grondwater. 

a. Alle genoemde doelstellingen zijn behaald. 

b. Afronden van het digitaliseren van de on- b. Het digitaliseren in het kader van de WION is 

dergrondse infrastructuur in aansluiting op 

de Wet Informatieuitwisseling Ondergrondse 

Netten (WION). 

nagenoeg afgerond. 



a. Uitvoering van het geactualiseerde Verbreed a. Het VGRP is in 2011 geactualiseerd en vastge- 

Gemeentelijke Rioleringsplan (GRP) en bastel. Werkzaamheden voor 2011 zijn volgens 

sisrioleringsplan (BRP). 

het VGRP uitgevoerd. 

b. Systeem van de wettelijk verplichte digitale b. Alle wettelijke digitale gegevens zijn verwerkt. 

gegevensuitwisseling completeren met het 

De informatie van sportpark Leemkuilen wordt 

digitaliseren van overige ondergrondse infra- gelijktijdig met de lopende renovatie van het 

structuur. (m.n. gemeentelijke accommodaties). 

sportpark verwerkt. 






a. Resultaat van de benchmark Gemiddelde 

Behaald 

plaatst Best op minimaal het gemiddelde 

niveau van vergelijkbare gemeenten. 

≥ gemiddelde 

b. Digitalisering (gemeentelijke) Status 

Behaald 

ondergrondse infrastructuur. 



81

Trends 



Baten, lasten en mutaties reserves 9.2 - Riolering / ondergrondse infrastructuur 


9.2 - Riolering / ondergrondse 

infrastructuur 




Lasten 1.899 2.011 1.990 1.993 

Baten 1.877 1.990 1.990 1.993 






In het resultaatgebied Riolering/ondergrondse infrastructuur is er geen verschil in het saldo na bestemming 

tussen de gewijzigde begroting 2011 en de realisatie 2011. Dit is een gevolg van de methodiek dat verschillen 

bij lasten en baten worden verrekend met de voorziening rioolbeheer. 

82

PROGRAMMA 10 - RUIMTE EN BOUWEN 

Het programma Ruimte en bouwen omvat ruimtelijke planning, ontwikkelen van volkshuisvestingsbeleid, 

realisatie van bouwlocaties, bouwkundige advisering en het uitvoeren van controles op het gebied van ruimtelijke 

regelgeving. 


Baten, lasten en mutaties reserves 10 - Ruimte en bouwen 


10 - Ruimte en bouwen Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 23.810 30.407 45.626 26.517 

Baten 16.102 28.170 29.553 11.005 


Stortingen in de reserves 2.267 372 603 1.705 

Bijdragen uit de reserves 8.337 946 15.126 15.721 


83

RESULTAATGEBIED 10.1 - RUIMTELIJKE PLANNING 



a. Woningbouw: 

a. Door het vaststellen van bestemmingsplannen 

Doorgroeien naar 34.000 inwoners in 2030 

Dijkstraten, Schutboom en Steegsche Velden- 

(conform document "Herijking visie op Best Oost zijn er mogelijkheden gerealiseerd om een 

en invulling bezuinigingstaakstelling meerja- eerste deel van deze doelstelling op termijn te 

renbegroting 2010-2013"). 

bereiken. 

b. Centrumontwikkelingen: 

b. Door het vaststellen van het Uitwerkingsplan 

Moderniseren en herinrichten centrum, uit- Centrum is een belangrijke stap gezet in de 

voering in de komende tien jaar. 

herinrichting van het Centrum. Hiermede is de 

doelstelling voor 2011 gerealiseerd. 

c. Vitaal platteland: 

c. Meer samenwerking en afstemming bij initiatie- 

Een vitaal en aantrekkelijk platteland, zowel ven van particulieren, maatschappelijke organi- 

voor recreanten als onze inwoners, die er satie en overheden in het buitengebied waar- 

wonen, werken en verblijven. 

door de doelstelling is/wordt gerealiseerd (continue 

proces). 

d. Het gebruik van de leefomgeving ordenen d. Naleving van de regels en voorschriften met 

en de kwaliteit, veiligheid en leefbaarheid betrekking tot het gemeentelijk grondeigendom 

van de bebouwde en onbebouwde ruimte is deels gerealiseerd door de uitvoering van het 

beschermen. 

project ‘handhaving illegaal gebruik gemeentegrond’ 

waarmee de kwaliteit, veiligheid en leefbaarheid 

van de bebouwde en onbebouwde 

ruimte wordt geborgd. 

e. Afgeleid doel ten behoeve van de doelstel- e. Deze doelstelling is gerealiseerd: er wordt vollingen 

a t/m d. 

daan aan en gebruik gemaakt van weten re- 

Organisatie en instrumentarium: 

Voldoen aan en gebruikmaken van weten 

regelgeving. 

gelgeving. 



a.1. Uitwerken en uitvoeren van de met gemeen- a.1. In 2011 zijn 3 woonwijken en diverse inbreiteraad 

afgestemde strategie omtrent wodingslocaties in ontwikkeling genomen waardoor 

ningbouwproductie, mede gelet op regionale woningen kunnen worden gerealiseerd waar- 

woningbouwafspraken. 

mee alsdan wordt voldaan aan de regionale 

woningbouwafspraken. 

a.2. Afronden voorbereidende onderzoeken voor a.2/ Vaststelling van bestemmings- en beeldkwali- 

de uitbreidingslocaties Dijkstraten, Aarle en a.3 teitplannen door de gemeenteraad d.d. 9 mei 

Steegsche Velden, zoals milieueffectrappor- 2011 Steegsche Velden-Oost en d.d. 26 septages, 

beeldkwaliteitplannen en archeolotember 2011 Dijkstraten en Schutboom. Voor 

gisch onderzoek. 

Aarle is het archeologisch onderzoek in septem- 

a.3 Vaststellen bestemmingsplannen voor de ber 2011 gestart. 

84


woningbouwlocaties Schutboom, Dijkstraten 

en Hokkelstraat Oost in 2011. Besluitvorming 

over ontwerpbestemmingsplan Aarle 

eind 2011. 


a.4. Besluitvorming over grondaankopen voor de a.4. Voor Aarle is gekozen voor een kleiner ontwik- 

uitbreidingslocaties Aarle en Steegsche Velkelscenario en met een daarop afgestemde 

den. 

grondverwerving. Ten behoeve van bestemmingsplan 

Steegsche Velden-Oost zijn in 2011 

de benodigde percelen verworven 

b.1. Bestemmingsplan Molenstraat onherroepelijk b.1. Per ultimo 2011 loopt een beroep tegen het 

begin 2011. 

bestemmingsplan Molenstraat bij de Raad van 

State dat eind 2010 in werking is getreden. Per 

18-01-2012 is het plan onherroepelijk geworden. 

b.2. Uitgifte eerste gronden Molenstraat. b.2. In het 1e halfjaar 2011 is een bouwperceel verkocht 

aan Domein t.b.v. de realisatie van 14 

woningen. 

b.3. Medio 2011 wordt het Uitwerkingsplan cen- b.3. Op 14 november 2011 is het Uitwerkingsplan 

trum ter besluitvorming voorgelegd aan de van de Centrumontwikkelingen inclusief de ste- 

raad, inclusief stedenbouwkundige uitwerdenbouwkundige uitwerking en de gronden 

king, gronden parkeerexploitatie en raam- parkeerexploitatie door de gemeenteraad vastovereenkomst 

met de huidige samenwerkingspartners.gesteld. 

b.4. Starten met een bestemmingsplan dat in b.4. Nadien (zie b.3) is de opdracht voor het opstel- 

2012 gereed kan zijn. Passende private initilen van het bestemmingsplan Centrum veratieven 

worden gefaciliteerd. 

leend. Voorts is een omgevingsvergunning verleend 

in afwijking van het bestemmingsplan 

t.b.v. de realisatie Oranjebloesem en zijn voorbereidingen 

getroffen ten behoeve van de vergunningverlening 

voor de ontwikkeling van 

Hoofdstraat 6-8 en Hoofdstraat 11-15. 

c.1. Plattelandsvernieuwing aan de hand van het c.1. Focus binnen de projecten aangebracht, waarbij 

Meerjarenuitvoeringsprogramma De Meierij nadruk is gelegd bij de recreatieve en land- 

en Het Groene Woud en op basis van afschappelijke ontwikkeling van De Vleut als enspraken 

met de provincie: "voor wat, hoort tree van Het Groene Woud vanuit Eindhoven 

wat". 

(“Het Groene Woud als tuin van Brainport”). 

c.2. Doorstarten project recreatieve en land- c.2. Het ondernemersplan en de intentieverklaring 

schappelijke ontwikkeling van De Vleut, dat zijn aanleiding geweest voor de gemeente en 

moet leiden tot een publiek-private overeen- initiatiefnemers de Vleut om een projectvoorstel 

komst met beoogde recreatieondernemers. in te dienen voor het verkrijgen van een subsidie 

uit het Programma Landschappen van Allure. 

Besluitvorming door de provincie wordt verwacht 

medio 2012. 

c.3. Organisatie en financiën landschapsontwik- c.3. In regionaal verband is een aanzet gegeven om 

kelingsplan herinrichten als gevolg van pro- de regeling kwaliteitsverbetering landschap te 

vinciale Landschapsinvesteringsregel. 

vertalen naar concrete afspraken. In 2012 krijgt 

85


c.4. Facultatief inzetten op projecten Duurzame 

86 

dit zijn beslag. 

c.4. In 2011 is uitvoering gegeven aan het project 

Driehoek. 

Groene Handdrukken. 

c.5. Voorontwerpbestemmingsplan correctieve en c.5. Het college heeft besloten het bestemmingsplan 

partiële herziening bestemmingsplan "Bui- “Buitengebied” integraal op te pakken. De voortengebied 

Best 2006" gereed najaar 2011. 

bereiding hiervoor is in 2011 opgestart. 

d.1. Uitvoering van het project 'Aanpak illegaal in d.1. De uitvoering van het project ‘handhaving ille- 

gebruik genomen gemeentegrond. 

gaal gebruik gemeentegrond’, betrof de handhaving 

van 900 geïnventariseerde gevallen van 

vermeend illegaal gebruik van gemeentegrond. 

Dit is in 2011 niet volledig gerealiseerd, vanwege 

uitstel van behandeling door besluitvorming 

omtrent wijzigingen/aanpassingen van beleid, 

concrete ontwikkelingen en vertraagde afronding 

van andere projecten. 

In 293 gevallen is gebleken dat er geen noodzaak 

tot verdere handhaving bestond, aangezien 

er van gebruik van gemeentegrond geen 

sprake was, het gebruik van gemeentegrond 

van ondergeschikt belang is of er in het verleden 

reeds een regeling getroffen is. 

In 322 gevallen heeft de handhaving onder het 

onderhavige beleid geleid tot legalisering van 

het gebruik of tot het terugverkrijgen van het 

vrije eigendom. 

In 98 gevallen heeft de handhaving geleid tot 

verlies van eigendom door de gemeente Best, 

door een geslaagd beroep op verjaring van de 

rechtsvordering. De handhaving middels onderhavig 

beleid heeft geleid tot legalisering door de 

naleving van regels en voorschriften. 

e.1. Vaststellen structuurvisie. e.1. Op 9 mei 2011 is de Structuurvisie Best 2030 

door de gemeenteraad vastgesteld. 

e.2. Implementeren weten regelgeving (waar- e.2. De Wro, Chw en de Wabo zijn geïmplementeerd 

onder Wet ruimtelijke ordening, Grondexploitatiewet, 

Crisis- en herstelwet, Wet administratieve 

bepalingen omgevingsrecht en 

provinciale Verordening ruimte). 

in de dagelijkse werkzaamheden. 

e.3. Starten met actualiseren, uniformeren en e.3. Bestemmingsplan Salderes 2010 is onherroepe- 

digitaliseren van alle bestemmingsplannen, lijk geworden. Parapluplan geluidcontour is 

gelet op wettelijke verplichting uiterlijk in vastgesteld. In procedure zijn de bestemmings- 

2012. 

plannen Naastenbest- Dijkstraten Zuid en Bedrijventerreinen. 

Opgestart zijn bestemmingsplan 

Villawijk, golfterrein e.o. en bestemmingsplan 

Centrum, stationsgebied e.o. 

Overigens schrijft de Wet ruimtelijke ordening

e.4/ 

e.5 


Bij ruimtelijke ontwikkelingen privaatrechtelijke 

overeenkomsten sluiten met ontwikkelende 

partijen met als doel optimaal kostenverhaal. 

Kosten bij planologische verzoeken 

in rekening brengen bij de initiatiefnemer. 


e.4/ 

e.5 

87 

voor - in tegenstelling tot wat in de programmabegroting 

2011 is gesteld-, dat alle bestemmingsplannen 

op 1 juli 2013 geactualiseerd 

moeten zijn. 

Voor alle particuliere initiatieven is kostenverhaal 

toegepast hetzij d.m.v een anterieure 

overeenkomst hetzij d.m.v. een exploitatieplan. 





a. Aantal aangeboden woningbouw- aantal 

mogelijkheden 

270 

1.100 

b. Vastgesteld Uitwerkingsplan cen- Status 

trum 

gereed 

Gereed 

c. Publiek-private samenwerkings- Status 

overeenkomst De Vleut 

gereed 

Nog niet gerealiseerd 

d. Afgehandelde strijdige situaties aantal 

illegaal in gebruik genomen gemeentegrond 

400 

350 


Ad a. 

Volgens planning zijn in 2011 diverse bestemmingsplannen vastgesteld. Met de bestemmingsplannen en 

omgevingsvergunningen in afwijking van bestemmingsplannen voor particuliere initiatieven worden voor 

ruim 1.100 woningen planologische mogelijkheden aangeboden. 

Ad c. 

Particuliere initiatiefnemers hebben een bedrijfsplan gepresenteerd en een samenwerkingsovereenkomst 

gesloten. 

Ad d. 

Het project verloopt volgens planning. 

Trends 

Stagnerende vastgoed- en woningmarkt als gevolg van macro-economische omstandigheden in het algemeen 

en de beperking van financieringsfaciliteiten voor woonconsumenten in het bijzonder. 

De verschuiving van aanbod- naar vraagmarkt lijkt een structureel karakter aan te nemen. Dit noodzaakt des 

te meer tot productdifferentiatie en vraaggestuurd bouwen.

In de retail is een dubbele trend waarneembaar: schaal;vergroting enerzijds (bijvoorbeeld super- en bouw- 

markten) en anderzijds een toenemende behoefte aan “leisure” en “funshopping” (“kleinschalige” speciaalzaken). 

Ook de toename van internetwinkelen is een relevante trend. 

De economie in het buitengebied verandert. Steekwoorden zijn agrarisch natuurbeheer en nieuwe economische 

dragers zoals zorgboerderijen, horeca en recreatiefaciliteiten, wellness accommodaties en streekproducten. 


Baten, lasten en mutaties reserves 10.1 - Ruimtelijke planning 


10.1 - Ruimtelijke planning Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 1.198 1.302 1.776 1.232 

Baten 16 12 29 66 






In het resultaatgebied Ruimtelijke planning bedraagt het verschil tussen de gewijzigde begroting 2011 en de 

realisatie 2011 per saldo € 11.000 (batig). 

In dit resultaatgebied zijn enkele geraamde investeringen niet (geheel) uitgevoerd. Omdat deze investeringen 


Het betreft: 

Uitvoering landschapontwikkelingsplan (€ 125.000). 

De geraamde investeringen voor Uitvoering landschapontwikkelingsplan moeten nog worden ingezet voor 

de verplichte natuurcompensatie ten behoeve van de stedelijke ontwikkelingen Broekstraat, Steegsche 

Velden-oost en Best Poort (voorheen T-Best Noord). Hierover zijn met de provincie Noord-Brabant afspraken 

gemaakt. 

Reconstructie buitengebied (€ 355.000). 

Ook de resterende gelden voor Reconstructie buitengebied zullen in 2012 (en mogelijk 2013) worden ingezet. 

In 2011 zijn projecten als Natte Natuurparel De Scheeken en Mortelen/Pailjaart, ecologische verbindingszone 

Dommel-De Scheeken en faunapassage Vleutstraat ‘on hold’ gezet als gevolg van een korting 

op rijksmiddelen. Verder zijn investeringen afhankelijk van provinciale besluitvorming in 2012 over 

het ingediende projectvoorstel voor het Programma Landschappen van Allure. Omdat de provincie de af- 

88

spraken over het Stimuleringskader groen-blauwe diensten (Stika) wil aanpassen, worden voorlopig geen 

nieuwe contracten gesloten. 

Actualiseren bestemmingsplannen (€ 60.000). 

Bij Actualiseren bestemmingsplannen wordt als gevolg van gewijzigde planningen een deel van de voor 

2011 geraamde kosten in 2012 besteed. 

89

RESULTAATGEBIED 10.2 - VOLKSHUISVESTING 



a. In kwantitatieve zin bieden van voldoende a. Van de harde planvoorraad zijn in 2011 73 wo- 

woningen. 

ningen gerealiseerd en 4 afgebroken. 

b. In kwalitatieve zin bieden van voldoende b. De onder a. genoemde woningen betreft vrije 

woningen. 

sector woningen. Voorts zijn in 2011 aangevangen 

met de bouw van 18 sociale koopwoningen. 

Hiermee is/wordt deze doelstelling gerealiseerd. 

c. Bevorderen zelfredzaamheid van bijzondere c. In 2011 is gestart met 14 appartementen aan 

doelgroepen "zo gewoon mogelijk laten wo- de Molenstraat ten behoeve van een bijzondere 

nen". 

doelgroep. 

d. Een situatie waarin meerdere vakdisciplines d. Deze doelstelling is gerealiseerd: de vakgroepen 

digitale gegevens uit dezelfde bron kunnen die aangesloten zijn aan het WABO proces 

betrekken. 

(bouw, milieu, handhaving, ruimtelijke ontwikkeling) 

werken met de gegevens uit Squit XO en 

de juiste BAG gegevens. 

e. Het gebruik van de leefomgeving ordenen e. Door middel van het uitvoeren van toezicht en - 

en de kwaliteit, veiligheid en leefbaarheid indien nodig- handhaven wordt een bijdrage 

van de bebouwde en onbebouwde ruimte geleverd aan een beter gebruik van de leefom- 

beschermen. 

geving. Dit levert een bijdrage aan de doelen 

zoals opgenomen in het vastgestelde handhavingsbeleidsplan. 

Daarnaast levert de uitvoering van het project 

‘heroriëntatie op rechtmatigheid" voor de 

woonwagencentra een bijdrage aan deze ordening. 

Dit project is grotendeels conform het 

projectplan uitgevoerd en daarmee is de doelstelling 

(groten)deels gerealiseerd. 



a.1. Onderling afstemmen van diverse bouw- a.1. Met de in 2011 vastgestelde bestemmingsplanplanontwikkelingen 

gericht op 2.636 woninnen omvat de harde planvoorraad nu circa 

gen in de periode 2010-2020. 

2.300 woningen, aanvullend is een aanzienlijke 

zachte voorraad bekend. De onderlinge afstemming 

van bouwplannen stond meer en 

meer in het teken van het beheersen van de 

markttechnisch (te) volle pijplijn dan in het verder 

uitbouwen ervan. 

90


a.2. Bouwpartners (ontwikkelaars, corporaties) a.2. Overleg met corporaties resulterend in presta- 

commiteren aan deze taakstelling middels tieafspraken die 1 

overeenkomsten en prestatieafspraken. 

e kwartaal 2012 worden getekend; 

tevens opgenomen in de contracten met 

ontwikkelaars 

b.1. Inzetten op betaalbaarheid, mede ten be- b.1. In 2011 is aangevangen met de realisatie van 

hoeve van het segment jongerenhuisvesting: het project “Poort van Best” (18 sociale koop- 

31% sociaal (tot € 194.000). 

woningen). Voorts is aangevangen met de planvorming 

van de herontwikkeling van het voormalige 

postkantoor mede ten behoeve van 

koopwoningen in het sociale segment. 

b.2. Inzetten op levensloopbestendigheid, mede 

ten behoeve van senioren: toetsing bouwplannen 

aan integrale toegankelijkheid. 

b.2. Gerealiseerd, is een permanente activiteit. 

b.3 Bouwpartners (ontwikkelaars, corporaties) b.3 Overleg met corporaties resulterend in presta- 

committeren aan deze taakstelling in overtieafspraken die 1 

eenkomsten en prestatieafspraken. Prestatieafspraken 

met corporatie(s) afsluiten én 

bewaken. 

e kwartaal 2012 worden getekend; 

tevens opgenomen in de contracten met 

ontwikkelaars 

b.4 Toepassen locatie-eisen cf. nieuwe grexwet. b.4 In de vastgestelde exploitatieplannen van 

c.1. Bouwpartners (ontwikkelaars, corporaties) c.1. 

Schutboom en Dijkstraten zijn locatie-eisen 

opgenomen en zullen t.z.t. bij de uitvoering 

worden geëffectueerd. 

In 2011 is de ruimtelijke (beroeps-)procedure 

committeren aan deze taakstelling in over- doorlopen ten behoeve van bestemmingsplan 

eenkomsten en prestatieafspraken. Presta- Molenstraat en is een bouwkavel beschikbaar 

tieafspraken met corporatie(s) afsluiten én gesteld ten behoeve van een bijzondere doel- 

bewaken. 

groep. 

c.2. Integratie van de beleidsvelden maatschap- c.2. Is continue proces, in 2011 onder meer m.b.t. 

pelijke ontwikkeling, volkshuisvesting en MFA Dijkstraten, het dossier maatschappelijke 

bouwplanontwikkeling binnen de nieuwe accommodaties en wordt gewezen op de dos- 

afdeling regie en ontwikkeling. 

siers en prestatieafspraken woningccorporaties. 

d.1 Het vullen van een gegevensbank met alle d.1 Door verdere doorontwikkeling van Squit XO 

verleende vergunningen en deze zoveel (updates en aanbrengen juiste inrichting) en 

mogelijk relateren aan gegevens uit andere koppelingen met de OLO (landelijk systeem), 

systemen. 

BAG, Geo en Corsa (archivering) worden dezelfde 

gegevens gebruikt door de meerdere vakgroepen. 

Ook door verdere digitalisering worden 

de gegevens beter in het systeem opgeslagen, 

zodat eenvoudig en efficiënt integraal gewerkt 

kan worden. 

e.1. Integraal toezicht en integrale handhaving e.1. In 2011 is toezicht en handhaving uitgevoerd, 

gebaseerd op het vastgestelde handha- grotendeels conform het vastgestelde uitvoevingsbeleidsplan 

en -uitvoeringsplan. 

ringsprogramma 2011. Hiermee wordt een bijdrage 

geleverd aan het bereiken van de toezicht- 

en handhavingsdoelen die zijn benoemd 

in het (op 20 december 2011) vastgestelde 

91


e.2. Uitvoering project "Heroriëntatie op rechtmatigheid" 

voor de woonwagencentra. 


handhavingsbeleidsplan. Door de vastgestelde 

documenten (beleidsplan, uitvoeringsprogramma 

en jaarverslag) wordt voldaan aan de beleidscyclus 

voor integraal toezicht en handhaving 

op onder andere het gebied van milieu. 

e.2. Voortzetting uitvoering project "Heroriëntatie op 

rechtmatigheid" voor de woonwagencentra. 





Aantal aangeboden woningbouwmo- Aantal 

gelijkheden 

270 

1.100 (zie toelichting) 

Realisering van woningen in het Aantal Niet gerealiseerd. In 2011 zijn in totaal 72 wo- 

sociale segment 

83 

ningen opgeleverd, overwegend in het project 

Tamboerije. Hierin is geen sociaal opgenomen. 

80% van alle besluiten c.q. vergun- % 

ningen zijn ingevoerd in Squit XO 

80% 

Gereed 

Evaluatie handhavingsuitvoerings- Status 

programma 2010 

Gereed 

Gereed. 


Gerealiseerd. Volgens planning werden in 2011 diverse bestemmingsplannen vastgesteld (zie E-zine 10). 

Hierin worden voor ruim 1.100 woningen planologische mogelijkheden aangeboden, waarvan ruim een kwart 

in het sociale segment. 

Alle aanvragen omgevingsvergunningen worden ingevoerd in en afgehandeld met gebruik van Squit XO 

(aanvragen voor APV en activiteitenbesluit zullen in 2012 gedigitaliseerd worden en ingevoerd worden in 

Squit XO). 

Trends 

Verslechterde concurrentiepositie van nieuwbouw ten opzichte van bestaande bouw door het verlagen 

van overdrachtsbelasting. 

Mogelijkheden hypothecaire financiering zijn aangescherpt. 

De samenstelling van de Bestse bevolking verandert. In Best springt vooral de ontgroening van de bevolking 

(relatieve afname van het aandeel jongeren in de totale bevolking) in het oog. 

Het samenvoegen van het Bouwbesluit 2003 en het Gebruiksbesluit tot het Bouwbesluit 2012 (dit geldt ook 

voor het programma-onderdeel 2.2) 

92

Het uitvoeren van digitaal toezicht in het kader van het omgevingsrecht (dit geldt ook voor de programmaonderdelen 

2.1, 2.2 en 9.1). 

Verschuiving van het zwaartepunt van vergunningverlening naar toezicht en handhaving doordat het vergunningvrij 

bouwen is verruimd. 

Het bundelen, vereenvoudigen, moderniseren en versoberen van het omgevingsrecht in een nieuwe Omgevingswet 

(dit geldt ook voor de programma onderdelen 2.1, 2.2 en 9.1). 


Baten, lasten en mutaties reserves 10.2 - Volkshuisvesting 


10.2 - Volkshuisvesting Realisatie Vastgestelde Gewijzigde Realisatie 



Lasten 22.612 29.105 43.850 25.284 

Baten 16.086 28.158 29.524 10.939 

Saldo voor bestemming 6.526 947 14.326 14.345 

Stortingen in de reserves 2.267 372 603 1.705 

Bijdragen uit de reserves 8.116 591 14.314 15.479 



In het resultaatgebied Volkshuisvesting bedraagt het verschil tussen de gewijzigde begroting 2011 en de 

realisatie 2011 per saldo € 44.000 (voordelig). Dit verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door: 

Hogere kapitaallasten in het kader van aanpassing huisvesting ten behoeve van bejaarden (€ 57.000 

nadelig). 

Hogere baten in het kader van ontvangen dwangsommen voor ruimtelijke regelgeving (€ 39.000 batig). 

Hogere opbrengst bouwleges als gevolg van enkele grote projecten zoals verbreding rijksweg A2 (€ 

65.000 batig). 

In dit resultaatgebied zijn enkele geraamde projecten niet geheel uitgevoerd. Omdat deze investeringen 

worden gedekt uit reserves, hebben de lagere lasten per saldo geen gevolgen voor het resultaat 2011. Het 

betreft: 

De budgetten voor de projecten integrale overheidshandhaving en illegaal in gebruik genomen gemeentegrond 

zijn in 2011 niet volledig uitgegeven, als gevolg van de meerjarige doorlooptijd van deze 

projecten. Dit veroorzaakt een voordelig verschil van € 37.000. Dit verschil heeft per saldo geen gevolgen 

voor het resultaat omdat de lagere lasten worden gecompenseerd door een lagere bijdrage van 

€ 37.000 uit de reserves. 

93

De gemeentelijke bijdrage van € 200.000 aan bouwbedrijf van Laarhoven voor de bouw van 18 sociale 

koopwoningen is (nog) niet verstrekt. 

Bouwgrondexploitatie. 

Het verschil tussen de gewijzigde begroting 2011 en de realisatie 2011 bedraagt zowel aan de lastenkant 

€ 17.531.000 (voordelig) als aan de batenzijde € 17.531.000 (nadelig). 

In het algemeen kan worden opgemerkt dat de grote verschillen tussen de ramingen en realisatie worden 

veroorzaakt doordat: 

De bestemmingsplannen Dijkstraten, Schutboom, Steegsche Velden en Molenstraat later zijn vastgesteld 

c.q. later onherroepelijk zijn geworden dan oorspronkelijk verwacht; 

de planvoorbereiding van Aarle – tijdelijk – is gestaakt; 

als gevolg van de economische crisis en de afgenomen financieringsmogelijkheden er stagnatie in de 

grondverkopen is opgetreden; 

en als gevolg van het vorenstaande de werkzaamheden ten behoeve van het bouwrijp maken zijn getemporiseerd. 

Aan de lastenkant betekent het vorenstaande lagere kosten grondverwerving € 327.000 (voordelig), bouwrijp 

maken € 12.095.000 (voordelig), projectrisico € 1.250.000 (voordelig), plankosten, rente en fondsstortingen 

€ 1.225.000 (voordelig) en een administratieve overboeking ad € 3.736.000 (voordelig). Hier tegenover 

staat een niet geraamde storting in de reserve ad € 1.102.000 (nadelig) in verband met een ontvangen 

bijdrage van het Financieringsfonds totaal per saldo € 17.531.000 (voordelig). 

Onder de baten wordt het verschil veroorzaakt door een lagere opbrengst grondverkopen ad € 21.918.000 

(nadelig). Hier tegenover staan hoger ontvangen exploitatiebijdragen en subsidies ad € 2.793.000 (voordeliig), 

een administratieve overboeking ad € 1.269.000 (voordelig) en een per saldo hogere bijdrage uit de 

reserve ad € 325.000 (voordelig) totaal per saldo eveneens € 17.531.000 (nadelig). 

Mutaties in de reserve. 

Ter uitvoering van de raadsbesluiten d.d. 26 september 2011 en d.d. 7 november 2011 zijn ten laste van de 

Reserve Toekomstige Vernieuwing Best een bedrag van € 9.292.000 ter dekking van het geprognosticeerde 

nadelig resultaat Dijkstraten en een bedrag van € 4.147.000 voor de suppletie van de voorziening afwaardering 

boekwaarden onttrokken. Voorts is een bedrag ad € 687.000 ten laste van de reserve gebracht om de 

boekwaarden van diverse percelen en panden op marktconform niveau te houden. Over de waardering van 

deze activa is overleg gevoerd met de accountant. Zoals hiervoor reeds is opgemerkt is een bedrag ad 

€ 1.102.000 in de Reserve Toekomstige Vernieuwing gestort. Deze gelden zijn door het Financieringsfonds 

ter beschikking gesteld ten behoeve van de realisatie van een aantal met name genoemde infrastructurele 

voorzieningen en zijn derhalve hiervoor geoormerkt. 

94

PROGRAMMA 11 - ALGEMENE DEKKINGMIDDELEN EN ONVOORZIEN 

Naast de te realiseren programma’s bevat het programmaplan het overzicht van algemene dekkingsmiddelen 

en het bedrag voor onvoorzien. De algemene dekkingsmiddelen worden niet als baten in de diverse programma’s 

opgenomen. Bij dit overzicht kan niet gesproken worden van een programma. Inzicht in de baten 

is echter essentieel voor provinciale staten en de raad. In onderstaand overzicht wordt onder andere inzicht 

gegeven in de lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is, algemene uitkeringen, dividend, 

saldo van de financieringsfunctie (renteresultaat), overige algemene dekkingsmiddelen en het bedrag voor 

onvoorziene uitgaven. 


Baten, lasten en mutaties reserves 11 - Algemene dekkingmiddelen en onvoorzien 


11 - Algemene dekkingmiddelen 

en onvoorzien 




Lasten 6.376 4.928 6.102 9.826 

Baten 40.799 35.635 36.710 36.890 

Saldo voor bestemming -34.422 -30.707 -30.608 -27.064 

Stortingen in de reserves 6.577 13.780 16.107 11.348 


Saldo na bestemming -30.734 -32.325 -33.508 -29.228 

95

RESULTAATGEBIED 11.1 - FINANCIERING EN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 


Baten, lasten en mutaties reserves 11.1 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen 


11.1 - Financiering en algemene 

dekkingsmiddelen 




Lasten 6.376 4.928 6.102 9.826 

Baten 40.799 35.635 36.710 36.890 

Saldo voor bestemming -34.422 -30.707 -30.608 -27.064 

Stortingen in de reserves 6.577 13.780 16.107 11.348 


Saldo na bestemming -30.734 -32.325 -33.508 -29.228 


De exploitatierekening over 2011 sluit met een voordelig resultaat van € 4.422.483. Dit saldo is verantwoord 

onder de lasten van dit programma. 

Het saldo na resultaatbestemming wordt onder de balans verantwoord onder het eigen vermogen. Na besluitvorming 

door de raad over de bestemming van dit resultaat wordt dit resultaat verrekend met de betreffende 

reserve. 

In het resultaatgebied Financiering en algemene dekkingsmiddelen bedraagt het verschil tussen de gewijzigde 

begroting 2011 en de realisatie 2011 per saldo € 4.280.000 (nadelig). Dit verschil wordt voornamelijk 

veroorzaakt door: 

Verantwoording voordelig rekeningsaldo € 4.423.000 (nadelig) 

Renteresultaat € 339.000 (nadelig). Het nadelig renteresultaat wordt veroorzaakt door: 

- Afboeking investeringen met maatschappelijk nut. Over deze investeringen is per 1 januari 2011 

geen rente meer toegerekend. Dit is nadelig voor het renteresultaat (€ 135.000 nadelig). Hier staat 

tegenover dat er een voordeel ontstaat op de betreffende resultaatgebieden. Per saldo is er dus 

sprake van een nadelig renteresultaat van € 204.000. 

- Het nadelig saldo van € 204.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door mutaties binnen de grondexploitatie 

(lagere geraamde boekwaarde per 1 januari 2011). 

Algemene uitkering uit het gemeentefonds, voornamelijk als gevolg van verrekeningen over 2009 en 

2010, € 150.000 (batig) 

Liquidatie-uitkering IZA Nederland € 279.000 (batig) 

Overschot post onvoorziene uitgaven € 70.000 (batig) 

Geraamd batig begrotingssaldo na tweede tussentijdse rapportage 2011 (exclusief mutaties investeringsprogramma) 

€ 533.000 (batig) 

96

Bijdrage uit de vrije algemene reserve € 661.000 (nadelig). In de begroting is een bijdrage geraamd uit 

de vrije algemene reserve ter dekking van het geraamde nadelig begrotingssaldo. Omdat er geen sprake 

is van een nadelig saldo is deze bijdrage niet nodig. 

Stelpost bezuinigingsmaatregelen € 293.000 nadelig. Het voordeel met betrekking tot de uitvoering van 

de Nota waardering, activering en afschrijving (verlenging afschrijvingstermijnen) en afboeking investeringen 

in maatschappelijk nut is in de begroting als een stelpost in dit resultaatgebied opgenomen. Het 

voordeel is in de jaarrekening 2011 verantwoord in de betreffende resultaatgebieden. 

Compensabele BTW met betrekking tot afval en riolering € 308.000 nadelig. 

Terugontvangen BTW buitensport over 2005 tot en met 2011 € 614.000 batig. 

Daarnaast worden verschillen veroorzaakt door mutaties in de reserves die niet van invloed zijn op het saldo 

na bestemming zoals het opheffen en overboeken van reserves conform de Nota reserves en voorzieningen 

2011 en een lagere storting in de dekkingsreserves uit de reserve toekomstige vernieuwing Best omdat enkele 

geraamde investeringen, zoals brede 16-klassige school Dijkstraten en verruiming buitensportcapaciteit, 

niet geheel zijn uitgevoerd. 

Voor de overige verschillen wordt verwezen naar de specificatie baten algemene dekkingsmiddelen. 

97

Aanwending post onvoorzien 

98 

Gewijzigde begroting 2011 

Primitieve begroting 109.896 

Schade aan schoolgebouwen -16.444 

Verkennend onderzoek samenwerkingsmogelijkheden Veldhoven -9.350 

Overlijdensrisicoverzekering collegeleden -3.400 

Ontwikkeling veiligheidsapp -2.750 

Restauratie kerkhofmuur / bekisting delven graven -8.000 

Middels wijziging van de begroting zijn bovenstaande posten opgenomen bij de betreffende programma's 

Specificatie baten algemene dekkingsmiddelen 

Bedragen in duizenden euro’s 

Specificatie algemene 





Bespaarde rente reserves 


3.333 2.675 2.638 2.629 

met inkomensfunctie 

1.025 1.098 

1.134 1.133 

Opbrengst OZB 4.032 4.171 4.159 4.155 

Opbr. bouwgrondbelasting 4 4 4 4 

Opbr. hondenbelasting 168 170 170 172 

Opbr. precariobelasting 6 43 43 41 

Opbr. toeristenbelasting 

Algemene uitkering uit het 

12 11 11 12 

gemeentefonds 

20.969 20.672 

21.716 21.866 

Integratie-uitk. De Pater 19 0 0 0 

Integratie-uitkering WMO 1.975 1.833 2.039 2.039 

Integratie-uitkering Tsioc 45 0 0 0 

Integratie-uitkering 

Bibliotheken 

33 33 33 33 

Verkoop aandelen Endinet 2.612 0 0 0 

Dividenduitkering BNG 61 44 57 57 

Renteresultaat 

Inkomsten commerciële 

2.019 2.005 1.829 1.490 

buitenreclame 

37 41 

41 31 

Overige baten 4.449 2.835 2.826 3.228 

Totaal baten 40.799 35.635 36.710 36.890

RECAPITULATIE PROGRAMMA 1 TOT EN MET 11 

Programma's / 

Resultaat voor bestemming Mutatie in de reserves Resultaat na bestemming 

resultaatgebieden Realisatie Gewijzigd Realisatie Realisatie Gewijzigd Realisatie Realisatie Gewijzigd Realisatie 

2010 2011 2011 2010 2011 2011 2010 2011 2011 

Algemeen Bestuur 

Baten: 586.867 1.305.816 790.244 869.063 629.683 140.093 1.455.930 1.935.499 930.337 

Lasten: 5.497.851 7.016.172 5.178.575 0 0 0 5.497.851 7.016.172 5.178.575 

Saldo: -4.910.984 -5.710.356 -4.388.331 869.063 629.683 140.093 -4.041.921 -5.080.673 -4.248.238 

1.1 Bestuur 

Baten: 586.867 1.305.816 790.244 869.063 629.683 140.093 1.455.930 1.935.499 930.337 

Lasten: 5.497.851 7.016.172 5.178.575 0 0 0 5.497.851 7.016.172 5.178.575 

Saldo: -4.910.984 -5.710.356 -4.388.331 869.063 629.683 140.093 -4.041.921 -5.080.673 -4.248.238 

Integrale Veiligheid 

Baten: 93.317 120.831 122.383 50.104 48.798 48.798 143.421 169.629 171.181 

Lasten: 2.576.809 2.546.019 2.525.600 0 0 0 2.576.809 2.546.019 2.525.600 

Saldo: -2.483.492 -2.425.188 -2.403.217 50.104 48.798 48.798 -2.433.388 -2.376.390 -2.354.419 

2.1 Openbare Orde en Veiligheid 

Baten: 28.270 64.381 59.690 0 0 0 28.270 64.381 59.690 

Lasten: 1.149.454 1.448.561 1.414.773 0 0 0 1.149.454 1.448.561 1.414.773 

Saldo: -1.121.184 -1.384.180 -1.355.083 0 0 0 -1.121.184 -1.384.180 -1.355.083 

2.2 Fysieke Veiligheid 

Baten: 65.047 56.450 62.693 50.104 48.798 48.798 115.151 105.248 111.491 

Lasten: 1.427.355 1.097.458 1.110.827 0 0 0 1.427.355 1.097.458 1.110.827 

Saldo: -1.362.308 -1.041.008 -1.048.134 50.104 48.798 48.798 -1.312.204 -992.210 -999.336 

Verkeer en openbare ruimte 

Baten: 460.652 406.178 637.176 1.292.668 13.604.738 12.179.436 1.753.320 14.010.916 12.816.612 

Lasten: 6.594.634 19.080.702 17.294.488 0 0 0 6.594.634 19.080.702 17.294.488 

Saldo: -6.133.982 -18.674.524 -16.657.312 1.292.668 13.604.738 12.179.436 -4.841.314 -5.069.786 -4.477.876 

3.1 Verkeer/parkeren 

Baten: 133.042 59.633 112.163 110.407 205.351 148.103 243.449 264.984 260.266 

Lasten: 771.182 792.370 540.045 0 0 0 771.182 792.370 540.045 

Saldo: -638.140 -732.737 -427.882 110.407 205.351 148.103 -527.733 -527.386 -279.779 

3.2 Openbare ruimte 

Baten: 327.610 346.545 525.013 1.182.261 13.399.387 12.031.333 1.509.871 13.745.932 12.556.346 

Lasten: 5.823.452 18.288.332 16.754.443 0 0 0 5.823.452 18.288.332 16.754.443 

Saldo: -5.495.842 -17.941.787 -16.229.430 1.182.261 13.399.387 12.031.333 -4.313.581 -4.542.400 -4.198.097 

Economische zaken 

Baten: 359.436 207.696 324.257 4.575.745 100.000 100.000 4.935.181 307.696 424.257 

Lasten: 4.822.800 718.850 443.337 0 0 0 4.822.800 718.850 443.337 

Saldo: -4.463.364 -511.154 -119.080 4.575.745 100.000 100.000 112.381 -411.154 -19.080 

4.1 Economische zaken 

Baten: 359.436 207.696 324.257 4.575.745 100.000 100.000 4.935.181 307.696 424.257 

Lasten: 4.822.800 718.850 443.337 0 0 0 4.822.800 718.850 443.337 

Saldo: -4.463.364 -511.154 -119.080 4.575.745 100.000 100.000 112.381 -411.154 -19.080 

Onderwijs 

Baten: 673.912 316.759 721.272 882.377 1.205.188 853.445 1.556.289 1.521.947 1.574.717 

Lasten: 3.441.689 3.475.902 2.962.234 0 0 395.000 3.441.689 3.475.902 3.357.234 

Saldo: -2.767.777 -3.159.143 -2.240.962 882.377 1.205.188 458.445 -1.885.400 -1.953.955 -1.782.517 

5.1 Onderwijs 

Baten: 673.912 316.759 721.272 882.377 1.205.188 853.445 1.556.289 1.521.947 1.574.717 

Lasten: 3.441.689 3.475.902 2.962.234 0 0 395.000 3.441.689 3.475.902 3.357.234 

Saldo: -2.767.777 -3.159.143 -2.240.962 882.377 1.205.188 458.445 -1.885.400 -1.953.955 -1.782.517 

Cultuur, sport en recreatie 

Baten: 1.269.934 1.126.229 1.168.986 807.502 831.085 1.064.222 2.077.436 1.957.314 2.233.208 

Lasten: 6.151.398 6.552.049 6.284.118 1.907 1.907 0 6.153.305 6.553.956 6.284.118 

Saldo: -4.881.464 -5.425.820 -5.115.132 805.595 829.178 1.064.222 -4.075.869 -4.596.642 -4.050.910 

6.1 Cultuur 

Baten: 339.798 328.346 354.961 77.963 104.705 97.105 417.761 433.051 452.066 

Lasten: 2.293.366 2.326.653 2.238.361 1.907 1.907 0 2.295.273 2.328.560 2.238.361 

Saldo: -1.953.568 -1.998.307 -1.883.400 76.056 102.798 97.105 -1.877.512 -1.895.509 -1.786.295 

6.2 Sport en recreatie 

Baten: 930.136 797.883 814.025 729.539 726.380 967.117 1.659.675 1.524.263 1.781.142 

Lasten: 3.858.032 4.225.396 4.045.757 0 0 0 3.858.032 4.225.396 4.045.757 

Saldo: -2.927.896 -3.427.513 -3.231.732 729.539 726.380 967.117 -2.198.357 -2.701.133 -2.264.615 

99

Programma's / 




Werk en inkomen 

Baten: 9.465.002 8.902.696 9.586.246 57.800 229.112 229.112 9.522.802 9.131.808 9.815.358 

Lasten: 12.936.215 13.031.751 12.923.240 408.299 0 398.341 13.344.514 13.031.751 13.321.581 

Saldo: -3.471.213 -4.129.055 -3.336.994 -350.499 229.112 -169.229 -3.821.712 -3.899.943 -3.506.223 

7.1 Werk 

Baten: 4.678.387 4.446.139 4.457.765 0 0 0 4.678.387 4.446.139 4.457.765 

Lasten: 5.445.731 5.337.625 4.936.030 0 0 0 5.445.731 5.337.625 4.936.030 

Saldo: -767.344 -891.486 -478.265 0 0 0 -767.344 -891.486 -478.265 

7.2 Inkomen 

Baten: 4.786.615 4.456.557 5.128.481 57.800 229.112 229.112 4.844.415 4.685.669 5.357.593 

Lasten: 7.490.484 7.694.126 7.987.210 408.299 0 398.341 7.898.783 7.694.126 8.385.551 

Saldo: -2.703.869 -3.237.569 -2.858.729 -350.499 229.112 -169.229 -3.054.368 -3.008.457 -3.027.958 

Maatschappelijke ondersteuning 

Baten: 1.704.525 2.079.412 2.396.698 654.777 633.224 564.777 2.359.302 2.712.636 2.961.475 

Lasten: 9.532.511 10.262.209 9.423.937 22.700 0 0 9.555.211 10.262.209 9.423.937 

Saldo: -7.827.986 -8.182.797 -7.027.239 632.077 633.224 564.777 -7.195.909 -7.549.573 -6.462.462 

8.1 Maatschappelijke ondersteuning 

Baten: 1.704.525 2.079.412 2.396.698 654.777 633.224 564.777 2.359.302 2.712.636 2.961.475 

Lasten: 9.532.511 10.262.209 9.423.937 22.700 0 0 9.555.211 10.262.209 9.423.937 

Saldo: -7.827.986 -8.182.797 -7.027.239 632.077 633.224 564.777 -7.195.909 -7.549.573 -6.462.462 

Milieu 

Baten: 5.082.231 5.092.190 5.056.601 10.026 55.174 8.288 5.092.257 5.147.364 5.064.889 

Lasten: 5.806.486 6.167.665 5.896.385 198.444 0 0 6.004.930 6.167.665 5.896.385 

Saldo: -724.255 -1.075.475 -839.784 -188.418 55.174 8.288 -912.673 -1.020.301 -831.496 

9.1 Milieubeleid 

Baten: 3.205.485 3.102.287 3.063.435 10.026 55.174 8.288 3.215.511 3.157.461 3.071.723 

Lasten: 3.907.639 4.177.762 3.903.219 198.444 0 0 4.106.083 4.177.762 3.903.219 

Saldo: -702.154 -1.075.475 -839.784 -188.418 55.174 8.288 -890.572 -1.020.301 -831.496 

9.2 Riolering/ondergrondse infrastructuur 

Baten: 1.876.746 1.989.903 1.993.166 0 0 0 1.876.746 1.989.903 1.993.166 

Lasten: 1.898.847 1.989.903 1.993.166 0 0 0 1.898.847 1.989.903 1.993.166 

Saldo: -22.101 0 0 0 0 0 -22.101 0 0 

Ruimte en bouwen 

Baten: 16.102.079 29.553.378 11.005.385 8.336.719 15.125.718 15.721.220 24.438.798 44.679.096 26.726.605 

Lasten: 23.810.016 45.626.095 26.516.571 2.266.893 602.910 1.704.580 26.076.909 46.229.005 28.221.151 

Saldo: -7.707.937 -16.072.717 -15.511.186 6.069.826 14.522.808 14.016.640 -1.638.111 -1.549.909 -1.494.546 

10.1 Ruimtelijke planning 

Baten: 15.833 28.937 66.245 220.469 811.983 241.889 236.302 840.920 308.134 

Lasten: 1.197.741 1.775.904 1.232.180 0 0 0 1.197.741 1.775.904 1.232.180 

Saldo: -1.181.908 -1.746.967 -1.165.935 220.469 811.983 241.889 -961.439 -934.984 -924.046 

10.2 Volkshuisvesting 

Baten: 16.086.246 29.524.441 10.939.140 8.116.250 14.313.735 15.479.331 24.202.496 43.838.176 26.418.471 

Lasten: 22.612.275 43.850.191 25.284.391 2.266.893 602.910 1.704.580 24.879.168 44.453.101 26.988.971 

Saldo: -6.526.029 -14.325.750 -14.345.251 5.849.357 13.710.825 13.774.751 -676.672 -614.925 -570.500 

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien * 

Baten: 40.798.529 36.710.324 36.890.171 2.888.350 19.007.606 13.511.514 43.686.879 55.717.930 50.401.685 

Lasten: 3.925.041 6.102.468 5.403.480 6.576.662 16.107.136 11.347.955 10.501.703 22.209.604 16.751.435 

Saldo: 36.873.488 30.607.856 31.486.691 -3.688.312 2.900.470 2.163.559 33.185.176 33.508.326 33.650.250 

11.1 Financiering en algemene dekkingsmiddelen * 

Baten: 40.798.529 36.710.324 36.890.171 2.888.350 19.007.606 13.511.514 43.686.879 55.717.930 50.401.685 

Lasten: 3.925.041 6.102.468 5.403.480 6.576.662 16.107.136 11.347.955 10.501.703 22.209.604 16.751.435 

Saldo: 36.873.488 30.607.856 31.486.691 -3.688.312 2.900.470 2.163.559 33.185.176 33.508.326 33.650.250 

TOTAAL GENERAAL: 

Baten: 76.596.484 85.821.509 68.699.419 20.425.131 51.470.326 44.420.905 97.021.615 137.291.835 113.120.324 

Lasten: 85.095.450 120.579.882 94.851.965 9.474.905 16.711.953 13.845.876 94.570.355 137.291.835 108.697.841 

Saldo: -8.498.966 -34.758.373 -26.152.546 10.950.226 34.758.373 30.575.029 2.451.260 0 4.422.483 

* exclusief rekeningsaldo 

100

PARAGRAFEN 


101

102

PROGRAMMAVERANTWOORDING 2011 PARAGRAAF LOKALE HEFFINGEN 

ALGEMEEN 

De gemeentelijke belastingen en heffingen maken een belangrijk deel uit van de gemeentelijke inkomsten. 

Deze paragraaf bevat een verantwoording van de beleidsvoornemens en geeft een specifiek overzicht van 

de diverse gemeentelijke belastingen en heffingen. 

In het gemeentelijk belastinggebied wordt onderscheid gemaakt tussen belastingen en bestemmingsheffingen. 

De opbrengst van belastingen (o.a. de onroerende-zaakbelastingen, de hondenbelasting en de 

toeristenbelasting) is bestemd voor de algemene middelen en de bestemmingsheffingen (o.a. de afvalstoffenheffing, 

de rioolheffing en de leges) worden gebruikt om de kosten van de dienstverlening of voorziening 

te dekken. 

De gemeentelijke belastingen en heffingen maken voor circa 11% deel uit van de gemeentelijke inkomsten. 

Beleiduitgangspunten 

De tarieven werden in 2011 verhoogd met het inflatiepercentage (1,5%). De afvalstoffenheffing werd verlaagd 

met 2,7%. 

OVERZICHT GEMEENTELIJKE BELASTINGEN EN HEFFINGEN 

Wetten (waarvan de Gemeentewet de belangrijkste is) geven aan welke belastingen de gemeente mag heffen. 

De gemeente is hier dus vrij in. Ook is de gemeente vrij in het bepalen van de hoogte van de tarieven, 

hoewel bij een aantal heffingen beperkingen gelden. Zo mogen de rechten (leges) alleen kostendekkend zijn 

en zijn er voor een aantal tarieven in bijzondere wetten maximum tarieven opgenomen. 

In 2011 werden in de gemeente Best de navolgende belastingen en heffingen geheven: 

Onroerende-zaakbelastingen 

Afvalstoffenheffing 

Rioolheffing 

Diverse leges en rechten 

Hondenbelasting 

Precariobelasting 

Toeristenbelasting 

Lijkbezorgingrechten 

Marktgeld 

Brandweerrechten 

Bouwgrondbelasting 

Hiervan maken de onroerende-zaakbelastingen, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing deel uit van de 

woonlasten (lokale lastendruk) van de burger. 

103

Heffing Geraamd 2011 Werkelijk 2011 Afwijking 

Onroerende-zaakbelastingen € 4.159.000,00 € 4.155.297,37 -0,1% 

Afvalstoffenheffing € 2.928.375,00 € 2.903.762,05 -0,8% 

Rioolheffing € 1.962.259,00 € 1.971.878,26 0,5% 

Leges burgerzaken € 508.177,00 € 470.850,69 -7,3% 

Bouwleges € 777.275,00 € 824.997,42 6% 

Overige leges € 33.577,00 € 27.019,53 -24% 

Hondenbelasting € 170.000,00 € 172.362,80 1,4% 

Precariobelasting € 42.749,00 € 41.478,05 -3% 

Toeristenbelasting € 11.277,00 € 11.967,55 6% 

Lijkbezorgingsrechten € 3.712,00 € 3.821,60 3% 

Marktgeld € 19.671,00 € 18.567,84 -5,6% 

Bouwgrondbelasting € 4.469,00 € 4.469,00 0% 

Brandweerrechten € p.m. € 3.306,02 

Totaal € 10.598.584,00 € 10.609.778,18 

Gemiddelde belastingdruk per huishouding 

Belastingsoort 2011 2010 

Onroerende-zaakbelastingen € 212,00 € 209,00 (gemiddelde WOZ-waarde € 299.000,00) 

Afvalstoffenheffing € 249,84 € 256,80 

Rioolheffing € 154,56 € 152,28 

Totaal € 616,40 € 618,08 

99,73% 100% 

Positie Best bij vergelijk landelijk* in 2011 

Best Gemiddeld Laagst Hoogst 

€ 616,00 € 671,00 € 480,00 € 1.165,00 

*Onderzoek in 418 (deel-)gemeenten door: COELO (Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere 

Overheden) -Atlas van de lokale lasten 

Positie Best bij vergelijk regio in 2011 

Best Eindhoven Nuenen Oirschot Son Veldhoven 

€ 616,00 € 596,00 € 871,00 € 681,00 € 631,00 € 555,00 

Uit de vergelijkingen blijkt dat de woonlasten in 2011 in de gemeente Best in relatie tot zowel “landelijk” als 

“regionaal” relatief laag waren. 

UITVOERINGSKOSTEN 

Onder de uitvoeringskosten (perceptiekosten) worden verstaan de kosten van het heffen en invorderen van 

de belastingen en heffingen. Dit zijn onder ander het gegevensbeheer, het opleggen van de aanslagen, het 

invorderen van de aanslagen, dwanginvordering, enzovoort. 

104

Voor de onroerende-zaakbelastingen, de afvalstoffenheffing, de rioolheffing, de hondenbelasting, de preca- 

riobelasting, de toeristenbelasting en de bouwgrondbelasting waren de uitvoeringskosten voor 2011 

€ 273.328,00 De opbrengsten van deze belastingen waren € 9.261.215,08 De uitvoeringskosten bedragen 

circa 3%. 

De uitvoeringskosten voor de overige heffingen (onder andere de leges) zijn verdisconteerd in het tarief en 

werden meestal contant afgerekend, waarbij geen sprake was van een heffings- en invorderingstraject (aanslagbiljet, 

aanmaning en dergelijke). 

SPECIFIEKE GEGEVENS PER BELASTINGEN EN HEFFINGEN 

Onroerende-zaakbelastingen (OZB) 

De OZB zijn veruit de voornaamste gemeentelijke belastingen: namelijk een eigenarenbelasting bij woningen 

en niet-woningen en een gebruikersbelasting bij niet woningen. 

De OZB zijn algemene belastingen en de opbrengst komt ten goede aan de algemene middelen van de gemeente. 

De bevoegdheid tot het heffen van de OZB is vastgelegd in de Gemeentewet. 

De grondslag voor de berekening van de OZB in 2011 was de WOZ-waarde per 1 januari 2010. Belastingplichtig 

was degene die op 1 januari van het belastingjaar eigenaar was van een woning of niet-woning 

en/of gebruiker van een niet-woning. Het belastbaar feit was de onroerende zaak. Het tarief werd uitgedrukt 

in een percentage van de WOZ-waarde. 

De onroerende-zaakbelastingen werden voor 2011 verhoogd met 1,5% (inflatiepercentage). 

De OZB wordt vanaf 2009 berekend naar een percentage van de waarde van de onroerende zaak. 

De tarieven voor 2011 bedroegen: 

Eigenaren woningen 0,0722% van de WOZ-waarde 

Eigenaren niet-woningen 0,1213% van de WOZ-waarde 

Gebruikers niet-woningen 0,0968% van de WOZ-waarde 

De bruto-opbrengst van de onroerende-zaakbelastingen in 2011 was in totaal € 4.155.297,37 

Deze bruto-opbrengst wijkt nauwelijks af ten opzichte van de geactualiseerde begroting € 4.159.000,00. 

Afvalstoffenheffing 

De functie van de afvalstoffenheffing is de bestrijding van de kosten verbonden aan de inzameling van huishoudelijke 

afvalstoffen. 

De afvalstoffenheffing is geregeld in de Wet milieubeheer. Enkel het feit dat de gemeente verplicht is (wettelijke 

inzamelplicht ingevolge artikel 10.11 van de Wet milieubeheer) om binnen het gehele gebied huisvuil 

in te zamelen is reden voor de heffing. Het belastbaar feit is het feitelijk gebruik van een perceel ten aanzien 

waarvan krachtens de artikelen 10.21 en 10.22 van de Wet milieubeheer een verplichting tot het inzamelen 

van huishoudelijke afvalstoffen geldt. Belastingplichtig is degene die feitelijk gebruik maakt van een perceel 

ten aanzien waarvan de plicht geldt om huishoudelijke afvalstoffen in te zamelen. Het (standaard)tarief is 

een vast bedrag per jaar 

Het tarief voor de afvalstoffenheffing bedroeg in 2011 € 249,84. 

Kostendekkendheid: 100% 

De bruto-opbrengst van de afvalstoffenheffing in 2011 was € 2.903.762,05 

Deze bruto-opbrengst is ten opzichte van de geactualiseerde begroting € 24.612,95 lager dan geraamd. Dit 

komt door minder nieuwbouw gereed en meer leegstand. 

105

Rioolheffing 

De functie van de rioolheffing is de bestrijding van de kosten verbonden aan de inzameling en het transport 

van afvalwater en de taken op het gebied van de afvoer van hemelwater en grondwaterbeheer. 

De bevoegdheid tot het heffen van de rioolheffing is vastgelegd in de Gemeentewet. 

Het belastbaar feit is het perceel van waaruit (afval-)water direct of indirect op de gemeentelijke riolering 

wordt afgevoerd. Belastingplichtig is degene die het perceel gebruikt. Het tarief is een vast bedrag per jaar 

voor elke afgevoerde hoeveelheid afvalwater van 0 t/m 500 m3 (hieronder vallen alle huishoudens). Voor de 

afgevoerde hoeveelheid afvalwater boven de 500 m3 geldt per categorie een degressief tarief. 

Het tarief voor de rioolheffing bedroeg in 2011 € 154,56. 

Kostendekkendheid: 100% . 

De bruto-opbrengst van de rioolheffing in 2011 was € 1.971.878,26 

Deze bruto-opbrengst is ten opzichte van de geactualiseerde begroting € 9.619 hoger dan geraamd. 

Leges en rechten 

De functie van leges en rechten is de bestrijding van de kosten voor het op aanvraag verlenen gemeentelijke 

diensten. 

De bevoegdheid tot het heffen van leges is vastgelegd in de Gemeentewet. In deze wet staat dat de geraamde 

opbrengsten niet hoger mogen zijn dan de geraamde kosten. Er mag dus geen winst gemaakt worden. 

Hierbij gaat het dan niet om het kostendekkingspercentage per individuele dienst of groep van diensten, 

maar om de kostendekking van alle in de legesverordening opgenomen diensten. 

De diensten waarvoor leges worden geheven zijn zeer uiteenlopend. Als algemene omschrijving voor het 

belastbaar feit kan het verlenen van diensten door of vanwege het gemeentebestuur worden genoemd. 

Belastingplichtig is degene die de dienst aanvraagt dan wel degene ten behoeve van wie de dienst is verleend. 

De leges worden hier niet specifiek omschreven, omdat deze slechts in individuele gevallen op aanvraag 

worden toegepast 

Beleid is streven naar 100% kostendekkendheid. Een aantal tarieven zijn echter aan een landelijk geldend 

maximum verbonden. 

De bruto-opbrengst van de totale leges in 2011 was € 1.322.867,64 

Deze bruto-opbrengst was ten opzichte van de geactualiseerde begroting € 3.838,64 hoger dan geraamd. 

Dit komt voornamelijk door een hogere opbrengst van de bouwleges. 

Hondenbelasting 

De hondenbelasting is een algemene belasting en de opbrengst komt ten goede aan de algemene middelen 

van de gemeente. 

De bevoegdheid tot het heffen van de hondenbelasting is vastgelegd in de Gemeentewet. 

De grondslag voor de berekening van de hondenbelasting is het houden van een hond binnen de gemeente. 

Belastingplichtig is degene die houder is van een hond. De heffingsmaatstaf is het aantal honden dat wordt 

gehouden. Het tarief is een vast bedrag per hond. 

Het tarief voor de hondenbelasting bedraagt in 2011 € 68,00. 

De bruto-opbrengst van de hondenbelasting in 2011 was € 172.362,80 

Deze bruto-opbrengst is ten opzichte van de geactualiseerde begroting licht hoger. 

106

Precariobelasting 

De precariobelasting is een algemene belasting en de opbrengst komt ten goede aan de algemene middelen 


De bevoegdheid tot het heffen van precariobelasting is vastgelegd in de Gemeentewet. 

Het belastbaar feit is het hebben van voorwerpen (zoals reclame-uitingen en luifels aan winkels, het plaatsen 

van containers, enzovoort) onder, op of boven voor de openbare dienst bestemde gemeentegrond. Belastingplichtig 

is degene die voorwerpen onder, op of boven voor de openbare dienst bestemde gemeentegrond 

heeft. De heffingsgrondslagen en de tarieven zijn opgenomen in de bij de verordening precariobelasting 

2011 behorende tarieventabel. 

De bruto-opbrengst van de precariobelasting voor 2011 was € 41.478,05 

Deze bruto-opbrengst is ten opzichte van de geactualiseerde begroting licht lager. 

Toeristenbelasting 

De toeristenbelasting is een algemene belasting en de opbrengst komt ten goede aan de algemene middelen 


De bevoegdheid tot het heffen van toeristenbelasting is vastgelegd in de Gemeentewet. 

Het belastbaar feit het houden van verblijf met overnachten binnen de gemeente in hotels, pensions en 

dergelijke tegen een vergoeding in welke vorm dan ook door personen die niet als ingezetenen zijn opgenomen 

in de gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens. 

Belastingplichtig is degene die gelegenheid biedt tot verblijf. Het tarief is een vast bedrag per overnachting. 

Het tarief per overnachting bedroeg in 2011 € 0,55. 

De bruto-opbrengst van de toeristenbelasting voor 2011 was € 11.967,55 


Lijkbezorgingsrechten 

De wet op de lijkbezorging verplicht gemeenten zorg te dragen voor de aanwezigheid van algemene begraafplaatsen. 

De functie van de lijkbezorgingsrechten is de bestrijding van de kosten van de algemene begraafplaats, 

evenals het faciliteren van begraven. 

De bevoegdheid tot het heffen van de lijkbezorgingsrechten is vastgelegd in de Gemeentewet. 

Het belastbaar feit zijn de uiteenlopende diensten zoals opgenomen in de tarieventabel behorende bij de 

verordening lijkbezorgingsrechten 2011. Belastingplichtig is degene op wiens aanvraag dan wel ten behoeve 

van wie de dienst wordt verricht. 

De bruto-opbrengst van de lijkbezorgingsrechten voor 2011 was € 3.821,60 


Marktgeld 

De functie van het marktgeld is de bestrijding van de kosten van de weekmarkt. 

De bevoegdheid tot het heffen van het marktgeld is vastgelegd in de Gemeentewet. 

Het belastbaar feit is het innemen van een standplaats op de weekmarkt. Belastingplichtig is degene die een 

standplaats op de weekmarkt inneemt. Het tarief is een vast bedrag per strekkende meter. 

De tarieven bedroegen in 2011: 

per marktdag € 1,41 per strekkende meter 

107

per kwartaal € 13,08 per strekkende meter 

per jaar € 48,70 per strekkende meter 

De bruto-opbrengst van het marktgeld voor 2011 was € 18.567,84. 

Deze bruto-opbrengst is ten opzichte van de geactualiseerde begroting licht lager. 

Brandweerrechten 

De functie van de brandweerrechten is het bestrijden van de kosten van brandweerdiensten. Niet alle werkzaamheden 

van de brandweer zijn aan te merken als een dienst. Er dient onderscheid gemaakt te worden in 

de verrichtingen van de brandweer in enerzijds hulpverlening en anderzijds dienstverlening. Voor verrichtingen 

in het kader van de hulpverlening kunnen geen rechten worden geheven. 

De bevoegdheid tot het heffen van brandweerrechten is vastgelegd in de Gemeentewet. 

Het belastbaar feit zijn de uiteenlopende diensten zoals opgenomen in de tarieventabel behorende bij de 

verordening brandweerrechten 2011. 

De bruto-opbrengst van de brandweerrechten in 2011 was € 3.306,02. 

In de begroting was de opbrengst p.m. geraamd. 

KWIJTSCHELDINGSBELEID 

De gemeente Best kent een ruim kwijtscheldingsbeleid. Doelgroep zijn de belastingplichtigen met een inkomen 

tot 100% van de bijstandsnorm. 

Voor kwijtschelding komen de onroerende-zaakbelastingen, het vaste deel van de afvalstoffenheffing (max. 

€ 90,76), de rioolheffing en de hondenbelasting (maximaal 1 hond) in aanmerking. 

Alle inwoners met een uitkering WWB levensonderhoud worden vrijgesteld van de betaling van de hierboven 

vermelde belastingen. Bovendien wordt degene die een aanvraag bijzondere bijstand indient, gewezen op 

de mogelijkheid van kwijtschelding en wordt een aanvraagformulier verstrekt. Tenslotte staat het aan iedereen 

vrij een aanvraag te doen voor kwijtschelding via een aanvraagformulier. 

Overzicht verleende kwijtscheldingen 

Jaar Aantal Bedrag 

2002 223 € 57.894,00 

2003 253 € 69.998,00 

2004 290 € 83.055,00 

2005 407 € 124.202,00 

2006 407 € 93.710,00* 

2007 384 € 88.501,00 

2008 448 € 104.582,00 

2009 541 € 131.504,00 

2010 609 € 148.418,00 

2011 522 € 125.482,00 

*Lager door afschaffing van OZB woningen gebruikers. 

Het aantal verleende kwijtscheldingen in 2011 was lager, omdat het een zogenaamd toetsingsjaar betrof. 

Hierbij werden alle gevallen van automatische kwijtschelding vergeleken met de gegevens van Sociale Zaken, 

de Belastingdienst, het UWV en de RDW. Het aantal automatische kwijtscheldingen werd hierdoor minder. 

108

PROGRAMMAVERANTWOORDING 2011 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN 

WEERSTANDSVERMOGEN 

Algemeen 

Deze paragraaf geeft informatie over de mate waarin de gemeente in staat is financiële tegenvallers op te 

vangen die kunnen voortvloeien uit risico's. 

In het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten wordt aangegeven dat het weerstandsvermogen 

bestaat uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit en alle niet-kwantificeerbare risico's. 

De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of 

kan beschikken om niet begrote kosten te dekken respectievelijk niet voorziene daling van inkomsten te 

compenseren. 

Niet gekwantificeerde risico's zijn gebeurtenissen waaraan geen bestuurskeuze ten grondslag ligt en 

waarvoor geen voorzieningen zijn gevormd en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot het 

balanstotaal of de financiële positie. 

In deze paragraaf is opgenomen: 

Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit 

Een inventarisatie van de risico's 

Verantwoording van de genomen beheersmaatregelen per risico 

Verantwoording van de mate waarin het risico daadwerkelijk is opgetreden 

Weerstandscapaciteit 

De weerstandscapaciteit van onze gemeente is als volgt opgebouwd: 

De in de begroting opgenomen stelpost voor onvoorziene uitgaven 

De onbenutte belastingcapaciteit 

De vrije algemene reserve 

De overige algemene reserves, onder gelijktijdige voorwaarde dat bij onttrekking aan deze reserves 

ombuigingen in de exploitatie moeten plaatsvinden om het gemis aan bespaarde rente op te vangen 

De stille reserves, zijnde het verschil tussen de liquidatiewaarde en de boekwaarde van activa. 

In de onderstaande tabel is de weerstandscapaciteit van de gemeente Best weergegeven: 

Bedrag x € 1.000 

Weerstandscapaciteit 

Jaarlijkse exploitatie: 

Geraamd Werkelijk 

Onbenutte belastingcapaciteit OZB 

1.781 

1.986 

Stelpost voor onvoorziene uitgaven 

110 

- 

Totaal jaarlijkse exploitatie 

Vermogenssfeer per 01-01-2011: 

1.891 1.986 

Vrije algemene reserve 

5.191 

5.970 

Overige algemene reserves (jaarlijkse rentebaten ca. € 1.miljoen) 

36.587 37.781 

Stille reserves 

2.385 

2.385 

Totaal vermogenssfeer 44.163 46.136 

109

RISICO'S 

De kwantificeerbare risico's zijn door de vorming van voorzieningen afgedekt. De volgende niet gekwantificeerde 

risico's moeten worden bezien in relatie tot het financiële weerstandsvermogen. 

Ontwikkeling autonome groei en woningbouwrealisatie 

Stichting De Omslag 

Open eindregelingen 

Wet Maatschappelijke ondersteuning 

Gemeenschappelijke regelingen 

GGD Brabant-Zuidoost 

Risico op door de gemeente gewaarborgde geldleningen 

Bodemsanering 

Aansprakelijkheid en schadevergoedingen 

Werkloosheidsuitkeringen en wachtgeldverplichtingen 

Grondexploitatie / Reserve Toekomstige vernieuwing Best 

De Vleut 

Voor de programmabegroting 2011 is een risicomodel gebruikt om de niet-kwantificeerbare risico's te inventariseren 

en te schatten. In deze programmarekening leggen wij per risico verantwoording af van: 

- de belangrijkste ontwikkelingen 

- de genomen beheersmaatregelen 

- de mate waarin schade daadwerkelijk is opgetreden 

Ontwikkeling autonome groei en woningbouwrealisatie 

De invloed die uitgaat van de bevolkingsgroei en de bouwproductie op de begroting is uitgebreid beschreven 

in de aan uw raad verstrekte brief "demografie, bouwpijplijn en de effecten in Best". Geconstateerd is dat 

de 'autonome' bevolkingsgroei van Best omgeven is met de nodige onzekerheden, maar dat de invloed die 

uitgaat van en de onzekerheden rondom de verdeling van bouwprogramma binnen de regionale woningmarkt 

- de groei als gevolg van de opvangfunctie voor Eindhoven - veel groter zijn. De financiële consequenties 

hiervan zijn vooral gerelateerd aan de grondexploitaties. Deze risico's zijn in genoemde notitie uitgebreid 

gemodelleerd. 

De bestuurscommissie Stedelijk Gebied Eindhoven heeft inmiddels besloten geen sancties op te leggen aan 

gemeenten inzake de te weinig gerealiseerde woningen. Er wordt door de bestuurscommissie gewerkt aan 

een nieuwe sturingssystematiek voor woningbouwrealisatie in de toekomst, waarbij de insteek blijft dat geldelijke 

boetes aan gemeenten niet aan de orde zijn. 

Consequenties op andere onderdelen uit de begroting zijn er ook, maar over het algemeen geldt hier dat 

een groei van de uitgaven een navenante groei van de inkomsten uit het gemeentefonds met zich meebrengt. 

Beiden zullen zich op lange termijn trendmatig ontwikkelen, hoewel de ontwikkeling van de uitgaven 

met sprongen tot stand komt. 

In 2011 zijn de volgende beheersmaatregelen genomen: 

a. bedrijven met werkgelegenheid zijn aangetrokken om wonen in Best te stimuleren 

b. de actuele verwachting over de bevolkingsontwikkeling is in de begroting en ramingen 2012-2015 verwerkt 

Er is in 2011 geen directe schade opgetreden. 

110

Stichting De Omslag 

Stichting De Omslag verrichtte voor de gemeente een aantal taken voor de gemeente. Dit waren deels algemeen 

relevante taken als het uitvoeren van welzijnsactiviteiten, de exploitatie van de fietsenstalling bij het 

NS station, het creëren van leerwerkplekken en het beheer van de dorpswerkplaats en overige diensten. 

Voor deze werkzaamheden ontving Stichting De Omslag een marktconforme prijs. In tegenstelling tot wat 

met de begrotingstekst is medegedeeld, ontving Stichting De Omslag over het jaar 2011 geen subsidie. 

De gemeente Best heeft Stichting De Omslag in het verleden een geldlening verstrekt van € 220.000,00. 

Wanneer de bedrijfsvoering van Stichting De Omslag zou staken, zou de terugbetaling van de lening onder 

druk komen te staan. Op 20 juni 2011 heeft de gemeenteraad ingestemd met het voornemen van het college 

van burgemeester en wethouders om in geval van ontmanteling van Stichting De Omslag een uitstaande 

geldlening van € 151.000 kwijt te schelden indien en voor zover in ultieme instantie dit noodzakelijk blijkt, 

ter uitvoering van een deugdelijk sociaal plan. Ontmanteling van de stichting heeft in 2011 evenwel niet 

plaatsgehad. 


a. gesprekken met WSD over samenwerking of overname zijn gevoerd 

b. nieuwe producten in een co-makership tussen SDO en gemeente zijn gedefinieerd 

Er is in 2011 geen sprake van directe schade. 

Open eindregelingen 

Wij moeten constateren dat ook bij decentralisaties van rijkstaken naar gemeenten deze risico's in onvoldoende 

mate worden afgedekt. Voorbeelden waarvoor dit geldt zijn de Wmo, WWB en de decentralisatie van 

de onderwijshuisvesting. 

Wet maatschappelijke ondersteuning 

De Wmo is een open-eindregeling waarbij de gemeente Best de vraag maar beperkt kan beïnvloeden. In 

combinatie met de compensatieplicht leidt dit tot financiële risico’s. Het meest in het oog springende specifieke 

risico voor 2011 ligt op het gebied van woningaanpassingen. 


a. heronderzoeken naar vervoersvergoedingen zijn uitgevoerd; 

b. een nieuwe verordening vervoersvergoedingen is opgesteld (CVV); 

c. het toegankelijkheidsbeleid van nieuwe woonwijken is opgesteld. 

Er is in 2011 geen sprake van directe schade. 

Gemeenschappelijke regelingen 

Op grond van gemeenschappelijke regelingen is de gemeente mede financieel verantwoordelijk voor tekorten 

bij onder meer Werkvoorzieningschap De Dommel, het Samenwerkingsverband Regio Eindhoven, de 

Veiligheidsregio Brabant Zuidoost en de GGD Brabant-Zuidoost. 


a. incidentele bezuinigingsmaatregelen bij SRE (en Veiligheidsregio?) zijn genomen; 

b. structurele bezuinigingsmaatregelen bij GGD zijn uitgevoerd; 

c. de regionale VVV is stopgezet; 

111

d. het bestuursoverleg in verschillende regionale verbanden is efficient gemaakt door beperking van het 

aantal overleggremia; 

e. er is een systematiek van beloningen in plaats van sancties voor de BOR-afspraken voorgesteld. 

Er is in 2011 geen sprake van directe schade. De latente BOR-boetes 2005-2010 zijn voorkomen. 

GGD Brabant-Zuidoost 

In juni 2011 heeft het Algemeen Bestuur een besluit genomen over de huisvesting van de GGD. In 2012 

zullen de uitvoerende diensten verhuizen naar de Witte Dame in Eindhoven. De directie en ondersteunende 

diensten blijven op de huidige locatie in Helmond. 

In uw vergadering van 21 maart 2011 heeft u ingestemd met een begrotingswijziging 2011 van de GGD ten 

gevolge van het opnemen van het digitaal dossier Jeugd in het gemeenschappelijke basistakenpakket en 

omzetting van het toezicht op de peuterspeelzalen naar contracttaak. 

Risico op door de gemeente gewaarborgde geldleningen 

In de vergadering van 26 september 1994 heeft de raad besloten om per 1 januari 1995 deel te nemen aan 

de Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen. Deze stichting verstrekt met ingang van deze datum garanties 

voor het verkrijgen van eigen woningen: de Nationale Hypotheekgarantie. Door deelname aan de stichting 

verplicht de gemeente zich om aan de stichting achtergestelde, renteloze leningen te verstrekken indien de 

stichting in financiële problemen dreigt te geraken. 

Om de financieringsmogelijkheden van derden te verruimen, kan de gemeente besluiten om borg te staan 

voor bepaalde geldleningen. De som van de rechtstreeks door onze gemeente gewaarborgde geldleningen 

bedraagt per 31 december 2011 € 3.175.000. De gemeente kan worden aangesproken om (voor een deel) 

aan de rente- en aflossingsverplichtingen te voldoen, als de geldnemer hier niet meer toe in staat is. Het 

risico dat we aangesproken worden is klein, omdat de leningen zijn verstrekt aan een weinig risicovolle stichting. 

Naast de hiervoor genoemde gewaarborgde geldleningen, heeft de gemeente voor bepaalde leningen ook 

nog een zogenaamde achtervangfunctie. Het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (W.S.W.) staat borg voor 

een aantal geldleningen (schuldrestant per 31 december 2011 € 75.653.000). Als geldleners niet aan hun 

betalingsverplichting kunnen voldoen, kan het risicovermogen van het W.S.W. worden aangesproken. Indien 

dit onverhoopt niet voldoende is, kunnen de afzonderlijke deelnemers (de geldnemers) worden aangesproken 

voor het zogenaamde obligo. Als dit niet voldoende blijkt te zijn, treedt de achtervangfunctie van de 

gemeente en het rijk in werking. Zij kunnen dan worden verplicht, om renteloze geldleningen te verstrekken 

aan het W.S.W., om zodoende de gederfde rente en aflossing af te dekken. In 2011 heeft dit risico zich niet 

voorgedaan. 

In 2011 zijn er geen extra beheersmaatregelen genomen. Ook was er geen sprake van directe schade. 

Bodemsanering 

De laatste 10 jaren is er in onze gemeente uitvoerig onderzoek verricht naar de bodemkwaliteit. De resultaten 

van deze onderzoeken zijn in kaart gebracht. Locaties waar sprake is van een lichte tot matige verontreiniging 

zijn doorgegeven aan de provincie, die aan de daarvoor in aanmerking komende locaties een lage 

urgentie heeft toegekend. 

Plaatselijke verontreinigingen worden ten laste van de grondexploitatie gesaneerd. In regionaal verband zijn 

er Vinac bodemsaneringsmiddelen beschikbaar. Hiervoor is het uitgangspunt dat besteding plaats moet vin- 

112

den voor sanering van de bodem op binnenstedelijke woningbouwlocaties in de stedelijke regio. De verde- 

ling van deze gelden geschiedt naar rato van werkvoorraad voor stedelijk gebied. Deze gelden kunnen worden 

aangewend voor saneringen die voor 2010 zijn opgestart. In de gemeente Best komen locaties, welke in 

het dossier weerstandsvermogen zijn opgenomen, voor deze subsidie in aanmerking. 

In 2011 zijn geen extra beheersmaatregelen genomen. 

Er is in 2011 directe schade ontstaan door twee saneringen in eigen beheer, een gedeeltelijke asbestsanering 

aan de Hokkelstraat 54 en een gedeeltelijke sanering van een bodemverontreiniging aan de Terraweg. 

De kosten in 2011 bedragen € 154.000 ( € 114.000 voor de Hokkelstraat en € 40.000 voor de Terraweg). 

Aansprakelijkheid en schadevergoedingen 

Gemeenten worden steeds vaker aansprakelijk gesteld door inwoners en bedrijven. Dit heeft dan vooral 

betrekking op feitelijke handelingen van de gemeenten, zoals het wegbeheer, het beheer van gemeentelijke 

accommodaties, e.d. Sinds de introductie van zogenaamde risicoaansprakelijkheid van de wegbeheerder is 

het voor gedupeerde veel eenvoudiger geworden de wegbeheerder aansprakelijk te houden voor schade, die 

het gevolg is van onvoldoende wegbeheer. 

Onder vermogensschade valt de schade die verband houdt met bestuurlijke besluiten. Indien een besluit in 

beroep wordt vernietigd, staat de aansprakelijkheid van de gemeente, die het vernietigde besluit heeft genomen, 

vast. 

De gemeente is tegen wettelijke aansprakelijkheid voor letsel-/zaakschade verzekerd tot een maximum van 

€ 5.000.000 per geval met een maximum van € 10.000.000 per jaar. Voor vermogensschade geldt een 

maximum van € 2.500.000 per geval met een maximum van € 5.000.000 per jaar. Het eigen risico bedraagt 

maximaal € 2.500 per W.A.-geval en maximaal € 12.500 per vermogensschadegeval. 

In 2011 is er een bedrag van € 25.000 betaald aan eigen risico op de WA-verzekering. Vandalisme en diefstal 

is niet gedekt op deze verzekering. De gemeente is hiervoor eigen risico-drager indien de dader niet 

bekend is. De kosten over 2011 hierover bedragen € 10.000. 

De gemeente heeft een uitgebreide gevarenverzekering voor haar vastgoed. Het eigen risico per schadegeval 

bedraagt maximaal € 2.500. Het totaalbedrag aan eigen risico dat over 2011 betaald is, bedraagt 

€ 12.000. 


Er is in 2011 een totale schade wegens het betalen van kosten eigen risicodrager en kosten van eigen risico's 

bij verzekeringen voor een bedrag van € 47.000. 

Werkloosheidsuitkeringen en wachtgeldverplichtingen 

WW en bovenwettelijke WW. 

Vanaf 1 januari 2001 geldt ook voor het personeel in de overheidssector de Werkloosheidswet en –in een 

beperkt aantal situaties- de Ziektewet. De uitkeringsperiode bij werkloosheid is afhankelijk van het totale 

arbeidsverleden en kan momenteel maximaal 3 jaar en twee maanden duren. 

Sinds 1 juli 2008 is er een wijziging in het bovenwettelijke WW- stelsel. Alleen in de situatie dat een medewerker 

ontslag wordt verleend op basis van reorganisatie of ongeschiktheid, komt deze in aanmerking voor 

een aanvullende uitkering. Het UWV voert de werkloosheidswet uit. Omdat gemeenten financieel gezien 

“eigen-risico-drager” zijn, komen de kosten van de werkloosheidsuitkering voor rekening van de gemeente. 

113

Het is voor de individuele medewerker belangrijk om niet in een werkloosheidssituatie te geraken, maar ook 

de gemeente heeft een nadrukkelijk financieel belang om zich in te spannen werkloosheid tengevolge van 

reorganisatie te voorkomen. In 2011 zijn er drie personen ingestroomd in de WW, waarbij in twee situaties 

de lasten niet waren begroot in 2011. 

Wethouders hebben bij aftreden, ongeacht de reden hiervan, altijd recht op een uitkering van maximaal 4 

jaar welke verlengd kan worden tot het bereiken van de 65-jarige leeftijd. 

Voor lopende wachtgeldverplichtingen ten behoeve van gewezen wethouders is een voorziening getroffen. 

Deze voorziening was in 2011 adequaat. 

De gemeente Best loopt derhalve risico voor werknemers die (onvrijwillig) ontslagen worden en wethouders 

die aftreden. Zoals hiervoor is aangegeven, is de grootte van het risico afhankelijk van diverse factoren. 

WIA 

Momenteel geldt een loondoorbetalingverplichting bij volledige arbeidsongeschiktheid voor een periode van 

2 jaar alvorens iemand een WIA-uitkering (voorheen WAO) kan aanvragen. Bij gedeeltelijke arbeidsongeschiktheid 

geldt een verlengde loondoorbetaling van 1 extra jaar. Bij maatregelen die bijdragen aan beheersing 

van het ziekteverzuim en inspanningen om medewerkers waar mogelijk tijdig te re-integreren zijn zowel 

medewerkers als werkgever gebaat. Het risico van de loondoorbetaling gedurende de eerste 2 jaar van arbeidsongeschiktheid 

is altijd aanwezig en beperkt beïnvloedbaar. In 2011 is er geen loonsanctie opgelegd 

door het UWV. 


Er is in 2011 sprake van directe schade als gevolg van WW-instroom ter hoogte van € 38.625. 

Grondexploitatie/Reserve Toekomstige vernieuwing Best. 

De inwerkingtreding van de Wro per 1 juli 2008, geeft de gemeente een verbeterd verhaalinstrument voor te 

maken grondexploitatiekosten in handen. Omdat er steeds meer sprake is van marktpartijen die vroegtijdig 

posities innemen, is het de verwachting dat dit verhaalsinstrument frequent zal worden toegepast. Op percelen 

die niet door de gemeente kunnen worden verworven kunnen alleen kosten worden verhaald, die aantoonbaar 

worden gemaakt voor realisatie van een plan waardoor de gemeente minder overhoudt aan baatafroming. 

Daarnaast zien we dat als gevolg van marktomstandigheden de begrote baten uit grondexploitatie 

onder druk staan. Al met al komen minder middelen beschikbaar in de Reserve Toekomstige vernieuwing 

Best, waardoor de financiering en exploitatie van 'bovenwijkse voorzieningen' eveneens onder druk staan en 

het risico bestaat dat de reserve niet hoog genoeg is voor dekking van de diverse voorgenomen ambities. 


a. de boekwaarden van diverse complexen zijn tot marktconforme hoogten afgeboekt en ten laste van de 

reserve toekomstige vernieuwingen gebracht 

b. het bestemmingsplan Dijkstraten is vastgesteld; er is een voorziening voor een verwacht verlies ingesteld 

Er is in 2011 buiten de afboekingen op de reserve en de ingestelde voorziening (totaal € 8.235.000) geen 

verdere schade. 

De Vleut. 

De oorspronkelijk gedachte invulling van gebiedsontwikkeling De Vleut vindt geen doorgang. Op dit moment 

wordt nader gestudeerd op een alternatief plan enerzijds vanwege de maatschappelijk gewenste ontwikkeling 

en anderzijds ter dekking van de reeds gedane investeringen in verband met grondverwerving en planontwikkeling. 

114


a. er is een nieuwe business case opgesteld voor de bestemming van de gronden door private ondernemers, 

waarbij de gemeente faciliteert 

b. er is een voorziening ten laste van de reserve toekomstige vernieuwingen getroffen voor de afwaardering 

van de boekwaarde van gronden 

Er is in 2011 buiten de ingestelde voorziening (€ 462.000) geen verdere schade. 

115

PROGRAMMAVERANTWOORDING 2011 PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN 

ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN 

ALGEMEEN 

Kapitaalgoederen zijn door de gemeente aangekochte en/of tot stand gebrachte objecten waarvan het nut 

zich over meerdere jaren uitstrekt. 

In deze paragraaf zijn de volgende kapitaalgoederen opgenomen: 

wegen (inclusief bruggen e.d.) 

verkeersvoorzieningen 

riolering 

groen 

gebouwen 

openbare verlichting 

De gemeente Best heeft geen kapitaalgoed water (rivieren, kanalen, meren e.d.) in eigendom. 

Achterstanden in het onderhoud kunnen, naast kapitaalvernietiging, in het ergste geval leiden tot onveilige 

situaties. Het is daarom zinvol om op het gebied van het onderhoud van kapitaalgoederen effectief beleid te 

voeren. 

Het beleid van Best voor het onderhoud kapitaalgoederen is opgenomen in: 

Gemeentelijk Rioleringsplan Best ( vastgesteld 2011) 

Wegbeheerplan Gemeente Best (vastgesteld 2011) 

Kwaliteitsplan beheer openbare ruimte (vastgesteld 2008) 

Beleidsplan openbare verlichting (vastgesteld 2006) 

Groenbeleidsplan (vastgesteld 2005) 

Voor vastgoedbeleid is in 2011 een start gemaakt. 

Bij het beheer van de openbare ruimte en de gemeentelijke gebouwen maakt de gemeente Best gebruik van 

een geautomatiseerd beheersysteem GBI (Geïntegreerd Beheer Informatiesysteem). 

De onderhoudswerkzaamheden van de verschillende disciplines worden in de uitvoering integraal afgestemd, 

waardoor voordelen in de uitvoering te behalen zijn. In het “Kwaliteitsplan beheer openbare ruimte” is het 

niveau van de onderhoudstoestand van de openbare ruimte aangegeven. 

In deze paragraaf wordt per kapitaalgoed ingegaan op de volgende vragen: 

Wat hebben we gedaan? Is gepresteerd wat is afgesproken? 

Wat zijn de daarbij behorende uitgaven? Zij die uitgaven gebleven binnen de door de raad vastgestelde begroting? 

Wegen (inclusief bruggen) 

Op basis van tweejaarlijkse inspectie van het totale areaal, worden met het geautomatiseerde wegbeheerprogramma 

(GBI) beheerplannen opgesteld en worden de financiële gevolgen van toekomstig onderhoud 

inzichtelijk gemaakt. Deze financiële gevolgen zijn opgenomen in de meerjarenbegroting. Het beheerplan is 

tevens afgestemd op het “Kwaliteitsplan Beheer Openbare Ruimte” dat in 2008 is vastgesteld door de raad. 

Ook leveren de beheerplannen deels de basis voor de keuzes van wijkaanpak volgens de methodiek integrale 

wijkontwikkeling. 

Tot het wegbeheer behoort ook het beheer en onderhoud van bruggen. 

116

Uitvoering gebeurt door inzet eigen personeel en uitbesteding aan aannemers, afgestemd met de methodiek 

integrale wijkontwikkeling. 

Wat hebben we gedaan? 

In het kader van beheer en onderhoud van de wegen, verhardingen, wegbermen en bermsloten binnen en 

buiten de kom zijn met name de volgende werkzaamheden uitgevoerd: 

Het wegbeheerplan 2011 is geactualiseerd; 

uitvoering van kleine werkzaamheden n.a.v. klachten, meldingen en calamiteiten; 

inventarisatie van aanpassingen naar aanleiding van herhaalde klachten; 

wegafzettingen; 

onderhoud bermen en onverharde wegen; 

gladheidbestrijding; 

repareren ondeugdelijk straatwerk als gevolg van normaal slijtage, oneigenlijk gebruik en exceptionele 

natuurverschijnselen zoals strenge vorst en dooiperioden maar ook door een hete zomer met droogte. 

UITGELICHT: 

In het kader van de aanpak volgens integrale wijkontwikkeling hebben ‘updates’ plaatsgevonden van de 

wijken Naastenbest en De Leeuwerik. De kosten daarvan zijn met name gedekt uit de voorziening wegbeheer, 

voorziening vervanging groen, voorziening onderhoud speeltoestellen en vervangingsfonds riolering. 

Groot onderhoud Vleutstraat, Oude Baan, Molenheideweg. Dit is gedekt uit de voorziening wegbeheer 

(planmatig onderhoud voortvloeiend uit het wegbeheersplan). 

Groot onderhoud / vernieuwing Eindhovenseweg-Zuid. Dit is gedekt uit de voorziening wegbeheer 

(planmatig onderhoud voortvloeiend uit het wegbeheersplan). 

Wat zijn de uitgaven? 

Voor het onderhoud van wegen was voor het jaar 2011 € 803.000 beschikbaar. 

De uitgaven bedroegen daadwerkelijk € 566.000. Het verschil wordt veroorzaakt door minder uitgaven aan 

onderhoud (€ 85.000),vergoedingen van herstelwerkzaamheden (€ 63.000) en een vergoeding voor het 

opruimen van de parkeerplaatsen bij het NS station (€ 85.000). 

Verkeersvoorzieningen 

Het in goede banen leiden van het verkeer en vervoer op de gemeentelijke wegen behoort tot de wettelijke 

taken van de gemeente. 

In de loop van de jaren heeft de gemeente een behoorlijk arsenaal aan verkeersvoorzieningen opgebouwd. 

Te denken valt aan waarschuwings- en verkeersborden, bewegwijzering, maar ook verkeersregelinstallaties 

(VRI’s). 

Grotere vervangingen, zoals VRI’s, worden separaat opgenomen als investering. Regulier onderhoud en 

vervanging worden bekostigd via de exploitatiebegroting. In 2007 heeft de gemeenteraad de Beleidsnotitie 

Verkeersregelinstallaties vastgesteld. Op basis daarvan wordt tot 2013 gewerkt aan het gefaseerd vervangen 

van de huidige VRI’s. 


Vanuit de beleidsnotitie Verkeersregelinstallaties zijn in 2011 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: 

In het kader van Groot onderhoud / vernieuwing Eindhovenseweg-Zuid zijn de VRI's vernieuwd, in totaal 

3 installaties; 

117

De VRI installaties bij de geautomatiseerde voetgangersoversteekplaatsen zijn vernieuwd, in totaal 3 

installaties. 


Voor onderhoud (incl. vervanging) van verkeersborden, het uitvoeren van verkeerstellingen en overige verkeersveiligheidsmaatregelen 

was voor het jaar 2011 € 303.000 beschikbaar. 

De uitgaven bedroegen daadwerkelijk € 195.000. De lagere uitgaven worden voornamelijk veroorzaakt door 

afwaardering in het kader van investeringen in maatschappelijk nut en door minder uitgaven aan onderhoud 

en energie. 

Riolering 

In het kader van de gemeentelijke zorgplicht is het van belang dat een adequate beleidsafweging kan worden 

gemaakt op het terrein van bodem- en waterkwaliteit, gemeentelijke infrastructuur en rioleringszorg. De 

beleidsafweging met bijbehorende kostendekking vindt plaats in het GRP (Gemeentelijk Rioleringsplan). In 

het tot 2011 geldende GRP werd er geen onderscheid gemaakt tussen een zorgplicht voor stedelijk afvalwater 

en hemelwater en was er nog geen sprake van een zorgplicht voor grondwater. Het maken van dit onderscheid 

en de toevoeging van de zorgplicht voor het grondwater zijn landelijk beleid en wettelijk verplicht. 

Daarom is in 2011 een Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (VGRP) vastgesteld. 

Via de benchmarking riolering, onder begeleiding van de stichting RIONED, is de kwaliteit van beheer en 

onderhoud van ons rioolstelsel afgezet tegen de resultaten van andere vergelijkbare gemeenten. De resultaten 

zijn meegenomen in het VGRP. 


In het kader van beheer en onderhoud van de riolering zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd: 

Actualisatie van het GRP naar een VGRP; 

Inspectie en reiniging van riolering; 

Uitvoering van ‘kleine’/incidentele werkzaamheden; 

Straatreiniging (veegwagen); 

Continu schoonmaken van straatkolken (kolkenzuiger); 

Onderhoud drukriolering; 

Ontstoppen rioolhuisaansluitingen; 

Inspectie en onderhoud grote gemalen. 


Om voormelde werkzaamheden uit te voeren was voor het jaar 2011 € 880.000 beschikbaar. 

De uitgaven bedroegen daadwerkelijk € 725.000. De lagere uitgaven van € 155.000 hadden betrekking op 

de voldoende tot goede staat van onderhoud van de riolering, waardoor onderhoudswerkzaamheden naar 

een later jaar kunnen doorschuiven. 

Water 

De gemeente Best heeft geen kapitaalgoed water (kanalen, rivieren, meren e.d.) in eigendom. De gemeentelijke 

vennen en de visvijver worden gerangschikt onder het kapitaalgoed Groen. 

Groen 

De kwaliteitsnormen met betrekking tot het beheer en het onderhoud van het openbaar groen zijn opgenomen 

in de uitwerking van het Groenbeleidsplan, dat in 2005 is vastgesteld en in het Kwaliteitsplan Beheer 

openbare ruimte, dat in 2008 is vastgesteld. In het Groenbeleidsplan liggen de structuren vast, in het Kwaliteitsplan 

Beheer openbare ruimte ligt het onderhoudsniveau vast. Onder het doelmatig beheren en onder- 

118

houden van de groenvoorzieningen wordt verstaan, het op een dusdanige wijze in stand houden, zodat de 

veiligheid, beleving en comfort van de bewoners gewaarborgd zijn. De meerjaren onderhoudsplanningen zijn 

de basis voor de uitvoering van het onderhoud. Uitvoering gebeurt door inzet van eigen personeel en uitbesteding 

aan aannemers. 

Het tijdig vervangen van het groen gebeurt aan de hand van een meerjaren onderhoudsplanning. Deze 

planning wordt indien nodig aan de situatie in de praktijk aangepast. 

In 2011 is het VTA (Visual Tree Assessment) van bomen, waarmee in 2008 is begonnen, verder doorgezet 

en ontwikkeld. Bij een VTA wordt de boom visueel beoordeeld op de aanwezigheid van gebreken en/of afwijkingen 

die een verhoogde kans geven op stam- of takbreuk, dan wel windworp, waarbij de gehele boom 

kan omwaaien. Bij een VTA gaat het dus primair om veiligheid. 


Onkruidbestrijding in plantsoenen; 

Snoeien van struiken, bomen en hagen; 

Aanplant en onderhoud rotondes; 

Maaien van gazons en bermen; 

Verwerken van klachten en calamiteiten; 

Onderhoud sportparken (exclusief clubgebouwen); 

Inboeten (= vervangen van dode planten en struiken); 

Legen van vuilnisbakken in het buitengebied; 

VTA bomen; 

Onderhoud hondenuitlaatplaatsen; 

Toetsen van verkoopaanvragen van groenstroken aan het Groenbeleidsplan; 

Bij ruimtelijke ontwikkelingen toetsen aan het groenbeleidsplan en de bijbehorende groenstructuren. 

UITGELICHT: 

Ten aanzien van het onderhoud van rotondes zijn alle aangewezen rotondes voor sponsoring van bedrijven 

weggezet. 

Er is gestart met de voorbereidingen voor het verwijderen van de hondentoiletten. 

De nota “Plan van aanpak bomen(onderhoud)” is vastgesteld. Deze nota beschrijft hoe de gemeente 

omgaat met het onderhoud van de bomen, inclusief het kappen en herplanten. De nota staat een intensivering 

van communicatie en participatie voor, om op die manier het draagvlak te verbreden. 

Onderhoud van het groen is voor een belangrijk deel uitbesteed aan aannemers en aan de WSD. In eigen 

beheer (medewerkers buitendienst) worden o.m de volgende onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd: villawijk, 

tunneldekzone, koetshuistuin, buitengebied, inboeten, maaien gazons (75%), incidenteel onderhoud 

bossen, vuilnisbakken buitengebied en VTA bomen. 

Aan de WSD is uitbesteed het legen van vuilnisbakken binnen de kom en het onderhoud van Naastenbest, 

Heivelden, ’t Zand, de begraafplaats en hondenuitlaatplaatsen. Het groenonderhoud van de overige wijken is 

uitbesteed aan aannemers. Dat geldt ook voor het maaien van de bermen en 25% van de gazons binnen de 

kom. 


Voor het groenonderhoud was voor 2011 € 1.661.000 beschikbaar. 

De uitgaven bedroegen daadwerkelijk € 1.630.000. Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door minder 

uitgaven aan onderhoud. 

119

Gebouwen 

De uitvoering van het onderhoud gebouwen gebeurt op basis van een meerjaren onderhoudsplanning. De 

gebouwen worden sober en doelmatig onderhouden. Als de staat van onderhoud nog aan de vereisten voldoet 

worden de werkzaamheden doorgeschoven naar een later tijdstip. Uitvoering gebeurt door inzet eigen 

personeel en uitbesteding aan aannemers. 

De gevormde onderhoudsfondsen, vermeerderd met de jaarlijkse stortingen, zijn voldoende om de komende 

10 jaren de onderhoudskosten te kunnen dragen. Uitgangspunt is dat er naast kwalitatief goed onderhoud 

wordt voldaan aan wettelijke eisen zoals bouwbesluit, bouwverordening, ARBO-wetgeving. 


De noodzakelijke onderhoudswerkzaamheden zijn uitgevoerd. We hebben een start gemaakt met de verdere 

professionalisering van het beheer van de gemeentelijke panden. Een op te stellen beleidsplan is hier een 

onderdeel van. We hebben nieuwe contracten afgesloten voor onderhoudswerkzaamheden aan liften en 

automatische deuren. Verder hebben wij op het investeringsprogramma financiële middelen opgenomen 

voor het treffen van voorzieningen die noodzakelijk zijn om onze daken veilig te betreden. 


Voor onderhoud van gemeentelijk vastgoed was voor het jaar 2012 € 1.150.000 beschikbaar. 

De uitgaven bedroegen daadwerkelijk € 1.123.000. 

De lagere uitgaven van € 27.000 hadden betrekking op de voldoende staat van onderhoud, waardoor onderhoudswerkzaamheden 

naar een later jaar kunnen doorschuiven. 

Openbare verlichting 

De kwaliteitsnormen met betrekking tot het beheer en onderhoud van de openbare verlichting zijn opgenomen 

in het “Beleidsplan openbare verlichting”. Dit plan is in november 2006 door de raad vastgesteld. In het 

plan is de uitbreiding tot minimaal Nationale Praktijk Richtlijn (NPR) niveau en een financiële verantwoording 

opgenomen. In de toekomst zullen deze kosten geëgaliseerd worden middels een daartoe in te stellen (egalisatie)voorziening. 

Het project is - op de industrieterreinen na - in 2011 afgerond. 

Het reguliere onderhoud gebeurt op basis van inspectie. Uitvoering gebeurt voornamelijk door uitbesteding 

aan aannemers. 


De volgende onderhoudsaspecten zijn ten aanzien van de openbare verlichting uitgevoerd. 

Verhelpen van storingen; 

Vervangen/bijplaatsen van incidentele lichtmasten; 

Verhelpen van schades door aanrijdingen, vandalisme e.d. 

Renoveren van de verlichting en gelijktijdig voldoen aan de NPR-norm voor alle overige wijken. Een 

duurzame verlichting wordt bereikt door het – waar mogelijk - inzetten van dimmers en het toepassen 

van energiezuinige lampen. 


Voor onderhoud openbare verlichting was voor het jaar 2011 € 166.000 beschikbaar. 

De uitgaven bedroegen daadwerkelijk € 153.000. Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door minder 

uitgaven aan onderhoud. 

120

PROGRAMMAVERANTWOORDING 2011 FINANCIERINGSPARAGRAAF 

FINANCIERINGSPARAGRAAF 

Inleiding 

Onder financiering wordt verstaan: “Het sturen op, het beheersen van, het toezicht houden op en het verantwoorden 

over de financiële vermogenswaarden, de geldstromen en de financiële posities inclusief de 

hieraan verbonden risico’s”. 

Vanuit deze definitie zijn de volgende (deel)doelstellingen afgeleid: 

- het verzekeren van duurzame toegang tot financiële markten tegen acceptabele condities; 

- het beschermen van gemeentelijke vermogens- en (rente-)resultaten tegen ongewenste financiële risico's, 

zoals renterisico's, koersrisico's, kredietrisico's, valutarisico’s en liquiditeitsrisico's; 

- het minimaliseren van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen 

en financiële posities; 

- het optimaliseren van de renteresultaten binnen de kaders van de wet Financiering decentrale overheden, 

respectievelijk de limieten en richtlijnen van de Financiële verordening 2009 / Financieringsstatuut 2010. 

De nationale wetgeving voor het omgaan met financiering door gemeenten is voornamelijk opgenomen in de 

wet Fido (Financiering decentrale overheden). Voornaamste doelstelling van deze wet is het beheersen van 

financieringsrisico’s. Op basis van de wet Fido kunnen gemeenten de financieringsfunctie transparant, doelmatig 

en efficiënt inrichten. De raad heeft op 2 maart 2009 lokale regelgeving vastgelegd voor het uitvoeren 

van de financieringsfunctie in de “Financiële verordening 2009”. 

In 2011 hebben diverse ontwikkelingen plaatsgevonden met gevolgen voor het te voeren financieringsbeleid. Op 

relevante ontwikkelingen wordt in deze financieringsparagraaf nader ingegaan. 

Externe ontwikkelingen 

Deze ontwikkelingen kunnen worden uitgesplitst in ontwikkelingen op de financiële markten, ontwikkelingen 

in wet en regelgeving en de ontwikkelingen van de geldstromen. De ontwikkelingen van de inkomende 

en uitgaande geldstromen en de ontwikkelingen in de weten regelgeving zijn in deze paragraaf 

nader uitgewerkt. 

a. Ontwikkeling financiële markten 

De economische crisis duurde in 2011 voort en heeft tot gevolg gehad dat in de eurozone de kredietwaardigheid 

van diverse landen (verder) onder druk kwam te staan. De kredietwaardigheid van diverse eurolanden 

is neerwaarts bijgesteld door de bij wet Fido erkende ratingbureaus (Moody’s, Fitch en Standard & 

Poor’s). Als gevolg van de crisis zijn in 2011 zowel de korte als de lange rente op historisch gezien lage niveaus 

gebleven. 

Overtollige middelen zijn belegd bij de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten. Deze bank had in 2011 de hoogst 

mogelijke rating voor kredietwaardigheid*. Daarnaast had Nederland de hoogst mogelijke creditrating. 

Daarmee is ruimschoots voldaan aan de eisen die de Regeling Uitzettingen en Derivaten Decentrale Overheden 

stelt voor het uitzetten van overtollige financieringsmiddelen. 

* Bij wet zijn een 3-tal erkende rating-agency’s aangewezen, Moody’s, Fitch en Standard & Poor’s. Deze instellingen toetsen periodiek 

de kredietwaardigheid van diverse (financiële) instellingen en landen. 

121

. Ontwikkelingen weten regelgeving 

In het kader van risicobeheersing is het van belang dat financiële tegenpartijen in staat zijn om aan toekomstige 

terugbetalingsverplichtingen te voldoen. Nationaal zijn daarom regels gesteld waarmee decentrale 

overheden rekening moeten houden bij het voeren van financieringsbeleid. Deze regels kunnen worden 

aangevuld met lokaal beleid. In 2011 hebben er geen wijzigingen plaatsgevonden in nationale wetgeving en 

in lokale regelgeving. 

Interne ontwikkelingen 

Financieringsbeslissingen 

Het college heeft in het Financieringsstatuut 2010 vastgelegd dat financieringsbeleid gevoerd wordt aan de 

hand van kwartaalrapportages voortgang financiering. Deze kwartaalrapportages zijn aangeboden aan het 

college en met behulp hiervan is het financieringsbeleid gevoerd. Op basis van deze kwartaalrapportages 

zijn overtollige financieringsmiddelen in 2011 uitgezet via de raamovereenkomst met de N.V. Bank Nederlandse 

Gemeenten. 

Beheersing kredietrisico 

Uitzettingen zijn in 2011 gedaan op grond van geldende nationale wet en regelgeving. Door de overtollige 

financieringsmiddelen te beleggen binnen de raamovereenkomst met de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten 

zijn kredietrisico’s geminimaliseerd. De N.V. Bank Nederlandse Gemeenten had in 2011 de hoogst mogelijke 

kredietwaardigheidbeoordeling van de 3 bij wet erkende ratingbureaus. 

Organisatie 

In 2011 hebben zich geen ingrijpende organisatorische wijzigingen voorgedaan. Het financieringsbeleid is 

uitgevoerd op basis van de verantwoordelijkheden en bevoegdheden zoals opgenomen in het Financieringstatuut 

2010. Bij het uitvoeren van de centrale financieringsfunctie wordt bij elke financieringsbeslissing het 

4-ogenprincipe toegepast. 

Rente ontwikkelingen en renterisico’s 

Renteontwikkelingen 

De ontwikkeling van de marktrente in 2011 is hierna grafisch opgenomen. De verwachte rente is gebaseerd 

op de rentevisie welke is afgegeven in de begroting 2011. 

Rente % 

4,00% 

3,50% 

3,00% 

2,50% 

2,00% 

1,50% 

1,00% 

0,50% 

0,00% 

Rente ontwikkeling 2011 

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 

Tijd in maanden 

122 

Verwachte rente 10 jr 

Werkelijke rente 10 jr 

Verwachte rente 3 mnd 

Werkelijke rente 3 mnd

De werkelijke 3-maandsrente wijkt nauwelijks af van de rentevisie in de begroting 2011. De ontvangen rente 

van 0,88% in 2011 is echter gebaseerd op de 1-maandsrente, waardoor deze lager ligt. 

De werkelijke 10-jaarsrente was in het 2 e halfjaar van 2011 lager dan de verwachte 10-jaarsrente. De ontwikkeling 

van de rente met een rentetypische looptijd van langer dan een jaar wordt belangrijk in 2012. 

Renterisico’s: externe regelgeving 

Renterisico’s zijn zoveel mogelijk beperkt door: 

toetsing aan de kasgeldlimiet: bij (structurele) overschrijding van korte schulden boven de vastgestelde 

wettelijke limiet (wet Fido) moet korte schuld worden omgezet in lange schuld. Dit voorkomt grote (rente)schommelingen 

in de exploitatiesfeer. In 2011 is binnen de kasgeldlimiet gebleven. 

toetsing aan de renterisiconorm: renteherzieningen op lange schulden moeten gespreid worden, waardoor 

renteschommelingen in de exploitatie (en daarmee renterisico’s) beperkt worden. In 2011 zijn 

geen nieuwe langlopende financieringen aangetrokken. 

Renterisico’s: autonoom beleid 

Renterisico’s zijn zoveel mogelijk beperkt door: 

dat er in 2011 elk kwartaal een actuele liquiditeitsprognose is aangeboden aan het college op basis 

waarin de geldstromen op elkaar zijn afgestemd; 

dat de overtollige middelen opgenomen zijn in de raamovereenkomst met de N.V. Bank Nederlandse 

Gemeenten. Er is niet gewerkt met een dakpanconstructie vanwege de relatief geringe hoeveelheid 

overtollige financieringsmiddelen en het relatief gering aantal partijen waarin wij in Nederland zaken 

mee kunnen doen (cf. de Regeling Uitzettingen en Derivaten Decentrale Overheden komen 3 partijen 

hiervoor in aanmerking); 

rekening te houden met een actuele rentevisie. 

Liquiditeitsprognose 

Om inzicht te hebben in de toekomstige financieringsbehoefte en efficiënt en doelmatig om te kunnen gaan 

met mutaties in de financieringsbehoefte is gewerkt met een liquiditeitsprognose. Op basis van aanleveringen 

uit de organisatie is de prognose steeds geactualiseerd, zodat inzicht bestond in de actuele financieringsbehoefte. 

Het saldo overtollige financieringsmiddelen per 31 december 2011 was € 4.500.000. In de begroting 2011 

was rekening gehouden met een tekort aan financieringsmiddelen. De afwijking ten opzichte van de raming 

in 2011 kan als volgt verklaard worden: 

het niet geheel of later realiseren van het investeringsprogramma; 

het later realiseren van de werkzaamheden in het kader van bouwen woonrijp maken van bestemmingsplannen 

dan in de calculatieopzetten is opgenomen; 

het niet of later doen van aankopen van onroerende zaken in het kader van de grondexploitatie; 

het niet of later doen van uitgaven zoals geraamd in begroting 2011; 

kredieten worden later besteed dan het moment waarop deze ter beschikking werden gesteld. De doorlooptijd 

van kredieten zorgt ervoor dat het liquiditeitssaldo in de begroting lager is dan het werkelijk 

saldo. 

123

De kasgeldlimiet - rapportage korte schuld 

Op grond van de Uitvoeringsregeling Financiering Decentrale Overheden bestaat de verplichting om modelstaat 

A betreffende de kasgeldlimiet op te nemen in de financieringsparagraaf. 

De kasgeldlimiet geeft aan hoeveel netto korte schuld (= saldo schuld < 1 jaar -/- saldo middelen < 1 jaar) 

de gemeente maximaal mag hebben. De kasgeldlimiet is afhankelijk van het begrotingstotaal en het percentage 

dat door het rijk vastgesteld wordt. De provincie oefent preventief toezicht uit. 

Omdat de kasgeldlimiet in 2011 op geen enkel moment overschreden is en daardoor niet van toepassing 

was, wordt volstaan met onderstaande berekening: 

Begrotingstotaal (afgerond): € 98.500.000 (voor bestemming) 

Toegestane kasgeldlimiet (8,50% van het begrotingstotaal): € 8.372.500 

In 2011 is sprake geweest van een liquiditeitsoverschot. Hierdoor is binnen de kasgeldlimiet gebleven. 

De renterisiconorm - rapportage lange schuld 

Het rapporteren over de renterisiconorm is voorgeschreven in de wet Fido. De renterisiconorm is bedoeld om 

het renterisico op lange schuld (looptijd 1 jaar of langer) beheersbaar te maken. 

Berekening renterisiconorm 2011: 

Begrotingstotaal 2011 (afgerond) € 98.500.000 

Percentage uitvoeringsregeling 20% 

Renterisiconorm € 19.700.000 

In 2011 zijn geen langlopende geldleningen aangetrokken voor het afdekken van financieringstekorten en is 

binnen de renterisiconorm gebleven. 

Beleggingsportefeuille 

a. Producten met een rentetypische looptijd > 1 jaar: 

Er is een pakket geldleningen verstrekt met een boekwaarde per 31 december 2011 van € 12.537.000. 

Hiervan is ca. € 5.174.000 geborgd via het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (kredietwaardigheidrating 

AAA). Het rendement op deze geldleningen was in 2011 gemiddeld 6,5% per jaar. 

b. Producten met een rentetypische looptijd van ≤ 1 jaar (deposito’s / rekening courant tegoeden): 

Per 31 december 2011 had de Gemeente Best € 4.500.000 aan overtollige financieringsmiddelen. Gemiddeld was 

het saldo overtollige financieringsmiddelen in 2011 ongeveer € 9.000.000. De renteopbrengst hierover was in 

2011 € 79.000. In percentage uitgedrukt is in 2011 een gemiddelde rente ontvangen van 0,88%. 

Opgenomen geldleningen 

In 2010 is een geldlening van € 750.000 opgenomen ter financiering van het project Molenstraat Zuid. In 

2011 was voor deze lening geen rente en aflossing verschuldigd. In 2011 zijn er geen geldleningen 

opgenomen. 

124

Prestatie indicatoren 

Met behulp van prestatie indicatoren kan zichtbaar worden gemaakt in hoeverre is voldaan aan de gestelde 

normen. Hieronder is onderscheid gemaakt in het uitzetten van tijdelijk overtollige financieringsmiddelen en 

het aantrekken van financieringsmiddelen. 

a. uitzetten van tijdelijk overtollige financieringsmiddelen: 

Begroting: Verantwoording: 

Bepalen benodigde liquiditeiten Per kwartaal is er een actuele liquiditeitsprognose 

opgesteld. 

Beperken kredietrisico door middel van hanteren van De partij waar in 2011 de overtollige financierings- 

minimale eis voor de kredietwaardigheid van finanmiddelen zijn ondergebracht heeft de hoogst mogeciële 

tegenpartijen 

lijke kredietwaardigheidrating (AAA). 

Beperken kredietrisico door bevoegde autorisatie Autorisatie van financieringstransacties heeft op 

transacties 

basis van het Financieringsstatuut 2010 plaatsgevonden. 

Beheersing valutarisico Er is geen sprake geweest van een valutarisico 

doordat in 2011 op basis van geldende wet en regelgeving 

is belegd in Euro’s. 

Beheersing koersrisico Belegd is binnen de raamovereenkomst. Hierin spelen 

koersrisico’s geen rol. 

Productie kwartaalrapportage voortgang financiering Elk kwartaal is er een voortgangsrapportage financiering 

geproduceerd 

b. aantrekken van financieringsmiddelen: 

Norm: Indicator: 

Bepalen benodigde liquiditeiten Per kwartaal is er een actuele liquiditeitsprognose 

opgesteld. 

Beperken kredietrisico door bevoegde autorisatie In 2011 zijn geen nieuwe financieringsmiddelen 

transacties 

aangetrokken. 

Beperken renterisico op korte termijn (< 1 jaar) In 2011 zijn geen nieuwe financieringsmiddelen 

door middel van toetsing aan de kasgeldlimiet (wettelijke 

norm) 

aangetrokken. 

Beperken renterisico op lange termijn (>= 1 jaar) In 2011 zijn geen nieuwe financieringsmiddelen 

door middel van toetsing aan de renterisiconorm aangetrokken. 

(wettelijke norm) 

Beheersing valutarisico In 2011 zijn geen nieuwe financieringsmiddelen 

aangetrokken. 

Productie kwartaalrapportage voortgang financiering Per kwartaal is er een voortgangsrapportage financiering 

opgesteld. 

125

PROGRAMMAVERANTWOORDING 2011 PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING 

BEDRIJFSVOERING 

Programma DOEN! 

In dit programma zijn 107 projecten opgenomen die allemaal bijdragen aan het verbeteren van die dienstverlening 

en de ontwikkeling van de organisatie. 

Het programma DOEN! is een samenvoeging van de projecten Best-Digitaal, Best@anders en Best-Bruist. In 

de periode 2007 - 2015 moet de gemeente Best daarmee kunnen voldoen aan het concept Antwoord© en 

het i-NUP (Nationaal Uitvoerings Programma). 

Binnen het programma DOEN! heeft het zwaartepunt in 2011 gelegen op de voorbereiding, totstandkoming 

en operationalisering van een KCC in 2012, het optimaliseren van generieke bedrijfsprocessen, informatieverbetering 

(basisregistraties, beleid, ontwikkeling en beheer), automatisering (systeemverbetering), digitalisering 

en het faciliteren daarvan. Daarin ligt de gemeente Best goed op schema. 

De stand van zaken binnen DOEN! is als volgt: 

27 projecten zijn inmiddels afgewerkt 

40 projecten zijn gestart en lopen op schema 

24 projecten starten in de (nabije) toekomst (2012-2015) 

3 projecten zijn gestart en lopen achter op schema. Deze projecten worden in 2012 verder doorgezet en 

afgerond. 

2 projecten zijn niet gestart en lopen achter op schema. Deze projecten maken onderdeel uit van het SPP en 

worden in 2012 afgewikkeld. 

11 projecten zijn vervallen of ondergebracht onder een van de voorgaande. 

Dienstverlening 

De primaire processen zijn de basis van het dienstverleningsproces en deze moeten effectief, efficiënt, 

flexibel en klantgericht worden ingericht. In 2011 is gestart met het project procesoptimalisatie, waarbij in 

aanvang de producten van burgerzaken en meldingen openbare ruimte aan de orde zijn gekomen. Dit tegen 

de achtergrond van de start met geleidelijke invoering van een Klant Contact Centrum (KCC). 

Vanuit het programma DOEN! zijn de medewerkers van receptie, telefooncentrale en Publieksbalie betrokken 

bij de voorbereiding van de totstandkoming van het KCC. Binnen dit programma worden projecten gecoördineerd 

die de nieuwe ontwikkelingen rond dienstverlening vorm geven binnen de Gemeentewinkel. Direct 

klaar producten worden tegelijk geleverd en de intakes van de niet-direct klaar producten worden zo goed 

mogelijk verzorgd. Vragen worden zoveel mogelijk direct beantwoord. Complexere vraagstukken worden na 

consult met een specialist afgehandeld. 

In 2011 is gewerkt aan de uitwerking van de plannen om op 1 maart 2012 te kunnen starten met fase 1 van 

het KCC. Het betreft “het werken op afspraak”, het invoeren van een kwaliteitshandvest (servicenormen), 

een nieuw klantgeleidingssyteem en boven bedoelde processen. 

Hiermee wordt een traject ingezet om de dienstverlening vanuit onze organisatie nog beter te organiseren. 

De noodzakelijke afstemming en samenwerking tussen de afdeling Gemeentewinkel en de overige vakafdelingen 

is een essentieel onderdeel van die klantgerichte dienstverlening. 

Voorbereidingen zijn gestart om de klant zelf te laten bepalen langs welke weg hij de gemeente Best wil 

benaderen: fysiek, virtueel, per mail, schriftelijk of telefonisch. Ieder kanaal wordt specifiek ingericht met als 

doel dat de klant optimaal wordt geïnformeerd. Er is de keuze gemaakt om een nieuwe website te ontwikke- 

126

len, waarbij productinformatie nog beter wordt afgestemd op de wensen en behoeften van de bewoners. In 

2011 zijn de voorbereidingen hiervoor gestart. 

Het integraal WMO loket in Bestwijzer is in overleg en samenwerking met de ketenpartners verder doorontwikkeld. 

De inrichting van het klantproces binnen Bestwijzer is verbeterd, het aantal deelnemende organisaties 

uitgebreid. 

In 2011 zijn er 108 huwelijken voltrokken en 21 partnerschappen geregistreerd in de gemeente Best. Van 

deze huwelijken/partnerschappen hebben er 44 plaats gevonden op onze externe locatie Beachclub Sunrise. 

Het merendeel van deze huwelijken zijn personen afkomstig uit andere gemeenten. 

Organisatieontwikkeling 

Onder het project ‘Waar staat onze organisatie?’ is in december 2011 in de organisatie een medewerkerbetrokkenheidsonderzoek 

(MBO) uitgevoerd. Dit MBO betreft een meting van de beleving van de alle medewerkers 

in de organisatie. De gegevens en de analyse van dit door RenM Matrix uitgevoerde onderzoek zijn 

24 januari 2012 bekend geworden. Het MBO heeft in 2011 aanzienlijke verbeteringen getoond ten opzichte 

van 2007. De respons was 79%, bijna tien procent hoger dan het gemiddelde in benchmarks. De tevredenheid 

van medewerkers is gestegen van 49% in 2007 naar 66% in 2011. De scores op de verschillende onderdelen 

laten zien dat de medewerkerbeleving in een stijgende lijn zit. Van de in totaal 15 vergelijkbare 

onderdelen is er bij 12 een stijging en bij 3 een min of meer gelijke score te zien. In 2012 gaan wij in gesprek 

met de afdelingen over de resultaten en de benodigde verbeteracties. In april resulteert dit in een plan 

van aanpak. De opvolging hiervan zal maatwerk zijn. 

Het college heeft een voorgenomen besluit genomen over een organisatieaanpassing. Sinds 2009 is ervaring 

opgedaan met de nieuwe inrichting van de organisatie, waar deze goed functioneert en waar deze nog aandacht 

behoeft. Daarnaast zijn er ontwikkelingen waarop ingespeeld zal moeten worden. Een belangrijke 

ontwikkeling is dat de komende jaren stevig zal worden bezuinigd op bedrijfsvoering met als gevolg een 

krimp van 238 naar 200 fte in vier jaar, op basis van het huidige takenpakket. Dit heeft naast kwantitatieve 

ook organisatorische gevolgen voor onze organisatie. Het college beoogt hiermee om de organisatie verder 

toekomstbestendig te maken en daarom nu enkele structuuraanpassingen te doen. In 2012 zal hierover een 

definitief besluit genomen worden. 

Voorbereidingen zijn getroffen om op projectmatige wijze te komen tot een strategisch personeelsplan. Dit 

plan wordt in samenwerking met bureau Tien Organisatieadvies voorbereid en opgesteld. Het plan zal erop 

gericht zijn om op basis van een lange termijn visie op onze organisatie sturing te geven aan personele ontwikkelingen 

in de komende jaren. Als werkgever dienen we ook in de toekomst te kunnen beschikken over 

voldoende werknemers, die toegerust zijn voor hun taak, daar plezier in hebben en met de juiste deskundigheid. 

In april 2012 zal dit strategisch personeelsplan gereed zijn, zodat de benodigde informatie beschikbaar 

is voor het opstellen van de kaderbrief. 

De aanzet is gemaakt tot de samenwerking met Veldhoven. Er is een onderzoek uitgevoerd en projecten die 

de samenwerking invulling kunnen geven zijn geïnventariseerd, onderzocht en beschreven. De colleges en 

de directies van beide gemeenten zijn verschillende malen bij elkaar geweest. Besluitvorming vindt plaats in 

2012. 

De vier Campusgemeenten, Helmond, Eindhoven, Veldhoven en Best hebben de voorbereidingen getroffen 

om samenwerking op te zetten op de terreinen van vestigingsklimaat, sport & recreatie, multilevel governance, 

en financiering van het stedelijk gebied. In juli is het eindrapport ‘Verkenning samenwerking Cam- 

127

pusgemeenten’ gepresenteerd. In dit rapport is een visie neergelegd hoe samen te werken - als ware men 

één gemeente – aan het realiseren van de genoemde ambities die voortkomen uit de visie ‘Brainport 2020’. 

Het management heeft extra ingezet op de planningen beoordelingsgesprekken. 80% van de medewerkers 

in de organisatie heeft een HR gesprek gehad en vanuit het MBO blijkt dat 78% van de medewerkers (respondenten) 

de HRM cyclus als nuttig ervaart. 

Tevens is ingezet op het verbeteren van de bestuurlijke besluitvorming. De planning van de raadsvoorstellen 

is steeds actueler geworden en (uitzonderingen daargelaten) onder controle. 

Bezuinigingen in onze gemeente: minder te kiezen en scherper kiezen 

Terwijl de doorontwikkeling van de organisatie in 2010 gestalte kreeg werd in dat jaar ook duidelijk dat het 

financieel perspectief substantieel verslechterde. In 2011 moest stevig ingezet worden op kostenreductie en 

bezuinigingen. Alleen door duidelijke keuzes te maken voor wat gedaan moet worden konden ook keuzes 

gemaakt worden voor wat niet gedaan moest worden. Eind 2010 en begin 2011 heeft de raad daarom ook 

een kerntakendebat gevoerd om de politieke ambities bij te stellen. In de begroting van 2011 was echter al 

een ruim pakket aan bezuinigingsmaatregelen opgenomen. Het afgelopen jaar heeft het management gericht 

acties ingezet om deze bezuinigingen ook werkelijk te realiseren. Door het jaar heen zijn de bezuinigingen 

bijgehouden om het resultaat te monitoren. In november 2011 kon reeds aan het college gerapporteerd 

worden dat 97% van de bezuinigingen gerealiseerd waren. 

Personeel en Organisatie 

De medewerkers hebben geïnvesteerd in de uitdagingen waarvoor onze organisatie zich gesteld zag. Het 

management trad in het bijzonder op als coach bij de veranderingen en heeft doelgericht geïnvesteerd op 

het vergroten van kennis en vaardigheden en toezien op de effectiviteit van de inzet van de personele middelen. 

Competentieontwikkeling en beoordeling stonden continue op de beleidsagenda: Actief sturen op het 

vergroten van de competenties waarmee de ambtelijke organisatie de politieke ambities kan realiseren: betrokken, 

bekwaam en alert. 

Om te anticiperen op de ontwikkelingen is extra aandacht uitgegaan naar het vergroten van de flexibiliteit en 

de mobiliteit in het licht van de bezuinigingstaakstelling. De resultaten van de kerntakendiscussie en de uitkomsten 

van het rekenkamer onderzoek hebben in 2011 richting gegeven in de gewenste kwalitatieve en 

kwantitatieve personeelsbezetting. Zowel vanuit de noodzaak tot beheersing van de personele middelen als 

om ruimte te creëren voor de uitwerking van de resultaten is in 2011 een restrictief vacaturebeleid gevoerd. 

Daarnaast zijn concrete maatregelen genomen om de externe inhuur verder te beheersen. 

De uitstroom is in 2011 hoger door vervroegde uittreding middels gebruikmaking van nog bestaande FPU 

rechten, maar er was nog steeds sprake van stagnatie mede door het geringe werkaanbod. Het verzuimpercentage 

vertoont in 2011 een daling van 1,27 % ten opzichte van de 2010 en bedraagt 4,53%. Aandacht 

voor ziekteverzuim blijft prioriteit voor leidinggevenden en medewerkers in nauw overleg met de arbodienst. 

Op de HRM agenda van 2011 stonden, mede door de CAO ingegeven, beleidsonderwerpen die ertoe bijdragen 

dat de gemeente een aantrekkelijk werkgever blijft. Het gaat om thema’s als de balans tussen werk en 

privé, (onder meer regelingen rondom mantelzorg, thuiswerken, e.d.) leeftijdsbewust personeelbeleid en 

passend bij de eerder genoemde actuele maatschappelijke thema’s: regionale samenwerking en mobiliteit. 

Ontwikkeling en uitwerking van deze thema's lopen door in 2012. 

128

Omvang, opbouw en ontwikkeling personeelsbestand 

Overzicht toegestane formatie 

Omschrijving 

129 

Werkelijke Geraamde Werkelijke 

sterkte per formatie sterkte per 

31-12-2010 Begroting 31-12-2011 


fulltime- fulltime- fulltimeeenheden 

eenheden eenheden 

1 Leden van de raad (aantal personen) 21,00 21,00 21,00 

2 Burgemeester en wethouders 4,50 4,50 4,50 

3 Brandweer (aantal vrijwilligers) 55,00 45,00 50,00 

4 Overig gemeentepersoneel te vermelden per 

organisatieeenheid: 

Nieuwe organisatie: 

Directie 2,00 2,00 2,00 

Griffie 2,67 2,73 2,67 

Algemene Dienst 0,00 0,00 1,00 

Afdeling Intern Advies 24,14 24,97 23,76 

Afdeling Regie en Ontwikkeling 30,64 31,07 32,03 

Afdeling Gemeentewinkel 33,33 34,10 32,42 

Afdeling Beheer 45,11 47,76 44,44 

Afdeling Veiligheid en Handhaving 16,14 17,74 16,86 

Afdeling Uitvoering 21,39 22,20 20,78 

Afdeling Ondersteuning 34,86 38,25 31,05 

Afdeling Administratie 17,75 17,97 17,27 

Totaal overig gemeentepersoneel 228,03 238,79 224,28 

De daadwerkelijk ingevulde formatie bedroeg per 31 december 2011 224,28 fte. De toegestane 

formatie, inclusief openstaande vacatures, bedroeg op 31 december 2011 241 fte. 

Het totaal aantal fte is afgenomen met 14,51 fte (6,1%) naar 224,28. Deze daling is met name veroorzaakt 

door het niet meer invullen van de openstaande vacatures.

Loonkosten 

Overzicht personeelslasten (exclusief inhuur) 

Omschrijving Totale loonkosten Totale loonkosten Totale loonkosten 

werkelijk Begroting werkelijk 

2010 2011 2011 

Huidig personeel: 

Raadsleden 309.833,00 275.000,00 267.157,00 

Burgemeester en wethouders 440.454,00 517.274,00 474.827,00 

Ge meentepersonee l * 13.153.957,00 13.978.951,00 13.637.104,00 

Vrijwillige brandw eer 347.303,00 240.259,00 279.376,00 

Totaal 14.251.547,00 15.011.484,00 14.658.464,00 

Voormalig personeel: 

Ge meentepersonee l 131.304,00 91.371,00 26.507,00 

Burgemeester en Wethouders 78.407,00 132.887,00 110.093,00 

Totaal 209.711,00 224.258,00 136.600,00 

Totaal generaal 14.461.258,00 15.235.742,00 14.795.064,00 

De werkelijke loonkosten zijn € 440.768 (2,9%) lager dan de begrote loonkosten over het jaar 2011. 

De lagere loonkosten van (voormalige) burgemeester en wethouders worden met name veroorzaakt doordat 

in de begroting een onjuiste berekening was gehanteerd. Deze onjuiste berekening heeft voornamelijk betrekking 

op de berekeningswijze van de pensioenlasten. De begrote kosten waren dus te hoog berekend. 

De lagere loonkosten van het gemeentepersoneel worden met name veroorzaakt doordat de openstaande 

vacatures niet en/of later zijn ingevuld. 

De hogere loonkosten vrijwillige brandweer worden veroorzaakt doordat het aantal vrijwilligers in 2011 is 

toegenomen met 5 tot 50 vrijwilligers. 

Kosten inhuur van derden in relatie tot onderuitputting 

Kosten inleenpersoneel 2010 € 3.206.000,00 

Kosten inleenpersoneel 2011 € 2.282.000,00 

De dekking van de kosten inleenpersoneel 2011: 

Kosten inleenpersoneel € 2.282.000,00 

Dekking ten lasten van budgetten/kredieten € 1.619.000,00 

Dekking ten laste van onderuitputting € 724.000,00 

€ 2.343.000,00 

Voordelig saldo personeelslasten € 61.000,00 

Voorstel budgetoverheveling: apparaatskosten WWB € 55.000,00 

Saldo na budgetoverheveling € 6.000,00 

130

Informatievoorziening 

Binnen de gemeente Best is investeren in ICT nodig om de dienstverlening af te stemmen op de veranderende 

(digitale) samenleving. Deze ICT zal steeds meer mobiel zijn waarmee informatie overal (plaatsonafhankelijk) 

en altijd (tijdsonafhankelijk) beschikbaar is. Mobilisering van ICT is een onderdeel van de trend 

die ook wel HNW (het nieuwe werken) genoemd wordt. In 2011 is een pilot voor raadsleden gestart om met 

tablets te gaan werken. 

Invoering van (wettelijke) taken, basisregistraties en onderdelen binnen de elektronische overheid vereisen 

een omschakeling van activiteitgericht naar procesgericht werken. Dit past binnen de ambities uit het 

programma DOEN!. 

Een start is gemaakt om te komen tot een centrale beheersgroep informatievoorziening welke onderdeel 

uitmaakt van een nieuwe opzet rondom kerntaken in ondersteuning. Hierin werken beheerders samen om 

de (wettelijke) gegevensuitwisseling binnen de gemeente en met externe ketenpartners mogelijk te maken. 

Elke Nederlandse gemeente is in het kader van het NUP en Antwoord@ bezig met het op orde brengen van 

de informatievoorziening. Samenwerking met andere gemeenten wordt hiermee beter mogelijk. Met de gemeente 

Veldhoven zijn we aan het oriënteren op welke wijze deze samenwerking mogelijk is. Er is hierbij 

o.a. gesproken over kennisdeling, gemeenschappelijk gebruik van infrastructuur en ketensamenwerking. 

De informatiearchitectuur (het fundament) is verder vormgegeven en opgebouwd. Er is een informatiebeleidsplan 

geschreven en projecten werkgroepen zijn gestart om tot een keuze van een zaaksysteem te 

komen. Tevens zijn diverse basisregistraties gerealiseerd en aangesloten op de landelijke voorzieningen. 

Daarnaast is de gemeente steeds verder digitaal gaan werken. Papieren poststromen binnen de organisatie 

zijn verder teruggedrongen en zijn er ontwikkelingen in gang gezet om papieren dossieropbouw te vervangen 

door digitale dossieropbouw. 

Juridische kwaliteitszorg 

Juridische kwaliteitszorg is het geheel van maatregelen en voorzieningen die moeten worden getroffen om 

de juridische kwaliteit van de gemeentelijke producten en diensten te waarborgen en waar nodig te verbeteren. 

Juridische kwaliteitszorg is gericht op het voorkomen van onnodige risico’s en het beheersen van juridische 

risico’s die niet te vermijden zijn. 

Primaire doelstelling van juridische kwaliteitszorg is het waarborgen, verbeteren en versterken van de juridische 

kwaliteit van de medewerkers, werkwijzen en producten binnen de organisatie. 

Afgeleide doelstellingen zijn: 

het zichtbaar maken van juridische risico's en het kunnen maken van verantwoorde keuzes daarbij; 

de legitimiteit van het handelen van de bestuursorganen van de gemeente Best vergroten; 

het imago en gezag van de gemeente verbeteren; 

het beperken dan wel voorkomen van beslag op tijd en geld door onnodige, lange en dure procedures 

bij rechterlijke instanties; 

het vergroten van het bewustzijn bij bestuur, management en medewerkers van het belang van juridische 

kwaliteitszorg. 

Onderzoek heeft geleid tot een actiepuntenlijst. Een aantal belangrijke actiepunten is verwezenlijkt dat bijdraagt 

aan verbetering van kwaliteit en vermindering van juridische risico's. Zo is gestart met een periodiek 

juridisch vakberaad. Aan dit vakberaad nemen juridisch beleidsmedewerkers van alle afdelingen deel. Het 

131

delen van kennis is van belang in een organisatie waar nogal wat medewerkers eenmansfuncties bekleden. 

Het juridisch vakberaad vervult hierin een belangrijke rol. Vaste agendapunten zijn aankomende wetgeving, 

jurisprudentie en (behoefte aan) cursussen/opleidingen. Tevens is invulling gegeven aan de juridische controltaak 

door onder andere het inventariseren en actueel houden van gemeentelijke verordeningen. Verder is 

de richtlijn omtrent juridische toetsing van collegevoorstellen opnieuw onder de aandacht gebracht bij afdelingsmanagers 

en zijn interne richtlijnen/checklists die medewerkers kunnen gebruiken in hun dagelijkse 

werk geactualiseerd. Door middel van incompany-bijeenkomsten is de kennis van de Algemene wet bestuursrecht 

en de Wet Openbaarheid van Bestuur versterkt. 

In 2011 zijn evenals in 2010 enkele medewerkers getraind in het toepassen van mediationvaardigheden. Bij 

ieder ingekomen bezwaarschrift wordt bezien of met de inzet van mediationvaardigheden tot een gewenst 

resultaat kan worden gekomen. Bij mediation lossen partijen samen hun conflict op met de hulp van een 

derde. Mediation kan in verschillende fasen van een proces worden ingezet. Het resultaat van mediation kan 

zijn dat afgezien wordt van het indienen van een bezwaar- of beroepsschrift of dat een reeds ingediend 

bezwaar- of beroepschrift wordt ingetrokken. Een nog belangrijker resultaat is dat mediation leidt tot een 

grotere mate van acceptatie omdat partijen zelf tot een voor hen acceptabele oplossing komen. De resultaten 

van het toepassen van mediationvaardigheden worden nauwkeurig bijgehouden. In het jaarverslag van 

de Onafhankelijke Commissie voor de Behandeling van Bezwaar- en beroepschriften (OCBB) zal het aantal 

intrekkingen ten gevolge van mediation cijfermatig worden weergegeven. 

Communicatie 

De gemeente is er voor haar bewoners, ondernemers, maatschappelijke organisaties en verenigingen. Het 

betrekken van bewoners bij het opstellen, uitvoeren en evalueren van beleid en plannen lijkt vanzelfsprekend. 

Toch is het betrekken van bewoners grotendeels vrijblijvend en is er geen eenduidige aanpak. Ook de 

mate waarin en de wijze waarop bewoners worden betrokken is per situatie zeer verschillend. Het college 

van B en W heeft daarom opdracht gegeven voor het opstellen van de nota bewonersparticipatie. Deze nota 

is eind 2011 samen met een checklist voor medewerkers van de gemeente opgeleverd. Het betreft een coproductie 

met Integrale Wijkontwikkeling. De implementatie vindt in 2012 plaats. 

Diverse intensieve communicatie- c.q. participatietrajecten zijn uitgevoerd, onder andere voor Centrumontwikkeling, 

reconstructie Eindhovenseweg-Zuid, ontwikkeling nieuwe woonwijken, Brede school Hoge Akker, 

Beste Betsy en het horeca- en evenementenbeleidsplan. Verder zijn de voorbereidingen gestart voor het 

ontwikkelen van een nieuwe website, die op 1 mei 2012 in gebruik wordt genomen. 

Inkoop 

Inkopen en aanbestedingen die de gemeente doet voldoen aan vooraf opgestelde beleidsregels. De uitgangspunten 

op basis waarvan de gemeente Best inkoopt zijn verwoord in het inkoopbeleid dat voor de 

periode 2010 -2014 is opgesteld en dat per 1 januari 2011 in werking is getreden. Speerpunten van het inkoopbeleid 

zijn professioneel, rechtmatig en maatschappelijk verantwoord inkopen. De inkoopfunctie is verder 

geprofessionaliseerd door het invoeren van het nieuwe inkoopbeleid en door de ondersteuning en advisering 

van de stichting Bureau Inkoop en Aanbestedingen Zuidoost Brabant (Bizob). 

Bij de uitvoering van de procedures is volgens een vast planningsstramien gewerkt. Hiermee zijn de inkoopen 

aanbestedingstrajecten tijdig gestart en is voortgang van de trajecten effectief gestuurd. 

132

Financiële kwaliteitszorg 

Financiële kwaliteitszorg is het totaal van maatregelen dat er toe moet leiden dat de management en financial 

accounting is gewaarborgd en waar nodig verbeterd. Middels de formele invoering van een regeling 

budgethouderschap (als onderdeel van de mandaatregeling), waarbij de budgethouders zich breed verantwoorden, 

is het verder noodzakelijk om (financiële) informatie te verzamelen, te ordenen, te analyseren en 

hierover te rapporteren. We noemen dit management accounting waarbij een heel groot deel van onze 

dienstverlening regulier is en een optimale frequentie qua verantwoording gewenst is. Met succes is een 

pilot uitgevoerd om actuele informatie over de exploitatiebudgetten aan budgethouders, directie en college 

aan te bieden. In 2012 wordt deze budgetrapportage periodiek aan het college aangeboden. 

Bij financial accounting gaat het er om dat de externe verslaglegging voldoet aan de geldende weten regelgeving. 

Dit onderdeel van de financiële kwaliteitszorg heeft alles te maken met het begrip rechtmatigheid 

wat hierna nog apart wordt toegelicht. 

Rechtmatigheid 

Op 12 december 2011 heeft de gemeenteraad het geactualiseerde, specifieke normenkader en het intern 

controleprotocol voor het boekjaar 2011 vastgesteld. Tevens is de bedrijfsvoering zodanig ingericht, dat het 

rechtmatig handelen aantoonbaar geborgd is. Daarmee is controleerbaar gemaakt voor de raad c.q. de accountant, 

dat de aangeboden dienstverlening en bedrijfsvoering volgens de regels van rechtmatigheid worden 

uitgevoerd. De kaders en de randvoorwaarden voor een goedkeurende controleverklaring op het gebied 

van rechtmatigheid over het boekjaar 2011 zijn ingevuld. 

Om de niet-financiële rechtmatigheid in de organisatie beheersbaar te maken is een intern controlesysteem 

van jaarlijkse procesaudits operationeel. De interne audits sluiten aan op de controles door de accountant. 

In 2011 zijn de procesaudits niet uitgevoerd als gevolg van het leggen van prioriteiten bij het herrichten van 

de processen tot generieke processen. 

In afstemming met de accountant is de verbijzonderde interne controle op getrouwheid en rechtmatigheid 

van de financiële administratie volledig uitgevoerd. Daarnaast zijn de besluiten van gemeenteraad en college 

in 2011 getoetst op rechtmatigheid. 

De accountant heeft namens de raad het feitelijk handelen door de gemeente getoetst aan het normenkader. 

De accountant heeft geconcludeerd, dat de gemeente rechtmatig handelt conform het normenkader 

binnen de vastgestelde marges van het controleprotocol. Hiermee is aan de eisen van weten regelgeving 

en daarmee aan een juiste financial accounting voldaan. 

Een belangrijke meerwaarde voor de gemeentelijke organisatie is het feit dat de uitgevoerde controles naast 

de goedkeurende controleverklaring een structureel kwaliteitszorgsysteem vormen waardoor de dienstverlening 

en de bedrijfsvoering stelselmatig op een hoger niveau zijn gebracht. 

Doeltreffendheid en doelmatigheid (GW 213a) 

Voor de onderzoeken naar doeltreffendheid, doelmatigheid en rechtmatigheid in de jaren 2010 tot en met 

2013 is een samenhangend (integraal) controleplan opgesteld. Volgens de planning omvatte het onderzoek 

naar doeltreffendheid in 2011 3 programma's en 2 paragrafen uit de programmabegroting 2011. Tevens 

stonden 2 afdelingen op de rol voor een doelmatigheidsonderzoek. 

De onderzoeken op doeltreffendheid en doelmatigheid worden in het 2e kwartaal van 2012 afgerond. De 

conclusies en aanbevelingen worden in het 3e kwartaal van 2012 voorgelegd aan het college van Burgemeester 

en Wethouders. Tevens wordt de gemeenteraad op de hoogte gebracht van de resultaten van het 

onderzoek. 

133

PROGRAMMAVERANTWOORDING 2011 PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN 

VERBONDEN PARTIJEN 

Algemeen 

In het Besluit begroting en verantwoording 2004 (BBV) wordt verstaan onder een verbonden partij: een 

privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel 

belang heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan: een zetel in het bestuur van een participatie of het 

hebben van stemrecht. Met een financieel belang wordt bedoeld dat de gemeente middelen ter beschikking 

heeft gesteld die ze kwijt is in geval van faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen 

bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente. 

Relatie gemeentedoelen – verbonden partijen. 

De gemeente Best kent een lange traditie van samenwerking. De raad van de gemeente Best staat open 

voor het aangaan van samenwerkingsverbanden, zowel met een publiekrechtelijke als met een privaatrechtelijke 

organisatiestructuur. Daarbij staat het realiseren van gemeentelijke en (boven)regionale beleidsdoelen 

centraal. 

De legitimiteit en de democratische controle van de verbonden partij moet zijn gewaarborgd. 

Deze paragraaf gaat in op de doelstellingen, activiteiten en de mate van financiële betrokkenheid van de 

samenwerkingsverbanden waarin onze gemeente participeert en tevens een bepaalde bestuurlijke invloed 

kan uitoefenen. 

De belangrijkste verbonden partijen voor onze gemeente zijn: 

Samenwerkingsverband Regio Eindhoven 

Werkvoorzieningschap De Dommel 

Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuidoost-Brabant 

Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Brabant-Zuidoost 

Financieringsfonds Strategische Projecten 

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten 

Brabant Water N.V. 

De gemeente is mede verantwoordelijk voor financiële tegenvallers. 

134

Samenwerkingsverband Regio Eindhoven (SRE) 

Rechtsvorm Openbaar lichaam 

Plaats vestiging Eindhoven 

Deelnemers Gemeenten van regio VI ingevolge de Wet gemeenschappelijke regelingen (W.G.R.) 

Publiek belang 

Het Samenwerkingsverband Regio Eindhoven werkt middels samenwerking met en tussen de 21 aangesloten 

gemeenten aan een optimale ontwikkeling van de regio Zuidoost – Brabant en concrete resultaten voor de 

deelnemende gemeenten. Hierbij is de ambitie om de regio Zuidoost – Brabant op nationaal en op Europees 

niveau te laten doorgroeien tot de best presterende economische regio van Nederland en een van de technologisch 

meest innovatieve regio’s van Europa. 

Het Samenwerkingsverband Regio Eindhoven wil op vier niveaus deze doelstellingen realiseren: 

Bovenregionaal: de concurrentie aangaan met andere regio’s; 

Regionaal: de onderlinge samenwerking versterken; 

Bovenlokaal: uitvoeringskracht mobiliseren; 

Lokaal: de gemeenten ondersteunen bij de uitvoering van regionaal beleid. 

De bewaking van de doelstellingen zal vindt plaats door middel van de vaststelling van de Regionale Agenda. 

Monitoring gebeurt binnen de gebruikelijke Planning en Control cyclus zoals die jaarlijks door het SRE wordt 

voorgelegd. 

Financieel belang 

De totale gemeenschappelijke bijdrage in 2011 was € 14.281.070 Het aandeel voor Best was € 511.580 (inclusief 

Regionaal Historisch Centrum Eindhoven). 

Bestuurlijk belang 

De gemeente Best is in de gemeenschappelijke regeling vertegenwoordigd door de burgemeester. 

Ontwikkelingen 

De Regioraad heeft in zijn vergadering van 30 juni 2011 de Regionale Agenda 2011 - 2014 vastgesteld. In 

de Regionale Agenda 2011 - 2014 is vastgelegd dat de 21 gemeenten blijven samenwerken op de thema's 

economie, leefomgeving en sociale leefbaarheid. Bij de vaststelling is toegezegd dat een vertaling van de 

Regionale Agenda in een Werkprogramma wordt voorgelegd aan de Regioraad. In de Regionale Agenda 

2011 - 2014 wordt gesproken over Multilevel governance. De regio wordt bestuurd op verschillende overheidsniveaus 

(lokaal, subregionaal en regionaal), en er wordt steeds geschakeld tussen de verschillende 

niveaus. De inzet en activiteiten van het SRE zijn uitgebreid beschreven in de vorm van een projectenportfolio. 

Dit projectenportfolio is tot stand gekomen op basis van de adviezen van de adviesgroepen "Verfijning 

taken SRE" . Daarbij werd helder dat het huidige SRE niet meer gezien moet worden als het meest adequate 

middel om de ambitie, Zuidoost - Brabant wil voorop lopen in Europa, te realiseren. Met andere woorden: 

SRE - oude stijl moet overgaan in een nieuwe SRE - stijl. 

In zijn vergadering van 15 december 2011 heeft de Regioraad ingestemd met het Werkprogramma 2012. 

In zijn vergadering van 9 mei 2011 heeft de gemeenteraad besloten het SRE te verzoeken op zo kort mogelijke 

termijn aan de gemeenten een aangepaste SRE begroting 2012 voor te leggen, waarbij een verschuiving 

van taken tevens een verschuiving van budgetten naar andere schaalniveaus moet impliceren. 

135

Werkvoorzieningschap De Dommel (WSD) 


Plaats vestiging Boxtel 

Deelnemers De gemeenten Boxtel, Schijndel, Vught, Sint-Michielsgestel, Haaren, Sint- 

Oedenrode, Oisterwijk, Oirschot, Son en Breugel en Best. 


Aan zoveel mogelijk ingezetenen, die tot de doelgroep behoren, een dienstbetrekking aanbieden voor 

het verrichten van arbeid onder aangepaste omstandigheden. 

Andere vormen van gesubsidieerde arbeid uitvoeren dan wel te doen uitvoeren. Het Algemeen Bestuur 

van WSD kan hiertoe een of meerdere privaatrechtelijke rechtspersonen oprichten. 

De bewaking van de doelstellingen heeft plaatsgevonden aan de hand van de vaststelling van de jaarlijkse 

begroting en werkprogramma. Monitoring gebeurde binnen de gebruikelijke Planning en Control cyclus zoals 

die door de WSD jaarlijks wordt voorgelegd. 


Het aandeel van elke gemeente, die werknemers bij het schap te werk heeft gesteld, in de gemeentelijke 

bijdrage is vastgesteld aan de hand van het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een 

dienstbetrekking dan wel een arbeidsovereenkomst heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een 

dienstbetrekking te aanvaarden. De exacte taakstelling voor 2011 bedroeg 121,8 arbeidsjaren (Toelichting: 

van iedereen in het werknemersbestand wordt op het einde van iedere maand het volgende cijfer bepaald: 

fte van dienstverband * arbeidshandicapfactor, waarbij mensen met de handicapfactor ernstig een factor 

1,25 krijgen, mensen met een handicapfactor matig of licht krijgen factor 1. Het cijfer dat hieruit komt wordt 

een arbeidsjaar genoemd.) Voor de uitvoering van de Wsw werd de gemeentelijke bijdrage van € 3.136.348 

integraal doorgesluisd naar WSD. 


De gemeente Best is in de gemeenschappelijke regeling vertegenwoordigd door 2 leden uit het college. 


Het reeds ingezette beleid om de arbeidsintegratie van de mensen met een handicap door middel van begeleid 

werken te doen plaatsvinden in een zo regulier mogelijke omgeving bij een reguliere werkgever is 

voortgezet. 

Met de komst van de Wet werk en bijstand heeft de WSD een nieuw productenaanbod ontwikkeld dat past 

binnen het kader van deze wet en tegelijkertijd de bestaande expertise in infrastructuur van werkplekken 

benut. De gemeente kan uit dit aanbod van diensten een keuze maken die het beste aansluit bij het door de 

gemeente geformuleerde re-integratiebeleid. Hierbij kan gedacht worden aan opstapbanen, vangnetbanen, 

werkervaringsplaatsen, voorbereidingstrajecten, beschutte werkplekken, werken met behoud van uitkering, 

jobcoaching/leerwerktrajecten, persoonlijke coaching, snel-werk-trajecten en advisering. De gemeente Best 

heeft hier in 2011 zeer beperkt gebruik van gemaakt. Enerzijds omdat re-integratiedienstverlening veel meer 

door de gemeentelijke klantmanagers zelf is uitgevoerd, anderzijds omdat re-integratievoorzieningen voornamelijk 

worden afgenomen bij Stichting De Omslag. 

136

Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Brabant Zuidoost 



Deelnemers Gemeenten van regio VI SRE 


De Veiligheidsregio Brabant Zuidoost omvat het gebied van de 21 gemeenten in de regio, waarin wordt samengewerkt 

op het gebied van brandweerzorg, rampenbestrijding, crisisbeheersing, geneeskundige hulpverlening 

bij ongevallen en rampen, en handhaving van de openbare orde en veiligheid. Deze samenwerking is 

gestoeld op de Wet Gemeenschappelijk Regelingen (WGR). De Veiligheidsregio beoogt met haar organisatie 

op efficiënte en kwalitatief hoogwaardige wijze samen te werken op de hiervoor genoemde gebieden, onder 

de verantwoordelijkheid van een regionaal bestuur. 

Bevoegdheden: 

Bevoegdheden zijn opgenomen in de Wet op de Veiligheidsregio's, die per 1 oktober 2010 in werking getreden 

is. 


De kosten van het openbaar lichaam worden gedekt uit bijdragen van het Rijk, van zorgverzekeraars, van de 

Politie Brabant Zuidoost en bijdragen van de gemeenten. De bepaling over en verdeling van de kosten geschiedt 

door het algemeen bestuur. 

De verdeling van de algemene kosten, alsmede de specifieke kosten, die gemaakt worden ten behoeve van 

de deelnemende gemeenten, geschiedt naar evenredigheid van het aantal inwoners van iedere gemeente 

per 1 januari van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de bijdrage verschuldigd is. 

De deelnemers waarborgen de betaling van rente en aflossing van de door het openbaar lichaam onder 

goedkeuring van gedeputeerde staten gesloten geldleningen volgens door het algemeen bestuur vast te 

stellen regels en naar evenredigheid van het aantal inwoners van iedere gemeente van het desbetreffende 

kalenderjaar en indien de geldschieters dit wensen onder het doen van afstand van de voorrechten, welke 

de wet aan borgen toelaat. 

Best heeft in 2011 € 199.933 bijgedragen op basis van 28.951 inwoners per 1-1-2010 (€ 6,91 per inwoner). 


De gemeente Best is in de gemeenschappelijke regeling vertegenwoordigd door de burgemeester. De burgemeester 

kan bij verhindering worden vertegenwoordigd door de aangewezen loco – burgemeester. 


Met het Algemeen bestuur van de Veiligheidsregio zijn afspraken gemaakt over regionalisering van de 

brandweer. In 2011 is gestart met een pilot, op basis waarvan de regionalisering van de brandweer vanaf 

2012 gestalte kan krijgen. 

Met de uitvoering van het project Oranje Kolom gaan de 21 regiogemeenten ook op het gebied van 

personele invulling van de gemeentelijke rampenbestrijdingsprocessen verder samenwerken. 

In het kader van de bezuinigingen is afgesproken dat het principe samen trap op samen trap af wordt gehanteerd, 

waardoor de Veiligheidsregio ook een bezuinigingstaakstelling heeft te realiseren. 

137

Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst (GGD) Brabant Zuidoost 


Plaats vestiging Helmond 

Deelnemers 21 gemeenten in Zuidoost Brabant 


De GGD Brabant-Zuidoost heeft tot doel het bijdragen aan een positieve ontwikkeling van de gezondheidssituatie 

van de inwoners van het samenwerkingsgebeid door uitvoering van de openbare gezondheidszorg 

en de ambulancezorg. Het ontwikkelen en in stand houden van een gezondheidsdienst is verankerd 

in de Wet Publieke Gezondheid. 


In 2011 bedroeg de gemeentelijke bijdrage aan het gemeenschappelijke takenpakket van de GGD € 476.749 

(inclusief frictiekosten logopedie, kosten sociaal plan en digitaal dossier Jeugd). 


De gemeente Best is in de gemeenschappelijke regeling vertegenwoordigd door 1 lid uit het college. 


Naar aanleiding van de besluitvorming in het Algemeen Bestuur van 24 juni 2010 heeft de GGD opdracht 

gekregen om voor 2012 een bezuinigingstaakstelling van 10% uit te werken. De te behalen bezuinigingstaakstelling 

is gevonden in een combinatie van maatregelen op het gebied van huisvesting, financieeltechnische 

aanpassingen, aanpassingen in de bedrijfsvoering en beleidsaanpassingen. 

In juni 2011 heeft het Algemeen Bestuur een besluit genomen over de huisvesting van de GGD. In 2012 

zullen de uitvoerende diensten verhuizen naar de Witte Dame in Eindhoven. De directie en ondersteunende 

diensten blijven voorlopig nog op de huidige locatie in Helmond. 

In uw vergadering van 21 maart 2011 heeft u ingestemd met een begrotingswijziging 2011 van de GGD ten 

gevolge van het opnemen van het digitaal dossier Jeugd in het gemeenschappelijke basistakenpakket en 

omzetting van het toezicht op de peuterspeelzalen naar contracttaak. 

138

Financieringsfonds Strategische Projecten 



Deelnemers De gemeenten Best, Eindhoven, Geldrop-Mierlo, Nuenen ca, Son en Breugel, Veldhoven 

en Waalre 


Het ontvangen en beheren van middelen van het fonds en het toekennen van middelen uit het fonds, met 

betrekking tot grote (stedelijke) projecten. 


De deelnemende gemeenten zijn gehouden tot een jaarlijkse storting van een gezamenlijk bedrag van 

€ 4.694.000 in het fonds waarbij de bijdrage van de gemeente Best € 363.725 bedraagt. 

Voorts zijn de deelnemende gemeenten elk gehouden tot een jaarlijkse storting in het fonds op basis van de 

in het betreffende jaar uitgegeven grond voor woningbouw of bedrijventerrein (afdracht € 7,90 per m²), 

respectievelijk de gerealiseerde kantooroppervlakte (afdracht € 10,60 per m²). De afdracht van Best bedraagt 

in 2011 € 318.907 (40.368 m² à € 7,90). 


De gemeente Best is in het Financieringsfonds vertegenwoordigd door 1 lid uit het college. 


Om te komen tot stroomlijning van de bestuurlijke activiteiten in het stedelijk gebied is het Financieringsschap 

als Financieringsfonds ondergebracht bij de Bestuurscommissie Stedelijk Gebied Eindhoven. Alle rechten 

en plichten zijn opgenomen in de programmabegroting van de Bestuurscommissie. 

Tweemaal per jaar (april en december) besluit de Bestuurscommissie over nieuwe projectaanvragen van de 

deelnemende gemeenten. De omvang van het fonds staat onder druk, hetgeen noodzaakt tot het aanhouden 

van nieuwe aanvragen. Hierbij wordt opgemerkt dat door de Bestuurscommissie nog in 2011 een aantal 

projecten is gehonoreerd. 

De Bestuurscommissie Stedelijk Gebied Eindhoven rapporteert jaarlijks aan de colleges van B en W en de 

raadsleden in het stedelijk gebied over de behaalde resultaten uit het Financieringsfonds en de gehonoreerde 

projecten. 

In 2010 is aan Best een bijdrage toegekend van € 1.825.000 met betrekking tot Ontsluiting Dijkstraten/Aarle/Hokkelstraat. 

Deze bijdrage is in 2011 ontvangen. 

139

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten 

Rechtsvorm Naamloze Vennootschap 

Plaats vestiging Den Haag 

Deelnemers De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van 

gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. 


Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke 

voorzieningen van de burger, waardoor de bank essentieel is voor de publieke taak. 


De gemeente Best heeft stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders. 


Per ultimo 2005 zijn er 55.690.720 aandelen uitgegeven, waarvan 24.570 in bezit van de gemeente Best. 


Het meerjarige beleid rondom het dividend van de BNG gaat uit van een regulier pay-out percentage van 

50% van de winst na belastingen. In 2011 is de dividenduitkering over 2010 van € 56.511 ontvangen en 

verantwoord. 

De verwachting is dat het resultaat door omstandigheden op de gelden kapitaalmarkten onder druk zal 

blijven staan. 

Brabant Water N.V. 

Rechtsvorm Naamloze Vennootschap 

Plaats vestiging ’s-Hertogenbosch; nevenvestiging te Breda 

Deelnemers De provincie Noord-Brabant is houder van ca 30% van de volgestorte aandelen. De 

overige volgestorte aandelen zijn in handen van gemeenten. 


De klanten voorzien van kwalitatief goed drinkwater tegen een zo laag mogelijke prijs. 


De gemeente Best heeft stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders. 


Het maatschappelijk kapitaal bestaat uit 10.000.000 aandelen van € 0,10 nominaal, waarvan 2.779.595 zijn 

gestort. In totaal zijn 1.902.279 aandelen in bezit van de gemeenten – waarvan 25.878 van de gemeente 

Best – en 877.316 in bezit van de provincie Noord-Brabant. 


Bij Brabant Water komen alle inkomsten ten goede van de watervoorziening. Winst wordt gebruikt om de 

kwaliteit van het drinkwater op een hoog niveau te houden, scherpe tarieven te bieden en investeringen nu 

en in de toekomst zo veel mogelijk uit eigen middelen te realiseren. De aandeelhouders bij Brabant Water 

zien, anders dan bij sommige andere waterbedrijven, vrijwillig af van dividend 

140

PROGRAMMAVERANTWOORDING 2011 PARAGRAAF GRONDBELEID 

GRONDBELEID 

Algemeen 

Het bezit van (strategische) grondposities is voor publieke en private partijen van belang om hun doelen op 

middellange en lange termijn te realiseren. Aan het bezit zijn ook risico's verbonden zoals: 

vertraging in de planvorming en -afronding; 

ontwikkelingen van de markt voor bedrijfspanden en woningen; 

rente-ontwikkelingen; 

liquiditeit en solvabiliteitsposities. 

Grondbezit kan in de publieke sector ook extra baten genereren boven op de mogelijkheden die de Wro 

biedt ten aanzien van kostenverhaal. De gemeente heeft de afgelopen jaren een beleid gevoerd gebaseerd 

op actieve grondpolitiek. 

Grondbeleid moet worden onderscheiden van grondpolitiek. Onder grondbeleid wordt verstaan: ‘het op zodanige 

wijze realiseren van grondgebruik, dat dit past binnen de door de gemeente geformuleerde doelstellingen 

in het kader van de ruimtelijke ordening en waarbij de door de gemeente ter zake te maken productiekosten 

naar evenredigheid van profijt worden verdeeld’. Het grondbeleid is geen doel op zich maar is een 

uitvoeringsinstrument voor andere beleidsterreinen. 

Onder gemeentelijke grondpolitiek wordt verstaan: ‘de binnen het gemeentelijke grondbeleid door het bevoegde 

gezag te maken keuzes met betrekking tot de toepassing van het instrumentarium ten aanzien van 

grondverwerving, kostenverhaal en gronduitgifte’. 

Bij de definitie van het begrip grondpolitiek gaat het duidelijk om een bestuurlijke keuze. Er wordt binnen de 

grondpolitiek onderscheid gemaakt tussen actieve grondpolitiek enerzijds, waarbij de gemeente zelf initiatief 

neemt tot verwerving, bouwrijp maken en uitgifte van bouwgrond en passieve grondpolitiek anderzijds, 

waarbij de gemeente de realisatie van het bestemmingsplan zoveel mogelijk over laat aan derden c.q. de 

markt. Er zijn ook tussenvormen mogelijk van actieve en passieve grondpolitiek waarbij de gemeente op 

verschillende manieren kan samenwerken met private partijen. 

Wettelijke kaders 

Op 1 juli 2008 is de Wet ruimtelijke ordening in werking getreden. Deze wet verplicht de gemeenten te beschikken 

over een structuurvisie, waarin de hoofdlijnen van het ruimtelijk beleid zijn beschreven. In ruil 

daarvoor opent de structuurvisie de weg naar een betere uitvoering van het ruimtelijk beleid door middel 

van het vaststellen van locatie-eisen en het kunnen verhalen van bovenplanse kosten. Om die reden heeft 

de gemeente Best toen besloten een structuurvisie op te stellen. 

Naast de wettelijke verplichting komt de behoefte aan een integraal ruimtelijk beleidskader tevens voort uit 

het groot aantal plannen dat in de gemeente Best op de plank ligt. Op regionaal en sectoraal niveau zijn tal 

van beleidsvisies opgesteld die hun weerslag kennen op de gemeente Best. Om binnen dit spinnenweb aan 

plannen en beleidsvisies samenhang te behouden zijn de plannen en wensen samengebracht in één kaderstellend 

document; de structuurvisie. De structuurvisie Best 2030 is door de raad op 9 mei 2011 vastgesteld. 

De gemeente Best beoogt met de structuurvisie verscheidene doelen te bereiken: 

integrale visievorming voor de lange termijn; 

bijeenbrengen en afwegen van belangen (inhoudelijk en procesmatig); 

141

toetsings- en inspiratiekader voor ruimtelijke beslissingen; 

basis voor uitwerking in sectoraal beleid en in juridisch- planologische kaders (zoals bestemmingsplannen); 

basis voor uitvoering: zoals het stellen van locatie-eisen, verhalen van bovenplanse kosten en vestigen 

van voorkeursrecht. 

Conform artikel 16 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten, dient de paragraaf 

grondbeleid een visie te geven op het grondbeleid in relatie tot de wijze waarop wordt geprobeerd de 

doelstellingen, zoals opgenomen in het programmaplan, te realiseren. Transparantie van grondbeleid is om 

twee redenen van belang. In de eerste plaats vanwege het financiële belang en de risico’s en in de tweede 

plaats vanwege de relatie met de doelstellingen zoals aangegeven in de programma’s. Deze twee redenen 

kunnen elkaar (negatief) beïnvloeden. Enerzijds kan het grondbeleid tot extra baten of extra lasten leiden, 

anderzijds dient het grondbeleid het uitvoeren van de programma’s te ondersteunen. Tevens dient in de 

paragraaf te worden aangegeven op welke wijze de gemeente haar grondbeleid uitvoert. 

Naast de bovengenoemde wettelijke kaders zijn er lokaal/regionaal kaders aangegeven die een goede en 

verantwoorde uitvoering faciliteren, zoals: 

de Nota Grondbeleid; 

de BSGE-afspraken (voorheen BOR-afspraken). 

Op 9 mei 2011 is door de raad ook de Nota Grondbeleid 2011 vastgesteld. Tot dan toe was de Nota Grondbeleid 

2004 van toepassing. De (woningbouw)afspraken binnen de Bestuurscommissie Stedelijk Gebied 

Eindhoven (BSGE), de in het verleden gemaakte bouwclaimafspraken met ontwikkelaars, de opmerkingen in 

het onderzoeksrapport van Boer & Croon en de structuurvisie Best 2030 waren aanleiding om een nieuwe 

nota grondbeleid op te stellen. Ook de wijziging van weten regelgeving (in het bijzonder de Wet ruimtelijke 

ordening met de daarbij behorende grondexploitatiewet), de economische omstandigheden en ambities van 

Best waren aanleiding tot een geactualiseerde nota grondbeleid. 

De belangrijkste doelstelling van het grondbeleid is nog steeds een optimale verdeling van de schaarse 

grond. Dit kan alleen als de gemeente regie blijft voeren. Daartoe is er de gemeentelijke nota grondbeleid. 

De nota grondbeleid is een soort kadernota. Dat houdt in dat het een nota is waarin alle werkzaamheden op 

het gebied van grondzaken op hoofdlijnen aan bod komen. Deze nota biedt handvatten waarmee de gemeente 

toekomstige locatie- en gebiedsontwikkelingen kan oppakken. 

In de nota wordt beschreven op welke wijze en met welk instrumentarium kan worden overgegaan tot ontwikkeling 

en beheer van locaties. Hiermee is de nota grondbeleid bij de voorbereiding van iedere ontwikkeling 

een belangrijk richtinggevend beleidsinstrument. De nota geeft verder inzicht in de publiek- en privaatrechtelijke 

bevoegdheden van de gemeente op het gebied van grondbeleid en bevat een hoofdstuk met het 

grondprijzenbeleid. 

Visie op het grondbeleid in relatie tot de realisatie van de doelstellingen van de programma’s 

die zijn opgenomen in de begroting. 

In de raadsvergadering van 22 februari 2010 is, op basis van de notitie ‘Gemeente Best: 32.000 of 34.000 

inwoners?’, besloten voor de komende periode uit te gaan van 32.800 inwoners in 2020 en 34.000 inwoners 

in 2030 en deze prognoses alleen te herijken als nieuwe, bijgestelde provinciale dan wel regionale cijfers dat 

noodzakelijk maken. Deze aantallen zijn gebaseerd op een combinatie van een drietal ontwikkelingen: 

autonome groei van de bevolkingsomvang en de woningvoorraad, zoals die tot 2030 berekend is door 

de provincie Noord-Brabant; 

142

de invulling van de BSGE-afspraken, waarbij in de gemeente Best tot 2030 2.000 woningen voor Eindhoven 

worden gebouwd; 

de aanvullende taakstelling op basis van bouwclaims met projectontwikkelaars. 

De prognose van 34.000 inwoners in 2030 vormt de grondslag voor het lokaal woningbouwprogramma 

waardoor er tot 2020 ruim 2.600 woningen worden gebouwd in Best. Met de huidige projectenportfolio 

(‘harde plannen’) kan voor zeker 80% tegemoet worden gekomen aan deze ambitie. Daarbij moet worden 

opgemerkt dat de wereld niet stilstaat. Ook na 2020 zal gemeente Best nog een positieve demografische 

ontwikkeling laten zien. Daar staat tegenover dat de ervaring leert dat er nog nieuwe (inbreidings)initiatieven 

komen. Vermeldenswaardig is nog dat provincie en het SRE werken aan het actualiseren 

van de provinciale bevolkingsprognose en de daarvan afgeleide regionale woningbehoefte. Deze zullen de 

basis gaan vormen voor de nieuwe regionale woningbouwafspraken. 

In zijn algemeenheid vermindert de huidige ‘compactheid’ van Best, met name door de ontwikkeling van 

Steegsche Velden. Alle programma’s van de begroting overziend, is de verwachting dat er voor infrastructuur 

en maatschappelijke en onderwijsvoorzieningen, sprake is van een normale, trendmatige groei van de 

gemeente in haar inkomsten en uitgaven. In geen enkel programma wordt een ‘sprong’ (een dusdanig grote 

ontwikkeling waarbij er sprake is van een trendbreuk) verwacht. 

Geprognosticeerde resultaten van het te voeren grondbeleid. 

Per 01-01-2012 bedraagt de investering in de grondexploitatie € 54,1 miljoen (mio). Dit bedrag is als volgt 

onder te verdelen: 

- Gronden zonder exploitatie-opzet € 10,6 mio 

- Onderhanden werken € 29,9 mio 

- In exploitatie te nemen complexen € 21,8 mio 

Bruto investering € 62,3 mio 

Af: voorziening afwaardering boekwaarden € 8,2 mio 

Netto investering € 54,1 mio 

Voorts worden rekening houdend met de gevormde voorziening de volgende resultaten tegen netto contante 

waarde per 01-01-2012 geprognosticeerd: 

- Gronden zonder exploitatie-opzet € 0,0 mio 

- Onderhanden werken € 3,6 mio batig 

- In exploitatie te nemen complexen € 1,4 mio batig 

Totaal per saldo € 5,0 mio batig 

Op basis van de door de raad vastgestelde Nota Grondexploitatie per 01 januari2012 en het eveneens vastgestelde 

Uitwerkingsplan Centrumontwikkelingen wordt een totaal grondexploitatieresultaat becijferd van 

afgerond € 5,0 mio batig contant per 1 januari 2012. Hierbij dient het volgende te worden opgemerkt: 

143

Gronden zonder exploitatie-opzet/Voorziening afwaardering boekwaarden. 

Onder dit hoofdstuk zijn de boekwaarden verantwoord van diverse verworven percelen en panden. In de 

grondexploitatienota 2011 was al geconstateerd dat de boekwaarden van de meeste verworven posities 

hoger waren dan de marktwaarde. 

Daarom is in de raadsvergadering van 8 november 2010 besloten om een voorziening 

te treffen van ca € 7.048.000 ter dekking van het surplus 

Inmiddels is gebleken dat van enkele complexen de marktwaarde tot een lager 

niveau moest worden bijgesteld. Daarom heeft de raad in zijn vergadering van 7 

€ 7.048.000 

november 2011 besloten om aanvullende middelen beschikbaar te stellen. 

Inmiddels zijn in de jaarrekening 2011 van diverse complexen boekwaarden ten 

€ 4.147.000 

laste van de gevormde voorziening afgewaardeerd tot een bedrag van € 3.675.000 € -3.675.000 

Rentebijschrijving en aanvullende suppletie € 715.000 

Totaal voorziening afwaardering boekwaarde per 31-12-2011 € 8.235.000 

Waarvan betrekking op: 

"Onderhanden werken" (T-Best Noord) € 172.000 

"In exploitatie te nemen complexen" (Centrumontwikkelingen) € 1.688.000 

“Gronden zonder exploitatie-opzet” (diverse complexen) € 6.375.000 

Totaal eveneens € 8.235.000 

Onder dit hoofdstuk zijn de boekwaarden verantwoord van diverse verworven percelen en panden. In de 

grondexploitatienota 2011 was al geconstateerd dat de boekwaarden van de meeste verworven posities 

hoger waren dan de marktwaarde. Daarom is in de raadsvergadering van 8 november 2010 besloten om een 

voorziening te treffen van ca € 7.048.000 ter dekking van het surplus. Inmiddels is gebleken dat van enkele 

complexen de marktwaarde tot een lager niveau moest worden bijgesteld. Daarom heeft de raad in zijn 

vergadering van 7 november 2011 besloten om aanvullende middelen ad € 4.147.000 beschikbaar te stellen. 

Inmiddels zijn in de jaarrekening 2011 van diverse complexen boekwaarden ten laste van de gevormde 

voorziening afgewaardeerd tot een bedrag van € 3.675.000. Rekening houdend met rentebijschrijving op de 

gevormde voorziening en een aanvullende suppletie om de activa op marktconform niveau te handhaven 

bedraagt het saldo van de gevormde voorziening per ultimo 2011 € 8.235.000. Hiervan heeft € 172.000 

betrekking op "Onderhanden werken" (T-Best Noord) en € 1.668.000 op "In exploitatie te nemen complexen" 

(Centrumontwikkelingen). Overigens wordt aangenomen dat bij het in exploitatie nemen dan wel het 

afstoten van in dit hoofdstuk opgenomen eigendommen, in ieder geval de marktwaarde wordt vergoed. Dit 

betekent derhalve nog een latent risico. 

Onderhanden werken 

Ten opzichte van de grondexploitatienota 2011 is het aantal complexen, verantwoord onder het hoofdstuk 

onderhanden werken, toegenomen. Naast de complexen Schutboom en Zessprong, zijn de complexen 

Broekstraat, Molenstraat, Dijkstraten, Steegsche Velden–oost fase 1a en fase 1b en Slowlane hieraan toegevoegd. 

Voorts worden hieronder diverse particuliere ontwikkelingen verantwoord zoals Oranjehof en T-Best 

Noord (Best Point), Parkwachters, Klompenfabriek alsmede diverse "kleinere" initiatieven. Om de particuliere 

ontwikkelingen te faciliteren zijn met de initiatiefnemers anterieure overeenkomsten gesloten. 

144

Nog in exploitatie te nemen 

Onder dit hoofdstuk zijn de complexen Aarle en Centrumontwikkelingen opgenomen. Het oorspronkelijk 

geprognosticeerde exploitatiesaldo voor Aarle is sterk gereduceerd omdat werd afgezien van de voorgenomen 

verwerving van percelen welke bouwclaimvrij konden worden ontwikkeld. Op 14 november 2011 is het 

Uitwerkingsplan Centrumontwikkelingen door de raad vastgesteld inclusief de grondexploitatieopzet. 

Risicobeheersing 

Om de risico's te beheersen zijn de volgende maatregelen getroffen: 

inzet van extra/voldoende capaciteit ter voorkoming c.q. beperking van vertraging in de planontwikkeling; 

afstemmen gedifferentieerd aanbod van bouwkavels - in overleg met de ontwikkelaars - op de marktvraag; 

tijdig middelen reserveren voor verwachte nadelige saldi. 

145

PROGRAMMAVERANTWOORDING 2011 PARAGRAAF SUBSIDIES 

SUBSIDIES 

Product- Grootboek Naam van gesubsidieerden Rekening Begroting Rekening 

nummer nummer 2010 2011 2011 

Subsidies welzijnsvoorzieningen 

2P0601 6.510.101 Stichting Openbare Bibliotheek Best 756.196,00 749.700,00 749.700,00 

2P0503 6.480.101 Stichting Best Onderwijs 79.158,00 62.900,00 57.500,00 

2P0603 6.511.201 Stichting Educatief Centrum De Wig 197.354,00 196.400,00 197.354,00 

2P0603 6.511.202 Stichting Vrouwennetwerk Best 7.646,00 6.760,00 6.764,00 

2P0612 6.530.501 Jeugd-sportverenigingen Best 45.229,00 37.660,00 42.056,08 

2P0612 6.530.501 Bestse Zwem- en Waterpolovereniging De Brabantse Dolfijnen 21.958,00 21.960,00 22.420,70 

2P0612 6.530.501 Bestse Reddingsbrigade 2.457,00 2.460,00 2.457,20 

2P0612 6.530.501 Duikteam Lagoon 1.450,00 1.450,00 802,62 

2P0604 6.540.101 Toneelvereniging "De Narrekap" 5.299,00 5.300,00 5.299,00 

2P0604 6.540.101 Toneelstichting "Ons Eygen Landt" 5.576,00 5.580,00 5.576,00 

2P0604 6.540.101 Gemengd Koor Best 1.381,00 1.380,00 1.381,00 

2P0604 6.540.101 Spirit 1.381,00 1.380,00 1.381,00 

2P0604 6.540.101 Seniorenkapel Best 500,00 500,00 500,00 

2P0604 6.540.101 Fotogroep Best 766,00 770,00 766,00 

2P0604 6.540.102 Showkorps De Eendracht 5.520,00 5.520,00 5.520,00 

2P0604 6.540.102 Harmonie St. Cecilia 5.381,00 5.380,00 5.381,00 

2P0604 6.540.104 Stichting Cultuurpassie 42.775,00 41.390,00 42.777,00 

2P0604 6.422.301 Schoolraad Best 6.263,00 6.300,00 6.263,00 

2P0506 6.422.201 Onderwijsachterstanden GOA 126.984,00 246.533,00 146.874,37 

2P0606 6.541.104 Heemkundekring Dye van Best 470,00 470,00 470,00 

2P0613 6.550.107 I.V.N. 2.074,00 770,00 1.124,00 

2P0615 6.560.402 Stichting Karnavalsfederatie Best 3.257,00 3.240,00 3.257,00 

2P0619 6.580.202 Stichting Lokale Omroep Best 15.144,00 15.430,00 15.196,00 

2P0704 6.614.108 Voedselbank Best 8.500,00 8.500,00 8.500,00 

2P0801 6.614.106 Kredietbank Eindhoven 12.288,00 13.500,00 9.583,00 

2P0801 6.620.101 De Lumens Groep 399.184,00 405.200,00 413.272,00 

2P0801 6.620.101 Stichting Algemene Hulpdienst Best 5.677,00 5.680,00 5.677,00 

2P0801 6.620.101 Stg Slachtofferhulp Nederland regio Brabant Noord en Zuid-Oost 6.116,00 6.210,00 6.116,00 

2P0801 6.620.101 Stichting Wetswinkel Best 3.000,00 3.000,00 3.000,00 

2P0801 6.620.101 MEE (CJVG) 17.659,00 16.420,00 18.542,00 

2P0801 6.620.101 Voedselbank 0,00 0,00 469,00 

2P0801 6.620.103 MEE (informele zorg) 8.730,00 15.330,00 19.090,00 

2P0801 6.620.103 Vrijwillige thuiszorg 0,00 1.000,00 934,00 

2P0801 6.620.102 Gildenkwartier Best/Seniorenraad 0,00 5.000,00 5.000,00 

2P0801 6.620.105 GGZE 0,00 10.500,00 9.871,00 

146



2P0802 6.620.201 KBO Best 5.941,00 5.480,00 5.469,00 

2P0802 6.620.201 PVGE, afdeling Best 5.469,00 5.480,00 5.469,00 

2P0802 6.620.201 Stg. Avondje uit 0,00 800,00 800,00 

2P0804 6.620.401 Welzijnsfonds 87.920,00 30.000,00 3.250,00 

2P0807 6.652.301 Nederlandse Rode Kruis afdeling Best 5.876,00 6.340,00 5.438,00 

2P0807 6.652.301 Stichting Gehandicaptenplatform Best 5.000,00 4.120,00 5.471,50 

2P0808 6.630.101 Stichting Welzijn Best/Oirschot 

- reguliere subsidie 762.220,00 810.300,00 853.681,00 

- maatschappelijke stages (6620301) 16.000,00 16.000,00 16.000,00 

- exploitatie buurthuis Vlinderhei (6630106 + 107) 0,00 52.250,00 52.250,00 

- taalcoaches 0,00 4.500,00 0,00 

2P0808 6.630.101 Islamitische Stichting Nederland Mescid-i-Kuba Best 5.421,00 5.000,00 5.000,00 

2P0809 6.630.201 Stichting Scouting Oud Best 10.528,00 10.100,00 10.125,00 

2P0809 6.630.201 Stichting Scouting FRAMA 6.205,00 6.200,00 6.205,00 

2P0809 6.630.201 Stichting Zomerkamp Best 4.747,00 4.700,00 4.747,00 

2P0809 6.630.201 Stichting Halt 38.178,00 39.000,00 39.000,00 

2P0809 6.630.201 JPP (veiligheid) 0,00 31.200,00 29.358,00 

2P0809 6.630.203 Stichting Jongerencentrum Best 384.911,00 383.100,00 384.911,00 

2P0809 6.630.206 Uitbreiding jongerenwerk Todo/Stg. Welzijn Best/Oirschot 0,00 100.000,00 100.000,00 

2P0809 6.630.207 Lumens groep / Humanitas 0,00 29.447,00 29.447,00 

2P0810 6.650.101 Peuterspeelzalen 325.200,00 194.200,00 262.800,00 

- Stichting Kinderspeelzalen Best 

- Stichting Peuterspeelzaal 't Hummeltje en 't Heuvelhummeltje 

- Stichting Peuterspeelzaal Snuffeltje 

- Stichting Peuterspeelzaal 't Debberke 

2P0810 6.650.105 Stichting Speel-o-theek 't Klumpke 5.224,00 5.080,00 5.080,00 

2P0812 6.715.101 Stichting Zuidzorg (jeugdgezondheidszorg) 394.047,00 420.300,00 421.676,00 

2P0812 6.716.101 Stichting Zuidzorg (Jeugdgezondheidszorg maatwerkdeel) 26.845,00 28.300,00 26.598,00 

2P0815 6.822.101 Bewonersorganisaties 14.800,00 14.787,00 14.050,00 

- Batadorp 

- Best-centrum 

- Best-Oost 

- De Leeuwerik 

- Heivelden 

- Heuveleind 

- Hoge Akker 

- Kantonnier 

- Naastenbest-Oost 

- Naastenbest 

- Oud Wilhelminadorp 

- Salderes 

- Speelheide 

- Op 't Heerbeeck 

- G.O.E.B. 

- Koekoekbos 

Sub-totaal 3.901.915,00 4.118.268,00 4.109.710,47 

147



Bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen 

2P0104 6.005.101 Samenwerkingsverband Regio Eindhoven 188.022,00 170.722,00 170.722,00 

(algemene bijdrage, ROL en NV Rede) 


(actieplan regio Eindhoven) 

2P0104 6.005.103 Samenwerkingsverband Regio Eindhoven 458.740,00 1.013.735,00 682.632,20 

(bijdrage aan regionale projecten) 

2P0201 6.120.102 Regionale Brandweer Z.O. Noord-Brabant 314.916,00 293.500,00 299.039,56 

2P0602 6.511.101 Pulz 536.414,00 506.788,00 509.914,52 

2P0602 6.511.103 Pulz 0,00 15.000,00 23.007,00 


(bijdrage aan streekarchief) 


(bijdrage aan regionale VVV) 

2P0701 6.611.101 Ergon bedrijven 21.249,00 23.400,00 18.189,00 

2P0701 6.611.101 Werkvoorzieningsschap De Dommel 0,00 13.300,00 13.702,00 

2P0812 6.714.101 Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zuidoost-Brabant 487.303,00 474.500,00 495.275,06 


(Milieudienst Regio Eindhoven, afvaltaken) 


(Milieudienst Regio Eindhoven) 


(Besluit Woninggebonden Subsidies) 

Sub-totaal 2.357.991,00 2.855.808,00 2.555.571,34 

Overige bijdragen 

2P0311 6.210.801 Buurtbusvereniging Boskant-Olland-Liempde 492,00 499,00 499,00 

Buurtbusvereniging Nuenen-Best 492,00 499,00 499,00 

2P0302 6.211.201 3VO 0,00 2.066,00 1.396,00 

2P0302 6.211.206 Brabants veiligheidslabel diverse scholen 2.307,00 12.890,00 3.596,50 

2P0101 6.001.102 Fracties gemeenteraad 2.420,00 2.421,00 2.385,60 

2P0203 6.140.301 Dierenbescherming Brabant Zuid-Oost 23.794,00 24.252,00 24.233,68 

Totaal 29.505,00 42.627,00 32.609,78 

Totaal generaal 6.289.411,00 7.016.703,00 6.697.891,59 

148

JAARREKENING 


- Balans per 31 december 2011 

- Programmarekening 2011 

149

150

BALANS PER 

31 DECEMBER 2011 

151

152

PROGRAMMAREKENING 2011 BALANS, WAARDERING 

Algemeen 

Grondslagen voor de waardering algemene dienst 

De waardering van de activa en de passiva en de bepaling van het resultaat berusten op de grondslag van 

verkrijgings- of vervaardigingsprijs of nominale waarde, tenzij hierna anders is vermeld. 

De gemeente Best hanteert de bruto-methode. Dit houdt in dat de uitgaven volledig worden opgenomen. Bij 

investeringen met een economisch nut worden eventuele bijdragen of subsidies in mindering gebracht. Bij 

investeringen met een maatschappelijk nut worden reserves in mindering gebracht. 

Grondslagen voor de waardering grondexploitatie 

De activa van de grondexploitatie (onderhanden werken en complexen zonder exploitatie-opzet), worden 

gewaardeerd tegen de historische verwervings- en/of vervaardigingswaarde verminderd met de gerealiseerde 

opbrengsten e.e.a. inclusief de bijgeschreven rente over de boekwaarde. 

Winstneming vindt plaats naar rato van de gerealiseerde opbrengsten in relatie tot de uitgevoerde werkzaamheden 

met inachtneming van het risicoprofiel van de nog te realiseren opbrengsten en nog uit te voeren 

werkzaamheden. 

Besluit begroting en Verantwoording (BBV) 

De jaarrekening is opgesteld overeenkomstig de bepalingen van het Besluit Begroting en Verantwoording. 

Balanswaardering 

Immateriële- en materiële vaste activa 

De immateriële en materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Alle 

vaste activa worden voor het bedrag van de investering geactiveerd. Bijdragen van derden die in directe 

relatie staan met het actief, worden in mindering gebracht. Bij activering van investeringen in de openbare 

ruimte met een maatschappelijk nut worden reserves in mindering gebracht. 

Financiële vaste activa 

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen en leningen u/g zijn tegen de nominale waarde opgenomen, met 

indien nodig een voorziening voor oninbaarheid. Participaties BV’s of NV’s zijn opgenomen tegen 

verkrijgingsprijs van de aandelen of lagere marktwaarde. Bijdrage in activa aan derden zijn opgenomen tegen 

het bedrag van de verstrekte bijdrage verminderd met de afschrijvingen. 

Afschrijvingen 

De afschrijving geschiedt onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar volgens de lineaire afschrijvingsmethode. 

De afschrijving vangt aan medio het jaar waarin het kapitaalgoed gereed komt of wordt aangeschaft. 

De afschrijvingsduur is afgestemd op de economische levensduur. In 2011 zijn de afschrijvingstermijnen 

aangepast conform de door de raad op 8 november 2010 vastgestelde nota waardering, activering 

en afschrijving. Bij investeringen waar een dekkingsreserve tegenover staat, wordt geen rente tijdens het 

boekjaar toegerekend. 

153

Extra afschrijvingen 

In 2011 hebben extra afschrijvingen plaatsgevonden op materiële vaste activa met maatschappelijk nut in 

de openbare ruimte. 

Vlottende activa 

De vlottende activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. De tot deze activa behorende voorraden 

en vorderingen zijn afzonderlijk opgenomen. Het saldo van de onderhanden werken (grondexploitatie) bestaat 

uit de historische lasten en baten. 

Reserves en voorzieningen 

De reserves en voorzieningen zijn gewaardeerd conform de grondslagen in de door de raad op 21 maart 

2011 vastgestelde nota "Reserves en voorzieningen". Bij het samenstellen van de balans per 31 december 

2011 is hiermee rekening gehouden. In bijlage 1 van de jaarrekening is een overzicht opgenomen van de 

reserves en voorzieningen per 31 december 2011. 

Vaste schulden met een looptijd > 1 jaar 

De langlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. De looptijd van de leningen is langer 

dan één jaar. 

Vlottende schulden met een looptijd < 1jaar 

De schulden op korte termijn zijn gewaardeerd tegen de nominale waarden en worden binnen één jaar afgelost. 

Resultaatbepaling 

Het resultaat is bepaald door het verschil tussen de gerealiseerde opbrengsten en alle hiermee verbonden 

aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. 

Het saldo van de rekening van baten en lasten wordt afzonderlijk in de balans opgenomen. De bestemming 

van het saldo vindt plaats nadat de jaarrekening is vastgesteld. 

154

BALANS (bedragen x € 1.000) 

ACTIVA 31-12-11 31-12-10 PASSIVA 31-12-11 31-12-10 

Vaste activa Vaste passiva 

Immateriële vaste activa Eigen vermogen 

Kosten van onderzoek en ontwikkeling 

van een bepaald actief 

0 0 

Materiële vaste activa Reserves 

Investeringen met een economisch 

nut 

56.164 55.626 Algemene reserve 44.884 43.751 

Investeringen in de openbare 306 10.623 Bestemmingsreserve om schom- 300 1.571 

ruimte met een maatschappelijk 

nut 

melingen in tarief op te vangen 

Overige bestemmingsreserves 47.798 75.784 

Financiële vaste activa Resultaat na bestemming 4.422 2.451 

Kapitaalverstrekkingen 

deelnemingen 

aan 1.291 1.396 

Leningen aan woningcorporaties 11.742 12.459 Voorzieningen 31.535 29.325 

Overige langlopende geldleningen 2.080 1.934 

Bijdragen aan activa in eigendom 23 87 Vaste schulden met een rentetypi- 

van derden 

sche looptijd > 1 jaar 

155 

Onderh. leningen van binnenl. 

banken en overige fin. instellingen 

Vlottende activa Vlottende passiva 

750 750 

Voorraden Vlottende schulden met een 

Grond- en hulpstoffen niet in 

exploitatie genomen bouwgronden 

24.144 58.858 

rentetypische looptijd < 1jaar 

Bank- en girosaldi 0 0 

Onderhanden werk, waaronder 

bouwgronden in exploitatie 

29.944 1.464 Overige schulden 6.981 6.528 

Voorraad gereed product en 9 6 

handelsgoederen 

Uitzettingen met een rentetypische 

looptijd < 1 jaar 

Vorderingen op openbare lichamen 

5.162 4.035 

Verstrekte kasgeldleningen 

Rekening-courantverhoudingen 

met niet-financiële instellingen 

0 0 

Overige vorderingen 

Overige uitzettingen 

2.671 2.161 

Liquide Middelen Liquide middelen 

Saldi kas, bank en giro 4.564 11.429 

Rek. courant stimuleringsfonds 923 1.071 Rek. courant stimuleringsfonds 0 0 

Overlopende activa -64 -18 Overlopende passiva 2.289 971 

Totaal 138.959 161.131 138.959 161.131 

bedrag waartoe aan natuurlijke en 

rechtspersonen borgstellingen of 

garantiestellingen zijn verstrekt 

3.190 3.292

PROGRAMMAREKENING 2011 BALANS, TOELICHTING 

Toelichting 

Vaste activa 

Immateriële vaste activa 

In 2011 zijn geen immateriële vaste activa aanwezig. 

Materiële vaste activa 

Investeringen met economisch nut 

Bedragen x € 1.000 1 jan 2011 Investering Desinvestering Afschrijving 31 dec 2011 

Gronden en terreinen 1.897 0 0 3 1.894 

Woonruimten 1 0 0 0 1 

Bedrijfsgebouwen 39.498 2.622 0 1.690 40.430 

Grond-, weg en waterbouw 11.873 623 94 889 11.513 

Vervoermiddelen 734 327 0 110 951 

Machines, apparaten en installaties 

892 218 0 425 685 

Overige materiële activa 731 47 0 88 690 

Totaal 55.626 3.837 94 3.205 56.164 

Onder "Bedrijfsgebouwen" is in 2011 voor € 2.622.706 aan nieuwe investeringen verantwoord. Dit bedrag 

bestaat voor het grootste deel uit de bouw van de brede school in Hoge Akker. De investering bedraagt in 

totaal € 1.440.084. De uitbreiding van het Heerbeeck College is in 2011 afgerond met een investering van 

€ 271.491. Verder is er voor € 555.468 geïnvesteerd in de aankoop van het pand H. Hartstraat 1a ( café ). 

De renovatie van basisschool De Heydonck heeft een investering van € 253.535 gevergd. Tot slot is er 

€ 70.323 geïnvesteerd in de afbouw van een fitnessruimte in de sporthal Naestenbest. 

De investeringen onder "Grond-, weg en waterbouw" van in totaal € 622.956 bestaat bijna in zijn geheel uit 

investeringen in diverse sportaccommodaties. Voor de aanleg van een kunstgrasveld bij voetbalvereniging 

Best Vooruit is € 360.307 geïnvesteerd. Verder is er aan voorbereiding en algemene kosten € 260.582 geïnvesteerd 

in de verruiming buitensportcapaciteit. 

De desinvestering 2011 bedraagt € 94.269. Deze bestaat in zijn geheel uit een ontvangen stimuleringsbijdrage 

afwateringsstructuren Oranjestraat van het Waterschap De Dommel en is in mindering gebracht op de 

te veel geactiveerde kosten 2010 voor de herinrichting Oranjestraat. 

De investering in vervoermiddelen bedraagt voor 2011 € 327.375 en is in zijn geheel besteed aan de aankoop 

van een tankautospuit voor de brandweer inclusief hydraulisch gereedschap. 

Het grootste gedeelte van de € 218.156 geïnvesteerde gelden in "Machines, apparaten en installaties" betreft 

investeringen in automatisering voor in totaal € 188.156. Het restant bestaat uit de aankoop van bluspakken 

voor de brandweer voor € 30.000. 

156

De investeringen in “overige materiële activa” voor € 47.279 bestaan uit een investering in ondergrondse 

containers voor € 34.850., het digitaliseren van 68.000 persoonskaarten voor € 9.275 en een aantal interne 

aanpassingen in het gemeentehuis voor € 3.154. 

Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut 

Bedragen x € 1.000 1 jan 2011 Investering Desinvestering Afschrijving 31 dec 2011 

Grond-, wegen waterbouw 10.520 3 0 10.255 268 

Machines, apparaten en installaties 

61 0 0 61 0 

Overige materiële activa 42 0 0 4 38 

Totaal 10.623 3 0 10.320 306 

De investeringen voor € 3.725 in "Grond-, weg en waterbouw" bestaat uit een investering in de fietsvoorziening 

Heide. 

In 2011 is er voor gekozen om het grootste deel van de investeringen met maatschappelijk nut extra af te 

schrijven en ten laste van diverse reserves te brengen. Het grootste gedeelte van de extra afschrijvingen 

komt ten laste van de dekkingsreserve Ringweg ( € 7.364.557 ) en ten laste van de Reserve Toekomstige 

vernieuwing ( € 2.581.875 ). 

Financiële vaste activa 

Bedragen x € 1.000 1 jan 2011 Investering Desinvestering Aflossing 31 dec 2011 

Leningen woningbouwcorporaties 

12.459 0 0 717 11.742 

Overige leningen 1.934 443 0 297 2.080 

Kapitaalverstrekkingen aan 

deelnemingen 

1.396 0 0 105 1.291 

Activa in eigendom van derden 87 0 0 64 23 

Totaal 15.876 443 0 1.183 15.136 

Tot de "Financiële vaste activa" behoren verstrekte leningen met een lange looptijd, deelnemingen en effecten. 

Het in 2011 verstrekte bedrag van € 442.981 bestaat enerzijds uit verstrekte startersleningen voor een 

bedrag van € 420.000 en anderzijds uit aan ambtenaren in dienst van de gemeente Best, verstrekte renteloze 

geldleningen in het kader van het fietsplanproject voor een bedrag van € 22.981. 

De overige aflossingsbedragen zijn reguliere aflossingen van in het verleden afgesloten geldleningen. 

157

Voorraden 

Bedragen x € 1.000 1 jan 2011 Vermeerderingen Verminderingen 31 dec 2011 

Niet in exploitatie genomen 

bouwgrond 

65.990 0 33.611 32.379 

Voorziening afwaardering 

boekwaarden 

-7.132 0 1.103 -8.235 

Onderhanden werk grondexploitatie 

1.464 28.480 0 29.944 

Voorraad 6 3 0 9 

Totaal 60.328 28.483 34.714 54.097 

De "Niet in exploitatie genomen gronden" en "Onderhanden werk" hebben betrekking op de huidige exploitatiegebieden 

binnen de bouwgrondexploitatie. 

De vermindering van niet in exploitatie genomen bouwgrond en de vermeerdering van onderhanden werk is 

voornamelijk het gevolg van het in ontwikkeling nemen van de complexen Steegsche Velden, Molenstraat en 

Dijkstraten inclusief het genomen verlies van € 9.291.715. 

De stijging van de voorziening afwaardering boekwaarden wordt enerzijds verklaard door een storting 

( € 4.778.000 ) en anderzijds door een afboeking voor het Centrumgebied ( € 2.548.000 ) en een afboeking 

voor het niet ontwikkelbare deel van Steegsche Velden ( € 1.128.000 ). 

De voorraad gereed product en handelsgoederen betreft de voorraad dieselolie op de gemeentewerf en de 

voorraad trouwboekjes en eigen verklaringen op de afdeling Publiekszaken. 

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar 

Bedragen x € 1.000 1 jan 2011 Mutaties 2011 31 dec 2011 

Vorderingen op openbare lichamen 4.035 1.127 5.162 

Debiteuren 1.128 262 1.390 

Debiteuren Sociale Zaken 1.033 248 1.281 

Verstrekte kasgeldleningen (deposito) 0 0 0 

Totaal 6.196 1.637 7.833 

De grootste vorderingen die zijn opgenomen onder de vorderingen openbare lichamen zijn de afwikkeling 

van het BTW-compensatiefonds 2011 voor € 3.504.990 en de terug te vorderen btw buitensport voor 

€ 666.320. 

Per balansdatum bedraagt het daadwerkelijk te vorderen bedrag aan debiteuren € 1.390.003. Dit bedrag 

bestaat voor € 413.030 uit belastingdebiteuren en voor € 976.973 uit overige debiteuren. 

Per 31 december 2011 zijn de debiteuren Sociale Zaken opgenomen voor € 1.280.730. Dit bedrag bestaat 

voor € 1.608.179 uit vorderingen en voor € 327.449 uit een voorziening voor dubieuze debiteuren, die op de 

vorderingen in mindering is gebracht. 

158

Liquide middelen 


Bank 11.429 -6.865 4.564 

Rek. courant Stimuleringsfonds 1.071 -148 923 

Totaal 12.500 -7.013 5.487 

Onder kas- en banksaldi is het saldo per 31 december 2011 verantwoord. 

De mutatie rekening courant Stimuleringsfonds van € 147.505 bestaat voor € 420.000 uit verstrekte startersleningen, 

voor € 244.722 uit ontvangen aflossing en voor € 27.773 uit ontvangen rente en betaalde beheersvergoeding. 

Overlopende activa 

Onder de overlopende activa worden vooruitbetaalde kosten opgenomen die betrekking hebben op 2012 

maar in 2011 zijn betaald. Tevens valt hieronder de door de gemeente Best gevoerde administratie voor de 

rekenkamercommissies van de gemeenten Waalre, Heeze-Leende, Nuenen, Son & Breugel en Best. 

159

Passiva 

Reserves 

Bedragen x € 1.000 1 jan 2011 Rente Storting Onttrekking 31 dec 2011 

Algemene reserves 43.751 193 5.153 4.213 44.884 

Bestemmingsreserves 1) 38.691 993 5.048 28.677 16.055 

Dekkingsreserves 38.664 1.443 2.373 10.437 32.043 

Totaal 121.106 2.629 12.574 43.327 92.982 

1) Binnen de Reserve Toekomstige Vernieuwing Best was per peildatum 01-01-2011 een bedrag van maximaal 

€ 8.547.970 afgezonderd. Inclusief rentebijschrijving 2011 is deze reserve in zijn geheel voor 

€ 8.932.629 afgeboekt op het negatieve resultaat van de grondexploitatie Dijkstraten. 

Belangrijkste mutaties algemene reserves 

- Algemene bodemreserve - onttrekking t.g.v. de vrije algemene reserve van 

€ 130.610 

- reserve per 31-12-2011 gefixeerd op € 2.000.000 

- Algemene reserve met inkomensfunctie - onttrekking t.g.v. de reserve apparaatskosten 

i.v.m. het aanvullen van het negatieve saldo 

van € 683.281 

- onttrekking t.l.v. investeringen met maatschappelijk 

nut van € 405.960 

- onttrekking t.b.v. het project modernisering 

openbare verlichting van € 353.805 

- Vrije algemene reserve - storting a.g.v. bijboeking rente van € 192.941 

- storting van het voordelig saldo 2010 van 

€ 2.451.260 

- storting a.g.v. de nota reserves en voorzieningen 

van € 2.769.733 

specificatie: 

- storting a.g.v. opheffen behoedzaamheidsreserve 

van € 499.029 

- storting a.g.v. fixeren algemene reserve van 

€ 130.610 

- storting a.g.v. fixeren egalisatiereserve 

afvalverwijdering van € 1.271.024 

- storting a.g.v. opheffen reserve BTB gemeentelijke 

gebouwen van € 110.517 

- storting a.g.v. opheffen reserve maatschappelijke 

participatie van € 96.515 

- storting a.g.v. opheffen reserve milieu/ 

duurzaamheid van € 78.543 

160

- storting a.g.v. opheffen reserve sport van 

€ 106.090 

- storting a.g.v. opheffen reserve wmo van 

€ 477.405 

- ontrekking t.g.v. de exploitatie 2011 uit 

resultaatbestemming 2010 van € 1.886.864 

- onttrekking t.b.v. de aankoop van h hartstraat 1a 

van € 555.468 

Belangrijkste mutaties bestemmingsreserves 

- Egalisatiereserve afvalverwijdering - onttrekking t.g.v. vrije algemene reserve van 

€ 1.271.025 

- reserve per 31-12-2011 gefixeerd op € 300.000 

- Reserve toekomstige vernieuwing - storting a.g.v. overboeking reserve gelden 

Stimuleringsfonds van € 889.471 

- storting spoorse doorsnijdingen t.l.v. de algemene 

uitkering van € 1.130.465 

- onttrekking t.b.v. de brede school hoge akker 

van € 515.000 

- onttrekking t.b.v. verruiming buitensport van 

€ 631.869 

- onttrekking t.b.v. investeringen maatschappelijk 

nut van € 2.581.875 

- onttrekking t.b.v. reconstructie eindhovensewegzuid 

van € 4.101.965 

- onttrekking t.g.v. de voorziening afwaardering 

boekwaarde grondexploitatie van € 4.572.177 

- Behoedzaamheidsreserve gemeentefonds - onttrekking saldo t.g.v. de vrije algemene 

reserve van € 499.029 

- reserve is per 31-12-2011 opgeheven 

- Egalisatiereserve BTW-compensatiefonds - onttrekking t.g.v. de exploitatie van € 257.188 

- Reserve dekking apparaatskosten - storting t.g.v. de vrije algemene reserve met 

inkomensfunctie van € 683.281 


- Reserve Wet Werk en Bijstand - storting aanvulling uitkering 2010 van € 398.341 

- onttrekking t.b.v. bestedingstekort van € 229.112 

- Reserve BTB-fonds gemeentelijke gebouwen - onttrekking t.g.v. de vrije algemene reserve 

van € 110.517 


- Reserve gevolgen reorganisatie 2005: - onttrekking t.b.v. garantiesalarissen van 

€ 108.409 

- Reserve geblokkeerde gelden stimuleringsfonds - onttrekking t.g.v. reserve toekomstige vernieuwing 

van € 889.471 

- drie reserves zijn per 31-12-2011 samengevoegd 

- Reserve maatschappelijke participatie - onttrekking t.b.v. uitbreiding jongerenwerk 2011 

van € 100.000 

161

- onttrekking t.g.v. de vrije algemene reserve van 

€ 96.515 


- Reserve milieu/duurzaamheid - onttrekking t.g.v. de vrije algemene reserve van 

€ 78.543 


- Reserve sport - onttrekking t.g.v. de vrije algemene reserve van 

€ 106.090 


- reserve WMO - onttrekking t.g.v. de vrije algemene reserve van 

€ 477.405 


Belangrijkste mutaties dekkingsreserves 

- Diverse dekkingsreserves - storting a.g.v. bijboeking rente van € 1.443.005 

- storting brede school hoge akker van € 910.000 

- storting verruiming buitensport van € 631.869 

- storting aankoop h hartstraat 1a van € 555.468 

- onttrekking dekkingsreserve ringweg a.g.v. 

afboeking investering met maatschappelijk nut 

van € 7.364.557; dekkingsreserve is per 

31-12-2011 opgeheven 

- onttrekking dekkingsreserve herinrichting 

kruispark a.g.v. afboeking investering met 

maatschappelijk nut van € 132.609; dekkingsreserve 

is per 31-12-2011 opgeheven 

- onttrekkingen ter dekking van de kapitaallasten 

van de diverse investeringen van € 2.939.893 

De dekkingsreserves zijn gevormd om uit het oogpunt van kosteninzicht en -vergelijking de 

investeringen te activeren en de daaruit voortvloeiende kapitaallasten te dekken uit deze 

reserves. Feitelijk zijn deze reserves grotendeels administratieve niet reële reserves. 

162

Voorzieningen 

Bedragen x € 1.000 1 jan 2011 Rente Storting Onttrekking 31 dec 2011 

Voorziening contante waarde 24.367 1.096 1.938 1.163 26.238 

Overige voorzieningen 4.958 0 1.743 1.404 5.297 

Totaal 29.325 1.096 3.681 2.567 31.535 

De voorzieningen brengen tot uiting een schatting van de voorzienbare lasten in verband met risico's en 

verplichtingen waarvan de omvang en/of het tijdstip van optreden per balansdatum min of meer onzeker 

zijn. De onderhoudsvoorzieningen zijn voor het merendeel gevormd op basis van meerjarenonderhoudsplanningen 

met een looptijd van 10 jaar. Ten behoeve van wegen en rioleringen zijn eveneens voorzieningen 

gevormd. De looptijd hiervan bedraagt 50 jaar. 

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar 


Overige aangegane geldleningen 750 0 750 

Totaal 750 0 750 

Op de aangegane geldlening van € 750.000 bij het Stimuleringsfonds Huisvesting wordt pas met ingang van 

maart 2013 afgelost. 

Vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar 


Crediteuren 4.464 -266 4.198 

Sociale Zaken 1.144 550 1.694 

Overige kortlopende schulden 920 169 1.089 

Totaal 6.528 453 6.981 

Het per balansdatum openstaand bedrag aan crediteuren is eind maart 2012 nagenoeg geheel betaald. 

Onder de post Sociale Zaken zijn opgenomen de nog te betalen uitkeringen, af te dragen loonbelasting en 

overige verrekeningen. 

Het saldo van de overige kortlopende schulden van € 1.089.262 bestaat uit een nog te betalen bijdrage van 

€ 682.632 aan het SRE en uit diverse nog te betalen facturen waarvan de prestatie in 2011 reeds heeft 

plaats gevonden. 

163

Overlopende passiva 


Vooruit ontvangen posten 80 1.522 1.602 

Overige overlopende passiva 891 -204 687 

Totaal 971 1.318 2.289 

Het saldo van de vooruit ontvangen posten bestaat voor het grootste deel uit een ontvangen bijdrage van 

het waterschap De Dommel van € 470.791 voor het project Oranjestraat/Nieuwstraat en een ontvangen 

bijdrage van het SRE Financieringsfonds van € 1.094.150 voor strategische projecten. 

Verder vallen onder de overige overlopende passiva de vooruit ontvangen rijksbijdragen ten behoeve van 

diverse regelingen voor een bedrag van € 391.511 en diverse posten van sociale zaken. 

Het verloop van de vooruit ontvangen rijksbijdragen is als volgt: 

Soort regeling x € 1.000 1 jan 2011 Toevoegingen Vrijgevallen 31 dec 2011 

Schuldhulpverlening 90 47 137 0 

Wet inburgering 226 0 7 219 

WI-pardonregeling 107 0 0 107 

Onderwijsachterstandenbeleid 17 204 187 34 

Brede doeluitkering jeugd/gezin 180 622 771 31 

Waarborgen en garanties 

De aan de passiefzijde van de balans buiten de balanstelling opgenomen gewaarborgde geldleningen bestaan 

uit een geldlening van Stichting Huize Nazareth inzake nieuwbouw van het bejaardentehuis en een 

geldlening van atletiekvereniging Generaal Michaëlis voor uitbreiding van de accommodatie. Deze waarborg 

loopt vanaf 2003. Met ingang van 2011 is deze waarborg opgenomen, waardoor de beginstand 2011 afwijkt 

van de eindstand 2010. 

Bedragen x € 1.000 Oorspr.bedrag Restantbedrag 

1 jan 2011 

164 

Aflossing Restantbedrag 

31 dec 2011 

Huize Nazareth 4.116 3.276 101 3.175 

Generaal Michaëlis 25 16 1 15 

Totaal 4.141 3.292 102 3.190 

Niet uit de balans blijkende verplichtingen 

Er zijn geen verplichtingen die niet uit de balans blijken.

PROGRAMMAREKENING 


165

166

PROGRAMMAREKENING 2011 RESULTAAT EN TOELICHTING 

Toelichting resultaat 

Bij de toelichting op het resultaat wordt ingegaan op de verschillen die zijn ontstaan tussen het te verwachten 

saldo conform de tweede tussentijdse rapportage 2011 en de werkelijkheid over geheel 2011. 

Het jaar 2011 is afgesloten met een positief resultaat van € 4.422.483,00. Ten opzichte van de tweede tussentijdse 

rapportage 2011 is er sprake van een verschil van € 3.768.209,00, een verschil van 3,8% ten opzichte 

van de vastgestelde primitieve begroting. 

Dit verschil wordt verklaard door: 

Structurele resultaten van € 339.000,00 Batig (afwijking 0,3%) 

Incidentele resultaten van € 3.429.209,00 Batig (afwijking 3,5%) 

Samenvattend overzicht rekeningresultaat 2011 

Ontwikkeling resultaat (- = nadelig) 

167 

Structureel Incidenteel Totaal 

Resultaat programma 1 0 0 0 

Resultaat programma 2 0 0 0 

Resultaat programma 3 0 122.000 122.000 

Resultaat programma 4 25.000 188.000 213.000 



Resultaat programma 7 56.000 157.000 213.000 

Resultaat programma 8 -90.000 671.000 581.000 



Resultaat algemene dekkingsmiddelen 348.000 175.766 523.766 

Subtotaal resultaat (bedrijfseconomisch) 339.000 1.887.766 2.226.766 

Resultaatbestemming/overlopende posten 0 1.541.443 1.541.443 

Totaal rekeningresultaat 339.000 3.429.209 3.768.209 

De structurele resultaten bestaan met name uit: 

Lagere kapitaallasten als gevolg van nota waardering, activering en afschrijving en nota reserves en voorzieningen 

2011 van € 185.000,00 batig. 

Ondersteuning minimabeleid van € 56.000,00 batig. 

Hogere toerekening apparaatskosten aan grondexploitatie van € 163.000 batig. 

Bijdragen integrale wijkontwikkeling van € 90.000 nadelig. 

De posten die betrekking hebben op structurele resultaten zijn verwerkt in de programmabegroting 2012 en 

volgende jaren of worden verwerkt in de eerste tussentijdse rapportage 2012 en financiële foto Kaderbrief 

2013. Het voordeel met betrekking tot ondersteuning minimabeleid is in afwachting van het lopend onderzoek 

naar de benodigde inzet van middelen nog niet structureel ingeboekt. 

De belangrijkste afwijkingen als gevolg van niet-structurele zaken zijn: 

Overlopende posten (zie specificatie pagina 169) € 1.541.000,00 Batig 

Verkeersplannen (vnl ontvangen subsidie 2010) € 122.000,00 Batig 

Hogere opbrengst landerijen en andere gronden € 128.000,00 Batig

Combinatiefunctionarissen € 147.000,00 Batig 

Trajecten Wet inburgering 2010 (incl. afwikkeling regeling oude WIN) € 198.000,00 Batig 

Voordeel apparaatskosten (participatiebudget reïntegratie) € 108.000,00 Batig 

Uitkeringen WWB / IOAW / IOAZ € 149.000,00 Nadelig 

WMO ondersteunende begeleiding psycho-sociaal € 188.000,00 Batig 

WMO leefvoorzieningen/woonvoorzieningen € 169.000,00 Batig 

Centra voor Jeugd en Gezin € 120.000,00 Batig 

Hulp bij het huishouden € 135.000,00 Batig 

Afvalverwijdering- en verwerking € 190.000,00 Batig 

Renteresultaat € 204.000,00 Nadelig 

Algemene uitkering uit het gemeentefonds € 150.000,00 Batig 

Compensabele BTW met betrekking tot afval en riolering € 308.000,00 Nadelig 

Terugontvangen BTW buitensport over 2005 tot en met 2011 € 614.000,00 Batig 

Bijdrage uit de vrije algemene reserve € 661.000,00 Nadelig 

Onderuitputting investeringsprogramma € 148.000,00 Batig 

Voor de verdere specificatie wordt verwezen naar pagina 169 en volgende. 

Ten behoeve van de formele vaststelling van het rekeningresultaat en de resultaatbestemming is onderstaande 

technische toelichting van belang. 

In deze technische toelichting worden de totaalbedragen genoemd die al de goedkeuring van de raad hebben 

gekregen, zoals de effecten van de eerste en tweede tussentijdse rapportage 2011, terwijl daarnaast de 

mutaties na de tweede tussentijdse rapportage op hoofdlijnen worden gespecificeerd. 

168

Bedragen in euro’s (- = nadelig) 

Begrotingssaldo bij vaststelling op 8 november 2010 excl. 1e wijziging 0 

Vastgestelde begrotingswijzigingen -12.598.879 

Vastgestelde wijziging conform 1e en 2e tussentijdse rapportage 31.176 

Onderschrijdingen investeringsprogramma 120.832 

-12.446.871 

Bijdragen uit reserves 14.807.903 

Stortingen in reserves -1.706.758 

Te verwachten batig saldo conform 2e tussentijdse rapportage 654.274 

Mutaties op hoofdlijnen na de 2e tu sentijdse rapportage: 

Verkeersplannen (vnl. ontvangen subsidie 2010) 122.000 

Hogere opbrengst landerijen en andere gronden 128.000 

Cameraproject Keurmerk Veilig Ondernemen 85.000 

Onderwijsachterstandenbeleid 82.000 

Baten en lasten sporthallen en sportzalen (vnl. verrekening energie) 90.000 

Combinatiefunctionarissen 147.000 

Trajecten Wet Inburgering 2010 (inclusief afwikkeling regeling oude WIN) 198.000 

Voordeel apparaatskosten (participatiebudget reïntegratie) 108.000 

Uitkeringen WWB / IOAW / IOAZ -149.000 

Ondersteuning minima (uitvoering nota minimabeleid) 56.000 

WMO ondersteunende begeleiding psycho-sociaal 188.000 

WMO leefvoorzieningen/woonvoorzieningen 169.000 


Exploitatie Bestwijzer 59.000 

Bijdragen integrale wijkontwikkeling -90.000 

Hulp bij het huishouden 135.000 

Afvalverwijdering en -verwerking 190.000 

Leges bouwvergunningen 65.000 

Renteresultaat -204.000 

Algemene uitkering uit het gemeentefonds 150.000 

Overschot post onvoorziene uitgaven 70.000 

Compensabele BTW met betrekking tot afval en riolering -308.000 

Terugontvangen BTW buitensport over 2005 tot en met 2011 614.000 

Bijdrage uit vrije algemene reserve -661.000 

Onderuitputting investeringsprogramma 148.000 

lagere kapitaallasten a.g.v. afb. investeringen/verlengen afschr.termijn 185.000 

Hogere toerekening apparaatskosten aan grondexploitatie 163.000 

Overige verschillen 366.766 

Totaal mutaties 2.226.766 

Subtotaal resultaat (bedrijfseconomisch) 2.881.040 

Overlopende posten waaraan in 2012 een bestemming wordt gegeven: 





















Totaal overlopende posten 1.541.443 


169

Verkeersplannen 

Het voordelig resultaat op het product verkeersplannen wordt voornamelijk veroorzaakt door een ontvangen 

subsidie over 2010 van € 69.000,00. 

Hogere opbrengst landerijen en andere gronden 

Hogere baten met betrekking tot de verhuur c.q. verpachting van landerijen en/of andere gronden worden 

veroorzaakt door extra verhuur van een perceel grond aan de Eindhovenseweg Zuid over de periode 2009 

t/m 2011. 

Cameraproject Keurmerk Veilig Ondernemen 

Lagere lasten als gevolg van het niet inzetten van het budget voor het beveiligen van bedrijventerreinen. 

Onderwijsachterstandenbeleid 

De uitgaven voor onderwijsachterstanden worden op hetzelfde niveau geraamd als de ontvangen rijksmiddelen. 

Er was geen aanleiding in 2011 om alle middelen uit te geven. 

Baten en lasten sporthallen en sportzalen (vnl. verrekening energie) 

Lagere lasten voornamelijk als gevolg van een afrekening van de energiekosten met het Heerbeeckcollege 

over de jaren 2006 tot en met 2011 en een lager energieverbruik. 

Combinatiefunctionarissen 

Lagere lasten als gevolg van het niet (geheel) inzetten van het budget voor combinatiefunctionarissen. 

Trajecten Wet inburgering 2010 (incl. afwikkeling regeling oude WIN) 

Lagere lasten als gevolg van het besluit van de Hoge Raad op 16 augustus 2011 dat Turkse burgers en hun 

gezinsleden niet verplicht zijn in te burgeren. Hierdoor zijn een aantal trajecten niet doorgegaan c.q. niet 

afgerond (€ 158.000 batig). Voorts is er sprake van de afwikkeling van diverse posten oude Wet Inburgering 

Nieuwkomers (€ 40.000 batig). 

Voordeel apparaatskosten (participatiebudget reïntegratie) 

Als gevolg van een hogere doorberekening van de loonkosten van de klantmanagers ten laste van het participatiebudget 

ontstaat een voordeel van € 108.000. 

Uitkeringen WWB / IOAW / IOAZ 

De sociale uitkeringen met betrekking tot de Wet werk en bijstand (Wwb), Inkomensvoorziening oudere en 

gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (Ioaw) en Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk 

arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (Ioaz) zijn in 2011 totaal € 149.000,00 hoger dan geraamd. Het 

verschil wordt met name veroorzaakt door de hogere uitkering per uitkeringsgerechtigde binnen de doelgroep 

WWB dan geraamd. 

Ondersteuning minima (uitvoering nota minimabeleid) 

Omdat 2011 een toetsingsjaar is, zijn er minder kwijtscheldingen verleend (€ 19.000). Voorts is de post ondersteuning 

minima niet volledig uitgegeven. 

WMO ondersteunende begeleiding psycho-sociaal 

Het geoormerkte budget dat in 2010 en 2011 aan de algemene uitkering respectievelijk integratie-uitkering 

WMO is toegevoegd in verband met pakketmaatregel AWBZ is in 2011 niet volledig uitgegeven. 

170

Dit budget is bedoeld om de gevolgen van de pakketmaatregel uit 2009 op te vangen. Door deze pakketmaatregel 

kwamen mensen met lichte beperkingen of met beperkingen alleen op het gebied van participatie 

niet meer in aanmerking voor AWBZ-begeleiding. In individuele gevallen is er ondersteuning geboden, maar 

een grote toestroom van cliënten die hun indicatie verloren naar de gemeente is uitgebleven. 

WMO leefvoorzieningen/woonvoorzieningen 

In 2011 zijn minder aanspraken gemaakt op het gebied van WMO woonvoorzieningen (€ 126.000,00) en 

WMO leefvoorzieningen (€ 43.000,00), totaal € 169.000,00. De Wmo is een open eind regeling waarbij de 

gemeente Best de vraag maar beperkt kan beïnvloeden. Hierdoor is er kans op onder- of overschrijding van 

budgetten. 

Centra voor Jeugd en Gezin 

Het voordeel is ontstaan als gevolg van de mogelijkheid om apparaatskosten voor de coördinator centrum 

jeugd en gezin ten laste van de Tijdelijke regeling Centra voor Jeugd en Gezin en de Provinciale subsidieregeling 

Jeugd en Gezin te kunnen brengen. 

Exploitatie Bestwijzer 

Lagere lasten als gevolg van het niet geheel inzetten van het exploitatiebudget van Bestwijzer (€ 59.000 

batig). In afwachting van de uitkomsten van de organisatieontwikkeling van Bestwijzer en gemeentelijke 

besluitvorming hierover is in terughoudend gehandeld bij het doen van uitgaven en de verdere vormgeving 

van de exploitatie van Bestwijzer. 

Bijdragen integrale wijkontwikkeling 

De geraamde bijdragen van de woningcorporaties in het kader van integrale wijkontwikkeling zijn in 2010 

niet gerealiseerd. 

Hulp bij het huishouden 

Hogere baten als gevolg van een toename van de eigen bijdragen van de inwoners die in het kader van de 

Wmo eigen bijdrageplichtige hulp(middelen) ontvangen (€ 81.000 batig). Sinds 2007 geldt er voor vrijwel 

alle Wmo voorzieningen een eigen bijdrage. Door een overgangsmaatregel betalen cliënten die voor die tijd 

al gebruik maakten van een hulpmiddel geen eigen bijdrage. Doordat er steeds meer nieuwe cliënten/nieuw 

verstrekte voorzieningen bijkomen stijgen de inkomsten uit de eigen bijdragen. Voorts is er sprake van lagere 

uitgaven op het budget voor hulp bij het huishouden. 

Afvalverwijdering- en verwerking 

Lagere lasten als gevolg van lagere ophaal- en stortkosten van huisvuil en afval. Omdat bij vaststelling van 

de nota reserves en voorzieningen 2011 een maximale norm gesteld is aan de egalisatiereserve afvalverwijdering 

komt het voordelig saldo ten gunste van de exploitatie. 

Leges bouwvergunningen 

De hogere opbrengst bouwleges wordt veroorzaakt door enkele grote projecten zoals verbreding rijksweg 

A2, die de achterblijvende opbrengst met betrekking tot nieuwe woningen ruimschoots compenseren. 


Het werkelijk renteresultaat is € 204.000,00 lager, voornamelijk als gevolg van een lagere toerekening aan 

de grondexploitatie. 

171

Algemene uitkering uit het gemeentefonds 

In 2011 hebben verrekeningen over 2009 en 2010 plaatsgevonden. 

Overschot post onvoorziene uitgaven 

Het niet uitgegeven deel van de post onvoorziene uitgaven komt ten gunste van het rekeningsaldo. 

Compensabele BTW met betrekking tot afval en riolering 

Omdat er in 2011 minder investeringen met betrekking tot rioleringen hebben plaats gevonden is er sprake 

van minder ontvangen compensabele BTW. 

Terugontvangen BTW buitensport 

Over de jaren 2005 tot en met 2010 is een teruggaaf btw ontvangen van € 500.000,00 voor de btw buitensport 

(gelegenheid geven tot sportbeoefening). Voor het jaar 2011 wordt een teruggaaf btw verwacht van € 

114.000,00. 

Bijdrage uit de vrije algemene reserve 

In de primitieve begroting en bij de 1 e en 2 e begrotingswijziging is een bijdrage geraamd uit de vrije algemene 

reserve van € 661.000,00 ter dekking van het geraamde nadelig begrotingssaldo. Omdat er geen 

sprake is van een nadelig saldo is deze bijdrage niet nodig. 

Onderuitputting investeringsprogramma 

Niet alle investeringen op het investeringsprogramma zijn in 2011 uitgevoerd. Dit betekent dat er voordelen 

ontstaan die verspreid zijn over diverse resultaatgebieden. 

Lagere kapitaallasten a.g.v. afboeking investeringen en verlenging afschrijvingstermijn 

Het voordeel met betrekking tot de uitvoering van de Nota waardering, activering en afschrijving (verlenging 

afschrijvingstermijnen) en de Nota reserves en voorzieningen 2011 (afboeking investeringen in maatschappelijk 

nut) is na uitwerking € 185.000 hoger dan geraamd. 

Overige verschillen 

De overige verschillen bestaan uit een aantal kleinere voor en nadelige baten en lasten ten opzichte van de 

begroting 2011. 

Overlopende posten waaraan in 2011 een bestemming wordt gegeven. 

Het betreft incidentele voordelen van € 1.661.443,00 die zijn ontstaan omdat bepaalde budgetten met een 

specifiek doel niet volledig uitgegeven zijn in 2011, maar waarvoor de verplichtingen deels in 2011 zijn aangegaan 

en deels in 2012 worden aangegaan. De uitgaven die samenhangen met die verplichtingen worden 

doorgeschoven naar 2012. 

Rekeningresultaat 2010 

Het batig rekening resultaat van € 5.083.007,00 is op de balans per 31 december 2011 opgenomen bij het 

eigen vermogen. 

Bij het vaststellen van de jaarrekening 2011 wordt door de Raad een definitief besluit genomen over de 

bestemming van dit resultaat. 

Bestemming rekeningresultaat 2010 

Zoals hierboven reeds aangegeven is er sprake van een batig rekeningresultaat van € 5.083.007,00. De raad 

heeft de bevoegdheid om hieraan een bestemming te geven. 

172

De volgende resultaatbestemming wordt voorgesteld: 


Af: overlopende posten 






















Totaal resultaatbestemming 1.541.443 

Batig (bedrijfseconomisch) resultaat na bestemming 2.881.040 

Het resultaat na bestemming van het rekeningresultaat bedraagt € 2.881.040,00. Dit wordt voornamelijk 

veroorzaakt door incidentele meevallers. 

Wij stellen voor om het batig resultaat na bestemming toe te voegen aan de vrije algemene reserve. 

173

Gespecificeerd overzicht rekeningresultaat 2011 

Analyse rekeningsaldo na resultaatbestemming 2011 

Lasten zijn " - " opgenomen 

Resultaatgebied / omschrijving mutatie: Mutatie op- Bedrag Saldo 

genomen in 

Begrotingssaldo na resultaatbestemming bij vaststelling op 8 november 2010 0 

Resultaatgebied 1.1 Bestuur 

Mutaties voor bestemming 

- Bezuinigingstaakstelling SRE, werkprogramma en Brainport operations 1e ttr 36.299 

- Budget vergoedingen aan burgerraadsleden 2e ttr -5.150 

- Onderzoeksbudget krimp organisatie W14/11 -500.000 

- Organisatieontwikkeling (resultaatbestemming 2010) W12/11 -827.078 

- Verplichte GBA-audit (resultaatbestemming 2010) W12/11 -8.000 


- Vrije algemene reserve, onderzoeksbudget krimp organisatie W14/11 500.000 

- Vrije algemene reserve, organisatieontwikkeling/audit (resultaatbestemming 2010) W12/11 835.078 

Saldo na resultaatbestemming 1.1 31.149 

Resultaatgebied 2.1 Openbare orde en veiligheid 


- Kosten wet bopz 1e ttr -1.200 

- Afrekening batig resultaat jaarrekening VRBZO 2e ttr 13.663 

- Handhavingsactie dumping omgeving Terraweg 2e ttr -32.100 

- Standplaatsvoorziening Wilhelminaplein (resultaatbestemming 2010) W12/11 -13.884 


- Vrije algemene reserve, standplaatsvoorz. Wilhelminaplein (resultaatbestemming 2010) W12/11 13.884 

Saldo na resultaatbestemming 2.1 -19.637 

Resultaatgebied 2.2 Fysieke veiligheid 


- Onderhoudslasten brandweerkazerne agv toename multifunctioneel gebruik 2e ttr -6.000 

- Subsidie Brabant Veiliger / beleidsvisie externe veiligheid 2e ttr 27.950 

- Opleiding en training brandweer (resultaatbestemming 2010) W12/11 -29.550 


- Vrije algemene reserve, opleiding en training brandweer (resultaatbestemming 2010) W12/11 29.550 


Resultaatgebied 3.1 Verkeer en parkeren 


- Correctie budget VRI's ivm altenatieve dekking Eindhovenseweg-Zuid 1e ttr 36.314 

- Fietsveiligheid omgeving Heerbeeckcollege (overlopende investering 2010) W12/11 -33.000 

- GVVP (overlopende investering 2010) W12/11 -69.880 

- Verkeersplannen, voornamelijk ontvangen subsidie over 2010 jaarrekening 122.000 


- Res. Toek. Vern., fietsveiligheid omg. Heerbeekcollege (overlopende investering 2010) W12/11 33.000 

- Res. Toek. Vern., GVVP (overlopende investering 2010) W12/11 69.880 


Resultaatgebied 3.2 Openbare ruimte 


- Aframing boekwaarde project modernisering OV cf nota W.A.A. 2e ttr -1.016.823 

- Correctie kapitaallasten project moderniseren OV cf nota W.A.A. 2e ttr 49.913 

- Bijdrage aan RWS geluidwerend scherm A2 W11/11 -40.000 

- Krediet verbeteren woonomgeving 2010ev (overlopende investering 2010) W12/11 -42.000 

- Krediet BOR wegen (overlopende investering 2010) W12/11 -150.000 

- Reconstructie IBC-/Fabrieks-/Handelsweg (overlopende investering 2010) W12/11 -78.398 


- Bijdrage uit reserve met inkomensfunctie project moderniseren OV 2e ttr 1.016.823 

- Reserve toekomstige vernieuwing, geluidwerend scherm A2 W11/11 40.000 

- Vrije algemene reserve, verbeteren woonomgeving 2010ev (overlopende investering 2010) W12/11 42.000 

- Vrije algemene reserve, krediet BOR wegen (overlopende investering 2010) W12/11 150.000 

- Vrije algemene reserve, rec. IBC-/Fabrieks-/Handelsweg (overlopende investering 2010) W12/11 78.398 


174


genomen in 

Resultaatgebied 4.1 Economische zaken 


- Centrummanagement 1e ttr -15.000 

- Herstructureren bedrijventerreinen (resultaatbestemming 2010) W12/11 -182.000 

- Hogere opbrengst landerijen en andere gronden jaarrekening 128.000 

- Cameraproject Keurmerk Veilig Ondernemen jaarrekening 85.000 


- Vrije algemene reserve, herstructureren bedrijventerreinen (resultaatbestemming 2010) W12/11 182.000 


Resultaatgebied 5.1 Onderwijs 


- Correctie BTW aftrek leerlingenvervoer 1e ttr -37.000 

- Correctie BTW afdracht eigen bijdragen 1e ttr 1.000 

- Hogere specifieke uitkering onderwijs achterstandenbeleid 1e ttr 73.633 

- Extra budget onderwijsachterstandenbeleid 1e ttr -73.633 

- Verhuur schoolwoningen J. Verleunstraat aan Korein Kinderplein 1e ttr 20.505 

- Projectsubsidie De Rungraaf 1e ttr -60.000 

- Onderwijsachterstandenbeleid jaarrekening 82.000 



Resultaatgebied 6.1 Cultuur 


- Correctie categoriale verschillen reserves en kostenplaatsen 1e ttr 71.806 

- Bezuinigingstaakstelling SRE, algemene bijdrage RHCE/auditing 1e ttr 2.295 

- Bezuinigingstaakstelling SRE, toeristisch recreatieve taak 1e ttr 2.183 

- Bijdrage aan Stichting Monument Universeel Huwelijk 2e ttr -9.100 

- Aankoop Heilig Hartstraat 1 W8/11 -550.000 

- Archiefbewerking RHCE (resultaatbestemming 2010) W12/11 -41.048 

- 1% regeling kunst (overlopende investering 2010) W12/11 -15.000 


- Algemene culturele reserve, universeel huwelijk 2e ttr 9.100 

- Vrije algemene reserve, aankoop Heilig Hartstraat 1 W8/11 550.000 

- Vrije algemene reserve, archiefbewerking RHCE (resultaatbestemming 2010) W12/11 41.048 

- Res. Toek. Vern., 1% regeling kunst (overlopende investering 2010) W12/11 15.000 


Resultaatgebied 6.2 Sport en recreatie 


- Kapitaallasten afbouw cascoruimte sporthal Naastenbest 1e ttr -1.900 

- De Dolfijn, minder extern personeel dan geraamd 2e ttr 28.000 

- De Dolfijn, minder opbrengsten dan geraamd 2e ttr -54.000 

- Combinatiefunctionarissen (resultaatbestemming 2010) W12/11 -108.474 

- Baten en lasten sporthallen en sportzalen jaarrekening 90.000 

- Combinatiefunctionarissen jaarrekening 147.000 


- Vrije algemene reserve, combinatiefunctionerissen (resultaatbestemming 2010) W12/11 108.474 


175


genomen in 

Resultaatgebied 7.1 Werk 


- Correctie categoriale verschillen reserves en kostenplaatsen 1e ttr -913 

- Rijksbijdrage participatiebudget 1e ttr 19.984 

- Participatiebudget 1e ttr -19.984 

- Rijksbijdrage wet educatie beroepsonderwijs WEB 1e ttr -46.849 

- Budget wet educatie beroepsonderwijs WEB 1e ttr 46.849 

- Rijksbijdrage wet inburgering 1e ttr -1.901 

- Budget wet inburgering 1e ttr 1.901 

- Rijksbijdrage scholing en activering 1e ttr 51.768 

- Budget scholing en activering 1e ttr -51.768 

- Herberekening kosten WSD / Ergon 2e ttr 6.738 

- Herberekening kosten voormalige ID-banen 2e ttr 10.000 

- Verhoging budget scholing en activering 2e ttr -10.000 

- Traject wet inburgering (resultaatbestemming 2010) W12/11 -214.164 

- Trajecten wet inburgering 2010 (incl. afr. Regeling oude WIN) jaarrekening 198.000 

- Voordeel apparaatskosten (participatiebudget reintegratie) jaarrekening 108.000 


- Vrije algemene reserve, traject wet inburgering (resultaatbestemming 2010) W12/11 214.164 


Resultaatgebied 7.2 Inkomen 


- WWB corr. incidenteel aanvullende uitkering 2009, verantwoording in 2010 1e ttr -408.299 

- Inhuur achterstand uitvoering hercontroles 1e ttr -10.000 

- Bijstelling budget bijstandsuitkeringen 2e ttr 222.795 

- Bijstelling budget WWW < 65 jaar 2e ttr 30.150 

- Bijstelling budget Wet Investering Jongeren 2e ttr -112.100 

- Bijstelling budget IOAW 2e ttr 93.631 

- Bijstelling budget BBZ 2e ttr 15.855 

- Het budget voor minimabeleid wordt in 2011 niet volledig benut 2e ttr 64.000 

- Inhuurpersoneel gemeentewinkel, dekking oa WWB / ondersteuning minima 2e ttr -258.000 

- Uitkeringen WWB / IOAW / IOAZ jaarrekening -149.000 

- Ondersteuning minima jaarrekening 56.000 


- Correctie storting reserve wwb 1e ttr 408.299 


Resultaatgebied 8.1 Maatscha pelijke ondersteuning 



- Kosten bejaardenzorg subsidie stichting Avondje uit 1e ttr -800 

- Structurele verlaging budget advieskosten leefvoorzieningen WMO 1e ttr 6.000 

- Structurele verlaging budget aanschaf/aanpassingen vervoer WMO 1e ttr 10.000 

- Structurele verlaging budget woningaanpassingen WMO 1e ttr 100.000 

- Huuropbrengsten SVVE afrekening 2008, 2009 en opbrengst 2010 1e ttr 146.106 

- WMO rolstoelen lagere uitgaven dan geraamd 2e ttr 13.000 

- WMO leefkilometers lagere uitgaven dan geraamd 2e ttr 55.000 

- WMO huur vervoer, hogere uitgaven dan geraamd 2e ttr -5.000 

- WMO huur woonvoorzieningen lagere uitgaven dan geraamd 2e ttr 5.000 

- Subsidie Lumensgroep / Humanitas 2e ttr -29.447 

- Provinciale subsidie intensivering lokaal hulpaanbod jeugd 2e ttr 29.447 

- Lagere huuropbrengst Archipel / SVVE 2e ttr -6.154 

- GGD aandeel uitvoering electronisch kinddossier 2e ttr -12.716 

- Correctie budget electronisch kinddossier 2e ttr 20.235 

- Hogere uitgaven hulp bij het huishouden 2e ttr -55.000 

- Hogere eigen bijdragen hulp bij het huishouden 2e ttr 30.000 

- Eenmalige middelen mantelzorgondersteuning (resultaatbestemming 2010) W12/11 -30.000 

- Integrale wijkontwikkeling Leeuwerik (resultaatbestemming 2010) W12/11 -39.600 

- Investeringsbijdrage buurtvereniging Aarle (overlopende investering 2010) W12/11 -32.249 

- Visie maatschappelijke participatie (overlopende investering 2010) W12/11 -20.000 

- Buurtbemiddeling (overlopende investering 2010) W12/11 -2.358 

- WMO ondersteunende begeleiding psycho sociaal jaarrekening 188.000 

- WMO leefvoorzieningen / woonvoorzieningen jaarrekening 169.000 

- Centra voor Jeugd en Gezin jaarrekening 120.000 

- Exploitatie Best Wijzer jaarrekening 59.000 

- Bijdragen integrale wijkontwikkeling jaarrekening -90.000 

- Hulp bij het huishouden jaarrekening 135.000 

176


genomen in 


- Reserve maatschappelijke participatie avondje uit 1e ttr 800 

- Vrije algemene reserve, eenmalige midd. mantelzorgonderst. (resultaatbestemming 2010) W12/11 30.000 

- Vrije algemene reserve, integrale wijkontwikkeling De Leeuwerik (resultaatbestemming 2010) W12/11 39.600 

- Res. Toek. Vern., investeringsbijdrage buurtvereniging Aarle (overlopende investering 2010) W12/11 32.249 

- Res.maatschappelijke participatie, visie maatsch participatie (overlopende investering 2010) W12/11 20.000 

- Res. maatschappelijke participatie, buurtbemiddeling (overlopende investering 2010) W12/11 2.358 


Resultaatgebied 9.1 Milieu 


- Bezuinigingstaakstelling SRE, milieutaken 1e ttr 3.735 

- Budget Wet Bodembescherming wordt in 2011 niet benut 2e ttr 9.114 

- Kosten van geluidsonderzoeken horeca Best 2e ttr -3.634 

- Rechtskundige adviezen i.v.m. handhavingsacties geluidsoverlast 2e ttr -8.389 

- Onderz. Bodemverontr./bevordering lokale klimaatinitiatieven (resultaatbestemming 2010) W12/11 -18.400 

- Perspectieven begraafplaats in beeld brengen (overlopende investering 2010) W12/11 -3.830 

- Luchtkwaliteitsplan 2009 (overlopende investering 2010) W12/11 -39.134 

- Toepassing duurzame energie Dijkstraten / Aarle (overlopende investering 2010) W12/11 -12.210 

- Afvalverwijdering en verwerking jaarrekening 190.000 


- Vrije alg. reserve, oz. bodemverontr/lok. klimaatinitiatieven (resultaatbestemming 2010) W12/11 18.400 

- Res. Toek. Vern., persp. begraafplaats in beeld brengen (overlopende investering 2010) W12/11 3.830 

- Reserve milieu duurzaamheid, luchtkwaliteitsplan (overlopende investering 2010) W12/11 39.134 

- Reserve milieu duurzaamheid, toepassing duurzame energie (overlopende investering 2010) W12/11 12.210 


Resultaatgebied 9.2 Riolering / Ondergrondse infrastructuur 


- Kosten van riolen alg. voor 1993 worden tlv voorz rioolbeheer gebracht 2e ttr 21.412 



Resultaatgebied 10.1 Ruimtelijke planning 


- Landschapsontwikkelingsplan 2011 ev (overlopende investering 2010) W12/11 -100.000 

- Krediet reconstructie buitengebied (overlopende investering 2010) W12/11 -296.952 

- Businesscase A2 Zone (overlopende investering 2010) W12/11 -15.161 

- Opstellen structuurvisie (overlopende investering 2010) W12/11 -44.870 


- Res. Toek. Vern., landschapsontwikkelingsplan 2011 ev (overlopende investering 2010) W12/11 100.000 

- Res. Toek. Vern., krediet reconstructie buitengebied (overlopende investering 2010) W12/11 296.952 

- Res. Toek. Vern., businesscase A2-zone (overlopende investering 2010) W12/11 15.161 

- Res. Toek. Vern., opstellen structuurvisie (overlopende investering 2010) W12/11 44.870 

Saldo na resultaatbestemming 10.1 0 

Resultaatgebied 10.2 Volkshuisvesting 


- Nabetaling BLS subsdie 2005 t/m 2009 1e ttr 213.396 

- Bezuinigingstaakstelling SRE, BWS-werkzaamheden 1e ttr 1.054 

- Nabetaling 2009 BLS gelden 2e ttr 17.555 

- Voorbereiding en aanleg trottoir aan de Zomereik 2e ttr -10.000 

- Hogere opbrengst grondverkopen afgewikkelde complexen 2e ttr 135.000 

- Ontwikkeling hoek Oirschotseweg / Ringweg W3/11 -200.000 

- Nadelig exploitatiesaldo Klompenfabriek W10/11 -84.000 

- Nadelig exploitatiesaldo Dijkstraten W13/11 -9.291.715 

- Handhaving ruimtelijke regelgeving (resultaatbestemming 2010) W12/11 -13.408 

- Leges bouwvergunningen jaarrekening 65.000 

177


genomen in 


- Reserve toekomstige vernieuwing BLS afrekening 2005 t/m 2009 1e ttr -213.396 

- Reserve toekomstige vernieuwing, nabetaling BLS subsidie 2009 2e ttr -17.555 

- Reserve toekomstige vernieuwing, ontw.hoek Oirschotseweg/Ringweg W3/11 200.000 

- Reserve toekomstige vernieuwing, nadelig saldo Klompenfabriek W10/11 84.000 

- Reserve toekomstige vernieuwing, nadelig saldo Dijkstraten W13/11 9.291.715 

- Vrije algemene reserve, handhaving ruimtelijke regelgeving (resultaatbestemming 2010) W12/11 13.408 

Saldo na resultaatbestemming programma 10 191.054 

Resultaatgebied 11.1 Financiering en algemene dekkingsmiddelen 



- Hogere dividenduitkering BNG dan geraamd 1e ttr 12.776 

- Alg. uitk aanp. inwoners/woningen / macrobedragen dec. circulaire 1e ttr -213.991 

- Algemene uitkering spoordoorsnijdingen 1e ttr 1.130.465 

- Correctie klanttevredenheidsonderzoek SoZa, uitgevoerd in 2010 1e ttr 9.100 

- Kosten doorontwikkeling DIV 1e ttr -45.000 

- OZB, lagere opbrengst heffing eigenaren dan geraamd 2e ttr -12.000 

- Afboeking kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut, OV en VRI's 2e ttr -405.960 

- Hogere alg. uitkering septembercirculaire 2011 2e ttr 35.183 

- Hogere integratieuitk. WMO septembercirculaire 2011 2e ttr 101.912 

- Vervallen storting reserve btb 2e ttr 22.700 

- Verhoging algemene uitkering W1/11 93.060 

- Rentegevolgen grondexploitatie W2/11 -139.360 

- Extra financiële bijdrage inburgering (resultaatbestemming 2010) W12/11 -53.368 

- Gemeentelijk vervoersmanagement (resultaatbestemming 2010) W12/11 -10.000 

- Subsidie gemeentelijk vervoersmanagement (resultaatbestemming 2010) W12/11 500 

- Uitkering liquidatie IZA Nederland (resultaatbestemming 2010) W12/11 -279.390 

- Fietsstalling gemeentehuis (resultaatbestemming 2010) W12/11 -19.000 

- Uitvoering milieuwetgeving (overlopende investering 2010) W12/11 -10.000 

- Beleidsgestuurde contractsfinanciering (overlopende investering 2010) W12/11 -26.040 

- Opdracht klassiek kamermuziekwerk (overlopende investering 2010) W12/11 -15.000 

- Renteresultaat jaarrekening -204.000 

- Algemene uitkering uit het gemeentefonds jaarrekening 150.000 

- Overschot post onvoorziene uitgaven jaarrekening 70.000 

- Compensabele BTW met betrekking tot afval en riolering jaarrekening -308.000 

- Terugontvangen BTW buitensport 2005 t/m 2011 jaarrekening 614.000 

- Bijdrage uit de vrije algemene reserve jaarrekening -661.000 


- Alg. reserve met inkomensfunctie, res.dekking app. Kosten 1e ttr 683.281 

- Res. dekking app. kosten tlv alg. res. met inkomensfunctie 1e ttr -683.281 

- Reserve toekomstige vernieuwing spoordoorsnijdingen, alg. uitkering 1e ttr -1.130.465 

- Alg. reserve met inkomensfunctie, afboeken investeringen maatsch. Nut 2e ttr 405.960 

- Dotatie in de vrije algemene reserve, verhoging alg. uitkering W1/11 -93.060 

- Vrije algemene reserve, rentegevolgen grondexploitatie W2/11 139.360 

- Vrije algemene reserve, extra financiele bijdrage inburgering (resultaatbestemming 2010) W12/11 53.368 

- Vrije algemene reserve, gemeentelijk vervoersmanagement (resultaatbestemming 2010) W12/11 9.500 

- Vrije algemene reserve, liquidatieuitkering IZA Nederland (resultaatbestemming 2010) W12/11 279.390 

- Vrije algemene reserve, fietsenstalling gemeentehuis (resultaatbestemming 2010) W12/11 19.000 

- Reserve milieu duurzaamheid, uitvoering milieuwetgeving (overlopende investering 2010) W12/11 10.000 

- Res. maatsch. participatie, beleidsgest. contractfinanciering (overlopende investering 2010) W12/11 26.040 

- Algemene culturele reserve, klassiek kamermuziekwerk (overlopende investering 2010) W12/11 15.000 


Subtotaal: 1.897.442 

178


genomen in 

Niet verwerkbaar in de resultaatgebieden 

- Herijking investeringsprogramma 2011ev 1e ttr 126.497 

- Mutaties investeringsprogramma 2011ev 2e ttr -5.665 

- Onderuitputting investeringa jaarrekening 148.000 

- Lagere kapitaallasten agv afboeking investeringen/verlengen afschrijftermijnen (nota WAA) jaarrekening 185.000 

- Hogere toerekening apparaatskosten aan de grondexploitatie jaarrekening 163.000 

- Overige verschillen jaarrekening 366.766 

Saldo rekeningresultaat voor resultaatbestemming 2.881.040 

Saldo rekeningresultaat voor resultaatbestemming 2.881.040 

Voorgestelde resultaatbestemming 

- Doorontwikkeling gemeentelijke organisatie 663.940 

- Vervanging en uitbreiding van aanplakborden 11.000 

- Rapportage veiligheidsmonitor 8.500 

- Verkeersmaatregelen Leeuwerik 11.335 

- Verkeersveiligheid kruispunt Willem de Zwijgerweg 17.824 

- Toegankelijkheid bushaltes 15.785 

- Herstructureren bedrijventerreinen 182.000 

- Monumentenzorg; stimuleren behoud lokaal erfgoed 13.287 

- Archiefbewerking Regionaal Historisch Centrum Eindhoven 25.800 

- Trajecten Wet inburgering 109.393 

- Apparaatskosten WWB 54.697 

- Eenmalige middelen mantelzorgondersteuning 15.000 

- Schuldhulpverlening 35.961 

- Centra voor Jeugd en Gezin 39.831 

- Bevordering lokale klimaatinitiatieven 16.700 

- Participatie A2-zone 15.000 

- Gemeentelijk vervoersmanagement 9.500 

- Liquidatie-uitkering IZA nederland 279.390 

- Kantoormachines (elektrische vouwmachine) 4.500 

- Inventaris (materialen ontvangsten/vervangen kamerschermen) 12.000 

Saldo rekeningresultaat na resultaatbestemming 4.422.483 

179

RECAPITULATIE PROGRAMMA 1 TOT EN MET 11 

Programma's / 




Algemeen Bestuur 

Baten: 586.867 1.305.816 790.244 869.063 629.683 140.093 1.455.930 1.935.499 930.337 

Lasten: 5.497.851 7.016.172 5.178.575 0 0 0 5.497.851 7.016.172 5.178.575 

Saldo: -4.910.984 -5.710.356 -4.388.331 869.063 629.683 140.093 -4.041.921 -5.080.673 -4.248.238 

1.1 Bestuur 

Baten: 586.867 1.305.816 790.244 869.063 629.683 140.093 1.455.930 1.935.499 930.337 

Lasten: 5.497.851 7.016.172 5.178.575 0 0 0 5.497.851 7.016.172 5.178.575 

Saldo: -4.910.984 -5.710.356 -4.388.331 869.063 629.683 140.093 -4.041.921 -5.080.673 -4.248.238 

Integrale Veiligheid 

Baten: 93.317 120.831 122.383 50.104 48.798 48.798 143.421 169.629 171.181 

Lasten: 2.576.809 2.546.019 2.525.600 0 0 0 2.576.809 2.546.019 2.525.600 

Saldo: -2.483.492 -2.425.188 -2.403.217 50.104 48.798 48.798 -2.433.388 -2.376.390 -2.354.419 

2.1 Openbare Orde en Veiligheid 

Baten: 28.270 64.381 59.690 0 0 0 28.270 64.381 59.690 

Lasten: 1.149.454 1.448.561 1.414.773 0 0 0 1.149.454 1.448.561 1.414.773 

Saldo: -1.121.184 -1.384.180 -1.355.083 0 0 0 -1.121.184 -1.384.180 -1.355.083 

2.2 Fysieke Veiligheid 

Baten: 65.047 56.450 62.693 50.104 48.798 48.798 115.151 105.248 111.491 

Lasten: 1.427.355 1.097.458 1.110.827 0 0 0 1.427.355 1.097.458 1.110.827 

Saldo: -1.362.308 -1.041.008 -1.048.134 50.104 48.798 48.798 -1.312.204 -992.210 -999.336 

Verkeer en openbare ruimte 

Baten: 460.652 406.178 637.176 1.292.668 13.604.738 12.179.436 1.753.320 14.010.916 12.816.612 

Lasten: 6.594.634 19.080.702 17.294.488 0 0 0 6.594.634 19.080.702 17.294.488 

Saldo: -6.133.982 -18.674.524 -16.657.312 1.292.668 13.604.738 12.179.436 -4.841.314 -5.069.786 -4.477.876 

3.1 Verkeer/parkeren 

Baten: 133.042 59.633 112.163 110.407 205.351 148.103 243.449 264.984 260.266 

Lasten: 771.182 792.370 540.045 0 0 0 771.182 792.370 540.045 

Saldo: -638.140 -732.737 -427.882 110.407 205.351 148.103 -527.733 -527.386 -279.779 

3.2 Openbare ruimte 

Baten: 327.610 346.545 525.013 1.182.261 13.399.387 12.031.333 1.509.871 13.745.932 12.556.346 

Lasten: 5.823.452 18.288.332 16.754.443 0 0 0 5.823.452 18.288.332 16.754.443 

Saldo: -5.495.842 -17.941.787 -16.229.430 1.182.261 13.399.387 12.031.333 -4.313.581 -4.542.400 -4.198.097 

Economische zaken 

Baten: 359.436 207.696 324.257 4.575.745 100.000 100.000 4.935.181 307.696 424.257 

Lasten: 4.822.800 718.850 443.337 0 0 0 4.822.800 718.850 443.337 

Saldo: -4.463.364 -511.154 -119.080 4.575.745 100.000 100.000 112.381 -411.154 -19.080 

4.1 Economische zaken 

Baten: 359.436 207.696 324.257 4.575.745 100.000 100.000 4.935.181 307.696 424.257 

Lasten: 4.822.800 718.850 443.337 0 0 0 4.822.800 718.850 443.337 

Saldo: -4.463.364 -511.154 -119.080 4.575.745 100.000 100.000 112.381 -411.154 -19.080 

Onderwijs 

Baten: 673.912 316.759 721.272 882.377 1.205.188 853.445 1.556.289 1.521.947 1.574.717 

Lasten: 3.441.689 3.475.902 2.962.234 0 0 395.000 3.441.689 3.475.902 3.357.234 

Saldo: -2.767.777 -3.159.143 -2.240.962 882.377 1.205.188 458.445 -1.885.400 -1.953.955 -1.782.517 

5.1 Onderwijs 

Baten: 673.912 316.759 721.272 882.377 1.205.188 853.445 1.556.289 1.521.947 1.574.717 

Lasten: 3.441.689 3.475.902 2.962.234 0 0 395.000 3.441.689 3.475.902 3.357.234 

Saldo: -2.767.777 -3.159.143 -2.240.962 882.377 1.205.188 458.445 -1.885.400 -1.953.955 -1.782.517 

Cultuur, sport en recreatie 

Baten: 1.269.934 1.126.229 1.168.986 807.502 831.085 1.064.222 2.077.436 1.957.314 2.233.208 

Lasten: 6.151.398 6.552.049 6.284.118 1.907 1.907 0 6.153.305 6.553.956 6.284.118 

Saldo: -4.881.464 -5.425.820 -5.115.132 805.595 829.178 1.064.222 -4.075.869 -4.596.642 -4.050.910 

6.1 Cultuur 

Baten: 339.798 328.346 354.961 77.963 104.705 97.105 417.761 433.051 452.066 

Lasten: 2.293.366 2.326.653 2.238.361 1.907 1.907 0 2.295.273 2.328.560 2.238.361 

Saldo: -1.953.568 -1.998.307 -1.883.400 76.056 102.798 97.105 -1.877.512 -1.895.509 -1.786.295 

6.2 Sport en recreatie 

Baten: 930.136 797.883 814.025 729.539 726.380 967.117 1.659.675 1.524.263 1.781.142 

Lasten: 3.858.032 4.225.396 4.045.757 0 0 0 3.858.032 4.225.396 4.045.757 

Saldo: -2.927.896 -3.427.513 -3.231.732 729.539 726.380 967.117 -2.198.357 -2.701.133 -2.264.615 

180

Programma's / 




Werk en inkomen 

Baten: 9.465.002 8.902.696 9.586.246 57.800 229.112 229.112 9.522.802 9.131.808 9.815.358 

Lasten: 12.936.215 13.031.751 12.923.240 408.299 0 398.341 13.344.514 13.031.751 13.321.581 

Saldo: -3.471.213 -4.129.055 -3.336.994 -350.499 229.112 -169.229 -3.821.712 -3.899.943 -3.506.223 

7.1 Werk 

Baten: 4.678.387 4.446.139 4.457.765 0 0 0 4.678.387 4.446.139 4.457.765 

Lasten: 5.445.731 5.337.625 4.936.030 0 0 0 5.445.731 5.337.625 4.936.030 

Saldo: -767.344 -891.486 -478.265 0 0 0 -767.344 -891.486 -478.265 

7.2 Inkomen 

Baten: 4.786.615 4.456.557 5.128.481 57.800 229.112 229.112 4.844.415 4.685.669 5.357.593 

Lasten: 7.490.484 7.694.126 7.987.210 408.299 0 398.341 7.898.783 7.694.126 8.385.551 

Saldo: -2.703.869 -3.237.569 -2.858.729 -350.499 229.112 -169.229 -3.054.368 -3.008.457 -3.027.958 

Maatschappelijke ondersteuning 

Baten: 1.704.525 2.079.412 2.396.698 654.777 633.224 564.777 2.359.302 2.712.636 2.961.475 

Lasten: 9.532.511 10.262.209 9.423.937 22.700 0 0 9.555.211 10.262.209 9.423.937 

Saldo: -7.827.986 -8.182.797 -7.027.239 632.077 633.224 564.777 -7.195.909 -7.549.573 -6.462.462 

8.1 Maatschappelijke ondersteuning 

Baten: 1.704.525 2.079.412 2.396.698 654.777 633.224 564.777 2.359.302 2.712.636 2.961.475 

Lasten: 9.532.511 10.262.209 9.423.937 22.700 0 0 9.555.211 10.262.209 9.423.937 

Saldo: -7.827.986 -8.182.797 -7.027.239 632.077 633.224 564.777 -7.195.909 -7.549.573 -6.462.462 

Milieu 

Baten: 5.082.231 5.092.190 5.056.601 10.026 55.174 8.288 5.092.257 5.147.364 5.064.889 

Lasten: 5.806.486 6.167.665 5.896.385 198.444 0 0 6.004.930 6.167.665 5.896.385 

Saldo: -724.255 -1.075.475 -839.784 -188.418 55.174 8.288 -912.673 -1.020.301 -831.496 

9.1 Milieubeleid 

Baten: 3.205.485 3.102.287 3.063.435 10.026 55.174 8.288 3.215.511 3.157.461 3.071.723 

Lasten: 3.907.639 4.177.762 3.903.219 198.444 0 0 4.106.083 4.177.762 3.903.219 

Saldo: -702.154 -1.075.475 -839.784 -188.418 55.174 8.288 -890.572 -1.020.301 -831.496 

9.2 Riolering/ondergrondse infrastructuur 

Baten: 1.876.746 1.989.903 1.993.166 0 0 0 1.876.746 1.989.903 1.993.166 

Lasten: 1.898.847 1.989.903 1.993.166 0 0 0 1.898.847 1.989.903 1.993.166 

Saldo: -22.101 0 0 0 0 0 -22.101 0 0 

Ruimte en bouwen 

Baten: 16.102.079 29.553.378 11.005.385 8.336.719 15.125.718 15.721.220 24.438.798 44.679.096 26.726.605 

Lasten: 23.810.016 45.626.095 26.516.571 2.266.893 602.910 1.704.580 26.076.909 46.229.005 28.221.151 

Saldo: -7.707.937 -16.072.717 -15.511.186 6.069.826 14.522.808 14.016.640 -1.638.111 -1.549.909 -1.494.546 

10.1 Ruimtelijke planning 

Baten: 15.833 28.937 66.245 220.469 811.983 241.889 236.302 840.920 308.134 

Lasten: 1.197.741 1.775.904 1.232.180 0 0 0 1.197.741 1.775.904 1.232.180 

Saldo: -1.181.908 -1.746.967 -1.165.935 220.469 811.983 241.889 -961.439 -934.984 -924.046 

10.2 Volkshuisvesting 

Baten: 16.086.246 29.524.441 10.939.140 8.116.250 14.313.735 15.479.331 24.202.496 43.838.176 26.418.471 

Lasten: 22.612.275 43.850.191 25.284.391 2.266.893 602.910 1.704.580 24.879.168 44.453.101 26.988.971 

Saldo: -6.526.029 -14.325.750 -14.345.251 5.849.357 13.710.825 13.774.751 -676.672 -614.925 -570.500 

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien * 

Baten: 40.798.529 36.710.324 36.890.171 2.888.350 19.007.606 13.511.514 43.686.879 55.717.930 50.401.685 

Lasten: 3.925.041 6.102.468 5.403.480 6.576.662 16.107.136 11.347.955 10.501.703 22.209.604 16.751.435 

Saldo: 36.873.488 30.607.856 31.486.691 -3.688.312 2.900.470 2.163.559 33.185.176 33.508.326 33.650.250 

11.1 Financiering en algemene dekkingsmiddelen * 

Baten: 40.798.529 36.710.324 36.890.171 2.888.350 19.007.606 13.511.514 43.686.879 55.717.930 50.401.685 

Lasten: 3.925.041 6.102.468 5.403.480 6.576.662 16.107.136 11.347.955 10.501.703 22.209.604 16.751.435 

Saldo: 36.873.488 30.607.856 31.486.691 -3.688.312 2.900.470 2.163.559 33.185.176 33.508.326 33.650.250 

TOTAAL GENERAAL: 

Baten: 76.596.484 85.821.509 68.699.419 20.425.131 51.470.326 44.420.905 97.021.615 137.291.835 113.120.324 

Lasten: 85.095.450 120.579.882 94.851.965 9.474.905 16.711.953 13.845.876 94.570.355 137.291.835 108.697.841 

Saldo: -8.498.966 -34.758.373 -26.152.546 10.950.226 34.758.373 30.575.029 2.451.260 0 4.422.483 

* exclusief rekeningsaldo 

181

Specificatie baten algemene dekkingsmiddelen 

Bedragen in duizenden euro’s 

Specificatie algemene 







3.333 2.675 2.638 2.629 

met inkomensfunctie 

1.025 1.098 

1.134 1.133 

Opbrengst OZB 4.032 4.171 4.159 4.155 

Opbr. bouwgrondbelasting 4 4 4 4 

Opbr. hondenbelasting 168 170 170 172 

Opbr. precariobelasting 6 43 43 41 

Opbr. toeristenbelasting 

Algemene uitkering uit het 

12 11 11 12 

gemeentefonds 

20.969 20.672 

21.716 21.866 

Integratie-uitk. De Pater 19 0 0 0 

Integratie-uitkering WMO 1.975 1.833 2.039 2.039 

Integratie-uitkering Tsioc 45 0 0 0 

Integratie-uitkering 

Bibliotheken 

33 33 33 33 

Verkoop aandelen Endinet 2.612 0 0 0 

Dividenduitkering BNG 61 44 57 57 


Inkomsten commerciële 

2.019 2.005 1.829 1.490 

buitenreclame 

37 41 

41 31 

Overige baten 4.449 2.835 2.826 3.228 

Totaal baten 40.799 35.635 36.710 36.890 

Aanwending post onvoorzien 

182 

Gewijzigde begroting 2011 

Primitieve begroting 109.896 

Schade aan schoolgebouwen -16.444 

Verkennend onderzoek samenwerkingsmogelijkheden Veldhoven -9.350 

Overlijdensrisicoverzekering collegeleden -3.400 

Ontwikkeling veiligheidsapp -2.750 

Restauratie kerkhofmuur / bekisting delven graven -8.000 

Middels wijziging van de begroting zijn bovenstaande posten opgenomen bij de betreffende programma's

12032 - Jaarstukken 2011 DEFINITIEF - Gemeente Best

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?