Informatiebulletin nieuwe regeling - Douwe Egberts Pensioenfonds

More documents

Recommendations

Info

STICHTING PEN SIOEN FONDS SARA LEE NEDERLAND Inleiding Wat heeft het pensioenfondsbestuur in de periode van januari tot en met april 2011 gedaan? Op 21 december 2010 hebben CAO partijen over de hiervoor genoemde pensioenaanpassingen een afspraak gemaakt. De onderneming heeft op 12 januari 2011 de bedoelingen bij het pensioenfonds kenbaar gemaakt en aan PSLN gevraagd de afspraken over de pensioenregelingen (middelloon en beschikbare premie) te toetsen op goede uitvoerbaarheid. Dit is noodzakelijk omdat voor pensioenen veel landelijke regels gelden, waar PSLN rekening mee moet houden. Het bestuur van het pensioenfonds heeft daarom alle voorgenomen pensioenaanpassingen uitvoerig getoetst en zich gebogen over de interne PSLNrichtlijn voor toeslagverlening. Deze toetsing heeft plaatsgevonden in de periode van januari tot en met april 2011. Waarop heeft deze toetsing door PSLN zich gericht? De hoofdmoten waren toetsen op duidelijkheid, op compleetheid, op evenwichtigheid, op wet en regelgeving en tot slot op uitvoerbaarheid. Bij de toetsing is overleg gevoerd met de accountant, actuaris, juridisch adviseur, TKP en De Nederlandsche Bank. Bij de toetsing zijn onder andere de volgende onderwerpen aan de orde geweest: • de precieze omschrijving van de uitzonderingsgroepen; • de bedoelingen van CAO partijen ten aanzien van het aangepaste toeslagbeleid voor actieven; • de gevolgen voor het ‘contract’ tussen KDE en PSLN (de Uitvoeringsovereenkomst). Deze punten zijn in maart en april nader uitgewerkt en vastgelegd. Eind april kon het bestuur groen licht vanuit het pensioenfonds geven voor de uitvoering per 1 april 2011. Op de relevante punten zullen we in dit Informatiebulletin uiteraard verder inhoudelijk ingaan. Wat kan PSLN over de inhoud van de aanpassingen zeggen? De aanpassingen in de pensioenregeling zijn in het arbeidsvoorwaardenoverleg tot stand gekomen. PSLN gaat daar niet over. Wel is PSLN er verantwoordelijk voor dat de onderdelen van het totaalpakket (niveau van de opbouw, mate van zekerheid, verwachtingen rondom toeslagverlening en de premie) met elkaar in overeenstemming zijn. Ook moet de regeling uitlegbaar blijven en bovenal natuurlijk goed uitvoerbaar zijn. Welke punten zijn bij de aanpassingen in de pensioenopbouw voor de deelnemers van het pensioenfonds van belang? Hieronder lichten we de volgende punten inhoudelijk vanuit de pensioenuitvoering en gevolgen toe: • De verlaging van de grens tussen de middelloonregeling en de beschikbare premieregeling. • Het nieuwe voorwaardelijke toeslagbeleid voor actieve deelnemers. De planning van het doorvoeren van de wijzigingen en de communicatie worden in de vragen en antwoorden behandeld. Verlaging van de grens tussen middelloon en beschikbare premie Zoals is vermeld in het deel van KDE wordt voor deelnemers met een pensioengevend jaarinkomen boven € 70.000 in het vervolg minder in de middelloonregeling en meer in de beschikbare premie regeling opgebouwd. Dit betekent een verschuiving van risico naar de deelnemers. Als het meezit, kunt u in de BPR uiteindelijk meer pensioen aankopen, maar als het tegenzit wordt het BPR pensioen minder dan wat in de middelloonregeling opgebouwd zou worden. Gemiddeld zou het pensioen in de BPR vergelijkbaar moeten zijn met de middelloonregeling. Degenen die dit betreft krijgen een extra pensioenregeling, waarin ook keuzemogelijkheden zijn opgenomen. In verband hiermee wordt aan iedere nieuwe BPR deelnemer een ‘starterspakket’ toegestuurd. Dit bestaat uit een startbrief en een brochure. Voor PSLN betekent de aanpassing ook dat er premievolume verschuift van de middelloonregeling naar de BPR regeling en dat er op 1 april 2011 ongeveer 125 extra BPRdeelnemers bijkomen. Eind mei zijn deze medewerkers aangeschreven en vanaf juni zullen zij maandelijks BPR stortingen ontvangen (eerste storting betreft dus 3 maanden). Hierover zijn zij inmiddels geïnformeerd. Door de bevriezing van de grens van het maximum jaarinkomen zal het aantal BPR deelnemers jaarlijks toenemen in tegenstelling tot de oude regeling, toen de grens wel mee steeg met de CAOverhogingen. De processen zullen zodanig worden opgezet, dat de rekeningen voor nieuwe BPR deelnemers jaarlijks uiterlijk in februari zijn opgestart. Vraag: Mijn jaarinkomen is lager dan € 70.000. Ik merk hier dus niets van? STICHTING PEN SIOEN FONDS SARA LEE NEDERLAND Antwoord: In 2011 merkt u inderdaad nog niets van de verlaagde grens. Maar als uw inkomen omhoog gaat, kunt u de komende jaren wel boven de grens uitkomen. We peilen dit ieder jaar per 1 januari. Vanaf dat moment zal het salarisdeel dat boven de € 70.000 valt in de beschikbare premieregeling gaan meetellen en krijgt u het ‘starterspakket’ van de BPR regeling. Vraag: Ik deed nog niet mee met de beschikbare premieregeling en mijn jaarinkomen is wel hoger dan € 70.000. Ik krijg hier nu dus wel mee te maken? Antwoord: Ja, u heeft eind mei van ons een startbrief en brochure ontvangen voor deelname aan de BPR regeling. Alleen als u postactief bent (SBR of ExitWAO) blijft de oude, hogere, grens van toepassing. Hierover heeft u in dat geval ook een kort bericht van het pensioenfonds ontvangen.
Vraag: Maar heeft deze verlaagde grens ook invloed op mijn opgebouwde pen sioenrechten? Antwoord: Nee, als u in de BPR gaat deelnemen, blijven de opgebouwde pensioenrechten in stand. Alleen voor de toekomstige pensioenopbouw zal minder in de middelloonregeling en meer in de BPR regeling worden opgebouwd. Vraag: Dus het heeft wel invloed op mijn op pen sioen datum te bereiken pen sioen rechten? Antwoord: Ja, uw te bereiken pensioenrechten Voorwaardelijke toeslagverlening actieve deelnemers In de aanpassingen per 1 april 2011 wordt de toeslagverlening niet langer gegarandeerd, maar voorwaardelijk gemaakt. Dat betekent een extra verantwoordelijkheid voor het pensioenfonds: het is de bedoeling dat PSLN zoveel mogelijk van de CAOverhoging als toeslag aan actieve deelnemers kan blijven toekennen, maar daarbij ook duidelijk is over de verwachtingen en risico’s. PSLN zal jaarlijks nagaan wat verantwoord is, rekening houdend met alle beschikbare informatie, en het uiteindelijk genomen besluit duidelijk communiceren. De opzet van de toeslagen zoals CAO partijen dit beogen, werken we hieronder nader uit. Wij zullen dit hieronder nader uitwerken. In de vragen en antwoorden worden enkele bijzonderheden toegelicht. Het bestuur stelt enkele kerngegevens vast die nodig zijn voor de besluitvorming: • de CAOverhoging van het afgelopen kalenderjaar (zoals omschreven in het reglement); • de laatst bekende geschatte dekkingsgraad van PSLN; in deze dekkingsgraad wordt geen rekening gehouden met de middelen van de Tra; • de hoogte van de toeslagreserve actieven (Tra); • het deel van de actieve deelnemers in de voorzieningen. Vraag: Hoe luidt de interne richtlijn voor de basistoeslag? Antwoord: Het bestuur bepaalt of en zo ja in hoeverre een basistoeslag voor actieven mogelijk is. De basistoeslag wordt betaald uit de algemene middelen van PSLN. Hierbij is dus de dekkingsgraad van PSLN van belang. Als interne richtlijn voor de basistoeslag geldt dat gedeeltelijke toeslagverlening mogelijk is bij een dekkingsgraad vanaf 110% en volledige toeslagverlening bij een dekkingsgraad vanaf in de middelloonregeling worden lager en in de BPR regeling hoger. U ontvangt vanaf 2012 dan ook 2 Uniforme Pensioenoverzichten: één voor de middelloonregeling en één voor de BPR regeling. In het UPO 2011 zijn de oude regelingen nog verwerkt. Het UPO 2011 geeft immers de situatie per 1 januari 2011 weer. Vraag: Mijn jaarinkomen is hoger dan € 70.000. Wanneer krijg ik een update? Antwoord: Als uw pensioengevend jaarinkomen hoger is dan € 70.000, dan zal de nieuwe verdeling tussen middelloon en BPR worden 120%. Voor tussenliggende dekkingsgraden, bijvoorbeeld 113%, levert de interne richtlijn een gedeeltelijke basistoeslag op van 30% van de CAOverhoging. Vraag: Hoe wordt bepaald of de Tra ingezet wordt? Antwoord: Als PSLN als basistoeslag een volledige toeslag van de CAOverhoging kan verlenen, is een aanvulling uit de Tra niet nodig. Maar als de basistoeslag niet of maar gedeeltelijk kan worden verleend, dan komt het gebruik van de Tra voor een aanvullende toeslag in beeld. Het bestuur stelt daarvoor een aparte fictieve dekkingsgraad voor de actieve deelnemers vast. Hierbij wordt de formule voor de dekkingsgraad fictief doorgerekend voor actieve deelnemers, waarbij de middelen van de Tra wel worden meegerekend. Bij de gewone dekkingsgraad is dat niet het geval. De uitkomst hiervan noemen we de ‘Leidraad actieventoeslag’, oftewel de Lat. Bij een Tra van € 60 miljoen ligt de Lat ruim 20%punten hoger dan de dekkingsgraad van PSLN. In het voorbeeld wordt de Lat dus ongeveer 135%. Vraag: En hoe luidt die interne richtlijn bij deze Lat? Antwoord: De totale toeslag voor actieven wordt in de interne richtlijn als volgt vastgesteld: gedeeltelijke toeslagverlening bij een Lat vanaf 110% en volledige toeslagverlening bij een Lat vanaf 120%. Voor tussenliggende niveau’s van de Lat weer pro rata. In het voorbeeld is de Lat 135%, zodat de interne richtlijn een volledige toeslag van de CAOverhoging oplevert. De basistoeslag was in het voorbeeld 30% van de CAO en de aanvullende toeslag wordt dus 70% van de CAO (aanvulling tot 100%). De aanvullende toeslag wordt betaald uit de Tra. STICHTING PEN SIOEN FONDS SARA LEE NEDERLAND verwerkt in het UPO 2012 die in het tweede kwartaal van 2012 zal worden verzonden. Voor deze deelnemers zullen we de ‘HRplannergesprekken’ tijdelijk opschorten, totdat de juiste gegevens over de te bereiken pensioenrechten in beide pensioenregelingen beschikbaar zijn. Waarschijnlijk kunnen we in het vierde kwartaal deze HRplannergesprekken ook weer voeren met de nieuwe te bereiken pensioenrechten. Vraag: Welke uitkomsten mogen we verwachten voor de toeslagen van actieven? Antwoord: Dat is lastig te zeggen, omdat het van veel factoren afhangt en er geen garanties meer gegeven kunnen worden. Het risico van negatieve financiële ontwikkelingen komt nu voor een gedeelte bij de deelnemers te liggen. Maar bij gemiddelde omstandigheden voor wat betreft de ontwikkeling van de dekkingsgraad van PSLN is de huidige verwachting dat op de lange termijn ongeveer 80% van de CAOverhoging als toeslag kan worden toegekend. Vraag: Hoe wordt de Tra belegd? Antwoord: De Tra wordt om diverse redenen apart van de andere beleggingen gehouden. Ook is er een eigen beleggingsmix voor de Tra afgesproken. Deze bestaat voor 2/3 uit Europese bedrijfsobligaties en voor 1/3 uit Duitse en Franse Inflatiegerelateerde Staatsleningen. In de verslaglegging zal de Tra ook apart zichtbaar zijn. De beleggingsresultaten van de Tra worden weer aan de Tra toegevoegd. Vraag: Wat gebeurt er met de Tra als PSLN een dekkingstekort heeft? Antwoord: In dat geval heeft PSLN een kortetermijnherstelplan en mag geen risico aan het pensioenfonds worden toegevoegd. De basistoeslag is dan uiteraard nihil. Ook al komt de Lat hoger uit dan 110%, dan mag het bestuur niet zonder meer een aanvullende toeslag toekennen. Als het bestuur dat wil, dan moet een zeer uitgebreid onderzoek worden gedaan, advies worden ingewonnen en contact met De Nederlandsche Bank worden gezocht. Het bestuur houdt hierbij zowel rekening met de bedoelingen van de CAO partijen als met de eisen die uit wet en regelgeving naar voren komen. Vraag: Stel PSLN verkeert in zwaar weer en kan niet binnen de wettelijke maximumtermijn herstellen, zodat ze pen sioen rechten moet gaan afstempelen (verlagen). Wat gebeurt er met de Tra in een dergelijke crisissituatie?
Page 1 and 2: Per 1 april 2011 is de C&T-pen sioe
Page 3: Eigen premiebijdrage van 4% voor al

Informatiebulletin nieuwe regeling - Douwe Egberts Pensioenfonds

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?