DFP - Demonstrações Financeiras Padronizadas - Lupatech

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL
CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS
DFP - Demonstrações Financeiras Padronizadas Legislação Societária
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/2007
02006-0 LUPATECH S.A. 89.463.822/0001-12
11.01 - NOTAS EXPLICATIVAS
(b) Bônus Perpétuos
Em 11 de Julho de 2007, através de sua controlada Lupatech Finance Limited concluiu-se oferta no exterior de
Bônus Perpétuo sênior remunerado em 9,875%a.a. (os Bônus) no valor total de US$ 200 milhões. Os juros da
remuneração dos Bônus Perpétuos serão pagos trimestralmente.
Os Bônus não foram nem serão registrados perante a Comissão de Valores Mobiliários do Brasil nem sob o U.S.
Securities Act of 1933, ou o Securities Act. Os Bônus foram oferecidos apenas a investidores institucionais
qualificados sob a Regra 144A e a pessoas não americanas fora dos Estados Unidos, exceto nas jurisdições em
que tal oferta ou venda seja proibida, de acordo com a Regulation S. Os Bônus estão listados na Bolsa de
Luxemburgo.
Os recursos obtidos com a oferta serão utilizados para financiar o plano de crescimento da Companhia.
11 Debêntures
A totalidade das Debêntures da Companhia em circulação foi resgatada em 14 de novembro de 2007 de acordo
com deliberação do Conselho de Administração realizada em 08 de novembro de 2008. O montante foi
substituído por linhas de crédito bancário com vencimento em Novembro de 2010, e são remuneradas a taxa de
CDI + 1,22% a.a para Itaú CCb e taxa de 109,85% acima do CDI para Citibank.
12 Partes relacionadas
A posição das transações e dos saldos com partes relacionadas está assim representada:
Carbono
Cordoari
MNA LNA x Valmicro Mipel Steel a Petroima Gasoil K&S Ocean 2007 2006
(a) (a) (a) (a) (a) (a) (a) (a) (a) (a) (a)
Ativo
Duplicatas a receber 78 525 86 30 719 1.133
Mútuos e empréstimos 129 590 6.990 304 6.704 355 15.072 126.423
JCP a receber 877 877 1.732
Dividendos a receber 352 352 7.449
Total 877 129 78 525 590 352 7.076 304 6.734 355 17.020 136.737
Passivo
Duplicatas a pagar 3 6 9 11
Mútuos e empréstimos 95.380 15.707 111.087 702
Total 95.380 3 15.713 111.096 713
Vendas de produtos 5 89 662 157 214 43 1.170 4.555
Compras de produtos 8 1.671 44 1.723 1.584
Receitas financeiras 15.602 9 98 126 517 353 7 613 17 17.342 2.980
Despesas financeiras 2.756 56 356 3.168 113
(a) A razão social das controladas é a seguinte: MNA - Metalúrgica Nova Americana Ltda.; LNA - Lupatech
N.A. LLC; Carbonox - Carbonox Fundição de Precisão Ltda.; Valmicro - Valmicro Ind. Com. Válculas Ltda.; Mipel
- Mipel Ind. Com. Válculas Ltda.; Steel - Steelinject Injeção de Aços Ltda; Cordoaria – Cordoaria São Leopoldo
Off Shore S/A; Petroima – Lupatech Petroima Equipamentos para Petróleo Ltda; Gasoil - Gasoil Serviços Ltda;
K&S - Kaestner & Salermo Comércio e Serviços Ltda; Ocean – Ocean Coating Revestimentos Ltda.
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