180426_Relatorio_Gestao_Sicoob_2017_baixa
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1
2
“<br />
Os resultados provêm do aproveitamento das oportunidades<br />
e não da solução dos problemas. A solução de problemas só restaura<br />
a normalidade. As oportunidades significam explorar novos caminhos.<br />
Peter Drucker<br />
”<br />
3
São Paulo<br />
4
06<br />
INTRODUÇÃO<br />
22<br />
Sistema <strong>Sicoob</strong><br />
10<br />
Princípios<br />
Cooperativistas<br />
26<br />
Central<br />
<strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
12<br />
Mensagem do<br />
Presidente<br />
28<br />
Sedes e Pontos<br />
de Atendimento<br />
16<br />
Mensagem do<br />
Vice-presidente<br />
30<br />
Realizações <strong>2017</strong>: o Ano do<br />
Aprimoramento da Gestão<br />
18<br />
Mensagem<br />
da Diretoria<br />
Executiva<br />
50<br />
Desempenho<br />
Financeiro <strong>2017</strong><br />
20<br />
Corpo Diretivo<br />
56<br />
Demonstrações<br />
Financeiras<br />
5
Do ponto de vista econômico nacional, o ano de <strong>2017</strong> foi melhor do que 2016, e a<br />
expectativa é que 2018 registrará um desempenho superior ao do período anterior.<br />
Entre os aspectos que corroboram para esse cenário estão o crescimento real do PIB<br />
depois de dois anos de quedas consecutivas; a inflação abaixo dos 3,0%; a taxa básica<br />
de juros na mínima histórica (7,0%); e o recuo da taxa de desemprego.<br />
Santos<br />
6
Após dois anos de recessão, a economia brasileira<br />
emitiu sinais, ao final de <strong>2017</strong>, de uma recuperação,<br />
embora ainda que lenta, ao registrar melhora em<br />
variáveis macroeconômicas importantes.<br />
A inflação, por exemplo, foi tida pelos economistas<br />
como a surpresa positiva do período ao fechar o ano<br />
em 2,95%, abaixo do piso da meta fixada pelo Governo,<br />
de 3%, segundo dados do Instituto Brasileiro de<br />
Geografia e Estatística (IBGE). É a primeira vez que isso<br />
acontece desde que o regime de metas foi implantado<br />
no país, em 1999. Além de ser o menor desde 1998,<br />
quando chegou a 1,65%. Em 2016, o Índice de Preços<br />
ao Consumidor – Amplo (IPCA) havia ficado em 6,29%.<br />
Outro índice a registrar um nível histórico foi a Selic,<br />
taxa básica de juros do país, que, após atingir 13,75%<br />
em 2016, fechou em 7,7% ao ano. Até então, o patamar<br />
mais baixo havia sido registrado entre outubro de 2012<br />
e abril de 2013 (7,25%).<br />
O desemprego, ainda que ao final do período<br />
continuou numa escala preocupante, também<br />
encerrou em queda, ficando em 12,7%, segundo dados<br />
da Pesquisa Nacional por Amostra de Domicílios –<br />
Contínua (PNAD Contínua), divulgados pelo IBGE, após<br />
ter atingido o ápice de 13,7% no mês de março.<br />
Todos esses fatores apontam para um cenário de<br />
avanços da atividade econômica em 2018. Essa é a<br />
aposta entre os economistas, assim como denotam as<br />
projeções do Fundo Monetário Internacional (FMI) e do<br />
próprio governo, ou seja: a economia brasileira deverá<br />
ascender com mais força em 2018.<br />
A tendência é que o PIB cresça de maneira mais<br />
significativa, consolidando a recuperação iniciada em<br />
<strong>2017</strong>; a inflação volte a ganhar força, mas ainda se<br />
mantendo dentro da meta de 4,5% do Banco Central<br />
– e longe dos altos índices dos anos anteriores; o<br />
mercado de trabalho reaja positivamente também<br />
com uma aceleração da recuperação econômica; e<br />
os investimentos voltem a registrar um crescimento<br />
positivo, próximo de 4,0%, segundo as projeções<br />
do IBRE/FGV.<br />
E dentro desse contexto socioeconômico nacional,<br />
o cooperativismo de crédito deve seguir ganhando<br />
relevância por demonstrar o seu potencial na<br />
promoção da inclusão financeira e no desenvolvimento<br />
das economias locais. Prova disso é que, ao final de<br />
<strong>2017</strong>, o Sistema <strong>Sicoob</strong> foi destaque, mais uma vez,<br />
no ranking do anuário Valor Grandes Grupos, que<br />
apresenta a radiografia das principais corporações em<br />
atividade no país. No levantamento, elaborado pelo<br />
jornal Valor Econômico, o <strong>Sicoob</strong> ocupa a 1ª colocação<br />
entre os grupos empresariais que mais cresceram por<br />
receita no setor de finanças e o 5º lugar entre as 10<br />
empresas dos setores de comércio, indústria, serviços e<br />
finanças que mais aumentaram por receita.<br />
Atento a esse movimento de desenvolvimento, o<br />
<strong>Sicoob</strong> UniMais realizou alterações em seu modelo<br />
de governança e investiu na verticalização, visando à<br />
expansão territorial para áreas ainda não trabalhadas e,<br />
principalmente, pela união das Cooperativas do estado<br />
de SP. Além disso, apostou no incremento de projetos<br />
tecnológicos e de conectividade, ofertando uma gama<br />
maior de aplicativos e funcionalidades eletrônicas,<br />
que permitem aos cooperados realizarem consultas,<br />
transações financeiras e gestão de seus recursos pela<br />
internet, dispositivos móveis e redes sociais.<br />
Com essas modificações garantiu um resultado<br />
maior no último exercício, e vislumbra continuar<br />
crescendo até o final de 2018, além de ampliar a<br />
gama de clientes, com foco no empreendedorismo.<br />
7
INTRODUÇÃO<br />
8
4 milhões<br />
de cooperados<br />
27<br />
Unidades da Federação<br />
INTRODUÇÂO<br />
16 466<br />
Centrais<br />
Cooperativas<br />
Pontos<br />
2.697<br />
de Atendimento, sendo<br />
a 5ª maior rede do Brasil<br />
3.825<br />
Caixas Eletrônicos Próprios<br />
e 20 mil Caixas Compartilhados<br />
(Rede Banco24Horas)<br />
859<br />
Correspondentes<br />
9
10
01<br />
02<br />
GESTÃO DEMOCRÁTICA<br />
Os cooperados votam<br />
os objetivos e metas<br />
de trabalho conjunto,<br />
bem como elegem os<br />
representantes que irão<br />
administrar a sociedade.<br />
ADESÃO LIVRE E VOLUNTÁRIA<br />
As cooperativas são<br />
organizações abertas a<br />
participação de todos.<br />
PARTICIPAÇÃO ECONÔMICA<br />
Todos contribuem<br />
igualmente para a<br />
formação do capital<br />
da cooperativa. Se houver<br />
sobras, serão divididas<br />
entre os sócios.<br />
03<br />
AUTONOMIA E<br />
INDEPENDÊNCIA<br />
O funcionamento da<br />
cooperativa é controlado<br />
por seus sócios, que são os<br />
donos do negócio.<br />
EDUCAÇÃO, FORMAÇÃO E<br />
INFORMAÇÃO<br />
É objetivo permanente<br />
da cooperativa destinar<br />
ações e recursos para<br />
formar seus cooperados,<br />
capacitando-os para a prática<br />
cooperativista.<br />
04<br />
05<br />
INTERCOOPERAÇÃO<br />
Para o fortalecimento<br />
do cooperativismo, é<br />
importante que haja troca<br />
de informações, produtos<br />
e serviços entre as<br />
cooperativas, viabilizando<br />
o setor como atividade<br />
socioeconômica.<br />
INTERESSE PELA<br />
COMUNIDADE<br />
As cooperativas trabalham<br />
para o desenvolvimento<br />
sustentável de suas<br />
comunidades, por meio da<br />
execução de programas<br />
socioculturais, realizados em<br />
parceria com o governo e<br />
outras entidades civis.<br />
06 07<br />
11
“ Mesmo diante de um<br />
cenário bastante desafiador,<br />
chegamos ao final de <strong>2017</strong><br />
com resultados consistentes,<br />
fruto de um modelo de<br />
negócio que implantamos<br />
em nosso primeiro ano de<br />
mandato e que já gerou<br />
respostas positivas<br />
no decorrer do<br />
segundo período. ”<br />
Dr. Armando Lazzaris Fornari - Presidente<br />
12
Como um reflexo de todo o cenário econômico<br />
nacional, <strong>2017</strong> vinha num crescente de dúvida e<br />
instabilidade. No começo do período, o país convivia<br />
com grandes desafios na economia e na política que<br />
geraram incertezas para o sistema financeiro como<br />
um todo, a exemplo de questionamentos importantes<br />
sobre a evolução da inadimplência, a oferta de<br />
produtos e serviços e a possibilidade de incrementos<br />
das carteiras de crédito.<br />
Nós, da Central <strong>Sicoob</strong> UniMais, também<br />
apresentávamos as mesmas hesitações, expectativas<br />
e dúvidas em relação ao atingimento das metas<br />
propostas. Porém, existia um otimismo muito grande<br />
de ainda assim ampliarmos e impulsionarmos as nossas<br />
operações. Isso porque, as instituições financeiras<br />
cooperativas vinham registrando um desempenho<br />
melhor, na faixa de 15 a 20% dos principais indicadores,<br />
seja nos depósitos à vista, depósitos a prazo, carteira de<br />
empréstimos ou mesmo em função do desempenho<br />
de produtos e serviços, em relação ao do sistema<br />
financeiro tradicional, que estava na métrica de 3 a 6%.<br />
O fato é que, mesmo diante desse quadro bastante<br />
desafiador, chegamos ao final de <strong>2017</strong> com resultados<br />
consistentes, fruto de um modelo de negócio que<br />
implantamos em nosso primeiro ano de mandato e que<br />
já gerou respostas positivas no decorrer do segundo<br />
período, embora tenhamos ciência de que ainda exista<br />
muito a ascender.<br />
Encerramos o exercício, consolidando nossas<br />
expectativas de crescimento nas principais<br />
Cooperativas da Central <strong>Sicoob</strong> UniMais, bem como<br />
atingindo um resultado de sobras dentro do previsto.<br />
Outro ponto importante a ressaltar é que o resultado<br />
operacional de nossas Cooperativas foi altamente<br />
significativo, com um aumento expressivo na receita de<br />
produtos e serviços, enquanto o resultado financeiro<br />
também obteve uma evolução média, principalmente<br />
no tocante aos produtos e serviços. Para algumas<br />
Cooperativas, esses quesitos representaram de 15 a 20%<br />
do total de receita no período.<br />
Conseguimos, ainda, transpor o período de quebra<br />
de paradigmas e adaptação de sistemas e superamos<br />
a fase de implantação e alinhamento dos principais<br />
produtos e serviços, bem como a melhor forma de<br />
comercializá-los.<br />
“ Encerramos o exercício,<br />
consolidando nossas<br />
expectativas de<br />
crescimento nas<br />
principais Cooperativas<br />
da Central <strong>Sicoob</strong><br />
UniMais, bem como<br />
atingindo um<br />
resultado de<br />
sobras dentro<br />
do previsto. ”<br />
13
MENSAGEM DO PRESIDENTE<br />
Americana | Crédito - Marólia Pierre<br />
14
Isso nos faz projetar que, agora em 2018,<br />
quando concretizaremos o nosso terceiro ano<br />
de mandato, consigamos consolidar ainda mais<br />
a marca <strong>Sicoob</strong> UniMais e alavancarmos nossos<br />
resultados, de forma a distribuir maiores sobras<br />
ao final do período.<br />
Uma das iniciativas previstas em nosso planejamento<br />
estratégico para alcançarmos novos patamares<br />
é expandir o número de estados onde estamos<br />
presentes e, consequentemente, ampliarmos nossa<br />
área de atuação, levando nossa metodologia de<br />
trabalho e nossa forma de pensar a um público<br />
maior ainda. E ao aumentarmos esse contingente,<br />
incrementamos a receita de nossas Cooperativas.<br />
Trabalharemos, também, para consolidarmos o nosso<br />
propósito de efetivarmos um modelo de negócio<br />
cada vez mais “Ágil, Fácil e Conectado”, com projetos<br />
sendo desenvolvidos pelo <strong>Sicoob</strong> Confederação que<br />
se adequam perfeitamente ao que temos desenhado<br />
sob a ótica desses conceitos.<br />
Em função disso, os cooperados devem esperar<br />
uma instituição financeira cooperativa cada vez<br />
mais sólida e conectada aos seus interesses. Para<br />
tanto, continuaremos expandindo nossa oferta de<br />
produtos e serviços, inclusive pelos canais digitais, e<br />
avançaremos territorialmente, marcando presença em<br />
outras regiões do país.<br />
Mais do que caminhos definitivos para o nosso futuro,<br />
essas iniciativas simbolizam uma atitude coerente<br />
com as exigências dos tempos atuais: a adoção de<br />
um novo ritmo de execução, mais rápido, prático e<br />
simples, sintonizado com o ambiente interconectado<br />
e dinâmico em que vivemos.<br />
Entre os aspectos cruciais para conseguirmos<br />
fazer essas entregas estão o aprimoramento da<br />
profissionalização dos nossos colaboradores que<br />
trabalham na ponta, um aculturamento maior<br />
em torno da metodologia de trabalho “Ágil, Fácil<br />
e Conectado” e um conhecimento cada vez mais<br />
profundo dos novos produtos e serviços, que surgirão<br />
em função das demandas que o mercado exige e da<br />
possibilidade de expansão.<br />
Trabalharemos, portanto, para manter uma<br />
performance diferenciada, focados nos desafios<br />
e oportunidades que temos pela frente. E com a<br />
certeza de que se conseguirmos concatenar uma<br />
profissionalização efetiva na ponta com os novos<br />
produtos que passaremos a oferecer, bem como<br />
efetivarmos a Central <strong>Sicoob</strong> UniMais como um elo<br />
entre esses produtos e as Cooperativas, teremos um<br />
resultado satisfatório em 2018.<br />
“ Uma das iniciativas<br />
previstas em nosso<br />
planejamento<br />
estratégico para<br />
alcançarmos novos<br />
patamares é expandir<br />
o número de estados<br />
onde estamos presentes<br />
e, consequentemente,<br />
ampliarmos nossa área<br />
de atuação.<br />
”<br />
15
“ Fortalecimento<br />
institucional, verticalização<br />
de nossa área de atuação,<br />
novo modelo de divulgação<br />
da marca e construção<br />
de uma nova sede no<br />
coração financeiro do<br />
país marcaram o<br />
ano de <strong>2017</strong>. ”<br />
Dr. Felipe Magalhães Bastos - Vice-presidente<br />
16
Conforme mencionei em minha mensagem do último<br />
Relatório Anual Consolidado, esperávamos que o ano<br />
de <strong>2017</strong> seria desafiador, mas que consolidaríamos o<br />
processo de migração, realizado em 2016, focando na<br />
eficiência das operações e na qualidade de atendimento<br />
prestado as nossas associadas e cooperados.<br />
Este Relatório descreve como executamos essa<br />
estratégia, alcançando resultados positivos, mesmo em<br />
um ano que foi marcado por instabilidades na economia<br />
e política nacional, e por decisões importantes no<br />
ambiente interno da nossa Cooperativa.<br />
Assim, encerramos o exercício fortalecidos<br />
institucionalmente, com maior participação, interação<br />
e atuação dentro do Sistema <strong>Sicoob</strong> (Confederação e<br />
Centrais) e no Bancoob, ao nos fazermos presentes em<br />
reuniões de Conselhos, cursos, seminários, palestras e<br />
muitos outros eventos.<br />
Outro fator crucial foi termos dado seguimento ao pilar<br />
de verticalização de nossas áreas de atuação, conforme<br />
previsto em nosso Planejamento Estratégico, por meio<br />
do processo de união/unificação de quatro de nossas<br />
Cooperativas associadas. Essa iniciativa possibilitou<br />
ampliarmos nossa área de atuação, com maior<br />
ocupação do estado de São Paulo, e capitalizarmos<br />
a Central, o que, consequentemente, a fortaleceu e<br />
trouxe maiores oportunidades de negócios.<br />
Experimentamos também um novo modelo de<br />
divulgação da marca, participando de eventos<br />
estaduais e nacionais, dentro dos segmentos de<br />
atuação das Cooperativas UniMais, a exemplo da<br />
Convenção Nacional Unimed, realizada em outubro,<br />
em Foz do Iguaçu.<br />
Investimos, ainda, na construção da nova sede da Central,<br />
na região da Avenida Paulista, tradicional endereço das<br />
maiores instituições financeiras do Brasil. E é neste espaço<br />
que abriremos, em 2018, mais uma agência.<br />
No âmbito interno, procuramos estruturar<br />
treinamentos e ações de aperfeiçoamento para<br />
promover melhor conhecimento do novo modelo<br />
sistêmico (<strong>Sicoob</strong>), buscando maior desempenho<br />
dos colaboradores nas Cooperativas. Para tanto,<br />
fizemos uso de todas as facilidades que a estrutura,<br />
porte, tecnologia e portfólio de produtos do <strong>Sicoob</strong> e<br />
Bancoob nos oferta.<br />
Com todos esses avanços, projetamos novas<br />
alavancagens em 2018, por meio do crescimento em<br />
diversas frentes, seja em números de cooperados,<br />
porte financeiro, crédito, financiamento e captações,<br />
estrutura de pessoal e novas áreas geográficas para a<br />
expansão e atuação de nossas Cooperativas. Ou seja,<br />
daremos continuidade aos nossos esforços de manter<br />
uma performance diferenciada e focar nos desafios e<br />
oportunidades que temos pela frente.<br />
E esse otimismo também encontra alicerce na melhora<br />
do quadro econômico do país e na expectativa<br />
de empresários e consumidores, com os dados<br />
apresentados pelo Banco Central do Brasil, mesmo<br />
conscientes de termos um ano atípico pela frente, com<br />
um conflituoso processo eleitoral em nosso país e a<br />
Copa do Mundo de Futebol, ocasião em que todas as<br />
atenções se voltam ao esporte.<br />
17
“ Nossos maiores projetos,<br />
em <strong>2017</strong>, foram apoiar as<br />
Cooperativas após a migração<br />
do sistema e adaptação a um<br />
novo modelo de negócio,<br />
participar dos projetos de<br />
incorporações das nossas<br />
associadas e da construção de<br />
iniciativas que melhorassem o<br />
desenvolvimento dos<br />
seus negócios.<br />
”<br />
Sandro José Roque Tavares - Diretor Executivo<br />
18
Uma série de evoluções realizadas em <strong>2017</strong><br />
sustentaram a nossa convicção de sermos bemsucedidos<br />
na nossa operação ao longo do período,<br />
mesmo diante do desafio interno de lidarmos com a<br />
finalização do processo de adaptação à nova cultura<br />
e aos novos processos, e externo, de enfrentarmos<br />
o aumento do desemprego, do endividamento e,<br />
consequentemente, da inadimplência tanto para as<br />
pessoas físicas quanto jurídicas.<br />
O engajamento de todos os colaboradores e diretores,<br />
tanto da Central quanto das Cooperativas, e os<br />
números apresentados confirmam o desenvolvimento<br />
do Sistema <strong>Sicoob</strong> UniMais como um todo. Se<br />
usarmos como base os produtos e serviços, veremos<br />
que tivemos um crescimento de mais de 50%, em<br />
média, do apresentado no ano anterior, sem falar das<br />
linhas de créditos que também tiveram um aumento<br />
considerável.<br />
Isso porque ao fazermos a leitura correta do mercado,<br />
buscamos novas soluções de empréstimos em<br />
áreas onde podíamos estruturar as operações a<br />
necessidades de nossos cooperados, mantendo a<br />
inclusão financeira e com baixo nível de inadimplência.<br />
Paralelamente, equilibramos os custos para atender ao<br />
momento atual das nossas Cooperativas e, para isso,<br />
fortalecemos nossa atuação junto a elas, apoiando<br />
o desenvolvimento dos seus negócios. Além disso,<br />
promovemos um processo de reestruturação interna<br />
para nos adaptarmos à nova realidade.<br />
Outro grande enfrentamento foi lidar com o<br />
aumento das provisões que, embora sejam uma<br />
reserva financeira e protegem a Cooperativa e<br />
seus cooperados, precisam ser acompanhadas<br />
constantemente. Para tanto, aprimoramos o nosso<br />
controle de risco, qualificamos nossos colaboradores,<br />
capacitando-os cada vez mais, e aperfeiçoamos o<br />
nosso sistema de análise de crédito.<br />
Mas, com certeza, os nossos maiores projetos, em<br />
<strong>2017</strong>, foram apoiar as Cooperativas, após a migração<br />
do sistema e adaptação a um novo modelo de<br />
negócio, e participar dos projetos de incorporações<br />
delas e da construção de iniciativas que melhorassem<br />
o desenvolvimento dos seus negócios. Essas<br />
ações comprovaram a nossa capacidade de nos<br />
reinventarmos, mantendo a unicidade do Sistema e<br />
o fortalecimento da Central <strong>Sicoob</strong> UniMais e de suas<br />
Cooperativas.<br />
Para 2018, estamos empenhados em concretizar ainda<br />
mais esse ciclo de prosperidade para toda a nossa<br />
rede de relações – Cooperativas e cooperados. Um dos<br />
fatores que corroboram para essa nossa expectativa é<br />
que a população no geral, tendo maior condições de<br />
se manter financeiramente, aumentará a demanda por<br />
empréstimos e outros produtos e serviços.<br />
Também planejamos seguir avançando na nossa área<br />
de atuação, ou seja, ingressando nas principais cidades<br />
do estado que ainda não estamos presentes, bem<br />
como promover a abertura do quadro social das nossas<br />
Cooperativas, fortalecendo cada vez mais a marca do<br />
<strong>Sicoob</strong> UniMais.<br />
Outra estratégia que está entre nossas prioridades é<br />
continuarmos muito firmes no desenvolvimento do<br />
nosso Sistema e na construção de soluções que estejam<br />
antenadas com este novo mundo da digitalização ou da<br />
era da automação, trazendo novas facilidades de acesso<br />
e de utilização das nossas Cooperativas, com foco,<br />
principalmente, na inclusão da nossa juventude e dos<br />
jovens empreendedores.<br />
Queremos, com isso, chegar ao final do exercício<br />
reconhecidos pelos cooperados como a melhor opção<br />
no sistema financeiro.<br />
Por fim, gostaria de agradecer aos que acreditaram<br />
no sistema cooperativista de crédito, principalmente,<br />
num momento de incertezas econômicas e políticas<br />
no cenário nacional. E convido a todos a continuarem<br />
confiando, pois estamos cada vez mais fortes e<br />
experientes para apoiá-los em suas necessidades e no<br />
seu desenvolvimento. Para tanto, estamos investindo<br />
muito em tecnologia e aprimorando nossos serviços e<br />
produtos para atendê-los com ainda mais qualidade.<br />
Pois, além de você, Cooperado, ser o nosso maior<br />
patrimônio, o nosso principal objetivo é proporcionar<br />
melhores condições de vida a você e a toda comunidade<br />
onde atuamos.<br />
19
20
Conselho de Administração<br />
Diretoria executiva<br />
Dr. Armando Lazzaris Fornari - Presidente<br />
Dr. Felipe Magalhães Bastos - Vice-presidente<br />
Sandro José Roque Tavares - Diretor Executivo<br />
Representantes do Conselho de Administração das Cooperativas na Central<br />
Membros efetivos<br />
Membros suplentes<br />
Dra. Egídia Witzel Beltrame – Centro Leste Paulista<br />
Dr. Antonio Fernandes Ventura – Metropolitana<br />
Dr. Luis Maurício Salomão Nassif – Norte Paulista<br />
Dr. Norival Catandi – Bandeirante<br />
Dr. Sérgio Luiz Teixeira Martins Peres - Mantiqueira<br />
Dr. Bernardo Guedes Pinto Neto – Norte Paulista<br />
Dr. Fernando Luiz Caruzo – Metropolitana<br />
Dr. Jorge Yutaka Inoue – Bandeirante<br />
Dr. Marcos Vinicius Maia de Rezende - Mantiqueira<br />
Dr. Sidney Tadeu Denari – Centro Leste Paulista<br />
Conselho Fiscal<br />
Membros efetivos<br />
Membros suplentes<br />
Dr. Edemilson Cavalheiro – Metropolitana<br />
Dr. Luiz Eduardo Volpato – Centro Leste Paulista<br />
Dr. Antonio Sérgio Escrivão – Centro Leste Paulista<br />
Dr. Lucas Gibin Seren – Norte Paulista<br />
21
22<br />
Além de configurar-se como o maior Sistema Financeiro Cooperativo do Brasil,<br />
o <strong>Sicoob</strong> está na lista das maiores instituições do país e faz parte de um dos<br />
movimentos que mais crescem no planeta: a economia colaborativa.
Com a missão de gerar soluções financeiras adequadas e sustentáveis, por meio do cooperativismo, aos<br />
associados e a suas comunidades, o <strong>Sicoob</strong> é um sistema composto por instituições financeiras cooperativas,<br />
que fazem o atendimento e a oferta de produtos e serviços aos usuários; as Cooperativas Centrais, responsáveis<br />
pelo fortalecimento regional, e o <strong>Sicoob</strong> Confederação, que visa gerar ganho de escala e economia de escopo.<br />
Aqui os resultados financeiros são compartilhados entre os cooperados e os recursos são administrados e<br />
mantidos na comunidade onde a Cooperativa se encontra. Esse direcionamento movimenta a economia local,<br />
o comércio e a produção, além de gerar novas oportunidades de emprego e renda.<br />
Entre os reconhecimentos conquistados pela marca em <strong>2017</strong> estão:<br />
1°<br />
colocação entre os grupos empresariais que mais aumentaram por receita no setor de finanças e 5º lugar<br />
entre as 10 empresas dos setores de comércio, indústria, serviços e finanças que mais cresceram por<br />
receita, segundo ranking do anuário Valor Grandes Grupos, publicado pelo jornal Valor Econômico.<br />
39ª<br />
colocação no ranking dos 200<br />
maiores grupos privados do país,<br />
publicado nos Melhores & Maiores<br />
da revista Exame.<br />
O Sistema de Informática do <strong>Sicoob</strong> (Sisbr) foi<br />
premiado como a melhor solução tecnológica<br />
do sistema financeiro cooperativo, na 17ª<br />
edição do Prêmio efinance.<br />
Esses resultados refletem a inovação, agilidade e a essência da instituição: a economia compartilhada.<br />
Participação do <strong>Sicoob</strong> no Cooperativismo Financeiro Brasileiro<br />
44%<br />
Patrimônio<br />
Líquido<br />
49%<br />
Depósitos<br />
Totais<br />
48%<br />
Operações<br />
de Crédito<br />
35%<br />
Ativos<br />
Totais<br />
23
SISTEMA SICOOB<br />
EM NÚMEROS<br />
27<br />
39º<br />
16<br />
UNIDADES<br />
DA FEDERAÇÃO<br />
NO RANKING DA<br />
REVISTA EXAME ENTRE AS MELHORES<br />
E MAIORES EMPRESAS DE <strong>2017</strong><br />
centrais<br />
2.697<br />
PONTOS DE<br />
ATENDIMENTO<br />
4 MILHÕES DE COOPERADOS<br />
3,38 milhões Pessoa Física<br />
621 mil Pessoa Jurídica<br />
cooperativas<br />
466<br />
3.825<br />
859<br />
CAIXAS<br />
ELETRÔNICOS<br />
CORRESPONDENTES<br />
24
OPERAÇÕES DE CRÉDITO<br />
42,9 bilhões<br />
11,4% de crescimento<br />
em relação a 2016<br />
CRÉDITO RURAL<br />
Saldo de 12,3 bilhões<br />
7,3% de crescimento<br />
em relação a 2016<br />
CARTÕES DE FATURAMENTO<br />
15,3 bilhões<br />
4,79% de crescimento em<br />
relação a 2016 (base total:<br />
2,3 milhões de unid.)<br />
RECIBO DE DEPÓSITO<br />
COOPERATIVO<br />
35,9 bilhões<br />
14,9% de crescimento<br />
em relação a 2016<br />
PREVIDÊNCIA<br />
88.420 participantes em <strong>2017</strong><br />
Aumento de 23.823 participantes<br />
em relação a 2016<br />
CONSÓRCIOS<br />
Vendas: 3,39 bilhões<br />
383% de crescimento em<br />
relação a 2016<br />
Mais de 39 mil cotas<br />
MÁQUINAS DE CARTÃO<br />
Estabelecimentos credenciados<br />
ativos: 170.240 mil<br />
Faturamento <strong>2017</strong>: R$ 17,5 bilhões<br />
Dez/<strong>2017</strong>: + de 2 bilhões<br />
(2,047 bilhões)<br />
POUPANÇA<br />
Saldo: 3,9 bilhões<br />
22,9% de crescimento<br />
em relação a 2016<br />
Captação líquida: 728 milhões<br />
25
26
Próxima a completar<br />
25 anos, a Central<br />
<strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
mantém uma atuação<br />
conectada à sua missão<br />
de gerar soluções financeiras<br />
adequadas e sustentáveis,<br />
por meio do cooperativismo,<br />
aos associados e a<br />
suas comunidades.<br />
Somos uma instituição financeira cooperativa, instituída<br />
há 24 anos, focada em proporcionar aos nossos<br />
cooperados a melhor experiência com o cooperativismo<br />
de crédito e disponibilizar soluções financeiras<br />
adequadas e sustentáveis aos diferentes perfis.<br />
Esse contexto nos impulsionou a darmos<br />
andamento à evolução do nosso modelo de<br />
negócio, ao longo de <strong>2017</strong>, oferecendo produtos e<br />
serviços alinhados as demandas atuais. Para tanto,<br />
buscamos investir em novas tecnologias, estratégia<br />
essencial para nos mantermos atuais em um<br />
contexto de permanente transformação, focados no<br />
nosso projeto “Ágil, Fácil e Conectado”.<br />
Vivenciamos também muitas transformações,<br />
a começar pela mudança de nossa sede para a<br />
região da Avenida Paulista, tradicional endereço<br />
das maiores instituições financeiras do Brasil.<br />
Paralelamente, aceleramos o processo de<br />
verticalização das nossas Cooperativas, que nos<br />
permitirá obter melhores resultados daqui em<br />
diante. É importante lembrar que o ano foi ainda de<br />
mudanças em nossa estrutura de governança.<br />
Na retaguarda desse processo, o <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
contempla cinco Cooperativas no estado São Paulo,<br />
com cerca de 50 pontos de atendimento, garantindo<br />
sua presença, inclusive, em boa parte das cidades<br />
do interior paulista e do litoral, além da Grande São<br />
Paulo. Dessa forma, a instituição totaliza mais de 35 mil<br />
cooperados e quase 500 colaboradores e dirigentes.<br />
27
Rio Claro - Luciano Calligaris Junior - Dep Comunicação PMRC<br />
28
CENTRAL SICOOB UNIMAIS<br />
Rua do Paraíso, 41 – Paraíso<br />
São Paulo/SP – CEP: 04103-000<br />
Tel.: (11) 3252-5210<br />
SICOOB UNIMAIS BANDEIRANTE - Sede<br />
Avenida Brasil, 475 – Vila Medon<br />
Americana/SP – CEP: 13465-240<br />
Tel.: 0800 777 11 36<br />
UAD – Unidade Administrativa<br />
Rua Roviglio, 475 – Vila Medon<br />
Americana/SP – CEP: 13465-240<br />
Tel.: 0800 777 11 36<br />
Pontos de Atendimento:<br />
Assis<br />
Avaré<br />
Dr. Argemiro - Corresp. Bancário<br />
Dr. Costa Leite - Botucatu<br />
Dr. Rafael Moliterno - Americana<br />
Dr. Rubens Erhardt Brito – Santa Bárbara D´Oeste<br />
Hospital São Lucas - Americana<br />
Hospital Unimed Americana<br />
Hospital Unimed Piracicaba<br />
Independência - Piracicaba<br />
Itatiba<br />
Nova Odessa<br />
Ribeirão Preto<br />
Tietê<br />
SICOOB UNIMAIS CENTRO LESTE PAULISTA - Sede<br />
Avenida 09, 783 – Centro<br />
Rio Claro/SP – CEP: 13500-600<br />
Tel.: (19) 3522-7600<br />
Pontos de Atendimento:<br />
ATM - Rio Claro (Farmácia Unimed)<br />
ATM - Rio Claro (Sede Unimed)<br />
PA - Rio Claro (Hospital Unimed)<br />
PA - São Carlos - Rua 7 de Setembro, 3.233<br />
PA - São Carlos - Rua XV de Novembro, 1.230<br />
SICOOB UNIMAIS MANTIQUEIRA - Sede<br />
Avenida Nove de Julho, 520 – Centro<br />
Taubaté/SP – CEP: 12020-200<br />
Tel.: (12) 3265-3310<br />
Pontos de Atendimento:<br />
Araras<br />
Campos do Jordão<br />
Conchal<br />
Leme<br />
Limeira<br />
Pindamonhangaba<br />
Pirassununga<br />
Porto Ferreira<br />
Praça do Cruzeiro<br />
São José do Rio Preto<br />
Taubaté – Jacques Félix<br />
SICOOB UNIMAIS METROPOLITANA - Sede<br />
Rua Dr. Carvalho de Mendonça, 187 – Encruzilhada<br />
Santos/SP – CEP: 11070-100<br />
Tel.: (13) 3229-8855<br />
Pontos de Atendimento:<br />
Cubatão<br />
Frei Caneca<br />
Guarujá<br />
Mogi das Cruzes<br />
Osasco<br />
Peruíbe<br />
Praia Grande<br />
Santana<br />
Santo André<br />
São Paulo<br />
São Vicente<br />
SICOOB UNIMAIS NORTE PAULISTA - Sede<br />
Rua Quinze de Novembro, 466 – Centro<br />
Bebedouro/SP – CEP: 14700-005<br />
Tel.: (17) 3343-9900<br />
Pontos de Atendimento:<br />
Barretos<br />
Monte Alto<br />
29
Em <strong>2017</strong>, o aprimoramento da gestão, o<br />
apoio ao desenvolvimento e a qualificação<br />
dos dirigentes e colaboradores foram<br />
peças essenciais para o desenvolvimento<br />
nesse período. Foram mapeadas, também,<br />
diversas oportunidades para ampliar a<br />
visibilidade da marca e incrementar o<br />
portfólio de produtos.<br />
Taubaté<br />
30
PESSOAS<br />
Determinada a implantar as melhores práticas para<br />
colaboradores e dirigentes, que é um dos objetivos<br />
estratégicos, a Central <strong>Sicoob</strong> UniMais investiu em<br />
ações para o desenvolvimento do seu capital humano<br />
e para ampliar o sentimento de pertencimento no<br />
público interno. O foco foi construir um ambiente<br />
propício para uma atuação diferenciada.<br />
Do ponto de vista de valorização do conhecimento<br />
de colaboradores e dirigentes, foram realizadas<br />
diversas ações que envolveram desde capacitações<br />
e envio de informativos até outras iniciativas que<br />
visam a otimização de processos internos.<br />
treinamentos<br />
Com foco no alinhamento da equipe comercial para<br />
os novos produtos, a área de Gestão de Pessoas<br />
promoveu capacitações, visando o preparo dos<br />
colaboradores e a potencialização das vendas. Por sua<br />
vez, os Programas de Gestão foram essenciais para<br />
adoção de um modelo de gestão uniforme. Além<br />
disso, os treinamentos para a área de BackOffice e<br />
Risco fortaleceram a qualidade do negócio.<br />
Número de participações em capacitação por segmento<br />
353<br />
Participações<br />
(Gestão e Dirigentes)<br />
763<br />
Participações<br />
(Produtos)<br />
100<br />
Participações<br />
(Risco; Compliance<br />
e Controle Interno)<br />
63<br />
Participações<br />
(Sistema SISBR)<br />
115<br />
Participações<br />
(Gestão Crédito e<br />
Recuperação)<br />
31
Resultados do Sistema UniMais em Treinamentos Presenciais<br />
+1.000<br />
HORAS DE TREINAMENTOS<br />
109<br />
DIAS TREINADOS<br />
1.374<br />
117<br />
PARTICIPAÇÕES TURMAS<br />
Universidade <strong>Sicoob</strong> – Plataforma de Ensino à Distância<br />
Um importante passo no aprimoramento da gestão<br />
foi a adesão à Universidade <strong>Sicoob</strong>, uma universidade<br />
corporativa, cujo objetivo é promover o direcionamento<br />
estratégico, por meio da modernização das práticas de<br />
gestão de pessoas e desenvolvimento de programas de<br />
treinamento e qualificação para os colaboradores <strong>Sicoob</strong>,<br />
realizados tanto à distância, como presencialmente.<br />
Para a utilização da ferramenta, a Central <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
elaborou um fluxo de procedimento das ações, desenvolveu<br />
um cronograma e indicações de trilhas por cargos, promoveu<br />
orientação aos administradores das suas Cooperativas<br />
filiadas, compartilhou informações e intermediou os rateios<br />
referentes aos valores gastos por Singular.<br />
9.241<br />
CURSOS REALIZADOS<br />
+9.000 COLABORADORES<br />
HORAS DE TREINAMENTOS<br />
461<br />
TREINADOS<br />
32
Certificação <strong>Sicoob</strong><br />
Outra iniciativa visando à qualificação foi<br />
estimular os membros do Conselho de<br />
Administração a participarem do Programa<br />
Certificação <strong>Sicoob</strong>.<br />
Para apoiá-los, a Central <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
criou uma série de encontros preparatórios,<br />
oferecendo suporte para a formalização das<br />
inscrições, além de divulgar informações<br />
por meio de comunicados, promover<br />
esclarecimentos sobre o funcionamento do<br />
programa, organizar encontros presenciais e<br />
compartilhar o seu objetivo em qualificar o<br />
quadro do Corpo Diretivo.<br />
36<br />
Inscritos<br />
Conselho<br />
Fiscal<br />
57<br />
Inscritos<br />
Conselho de<br />
Administração<br />
21<br />
Inscritos<br />
Diretoria<br />
114<br />
Total<br />
Inscritos<br />
11Participantes<br />
Presencial<br />
20Participantes<br />
Presencial<br />
08<br />
Participantes<br />
Presencial<br />
39<br />
Total<br />
Presencial<br />
Academia de Líderes<br />
Ao longo do período, também promoveu o segundo<br />
ciclo da Academia de Líderes, que foi criada para<br />
possibilitar, de forma contínua, o aprimoramento dos<br />
conhecimentos, habilidades e atitudes das lideranças.<br />
Foram organizadas diversas ações de desenvolvimento<br />
destinadas aos dirigentes, membros do Conselho e<br />
gestores, visando estabelecer uma interação entre<br />
o conhecimento e a prática e implantar as melhores<br />
práticas no Sistema <strong>Sicoob</strong> UniMais.<br />
86 participantes<br />
Todos os encontros foram conduzidos pela área de<br />
Recursos Humanos e por consultores da Fundação<br />
Vanzolini, com apoio do Sescoop, nas ocasiões<br />
em que foram abordados os temas: Economia e<br />
Finanças, Gestão Corporativa, Gestão da Equipe -<br />
Feedback e Coaching, Gestão Estratégica de Custos,<br />
Inovação / Empreendedorismo, Liderança Coach<br />
(Desenvolvimento do Capital Humano), Negociação<br />
e Planejamento Financeiro.<br />
Cresceu a<br />
participação de<br />
Gerentes de Agências e<br />
Gestores Administrativos<br />
17 encontros 100<br />
horas<br />
33
Consultoria para cooperativas<br />
Ainda em <strong>2017</strong>, ofertou consultoria de Gestão<br />
de Pessoas a suas Cooperativas filiadas, com o<br />
objetivo de tornar mais eficaz a resposta dos<br />
profissionais face aos objetivos corporativos e<br />
conforme a descrição de cargo.<br />
Com a ação, foi possível mapear o perfil<br />
requerido e as respectivas responsabilidades das<br />
funções, além das atividades e etapas a serem<br />
desempenhadas pelos colaboradores e metas<br />
estabelecidas pela instituição.<br />
132 horas<br />
(In loco e elaboração<br />
de materiais)<br />
54 avaliações<br />
técnicas e<br />
comportamentais<br />
Descrição de<br />
Cargos<br />
Projeto<br />
Cooperativa<br />
Start de PDI<br />
Devolutivas<br />
Individuais<br />
de Perfil<br />
Book de<br />
Competências dos<br />
Colaboradores<br />
Arquitetura<br />
de Cargos<br />
Quadro de<br />
Referências<br />
+<br />
Diagnóstico<br />
Comportamental<br />
da Equipe<br />
Relatórios<br />
34
Endomarketing<br />
Com o propósito de valorização do público interno<br />
deu-se ênfase, também, à manutenção de um<br />
calendário de iniciativas internas para promover o<br />
engajamento, a motivação e o conhecimento entre<br />
os colaboradores.<br />
A área de Marketing desenvolveu ações especiais que<br />
foram realizadas durante as datas comemorativas como<br />
Dia das Mulheres, Dia das Mães, Páscoa, Dia dos Pais,<br />
aniversário da Central e festas de fim de ano.<br />
Para fortalecer o posicionamento e as diretrizes do<br />
<strong>Sicoob</strong> UniMais com o público interno, o Marketing<br />
investiu, ainda, na comunicação interna. Foram<br />
divulgados mais de 200 comunicados periódicos<br />
ao longo do ano sobre temas diversos, incluindo<br />
a série “Você Sabia?”, com dicas para informar os<br />
colaboradores sobre curiosidades relativas aos novos<br />
produtos do Sistema <strong>Sicoob</strong> e também o jornal<br />
eletrônico <strong>Sicoob</strong>UniMais e Você, com informações<br />
sobre as Cooperativas UniMais.<br />
Páscoa<br />
Dia das Mães<br />
Dia da Mulher<br />
Você Sabia?<br />
35
AÇÕES DE RELACIONAMENTO E DIVULGAÇÃO DA MARCA<br />
Manter a reputação e fortalecer a construção e<br />
disseminação da imagem criada em torno da marca<br />
<strong>Sicoob</strong> UniMais é um dos grandes desafios da Central e,<br />
ao mesmo tempo, a mola propulsora para a instituição<br />
alçar novos patamares.<br />
Nesse contexto, o reforço na divulgação do<br />
posicionamento de economia compartilhada,<br />
impulsionado pelo Sistema <strong>Sicoob</strong>, foi um importante<br />
pilar para estruturar a fidelização dos cooperados e a<br />
presença no mercado.<br />
Paralelamente, foram realizadas ações de<br />
relacionamento para assessorá-los em todas as suas<br />
necessidades financeiras, e com o mercado, para<br />
conquistar cada vez mais cooperados, bem como<br />
torná-los disseminadores do modelo cooperativista.<br />
Ainda neste ano de <strong>2017</strong>, a área de Marketing<br />
investiu muito em ações digitais, tanto para geração<br />
de negócios como para divulgação da marca,<br />
principalmente em redes sociais.<br />
Redes Sociais<br />
• Facebook<br />
O Sistema seguiu com uma página única no Facebook<br />
para as Cooperativas do estado de São Paulo.<br />
Nesse espaço, são consolidadas novidades sobre<br />
as Cooperativas <strong>Sicoob</strong> UniMais, dicas de finanças,<br />
prestação de serviços, informações de produtos, datas<br />
comemorativas, entre outros temas.<br />
Além disso, a página é vista como um canal de comunicação<br />
alternativo para que cooperados e interessados em abrir<br />
uma conta possam interagir com as Cooperativas e conhecer<br />
mais sobre o modelo cooperativista.<br />
A fanpage do <strong>Sicoob</strong> UniMais também foi muito utilizada<br />
para atrair o público impactado pelas campanhas, anúncios<br />
e e-books publicados ao mercado.<br />
www.facebook.com/<strong>Sicoob</strong>UniMais<br />
• 1977 curtidas.<br />
• 366 total de posts.<br />
123% de<br />
crescimento<br />
da página<br />
Base de fãs<br />
• 41% homens e 53% mulheres.<br />
• 70% do nosso público tem idade<br />
entre 25 a 44 anos.<br />
• 406 fãs de Rio Claro, cidade com<br />
mais fãs.<br />
• 1.327,5 alcance médio por<br />
postagem ( *quantidade de pessoas<br />
que visualizaram qualquer tipo de<br />
conteúdo sobre a página, fãs ou não).<br />
• 400.095 cliques associados à página.<br />
36
• LinkedIn<br />
Voltada para negócios e relacionamentos corporativos,<br />
o <strong>Sicoob</strong> UniMais realiza, nessa rede social, postagens<br />
pontuais com conteúdo institucional e divulgação<br />
de vagas do Sistema. Neste ano de <strong>2017</strong>, houve um<br />
investimento maior para divulgação e fortalecimento<br />
da marca.<br />
www.linkedin.com/company/sicoob-unimais<br />
• 2.240 impressão orgânica.<br />
• 1.556 impressão patrocinada.<br />
• 18 interações.<br />
• 35 cliques.<br />
• 3 Leads Verão.<br />
1652<br />
seguidores<br />
Dentro desse público, 42% estão iniciando sua<br />
carreira, 18% são sêniors, 24% são gerentes e<br />
10% são dirigentes (executivos e diretores). Ao<br />
todo, são 215 colaboradores na rede.<br />
Boletim <strong>Sicoob</strong> UniMais & Você<br />
Sob a diretriz de levar informações a<br />
colaboradores e cooperados, permitindo<br />
a formação de impressões, percepções<br />
e alinhamento com os compromissos<br />
assumidos pela organização, foi mantida a<br />
divulgação do boletim eletrônico <strong>Sicoob</strong><br />
UniMais & Você. A newsletter contempla<br />
notícias das Cooperativas <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
e matérias de mercado, que também são<br />
disponibilizadas no blog oficial do Sistema -<br />
blogsicoobunimais.com.<br />
Em <strong>2017</strong>, foram publicadas 52 edições desse<br />
boletim semanal, com mais de 200 matérias.<br />
37
Blog <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
Mais um canal de conteúdo criado para armazenar<br />
as matérias do boletim eletrônico publicadas para<br />
cooperados e colaboradores. São informações<br />
relevantes sobre as Cooperativas UniMais e<br />
mercado financeiro.<br />
blogsicoobunimais.com<br />
App <strong>Sicoob</strong>: Novos serviços digitais<br />
Outra linha de atuação foi o incremento da oferta de<br />
funcionalidades no aplicativo <strong>Sicoob</strong>, cujo objetivo<br />
é facilitar o dia a dia dos cooperados e acompanhar<br />
as demandas da sociedade que a cada dia se torna<br />
mais tecnológica e digital.<br />
Com um índice de aprovação pelos usuários de 4,7<br />
nas lojas virtuais da Apple e Google e considerado o<br />
melhor mobile banking do país pelo Prêmio Relatório<br />
Bancário 2015, o App <strong>Sicoob</strong> trouxe funcionalidades<br />
ainda mais inovadoras para os cooperados, como:<br />
Depósito de cheque via mobile:<br />
digitalização da imagem do cheque para efetuar<br />
o depósito sem precisar se dirigir à Cooperativa.<br />
Pagamento de conta via PDF:<br />
abertura de boletos em formato PDF para<br />
leitura automática dos dados no aplicativo.<br />
Saque digital: por meio de um QR<br />
Code no aplicativo, é possível realizar o saque<br />
em qualquer ATM, sem precisar do cartão.<br />
Transferência digital: envio de dados<br />
para transferência por mensagem via QR<br />
Code, de forma rápida e simples, sem precisar<br />
cadastrar as informações da conta.<br />
Acesso com impressão digital:<br />
acesso da conta corrente, por meio da<br />
leitura biométrica, sem a necessidade de<br />
inserir a senha.<br />
38
Comunicação de boas-vindas<br />
Também visando estimular a proximidade no<br />
atendimento, foram criadas peças de boas-vindas a<br />
novos cooperados e comunicados para apresentar os<br />
novos Gerentes de Relacionamento.<br />
Iniciativas como essa possibilitaram a difusão do modelo<br />
de cooperativismo, que oferece um atendimento mais<br />
próximo em relação a um banco tradicional.<br />
Aniversariantes e datas comemorativas<br />
Com uma visão focada no fortalecimento da relação<br />
e valorização pessoal, manteve-se, ao longo do<br />
período, o envio de e-mails para homenagear os<br />
cooperados nas datas de aniversário de conta<br />
corrente e de nascimento.<br />
Também foram realizadas comunicações pontuais<br />
sobre outras datas comemorativas, para homenagear<br />
profissões vinculadas ao público-alvo.<br />
Comunicação Visual: Nova Sede Central <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
Na primeira fase do projeto da nova sede<br />
da Central, o Marketing desenvolveu uma<br />
identidade visual baseada no conceito<br />
de sustentabilidade para tornar o<br />
ambiente interno agradável e engajador,<br />
onde os princípios cooperativistas e<br />
posicionamento fossem transmitidos<br />
aos colaboradores. Cada ambiente teve a<br />
identidade alinhada ao seu objetivo.<br />
39
Imprensa<br />
Entre as premissas que nortearam o trabalho<br />
nesta seara estão a construção, a preservação<br />
e o fortalecimento da imagem da marca.<br />
Essa aproximação com a imprensa se deu<br />
por meio da realização de entrevistas<br />
e divulgação de artigos sobre mercado<br />
financeiro e press releases.<br />
Auditoria de imagem<br />
O resultado desse trabalho pode ser<br />
auferido pela auditoria de imagem, que<br />
mede, com base nas matérias publicadas<br />
nos principais veículos de comunicação<br />
do país, o espaço conseguido por meio<br />
da atividade de assessoria de imprensa. A<br />
avaliação do ano de <strong>2017</strong> aponta um valor<br />
equivalente a R$ 421 mil se a centimetragem<br />
ocupada fosse adquirida em espaço<br />
publicitário.<br />
Dessa forma, o cooperativismo se mantém<br />
ativo na otimização e boa utilização dos<br />
recursos financeiros para o fortalecimento<br />
da marca.<br />
Total de<br />
veículos de<br />
comunicação:<br />
36<br />
Total de<br />
clippings:<br />
128<br />
Publicidade<br />
A comunicação institucional da Central <strong>Sicoob</strong><br />
UniMais também priorizou a veiculação de<br />
anúncios em mídias especializadas que abrangem o<br />
público-alvo do <strong>Sicoob</strong> UniMais.<br />
Nesse contexto, foram divulgados anúncios mensais<br />
nas edições da Revista APM, uma publicação da<br />
Associação Paulista de Medicina; além de um<br />
anúncio na edição especial da Revista Mundo Coop<br />
para homenagear os 50 anos do Sistema Unimed.<br />
Também houve um investimento em mídias<br />
digitais em redes sociais como Facebook e<br />
LinkedIn, por meio de posts patrocinados de<br />
conteúdos relevantes.<br />
40
EVENTOS E PATROCÍNIOS<br />
O <strong>Sicoob</strong> UniMais ampliou em <strong>2017</strong> a sua participação em eventos e encontros com o objetivo<br />
de aprofundar o conhecimento sobre a marca, se aproximar dos seus públicos-alvo, estreitar<br />
relacionamento e gerar interesse pelo seu modelo de negócios e portfólio de produtos e serviços.<br />
Simpósio das Unimeds do Estado de SP - Suesp <strong>2017</strong><br />
Consagrado como um dos mais<br />
importantes eventos do Sistema Unimed,<br />
o SUESP, Simpósio das Unimeds do Estado<br />
de São Paulo, representa um momento<br />
especial na dinâmica do cooperativismo<br />
médico paulista. Com um estande<br />
destacado e bem localizado e ações de<br />
relacionamento, a presença no evento<br />
reforçou os atributos da marca <strong>Sicoob</strong><br />
UniMais, assim como dos novos produtos<br />
e serviços, como Sipag e Fundo ANS,<br />
além de estreitar o relacionamento com<br />
dirigentes e cooperados Unimed para<br />
futuros negócios.<br />
CONVENÇÃO NACIONAL UNIMED<br />
A participação na 50ª edição do evento,<br />
que reuniu mais de 1.600 participantes,<br />
possibilitou a ampliação do relacionamento<br />
com dirigentes e cooperados Unimed<br />
em âmbito nacional. Na oportunidade e<br />
estreando sua presença neste evento, o<br />
<strong>Sicoob</strong> UniMais divulgou seu posicionamento<br />
Faça Parte, com foco na economia<br />
compartilhada, e exibiu seu variado portfólio<br />
de produtos e serviços, com destaque para o<br />
Fundo ANS e a maquininha Sipag.<br />
41
UNIODONTO<br />
Patrocinou, ainda, a lll Convenção da<br />
Uniodonto Paulista, um evento de<br />
relacionamento do setor odontológico,<br />
que reuniu quase 200 participantes<br />
durante os três dias de realização.<br />
Na ocasião, foi possível disseminar<br />
seu modelo de negócio e ampliar a<br />
visibilidade da marca para este nicho<br />
de público potencial.<br />
Intercâmbio ADG – Área de Riscos<br />
Além da presença em eventos institucionais, também<br />
houve a participação em eventos técnicos, como o<br />
encontro “Intercâmbio de Gerentes de Supervisão<br />
e Monitoria em Auditoria, Controles Internos e<br />
Gerenciamento de Riscos”, realizado na ADG –<br />
Academia das Cooperativas da Alemanha –, na cidade<br />
de Montabaur. Na ocasião, dirigentes dos Sistemas<br />
<strong>Sicoob</strong> e <strong>Sicoob</strong> UniMais e demais convidados<br />
debateram as boas práticas e experiência de gestão,<br />
governança, legislação, mercado e tecnologias<br />
utilizadas no cooperativismo de Crédito Alemão.<br />
Essa capacitação auxiliou na ampliação de novas<br />
técnicas para os negócios e serviços, contribuindo<br />
na melhora do desempenho da Cooperativa, na<br />
busca da eficiência e da eficácia operacional,<br />
bem como na maturidade da equipe no<br />
desenvolvimento de novas técnicas.<br />
HSM Expomanagement <strong>2017</strong><br />
Um dos mais importantes eventos da América Latina destinados<br />
à liderança e inovação, o HSM ExpoManagement contou com<br />
palestrantes nacionais e internacionais discutindo temas atuais.<br />
Com o intuito de aprimorar e atualizar os conhecimentos em temas<br />
voltados para carreira e negócios, os dirigentes do <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
também participaram do evento.<br />
42
Conferência Mundial das cooperativas de Crédito – WOCCU <strong>2017</strong><br />
Em todo o mundo, existem mais de 2,6 milhões de<br />
Cooperativas, que contabilizam aproximadamente 1<br />
bilhão de membros e cooperados. Para discutir essas<br />
e outras informações do universo das cooperativas de<br />
crédito, o <strong>Sicoob</strong> UniMais esteve presente na Conferência<br />
Mundial das Cooperativas de Crédito (WOCCU), realizada<br />
em Viena, na Áustria, no mês de julho.<br />
O evento, que tem como foco global o<br />
desenvolvimento econômico, por meio de<br />
cooperativas de crédito, contou com sessões<br />
educacionais sobre temas-chave, oportunidades<br />
de networking e um excelente grupo de<br />
palestrantes e equipe de apoio.<br />
Responsabilidade Social<br />
De acordo com o sétimo princípio<br />
do Cooperativismo, o interesse pela<br />
comunidade é fundamental para o<br />
desenvolvimento nas regiões onde<br />
a Cooperativa atua.<br />
SEMANA MUNDIAL DO<br />
Meio Ambiente<br />
O cooperativismo por um mundo melhor.<br />
Cuidar do nosso planeta é um dever de todos.<br />
Não polua!<br />
Recicle!<br />
Diga não ao comércio de animais silvestres!<br />
Aposte no consumo consciente e evite desperdícios.<br />
Alinhado a esse preceito, o <strong>Sicoob</strong><br />
UniMais promoveu campanhas de<br />
comunicação em torno de temas<br />
como Outubro Rosa, Novembro<br />
Azul, Natal Solidário, Campanha do<br />
Agasalho e Semana Nacional de<br />
Educação Financeira.<br />
Além disso, divulgou e se engajou<br />
em outros temas como Dia Mundial<br />
da Água, Dia Mundial sem Carro,<br />
Doação de Sangue, entre outros.<br />
Pequenas atitudes fazem grande diferença.<br />
Alguns consideram o inverno como a<br />
melhor e mais aconchegante estação do<br />
ano, mas esta não é a realidade para<br />
quem não tem como se proteger do frio.<br />
O <strong>Sicoob</strong> UniMais apoia a Campanha do<br />
Agasalho <strong>2017</strong> e conta com você nesta<br />
iniciativa para termos um inverno mais<br />
solidário. Deposite, até o dia 31 de<br />
julho suas doações de roupas,<br />
agasalhos, cobertores e acessórios<br />
nas caixas coletoras disponíveis em<br />
nossa sede. Faça parte desta ação e<br />
ajude a aquecer o inverno de quem<br />
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43
GERAÇÃO DE NEGÓCIOS<br />
Campanha #VerãoConectado<br />
A tradicional Campanha de Verão também<br />
foi mantida no calendário de ações. A última<br />
edição promoveu a interação dos usuários,<br />
cooperados ou não, por meio de plataformas<br />
digitais, com o objetivo de atender aos seus<br />
principais objetivos para a temporada, como<br />
planejamento de viagens, investimentos,<br />
pagamentos, entre outros.<br />
A Campanha Verão Conectado propiciou o início<br />
da operação de Inbound Marketing no <strong>Sicoob</strong><br />
UniMais, uma estratégia que visa atrair o interesse<br />
das pessoas pelo conteúdo publicado, explorando<br />
uma nova forma de executar um trabalho no meio<br />
digital e considerando a jornada de compra do<br />
consumidor. Dentro desse conceito, foram gerados<br />
conteúdos ricos sobre temas relevantes para o<br />
período, resultando em mais de 15 mil acessos.<br />
Para a campanha, totalmente digital, foi criado um<br />
hotsite para otimizar a experiência de uso, com<br />
comunicação de impacto e sistema de navegação<br />
simples e intuitivo. Ao todo, foram mais de 19.215<br />
acessos, sendo que o maior público respondeu pela<br />
faixa etária entre 25 e 34 anos, correspondendo a 25%<br />
do total. Já o público feminino representou 74,2%<br />
dos acessos, enquanto o estado de São Paulo foi<br />
responsável por 96,60% das visitas.<br />
As redes sociais, por sua vez, foram um dos principais<br />
canais de veiculação da comunicação em massa, com<br />
excelentes resultados durante a vigência das postagens<br />
patrocinadas. Em três meses, os anúncios resultaram<br />
em mais de 1.649.188 visualizações e 36.119 cliques<br />
na página do <strong>Sicoob</strong> UniMais no Facebook. Já no<br />
LinkedIn, foram 52 mil profissionais impactados pela<br />
marca <strong>Sicoob</strong> UniMais e cerca de 800 interações.<br />
44
Campanha Nacional de Vendas<br />
Ainda em <strong>2017</strong>, o <strong>Sicoob</strong> UniMais aderiu à CNV -<br />
Campanha Nacional de Vendas do <strong>Sicoob</strong>, que possui um<br />
calendário anual de vendas unificado para todo o país e<br />
é impulsionada por aceleradores pontuais, conforme a<br />
sazonalidade de cada produto e o período do ano.<br />
45
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Campanhas comerciais estaduais<br />
O <strong>Sicoob</strong> UniMais também seguiu o calendário estadual e criou campanhas próprias, distribuídas entre<br />
temáticas e sazonais, destacando diferenciais voltados para seu público-alvo, como Campanhas para o<br />
Mês da Mulher, Imposto de Renda, Mês das Mães, Mês dos Pais, Cooperativismo, Atualização Cadastral,<br />
Cooperado Indica Cooperado, com foco comercial, entre outras.<br />
Nunca foi tão fácil<br />
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<strong>Sicoob</strong> UniMais aos novos produtos e<br />
serviços do <strong>Sicoob</strong>, renovando, assim, o<br />
seu portfólio com a estratégia de Família<br />
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produto Previdência Complementar, no qual<br />
o <strong>Sicoob</strong> Previ passa a ser a melhor opção<br />
da categoria aos seus cooperados. Essa ação<br />
resultou num maior ganho na manutenção<br />
do plano e, consequentemente, numa melhor<br />
projeção de saldo acumulado ao longo do<br />
tempo. Essa atratividade favoreceu, ainda, o bom<br />
desempenho no crescimento de cooperados*<br />
atendidos pelo <strong>Sicoob</strong> Previ.<br />
*Veja mais informações na página 25.<br />
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Expansão<br />
Outro grande enfoque do <strong>Sicoob</strong> UniMais foi o desenvolvimento do Projeto de Expansão<br />
para as Cooperativas, que mais do que permitir um maior alcance de áreas e do quadro social,<br />
viabiliza um potencial aumento de resultado e beneficia seus associados e a região na qual a<br />
Cooperativa está inserida.<br />
47
OTIMIZAÇÃO E GANHO EM ESCALA<br />
Ganho em escala e eficiência são peças indispensáveis para o crescimento e a<br />
transformação de qualquer negócio. Para atingir essa meta, é necessário agregar<br />
novos métodos operacionais e inovações tecnológicas, com o objetivo de aprimorar<br />
processos de forma ágil e com baixo custo.<br />
Atento a isso, o <strong>Sicoob</strong> UniMais realizou uma série de procedimentos que<br />
beneficiaram as Cooperativas a alcançarem resultados sustentáveis e superar<br />
desafios, como detalhados a seguir:<br />
Integração de cooperativas<br />
Com objetivo de otimização, expansão e novos negócios, em <strong>2017</strong>, quatro Cooperativas do Sistema UniMais<br />
se integraram em duas: <strong>Sicoob</strong> UniMais Mantiqueira incorporou <strong>Sicoob</strong> UniMais Anhanguera, cujo nome<br />
permaneceu <strong>Sicoob</strong> UniMais Mantiqueira; e, já com a estratégia de avanço territorial, o <strong>Sicoob</strong> UniMais Rio Claro<br />
mudou seu nome para <strong>Sicoob</strong> UniMais Centro Lesta Paulista, ao iniciar esse plano com a incorporação do <strong>Sicoob</strong><br />
Centro Paulista.<br />
A Central teve papel importante nesta estratégia, desde o estudo e a intermediação nas incorporações, bem<br />
como no processo de comunicação aos cooperados e mercado e no campo operacional.<br />
Desta forma, se deu continuidade ao plano de expansão e crescimento que fazem parte dos pilares prioritários<br />
alinhados no planejamento estratégico do Sistema UniMais.<br />
48
Otimização de produtos e serviços<br />
Visando gerir os recursos centralizados, foi firmada<br />
uma parceria com o Bancoob DTVM. Nesse sentido,<br />
foi possível garantir o aproveitamento carteira de<br />
investimento que rentabiliza os recursos centralizados<br />
das Cooperativas filiadas.<br />
103,73%<br />
107,67%<br />
105,88%<br />
104,16%<br />
102,93% 102,38% 103,14% 103,14%<br />
13,62%<br />
13,23%<br />
12,02%<br />
11,59%<br />
9,04%<br />
8,40%<br />
8,54%<br />
8,06%<br />
11,26%<br />
10,81%<br />
14,34%<br />
13,99%<br />
10,24%<br />
9,93%<br />
10,24%<br />
9,93%<br />
2011 2012 2013<br />
2014 2015 2016 <strong>2017</strong> Acum 12M<br />
Desempenho da<br />
Centralização Financeira<br />
Desempenho<br />
do CDI CETIP<br />
Quanto a Centralização<br />
Financeira representou do CDI<br />
49
PRC - Implantação de Plataforma de Risco de Crédito<br />
Para qualificar a análise de crédito, a Central aderiu à Plataforma de Risco de Crédito,<br />
módulo no Sisbr para classificação das operações dessa linha, trazendo maior agilidade e<br />
transparência na análise dos tomadores de decisão.<br />
Implantação do Sistema de Gestão Empresarial<br />
Para otimizar seus processos de gestão houve a implantação do Sistema de Gestão<br />
Empresarial, que viabilizou a automação das atividades administrativas e financeiras,<br />
principalmente na área de Contas a Pagar, Compras e Gestão de Custos e Orçamentos. Essa<br />
iniciativa beneficiou tanto a Central quanto suas Cooperativas filiadas.<br />
Implantação das políticas de auditoria interna e controles internos do <strong>Sicoob</strong><br />
Após a migração da marca para o <strong>Sicoob</strong> foi realizada a aderência a todas as políticas<br />
relacionadas à Auditoria Interna e Controles Internos, com o objetivo de oferecer transparência<br />
e segurança nos controles internos das instituições do <strong>Sicoob</strong>, aplicando as melhores práticas<br />
de mercado e sistêmicas.<br />
Implantação do Política de Gestão de Continuidade de Negócios – GCN<br />
Para melhor transparência e segurança nos controles internos das instituições do <strong>Sicoob</strong>,<br />
aplicando as melhores práticas de mercado e sistêmicas, implementamos a política de<br />
Gestão de Continuidade de Negócios cobrando dos principais gestores os planos individuais<br />
de cada departamento relativo à Gestão de Continuidade dos Negócios na Central e<br />
Cooperativas filiadas.<br />
50
Implantação da Plataforma de Gestão de Processos e Controles – PGPC<br />
Implantação do módulo de Avaliação dos Riscos Operacionais da ferramenta PGPC e revisão<br />
da agenda corporativa e de controles internos. Os objetivos são a automação de processos,<br />
redução de custos e erros operacionais, melhor acompanhamento sistêmico e gestão dos<br />
controles das Cooperativas.<br />
Consultoria para a elaboração do RATING – Termômetro de Insolvência do Sistema <strong>Sicoob</strong><br />
Criação da ferramenta Rating, que tem como objetivo o desenvolvimento de diversos indicadores<br />
de avaliação e desempenho das Cooperativas do Sistema <strong>Sicoob</strong>, facilitando a análise da situação<br />
econômica e financeira das Cooperativas. A ferramenta pode ser utilizada também como termômetro<br />
de avaliação para o ingresso de novas Centrais, novas associadas e como critério para a permuta de<br />
associadas dentre as Centrais <strong>Sicoob</strong>.<br />
Consultoria na elaboração e Implementação da Política de Riscos Sócio Ambiental – RSA<br />
Por fim, houve a participação no desenvolvimento do RSA junto à Confederação e implementação do RSA<br />
na Central e nas Associadas juntamente com os técnicos do <strong>Sicoob</strong>. O objetivo é promover uma Política<br />
Sistêmica de Riscos Sócio Ambiental que tem como estratégia, estabelecer os princípios gerais, as<br />
diretrizes e as responsabilidades relacionados às questões socioambientais.<br />
51
Ativos Totais<br />
Capital Social<br />
Depósitos Totais<br />
Operações de Crédito<br />
Resultado Acumulado<br />
Bebedouro<br />
52
TOTAL DE ATIVOS (Saldo médio em milhões)<br />
R$ 1.364<br />
-8,50% de<br />
variação<br />
R$ 1.248<br />
2016<br />
<strong>2017</strong><br />
Valores referentes às cooperativas <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
53
CAPITAL SOCIAL (Saldo FINAL em milhões)<br />
R$ 173<br />
-8,15% de<br />
variação<br />
R$ 159<br />
2016<br />
<strong>2017</strong><br />
Valores referentes às cooperativas <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
54
DEPÓSITOS TOTAIS (Saldo médio EM MILHÕES)<br />
R$ 1.150<br />
-2,72% de<br />
variação<br />
R$ 1.119<br />
2016<br />
<strong>2017</strong><br />
Valores referentes às cooperativas <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
55
OPERAÇÕES DE CRÉDITO (Saldo médio EM MILHÕES)<br />
R$ 732<br />
-16,41% de<br />
variação<br />
R$ 612<br />
2016<br />
<strong>2017</strong><br />
Valores referentes às cooperativas <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
56
RESULTADO ACUMULADO (Saldo FINAL EM MILHÕES)<br />
R$ 9,39<br />
-22,26% de<br />
variação<br />
R$ 7,30<br />
2016<br />
<strong>2017</strong><br />
Valores referentes às cooperativas <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
57
58<br />
Demonstrações<br />
financeiras em 31 de<br />
dezembro de <strong>2017</strong> e o<br />
Relatório de Auditoria
BalançoS patrimoniais<br />
Demonstração das sobras ou perdas<br />
Demonstração das mutações do patrimônio líquido<br />
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA<br />
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS<br />
1. Contexto operacional<br />
2. Apresentação das demonstrações contábeis<br />
3. Resumo das principais práticas contábeis<br />
4. Caixas e equivalentes de caixa<br />
5. Aplicações interfinanceiras de liquidez<br />
6. Títulos e valores mobiliários<br />
7. Relações interfinanceiras<br />
8. Operações de crédito<br />
9. Outros créditos<br />
10. Outros valores e bens<br />
11. Investimentos<br />
12. Imobilizado de uso<br />
13. Intangível<br />
14. Relações Interfinanceiras<br />
15. Outras obrigações<br />
16. Instrumentos financeiros<br />
17. Patrimônio líquido<br />
18. Outros ingressos/rendas operacionais<br />
19. Ingressos da intermediação financeira<br />
20. Outros dispêndios/despesas operacionais<br />
21. Dispêndios da intermediação financeira<br />
22. Partes relacionadas<br />
23. Gerenciamento de riscos e de capital<br />
24. Índice de Basiléia<br />
25. Provisão para demandas judiciais<br />
Relatório dE auditorIA sobre<br />
as demonstrações financeiras<br />
59
Balanços patrimoniais<br />
em 31 de dezembro de <strong>2017</strong> e de 2016<br />
(Em milhares de reais)<br />
Ativo Nota 31-dez-17 31-dez-16<br />
Circulante 497.494 650.642<br />
Disponibilidades 4 19 58<br />
Aplicações interfinanceiras de liquidez 5 175.490 20.258<br />
Títulos e valores mobiliários 6 298.559 552.635<br />
Relações interfinanceiras 7 77 62.512<br />
Operações de crédito 8 20.802 1.139<br />
Outros créditos 9 2.413 14.012<br />
Outros valores e bens 10 134 28<br />
Não circulante 116.030 51.789<br />
Aplicações interfinanceiras de liquidez 5 88.452 -<br />
Títulos e valores mobiliários 6 20.814 35.641<br />
Operações de crédito 8 5.856 3.590<br />
Outros créditos 9 908 12.558<br />
Permanente 14.605 5.668<br />
Investimentos 11 13.559 5.240<br />
Imobilizações de uso 12 912 283<br />
Intangível 13 134 145<br />
Total do ativo 628.129 708.099<br />
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis<br />
60
Passivo e patrimônio líquido Nota 31-dez-17 31-dez-16<br />
Circulante 593.462 678.058<br />
Relações interfinanceiras 14 591.852 664.011<br />
Outras obrigações 15 1.610 14.047<br />
Não circulante - Exigível a longo prazo 250 230<br />
Outras obrigações 15 250 230<br />
Patrimônio líquido 16 34.417 29.811<br />
Capital social 16.a 32.482 28.070<br />
Reservas de sobras 16.b 640 592<br />
Reservas para expansão 17.c 891 891<br />
Sobras ou perdas do<br />
exercício<br />
18.d 404 258<br />
Total do passivo e do patrimônio<br />
628.129 708.099<br />
líquido<br />
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis<br />
61
Demonstração das sobras ou perdas<br />
2º semestre de <strong>2017</strong> e exercícios findos em 31 de dezembro de <strong>2017</strong> e de 2016<br />
(Em milhares de reais)<br />
2º Semestre de<br />
<strong>2017</strong><br />
31-dez-17<br />
31-dez-16<br />
Ingressos e receitas da intermediação financeira 30.080 69.048 119.274<br />
Operações de crédito 830 1.369 1.574<br />
Títulos e valores mobiliários 29.250 67.679 117.700<br />
Dispêndios e despesas da<br />
intermediação financeira<br />
(28.997) (69.963) (117.577)<br />
Operações de captação no mercado (28.944) (69.895) (117.471)<br />
Provisão para créditos de liquidação duvidosa (53) (68) (106)<br />
Resultado bruto da<br />
intermediação financeira<br />
1.083 (915) 1.697<br />
Outros ingressos, receitas/<br />
dispêndios e despesas operacionais<br />
(3.627) 1.403 (1.796)<br />
Ingressos e receitas de prestação de serviços 381 1.875 713<br />
Dispêndios e despesas de pessoal (4.455) (8.088) (7.343)<br />
Outros dispêndios e despesas administrativas (3.157) (4.521) (2.965)<br />
Dispêndios e despesas tributárias (65) (157) -<br />
Ingressos de depósitos intercooperativos 30 3.629 -<br />
Outros ingressos e receitas operacionais 3.956 8.999 7.845<br />
Outros dispêndios e despesas operacionais (317) (334) (46)<br />
Resultado operacional (2.544) 488 (99)<br />
Resultado não operacional 403<br />
Resultados não operacionais 403<br />
Resultado antes da tributação e<br />
das participações<br />
(2.544) 488 304<br />
Imposto de renda e contribuição social (13) (13)<br />
Resultado antes das destinações estatutárias (2.557) 475 304<br />
F A T E S - Atos cooperativos - (24) -<br />
Reserva Legal - (47) -<br />
Sobras ou perdas líquidas do exercício (2.557) 404 304<br />
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis<br />
62
Demonstração das mutações do<br />
patrimônio líquido<br />
2º semestre de <strong>2017</strong> e exercícios findos em 31 de dezembro de <strong>2017</strong> e de 2016<br />
(Em milhares de reais)<br />
Nota<br />
Capital<br />
Subscrito<br />
Reserva<br />
Legal<br />
Reserva de<br />
Expansão<br />
Reserva<br />
Especial<br />
Sobras ou<br />
Perdas<br />
Acumuladas<br />
Total<br />
Saldos em 31/12/2015 28.710 562 824 315 78 30.489<br />
Destinação das sobras<br />
-<br />
exercício anterior<br />
Constituição de reservas - - - 78 (78) -<br />
Integralização/subscrição<br />
8.547 - - - - 8.547<br />
de capital<br />
(-) Devolução de capital (9.187) - 63 (63) - (9.187)<br />
Utilização de reserva - - (213) (113) - (326)<br />
Sobras ou perdas líquidas - - - - 304 304<br />
F A T E S - Atos cooperativos - - - - (16) (16)<br />
Reserva legal - 31 - - (31) -<br />
Saldos em 31/12/2016 28.070 593 674 217 257 29.811<br />
Destinação de Sobras<br />
Exercício Anterior<br />
Em conta corrente<br />
- - - - (257) (257)<br />
do associado<br />
Integralização/subscrição<br />
4.412 - - - - 4.412<br />
de capital<br />
Sobras ou perdas líquidas - - - - 475 475<br />
F A T E S - Atos cooperativos - - - - (24) (24)<br />
Reserva Legal - 47 - - (47) -<br />
Saldos em 31/12/<strong>2017</strong> 32.482 640 674 217 404 34.417<br />
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis<br />
63
Demonstração dos fluxos de caixa<br />
2º semestre de <strong>2017</strong> e exercícios findos em 31 de dezembro de <strong>2017</strong> e de 2016<br />
(Em milhares de reais)<br />
2º Semestre de <strong>2017</strong> 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Atividades operacionais<br />
Sobras (perdas) do exercício antes do imposto<br />
(2.557) 475 304<br />
de renda e contribuição social<br />
Ajustes<br />
Provisão para operações de crédito 54 68 -<br />
Depreciações e amortizações 89 504 165<br />
(2.414) 1.047 469<br />
Variação nos ativos e passivos<br />
Títulos e valores mobiliários - - (20.903)<br />
Relações interfinanceiras - - (35.469)<br />
Operações de crédito (34.035) (4.904) 15.119<br />
Outros créditos (6.839) 9.333 (25.104)<br />
Outros valores e bens (32) 11.544 -<br />
Relações interfinanceiras (202.525) (72.159) (98.422)<br />
Outras obrigações (5.014) (12.417) 9.804<br />
(248.445) (68.603) (154.975)<br />
Caixa gerado nas operações (250.859) (67.556) (154.506)<br />
Fluxo de caixa das atividades de investimento<br />
Aportes e incorporação de capital em investimento 1.534 (8.319) 6.446<br />
Aquisições e incorporação de imobilizações de uso (707) (720) (48)<br />
Aquisições e incorporação de ativos intangível (45) (402) (33)<br />
Caixa líquido aplicado nas atividades de investimento 782 (9.441) 6.365<br />
Fluxo de caixa das atividades de financiamento<br />
Aumento por novos aportes de capital 2.668 4.412 8.547<br />
Devolução de capital a cooperados - - (9.187)<br />
Destinação de sobras de exercício anterior<br />
- (257) -<br />
em C/C associados<br />
FATES - Resultado de atos não cooperativos - - (16)<br />
FATES - Sobras do exercício (24) (24) -<br />
Utilização de reservas - - (326)<br />
Caixa líquido aplicado nas atividades de financiamento 2.644 4.131 (982)<br />
Aumento (diminuição) de caixa e equivalente de caixa (247.433) (72.866) (149.123)<br />
No início do período (Nota 4) 810.030 635.463 687.980<br />
No fim do período (Nota 4) 562.597 562.597 538.857<br />
Variação líquida de caixa e equivalente de caixa (247.433) (72.866) (149.123)<br />
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis<br />
64
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS<br />
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE <strong>2017</strong> E 2016<br />
(Em milhares de reais)<br />
1. Contexto Operacional<br />
A COOPERATIVA CENTRAL DE ECONOMIA E CRÉDITO<br />
MÚTUO - SICOOB UNIMAIS é uma Cooperativa de<br />
crédito singular, instituição financeira não bancária,<br />
fundada em 01/08/2007, componente da Confederação<br />
Nacional das Cooperativas do SICOOB – SICOOB<br />
CONFEDERAÇÃO, em conjunto com outras Cooperativas<br />
singulares e centrais. Tem sua constituição e o<br />
funcionamento regulamentados pela Lei nº 4.595/1964,<br />
que dispõe sobre a Política e as Instituições Monetárias,<br />
Bancárias e Creditícias, pela Lei nº 5.764/1971, que<br />
define a Política Nacional do Cooperativismo, pela Lei<br />
Complementar nº 130/2009, que dispõe sobre o Sistema<br />
Nacional de Crédito Cooperativo, e pela Resolução<br />
CMN nº 4.434/2015, do Conselho Monetário Nacional,<br />
que dispõe sobre a constituição e funcionamento de<br />
cooperativas de crédito.<br />
Por melhores acomodações de suas atividades, em<br />
<strong>2017</strong> foi alocado um espaço com melhor infraestrutura<br />
para atuação da Central <strong>Sicoob</strong> UniMais. Sua sede<br />
atualmente encontra-se localizada na Rua do Paraíso,<br />
nº 41 – Paraíso/São Paulo.<br />
Cabe mencionar que, em outubro de <strong>2017</strong>, o <strong>Sicoob</strong><br />
UniMais Sudeste Paulista e, em novembro de <strong>2017</strong>, o<br />
<strong>Sicoob</strong> UniMais Guarulhos desfilaram-se da Central<br />
<strong>Sicoob</strong> UniMais, no qual as variações estão refletidas<br />
nas notas 04 e 14.<br />
2. Apresentação das<br />
demonstrações contábeis<br />
As demonstrações contábeis foram elaboradas de<br />
acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil,<br />
aplicáveis às instituições financeiras autorizadas<br />
a funcionar pelo Banco Central do Brasil – BACEN,<br />
considerando as Normas Brasileiras de Contabilidade,<br />
especificamente àquelas aplicáveis a entidades<br />
cooperativas, a Lei do Cooperativismo nº 5.764/71 e as<br />
normas e instruções do BACEN, apresentadas conforme<br />
Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro<br />
Nacional – COSIF, e sua emissão foi autorizada pela<br />
Diretoria Executiva em 05/02/2018.<br />
Na elaboração das demonstrações contábeis fazse<br />
necessário utilizar estimativas para contabilizar<br />
determinados ativos e passivos entre outras transações.<br />
As demonstrações contábeis da Cooperativa incluem,<br />
portanto, estimativas referentes à provisão para créditos<br />
de liquidação duvidosa, à seleção das vidas úteis dos<br />
bens do ativo imobilizado, a provisões necessárias para<br />
causas judiciais, entre outras. Os resultados reais podem<br />
apresentar variação em relação a estimativas utilizadas.<br />
Em aderência ao processo de convergência a normas<br />
internacionais de Contabilidade, algumas Normas e<br />
suas Interpretações foram emitidas pelo Comitê de<br />
Pronunciamentos Contábeis (CPC), as quais serão<br />
aplicadas a instituições financeiras quando aprovadas<br />
pelo Banco Central do Brasil. Nesse sentido, os<br />
Pronunciamentos contábeis já aprovados pelo Banco<br />
Central do Brasil são: CPC Conceitual Básico (R1) -<br />
Resolução CMN nº 4.144/2012; CPC 01(R1) - Redução<br />
ao Valor Recuperável de Ativos - Resolução CMN nº<br />
3.566/2008; CPC 03 (R2) - Demonstrações do Fluxo de<br />
Caixa - Resolução CMN nº 3.604/2008; CPC 05 (R1) -<br />
Divulgação sobre Partes Relacionadas - Resolução CMN<br />
nº 3.750/2009; CPC 10 (R1) - Pagamento Baseado em<br />
Ações - Resolução CMN nº 3.989/2011; CPC 23 – Políticas<br />
Contábeis, Mudança de Estimativa e Retificação de<br />
Erro – Resolução CMN nº 4.007/2011; CPC 24 - Evento<br />
Subsequente - Resolução CMN nº 3.973/2011; CPC 25 –<br />
Provisões, Passivos Contingentes e Ativos Contingentes<br />
– Resolução CMN nº 3.823/2009; e CPC 33 - Benefícios a<br />
Empregados CMN nº 4.424/2015.<br />
65
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS<br />
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE <strong>2017</strong> E 2016<br />
(Em milhares de reais)<br />
3. Resumo das principais<br />
práticas contábeis<br />
a) Apuração do resultado<br />
Os ingressos/receitas e os dispêndios/despesas são<br />
registrados de acordo com o regime de competência.<br />
As receitas com prestação de serviços, típicas do sistema<br />
financeiro, são reconhecidas quando da prestação de<br />
serviços ao associado ou a terceiros.<br />
Os dispêndios e as despesas e os ingressos e receitas<br />
operacionais são proporcionalizados de acordo com<br />
os montantes do ingresso bruto de ato cooperativo e<br />
da receita bruta de ato não-cooperativo, quando não<br />
identificados com cada atividade.<br />
b) Estimativas contábeis<br />
Na elaboração das demonstrações contábeis faz-se<br />
necessário utilizar estimativas para determinar o valor de<br />
certos ativos, passivos e outras transações, considerando<br />
a melhor informação disponível. Incluem, portanto,<br />
estimativas referentes à provisão para créditos de<br />
liquidação duvidosa, à vida útil dos bens do ativo<br />
imobilizado, a provisões para causas judiciais, dentre<br />
outros. Os resultados reais podem apresentar variação<br />
em relação a estimativas utilizadas.<br />
c) Caixa e equivalentes de caixa<br />
Caixa e equivalentes de caixa, conforme Resolução<br />
CMN nº 3.604/2008, incluem as rubricas caixa, depósitos<br />
bancários e as relações interfinanceiras de curto prazo<br />
e de alta liquidez, com risco insignificante de mudança<br />
de valores e limites, com prazo de vencimento igual ou<br />
inferior a 90 dias.<br />
d) Operações de crédito<br />
As operações de crédito com encargos financeiros<br />
pré-fixados são registradas a valor futuro, retificadas por<br />
conta de rendas a apropriar, e as operações de crédito<br />
pós-fixadas são registradas a valor presente, calculadas<br />
por critério “pro rata temporis”, com base na variação dos<br />
respectivos indexadores pactuados.<br />
e) Provisão para operações de crédito<br />
Constituída em montante julgado suficiente pela<br />
Administração para cobrir eventuais perdas na<br />
realização dos valores a receber, levando-se em<br />
consideração a análise das operações em aberto,<br />
as garantias existentes, a experiência passada, a<br />
capacidade de pagamento e liquidez do tomador do<br />
crédito e os riscos específicos apresentados em cada<br />
operação, além da conjuntura econômica.<br />
As Resoluções CMN nº 2697/2000 e 2.682/1999<br />
estabeleceram os critérios para classificação<br />
das operações de crédito definindo regras para<br />
constituição da provisão para operações de crédito, as<br />
quais estabelecem nove níveis de risco, de AA (risco<br />
mínimo) a H (risco máximo).<br />
f) Depósitos em garantia<br />
Existem situações em que a Cooperativa questiona<br />
a legitimidade de determinados passivos ou ações<br />
em que figura como polo passivo. Por conta desses<br />
questionamentos, por ordem judicial ou por estratégia<br />
da própria administração, os valores em questão<br />
podem ser depositados em juízo, sem que haja a<br />
caracterização da liquidação do passivo.<br />
66
g) Investimentos<br />
Representados substancialmente por ações do Bancoob,<br />
avaliadas pelo método de custo de aquisição.<br />
h) Imobilizado<br />
Equipamentos de processamento de dados, móveis,<br />
utensílios e outros equipamentos, instalações, edificações,<br />
veículos, benfeitorias em imóveis de terceiros e softwares<br />
são demonstrados pelo custo de aquisição, deduzido da<br />
depreciação acumulada. A depreciação é calculada pelo<br />
método linear para reduzir o custo de cada ativo a seus<br />
valores residuais de acordo com as taxas aplicáveis, e leva<br />
em consideração a vida útil econômica dos bens.<br />
i) Intangível<br />
Correspondem aos direitos adquiridos que tenham<br />
por objeto bens incorpóreos destinados à manutenção<br />
da Cooperativa ou exercidos com essa finalidade. Os<br />
ativos intangíveis com vida útil definida são geralmente<br />
amortizados de forma linear no decorrer de um período<br />
estimado de benefício econômico.<br />
j) Ativos contingentes<br />
Não são reconhecidos contabilmente, exceto quando<br />
a Administração possui total controle da situação ou<br />
quando há garantias reais ou decisões judiciais favoráveis<br />
sobre as quais não cabem mais recursos contrários,<br />
caracterizando o ganho como praticamente certo. Os<br />
ativos contingentes com probabilidade de êxito provável,<br />
quando aplicável, são apenas divulgados em notas<br />
explicativas a demonstrações contábeis.<br />
k) Obrigações por empréstimos e repasses<br />
As obrigações por empréstimos e repasses são<br />
reconhecidas inicialmente no recebimento dos recursos,<br />
líquidos dos custos da transação. Em seguida, os saldos<br />
dos empréstimos tomados são acrescidos de encargos<br />
e juros proporcionais ao período incorrido (“pro rata<br />
temporis”), assim como as despesas a apropriar<br />
referente aos encargos contratados até o final do<br />
contrato, quando calculáveis.<br />
l) Demais ativos e passivos<br />
São registrados pelo regime de competência,<br />
apresentados ao valor de custo ou de realização,<br />
incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as<br />
variações monetárias auferida até a data do balanço.<br />
Os demais passivos são demonstrados pelos valores<br />
conhecidos ou calculáveis acrescidos, quando aplicável,<br />
dos correspondentes encargos e das variações<br />
monetárias incorridas.<br />
m) Provisões<br />
São reconhecidas quando a Cooperativa tem uma<br />
obrigação presente legal ou implícita como resultado<br />
de eventos passados, sendo provável que um recurso<br />
econômico seja requerido para saldar uma obrigação<br />
legal. As provisões são registradas tendo como base as<br />
melhores estimativas do risco envolvido.<br />
n) Passivos contingentes<br />
São reconhecidos contabilmente quando, com base<br />
na opinião de assessores jurídicos, for considerado<br />
provável o risco de perda de uma ação judicial ou<br />
administrativa, gerando uma provável saída no futuro<br />
de recursos para liquidação das ações, e quando<br />
os montantes envolvidos forem mensurados com<br />
suficiente segurança. As ações com chance de perda<br />
possível são apenas divulgadas em nota explicativa<br />
a demonstrações contábeis e as ações com chance<br />
remota de perda não são divulgadas.<br />
o) Obrigações legais<br />
São aquelas que decorrem de um contrato, por meio<br />
de termos explícitos ou implícitos, de uma lei ou<br />
outro instrumento fundamentado em lei, aos quais a<br />
Cooperativa Central tem por diretriz.<br />
67
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS<br />
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE <strong>2017</strong> E 2016<br />
(Em milhares de reais)<br />
p) Imposto de renda e contribuição social<br />
O imposto de renda e a contribuição social sobre o lucro são calculados sobre o resultado apurado em operações<br />
consideradas como atos não-cooperativos, de acordo com o Decreto 3.000/1999, art. 183. O resultado apurado em<br />
operações realizadas com cooperados não tem incidência de tributação conforme art. 182 do mesmo Decreto.<br />
q) Segregação em circulante e não circulante<br />
Os valores realizáveis e exigíveis com prazos inferiores a 360 dias estão classificados no circulante, e os prazos<br />
superiores, no longo prazo (não circulante).<br />
r) Valor recuperável de ativos – impairment<br />
A redução do valor recuperável dos ativos não financeiros (impairment) é reconhecida como perda, quando o valor de<br />
contabilização de um ativo, exceto outros valores e bens, for maior do que o seu valor recuperável ou de realização. As perdas<br />
por “impairment”, quando aplicável, são registradas no resultado do período em que foram identificadas.<br />
s) Eventos subsequentes<br />
Correspondem aos eventos ocorridos entre a data-base das demonstrações contábeis e a data de autorização<br />
para a sua emissão. São compostos por:<br />
• Eventos que originam ajustes: são aqueles que evidenciam condições que já existiam na data-base das<br />
demonstrações contábeis; e<br />
• Eventos que não originam ajustes: são aqueles que evidenciam condições que não existiam na<br />
data-base das demonstrações contábeis.<br />
Não houve qualquer evento subsequente para as demonstrações contábeis encerradas em 31 de dezembro de <strong>2017</strong>.<br />
4. Caixas e equivalentes de caixa<br />
As disponibilidades, títulos e valores mobiliários e relações interfinanceiras – ativo são classificados como caixa<br />
e equivalentes de caixa para fins de apresentação da demonstração dos fluxos de caixa, quando atendido a<br />
determinações da Resolução CMN nº 3.604/2008.<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Caixa e depósitos bancários 19 58<br />
Aplicações interfinanceiras de liquidez 263.942 20.258<br />
Títulos e valores mobiliários 298.559 552.635<br />
Cheques maiores remetidos a outros bancos 77 62.512<br />
TOTAL 562.597 635.463<br />
68
5. Aplicações interfinanceiras de liquidez<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Aplicações interfinanceiras de liquidez 263.942 20.258<br />
TOTAL 263.942 20.258<br />
Trata-se de Certificado de Depósito Interfinanceiro no Bancoob, remunerado à taxa média de 101% do CDI. As aplicações têm<br />
vencimento final em novembro de 2018 e dezembro de 2019 e liquidez imediata.<br />
Em 31 de dezembro de <strong>2017</strong> e 2016, as aplicações em Títulos e Valores Mobiliários estavam assim compostas:<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Título de Renda Fixa - 7.319<br />
Cotas de Fundos de Investimento (a) 262.660 511.222<br />
Vinculados a Prestação de Garantias (b) 56.713 69.735<br />
TOTAL 319.373 588.276<br />
(a) Referem-se a cotas de fundos de investimentos de renda fixa de diferentes instituições financeiras. A<br />
concentração na maior instituição representa 43% do valor total investido. Todos os títulos foram devidamente<br />
registrados na Central de Custódia e de Liquidação Financeira de Títulos (CETIP). Os fundos possuem liquidez diária.<br />
(b) Referem-se a títulos do Tesouro Nacional atualizados pela taxa Selic, considerando o valor, o prazo e a época da<br />
aplicação, custodiadas no Sistema Especial de Liquidação e Custódia (SELIC), vinculados à garantia de operações com<br />
cartões de crédito das Cooperativas singulares associadas, não podendo ser resgatados antecipadamente. O<br />
vencimento final dos títulos é em 1º de março de 2020.<br />
6. Títulos e valores mobiliários<br />
Em 31 de Dezembro de <strong>2017</strong> e 2016, as aplicações em Títulos e Valores Mobiliários estavam assim compostas:<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Título de Renda Fixa - 7.319<br />
Cotas de Fundos de Investimento (a) 262.660 511.222<br />
Vinculados a Prestação de Garantias (b) 56.713 69.735<br />
TOTAL 319.373 588.276<br />
69
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS<br />
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE <strong>2017</strong> E 2016<br />
(Em milhares de reais)<br />
(a) Referem-se a cotas de fundos de investimentos de renda fixa de diferentes instituições financeiras. A<br />
concentração na maior instituição representa 43% do valor total investido. Todos os títulos foram devidamente<br />
registrados na Central de Custódia e de Liquidação Financeira de Títulos (CETIP). Os fundos possuem liquidez diária.<br />
(b) Referem-se a títulos do Tesouro Nacional atualizados pela taxa Selic, considerando o valor, o prazo e época da<br />
aplicação, custodiados no Sistema Especial de Liquidação e Custódia (SELIC), vinculados à garantia de operações com<br />
cartões de crédito das Cooperativas singulares associadas, não podendo ser resgatados antecipadamente. O<br />
vencimento final dos títulos é em 1º de março de 2020.<br />
7. Relações interfinanceiras<br />
Em 31 de dezembro de <strong>2017</strong> e 2016, as aplicações em Relações Interfinanceiras estavam assim compostas:<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Centralização Financeira – cooperativas 77 62.512<br />
TOTAL 77 62.512<br />
(a) Referem-se à centralização financeira das disponibilidades líquidas da Cooperativa, depositadas junto ao<br />
BANCOOB, conforme determinado no art. 24, da Resolução CMN nº 4.434/2015.<br />
8. Operações de crédito<br />
a) Composição da carteira de crédito por modalidade:<br />
Modalidade<br />
31/12/<strong>2017</strong><br />
Circulante Não Circulante Total<br />
31/12/2016<br />
Empréstimos 12.909 13.842 26.750 4.752<br />
(-) Provisões para Operações de Crédito (23) (69) (92) (23)<br />
TOTAL 12.886 13.773 26.658 4.729<br />
70
) Composição por tipo de operação, e classificação por nível de risco de acordo com a Resolução CMN nº 2.682/1999:<br />
Nível / Percentual<br />
Total em Provisões Total em Provisões<br />
Empréstimo<br />
de Risco / Situação 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016 31/12/2016<br />
AA - Normal 14.558 14.558 - -<br />
A 0,50% Normal 10.932 10.932 (55) 4.752 (23)<br />
C 3,00% Normal 1.260 1.260 (37) - -<br />
Total Normal 26.750 26.750 (92) 4.752 (23)<br />
Total Geral 26.750 26.750 (92) 4.752 (23)<br />
Provisões (92) (92) (23)<br />
Total Líquido 26.658 26.658 4.729<br />
c) Composição da carteira de crédito por faixa de vencimento:<br />
Descrição Até 90 De 91 até 360 Acima de 360 Total<br />
Empréstimos 3.835 9.073 13.842 26.750<br />
TOTAL 3.835 9.073 13.842 26.750<br />
e) Movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosa de operações de crédito:<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Saldo Inicial 23 157<br />
Constituições/Reversões 69 (134)<br />
TOTAL 92 23<br />
f) Concentração dos principais devedores:<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> % Carteira Total 31/12/2016 % Carteira Total<br />
Maior devedor 7.782 29,09% 2.755 57,98%<br />
10 maiores devedores 26.750 100,00% 4.752 100,00%<br />
8.1 Riscos das operações de crédito sem Coobrigações<br />
A Central UniMais adquiriu sete Cessões sem Coobrigação pelo valor contábil pagos a vista, no valor total de R$ 14.934, no<br />
exercício de <strong>2017</strong>, sendo: R$ 10.661 com data de 31 de agosto de <strong>2017</strong> e R$ 4.273, com data de 31 de outubro de <strong>2017</strong>.<br />
Compra Valor da Cessão Saldo em Dez/<strong>2017</strong> Risco - Dez/<strong>2017</strong><br />
ago/17 4.562 4.507 A<br />
ago/17 3.359 3.112 AA<br />
ago/17 1.011 999 AA<br />
ago/17 1.270 1.181 AA<br />
ago/17 459 424 AA<br />
out/17 1.276 1.261 C<br />
out/17 2.997 2.997 A<br />
Total 14.934 14.481<br />
71
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS<br />
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE <strong>2017</strong> E 2016<br />
(Em milhares de reais)<br />
9. Outros créditos<br />
Valores referentes a importâncias devidas à Cooperativa por pessoas físicas ou jurídicas domiciliadas no país,<br />
conforme demonstrado:<br />
Modalidade<br />
31/12/<strong>2017</strong><br />
Circulante Não Circulante Total<br />
31/12/2016<br />
Diversos 2.413 - 2.413 14.012<br />
Devedores por Depósitos em Garantia (nota 26) - 908 908 12.558<br />
TOTAL 2.413 908 3.321 26.570<br />
Em Diversos estão registrados Adiantamento para Imobilizações (R$ 2.029), depósitos vinculados para aumento<br />
de capital no Bancoob (R$ 162), valores pagos para realização de eventos (R$ 183), pendências a realizar e rateios<br />
entre as filiadas (R$ 38), adiantamento salariais (R$ 2) e depósitos judiciais para: PIS (R$ 220), CSLL sobre Atos<br />
Cooperativos (R$ 672), Processo junto a Unicred Votuporanga (R$ 12) e bloqueio judicial (3). Todas classificadas<br />
em não circulante.<br />
10. Outros valores e bens<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Despesas Antecipadas 134 28<br />
TOTAL 134 28<br />
Registram-se ainda no grupo as despesas antecipadas, referentes aos prêmios de seguros, depósitos de garantia<br />
de alugueis, benefícios cedidos a funcionários, assinatura de periódicos e garantia estendida de equipamentos de<br />
informática.<br />
11. investimentos<br />
O saldo é, substancialmente, representado por quotas do SICOOB UNIMAIS e ações do BANCOOB.<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Bancoob 5.729 5.103<br />
<strong>Sicoob</strong> Confederação 1.981 61<br />
Unicred Seguradora - 61<br />
CNAC - 15<br />
Unicred Confederação (a) 5.849 -<br />
TOTAL 13.559 5.240<br />
72
(a) Cotas mantidas na Confederação Unicred. O acordo de desfiliação desta Confederação prevê a total devolução<br />
em outubro de 2018.<br />
12. Imobilizado de uso<br />
Demonstrado pelo custo de aquisição, menos depreciação acumulada. As depreciações são calculadas pelo<br />
método linear, com base em taxas determinadas pelo prazo de vida útil estimado conforme abaixo:<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Taxa<br />
Depreciação<br />
Edificações 250 250 4%<br />
(-) Depreciação Acumulada de Imóveis de Uso - Edificações (218) (208)<br />
Instalações 705 680 10%<br />
(-) Depreciação Acumulada de Instalações (679) (676)<br />
Móveis e Equipamentos de Uso 822 254 10%<br />
(-) Depreciação Acumulada de Móveis e Equipamentos<br />
(174) (145)<br />
de Uso<br />
Sistema de Comunicação 34 9 10%<br />
Sistema de Processamento de Dados 627 523 20%<br />
Sistema de Segurança 5 5 10%<br />
(-) Depreciação Acumulada de Outras Imobilizações de Uso (460) (410)<br />
TOTAL 912 283<br />
13. Intangível<br />
Nesta rubrica registram-se os direitos que tenham por objeto os bens incorpóreos, destinados à manutenção da<br />
instituição, como as licenças de uso de softwares.<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016 Taxa Depreciação<br />
Outros Intangíveis antes de 1/10/2013 392 392 20%<br />
Outros Intangíveis após 1/10/2013 299 247 20%<br />
(-) Amortização Outros Intangíveis após<br />
1/10/2013<br />
(557) (494)<br />
TOTAL 134 145<br />
73
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS<br />
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE <strong>2017</strong> E 2016<br />
(Em milhares de reais)<br />
14. RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS<br />
a) Composição dos Saldos<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Centralização Financeira 591.852 664.011<br />
TOTAL 591.852 664.011<br />
Refere-se aos depósitos das Cooperativas singulares associadas, sendo esses recursos próprios, conforme<br />
determina o artigo 24 da Resolução CMN nº 4.434/2015, e tem remuneração atrelada ao Certificado de Depósito<br />
Interbancário (CDI).<br />
b) Concentração da Centralização Financeira<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> % Carteira Total 31/12/2016 % Carteira Total<br />
Maior depositante 277.563 46,90% 197.517 29,75%<br />
10 maiores depositantes 591.852 100,00% 656.471 98,86%<br />
11 maiores depositantes - - 664.011 100,00%<br />
15. Outras Obrigações<br />
Modalidade<br />
31/12/<strong>2017</strong><br />
Circulante Não Circulante Total<br />
31/12/2016<br />
Sociais e Estatutárias 158 - 158 7.162<br />
Fiscais e Previdenciárias 234 - 234 435<br />
Diversas 1.218 - 1.218 6.680<br />
Provisão de Contingências - 250 250 -<br />
TOTAL 1.610 250 1.860 14.277<br />
15.1 Sociais e Estatutárias<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Resultado de Atos com Associados (a) 30 -<br />
Cotas de Capital a Pagar (b) 128 7.146<br />
TOTAL 158 7.146<br />
(a) O FATES é destinado a atividades educacionais e à prestação de assistência aos cooperados, seus familiares e<br />
empregados da cooperativa, sendo constituído pelo resultado dos atos não cooperativos e 5% das sobras líquidas do<br />
ato cooperativo, conforme determinação estatutária. A classificação desses valores em contas passivas segue<br />
determinação do Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional – COSIF. Atendendo à instrução do<br />
BACEN, por meio da Carta Circular nº 3.224/2006, o Fundo de Assistência Técnica, Educacional e Social – FATES<br />
é registrado como exigibilidade, e utilizado em despesas para o qual se destina, conforme a Lei nº 5.764/1971.<br />
74
(b) Refere-se a cotas de capital a devolver de associados/singulares desligados.<br />
15.2 Fiscais e Previdenciárias<br />
As obrigações fiscais e previdenciárias, classificadas no passivo na conta de Outras Obrigações estão assim<br />
compostas:<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Impostos e contribuições a recolher 234 435<br />
TOTAL 234 435<br />
15.3 Diversas<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Obrigações por Aquisição de Bens e Direitos (a) 285 22<br />
Provisão para Pagamentos a Efetuar (b) 362 446<br />
Provisão para Passivos Contingentes (Nota 25) (c) 250 230<br />
Credores Diversos – país (d) 571 5.982<br />
TOTAL 1.468 6.680<br />
(a) Referem-se à provisão para pagamento de Fornecedores.<br />
(b) Referem-se à provisão para pagamento de pessoal.<br />
(c) A Cooperativa possui contingências tributárias decorrentes do curso normal das operações. As contingências<br />
tributárias representam os processos em que são discutidas a inconstitucionalidade ou ilegalidade de determinada<br />
norma ou movidos pelas autoridades fiscais nas situações de interesse de pagamento insuficiente ou em desacordo<br />
com o entendimento do órgão fiscalizador. Contudo, com base no teor das matérias e nas experiências anteriores,<br />
a Administração da Cooperativa constituiu provisão em montante considerado suficiente para cobrir as prováveis<br />
perdas estimadas com as ações em curso. Referidas provisões estão cobertas parcialmente por depósitos judiciais,<br />
registrados em outros créditos no ativo não circulante.<br />
(d) Referem-se créditos a pagar junto a filiadas.<br />
16. Instrumentos financeiros<br />
O SICOOB UNIMAIS opera com diversos instrumentos financeiros, com destaque para disponibilidades, aplicações<br />
interfinanceiras de liquidez, títulos e valores mobiliários, relações interfinanceiras, operações de crédito, depósitos à vista e a<br />
prazo, empréstimos e repasses.<br />
Os instrumentos financeiros ativos e passivos estão registrados no balanço patrimonial a valores contábeis, os quais se<br />
aproximam dos valores justos.<br />
75
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS<br />
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE <strong>2017</strong> E 2016<br />
(Em milhares de reais)<br />
17. Patrimônio líquido<br />
a) Capital Social<br />
O capital social é representado por cotas-partes no valor nominal de R$ 1,00 cada e integralizado por seus<br />
cooperados. De acordo com o Estatuto Social cada cooperado tem direito a um voto, independentemente do<br />
número de suas cotas-partes.<br />
No exercício de <strong>2017</strong>, a Cooperativa aumentou seu capital social no montante de R$ 4.412 por subscrição de cotas<br />
partes de suas associadas.<br />
Descrição 31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Capital Social 32.482 28.070<br />
Associados 5 9<br />
b) Reserva Legal<br />
Representada pelas destinações estatutárias das sobras, no percentual de 10%, utilizada para reparar perdas e<br />
atender ao desenvolvimento de suas atividades.<br />
c) Reserva de Expansão – R$ 135 e Reservas Especiais de Financiamentos – R$ 756<br />
d) Sobras Acumuladas<br />
As sobras são distribuídas e apropriadas conforme Estatuto Social, normas do Banco Central do Brasil e posterior<br />
deliberação da Assembleia Geral Ordinária (AGO). Atendendo à instrução do BACEN, por meio da Carta Circular<br />
nº 3.224/2006, o Fundo de Assistência Técnica, Educacional e Social – FATES é registrado como exigibilidade, e<br />
utilizado em despesas para o qual se destina, conforme a Lei nº 5.764/1971.<br />
Em Assembleia Geral Ordinária, realizada em 28/04/<strong>2017</strong>, as Cooperativas deliberaram pela distribuição em conta<br />
corrente das sobras líquidas do exercício findo em 31 de dezembro de 2016, no valor de R$ 257.<br />
e) Destinação estatutária e legal<br />
A sobra líquida do exercício terá a seguinte destinação:<br />
Descrição <strong>2017</strong> 2016<br />
Sobras líquidas do exercício 475 304<br />
Sobra líquida, base de cálculo das destinações 475 304<br />
Destinações:<br />
Reserva Legal - 10% (47) (31)<br />
Fundo de assistência técnica, educacional e social - 5% (24) (16)<br />
Sobras à disposição da Assembleia Geral 404 257<br />
76
18. Outros ingressos/rendas operacionais<br />
Descrição <strong>2017</strong> 2016<br />
Recuperação de Encargos e Despesas 4 130<br />
Outras Rendas Operacionais (a) 8.995 7.715<br />
TOTAL 8.999 7.845<br />
(a) Valores recebidos das Cooperativas singulares a título de Taxa Administrativa mensalmente e outros rateios.<br />
19. Ingressos da Intermediação Financeira<br />
Descrição <strong>2017</strong> 2016<br />
Rendas de Empréstimos 1.369 1.574<br />
Rendas c/ Títulos de Valores Mobiliários e Instrumentos Financeiros 67.679 117.700<br />
TOTAL 69.048 119.274<br />
20. Outros dispêndios/despesas operacionais<br />
Descrição <strong>2017</strong> 2016<br />
Outras Despesas Operacionais (313) (32)<br />
Outras Provisões Operacionais (21) (14)<br />
TOTAL (334) (46)<br />
21. Dispêndios da Intermediação Financeira<br />
Descrição <strong>2017</strong> 2018<br />
Operações de captação no mercado (69.895) (117.471)<br />
Provisão para créditos de liquidação duvidosa (68) (106)<br />
TOTAL (69.963) (24.666)<br />
22. Partes Relacionadas<br />
No exercício de <strong>2017</strong> os benefícios monetários destinados a partes relacionadas foram representados por<br />
honorários, apresentando-se da seguinte forma:<br />
BENEFÍCIOS MONETÁRIOS NO EXERCÍCIO DE <strong>2017</strong> (R$)<br />
Honorários 880.523<br />
Não há operações com essas partes relacionadas no contexto das atividades operacionais da Cooperativa.<br />
77
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS<br />
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE <strong>2017</strong> E 2016<br />
(Em milhares de reais)<br />
23. Gerenciamento de Riscos e de Capital<br />
Foi publicada, em 23 de fevereiro de <strong>2017</strong>, a Resolução CMN nº. 4.557 que dispõe sobre as estruturas de<br />
gerenciamento de riscos e de capital, com a consequente revogação, a partir de 24 de fevereiro de 2018, das<br />
Resoluções CMN nº s . 3.380/2006, 3.464/2007, 3.721/2009, 3.988/2011 e 4.090/2012.<br />
Em razão disso, foi criada no <strong>Sicoob</strong> Confederação a Superintendência de Gestão de Risco e Capitais, que vem<br />
promovendo a reestruturação administrativa e operacional para cumprimento das exigências previstas na<br />
Resolução CMN nº. 4.557/<strong>2017</strong>, de modo a atendê-la plenamente a partir de fevereiro de 2018.<br />
Gerenciamento de Capital<br />
1. A estrutura de gerenciamento de capital da Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos<br />
Profissionais da Saúde das Regiões Metropolitanas da Baixada Santista e Grande São Paulo Ltda. – <strong>Sicoob</strong><br />
UniMais Metropolitana objetiva garantir a aderência a normas vigentes e minimizar o risco de<br />
insuficiência de capital para fazer face aos riscos em que a entidade está exposta, por meio das boas<br />
práticas de gestão de capital, na forma instruída na Resolução CMN 3.988/2011.<br />
2. Conforme preceitua o artigo 9 da Resolução CMN 3.988/2011, a Cooperativa de Economia e Crédito<br />
Mútuo dos Profissionais da Saúde das Regiões Metropolitanas da Baixada Santista e Grande São<br />
Paulo Ltda. – <strong>Sicoob</strong> UniMais Metropolitana aderiu à estrutura única de gerenciamento de capital do<br />
<strong>Sicoob</strong>, centralizada na Confederação Nacional das Cooperativas do <strong>Sicoob</strong> Ltda. (<strong>Sicoob</strong> Confederação), a<br />
qual encontra-se evidenciada em relatório disponível no sítio www.sicoob.com.br.<br />
3. O gerenciamento de capital centralizado consiste em um processo contínuo de monitoramento do<br />
capital, e é realizado pelas entidades do <strong>Sicoob</strong> com objetivo de:<br />
a) avaliar a necessidade de capital para fazer face aos riscos a que as entidades do <strong>Sicoob</strong> estão sujeitas;<br />
b) planejar metas e necessidade de capital, considerando os objetivos estratégicos das entidades do <strong>Sicoob</strong>;<br />
c) adotar postura prospectiva, antecipando a necessidade de capital decorrente de possíveis mudanças nas<br />
condições de mercado.<br />
78
4. Adicionalmente, são realizadas também simulações de eventos severos em condições extremas de<br />
mercado, com a consequente avaliação de seus impactos no capital das entidades do <strong>Sicoob</strong>.<br />
Risco de mercado e de liquidez<br />
1. O gerenciamento dos riscos de mercado e de liquidez da Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo<br />
dos Profissionais da Saúde das Regiões Metropolitanas da Baixada Santista e Grande São Paulo Ltda. –<br />
<strong>Sicoob</strong> UniMais Metropolitana objetiva garantir a aderência a normas vigentes e minimizar os riscos de<br />
mercado e de liquidez, por meio das boas práticas de gestão de riscos, na forma instruída nas Resoluções<br />
CMN 3.464/2007 e 4.090/2012.<br />
2. Conforme preceitua o artigo 9 da Resolução CMN 3.464/2007 e o artigo 8 de Resolução CMN<br />
4.090/2012, a Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Profissionais da Saúde das Regiões<br />
Metropolitanas da Baixada Santista e Grande São Paulo Ltda. – <strong>Sicoob</strong> UniMais Metropolitana aderiu à<br />
estrutura única de gestão dos riscos de mercado e de liquidez do <strong>Sicoob</strong>, centralizada na<br />
Confederação Nacional das Cooperativas do <strong>Sicoob</strong> Ltda. (<strong>Sicoob</strong> Confederação), desde novembro de<br />
<strong>2017</strong>, sendo anteriormente realizado pelo Banco Cooperativo do Brasil S.A (Bancoob), que pode ser<br />
evidenciada em relatório disponível no sítio www.sicoob.com.br.<br />
3. No gerenciamento do risco de mercado são adotados procedimentos padronizados de identificação<br />
de fatores de risco, de classificação da carteira de negociação (trading) e não negociação (banking), de<br />
mensuração do risco de mercado, de estabelecimento de limites de risco, de testes de stress e de aderência<br />
ao modelo de mensuração de risco (backtesting).<br />
4. No gerenciamento do risco de liquidez são adotados procedimentos para identificar, avaliar,<br />
monitorar e controlar a exposição ao risco de liquidez, limite mínimo de liquidez, fluxo de caixa projetado,<br />
testes de stress e planos de contingência.<br />
5. Não obstante a centralização do gerenciamento dos riscos de mercado e de liquidez, a Cooperativa<br />
de Economia e Crédito Mútuo dos Profissionais da Saúde das Regiões Metropolitanas da Baixada<br />
Santista e Grande São Paulo Ltda. – <strong>Sicoob</strong> UniMais Metropolitana possui estrutura compatível<br />
com a natureza das operações e com a complexidade dos produtos e serviços oferecidos, sendo<br />
proporcional à dimensão da exposição ao risco de liquidez da entidade.<br />
79
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS<br />
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE <strong>2017</strong> E 2016<br />
(Em milhares de reais)<br />
Risco de crédito<br />
1. O gerenciamento de risco de crédito da Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Profissionais<br />
da Saúde das Regiões Metropolitanas da Baixada Santista e Grande São Paulo Ltda. – <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
Metropolitana objetiva garantir a aderência a normas vigentes, maximizar o uso do capital e minimizar os<br />
riscos envolvidos nos negócios de crédito por meio das boas práticas de gestão de riscos.<br />
2. Conforme preceitua o artigo 9 da Resolução CMN nº 3.721/2009, a cooperativa de Economia e Crédito<br />
Mútuo dos Profissionais da Saúde das Regiões Metropolitanas da Baixada Santista e Grande São<br />
Paulo Ltda. – <strong>Sicoob</strong> UniMais Metropolitana aderiu à estrutura única de gestão do risco de crédito do<br />
<strong>Sicoob</strong>, centralizada no <strong>Sicoob</strong> Confederação (<strong>Sicoob</strong>), desde novembro de <strong>2017</strong>, sendo anteriormente<br />
realizado pelo Banco Cooperativo do Brasil S.A (Bancoob), a qual encontra-se evidenciada em relatório<br />
disponível no sítio www.sicoob.com.br.<br />
3. Compete ao gestor a padronização de processos, de metodologias de análises de risco de clientes<br />
e de operações, de criação e de manutenção de política única de risco de crédito para o <strong>Sicoob</strong>, além do<br />
monitoramento das carteiras de crédito das Cooperativas.<br />
4. Não obstante a centralização do gerenciamento de risco de crédito, a Cooperativa de Economia e<br />
Crédito Mútuo dos Profissionais da Saúde das Regiões Metropolitanas da Baixada Santista e Grande<br />
São Paulo Ltda. – <strong>Sicoob</strong> UniMais Metropolitana possui estrutura compatível com a natureza das<br />
operações, a complexidade dos produtos e serviços oferecidos, sendo proporcional à dimensão da<br />
exposição ao risco de crédito da entidade.<br />
Gerenciamento do risco operacional<br />
1. As diretrizes para o gerenciamento do risco operacional encontram-se registradas na Política<br />
Institucional de Risco Operacional que foi aprovada pela Diretoria Executiva e pelo Conselho de<br />
Administração do <strong>Sicoob</strong> Confederação, entidade responsável por prestar os serviços de gestão<br />
centralizada do risco operacional para as entidades do <strong>Sicoob</strong>.<br />
80
2. O processo de gerenciamento do risco operacional consiste na avaliação qualitativa dos riscos,<br />
por meio das etapas de identificação, avaliação, tratamento, testes de avaliação dos sistemas de controle,<br />
comunicação e informação.<br />
3. As perdas operacionais são comunicadas à área de Controles Internos que interage com os gestores<br />
das áreas e identifica formalmente as causas, a adequação dos controles implementados e a necessidade<br />
de aprimoramento dos processos, inclusive com a inserção de novos controles.<br />
4. Os resultados são apresentados à Diretoria Executiva e ao Conselho de Administração.<br />
5. A metodologia de alocação de capital, para fins do Novo Acordo da Basileia, utilizada para<br />
determinação da parcela de risco operacional (RWAopad), é a Abordagem do Indicador Básico (BIA).<br />
6. Em cumprimento à Resolução CMN 3.380/2006, encontra-se disponível no sítio do <strong>Sicoob</strong><br />
(www.sicoob.com.br) relatório descritivo da estrutura de gerenciamento do risco operacional.<br />
24. Índice de BasilEia<br />
As instituições financeiras e demais instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil devem<br />
manter, permanentemente, o valor do Patrimônio de Referência (PR), apurado nos termos da Resolução CMN<br />
nº. 4.192/13, compatível com os riscos de suas atividades.<br />
O Patrimônio de Referência (PR) da Cooperativa encontra-se compatível com o grau de risco da estrutura dos<br />
ativos em 31 de dezembro de <strong>2017</strong>.<br />
25. Provisão para demandas judiciais<br />
É estabelecida considerando a avaliação dos consultores jurídicos quanto a chances de êxito em determinados<br />
questionamentos fiscais e trabalhistas em que a Cooperativa é parte envolvida. Dessa forma, são constituídas as<br />
seguintes provisões:<br />
Tributo<br />
Valor da Provisão<br />
Constituída<br />
31/12/<strong>2017</strong> 31/12/2016<br />
Valor dos<br />
Depósitos em<br />
Garantia<br />
Valor da Provisão<br />
Constituída<br />
Valor dos<br />
Depósitos em<br />
Garantia<br />
PIS/COFINS 250 220 230 212<br />
CSLL - 673 - 675<br />
ACORDO BRASIL - - - 5.366<br />
OUTROS - 15 - -<br />
TOTAL 250 908 230 6.253<br />
81
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS<br />
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE <strong>2017</strong> E 2016<br />
(Em milhares de reais)<br />
PIS e COFINS - quando do advento da Lei nº 9.718/1998, a Cooperativa entrou com ação judicial questionando<br />
a legalidade da inclusão de seus ingressos decorrentes de atos cooperados na base de cálculo do PIS e COFINS,<br />
sendo que os valores foram depositados em juízo e estão contabilizados na rubrica Depósitos em Garantia.<br />
Segundo a assessoria jurídica do SICOOB UNIMAIS, existem processos judiciais nos quais a Cooperativa figura<br />
como polo passivo, os quais foram classificados com risco de perda possível, totalizando R$ 404.597. Essas<br />
ações abrangem, basicamente, ações cíveis, societárias e fiscais acerca das principais características das ações,<br />
quando relevantes.<br />
Dr. Armando Lazzaris Fornari – Presidente<br />
Sr. Sandro Roque - Diretor Executivo<br />
Sr. Marcio Lopes - Diretor Administrativo<br />
Nilso Candido de Carvalho<br />
Contador – CRC nº 1SP146712/O-8<br />
82
RELATÓRIO DE AUDITORIA SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS<br />
Ao Conselho de Administração, à Administração e às Associadas da Cooperativa Central de Economia e<br />
Crédito Mútuo – <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
Opinião<br />
Examinamos as demonstrações contábeis da<br />
Cooperativa Central de Economia e Crédito Mútuo<br />
– <strong>Sicoob</strong> UniMais, que compreendem o balanço<br />
patrimonial em 31 de dezembro de <strong>2017</strong> e as<br />
respectivas demonstrações de sobras ou perdas,<br />
das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de<br />
caixa para o exercício findo nessa data, bem como as<br />
correspondentes notas explicativas, incluindo o resumo<br />
das principais políticas contábeis.<br />
Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima<br />
referidas apresentam adequadamente, em todos os<br />
aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira<br />
da Cooperativa Central de Economia e Crédito Mútuo<br />
– <strong>Sicoob</strong> UniMais, em 31 de dezembro de <strong>2017</strong>, o<br />
desempenho de suas operações e os seus fluxos de<br />
caixa para o exercício findo nessa data, de acordo com<br />
as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às<br />
instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central<br />
do Brasil.<br />
Base para opinião<br />
Nossa auditoria foi conduzida de acordo com as<br />
normas brasileiras e internacionais de auditoria.<br />
Nossas responsabilidades, em conformidade com tais<br />
normas, estão descritas na seção a seguir, intitulada<br />
“Responsabilidades do auditor pela auditoria das<br />
demonstrações contábeis”. Somos independentes em<br />
relação à Cooperativa, de acordo com os princípios éticos<br />
relevantes previstos no Código de Ética Profissional<br />
do Contador e nas normas profissionais emitidas pelo<br />
Conselho Federal de Contabilidade, e cumprimos com<br />
as demais responsabilidades éticas de acordo com essas<br />
normas. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida<br />
é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião.<br />
Outros assuntos<br />
Apresentação dos valores<br />
correspondentes ao exercício<br />
encerrado em 31 de dezembro de 2016<br />
As demonstrações contábeis da Cooperativa Central<br />
de Economia e Crédito Mútuo – <strong>Sicoob</strong> UniMais para<br />
o exercício findo em 31 de dezembro de 2016 foram<br />
examinadas por outro auditor independente que emitiu<br />
relatório em 10 de março de <strong>2017</strong> com opinião sem<br />
modificação sobre essas demonstrações contábeis.<br />
Outras informações que<br />
acompanham as demonstrações<br />
contábeis e o relatório do auditor<br />
A administração da companhia é responsável por<br />
essas outras informações que compreendem o Relatório da<br />
Administração, cuja expectativa de recebimento é posterior à<br />
data deste relatório.<br />
Nossa opinião sobre as demonstrações contábeis não abrange<br />
o Relatório da Administração e não expressaremos qualquer<br />
forma de conclusão de auditoria sobre esse relatório.<br />
Em conexão com a auditoria das demonstrações contábeis,<br />
nossa responsabilidade é a de ler o Relatório da Administração,<br />
quando ele nos for disponibilizado, e, ao fazê-lo, considerar<br />
se esse relatório está, de forma relevante, inconsistente com<br />
as demonstrações contábeis ou com o nosso conhecimento<br />
obtido na auditoria ou, de outra forma, aparenta estar<br />
distorcido de forma relevante.<br />
Se, quando lermos o Relatório da Administração, nós<br />
concluirmos que há distorção relevante nesse relatório, temos<br />
que comunicar a questão aos responsáveis pela governança.<br />
Não temos nada a relatar a este respeito.<br />
83
RELATÓRIO DE AUDITORIA SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS<br />
Ao Conselho de Administração, à Administração e às Associadas da Cooperativa Central de Economia e<br />
Crédito Mútuo – <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
Responsabilidades da<br />
administração e da governança<br />
pelas demonstrações contábeis<br />
A administração é responsável pela elaboração e<br />
adequada apresentação das demonstrações contábeis<br />
de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil,<br />
aplicáveis às instituições financeiras autorizadas a<br />
funcionar pelo Banco Central do Brasil e pelos controles<br />
internos que ela determinou como necessários para<br />
permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres<br />
de distorção relevante, independentemente se causada<br />
por fraude ou erro.<br />
Na elaboração das demonstrações contábeis, a<br />
administração é responsável pela avaliação da capacidade<br />
de a Cooperativa continuar operando, divulgando,<br />
quando aplicável, os assuntos relacionados com a sua<br />
continuidade operacional e o uso dessa base contábil na<br />
elaboração das demonstrações contábeis, a não ser que a<br />
administração pretenda liquidar a Cooperativa ou<br />
cessar suas operações, ou não tenha nenhuma alternativa<br />
realista para evitar o encerramento das operações.<br />
Os responsáveis pela governança da Cooperativa são<br />
aqueles com responsabilidade pela supervisão do<br />
processo de elaboração das demonstrações contábeis.<br />
Responsabilidades do auditor pela<br />
auditoria das demonstrações contábeis<br />
Nossos objetivos são obter segurança razoável de que as<br />
demonstrações contábeis, tomadas em conjunto, estão<br />
livres de distorção relevante, independentemente se<br />
causadas por fraude ou erro, e emitir relatório de auditoria<br />
contendo nossa opinião. Segurança razoável é um alto<br />
nível de segurança, mas não uma garantia de que a<br />
auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e<br />
internacionais de auditoria sempre detectam as eventuais<br />
distorções relevantes existentes. As distorções podem<br />
ser decorrentes de fraude ou erro e são consideradas<br />
relevantes quando, individualmente ou em conjunto,<br />
possam influenciar, dentro de uma perspectiva razoável,<br />
as decisões econômicas dos usuários tomadas com base<br />
nas referidas demonstrações contábeis.<br />
Como parte de uma auditoria realizada de acordo com<br />
as normas brasileiras e internacionais de auditoria,<br />
exercemos julgamento profissional, e mantemos<br />
ceticismo profissional ao longo da auditoria. Além disso:<br />
Identificamos e avaliamos o risco de distorção<br />
relevante nas demonstrações contábeis, independente<br />
se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos<br />
procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem<br />
como obtemos evidência de auditoria apropriada e<br />
suficiente para fundamentar nossa opinião. O risco de não<br />
detecção de distorção relevante resultante de fraude é<br />
maior do que proveniente de erro, já que a fraude pode<br />
envolver o ato de burlar os controles internos, e conluio,<br />
falsificação, omissão ou representações falsas intencionais.<br />
Obtemos o entendimento dos controles internos<br />
relevantes para a auditoria para planejarmos procedimentos<br />
de auditoria apropriados nas circunstâncias, mas não com<br />
o objetivo de expressarmos opinião sobre a eficácia dos<br />
controles internos da Cooperativa.<br />
Avaliamos a adequação das políticas contábeis<br />
utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis e<br />
respectivas divulgações feitas pela administração.<br />
Concluímos sobre a adequação do uso, pela<br />
administração, da base contábil de continuidade<br />
operacional e, com base nas evidências de auditoria<br />
obtidas, se existe incerteza significativa em relação a<br />
eventos ou circunstâncias que possam levantar dúvida<br />
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RELATÓRIO DE AUDITORIA SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS<br />
Ao Conselho de Administração, à Administração e às Associadas da Cooperativa Central de Economia e<br />
Crédito Mútuo – <strong>Sicoob</strong> UniMais<br />
significativa em relação à capacidade de continuidade<br />
operacional da Cooperativa. Se concluirmos que existe<br />
incerteza significativa, devemos chamar atenção<br />
em nosso relatório de auditoria para as respectivas<br />
divulgações nas demonstrações contábeis ou incluir<br />
modificação em nossa opinião, se as divulgações forem<br />
inadequadas. Nossas conclusões estão fundamentadas<br />
nas evidências de auditoria obtidas até a data de<br />
nosso relatório. Todavia, eventos ou condições futuras<br />
podem levar a Cooperativa a não mais se manter em<br />
continuidade operacional.<br />
Avaliamos a apresentação geral, a estrutura e<br />
o conteúdo das demonstrações contábeis, inclusive<br />
as divulgações e se as demonstrações contábeis<br />
representam as correspondentes transações e os<br />
eventos de maneira compatível com o objetivo de<br />
apresentação adequada.<br />
Comunicamo-nos com os responsáveis pela governança<br />
a respeito, entre outros aspectos, do alcance planejado,<br />
da época da auditoria e das constatações significativas de<br />
auditoria, inclusive as eventuais deficiências significativas<br />
nos controles internos que identificamos durante nossos<br />
trabalhos.<br />
São Paulo - SP, 16 de fevereiro de 2018.<br />
Rui de Assis Vasconcelos<br />
Contador – CRC MG75505/O-3<br />
Ronaldo Reimberg Lima<br />
Contador – CRC 1SP215393/O-1<br />
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