EXPO-JEWELLER, №1/104 february - may 2017

ТЕОРИЯ. ПРАКТИКА. ОПЫТ
ВОПРОС 1.
Мы ювелирная организация — нам предлагают
выбрать вопросы для различных видов
деятельности: лизинг, недвижимость, операторы
по приему платежей и т.д. Вопросов
для ювелиров мы не видим. Что нам делать?
ОТВЕТ: вероятно, вы просто не заметили
нужный вам функционал. Посмотрите повнимательнее
(Рисунок 2).
Самооценка «Проверь свой риск». Вопросник
для ювелиров.
ВОПРОС 2.
Раздел вопросника «Проверь свой риск»:
«Укажите дату утверждения правил внутреннего
контроля вашей организации».
Какую дату здесь указывать? Дату утверждения
самых первых ПВК по ПОД/ФТ? Или
дату последних обновленных правил?
ОТВЕТ: необходимо указать дату ваших
действующих ПВК. Обратите внимание,
что если ПВК по ПОД/ФТ вы обновляли
очень давно, это свидетельствует об
имеющихся у вас нарушениях. Нужно
сдать на проверку актуальные правила
внутреннего контроля, утвержденные
не ранее октября 2016 года.
ВОПРОС 3.
Как узнать, к каким субъектам предпринимательства относится наша организация (ИП):
микро-, малое или среднее предпринимательство?
Деятельность субъектов малого и среднего предпринимательства в России регулируется
принятым 24 июля 2007 года Федеральным законом 209-ФЗ «О развитии малого и среднего
предпринимательства в Российской Федерации», в котором указаны критерии отнесения
предприятия к малому предпринимательству. Условия отнесения к субъектам малого
и среднего предпринимательства перечислены в статье 4 указанного закона. Одно из условий
— ограничение по численности работников. В зависимости от средней численности
работников за предшествующий календарный год предприятия подразделяются на:
• микропредприятия — до 15 работников;
• малые предприятия — до 100 работников включительно;
• средние предприятия — от 101 до 250 работников включительно.
Еще одно условие — ограничение по доходу. С 1 августа 2016 года согласно Постановлению
Правительства РФ от 04.04.2016 №265 «О предельных значениях дохода,
полученного от осуществления предпринимательской деятельности, для каждой категории
субъектов малого и среднего предпринимательства» установлены предельные
значения дохода, полученного от осуществления предпринимательской деятельности
за предшествующий календарный год, определяемого в порядке, установленном законодательством
Российской Федерации о налогах и сборах, суммируемого по всем
осуществляемым видам деятельности и применяемого по всем налоговым режимам,
для следующих категорий субъектов малого и среднего предпринимательства:
• микропредприятия — 120 млн рублей;
• малые предприятия — 800 млн рублей;
• средние предприятия — 2 млрд рублей.
Нормативным актом установлено также еще и ограничение по статусу, условия которого
изложены в пп. 1, п. 1.1., ст. 4 Федерального закона 209-ФЗ.
ВОПРОС 4.
Раздел вопросника «Проверь свой риск»:
«Имелись ли случаи отвержения сообщений
об операциях, подлежащих контролю?» У
нас отвергалось одно сообщение. Причиной
отвержения является: «Сообщение с данным
идентификатором уже было направлено
раннее». В данном случае будет ли считаться,
что сообщение отвергнуто и на вопрос
необходимо ответить «да»?
ОТВЕТ: Если сообщению был присвоен
статус «отвергнуто», соответственно,
отвечаете на этот вопрос положительно.
ВОПРОС 5.
Каковы технические требования к правилам внутреннего контроля, размещаемые в
Личном кабинете организации на портале уполномоченного органа?
ОТВЕТ:
Формат файла — PDF, DOC, DOCX.
Максимальный размер файла — 15Мб.
Примечание: Оптимальное разрешение при сканировании 300dpi. Если информация
о ПВК расположена на нескольких страницах, рекомендовано объединить их
в один файл, не превышающий заданных размеров. Если размер файла превышен,
следует разбить файл на части, не нарушая целостности страниц ПВК, с указанием
частей файла в наименовании файла.
ВОПРОС 6.
Какие будут итоги прохождения удаленной проверки?
ОТВЕТ: Росфинмониторинг через некоторое время в Личных кабинетах организации на портале разместит индекс оценки соответствия
(несоответствия) отдельным положениям законодательства о ПОД/ФТ и интерактивную форму для предоставления пояснений.
Учитывая опыт прохождения таких проверок в 2016 году иными субъектами «антиотмывочного законодательства», можно предположить,
что индекс оценки, возможно, будет размещен по трем уровням: высокий («пятерка»), средний («тройка»), низкий («кол») (в
кавычки взяты наши собственные названия уровней, которые так полюбились нашим читателям и слушателям наших семинаров).
Мы желаем всем ювелирам и читателям нашего журнала-каталога успешного прохождения удаленных проверок и отличных оценок за
заполнение вопросника «Проверь свой риск».
ЭКСПО ЮВЕЛИР | ФЕВРАЛЬ - МАЙ 2017