Handledning v.2.0 (pdf 2 MB) - Energimarknadsinspektionen

EI2000 W-3.0, 2010-11-22
HANDLEDNING 1 (8)
Datum
2013-03-07
Handledning till Excelfil Prognosverktyg_v_2_0.xlsx
Inledning
Viktigt att veta
Energimarknadsinspektionen (EI) har tagit fram ett stöd i form av en Excelfil
(Prognosverktyg_v_2_0.xlsx) till hjälp för innehavare av nätkoncession att göra egna
årliga uppföljningar av sin fastställda intäktsram. Excelfilen är avsedd att fungera som ett
stöd för nätföretagets interna analys, prognos och uppföljning.
Efter tillsynsperiodens slut kommer EI att stämma av varje nätföretags beslutade
intäktsram. Vilka uppgifter som ska lämnas till EI för avstämning efter tillsynsperiodens
slut följer av föreskriften Energimarknadsinspektionens föreskrifter och allmänna råd om
nätkoncessionshavares förslag till intäktsram och insamling av uppgifter för att bestämma
intäktsramens storlek (EIFS 2010:6). Excelfilen Prognosverktyg_v_2_0.xlsx ska därmed inte
förväxlas med avstämningen vid tillsynsperiodens slut. EI tar inte ansvar för de
eventuella fel som kan uppkomma vid avstämningen efter tillsynsperioden genom att
nätföretaget använt sig av Excelfilen i sin egen uppföljning av intäktsramen under
tillsynsperiodens gång.
Uppgifterna i filen Datafil.xlsx är de värden som EI baserat beslutet om intäktsram på.
En del av dessa uppgifter har inkommit via Årsrapporterna. Värden som är markerade
med rött är värden som justerats manuellt i samband med beslutet.
I Datafil.xlsx finns även inlagt ett testföretag, REL00999. Det är detta företag som visas
första gången man öppnar prognosverktyget.
Syfte
Prognosverktyget är alltså en hjälp för de elnätsföretag som vill göra en egen uppföljning
av intäktsramen under pågående tillsynsperiod. EI kommer inte att samla in dessa
uppgifter. EI kan dock vid tillsyn av ett företag be företaget att fylla i prognosverktyget
för att underlätta tillsynen.
Syftet är även att företaget ska kunna göra egna analyser av typen ”påverkan om våra
intäkter ökar eller minskar” och förändringar av prognosticerade
investeringar/utrangeringar samt opåverkbara löpande kostnader. Det är även möjligt att
göra analyser av typen ”vad händer om index ökar/minskar”.
Box 155, 631 03 Eskilstuna. Besöksadress Kungsgatan 43. Tel 016-16 27 00. registrator@ei.se. www.ei.se. Org.nr. 202100-5695

Gör så här
Datum
2013-03-07
1 Läs igenom hela denna handledning innan du börjar
2 Spara ner följande tre filer i samma mapp:
a Prognosverktyg_v_2_0.xlsx
b Datafil.xlsx (filnamnet får ej ändras)
c Handledning_till_Prognosverktyg_v_2_0.docx
3 Öppna först filen Datafil.xlsx
4 Öppna filen Prognosverktyg.xlsx
5 Fyll i ditt redovisningsID i cellen Redovisningsenhet i kalkylbladet
Företagsuppgifter. Uppgifter om din redovisningsenhet kommer då att hämtas från
Datafil.xlsx
6 Om företaget inte känner igen sina uppgifter från beslutet, eller om man har frågor,
ska man höra av dig till EI på e-post forhandsreglering_el@ei.se.
I prognosverktyget finns inga data som är specifika för en viss redovisningsenhet. Dessa
hämtas istället från datafilen när användaren fyller i REL/RER-nummer i kalkylbladet
Företagsuppgifter i prognosverktyget. Det är därför filerna Prognosverktyg_v_2_0.xlsx
och Datafil.xlsx måste ligga i samma mapp för att uppgifter som gäller för aktuell
redovisningsenhet ska kunna hämtas. Genom att dela upp filerna på detta sätt kan EI
publicera en ny version av datafilen när nya uppgifter för ett nytt år i tillsynsperioden
blir tillgängliga. Samtidigt kan nätföretagen fortsätta arbeta i sitt eget prognosvektyg där
man har gjort sina egna ändringar.
En ny version av datafilen kommer att publiceras för nedladdning på EI:s webbplats 1-2
gånger per år. Därmed kan också vem som helst ladda ner denna fil. De ändringar
företagen gör i sin version av prognosvektyget finns dock förstås kvar och kan användas
igen.
Prognosverktyget består av ett antal olika kalkylblad som innehåller sammanställning av
kapitalbas och löpande kostnader samt en beräknad intäktsram. Dessutom finns
kalkylblad som används som underlag i dessa beräkningar. Ett kalkylblad är dolt för att
förenkla överblicken. Detta kalkylblad innehåller uppslagsvärden som används i andra
kalkylblad.
Kalkylbladen är låsta för att undvika att formler skrivs över av misstag. Alla celler med
gul bakgrund är dock öppna för inmatning. Vissa av dessa celler innehåller formler med
föreslagna värden som kan skrivas över. Det innebär att så fort ett annat värde skrivs in
är formeln förstörd och kan inte återskapas på annat sätt än att företaget börjar om med
en ny version av filen.
De data som hämtats från rapporteringen i KENT Förhandsreglering, från EI:s beslut om
intäktsram eller från Årsrapporterna är markerade med grön bakgrund.
Varje kalkylblad kommenteras i separata avsnitt nedan.
2 (8)

Företagsuppgifter
Datum
2013-03-07
I detta kalkylblad fylls REL/RER-numret i för den redovisningsenhet man vill analysera.
Relevanta uppgifter för redovisningsenheten kommer då att hämtas från filen
Datafil.xlsx.
Intäktsram
I detta kalkylblad kan man i kolumnen Företagets prognos, se bild nedan, testa med
olika värden för avskrivningstider, kalkylräntor och index. På så sätt kan företagen göra
sina egna analyser.
• Gruppen Kalkylränta kapitalkostnad påverkar de kapitalkostnader som visas i cellen
H4 på samma kalkylblad, se bild nedan.
• Gruppen Indexuppräkning NUAK påverkar också de kapitalkostnader som visas i
cellen H4 på samma kalkylblad, se bild nedan.
• Gruppen Indexuppräkning påverkbara löpande kostnader räknar upp de värdena
för Påverkbara löpande kostnader inklusive effektiviseringskrav som EI:s beslut har
grundats på och påverkar därmed cellen H9 på samma kalkylblad, se bild nedan.
3 (8)

Datum
2013-03-07
Avsnittet Prognos för företagets intäktsram (uppräknat med index), se bild ovan,
innehåller den prognosticerade uppräknade intäktsramen med hänsyn tagen till
utrangeringar, investeringar, opåverkbara kostnader, kvalitetstillägg eller avdrag samt
eventuellt överdebiteringstillägg, samtliga uppräknade med index. Uppräkning med
index sker upp till och med de år för vilka index är angivna och för vilka verkliga
opåverkbara löpande kostnader är angivna.
Kapitalbas
I de gröna cellerna i detta kalkylblad visas de värden som har rapporterats in i KENT
Förhandsreglering före tillsynsperioden. Notera att detta är nettovärden mellan
investeringar och utrangeringar. I de gula cellerna H15:J24 visas samma värden som
förslag. Här kan företaget istället lägga in de verkliga värden som man känner till
avseende investeringar och utrangeringar. EI har i Handbok för redovisning av
intäktsram - Förhandsreglering av elnätsföretag Version 3.1, kapitel 6.1, beskrivit att
investeringar och utrangeringar ska lämnas i 2010 års värde i ansökan om intäktsram.
Vid den kommande avstämningen efter tillsynsperiodens slut ska företagen rapportera
investeringar och utrangeringar i respektive års prisnivå. Normvärden är fortfarande
första metod och EI avser att uppdatera normvärdeslistan med index och publicera en
uppdaterad lista för varje år.
4 (8)

Datum
2013-03-07
Dina förändringar kommer då att påverka kapitalkostnadsberäkningen på kalkylbladet
Företagets Kapitalkost beräkn och därmed också värdet för Kapitalkostnader (cellen
H4) i kalkylbladet Intäktsram under rubriken Prognos för företagets intäktsram
(uppräknat med index). När cellen H4 ändras kommer detta också att påverka vissa
underliggande celler i samma kolumn, se bild nedan.
5 (8)

Löpande_kost
Datum
2013-03-07
De gröna cellerna i detta kalkylblad visar de värden som EI:s beslut om intäktsram har
baserats på.
Påverkbara kostnader inklusive effektiviseringskrav i avsnittet Underlag för företagets
prognos räknas upp till respektive års prisnivå med index från kalkylbladet Intäktsram.
Värdena för opåverkbara löpande kostnader har företaget rapporterat in i KENT
Förhandsreglering. I de gula cellerna L6:O11 visas samma värden som företaget har
rapporterat in. I dessa celler kan företaget istället lägga in de verkliga värden som man
känner till, se bild nedan. Värdena i de gula cellerna ska matas in i respektive års
prisnivå.
Dina förändringar kommer då att påverka värdet Opåverkbara kostnader (cellen H7) i
kalkylbladet Intäktsram under rubriken Företagets avstämning.
Intäkter
I detta kalkylblad ska man fylla i redovisningsenhetens verkliga intäkter. Detta görs i
cellerna K4:O9. RR-koderna till vänster om de gula cellerna refererar till motsvarande
poster i Årsrapporten. Värdena i de gula cellerna ska matas in i respektive års prisnivå.
6 (8)

Datum
2013-03-07
Summorna av de värden som fylls i här kommer att visas i kalkylbladet Intäktsram under
rubriken Verkliga intäkter uppräknat med index, se bild nedan. Beroende på om
avvikelsen, som visas på nedersta raden i bilden nedan, är positiv eller negativ kommer
rubriken Tillgodo eller rubriken Överdebitering att visas. För de fall där företaget har
överdebiterat kommer storleken på det eventuella överdebiteringstillägget specificeras i
cellen H30.
Företagets Kapitalkost beräkn
I detta kalkylblad ska inga uppgifter fyllas i. Syftet med kalkylbladet är att visa hur
kapitalbasen räknas om till kapitalkostnad. För en närmare beskrivning, se Handbok för
redovisning av intäktsram - Förhandsreglering av elnätsföretag Version 3.1, kapitel
11.4.17.
Nettokapitalbasförändringar
Som ovan med skillnaden att kapitalkostnaden för nettokapitalbasförändringar räknas ut
ensamt.
Kvalitet
I detta kalkylblad ska lokalnätsföretag fylla i utfall när det gäller energiförbrukning och
avbrottsdata (SAIDI aviserade och oaviserade samt SAIFI aviserade och oaviserade). De
gulmarkerade cellerna ska fyllas i av företaget. Regionnätsföretag fyller endast i utfall
gällande avbrott, ILE aviserade och oaviserade samt ILEffekt aviserade och oaviserade.
Utfallet, ett kvalitetsavdrag eller ett kvalitetstillägg, beräknas i fliken och kommer visas i
kalkylbladet Intäktsram cell H6. Värdet är i samma prisnivå som det senast uppdaterade
indexet (KPI).
7 (8)

Datum
2013-03-07
8 (8)