2002 - Gävle Energi AB
2002 - Gävle Energi AB
2002 - Gävle Energi AB
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
ÅRSREDOVISNING<br />
<strong>2002</strong><br />
GÄVLE ENERGI <strong>AB</strong>
(%)<br />
60<br />
50<br />
40<br />
30<br />
20<br />
10<br />
0<br />
KONCERNEN<br />
AVKASTNING PÅ EGET KAPITAL<br />
47,8<br />
35,4<br />
9,7<br />
16,0<br />
1998 1999 2000 2001 <strong>2002</strong><br />
År <strong>2002</strong> i korthet<br />
• Resultat efter finansnetto 52 (65) Mkr. Resultatet påverkades av<br />
engångskostnader med 6 Mkr.<br />
• Avkastningen på eget kapital uppgick till 12,5% och på totalt kapital<br />
till 6,9%.<br />
• <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> kvar i kommunal ägo efter beslut av kommunfullmäktige<br />
i juni.<br />
• <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> etablerade samarbete med Skellefteå Kraft för att starta<br />
återförsäljning av el.<br />
• IT-infrastruktursatsningar på 40 Mkr i ett orts- och områdessammanbindande<br />
nät inom <strong>Gävle</strong> kommun inleddes.<br />
• Valbos fjärrvärmenät anslöts till centralortens nät via en sju km lång<br />
ledning.<br />
• Ytterligare 305 småhuskunder anslöts till fjärrvärmenätet.<br />
• Antalet kunder i bredbandsnätet ökade med 35%.<br />
• Ny organisation från 1 november <strong>2002</strong>.<br />
12,5<br />
Nyckeltal koncernen<br />
<strong>2002</strong> 2001<br />
Rörelsens intäkter (Mkr) 491,0 494,2<br />
Resultat efter finansnetto (Mkr) 52,4 65,0<br />
Balansomslutning (Mkr) 1.207,2 1.165,6<br />
Investeringar (Mkr) 116,2 121,7<br />
Avkastning på eget kapital (%) 12,5 16,0<br />
Avkastning på totalt kapital (%) 6,9 8,1<br />
Soliditet (%) 36,0 34,8<br />
Medelantalet anställda 177 180<br />
(%)<br />
20<br />
16<br />
12<br />
8<br />
4<br />
0<br />
KONCERNEN<br />
AVKASTNING PÅ TOTALT KAPITAL<br />
18,8<br />
14,3<br />
5,7<br />
1998 1999 2000 2001 <strong>2002</strong><br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Första sidan: <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s framtid handlar bland annat om en expansiv bredbandsutbyggnad.<br />
8,1<br />
6,9<br />
KONCERNEN<br />
SOLIDITET OCH EGET KAPITAL<br />
435<br />
(%)<br />
40<br />
381<br />
406 406<br />
Mkr<br />
400<br />
35,9<br />
33,7 36,4 34,8<br />
36,0<br />
35<br />
350<br />
313<br />
2<br />
30<br />
25<br />
20<br />
15<br />
10<br />
5<br />
0<br />
0<br />
1998 1999 2000 2001 <strong>2002</strong><br />
300<br />
250<br />
200<br />
150<br />
100<br />
50<br />
KONCERNEN<br />
INVESTERINGAR OCH SJÄLVFINANSIERINGSGRAD<br />
(%)<br />
120<br />
100<br />
80<br />
60<br />
40<br />
20<br />
195<br />
58,2<br />
240<br />
39,4<br />
115,9<br />
64,1<br />
156<br />
122<br />
121,7 Mkr<br />
116<br />
0<br />
0<br />
1998 1999 2000 2001 <strong>2002</strong><br />
300<br />
250<br />
200<br />
150<br />
100<br />
50
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong><br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
– en viktig del av <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> spelar en viktig roll i <strong>Gävle</strong>s utveckling.<br />
3<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> har levererat energi till<br />
gävlebor i över 100 år.<br />
Det förpliktar.<br />
Vi ska naturligtvis göra allt för att<br />
gävleborna även i fortsättningen ska<br />
känna vår samhällsnytta och att vi är<br />
viktiga för <strong>Gävle</strong>.<br />
När vi under våren 2003 startade<br />
elåterförsäljning tog vi ett steg mot att<br />
bli ett fullödigt energiföretag.<br />
Ja, gävlebornas egen leverantör<br />
med en kontakt för alla energifrågor.<br />
<strong>2002</strong> blev ett händelserikt år för<br />
<strong>Gävle</strong>s eget energibolag med bland<br />
annat högt ställda förväntningar på<br />
resultat och samtidigt stora interna<br />
förändringar.<br />
En viktig faktor i det sammanhanget<br />
är att vinsten stannar i kommunen,<br />
det vill säga hos oss gävlebor.<br />
Av årets resultat lämnade <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong> ett koncernbidrag på 40 miljoner<br />
kronor till <strong>Gävle</strong> Stadshus <strong>AB</strong>.<br />
Avkastningskravet på koncernen<br />
var 12 procent på eget kapital, vi<br />
nådde 12,5 procent. Den totala vinsten<br />
blev 52,4 miljoner kronor och vi<br />
uppfyllde väl de ekonomiska målen.<br />
Pengar är inte allt här i världen<br />
utan det finns ju också andra värden.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> arbetar aktivt med<br />
<strong>Gävle</strong> kommuns Vision 2010 om det<br />
ekologiska <strong>Gävle</strong>, det mänskliga<br />
<strong>Gävle</strong>, kunskapens <strong>Gävle</strong> och företagsstaden<br />
<strong>Gävle</strong>.<br />
Pågående utbyggnad av fjärrvärmenätet,<br />
satsningar på en heltäckande<br />
IT-infrastruktur i hela kommunen,<br />
miljöinvesteringarna inom ramen för<br />
det lokala investeringsprogrammet<br />
och samarbetet med högskolan är viktiga<br />
framtidssatsningar både för <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong> och gävleborna.<br />
Vi är en viktig del av <strong>Gävle</strong> – och<br />
det ska vi fortsätta att vara.
Är du nöjd med <strong>2002</strong>?<br />
- Ja, det måste jag vara. Vi gjorde ett ekonomiskt resultat<br />
som överträffade våra förväntningar. Och vi har kommit<br />
långt med förändringsarbetet och effektiviseringarna.<br />
Kan du utveckla en smula?<br />
- Under våren blev det klart att vi inte skulle få någon ny<br />
ägare. I det läget presenterade vi en effektiviseringsplan<br />
för att varaktigt höja vår resultatnivå med 30 miljoner<br />
kronor. Den godkändes av ägaren och därmed fick vi<br />
också högre avkastningskrav på oss. Arbetet med effektiviseringarna<br />
är långsiktiga, men mitt i sommaren tvingades<br />
vi dessutom till ett kortsiktigt sparprogram för att<br />
rädda årsresultatet. Personalen åstadkom storverk och vi<br />
lyckades nå målet.<br />
Vad innebär de stora förändringarna?<br />
- Från att ha varit en organisation uppdelad på olika<br />
affärsområden skiljer vi nu på de interna rollerna.<br />
Affärsansvaret och affärsutveckling är skild från utförandeansvaret,<br />
där själva leveranserna ligger. Dessutom ska vi<br />
samverka bättre mellan teknikenheterna elnät, värme och<br />
kommunikation. Det gäller allt från försäljning till projektering,<br />
utbyggnad och drift.<br />
Märker kunderna någon skillnad?<br />
- Kanske inte än. Ärligt talat har vi under året ägnat mer<br />
tid åt det inre arbetet. Men när den nya organisationen<br />
har satt sig kommer kunderna att märka att vi blivit effektivare,<br />
tydligare och mer affärsmässiga.<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Samtal med verkställande direktören<br />
Avstamp för framtiden<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> lägger sig inte till ro.<br />
4<br />
Personalen, då?<br />
- Givetvis märker de förändringarna. Personalen påverkar<br />
och påverkas. Det är ju våra engagerade medarbetare som<br />
genomför allt det här. Många medarbetare och chefer<br />
finns nu i nya roller med nya krav.<br />
- Dessutom har personalen minskat med ett 20-tal, hittills<br />
endast tillfälligt anställda och avtalspensionärer. Det<br />
innebär att vi just nu har mycket hög belastning på många<br />
medarbetare. Och visst finns det oro hos flera inför ytterligare<br />
minskningar. Men huvudmålet är kostnadssänkning<br />
genom effektivisering, personalminskning är inget självändamål.<br />
Från det ena till det andra, <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> säljer el igen?<br />
- Ja, vi har startat elåterförsäljning. Kunderna har visat att<br />
de saknat en lokal elleverantör och att de gärna köper allt<br />
som rör energi från ett och samma företag. Vi ska naturligtvis<br />
tjäna pengar också. Låg risk, måttlig men säker<br />
avkastning.<br />
I fjolårets årsberättelse pekade du på kommunikationsnätets<br />
möjligheter?<br />
- Ja, vi har också ökat vår försäljning och ökat antalet<br />
abonnemang med 35 procent, främst genom förtätning i<br />
områden där vi redan finns. Det fortsätter vi med.<br />
Dessutom har vi blivit kommunal nätoperatör för den EUstödda<br />
utbyggnaden av kommunikation till orter utanför<br />
centrala <strong>Gävle</strong>. Här kommer vi att jobba även med andra<br />
tekniker än optofiber.<br />
Hur ser investeringsplanerna ut?<br />
- Grunden för vår verksamhet är de tre näten för värme,<br />
el och kommunikation. Vår största och mest lönsamma<br />
verksamhet är fjärrvärmen. Framförhållningen inom produktionen<br />
måste vara minst fyra till sex år inom det här<br />
området. Vi köper idag 60 procent av hetvattnet och har<br />
beredskap både för fortsatt samarbete och för ökad egen<br />
produktion.<br />
Vi kalkylerar med stora investeringar inom den närmaste<br />
femårsperioden. En ny kraftvärmeturbin kan bli<br />
aktuell ännu tidigare.<br />
- Men som infrastrukturbolag och leverantör till slutkunderna<br />
behöver vi inte nödvändigtvis själva ta på oss<br />
produktionsinvesteringar av det här slaget. Det finns<br />
andra tänkbara möjligheter som till exempel delägande<br />
och alternativa finansieringslösningar.
Vad ska <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> ha för roll som en del av <strong>Gävle</strong>?<br />
- Först måste jag säga, jag gillar kommunens Vision 2010<br />
som visar att <strong>Gävle</strong> vill växa och utvecklas.<br />
– <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> ska vara ett kraftfullt instrument för att<br />
ge dagens och framtidens gävlebor ren miljö, problemfria<br />
energilösningar och en bra infrastruktur som underlättar<br />
näringslivsetableringar. Gärna i form av färdiga paketlösningar.<br />
Här ser jag gärna att vi och kommunens tekniska<br />
förvaltningar jobbar ihop.<br />
– Denna roll som en part i <strong>Gävle</strong>s utveckling är naturligtvis<br />
en stor affärschans för oss.<br />
Alla de här svaren pekar på ambitiösa framtidssatsningar<br />
– men klarar ni ägarkravet på 15 procents avkastning på<br />
eget kapital?<br />
- Jag känner mig ganska säker på att vi kommer att nå den<br />
resultatförbättring som vi satt upp till 2004, och i så fall<br />
ligger vi kring 15 procents avkastning. Men resultatnivån<br />
håller naturligtvis inte i sig bara för att vi nått dit en gång.<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s verkställande direktör mitt i <strong>Gävle</strong>. Här ger han sin syn på bolaget och dess utveckling.<br />
5<br />
Vad gör ni då?<br />
- Det är egentligen härifrån vi börjar. Nu jobbar vi med att<br />
bygga en stabil grund. Genom effektiviseringar och nya<br />
arbetssätt skapar vi förutsättningar för att utveckla <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong> till något avsevärt mer än idag.<br />
– Vi har fantastisk personal, ett stort antal trogna kunder,<br />
anläggningar i bra skick, så bra produkter och idéer<br />
att det är uppenbart att vi inte nått företagets fulla potential.<br />
Det finns mycket mer att göra för oss. Och det ska<br />
också leda till att hela företaget utvecklas.<br />
Du låter uppåt?<br />
- Ja, möjligheterna finns och vi tänker ta vara på dem!<br />
MAGNUS LUNDBERG<br />
VERKSTÄLLANDE DIREKTÖR
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Styrelseordförande tittar tillbaka<br />
Mina intressanta år på <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong><br />
Sedan 1992 har Britt Kjellin varit styrelseordförande<br />
i <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong>. Det har varit spännande år.<br />
Ibland stormiga och tunga, oftast utvecklande och<br />
framgångsrika.<br />
Och, javisst – det ÄR ovanligt med en kvinna<br />
som styrelseordförande i en traditionellt manlig<br />
bransch.<br />
– Innehållsrikt, lärorikt – och roligt! Det är en<br />
bra sammanfattning på den här tiden säger hon en<br />
fin eftermiddag när våren just gör entré utanför<br />
fönstret på huvudkontoret på <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>.<br />
Britt avslöjar också vad hon ska göra nu…<br />
Är du nöjd med <strong>2002</strong>?<br />
- Ja, jag tänker förstås på försäljningsplanerna. Det tog<br />
väldigt mycket kraft och tid. Jag är lika övertygad i dag,<br />
som då när diskussionens vågor gick som högst – att den<br />
bästa lösningen är att behålla bolaget i kommunal ägo.<br />
Något annat från året som gått?<br />
- Jag är stolt över att vi klarade av de höga avkastningskraven.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> ska ju vara ett lönsamt energiföretag,<br />
men vi har ju faktiskt ett bredare uppdrag från<br />
vår ägare. Ibland försvinner det perspektivet i diskussionen<br />
kring <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s roll.<br />
Kontakterna med ägare, politiker och allmänhet<br />
är inte alltid gnisselfria?<br />
- Nej, sannerligen inte. Alla har en åsikt om det lokala<br />
energibolaget. Det engagemanget är förstås glädjande.<br />
Men ibland kan jag känna att det är för många som vill<br />
vara med och styra över <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s utveckling. Jag<br />
måste dock säga att jag haft starkt stöd av mina kollegor<br />
i styrelsen.<br />
Hur mycket tid har du lagt ner på <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>?<br />
– Många kanske blir förvånade när jag säger att jag lägger<br />
ner motsvarade en halvtidstjänst i tid. Vissa perioder till<br />
6<br />
och med mer. Samtidigt har jag varit noga med att ha<br />
kvar min tjänst som lärare, även när jag satt i kommunstyrelsen<br />
under sju år.<br />
Styrelseordförande, är det en anonym syssla för<br />
personalen?<br />
– Det tror jag faktiskt inte. Det är ofta killarna ute på fältet<br />
tutar och vinkar när jag kommer cyklande. Jag brukar<br />
också stanna och prata en stund. Jag upplever klimatet på<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> som mycket öppet. Och alla behandlar mig<br />
väl…<br />
Har personalen förändrats under din tid på bolaget?<br />
– Kompetensen har höjts kontinuerligt och i dag är vi ett<br />
bolag med mycket stort kunnande. Kunskaper som är<br />
mycket viktiga för hela <strong>Gävle</strong>s utveckling.<br />
Det har hänt en hel del stora saker under<br />
dina år som ordförande?<br />
– Absolut. Det började direkt 1992 då jag blev ordförande<br />
i dåvarande <strong>Energi</strong>verkets styrelse. Året efter ombildades<br />
vi till bolag och det var många frågor som skulle lösas<br />
då.<br />
Sedan har det fortsatt med stort och smått.<br />
Kan du plocka ut några viktiga händelser?<br />
- Det är så mycket som har hänt. Den ständiga följetongen<br />
med Forsby kraftstations vara eller inte vara, avregleringen<br />
av elmarknaden, tankarna på samverkan med övrig<br />
teknisk infrastruktur, Gestrikekraft, biovärmeanläggningen<br />
Johannes och försäljningsplanerna är några milstolpar.<br />
Många av sakerna har gått bra?<br />
– Ja, men det var synd att vi inte kunde enas om teknisk<br />
samverkan i Gästrike <strong>Energi</strong> & Miljö. Gestrikekraft blev<br />
en fullträff och vi sålde i absolut rätt läge när värdet var<br />
som högst.<br />
Johannes blev mitt skötebarn, där vi i början verkligen<br />
fick många hårda ord emot oss, men idag är de allra flesta<br />
väldigt nöjda.
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Britt Kjellin avgående styrelseordförande, tillbaka i klassrummet. Nu blickar hon tillbaka på de många intressanta åren inom <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>.<br />
Avregleringen förändrade en hel bransch?<br />
– Det var en fråga som engagerade mig och som gjorde att<br />
jag personligen blev insatt i hela energisektorn. Dåvarande<br />
vd Erik Danver och jag satt i en referensgrupp inför avregleringen,<br />
han som vd för ett energibolag och jag som<br />
politiker i energiberedningen. Då kändes det som vi satt<br />
mitt i energi-Sverige och kunde vara med och påverka. Där<br />
lärde jag mig mycket.<br />
Hur ser du på <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s framtid?<br />
– Det beror på inriktningen från ägaren. Ska <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong><br />
hållas i strama tyglar eller ska bolaget få utvecklas, röra<br />
sig framåt och kanske testa en del nya gränser?<br />
Vad händer nu?<br />
– Jag har avslutat alla mina politiska uppdrag. Nu satsar<br />
jag helhjärtat på mitt nya jobb på högstadiet på<br />
7<br />
Stenebergsskolan, där jag försöker lotsa in invandrarbarn.<br />
En mycket stimulerande uppgift.<br />
På det inte fullt så officiella planet då?<br />
– Tro det eller ej, men jag har köpt en ny läcker motorsåg.<br />
Jag har förresten alltid varit intresserad av teknik. Så nu<br />
blir det till att fälla många träd vid huset utanför Söderfors<br />
dit vi nu har flyttat. Dessutom har jag köpt en stickmaskin.<br />
Och så ska jag förstås ägna ännu mera tid åt barnbarnen.
Personalen<br />
Besparingens och förändringens år<br />
Under det gångna året stod resultatförbättringar och<br />
effektiviseringar i centrum. Personalstyrkan minskar från<br />
och med årsskiftet <strong>2002</strong>/2003 med ett 20-tal medarbetare.<br />
Tack vare ett mycket gott samarbete och förståelse<br />
från personalen och de fackliga organisationerna lyckades<br />
vi nå ett bra resultat. Året innebar också stora interna förändringar<br />
för personalen.<br />
Stora förändringar innebär alltid påfrestningar för<br />
dem som arbetar i organisationen och kräver ett stort mått<br />
av engagemang och samspel. Detta inte minst viktigt när<br />
vi ska utföra vårt arbete med tio procent färre anställda<br />
från årsskiftet <strong>2002</strong>/2003.<br />
arbetsmiljö och hälsa<br />
Vi fortsätter med ständiga förbättringar av vår arbetsmiljö.<br />
Under året var vi förskonade från några allvarligare<br />
olyckor. Vi gjorde dessutom en kraftsamling för att integrera<br />
skyddsfrågorna i den dagliga verksamheten med täta<br />
och informella kontakter med våra skyddsombud.<br />
Våra långtidssjuka går dessutom in i olika rehabiliteringsprogram<br />
för att så snart som möjligt komma tillbaka<br />
till arbetsplatsen igen.<br />
Smått och gott från året som gått<br />
3 januari<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s varma julkalender under december<br />
blev mycket populär. Nyårsstatistiken visade att<br />
8000 besökare öppnade luckor på nätet och gav<br />
därmed bolagets nya hemsida en flygande start.<br />
5 januari<br />
Den intensiva debatten om försäljning av bolaget<br />
intensifierades efter det att ägaren <strong>Gävle</strong> kommun<br />
presenterat ett faktaunderlag – behålla eller sälja.<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Ett händelserikt år på många sätt.<br />
Först osäkerheten om försäljning,<br />
sedan stora krav på förbättrad lönsamhet,<br />
kostnadsbesparingar, personalminskningar<br />
och en omorganisation<br />
med ett förändrat arbetssätt.<br />
Jag känner att vi har löst alla delar<br />
Ett nytt år och nya förutsättningar kring bolaget.<br />
8<br />
ledar- och medarbetarutveckling<br />
Under hösten inledde vi ett omfattande ledarutvecklingsprogram,<br />
som kommer att pågå till och med år 2004.<br />
Samtidigt genomför vi ett medarbetarutvecklingsprogram<br />
för samtliga anställda. Vår vilja är att skapa ”den goda<br />
arbetsplatsen” genom att få medarbetare som trivs och<br />
utvecklas i sitt arbete.<br />
Det kräver en positiv människosyn och förutsätter en<br />
stark tro på jämställdhet och en insikt i att alla har en vilja<br />
att göra sitt bästa och att utvecklas. Ledarskapet ska kännetecknas<br />
av engagemang, resultat och en positiv syn på<br />
utveckling och förnyelse av såväl medarbetare som verksamhet.<br />
Nytänkande, tydliga visioner och förmåga att<br />
kommunicera uppsatta mål är också färdigheter som vi<br />
förväntar oss av våra chefer och ledare.<br />
personalföreningen<br />
Som vanligt bidrog personalföreningen Gnistans aktiviteter<br />
till sociala kontakter, engagemang och glädje på många<br />
olika områden. Särskilt viktigt är dessa aktiviteter när förändringar<br />
sker inom organisationen. Även i år fokuserade<br />
vi på motion och kultur i olika former.<br />
skolengagemang<br />
Den förväntade bristen på arbetskraft engagerar oss på<br />
olika sätt. Dagens ungdomar visar ett lågt intresse för<br />
energibranschen och väljer inte de linjer som gör att vår<br />
tack vare ett i grunden bra arbetsklimat<br />
med förstående personal och fackliga<br />
företrädare som tillsammans med<br />
arbetsgivaren hittat bra lösningar.<br />
Barbro Axelson<br />
Personalchef<br />
9 januari<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> förstärkte sin beredskap. Ove<br />
Högberg och Lars Wahlund provkörde den nya<br />
bandvagn som bolaget nu disponerade för ökad<br />
säkerhet.<br />
21 januari<br />
”Heta förbindelser” – en av årets reklamkampanjer<br />
på stortavlor över hela stan för Kundcentrum på<br />
Drottninggatan.
framtida rekrytering underlättas. Därför är vi med och<br />
stödjer våra branschföreningar i deras arbete bland<br />
högskolor och gymnasieskolor.<br />
Även i år har vi engagerat oss som mentorer till<br />
högskoleelever inom olika yrkeskategorier.<br />
Examensarbeten är ett annat område som vi prioriterar<br />
i samband med skolkontakter.<br />
statistik/fakta<br />
Koncernen hade totalt 179 (179) anställda i slutet av året,<br />
146 män och 33 kvinnor. Av dessa var 150 anställda i<br />
moderbolaget <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> och 29 i dotterbolaget<br />
<strong>Gävle</strong> Kraftvärme <strong>AB</strong>.<br />
Under året slutade fyra personer varav en avgick med<br />
pension. Fyra personer nyanställdes.<br />
Personalomsättningen minskade jämfört med föregående<br />
år och uppgick till 2,2 (4,2) %. Andelen kvinnliga<br />
medarbetare uppgick vid årets slut till 18,4 (18,4) %.<br />
Den totala frånvaron inklusive sjukdom, föräldraledighet,<br />
vård av sjukt barn och tjänstledighet minskade och<br />
uppgick till 16 (24) dagar per anställd och år.<br />
Sjukfrånvaron blev 12,2 (15,4) dagar per anställd och<br />
år.<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Ett företag handlar om människor och personalen på <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> är viktig för hela <strong>Gävle</strong>s befolkning.<br />
24 januari<br />
Styrelseordförande Britt Kjellin var en av många i<br />
den intensiva debatten i bland annat lokaltidningarna.<br />
Hon skrev en debattartikel kring försäljningstankarna.<br />
”Behåll <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>.” Dagen efter<br />
deklarerade Mats Ågren socialdemokraternas ställning:<br />
”Försäljning är uteslutet”.<br />
7 februari<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> tecknade ett avtal med Skellefteå<br />
Kraft när det gällde anvisad elleverantör. Dessutom<br />
tecknades ett avtal kring köp och försäljning av el.<br />
9<br />
ANTAL<br />
175<br />
150<br />
125<br />
100<br />
75<br />
50<br />
25<br />
ANSTÄLLDA VID ÅRETS UTGÅNG<br />
176<br />
(TILLSVIDAREANSTÄLLDA)<br />
184<br />
186<br />
179 179<br />
0<br />
1998 1999 2000 2001 <strong>2002</strong><br />
Avtal kring bolagets elkraft med Skellefteå Kraft.<br />
ANTAL<br />
100<br />
ÅLDERSFÖRDELNING<br />
I KONCERNEN <strong>2002</strong><br />
14 11<br />
0<br />
- 30 31-40 41- 50 51- 60 61-<br />
175 år på <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>. De blev hyllade för 25 år vardera på företaget.<br />
Stående från vänster: Anders Ranje, Lars-Åke Öbrink, Kjell Westberg.<br />
Sittande: Roger Sälg, Ulla Wahlman, Dick Jonsson, Tommy Björklund.<br />
75<br />
50<br />
25<br />
42<br />
49<br />
63<br />
ÅLDER<br />
11 februari<br />
Alla anställda på <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> bjöds denna dag på<br />
tårta. Anledningen var bokslutet för 2001.<br />
Resultatet blev ett plus på hela 65 miljoner.<br />
8 mars<br />
Ski-rock i Kungsberget, ett av många personalarrangemang<br />
på <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>, blev som vanligt en<br />
fartfylld tillställning.
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Miljöåret som gått<br />
Vi tänker globalt och agerar lokalt<br />
En sommar med värme utöver det vanliga och så den kalla<br />
avslutningen av året – beror det på oss och vårt sätt att<br />
leva eller är det den naturliga variationen? Ska vi som ett<br />
litet energibolag i världen bry oss om och agera i de här<br />
globala miljöfrågorna där växthuseffekten står i fokus?<br />
För oss är det självklart och har så varit under flera år.<br />
Precis som vi påverkar miljön lokalt och gör insatser där,<br />
måste vi göra det i de här globala frågorna. För att nå<br />
resultat globalt måste vi handla lokalt och engagera oss<br />
både i stort och smått.<br />
Jordens medeltemperatur har ökat en grad från 1900talets<br />
början. FN:s klimatpanel säger att vi kommer att få<br />
ett allt varmare klimat med ända upp till fem graders temperaturhöjning<br />
de kommande 100 åren. De här förändringarna<br />
kan komma att få såväl ekologiska, ekonomiska<br />
som sociala konsekvenser för alla på vårt jordklot.<br />
Utsläpp av växthusgaser, framför allt vår användning av<br />
fossila bränslen, är en av de största bovarna i dramat.<br />
De här frågorna är svåra att förstå och förmedla kunskaper<br />
kring. Det gäller för oss alla att jobba vidare och<br />
vårt lokala investeringsprogram är en viktig del, där vi<br />
bidrar aktivt i det här arbetet.<br />
20 mars<br />
Datakrasch på <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>. Tack vare ett strålande<br />
jobb av IT-folket kom vi snabbt igång.<br />
30 mars<br />
Högskolan i <strong>Gävle</strong> blev först i landet med att lära ut<br />
den nya tekniken för smarta hem. En kurs planerades<br />
och <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> visade på nytt exempel på<br />
det intima samarbetet med högskolan.<br />
Miljö handlar om allas vårt ansvar.<br />
Det är ingen annan som ska göra det<br />
åt oss. Vi måste själva dra våra strån<br />
till stacken och tänka på vår gemensamma<br />
miljö. Jag ser det som mycket<br />
viktig klokskap och trovärdighet i ett<br />
företag som vårt att involvera miljöfrågorna<br />
i det mesta. Från källsorter-<br />
8 april<br />
Åtta sekunder för lång speltid gjorde att <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong>s heta gäng i Arbetsrocken inte gick vidare i<br />
tävlingen. Snopet.<br />
13 april<br />
Det var många svettiga skolelever på muséet<br />
Silvanum. <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> medverkade i ett miljöprojekt<br />
där bolaget visade vad energi är. För att hålla<br />
igång en dator i två timmar krävdes fyra timmars<br />
trampande på en vanlig motionscykel.<br />
10<br />
lokala investeringsprogrammet<br />
I juni 2001 beviljade regeringen bidrag till <strong>Gävle</strong> kommun<br />
på 36,9 miljoner kronor till ett lokalt investeringsprogram<br />
för att öka den ekologiska hållbarheten i samhället. Av<br />
pengarna disponerar <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> 29,2 miljoner kronor.<br />
Programmet ska genomföras fram till 2004. <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s<br />
investeringar beräknas uppgå till 151 miljoner kronor.<br />
Tyngdpunkten i programmet ligger på klimatfrågor<br />
och här är vad som skett under året:<br />
• Vår nya biobränslebaserade värmecentral och närvärmenät<br />
i Bergby togs i drift i februari. Ersätter till en början<br />
cirka 500 m 3 olja per år.<br />
• <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> diskuterade med Stora Enso i Norrsundet<br />
kring ett närvärmenät och en ny produktionsanläggning<br />
för att ta hand om spillvärme från Norrsundets bruk.<br />
• För övergång till biobränslen i Hedesunda närvärmenät<br />
genomfördes ett tidskrävande planarbete.<br />
• <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> anslöt 305 småhus till fjärrvärmenätet. Det<br />
innebär att totalt 547 småhus har anslutits av planerade<br />
1000 inom programmet.<br />
• <strong>Gävle</strong>s och Valbos fjärrvärmenät byggdes ihop genom en<br />
sju km lång ledning. Valbo hetvattencentral togs ur drift<br />
ingen i vår matsal till de gigantiska<br />
biobränslelagren vid vår värmeanläggning<br />
Johannes. Stort och smått. Precis<br />
som i världen, i Sverige, i <strong>Gävle</strong>.<br />
Inger Lindbäck<br />
Miljösamordnare<br />
Lasse Wahlund på nyckelharpa, exotiskt i<br />
Arbetsrock.
25 april<br />
Invigning och öppet hus i den nya närvärmeanläggningen<br />
i Bergby. Det var åtskilliga Bergbybor som<br />
var nyfikna på den nya pelletsanläggningen.<br />
21 maj<br />
Kommunstyrelsen beslutade att säga nej till en försäljning<br />
av <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>. Kravet på avkastning höjdes<br />
och möjligheten till samverkan mellan <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong> och andra verksamheter skulle undersökas.<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Sol, vind och vatten - att tänka även på den globala miljön är lika viktigt som den lokala miljön vid Bönan.<br />
och avvecklingen av anläggningen påbörjades. Begäran<br />
om att ärendet avförs hos miljömyndigheterna kommer<br />
att inlämnas under år 2003.<br />
miljöaspekter och<br />
miljöpåverkan<br />
Våra viktigaste miljöaspekter är växthuspåverkan, spridning<br />
av föroreningar, hantering av kemikalier och avfall.<br />
Under året var andelen förnybar energi i fjärrvärmenätet<br />
95% (94%) och koldioxidtillskottet 10.000 (12.000)<br />
ton.<br />
Under året inträffade några incidenter som vi arbetat<br />
med och rapporterat vidare.<br />
Gångbron vid Forsby vattenkraftverk stängdes då<br />
brister i konstruktionen konstaterats i samband med<br />
besiktning. Bron åtgärdades och kunde öppnas igen efter<br />
en månad.<br />
Ökat läckage i anslutningsdamm vid Åbyfors vattenkraftverk<br />
ledde till relativt omfattande åtgärder.<br />
Ett haveri i asksändaren och elfiltret vid biovärmeanläggningen<br />
Johannes innebar att vi fick elda mer olja än<br />
beräknat, då anläggningen stod stilla under 48 timmar.<br />
Inga direkta utsläpp noterades dock.<br />
Hans Bywall och Magnus Lundberg invigde<br />
Bergbyanläggningen.<br />
11<br />
utbildning<br />
Under året uppdaterades den grundläggande miljöutbildningen<br />
för cirka 100 av våra medarbetare, under<br />
2001 fick 42 samma uppdatering.<br />
viktiga händelser ur miljöperspektiv<br />
• Nyanslutning av småhus samt industrier och övriga<br />
verksamheter till fjärrvärmen. På industri och verksamhetssidan<br />
har cirka 348 m 3 olja och 2,9 GWh el ersatts<br />
och motsvarande siffror för småhus var cirka 244 m 3 olja<br />
och 3,9 GWh el.<br />
• Ansökan om att få provelda papper och plast vid<br />
biovärmeanläggningen Johannes inlämnades till Länsstyrelsen.<br />
Beslut väntas under våren 2003.<br />
• I juni lämnade vi in prövotidsredovisning samt begäran<br />
om ändring av villkor vad gäller vattenutsläpp från<br />
Johannes. Slutliga villkor från Länsstyrelsen erhölls i<br />
november. Under 2003 kommer en ny vattenreningsutrustning<br />
att installeras. Investeringen beräknas till nio<br />
miljoner kronor.<br />
23 maj<br />
2000 glada laxar och nära 5000 öringar släpptes<br />
fria vid Strömdalens kraftstation. Nedre Gavleåns<br />
fiskevårdsföreningen är en av många föreningar<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> samarbetar med.<br />
3 juni<br />
Att felsökning och avhjälpning verkligen fungerar<br />
stod klart vid lunchtid då hela södra delen av <strong>Gävle</strong><br />
drabbades av strömavbrott. Redan efter 14 minuter<br />
var felet avhjälpt.
Bioenergi<br />
58%<br />
FJÄRRVÄRME (GWh)<br />
Vår fjärrvärme baseras på en mix<br />
av olika bränslen.<br />
Mixen består av:<br />
Elpannor<br />
1%<br />
UTSLÄPP FRÅN EGENPRODUCERAD OCH<br />
INKÖPT VÄRME 773 GWh<br />
(gram per kWh)<br />
Överskottsenergi *<br />
mindre än 1%<br />
Värmepumpar<br />
2%<br />
* Överskottsenergi är överskott vid KE<strong>AB</strong>,<br />
deponigas samt rötgaspanna.<br />
<strong>2002</strong> 2001<br />
Kväveoxider 0,13 0,14<br />
Svaveldioxid 0,01 0,01<br />
Koldioxid * 13,5 15,4<br />
*) Koldioxiden beräknas på andel fossilt bränsle.<br />
TOTALA UTSLÄPPSMÄNGDER FRÅN<br />
PRODUCERAD OCH INKÖPT VÄRME<br />
(ton)<br />
<strong>2002</strong> 2001<br />
Kväveoxider 97 109<br />
Svaveldioxid 8 8<br />
Koldioxid * 10.000 12.000<br />
*) Koldioxiden beräknas på andel fossilt bränsle.<br />
FÖRNYBAR ELPRODUKTION<br />
Olja/gasol<br />
4%<br />
Under året producerades 58 GWh el. Av detta stod<br />
vindkraftverket Oskar för 0,6 GWh, resten vattenkraft.<br />
Skola, vård och omsorg – och energi i kommunal<br />
regi.<br />
Indunstning<br />
34%<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
18 juni<br />
Kommunfullmäktige sa nej till en försäljning av<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>. Efter en tre timmar lång debatt sattes<br />
därmed punkt för den livliga och stundtals<br />
hårda debatten under året.<br />
21 juni<br />
Med en sju kilometer lång ledning började Valbo att<br />
kopplas ihop med fjärrvärmenätet i <strong>Gävle</strong>.<br />
12<br />
• Första driftsäsongen med Bergby pelleteldade närvärmeanläggning.<br />
• Byggandet av Valboledningen medförde en hel del arbete<br />
kring hantering av schaktmassor med provtagningar<br />
och miljöbedömningar. Arbetet krävde dessutom extra<br />
hänsyn eftersom en stor del av ledningen ligger inom<br />
skyddsområde för grundvattentäkt.<br />
• Miljömålsarbetet med nedbrytning på lokal nivå fortsatte.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> deltar i det lokala arbetet.<br />
• Forsby vattenkraftverk stoppades för säsongen redan 22<br />
april då den varma våren gjorde att fiskvandringen startade<br />
tidigare än normalt.<br />
• Vi byggde om Nyhammarsdammen med stort hänsynstagande<br />
till fiskbeståndet.<br />
En bra miljö kan vara mycket, Gamla Gefle till exempel.<br />
Svetsning under parasoll – Valboledningen på<br />
gång.
• Samtliga kontrollprogram upphävdes av Bygg & Miljö<br />
och ersattes av ett egenkontrollprogram för hela vår verksamhet.<br />
• Alla vattenkraftverk i Gavleån gick över till livsmedelsgodkänd<br />
olja.<br />
FÖRNYBAR ELPRODUKTION<br />
Under året producerades 58 GWh el. Av detta stod vindkraftverket<br />
Oskar för 0,6 GWh. Övrigt är småskalig vattenkraft.<br />
lagar och krav<br />
Miljöbalken och dess förordningar styr i huvudsak vår<br />
verksamhet kring miljöfrågor. Annan miljölagstiftning<br />
som berör oss är de olika miljöskattelagarna avseende<br />
bland annat koldioxidskatt och kväveavgifter. Lokala<br />
26 juni<br />
Efter en varm vinter med en svag resultatprognos<br />
redogjorde vd Magnus Lundberg för de tuffa sparåtgärder<br />
som krävdes, både långsiktigt och kortsiktigt<br />
i ”Vårt Nya <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>”. Målet var att långsiktigt<br />
höja resultatet med 30 miljoner kronor. Det<br />
kortsiktiga målet var att hämta igen tio miljoner<br />
kronor. Vid årets slut visade det sig att företaget<br />
och dess personal lyckades i den kortsiktiga<br />
”Miljonjakten”.<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
vår miljöpolicy<br />
Vi ska bidra till en långsiktigt hållbar utveckling och bedriva ett miljöarbete som inger förtroende för vår verksamhet.<br />
Vi ska eftersträva ständiga miljöförbättringar. Lagar och andra myndighetskrav utgör en miniminivå. Det innebär<br />
bland annat att:<br />
• vi erbjuder marknaden produkter och tjänster för ökad resurshushållning och därmed minskad miljöbelastning.<br />
Miljöarbetet är en viktig del i vår kommersiella verksamhet.<br />
• miljöfrågorna integreras i hela verksamheten och miljöhänsyn beaktas i beslut<br />
på alla nivåer i organisationen.<br />
• vi avsätter ekonomiska och personella resurser för att på ett effektivt och kostnadsmedvetet<br />
sätt förebygga och lösa miljöproblem.<br />
• vi hushållar med naturens resurser och tar hänsyn till miljöpåverkan vid inköp<br />
av varor och tjänster.<br />
• vi stimulerar vår personal till engagemang och ansvar i miljöarbetet genom<br />
delaktighet, utbildning och information.<br />
• vår miljökommunikation bygger på öppenhet och fakta.<br />
• vi påverkar, ställer krav och samarbetar med våra kunder, leverantörer,<br />
myndigheter och organisationer när det gäller vår miljö.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> satsade på andra aktiviteter än<br />
Cityfesten.<br />
13<br />
Johannesört<br />
föreskrifter av vikt är skyddsområdesbestämmelserna och<br />
renhållningsordningen, som för övrigt har varit ute på<br />
remiss. Beslut hos Gästrike Återvinnare förväntas i början<br />
av år 2003.<br />
Inom koncernen finns flera tillstånds- och anmälningspliktiga<br />
verksamheter, se vidare i förvaltningsberättelsen<br />
(sidan 22).<br />
Miljörelaterade avgifter och skatter <strong>2002</strong><br />
• Tillsynsavgifter 117 Tkr<br />
• Miljöskadeförsäkringar 13 Tkr<br />
• Oberoende besiktningar/konsulter 394 Tkr<br />
• Koldioxidskatt (olja+gas) 1.219 Tkr<br />
• Kväveoxidavgifter, återbetalning 2001 +855 Tkr<br />
7 juli<br />
Sommartider innebär också skojartider. <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong> uppmärksammade på nytt mängden av bluffakturor<br />
som alltid dyker upp.<br />
27 juli<br />
Det var en stor nyhet i lokaltidningarna att <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong> inte sponsrade <strong>Gävle</strong> Cityfest det här året.
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Året på affärsområde Värme<br />
Stadigt fler fjärrvärmekunder<br />
Affärsområde Värme producerade och distribuerade<br />
under <strong>2002</strong> värme till kunder i centrala <strong>Gävle</strong> och Valbo<br />
samt lokala nät i Hedesunda, Forsbacka och Bergby.<br />
I affärsområdet ingick de nio vattenkraftverken i<br />
Gavleån och Testeboån samt vindkraftverket Oskar.<br />
Dessutom ingick produktionsbolaget <strong>Gävle</strong> Kraftvärme<br />
<strong>AB</strong> med bioenergianläggningen Johannes i affärsområdet.<br />
<strong>2002</strong> kännetecknades av en fortsatt hög utbyggnadstakt<br />
av fjärrvärme till villaägare. Vi har nu fler småhus<br />
än övriga kunder. Under året genomfördes satsningar<br />
inom bostadsområden i Stigslund, Olsbacka och Brynäs.<br />
305 småhus anslöts till fjärrvärme. Totalt finns nu<br />
1747 småhus anslutna. Under året provades nya arbetsmetoder<br />
med totalentreprenader. Resultatet blev lyckat<br />
bland de 200 nya anslutna i Stigslund.<br />
valbo nu en del i huvudnätet<br />
En viktig händelse under året var anslutningen av Valbo<br />
till huvudnätet. Den gamla panncentralen i Valbo kopplades<br />
bort under hösten och lokalnätet anslöts till <strong>Gävle</strong>s<br />
fjärrvärmenät.<br />
Gasol och oljeeldningen i Valbo försvinner därmed<br />
och ersätts med spillvärme och biobränsle. Detta innebär<br />
nu att expansion och nyförsäljning av fjärrvärme till kunder<br />
i Valbo kan ske med samma förutsättningar som i<br />
<strong>Gävle</strong>.<br />
9 augusti<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s paddlande tjejer blev trea i Drakbåtsfestivalen.<br />
26 augusti<br />
Kommunfullmäktige tog beslutet kring en långdragen<br />
historia: Forsby kraftstation ska rivas. Men frågetecknen<br />
var många, exempelvis vem som ska<br />
bekosta rivningen.<br />
27 augusti<br />
Den traditionella surströmmingslunchen på företaget<br />
– för dem som vågade.<br />
Jag träffade en av många nöjda villaägare<br />
som sa:<br />
Att installera fjärrvärme är den bästa<br />
affär jag någonsin gjort. Att det skulle<br />
vara så skönt att slippa oroa sig för<br />
pannan kunde jag inte drömma om.<br />
Det är många kunder som under året har<br />
upptäckt samma sak, att pannrum förvandlats<br />
till snickarverkstad, lekrum eller<br />
nåt annat nyttigt. Jag är lika glad över<br />
Kvällens par i Parken, Kicki Wannberg och Ulf<br />
Borbos applåderas av Ulla Wahlman.<br />
14<br />
närvärme<br />
Utanför <strong>Gävle</strong>s huvudnät finns lokala nät i Hedesunda,<br />
Forsbacka och Bergby.<br />
Under året invigdes den pelletseldade anläggningen i<br />
Bergby.<br />
avveckling av pelletsförsäljning<br />
Efter några år som återförsäljare av pellets tog vi beslutet<br />
under sommaren att avveckla verksamheten.<br />
johannes<br />
Biovärme från Johannes är en viktig del i <strong>Gävle</strong>s fjärrvärmeförsörjning<br />
och miljömedvetna satsningar.<br />
Att det är lönsamt att satsa på miljön visar vår rening<br />
av kväveoxider (NOx rening). Vi fick tillbaka närmare en<br />
miljon kronor från Naturvårdsverket tack vare våra låga<br />
utsläppsvärden.<br />
Under året skedde proveldning av papper och plast.<br />
Resultatet var tillfredsställande och innebär att vi nu jobbar<br />
vidare med planer för en utökad proveldning av papper<br />
och plast.<br />
Inför sommaren hölls ett styrelseseminarium i ämnet<br />
där experter på avfallsförbränning tillsammans med representant<br />
från Naturvårdsverket redogjorde för nuläget och<br />
myndighetens syn på avfallsförbränning.<br />
Stigande elpriser och handel med ”gröna certifikat”<br />
satsningen på småhus, som över vidareutvecklingen<br />
av Johannes mot kraftproduktion<br />
och proveldning av billigare bränslen.<br />
Det är min fasta övertygelse att fjärrvärme<br />
även i framtiden kommer att vara<br />
ett miljövänligt och konkurrenskraftigt<br />
uppvärmningsalternativ.<br />
Hans Bywall<br />
Affärsområdeschef Värme<br />
29 augusti<br />
Två förmiddagars info för hela personalen på<br />
Konserthuset blev en bra samling kring temat ”Hur<br />
kan jag bidra i vårt förändringsarbete och skapandet<br />
av Vårt Nya <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>?”<br />
30 augusti<br />
”En kväll i Parken” blev succé. Det handlade om<br />
personalfest i 50-talsstuk, som svetsade samman<br />
personalen ytterligare.
innebär att en turbininvestering vid Johannes ganska snart<br />
är ett lönsamt investeringsprojekt.<br />
elproduktion<br />
Det var på många sätt ett extremt år. En vattenrik vår med<br />
hög produktion, en varm och ganska torr sommar och en<br />
torr höst innebar för Sverige tomma vattenmagasin och<br />
extrema elpriser med noteringar på 1 kr/kWh på Nordpools<br />
elbörs. Minskade flöden i slutet av året kompenserades<br />
med höga priser. Den nationella bilden gällde även<br />
för <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>. Totalt producerades 58 (61) GWh med<br />
ett medelpris på 25 (21) öre/kWh.<br />
Vindkraftverket Oskar gav 0,6 (0,5) GWh.<br />
gefle-dimensioneringen erkänd<br />
Vårt arbete med dimensionering av reglerventiler för varmvatten<br />
i fjärrvärmesystem har blivit så framgångsrikt att<br />
vi fått sätta namn på metoden.<br />
Gefledimensioneringen är numera ett välkänt begrepp<br />
i Sverige. Speciellt glädjande har varit den uppmärksamhet<br />
som internationella forskare visat för våra metoder med<br />
bland annat artiklar i flera erkända internationella publikationer.<br />
hög tillgänglighet<br />
Tillgängligheten i våra anläggningar var hög. Endast smärre<br />
störningar inträffade under året. I december drabbades<br />
Johannes av en kortare driftstörning, då anläggningen<br />
kördes med begränsad kapacitet under en kortare period.<br />
Vattenkraftstationen i Åbyfors drabbades av ett<br />
månadslångt driftsstopp på grund av fel i styrsystemet.<br />
En stor läcka på fjärrvärmeledningen på Staketgatan i<br />
centrala <strong>Gävle</strong> orsakade under oktober ett avbrott vilket<br />
innebar att cirka 2000 kunder i stadsdelen Nordost fick<br />
klara sig utan värme och varmvatten under cirka tio<br />
timmar.<br />
De begränsade störningarna visar att våra satsningar<br />
på underhåll, beredskapsplaner och säkerhet fungerar på<br />
ett bra sätt.<br />
ekonomi<br />
En inledande varm vinter kompenserades med en kall höst<br />
och de totala intäkterna uppgick till 314,7 (313,1) Mkr.<br />
Fjärrvärmeintäkterna blev 280,6 (277,3) Mkr.<br />
Intäkterna för elförsäljning för vattenkraft blev 13,5<br />
(11,4) Mkr.<br />
2 september<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s egen växel flyttades till <strong>Gävle</strong> kommuns<br />
centrala växel.<br />
9 september<br />
Vid en stor fjärrvärmekonferens i Trondheim uppmärksammades<br />
på nytt Gefledimensioneringen,<br />
en metod framtagen av <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>. Även flera<br />
erkända internationella tidskrifter skrev om<br />
metoden.<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Kicki Wannberg, Linda Rudd och Stewe Jönsson<br />
ute på fältet i kundvagnen.<br />
15<br />
Johannes är inte bara en nyttig del av <strong>Gävle</strong> - den är snygg också.<br />
Leveranserna av fjärrvärme uppgick till 693 (677)<br />
GWh och produktion av el till 58 (61) GWh.<br />
Resultatet efter finansnetto minskade och uppgick till<br />
35,5 (52,0) Mkr.<br />
Resultatförsämringen berodde på ökade produktionskostnader,<br />
huvudsakligen i form av ökade kostnader för<br />
bränsle och skatter samt ökade finansiella kostnader.<br />
Investeringarna inom affärsområdet uppgick till 83,3<br />
(79,2) Mkr. Huvuddelen av investeringarna var miljösatsningar<br />
inom ramen för det lokala investeringsprogrammet.<br />
De största enskilda projekten var utbyggnaden av ledningen<br />
till Valbo och den fortsatta satsningen på anslutning av<br />
småhus.<br />
Antalet anställda inom affärsområdet var 55 (51).<br />
framtiden<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> och dess energiförsörjning kommer även<br />
fortsättningsvis att ha avgörande betydelse för <strong>Gävle</strong> kommuns<br />
framtidssatsningar, inte minst på miljöområdet. Att<br />
ytterligare utveckla produkten fjärrvärme till privatpersoner<br />
och företag har hög prioritet.<br />
Andra viktiga framtidssatsningar är tillväxtinvesteringar<br />
för att möjliggöra såväl kraftproduktion som ökad<br />
värmeproduktion i Johannes.<br />
Regeringen beslutade i december <strong>2002</strong> att tillsätta en<br />
utredning om konkurrensen på värmemarknaden. Flera<br />
frågor ska ses över, bland annat prissättning, fjärrvärmens<br />
konkurrenssituation och lagstadgad rätt för tredje part att<br />
leverera värme i befintliga fjärrvärmenät.<br />
11 september<br />
”Miljonjakten” presenterades med en enkel uppföljning<br />
vecka för vecka, där alla anställda kunde<br />
se hur det korta sparprogrammet fortskred.<br />
16 september<br />
Vår personal kunde hälsa kunderna i Stigslund<br />
välkomna till <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s nya lokalkontor i<br />
området - kundvagnen. Den dök senare också<br />
upp i nästa fjärrvärmeområde, Strömsbro.
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Året på affärsområde Elnät<br />
Ett monopol under lupp<br />
Affärsområde Elnät svarade under <strong>2002</strong> för överföring av<br />
el via det mark- och luftburna distributionsnätet. Inom<br />
affärsområdet ingick också att på uppdrag förnya och<br />
underhålla kommunens allmänna belysningsnät.<br />
Konsumenternas medvetenhet ökar och därigenom<br />
krav på kvalité, tillgänglighet och prissättning.<br />
Nätföretagens monopolsituation ifrågasätts och diskuteras<br />
ständigt. Under året hamnade branschen på nytt i<br />
fokus, både i den politiska debatten och i massmedia.<br />
Frågor som preliminärdebitering, enklare elräkningar och<br />
månadsvis avläsning är krav från våra kunder som ständigt<br />
växer sig starkare.<br />
Det här ställer ännu högre krav på oss. Kundernas<br />
önskemål tillsammans med myndighetskontroll över<br />
bland annat prisutveckling och leveranskvalité blir alltmer<br />
påtaglig och nätnyttomodellen blir den verkliga prövningen<br />
av elnätsföretagens verksamhet.<br />
En annan viktig fråga som diskuterades under vintern<br />
var effektbristen efter den ogynnsamma vädersituationen.<br />
De låga nivåerna i vattenmagasinen gjorde att priserna<br />
sköt i höjden.<br />
18 september<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> presenterade nyheten att företaget<br />
börjar sälja el igen inom några månader.<br />
23 september<br />
Styrelsens inriktningsbeslut om personalminskningar<br />
med 15 tjänster. Till de 15 tjänsterna lades tio<br />
inhyrda och tillfälligt anställda vars kontrakt avslutades.<br />
Jag kan konstatera att det verkligen inte<br />
är lugna gatan att jobba i ett monopol.<br />
Angreppspunkterna från omvärlden har<br />
varit många. Några exempel är krav på<br />
tätare avläsning, begripligare fakturor<br />
och avskaffande av preliminärdebitering.<br />
Man frågar sig vad det får kosta att till-<br />
Säkerhet prioriteras, med bland annat flera brandövningar.<br />
Här räddas Gunilla Svensson ut från<br />
huvudkontoret.<br />
16<br />
elnätet<br />
Vi har ett stabilt och modernt nät med hög driftsäkerhet.<br />
Efter omfattande förnyelse och kontinuerligt underhåll är<br />
tillgängligheten i våra nät nu ännu högre och de få störningar<br />
som förekom under året kunde hanteras utan att<br />
våra kunder drabbades nämnvärt.<br />
Förbättringsåtgärderna under året följde uppgjorda<br />
planer och handlade främst om utbyte av äldre utrustning.<br />
Effektkundbegreppet justerades från 200 till 160A,<br />
vilket innebar ombyggnad av mätutrustning och mätvärdesinsamling<br />
för cirka 300 kunder. En fortsatt justering<br />
till 80A kommer att genomföras under 2003. Resultatet<br />
visar att kunderna ändrar förbrukningsmönster vid övergång<br />
från säkrings- till effektabonnemang.<br />
marknad<br />
Den lokala elnätsmarknaden uppvisade små förändringar.<br />
Inom närområdet genomfördes 3773 leverantörsbyten<br />
och vid årsskiftet fanns inom koncessionsområdet 25<br />
balansansvariga.<br />
Anslutningar till elnätet genomfördes i normal omfattning<br />
och 93 nya anslutningar registrerades. Av dessa var<br />
tre högspänningskunder, Svensk Whisky i Mackmyra,<br />
Tomoku husfabrik i Fredriksskans samt Ballast Nord vid<br />
grustaget i Sälgsjön.<br />
fredställa alla dessa krav? Finns utrymmet<br />
inom den framtida intäktsreglering<br />
som nätnyttomodellen utgör?<br />
Kurt Kindström<br />
Affärsområdeschef Elnät<br />
6 oktober<br />
Brand på Johannes. Dessbättre var det bara en<br />
realistisk övning som visade att beredskapen var<br />
god.
Sju servisutökningar, 60 servisändringar samt 14 tillfälliga<br />
anläggningar nyttjades under året.<br />
nätföretag i förändring<br />
Nätnyttomodellen går under våren 2003 in i en ny pilotfas<br />
och denna version kommer att ligga mycket nära den slutgiltiga<br />
utformningen av modellen. Detta ger nätföretagen<br />
goda möjligheter att få en uppfattning om sin debiteringsgrad<br />
liksom att pilotfasen också är en möjlighet för företagen<br />
att in i det sista påverka modellutformningen innan<br />
den tas i bruk. Inrapportering av data har skjutits framåt i<br />
tiden och ska ske första gången i mars 2004.<br />
Kraven på månadsvis avläsning för kunder med en förbrukning<br />
över 8000 kilowattimmar per år är nästa stora<br />
utmaning. Branschföreningens ståndpunkt med kvartalsvis<br />
avläsning är ett försök till rimlig anpassning av införandekostnader<br />
och spridning av mycket stora investeringar<br />
över tiden. Bara för <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> skulle investeringarna<br />
uppgå till 70-75 Mkr under en treårsperiod.<br />
Regeringens beslut om införande av ”gröna elcertifikat”<br />
kom under januari 2003. Det kvotbaserade stödsystemet<br />
kommer att medföra avsevärda ingrepp i nuvarande<br />
rutiner med mätvärdeshantering, då mätvärden från<br />
produktionen ska särbehandlas, kvalitetssäkras och administreras<br />
inom ramen för de rutiner som styr elcertifikathandeln.<br />
I branschen finns vidare en delvis ny syn på hur näten<br />
ska förnyas och underhållas med exempelvis förslag om<br />
att endast använda kabel för näten. En annan inriktning<br />
vad gäller förnyelse är betydligt färre apparater och kopplingsutrustning.<br />
ekonomi<br />
De totala intäkterna ökade till 174,5 (173,1) Mkr varav<br />
137,3 (137,6) Mkr var nätavgifter. Totala transiteringsvolymen<br />
över elnätet uppgick till 792 (788) GWh.<br />
Resultatet efter finansiella poster blev 27,5 (31,6) Mkr.<br />
Resultatförsämringen berodde i huvudsak på ökade<br />
kostnader för dels överliggande nät, dels nätförluster.<br />
Investeringarna för elnätet blev 22,3 (26,3) Mkr.<br />
Antalet anställda inom affärsområdet var 73 (70).<br />
framtiden<br />
Lagstiftningen med bland annat koncessionsplikten ger<br />
stundtals bilden av nätföretaget som en verksamhet helt<br />
skyddad av monopolet. Så är det naturligtvis inte. I själva<br />
21 oktober<br />
Konstaterades att <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> är ett friskt företag<br />
med endast en tredjedel så många sjukdagar per<br />
anställd jämfört med snittet för hela <strong>Gävle</strong> kommuns<br />
anställda.<br />
25 oktober<br />
En fjärrvärmeläcka på Staketgatan gjorde att stora<br />
delar av norra <strong>Gävle</strong> blev utan värme. Läckan tätades<br />
provisoriskt för att kunderna snabbt skulle få<br />
tillbaka sin värme.<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Höstmörker, <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> har koll på alla gatlampor.<br />
17<br />
Även sjöstaden <strong>Gävle</strong> påverkas av elbranschens nya förutsättningar.<br />
verket är nätföretagen utsatta för väl så högt omvärldstryck<br />
från kundföreträdare och myndigheter, som de delar<br />
av energimarknaden som redan avreglerats.<br />
Kraven på nätföretagen kommer att tvinga fram effektiviseringar<br />
av den egna verksamheten och de som inte<br />
lyckas kommer att få se sina marginaler och lönsamhet<br />
sjunka.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> är väl rustat och vill samtidigt vara steget<br />
före med olika kundlösningar istället för att bli offer för<br />
omständigheter där den egna rådigheten blir satt ur spel.<br />
1 november<br />
Starten för den nya organisationen med affärsenheter<br />
och stödfunktioner inom företaget. All personal<br />
i dotterbolaget <strong>Gävle</strong> Kraftvärme <strong>AB</strong> överförs<br />
till moderbolaget från årsskiftet <strong>2002</strong>/2003.<br />
7 november<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s bredbandsprodukt GavleNet fortsatte<br />
att växa. Nu förekom produkten också i radio<br />
tolv gånger per dag som väderpresentatör i Radio<br />
Rix.
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Året på Affärsområde Kommunikationsnät<br />
Utbyggnaden fortsätter<br />
– även på mindre orter<br />
Affärsområde Kommunikationsnät drev och förvaltade<br />
under <strong>2002</strong> ett fiberoptiskt bredbandsnät inom <strong>Gävle</strong>,<br />
Valbo och Forsbacka. Med produkten och varumärket<br />
GavleNet erbjöd vi kostnadseffektiva transporttjänster för<br />
tele- och datakommunikation.<br />
Basen i verksamheten består av fyra produkter - svartfiber,<br />
kapacitet, IP-tjänst samt operatörshotell.<br />
Verksamheten inom affärsområdet renodlades under<br />
året och består nu enbart av affären Kommunikationsnät.<br />
Marknads- och säljorganisation har nu lyfts ur affärsområdet.<br />
snabb expansion<br />
Kommunikationsnätets expansion fortsatte under året. Vi<br />
koncentrerade utbyggnaden främst mot förtätning av det<br />
befintliga fibernätet på Alderholmen och i Stigslund samt<br />
anslutningar i områden som tidigare förtätats.<br />
Under hösten kom ett glädjande besked när vi i konkurrens<br />
med andra företag blev utsedda till kommunal<br />
nätoperatör inom <strong>Gävle</strong> kommun enligt det statliga ITinfrastrukturprogrammet.<br />
Som kommunal nätoperatör<br />
får vi därmed mycket goda förutsättningar för kommuni-<br />
14 november<br />
Unge Robert Stjernstedt öppnade ventilen som<br />
innebar att Valboledningen nu var i full gång.<br />
Mångmiljonprojektet förenade nu <strong>Gävle</strong>s och<br />
Valbos fjärrvärmenät.<br />
19 november<br />
GIS-dagen – ytterligare ett bevis på <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s<br />
samarbete med Högskolan.<br />
21 november<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> vann den offentliga upphandlingen<br />
Jag upplever en ökad efterfrågan på<br />
”riktigt” bredband vilket är mycket<br />
glädjande då vår målsättning hela tiden<br />
har varit att bygga en framtidssäker<br />
infrastruktur uppbyggd på optisk fiber.<br />
Som kommunal nätoperatör får vi en<br />
riktig utmaning att kunna erbjuda ett<br />
Fiberkabel, nu på gång på ytterligare orter.<br />
18<br />
kationsnätets fortsatta expansion inom hela kommunen.<br />
Att fylla nätet med produkter är en viktig del i utvecklingen.<br />
Under året tecknades ett avtal med Bonnier Media<br />
med tjänsten SF Anytime. Detta är exempel på vår öppna<br />
nät-filosofi med en ny tjänst där våra kunder via bredband<br />
kan hyra filmer och TV-program direkt hem till sin dator<br />
eller TV.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> har förberett för framtida kommunikationsnät<br />
i samband med fjärrvärmeutbyggnaden dels i<br />
Stigslund, dels mellan <strong>Gävle</strong> och Valbo samt i samband<br />
med byggande av gång- och cykelväg mellan Hemlingby<br />
och Furuvik.<br />
marknad under utveckling<br />
Vi kan idag med tillförsikt se tillbaka och vara tacksamma<br />
över att vi inte drogs med i den investeringsvåg, som från<br />
början av år 2000 och framåt ledde till många IT-företags<br />
nedgång och fall. Våra strategiska utgångspunkter har<br />
varit att undvika investeringar med stor riskprofil. Därför<br />
har vi också idag ett synnerligen bra utgångsläge för fortsatta<br />
satsningar på kommunikationsnätet och produkter<br />
på nätet.<br />
Bredbandsanslutningar är en växande marknad och<br />
enligt undersökningar inom den svenska privatkonsumentmarknaden<br />
kommer redan år 2003 cirka 20% av de som<br />
har möjlighet att få bredband att vara uppkopplade.<br />
bredbandsnät som uppfyller efterfrågat<br />
behov inom hela kommunen. Jag är helt<br />
övertygad att vi kommer att lyckas.<br />
Christer Englund<br />
Affärsområdeschef Kommunikationsnät<br />
kring kommunens utbyggnad av IT-infrastrukturprogrammet.<br />
Det innebär en satsning på 40 miljoner<br />
kronor för att även mindre orter ska få möjlighet till<br />
bredband.<br />
25 november<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> bidrog som vanligt i samarbetsprojektet<br />
NOT-veckan (Naturvetenskap och teknik) för<br />
skolelever för att öka intresset inom ämnesområdena.<br />
Eleverna fick bland annat gå på studiebesök<br />
på Johannes biovärmeanläggning och på<br />
Strömdalens kraftstation.
Tillväxten är stark och år 2005 bedöms motsvarande<br />
siffra vara 45%. Samtidigt som nätet byggs ut kommer<br />
också företagen att få bättre möjligheter till anslutningar.<br />
IT-infrastrukturprogrammet påverkar vårt sätt att<br />
bearbeta marknaden. Från 2003 och framåt kommer vi<br />
även att rikta oss till privatkunder, vilket också påverkar<br />
behovet och disponeringen av resurser. Bearbetningen av<br />
privatmarknaden är betydligt mer resurskrävande än företagsmarknaden.<br />
Genom att öka privatkundsanslutningarna blir vi samtidigt<br />
mindre känsliga för marknadens svängningar. Nätet<br />
blir med fler privatkunder också mera intressant för<br />
tjänsteleverantörer, som i sin tur blir kunder i vårt kommunikationsnät.<br />
ekonomi<br />
De totala intäkterna uppgick till 18,1 (37,6) Mkr varav de<br />
löpande abonnemangsavgifterna uppgick till 13,9 (10,0)<br />
Mkr. Resultatet efter finansiella poster blev -5,0 (-18,6)<br />
Mkr.<br />
Aktiva abonnemang var vid årsskiftet 429 (225).<br />
Investeringarna inom kommunikationsnätet uppgick<br />
till 9,4 (8,8) Mkr.<br />
Antalet anställda inom affärsområdet var 5 (35).<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Kultur från konserthuset direkt ut till även mindre orter via kommunikationsnätet - möjligt i samband med bredbandsutbyggnaden.<br />
25 november<br />
Som väntat beslutade <strong>Gävle</strong> kommunfullmäktige<br />
om högre avkastningskrav på <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> för det<br />
kommande året. Från 12 till 15 procent på eget<br />
kapital.<br />
6 december<br />
Vid en välbesökt presskonferens om <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s<br />
elåterförsäljning offentliggjordes att det blev<br />
Skellefteå Kraft som blir leverantör de kommande<br />
tre åren.<br />
Avtal om elåterförsäljning. Sten Gabert och<br />
Magnus Lundberg flankerar Skellefteå Krafts<br />
Roland Karlsson.<br />
19<br />
På grund av förändringar inom affärsområdet är jämförbarheten<br />
mellan åren inte rättvisande. I föregående års<br />
siffror ingick även affärsområde <strong>Energi</strong>tjänster.<br />
framtiden<br />
Vår övertygelse är att kommunikationsnätets snabba<br />
tillväxt blir en positiv hävstång för <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s framtida<br />
utveckling. Efter att under en femårsperiod ha investerat<br />
närmare 60 Mkr i infrastruktur och med fortsatta investeringsplaner<br />
på ytterligare 40 Mkr har <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> en<br />
plattform för att hantera stora kundvolymer och också<br />
vara en intressant samarbetspartner för olika tjänsteföretag.<br />
Lönsamheten är idag, efter flera år av tunga investeringar,<br />
negativ. Den ekonomiska utvecklingen pekar mot<br />
nollresultat inom en femårsperiod.<br />
Kommunikationsnätet är konkurrensutsatt med ett<br />
flertal stora aktörer, korta avtalstider och en snabb förnyelse<br />
av produkter och teknik.<br />
Riskexponeringen är avsevärt större inom detta produktområde<br />
jämfört övriga produkter och tjänster i koncernen.<br />
Mot detta skall ställas de värdeskapande aktiviteter<br />
och det starka varumärke som GavleNet i grunden<br />
utgör.<br />
19 december<br />
Konkurrenterna var inte sena på att reagera på<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s planer på elåterförsäljning. En konkurrent<br />
erbjöd våra nätkunder en gemensam faktura<br />
– utan vår vetskap och hänvisande till vår kundtjänst…<br />
31 december<br />
”Miljonjakten” lyckades. Målet för andra halvårets<br />
korta besparing var 9,2 miljoner kronor. De gemensamma<br />
ansträngningarna resulterade i kostnadsminskningar<br />
på 9,8 miljoner kronor.
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Så här hanterar vi risker<br />
Grundläggande för all riskhantering är tidig identifiering,<br />
rapportering, uppföljning och övervakning. Genom fastställda<br />
ramar och riktlinjer, riskpolicies och metoder för<br />
värdering och mätning av risk säkerställs en god riskhantering<br />
och kontroll i koncernen.<br />
ELPRISRISKER<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> bedriver sedan våren 2003 återförsäljning av<br />
el med Skellefteå Kraft <strong>AB</strong> som samarbetspartner och leverantör.<br />
Elåterförsäljning skiljer sig från elhandel, då elåterförsäljning<br />
sker med begränsat risktagande. Riskhanteringen<br />
regleras i avtal. <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> har försäkrat sig om<br />
rätten att fatta beslut om prissättning mot slutkund och<br />
hanterar kundkontakter och kundrelationer.<br />
Vad avser koncernens behov av el för täckande av förluster<br />
i det egna nätet och el för förbrukning i egna anläggningar<br />
täcks detta via ett inköpsavtal med Skellefteå Kraft<br />
<strong>AB</strong>. För koncernens produktion av el i egna vattenkraftstationer<br />
säkerställs avsättningen via samma bolag. Köp<br />
och motköp uppgår till cirka 60 GWh vardera.<br />
FINANSIELLA RISKER<br />
Den finansiella exponeringen för koncernen utgörs av<br />
ränte- och kreditrisker. I en finans- och kreditpolicy regleras<br />
hanteringen av dessa risker. Finanspolicyn är gemensam<br />
för hela kommunkoncernen och flödena hanteras av<br />
kommunens internbank.<br />
refinansierings-, ränte- och valutarisker<br />
Koncernens verksamhet är kapitalintensiv och har kraftiga<br />
likviditetssvängningar under året, vilket ställer krav på<br />
kapitaltillgänglighet. För den kortfristiga kapitaltillgängligheten<br />
har koncernen ett kreditlöfte på 200 Mkr.<br />
Koncernens finansiering sker via kommunens internbank.<br />
Genom en jämn spridning av förfallotider på koncernens<br />
lån minimeras refinansieringsrisken.<br />
Av den totala låneskulden är målsättningen att högst<br />
45% av lånestocken får falla till betalning inom en rullande<br />
tolvmånadersperiod. Räntekänsligheten regleras genom<br />
att lånen tas upp till rörlig och fast ränta och lånen sprids<br />
på olika räntebindningsperioder. Koncernen har inga<br />
utlandslån.<br />
Genom att <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> ingår i <strong>Gävle</strong> kommun tillgodogör<br />
sig koncernen hög kreditvärdighet.<br />
kreditrisker<br />
Kreditriskerna som hänför sig till kundfordringarna är<br />
begränsade till storlek genom den hantering som säkerställs<br />
inom ramen för kundkreditpolicyn.<br />
försäkringar<br />
Anläggningstillgångarna är försäkrade med avseende på<br />
egendom, avbrott och ansvar gentemot tredje man.<br />
Risktagandet är reglerat via självrisker. Från och med<br />
2003 ligger koncernens försäkringar i Svenska Kommun<br />
Försäkrings <strong>AB</strong>, som är ett av <strong>Gävle</strong> och Sundsvalls kommun<br />
samägt försäkringsbolag.<br />
20<br />
OPERATIONELL RISK<br />
Operationell risk definieras som risken att lida skada och<br />
eller förlust på grund av brister i företagets administrativa<br />
rutiner eller system. Exempel på detta kan vara icke tillförlitliga<br />
IT-system, brister i den interna rapporteringen<br />
eller oklara ansvarsområden. Respektive enhet inom koncernen<br />
ansvarar för att den typen av risker begränsas<br />
genom en tillfredsställande intern kontroll.<br />
ÖVRIGA RISKER<br />
leverantörsberoende<br />
Köpberoende vad gäller hetvatten är stort. Knappt 40 %<br />
av hetvattenproduktionen kommer från egna anläggningar.<br />
Resterande 60% köps från Korsnäs <strong>AB</strong> och Karskär<br />
<strong>Energi</strong> <strong>AB</strong>. Genom avtal med optioner och ett nära och<br />
utvecklat samarbete är riskexponeringen på kort sikt minimerad.<br />
miljö<br />
Koncernen bedriver tillståndspliktig verksamhet dels i<br />
moderbolag, dels i dotterbolag. Beroendet av de anmälnings-<br />
och tillståndpliktiga verksamheterna är betydande.<br />
Inom ramen för koncernens miljöpolicy hanteras förekommande<br />
miljörisker och minimikravet är att med god<br />
marginal uppfylla gällande miljölagar.<br />
säkerhet<br />
Koncernens säkerhets- och riskanalysarbete vad avser de<br />
externa näten för el, värme och kommunikation samt<br />
näten för IT/information är reglerade i policies för respektive<br />
område. Genom aktiv omvärldsbevakning och återkommande<br />
risk- och sårbarhetsanalyser anpassas <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong>s säkerhetsnivå till gällande risk- och hotbild. För<br />
IT/informationsverksamheten finns en för <strong>Gävle</strong> kommun<br />
gemensam IT-policy.<br />
KÄNSLIGHETSANALYS<br />
De risker som är förenade med koncernens verksamhet<br />
kan beskrivas med hjälp av följande nyckeltal.<br />
pris- och volymkänslighet<br />
1 öres förändring av den rörliga delen av elnätsavgifterna<br />
påverkar resultatet +/- 8 Mkr.<br />
1 öres förändring av den rörliga delen av fjärrvärmepriset<br />
påverkar resultatet +/- 7 Mkr.<br />
50 GWh förändring i leveranser av fjärrvärme påverkar<br />
resultatet +/- 10 Mkr<br />
10 GWh förändring i vattenkraftproduktion påverkar<br />
resultatet +/- 2 Mkr.<br />
finansiell påverkan<br />
1 procentenhets förändring av det allmänna ränteläget<br />
(räntebärande skulder) påverkar resultatet +/- 6 Mkr.
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Förvaltningsberättelse<br />
Styrelsen och verkställande direktören för <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong><br />
<strong>AB</strong> (org nr 556407-2501) avger härmed följande årsredovisning<br />
och koncernredovisning.<br />
KONCERNEN<br />
ägarförhållanden, bolag,<br />
affärsområden<br />
Koncernen består av moderbolaget <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> samt<br />
de helägda bolagen <strong>Gävle</strong> Kraftvärme <strong>AB</strong> och <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong>system <strong>AB</strong>. Koncernen ingår i <strong>Gävle</strong> Stadshus <strong>AB</strong>,<br />
som i sin tur ägs av <strong>Gävle</strong> kommun.<br />
Den operativa verksamheten i koncernen var under<br />
året uppdelad i tre affärsområden - Värme, Elnät och<br />
Kommunikationsnät. I slutet av året fastställdes en ny<br />
organisation och från och med årsskiftet <strong>2002</strong>/2003<br />
bedrivs verksamheten i en matrisorganisation. Enheter för<br />
Värme, Elnät, Kommunikationsnät och El svarar för koncernens<br />
affärer och affärsutveckling, medan funktioner för<br />
Teknik, Drift/Service, Marknad/Sälj, Affärsstöd, Administration<br />
och Personal är koncernövergripande stödenheter.<br />
väsentliga händelser<br />
Efter föregående års ägardiskussioner kom avgörandet om<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s framtid vid halvårsskiftet, då ägaren beslöt<br />
att behålla bolaget i kommunal ägo. Samtidigt med beslutet<br />
ställde också ägaren väsentligt högre resultatkrav på<br />
bolaget genom att höja avkastningskravet på eget kapital<br />
till 15 (12) %.<br />
Forsby, en av koncernens vattenkraftsstationer, har<br />
sedan lång tid tillbaka varit del av en debatt kring bevarande<br />
av miljö- och naturintressen i Testeboån. Efter kompletterande<br />
utredningar beslöt ägaren under sensommaren<br />
att utrivningen av vattenkraftstationen i Forsby skall verkställas.<br />
Under hösten fattades beslut om att påbörja återförsäljning<br />
av el med Skellefteå Kraft <strong>AB</strong> som leverantör.<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> sköter kundrelationer och kundkontakter.<br />
Själva affären mot slutkund sker i dotterbolaget <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong>system <strong>AB</strong>. Återförsäljningsverksamheten startade<br />
under våren 2003.<br />
I konkurrens med ett antal IT-infrastrukturföretag fick<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> under hösten kommunens uppdrag att bygga<br />
ut IT-infrastrukturen i hela <strong>Gävle</strong> kommun. Affären innebär<br />
ett åtagande över en femårsperiod med en utbyggnad<br />
av dels lokala nät , dels orts- och områdessammanbindande<br />
nät.<br />
Totalinvesteringen beräknas uppgå till 40 Mkr och<br />
finansieringen sker till cirka 30 % med egna medel, medan<br />
resterande medel utgörs av bidrag från EU, stat och kommun.<br />
Sedan 1998 har bolaget legat i tvist med skattemyndigheten<br />
avseende ersättningar till <strong>Gävle</strong> kommun för ledningsnät<br />
i mark. Under november prövades ärendet av<br />
Länsrätten i Dalarna och i den meddelade domen undanröjs<br />
skattemyndighetens beslut i den del de avser taxeringsåren<br />
1995-1997. För 1998-1999 års taxering nedsätts<br />
21<br />
det avdragsgilla beloppet till 1,4 Mkr årligen. Dessutom<br />
undanröjs samtliga skattetillägg. Bolagets yrkanden har<br />
årligen uppgått till 5 Mkr. Såväl bolaget som skattemyndigheten<br />
har överklagat Länsrättens dom (se Not 6).<br />
marknaden<br />
Strukturomvandlingen på den svenska marknaden fortsatte<br />
under <strong>2002</strong>. Uppköpen har i stor utsträckning ersatts av<br />
bytesaffärer mellan de stora aktörerna på marknaden.<br />
Sedan avregleringen 1996 är ändå den kanske mest framträdande<br />
förändringen i ägandet ett ökat utländskt inflytande<br />
och minskat kommunalt ägande.<br />
Den smått dramatiska prisutvecklingen på el under<br />
hösten <strong>2002</strong> skapade på nytt en intensiv debatt och återigen<br />
ifrågasätts energiföretagens förmåga och trovärdighet.<br />
En debatt som slår tämligen blint mot alla i branschen. De<br />
som företräder konsumenterna ställer nya krav på regleringar<br />
och ingripanden från statsmakterna, medan energibranschen<br />
å sin sida hävdar att i en avreglerad marknad<br />
med stigande knapphet på produktionsresurser är det<br />
naturligt att marknadskrafterna får genomslag.<br />
I december <strong>2002</strong> tillsatte regeringen en utredning,<br />
”Fjärrvärmen på värmemarknaden”. Utredningen ska se<br />
över fjärrvärmens förutsättningar och hur konkurrens kan<br />
stimuleras på värmemarknaden. Branschens företrädare<br />
betraktar värmemarknaden som en marknad där fjärrvärmeföretagen<br />
söker tillgodose kundernas behov av värme i<br />
konkurrens med andra uppvärmningsformer. Priset på<br />
fjärrvärme bör därmed sättas av marknaden och styras av<br />
konkurrensen med andra uppvärmningsalternativ och inte<br />
bli någon reglerad monopolverksamhet.<br />
Fjärrvärmens unika fördelar ligger i systemtänkandet,<br />
där värmeproduktion, distribution och kundanläggningar<br />
samverkar. Att via exempelvis lagstiftning öppna ett<br />
befintligt fjärrvärmenät i syfte att öka konkurrens och<br />
kundnytta fungerar sannolikt bara i teorin. I praktiken<br />
innebär det tekniska svårigheter som riskerar att tvärtom<br />
leda till lägre effektivitet och högre priser för kunden.<br />
Expansionen på den lokala marknaden har i huvudsak<br />
skett inom affären Värme. Det fortsatta programmet med<br />
småhusanslutningar gav ytterligare nya kunder och under<br />
en treårsperiod har 962 småhus anslutits till fjärrvärmenätet.<br />
Den nya fjärrvärmekulverten från värmeverket<br />
Johannes till Valbo skapar ytterligare anslutningsmöjligheter<br />
för såväl industri- som småhuskunder. Både småhusprogrammet<br />
och kulvertutbyggnaden skall ses som viktiga<br />
framtidsatsningar och möjliggör också en snabbare<br />
omställning till ett mera uthålligt ekologiskt samhälle.<br />
Inom det snabbväxande Kommunikationsområdet<br />
utgörs satsningarna främst av investeringar för att möta<br />
kundernas krav på högre kapacitet och tillgänglighet samt<br />
efterfrågan på GavleNets produkter.<br />
Lanseringen av <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> som elåterförsäljare är en<br />
från kunderna länge efterfrågad tjänst. Med erbjudande<br />
om el blir <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> återigen ett energiföretag med en<br />
komplett portfölj av produkter och tjänster inom hela<br />
energiområdet.
försäljning och resultat<br />
De totala intäkterna i koncernen uppgick till 491,0 (494,1)<br />
Mkr. En mild vår och varm sommar följdes av en tidig och<br />
kall höst med låga temperaturer och som helhet blev <strong>2002</strong><br />
något kallare än 2001 mätt i antal graddagar. Totala leveranser<br />
av fjärrvärme uppgick till 693 (677) GWh och volymen<br />
överförd energi på elnätet till 792 (788) GWh.<br />
Koncernens försäljning av el från egna vattenkraftstationer<br />
uppgick till 58 (61) GWh.<br />
Rörelsens totala kostnader ökade med 7,7 (16,3) Mkr<br />
och uppgick till 409,6 (401,9) Mkr. Produktionskostnaderna<br />
ökade med 11,2 (2,3) Mkr, medan personal- och<br />
övriga omkostnader minskade med 8,8 (0,9) Mkr och<br />
uppgick till 169,6 (178,3) Mkr. Ökningen i produktionskostnaderna<br />
hänförde sig i huvudsak till ökade kostnader<br />
för inköp av bränslen och den minskade omkostnadsnivån<br />
var i allt väsentligt resultatet av koncernens kortsiktiga<br />
besparingsprogram under hösten <strong>2002</strong>. Avskrivningarna<br />
uppgick till 81,6 (76,5) Mkr. Ökningen av avskrivningarna<br />
kan i första hand hänföras till de fortsatta investeringarna<br />
inom affären Värme och Kommunikationsnät.<br />
Rörelsekostnadernas andel av rörelseintäkterna uppgick<br />
till 83,4 (81,3) %.<br />
Rörelseresultatet blev 81,5 (92,3) Mkr. I rörelseresultatet<br />
ingår strukturkostnader av engångskaraktär motsvarande<br />
5,7 Mkr i samband med avveckling av personal och<br />
försäljning av rörelsefastighet. Rörelsemarginalen (rörelseresultatet<br />
i procent av rörelsens intäkter) uppgick till 16,6<br />
(18,7) %.<br />
Koncernens finansnetto försämrades med 1,7 (3,9)<br />
Mkr. Den räntebärande långfristiga finansieringen var<br />
oförändrad och uppgick till 550 Mkr. Den genomsnittliga<br />
räntenivån på koncernens externa finansiering ökade och<br />
uppgick till 5,5 (5,3) %.<br />
Resultatet efter finansiella intäkter och kostnader uppgick<br />
till 52,4 (65,0) Mkr. Nettomarginalen (resultatet efter<br />
finansiella intäkter och kostnader i procent av rörelsens<br />
intäkter) blev 10,7 (13,2) %.<br />
Skatt på årets resultat uppgick till 20,0 (18,2) Mkr,<br />
varav aktuell skatt och skatt hänförlig till tidigare period<br />
var 0,4 (-) mkr och uppskjuten skatt 19,6 (18,1) Mkr.<br />
Årets resultat blev 32,4 (46,8) Mkr.<br />
Räntabiliteten på totalt kapital var 6,9 (8,1) %, medan<br />
räntabiliteten på eget kapital före skatt uppgick till 12,5<br />
(16,0) %.<br />
investeringar, finansiering<br />
och likviditet<br />
Koncernens investeringar minskade och uppgick till 116,2<br />
(121,7) Mkr. Merparten av investeringsprogrammet var<br />
fortfarande inom affärsområdet Värme med den fortsatta<br />
småhussatsningen och kulvertutbyggnaden till Valbo.<br />
Investeringarna inom Elnätet låg kvar på oförändrad nivå,<br />
medan Kommunikationsnätet drog ned investeringsvolymerna<br />
under <strong>2002</strong>.<br />
Kassaflödet från den löpande verksamheten exklusive<br />
förändringar i rörelsekapital minskade och uppgick till<br />
133,7 (140,9) Mkr. Ökningen av kortfristiga fordringar<br />
och minskningen av kortfristiga skulder inklusive övriga<br />
förändringar i rörelsekapitalet innebar att kassaflödet<br />
totalt från den löpande verksamheten uppgick till -12,4<br />
(245,7) Mkr. Inklusive investeringsverksamheten blev det<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
22<br />
totala kassaflödet -122,2 (124,0) Mkr. Årets negativa<br />
kassaflöde påverkades dessutom av nettobetalningar till<br />
ägaren uppgående till -15,0 (-65,0) Mkr. Finansieringen<br />
skedde dels genom en ökning av de långfristiga skulderna,<br />
dels genom en utökad koncernkredit. Sammantaget uppgick<br />
finansieringen till 132,4 (-59,6) Mkr. Likviditeten förändrades<br />
med -4,8 (-0,5) Mkr och likviditeten uppgick vid<br />
årets slut till 1,5 (6,4) Mkr.<br />
Soliditeten stärktes ytterligare och uppgick vid årets<br />
slut till 36,0(34,8) %.<br />
miljöpåverkan<br />
Koncernen bedriver anmälnings- och tillståndspliktig verksamhet<br />
enligt miljöbalken dels i moderbolaget <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong> <strong>AB</strong>, dels i dotterbolaget <strong>Gävle</strong> Kraftvärme <strong>AB</strong>.<br />
Moderbolagets tillståndspliktiga verksamhet utgörs av tre<br />
hetvattencentraler. Den anmälningspliktiga verksamheten<br />
utgörs av en värmepump samt Bergby pelletpanna och<br />
Forsbacka biopanna. Utöver detta finns tillstånd enligt<br />
förordningen om farligt avfall för vissa transporter. I<br />
moderbolaget finns vidare anmälan om transport av<br />
begränsade mängder farligt avfall liksom komposttillstånd.<br />
I december erhölls tillstånd från Bygg &<br />
Miljönämnden enligt vattenskyddsföreskrifterna i samband<br />
med uppförande av en ny nätstation.<br />
<strong>Gävle</strong> Kraftvärme <strong>AB</strong> har tillståndspliktig verksamhet<br />
i form av nio vattenkraftstationer samt biovärmeverket<br />
Johannes. Dessutom finns i bolaget Strömgården, som är<br />
en mindre pelleteldad färdigvärmeanläggning samt det<br />
anmälningspliktiga vindkraftverket Oskar.<br />
År <strong>2002</strong> beslöt <strong>Gävle</strong> kommun om total utrivning av<br />
Forsby vattenkraftverk, vilket innebär att miljöprövning<br />
och rivning kommer att genomföras.<br />
Under året erhölls slutliga villkor från Länsstyrelsen<br />
vad gäller utsläpp till vatten från Johannes. En begäran om<br />
tillstånd att elda andra bränslen i form av utsorterade fraktioner<br />
av papper och plast lämnades in till Länsstyrelsen.<br />
Beslut förväntas under vinter/vår 2003.<br />
Bolagets beroende av de tillstånds- och anmälningspliktiga<br />
verksamheterna är betydande.<br />
personal<br />
Medelantalet anställda uppgick vid årets slut till 177 (180),<br />
varav 33 (33) kvinnor.<br />
Löner och ersättningar uppgick till 57,1 (56,2) Mkr.<br />
Till styrelse och verkställande direktör har utbetalats 1,4<br />
(1,0) Mkr. Ytterligare uppgifter om medelantalet anställda,<br />
lönekostnader samt förmåner till ledande befattningshavare<br />
framgår av avsnittet Personal (sid 9) samt Not 3<br />
(sid 33).<br />
MODERBOLAGET<br />
Moderbolagets verksamhet under <strong>2002</strong> omfattade affärerna<br />
för Elnät, Kommunikationsnät och försäljning av<br />
fjärrvärme.<br />
I början av verksamhetsåret <strong>2002</strong> överfördes kraftstationerna<br />
Tolffors, Forsbacka, Forsby och Oslättsfors från<br />
moderbolaget till <strong>Gävle</strong> Kraftvärme <strong>AB</strong>. Samtliga kraftstationer,<br />
totalt nio till antalet, finns därmed i dotterbolaget<br />
<strong>Gävle</strong> Kraftvärme <strong>AB</strong>. Överföringen skedde till bokförda<br />
värden.
försäljning och resultat<br />
Moderbolagets intäkter uppgick till 481,5 (483,0) Mkr.<br />
Rörelseresultatet var oförändrat och blev 29,1 (29,0)<br />
Mkr. Rörelsemarginalen uppgick till 6,0 (6,0) %.<br />
Finansnettot försämrades och uppgick till -11,0 (-8,6)<br />
Mkr. Resultatet efter finansiella poster blev 18,1(20,4)<br />
Mkr. Till obeskattade reserver avsattes 29,7 (-) Mkr.<br />
Skatt på årets resultat uppgick till -2,1 (-5,7) Mkr.<br />
Årets resultat uppgick till -13,7 (14,7) Mkr.<br />
personal<br />
För uppgifter om anställda, löner och ersättningar – se<br />
Not 3, sidan 33.<br />
förslag till vinstdisposition<br />
Koncernens fria egna kapital enligt koncernbalansräkningen<br />
uppgår till 172.043 Tkr. Någon avsättning till bundna<br />
fonder föreslås ej. Till bolagsstämmans förfogande står<br />
följande vinstmedel:<br />
Balanserad vinst 185.654.374:04 kr<br />
Årets resultat -13.684.260:33 kr<br />
Summa 171.970.113:71 kr<br />
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att medlen<br />
disponeras så att i ny räkning överförs:<br />
Summa 171.970.113:71 kr<br />
styrelsearbetet under <strong>2002</strong><br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s styrelse består av 14 bolagstämmovalda<br />
ledamöter, nio ordinarie och fem suppleanter, samt två<br />
GÄVLE ENERGISYSTEM <strong>AB</strong><br />
100%<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
23<br />
ledamöter med två suppleanter utsedda av de anställdas<br />
organisationer. Tjänstemän i bolaget deltager i styrelsens<br />
sammanträden såsom föredragande.<br />
Styrelsen har under året <strong>2002</strong> haft åtta ordinarie sammanträden<br />
samt ett konstituerande sammanträde. De viktigaste<br />
frågorna, som styrelsen behandlat under året har<br />
varit frågor hänförliga till koncernens ekonomiska utveckling,<br />
koncernens struktur och organisationsförändringar,<br />
affärsplan och strategiska inriktning samt marknadsfrågor.<br />
Vidare har frågor med anledning av investeringsbeslut och<br />
etableringen av elåterförsäljning behandlats.<br />
I samband med behandlingen av bokslutet har styrelsen<br />
sammanträffat med ordinarie revisorer och lekmannarevisorer<br />
och erhållit en avrapportering av deras iaktagelser.<br />
framtiden<br />
Kommunens Vision 2010 och ägardirektiven är vägledande<br />
för <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s verksamhet och utveckling. Pågående<br />
utbyggnad av fjärrvärmenätet, satsningarna på en heltäckande<br />
IT-infrastruktur inom hela kommunen och miljöinvesteringarna<br />
inom ramen för det lokala investeringsprogrammet<br />
(LIP) är viktiga framtidssatsningar för<br />
både <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> och kommunen.<br />
Koncernens möjligheter ligger i att utveckla konkurrenskraften<br />
i befintlig kärnverksamhet. Genom en i grunden<br />
förändrad organisation med ett tydligt uppdrag att<br />
utveckla <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>s affärer ska koncernen växa inom<br />
områdena Värme, Kommunikation och El.<br />
Ägarens förväntningar innebär att <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> måste<br />
arbeta med förutsättningar som ger utrymme för både<br />
tillväxt och offensiva framtidsinvesteringar.<br />
<strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Intäkter 314,7 313,1 174,5 173,1 18,1 37,6<br />
Kostnader -253,5 -238,3 -145,8 -138,7 -20,7 -54,4<br />
Finansnetto -25,7 -22,8 -1,2 -2,8 -2,4 -1,8<br />
Operativt resultat 35,5 52,0 27,5 31,6 -5,0 -18,6<br />
Exklusive engångskostnader<br />
1) Avser Affärsområde Kommunikationsnät inklusive <strong>Energi</strong>tjänster<br />
koncernen <strong>2002</strong><br />
MODERBOLAG<br />
GÄVLE ENERGI <strong>AB</strong><br />
GÄVLE KRAFTVÄRME <strong>AB</strong><br />
100%<br />
resultat per affärsområde – mkr<br />
värme elnät kommunikatiosnät<br />
1)
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
resultaträkning [tkr]<br />
koncernen<br />
Not 1 <strong>2002</strong> 2001<br />
Nettoomsättning 475.814 476.840<br />
Aktiverat arbete för egen räkning 15.219 17.351<br />
Summa rörelsens intäkter Not 2 491.033 494.191<br />
rörelsens kostnader<br />
Hetvatten, bränsle, elkraft och<br />
förnödenheter Not 2 -158.331 -147.058<br />
Övriga externa kostnader Not 2, 16 -81.220 -94.658<br />
Personalkostnader Not 3 -88.378 -83.719<br />
Avskrivningar Not 4 -81.625 -76.454<br />
Summa rörelsens kostnader -409.554 -401.889<br />
Rörelseresultat 81.479 92.302<br />
Resultat från finansiella investeringar<br />
Intäkter från värdepapper 165 -<br />
Ränteintäkter 737 262<br />
Räntekostnader -29.958 -27.591<br />
Summa resultat från finansiella investeringar -29.056 -27.329<br />
Resultat efter finansiella poster 52.423 64.973<br />
Skatt på årets resultat Not 6 -19.995 -18.138<br />
Årets resultat 32.428 46.835<br />
24
tillgångar<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
balansräkning tillgångar [tkr]<br />
koncernen<br />
25<br />
Not 1 02-12-31 01-12-31<br />
anläggningstillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar Not 7<br />
Byggnader och mark 259.902 273.186<br />
Maskiner och andra tekniska anläggningar 767.089 670.895<br />
Inventarier 7.745 9.198<br />
Pågående nyanläggningar 51.812 107.213<br />
Finansiella anläggningstillgångar Not 8<br />
Övriga andelar 239 239<br />
Uppskjutna skattefordringar 1.106 1.149<br />
Övriga långfristiga lån - 92<br />
Summa anläggningstillgångar 1.087.893 1.061.972<br />
omsättningstillgångar<br />
Varulager<br />
Råvaror och förnödenheter 16.691 19.381<br />
Kortfristiga fordringar<br />
Kundfordringar 51.172 40.208<br />
Övriga fordringar<br />
Förutbetalda kostnader och<br />
5.994 6.548<br />
upplupna intäkter Not 10 43.887 31.094<br />
Kassa och bank 1.546 6.368<br />
Summa omsättningstillgångar 119.290 103.599<br />
Summa tillgångar 1.207.183 1.165.571<br />
1) Inklusive 4.890 Tkr motsvande andel<br />
i koncernkonto <strong>Gävle</strong> kommun.<br />
1)
alansräkning<br />
eget kapital och skulder [tkr]<br />
koncernen<br />
eget kapital och skulder<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
eget kapital Not 11<br />
Not 1 02-12-31 01-12-31<br />
Bundet eget kapital<br />
Aktiekapital 60.000 60.000<br />
Bundna reserver 202.581 181.225<br />
Summa bundet eget kapital 262.581 241.225<br />
Fritt eget kapital<br />
Balanserad vinst 139.615 117.936<br />
Årets resultat 32.428 46.835<br />
Summa fritt eget kapital 172.043 164.771<br />
Summa eget kapital 434.624 405.996<br />
Avsättningar<br />
Avsättningar för pensioner Not 13 9.315 11.375<br />
Avsättningar för skatter 74.115 65.810<br />
Summa avsättningar 83.430 77.185<br />
Långfristiga skulder Not 14<br />
Koncernkredit <strong>Gävle</strong> kommun 32.347 -<br />
Skulder till <strong>Gävle</strong> kommun 500.000 400.000<br />
Summa långfristiga skulder 532.347 400.000<br />
Kortfristiga skulder<br />
Förskott från kunder 393 719<br />
Leverantörsskulder 35.216 49.665<br />
Skulder till <strong>Gävle</strong> kommun 61.572 126.480<br />
Skulder övriga koncernbolag 14.011 64.975<br />
Skatteskulder 125 2.104<br />
Övriga skulder<br />
Upplupna kostnader och<br />
7.189 8.650<br />
förutbetalda intäkter Not 15 38.276 29.797<br />
Summa kortfristiga skulder 156.782 282.390<br />
Summa eget kapital och skulder 1.207.183 1.165.571<br />
Ställda säkerheter inga inga<br />
Ansvarsförbindelser Not 3 6.750 6.686<br />
26
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
kassaflödesanalys [tkr]<br />
koncernen<br />
den löpande verksamheten <strong>2002</strong> 2001<br />
Rörelseresultat 81.479 92.302<br />
Avskrivningar<br />
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet<br />
Realisationsvinst/förlust vid försäljning av<br />
81.625 76.454<br />
anläggningstillgångar 2.149 -48<br />
Förändring avsättning till pensioner -2.060 -465<br />
Erhållen ränta och utdelning 902 262<br />
Erlagd ränta -29.958 -27.591<br />
Betald inkomstskatt<br />
Kassaflöde från löpande verksamhet före<br />
-447 -<br />
förändringar av rörelsekapital 133.690 140.914<br />
Förändringar i rörelsekapital<br />
Ökning(-)/minskning(+) av varulager 2.690 -2.367<br />
Ökning av kortfristiga fordringar -23.203 -6.213<br />
Ökning (+)/minskning (-) av kortfristiga skulder -125.608 113.352<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten -12.431 245.686<br />
investeringsverksamheten<br />
Förvärv av materiella anläggningstillgångar -116.239 -121.668<br />
Försäljning av materiella anläggningstillgångar 6.409 48<br />
Kassaflöde från investeringsverksamheten -109.830 -121.620<br />
finansieringsverksamheten<br />
Minskning av långfristiga fordringar 92 100<br />
Ökning (+)/minskning(-) av långfristiga skulder 132.347 -59.747<br />
Erhållet aktieägartillskott 25.000 -<br />
Lämnat koncernbidrag -40.000 -64.975<br />
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 117.439 -124.622<br />
Årets förändring av likvida medel inklusive<br />
andel i koncernkonto -4.822 -556<br />
Likvida medel inklusive andel i<br />
koncernkonto vid årets början 6.368 6.924<br />
Likvida medel inklusive andel i<br />
koncernkonto vid årets slut 1.546 1)<br />
6,368<br />
1) Exklusive -32.347 Tkr som motsvarar koncernens<br />
utnyttjande av koncernkonto i <strong>Gävle</strong> kommun.<br />
27
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
resultaträkning [tkr]<br />
moderbolaget<br />
Not 1 <strong>2002</strong> 2001<br />
Nettoomsättning 466.447 465.569<br />
Aktiverat arbete för egen räkning 15.042 17.320<br />
Summa rörelsens intäkter Not 2 481.489 482.889<br />
rörelsens kostnader<br />
Elkraft och förnödenheter Not 2 -266.055 -261.050<br />
Övriga externa kostnader Not 2, 16 -59.983 -74.530<br />
Personalkostnader Not 3 -73.390 -70.967<br />
Avskrivningar Not 4 -53.003 -47.340<br />
Summa rörelsens kostnader -452.431 -453.887<br />
Rörelseresultat 29.058 29.002<br />
resultat från finansiella investeringar<br />
Intäkter från värdepapper 165 -<br />
Ränteintäkter 2.805 1.462<br />
Räntekostnader -13.915 -10.042<br />
Summa resultat från finansiella investeringar -10.945 -8.580<br />
Resultat efter finansiella poster 18.113 20.422<br />
Bokslutsdispositioner Not 5 -29.661 -<br />
Skatt på årets resultat Not 6 -2.136 -5.713<br />
Årets resultat -13.684 14.709<br />
28
tillgångar<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
balansräkning tillgångar [tkr]<br />
moderbolaget<br />
29<br />
Not 1 02-12-31 01-12-31<br />
anläggningstillgångar<br />
Materiella anläggningstillgångar Not 7<br />
Byggnader och mark 61.521 75.522<br />
Maskiner och andra tekniska anläggningar 463.830 356.380<br />
Inventarier 4.838 6.053<br />
Pågående nyanläggningar 51.812 99.116<br />
Finansiella anläggningstillgångar Not 8<br />
Övriga andelar 194 194<br />
Andelar i dotterbolag Not 9 66.000 66.000<br />
Uppskjutna skattefordringar 831 869<br />
Övriga långfristiga fordringar - 92<br />
Summa anläggningstillgångar 649.026 604.226<br />
omsättningstillgångar<br />
Varulager<br />
Råvaror och förnödenheter 8.027 13.667<br />
Kortfristiga fordringar<br />
Kundfordringar 49.683 40.208<br />
Fordran hos koncernbolag 47.638 21.020<br />
Övriga fordringar 5.994 6.549<br />
Skattefordran<br />
Förutbetalda kostnader<br />
88 -<br />
och upplupna intäkter Not 10 34.981 26.131<br />
Kassa och bank 1.367 6.190<br />
Summa omsättningstillgångar 147.778 113.765<br />
Summa tillgångar 796.804 717.991<br />
1) Inklusive 4.890 Tkr motsvarande andel<br />
i koncernkonto <strong>Gävle</strong> kommun.<br />
1)
alansräkning<br />
eget kapital och skulder [tkr]<br />
moderbolaget<br />
eget kapital och skulder<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
eget kapital Not 11<br />
Not 1 02-12-31 01-12-31<br />
Bundet eget kapital<br />
Aktiekapital (60.000 aktier à nom kr 1.000) 60.000 60.000<br />
Reservfond 12.000 12.000<br />
Summa bundet eget kapital 72.000 72.000<br />
Fritt eget kapital<br />
Balanserad vinst 185.654 150.189<br />
Årets resultat -13.684 14.709<br />
Summa fritt eget kapital 171.970 164.898<br />
Summa eget kapital 243.970 236.898<br />
Obeskattade reserver Not 12 214.000 184.339<br />
Avsättningar för pensioner Not 13 9.153 11.202<br />
Långfristiga skulder Not 14<br />
Koncernkredit <strong>Gävle</strong> kommun 32.347 -<br />
Skulder till <strong>Gävle</strong> kommun 200.000 100.000<br />
Summa långfristiga skulder 232.347 100.000<br />
Kortfristiga skulder<br />
Förskott från kunder 393 719<br />
Leverantörsskulder 12.442 32.704<br />
Skulder till Stadshuskoncernen 13.892 64.975<br />
Skulder till <strong>Gävle</strong> kommun 52.113 66.991<br />
Skatteskuld - 1.181<br />
Övriga skulder<br />
Upplupna kostnader och<br />
4.350 4.885<br />
förutbetalda intäkter Not 15 14.144 14.097<br />
Summa kortfristiga skulder 97.334 185.552<br />
Summa eget kapital och skulder 796.804 717.991<br />
Ställda säkerheter Inga Inga<br />
Ansvarsförbindelser Not 3 6.750 6.686<br />
30
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
kassaflödesanalys [tkr]<br />
moderbolaget<br />
den löpande verksamheten <strong>2002</strong> 2001<br />
Rörelseresultat 29.058 29.002<br />
Avskrivningar<br />
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet<br />
Realisationsvinst/förlust vid försäljning av<br />
53.003 47.340<br />
anläggningstillgångar 2.149 -48<br />
Förändring avsättning pensioner -2.049 -460<br />
Erhållen ränta 2.970 1.462<br />
Erlagd ränta -13.915 -10.042<br />
Betald inkomstskatt<br />
Kassaflöde från löpande verksamhet före<br />
-447 -<br />
förändringar av rörelsekapital 70.769 67.254<br />
Förändringar i rörelsekapital<br />
Ökning av varulager 5.640 -4.763<br />
Ökning(-)/minskning(+) av kortfristiga fordringar -44.476 18.444<br />
Ökning(+)/minskning(-) av kortfristiga skulder -88.218 100.684<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten -56.285 181.619<br />
investeringsverksamheten<br />
Förvärv av materiella anläggningstillgångar -115.081 -101.957<br />
Försäljning av materiella anläggningstillgångar 14.999 48<br />
Kassaflöde från investeringsverksamheten -100.082 -101.909<br />
finansieringsverksamheten<br />
Minskning av långfristiga fordringar 92 100<br />
Ökning(+)/minskning(-) av långfristiga skulder 132.347 -59.747<br />
Erhållet aktieägartillskott 25.000 -<br />
Erhållet koncernbidrag 34.105 44.355<br />
Lämnat koncernbidrag -40.000 -64.975<br />
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 151.544 -80.267<br />
Årets förändring av likvida medel inklusive<br />
andel i koncernkonto<br />
Likvida medel inklusive andel i koncernkonto<br />
-4.823 -557<br />
vid årets början<br />
Likvida medel inklusive andel i koncernkonto<br />
6.190 6.747<br />
vid årets slut 1.367 1)<br />
6.190<br />
1) Exklusive -32.347 Tkr som motsvarar koncernens utnyttjande<br />
av koncernkonto i <strong>Gävle</strong> kommun.<br />
31
not 1. redovisnings- och värderingsprinciper<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
noter [tkr]<br />
Årsredovisningen för <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Redovisningsrådets rekommendationer och<br />
uttalanden med undantag av RR 23 Upplysningar om närstående.<br />
Från och med detta räkenskapsår tillämpas följande av Redovisningsrådets nya rekommendationer:<br />
-RR 1:00 Koncernredovisning<br />
-RR 16 Avsättningar, ansvarsförbindelse och eventualtillgångar<br />
-RR 17 Nedskrivningar<br />
-RR 21 Lånekostnader<br />
Ingen av dessa rekommendationer har medfört någon väsentlig påverkan på bolagets resultat och ställning.<br />
koncernredovisning<br />
Koncernredovisningen följer Redovisningsrådets rekommendation RR 1:00. I koncernens bokslut ingår moderbolaget <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> och de företag i vilka moderbolaget äger mer än 50 % av aktiernas röstetal.<br />
Koncernredovisningen upprättas enligt förvärvsmetoden. Detta innebär att det egna kapitalet inklusive beräknad<br />
andel eget kapital i obeskattade reserver som vid förvärvstillfället fanns i dotterbolaget i sin helhet elimineras mot dotterbolagsaktiernas<br />
bokförda värde. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterbolagets egna kapital som tillkommit<br />
efter förvärv.<br />
I koncernredovisningen redovisas inte bokslutsdispositioner och obeskattade reserver. Dessa delas upp i eget kapital och uppskjuten<br />
skatteskuld med tillämpning av aktuell skattesats, för närvarande 28 %. I koncernens resultaträkning uppdelas förändringar<br />
av obeskattade reserver på motsvarande sätt i dels uppskjutna skatter, dels årets koncernresultat.<br />
intäkter<br />
Försäljning av varor och tjänster redovisas vid leverans till kund. Försäljning redovisas netto efter moms. I koncernredovisningen<br />
elimineras koncernintern försäljning.<br />
inkomstskatter<br />
Redovisade inkomsskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års<br />
aktuella skatt samt förändringar i uppskjuten skatt.<br />
Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser<br />
som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen,<br />
redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot<br />
eget kapital, redovisas mot eget kapital.<br />
Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningmetoden på alla temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade<br />
och skattemässiga värden på tillgångar och skulder.<br />
De temporära skillnaderna har huvudsakligen uppkommit genom nedskrivning av anläggningstillgångar och skattemässiga<br />
underskott.<br />
Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan<br />
avräknas mot överskott vid framtida beskattning. I moderbolaget redovisas - på grund av sambandet mellan redovisning och<br />
beskattning - den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver, som en del av de obeskattade reserverna.<br />
internprissättning<br />
Prissättningen vid leveranser mellan koncernbolag sker efter affärsmässiga principer och till marknadspriser.<br />
fordringar<br />
Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt.<br />
varulager<br />
Varulagret värderas, med tillämpning av först-in-först-ut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet<br />
på balansdagen.<br />
anläggningstillgångar<br />
Materiella och immateriella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod.<br />
Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av tillgångar.<br />
Härvid tillämpas följande avskrivningstider:<br />
Kontorsbyggnader 50 år<br />
Produktionsbyggnader 25 år<br />
Markanläggningar 20 år<br />
Produktions-/distributionsanläggningar 5- 33 år<br />
Kommunikationsnät 15 år<br />
Maskiner 4 - 10 år<br />
Byggnadsinventarier 10 -15 år<br />
Inventarier 3 - 5 år<br />
Ränta på kapital som har lånats för att finansiera investeringar räknas inte in i anskaffningsvärdet.<br />
leasingavtal<br />
Företaget har endast ett fåtal avtal, till oväsentliga belopp, av karaktären operationell leasing.<br />
kassaflödesanalys<br />
Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Som likvida medel klassificeras kassa och banktillgodohavanden samt<br />
andel i koncernkonto <strong>Gävle</strong> kommun.<br />
32
not 2. koncerninterna mellanhavanden<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Av koncernens totala omsättning avsåg 26 (21) % energileveranser och tjänster till <strong>Gävle</strong> kommunkoncernen (inklusive <strong>Gävle</strong><br />
Stadshuskoncernen), medan inköp från samma källor stannade vid 7 (5) % av det totala inköpsvärdet. Av moderbolagets totala<br />
omsättning avsåg 2 (2) % tjänster till dotterbolagen. Inköp från dotterbolagen uppgick till 58 (57) % av det totala inköpsvärdet.<br />
not 3. löner, andra ersättningar, sociala kostnader och medelantal anställda<br />
löner och andra<br />
ersättningar<br />
sociala kostnader<br />
(varav pensionskostnad)<br />
<strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Moderbolag 47.584 47.278 23.286 20.218<br />
(7.181) (4.124)<br />
Dotterbolag 9.502 8.871 4.979 3.628<br />
(1.754) (614)<br />
Summa 57.086 56.149 28.265 23.846<br />
(8.935) (4.765)<br />
av ovanstående pensionskostnader belöper på styrelse och vd:<br />
<strong>2002</strong> 2001<br />
Moderbolag 157 333<br />
Dotterbolag 93 93<br />
Koncernen 250 426<br />
löner fördelas mellan styrelse och vd samt övriga anställda enligt:<br />
styrelse och vd övriga anställda<br />
<strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Moderbolag 1.268 829 46.316 46.449<br />
Dotterbolag 120 120 9.382 8.751<br />
Koncernen 1.388 949 55.698 55.200<br />
medelantalet anställda<br />
<strong>2002</strong> 2001<br />
Män 145 146<br />
Kvinnor 32 34<br />
Summa 177 180<br />
Tidigare verkställande direktörens anställning i bolaget upphörde 2001-08-31. Från nämnda datum utgår visstidspension,<br />
som grundar sig på regler om pensioner (PA-KL).<br />
Visstidspensionsåtagandet för bolaget sträcker sig fram till och med 2013-08-31, dock skall framtida inkomster avräknas.<br />
Totala värdet av bolagets visstidspensionsåtagande har beräknats till 9,4 ( 9,5) Mkr. Av detta belopp ligger 2,7 (2,8) Mkr<br />
som kortfristig skuld och 6,7 (6,7) Mkr redovisas under ansvarsförbindelser (sid 26 och 30).<br />
Till verkställande direktören har för <strong>2002</strong> utgått lön och andra förmåner med totalt 843 Tkr.<br />
För verkställande direktören, tillika koncernchef, gäller vid uppsägning från bolagets sida rätt till avgångsvederlag<br />
motsvarande två årslöner. Utöver pension enligt lag åtar sig bolaget att till förmån för verkställande direktören erlägga<br />
premie för ITP-försäkring med pensionsålder 65 år, TGL samt kompletterande sjukförsäkring. Därutöver har bolaget<br />
utfäst direktpension till verkställande direktören. En kapitalförsäkring har tecknats som pantförskrivits för pensionsutfästelsen.<br />
Utfästelsen innebär att bolaget årligen avsätter 60 Tkr till kapitalförsäkring till och med 2013-12-24.<br />
not 4. avskrivningar koncern moderbolag<br />
<strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Byggnader 9.331 9.564 2.922 3.035<br />
Maskiner 69.750 64.562 47.789 42.226<br />
Inventarier 2.544 2.328 2.292 2.079<br />
Summa 81.625 76.454 53.003 47.340<br />
not 5. bokslutsdspositioner moderbolag<br />
<strong>2002</strong> 2001<br />
Skillnad mellan bokförda avskrivningar<br />
och avskrivningar enligt plan -29.661 -<br />
Summa -29.661 -<br />
33
not 6. skatt på årets resultat<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
Den skatterevision i moderbolaget som genomfördes under 1998 och som avsåg taxeringsåren 1995-1998 och sedermera<br />
också taxeringsåret 1999 har överklagats till Länsrätten i Dalarnas län och Länsrätten har meddelat dom i ärendet <strong>2002</strong>-<br />
11-27 (se Förvaltningsberättelsen). För taxeringsåren 2000-<strong>2002</strong> har skattemyndigheten, i likhet med tidigare års taxeringar,<br />
beslutat att icke medge avdrag för utgiven markersättning till <strong>Gävle</strong> kommun. Särskild begäran om anstånd med<br />
betalning av skatt m m har inlämnats till skattemyndigheten. För taxeringsåret 1999 är beskattningen undanröjd genom<br />
nytt bokslut för räkenskapsåret 1998. Sammantaget för taxeringsåren 1995-<strong>2002</strong> uppgår taxeringshöjningen till 46 Mkr.<br />
Såväl skattemyndigheten som bolaget har överklagat Länsrättens dom. Bolagets bedömning är att reserveringsbehov ej<br />
föreligger för den föreslagna taxeringshöjningen.<br />
skatt på årets resultat koncern moderbolag<br />
<strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Uppskjuten skatt 19.548 18.138 1.689 5.713<br />
Aktuell skatt hänförlig till tidigare period 447 - 447 -<br />
Summa 19.995 18.138 2.136 5.713<br />
Årets uppskjutna skattekostnad/-intäkt koncern moderbolag<br />
<strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Uppskjuten skattekostnad avseende temporära skillnader 19.548 18.199 1.689 5.774<br />
Uppskjuten skatteintäkt avseende temporära skillnader - -61 - -61<br />
Summa 19.548 18.138 1.689 5.713<br />
Skatt avseende poster som redovisas<br />
direkt mot eget kapital koncern moderbolag<br />
<strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Skatteeffekt av koncernbidrag 11.200 18.194 1.651 5.774<br />
Summa 11.200 18.194 1.651 5.774<br />
Skillnad mellan redovisad skattekostnad och<br />
skattekostnad baserad på gällande skattesats koncern moderbolag<br />
<strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Redovisat resultat före skatt 52.423 64.973 -11.548 20.422<br />
Skatt enligt gällande skattesats -14.678 -18.192 3.233 -5.718<br />
Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader<br />
-representation -54 -60 -54 -57<br />
-övriga ej avdragsgilla kostnader -33 -91 -28 -89<br />
Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter<br />
-utdelning 46 - 46 -<br />
Utnyttjade, tidigare ej redovisade, skattefordringar<br />
avseende underskottsavdrag -4.829 205 -4.887 151<br />
Ändrad skatt tidigare taxering -447 - -447 -<br />
Skatt på årets resultat enligt resultaträkningen -19.995 -18.138 -2.136 -5.713<br />
38% 28% -19% 28%<br />
skattesats<br />
Den gällande skattesatsen är skattesatsen för inkomstskatt i koncernen.<br />
Skattesatsen är 28 (28) %.<br />
temporära skillnader<br />
Temporära skillnader föreligger i de fall tillgångars eller skulders redovisade respektive skattemässiga värde är olika.<br />
Temporära skillnader avseende följande poster har resulterat i uppskjutna skattefordringar.<br />
uppskjutna skattefordringar koncern moderbolag<br />
<strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Nedskrivning anläggningstillgång 284 291 79 81<br />
Resultatförd andel av pensionsåtagande för tidigare VD 752 788 752 788<br />
Underskottsavdrag 70 70 - -<br />
Summa uppskjutna skattefordringar 1.106 1.149 831 869<br />
de belopp som redovisats i balansräkningen<br />
inkluderar följande: koncern moderbolag<br />
<strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Uppskjuten skattefordran som utnyttjas efter<br />
mer än 12 månader 70 70 - -<br />
avdragsgilla skillnader för vilken uppskjuten koncern moderbolag<br />
skattefordran ej redovisats <strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Underskottsavdrag 31.811 14.566 31.531 14.079<br />
Summa 31.811 14.566 31.531 14.079<br />
34
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
not 7. materiella anläggningstillgångar<br />
koncern moderbolag<br />
byggnader och mark<br />
<strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Ingående anskaffningsvärde 322.732 310.058 106.820 106.760<br />
Omklassificering - 10.910 - -<br />
Inköp inkl. omfördelning av pågående arbete 3.309 1.764 840 60<br />
Försäljning -8.067 - -13.725 -<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 317.974 322.732 93.935 106.820<br />
Ingående avskrivningar -49.546 -39.064 -31.298 -28.263<br />
Omklassificering - -918 - -<br />
Årets avskrivningar -9.331 -9.564 -2.922 -3.035<br />
Försäljning och utrangering 805 - 1.806 -<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar -58.072 -49.546 -32.414 -31.298<br />
Utgående planenligt restvärde 259.902 273.186 61.521 75.522<br />
Taxeringsvärden 286.393 286.246 21.158 33.246<br />
maskiner och andra tekniska anläggningar<br />
Ingående anskaffningsvärde 996.199 935.597 637.583 587.669<br />
Omklassificering - -3.231 - -<br />
Inköp inkl. omfördelning av pågående arbete 167.230 65.159 160.459 51.240<br />
Försäljning -8.443 -1.326 -15.111 -1.326<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1.154.986 996.199 782.931 637.583<br />
Ingående avskrivningar -325.304 -262.176 -281.203 -240.303<br />
Omklassificering - 108 - -<br />
Försäljning och utrangering 7.157 1.326 9.891 1.326<br />
Årets avskrivningar -69.750 -64.562 -47.789 -42.226<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar -387.897 -325.304 -319.101 -281.203<br />
Utgående planenligt restvärde 767.089 670.895 463.830 356.380<br />
inventarier<br />
Ingående anskaffningsvärde 22.479 28.754 18.827 17.697<br />
Omklassificering - -7.679 - -<br />
Inköp inkl. omfördelning av pågående arbete 1.100 2.096 1.086 1.822<br />
Försäljning -20 -692 -20 -692<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 23.559 22.479 19.893 18.827<br />
Ingående avskrivningar -13.281 -12.446 -12.774 -11.378<br />
Omklassificering - 810 - -<br />
Försäljning och utrangering 11 683 11 683<br />
Årets avskrivningar -2.544 -2.328 -2.292 -2.079<br />
Utgående ackumulerade avskrivningar -15.814 -13.281 -15.055 -12.774<br />
Utgående planenligt restvärde 7.745 9.198 4.838 6.053<br />
pågående nyanläggningar koncern moderbolag<br />
<strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Ingående balans 107.212 54.553 99.116 50.272<br />
Under året nedlagda kostnader 116.239 121.668 115.081 101.957<br />
Under året genomförda omfördelningar -171.639 -69.009 -162.385 -53.113<br />
Utgående balans 51.812 107.212 51.812 99.116<br />
not 8. finansiella anläggningstillgångar<br />
moderbolag<br />
andelar i dotterbolag<br />
<strong>2002</strong> 2001<br />
Ingående anskaffningsvärde 66.000 66.000<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 66.000 66.000<br />
koncern moderbolag<br />
övriga andelar <strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Ingående anskaffningsvärde 239 239 194 194<br />
Investering - - - -<br />
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 239 239 194 194<br />
35
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
not 9. andelar i dotterbolag<br />
kapital rösträtts- antal bokfört<br />
moderbolag: andel % andel % aktier värde<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>system <strong>AB</strong> 100 100 5.000 6.000<br />
<strong>Gävle</strong> Kraftvärme <strong>AB</strong> 100 100 50.000 60.000<br />
Summa 66.000<br />
dotterföretagens namn organisationsnummer säte<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong>system <strong>AB</strong> 556502-9096 <strong>Gävle</strong><br />
<strong>Gävle</strong> Kraftvärme <strong>AB</strong> 556527-3512 <strong>Gävle</strong><br />
not 10. förutbetalda kostnader och upplupna intäkter<br />
koncern<br />
<strong>2002</strong> 2001<br />
Upplupen intäkt försäljning el 3.362 1.464<br />
Upplupen intäkt försäljning elnät 5.055 1.391<br />
Upplupen intäkt försäljning fjärrvärme 26.827 22.322<br />
Förutbetald kostnad värmeleverans 3.706 1.542<br />
Övriga poster 4.937 4.375<br />
Summa 43.887 31.094<br />
moderbolag<br />
<strong>2002</strong> 2001<br />
Upplupen intäkt försäljning elnät 5.055 1.391<br />
Upplupen intäkt försäljning fjärrvärme 26.827 22.322<br />
Förutbetalda kostnader 3.099 2.418<br />
Summa 34.981 26.131<br />
not 11. förändring av eget kapital<br />
koncern Aktie- bundna fritt eget Årets<br />
kapital reserver kapital resultat totalt<br />
Ingående balans 60.000 181.225 117.936 46.835 405.996<br />
Omföring av föregående års vinst 46.835 -46.835 -<br />
Lämnat koncernbidrag -40.000 -40.000<br />
Skatteffekt koncernbidrag 11.200 11.200<br />
Aktieägartillskott 25.000 25.000<br />
Förskjutning fritt och bundet kapital 21.356 -21.356 -<br />
Årets resultat 32.428 32.428<br />
Belopp vid årets utgång 60.000 202.581 139.615 32.428 434.624<br />
moderbolag aktie- bundna fritt eget årets<br />
kapital reserver kapital resultat totalt<br />
Ingående balans 60.000 12.000 150.189 14.709 236.898<br />
Omföring av föregående års vinst 14.709 -14.709 -<br />
Lämnat koncernbidrag -40.000 -40.000<br />
Skatteeffekt koncernbidrag 11.200 11.200<br />
Erhållet koncernbidrag dotterbolag 34.105 34.105<br />
Skatteeffekt koncernbidrag dotterbolag -9.549 -9.549<br />
Aktieägartillskott 25.000 25.000<br />
Årets resultat -13.684 -13.684<br />
Belopp vid årets utgång 60.000 12.000 185.654 -13.684 243.970<br />
not 12. obeskattade reserver moderbolag<br />
<strong>2002</strong> 2001<br />
Ackumulerad skillnad mellan bokförda<br />
avskrivningar och avskrivningar utöver plan 214.000 184.339<br />
Summa 214.000 184.339<br />
Not 13. avsättning för pensioner<br />
Bolaget har tryggat pensionsutfästelserna dels genom skuldföring under rubriken Avsättningar för pensioner, dels genom en<br />
försäkringslösning.<br />
36
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
not 14. långfristiga skulder<br />
Nedan anges den del av långfristiga skulder som förfaller senare än fem år efter balansdagen.<br />
koncern moderbolag<br />
<strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Skulder till <strong>Gävle</strong> kommun 100.000 50.000 50.000 -<br />
Summa 100.000 50.000 50.000 -<br />
not 15. upplupna kostnader och förutbetalda intäkter<br />
<strong>2002</strong><br />
koncern<br />
2001<br />
Upplupen kostnad semesterlön 4.950 4.619<br />
Upplupen kostnad nättariffer 10.041 4.780<br />
Upplupen kostnad hetvatteninköp 18.122 10.634<br />
Arbetsgivaravgifter 1.540 1.534<br />
Övriga poster 3.623 8.230<br />
Summa 38.276 29.797<br />
moderbolag<br />
<strong>2002</strong> 2001<br />
Upplupen kostnad semesterlön 4.201 3.952<br />
Upplupen kostnad arbetsgivaravgifter 1.280 1.287<br />
Upplupen kostnad nättariffer 7.495 4.780<br />
Övriga poster 1.168 4.078<br />
Summa 14.144 14.097<br />
not 16. ersättning till bolagets revisorer koncernen moderbolaget<br />
<strong>2002</strong> 2001 <strong>2002</strong> 2001<br />
Revisionskostnad, auktoriserad revisor 208 129 196 119<br />
Ersättning till lekmannarevisorer 96 94 96 94<br />
Övriga kostnader från revisionsbyrå 199 362 195 358<br />
Summa 503 585 487 571<br />
not 17. definitioner<br />
Förekommande värden avser koncernen <strong>2002</strong>.<br />
1. avkastning på eget kapital<br />
Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt<br />
beräknat eget kapital.<br />
Resultat efter finansiella poster 52.423<br />
Beräknat eget kapital IB 405.996<br />
Beräknat eget kapital UB 434.624<br />
Avkastning på eget kapital 12,5%<br />
Syfte: Visar hur företaget förräntat ägarens kapital.<br />
2. avkastning på totalt kapital<br />
Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av<br />
genomsnittlig balansomslutning.<br />
Rörelseresultat plus finansiella intäkter 82.381<br />
Balansomslutning IB 1.165.571<br />
Balansomslutning UB 1.207.183<br />
Avkastning på totalt kapital 6,9%<br />
Syfte: Visar hur företaget förräntat samtliga tillgångar.<br />
37<br />
3. soliditet<br />
Beräknat eget kapital i procent av balansomslutning.<br />
Beräknat eget kapital UB 434.624<br />
Balansomslutning UB 1.207.183<br />
Soliditet 36,0%<br />
Syfte: Visar företagets betalningsförmåga på längre sikt.<br />
4. skuldsättningsgrad<br />
Skulder inklusive latent skatt i förhållande till beräknat<br />
eget kapital.<br />
Skulder UB, inklusive latent skatt 772.559<br />
Beräknat eget kapital UB 434.624<br />
Skuldsättningsgrad (ggr) 1,8<br />
Syfte: Visar relationen mellan lånat och eget kapital<br />
och därmed företagets finansiella styrka.
fortsättning not 18. definitioner<br />
5. självfinansieringsgrad<br />
Internt tillförda medel i procent av årets investeringar.<br />
Internt tillförda medel 133.690<br />
Årets investeringar 109.830<br />
Självfinansieringsgrad 121,7%<br />
Syfte: Visar hur årets egna medel från den löpande<br />
verksamheten bidrar till finansiering av investeringar.<br />
6. rörelsemarginal<br />
Rörelseresultat i procent av rörelsens intäkter.<br />
Rörelseresultat 81.479<br />
Rörelsens intäkter 491.033<br />
Rörelsemarginal 16,6%<br />
Syfte: Visar hur stor del av försäljningen som finns<br />
kvar för att täcka räntor, skatt och vinst.<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
38<br />
7. genomsnittlig skuldränta<br />
Finansiella kostnader i procent av genomsnittlig total<br />
skuld inklusive genomsnittlig latent skatteskuld.<br />
Finansiella kostnader 29.958<br />
Skulder IB, inklusive latent skatt 759.575<br />
Skulder UB, inklusive latent skatt 772.559<br />
Genomsnittlig skuldränta 3,9%<br />
Syfte: Visar den genomsnittliga skuldränta som företagets<br />
skulder är belastad med.<br />
8. räntetäckningsgrad<br />
Rörelseresultat plus finansiella intäkter i förhållande<br />
till finansiella kostnader.<br />
Rörelseresultat plus finansiella intäkter 82.381<br />
Finansiella kostnader 29.958<br />
Räntetäckningsgrad (ggr) 2,7<br />
Syfte: Visar företagets förmåga att betala de finansiella<br />
kostnaderna.
not 18. koncernöversikt<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
<strong>2002</strong> 2001 2000 1999 1998<br />
resultaträkning (mkr)<br />
Rörelsens intäkter 491 494 447 458 618<br />
Rörelseresultat 81 92 62 140 149<br />
Rörelseresultat efter finansiella poster 52 65 38 123 135<br />
balansräkning (mkr)<br />
Balansomslutning 1.207 1.166 1.112 1.130 873<br />
Anläggningstillgångar 1.088 1.062 1.017 919 740<br />
Omsättningstillgångar 119 104 96 211 133<br />
Eget kapital 435 406 406 381 313<br />
Minoritetsintresse - - - - -<br />
Långfristiga skulder 616 477 537 377 275<br />
Kortfristiga skulder 283 283 169 372 285<br />
investeringar (mkr) 116 122 156 240 195<br />
nyckeltal<br />
Avkastning på eget kapital (%) 12,5 16,0 9,7 35,4 47,8<br />
Avkastning på totalt kapital (%) 6,9 8,1 5,7 14,3 18,8<br />
Soliditet (%) 36,0 34,8 36,4 33,7 35,9<br />
Skuldsättningsgrad (ggr) 1,8 1,9 1,7 2,0 1,7<br />
Självfinansieringsgrad (%) 121,7 115,9 64,1 39,4 58,2<br />
Rörelsemarginal (%) 16,6 18,7 13,8 30,6 24,1<br />
Genomsnittlig skuldränta (%) 3,9 3,8 3,5 3,1 3,0<br />
Räntetäckningsgrad (ggr) 2,7 3,4 2,5 7,0 9,7<br />
personal<br />
Medelantal anställda 177 180 187 182 172<br />
Utbetalda löner (mkr) 57 56 56 55 47<br />
energiomsättning (kr/MWh)<br />
El - intäkter överförd energi 173 175 182 181 184<br />
Intäkter såld värme 413 409 419 412 420<br />
Hetvatteninköp inklusive egen produktion 166 156 172 193 218<br />
energiförsäljning (GWh)<br />
El - överförd energi 792 788 751 749 754<br />
varav lågspänning, säkring 434 484 459 467 461<br />
varav lågspänning, effekt 174 123 116 114 113<br />
varav högspänning 183 181 176 168 180<br />
Värme 693 677 601 661 677<br />
Summa 1.485 1.465 1.352 1.410 1.431<br />
Antal graddagar 3.996 3.933 3.418 3.892 4.012<br />
produktion och inköp (GWh)<br />
El - tillförd energi 826 822 776 779 798<br />
El - egen produktion 58 60 67 59 75<br />
Andel egen elproduktion (%) 7 7,3 8,6 7,5 9,5<br />
Värme - inköp och egen produktion 773 779 687 720 734<br />
39
BRITT KJELLIN<br />
ORDFÖRANDE<br />
THORBJÖRN TOMTLUND<br />
SUPPLEANT<br />
ARNE JOHANSSON<br />
NIELS HEBERT<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
<strong>Gävle</strong> den 5 mars 2003<br />
RISTO LILJEQVIST<br />
MATS CARLSSON<br />
Vår revisionsberättelse har avgivits den 26 mars 2003<br />
öhrlings pricewaterhousecoopers ab<br />
JAN-OLOF LINDBERG<br />
AUKTORISERAD<br />
REVISOR<br />
40<br />
KRISTER JÖNSSON<br />
SVEN INGE ERIKSSON<br />
PÄR MÅNSSON<br />
AUKTORISERAD<br />
REVISOR<br />
ANN-SOPHIE MATTISSON<br />
MAGNUS LUNDBERG<br />
VERKSTÄLLANDE DIREKTÖR
Till bolagsstämman i <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong>, org nr 556407-2501.<br />
Vi har granskat årsredovisningen, koncernredovisningen och<br />
bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens<br />
förvaltning i <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> för år <strong>2002</strong>. Det är<br />
styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för<br />
räkenskapshandlingarna och förvaltningen. Vårt ansvar är<br />
att uttala oss om årsredovisningen, koncernredovisningen<br />
och förvaltningen på grundval av vår revision.<br />
Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i<br />
Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen<br />
för att i rimlig grad försäkra oss om att årsredovisningen och<br />
koncernredovisningen inte innehåller väsentliga fel. En<br />
revision innefattar att granska ett urval av underlagen för<br />
belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I<br />
en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna<br />
och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av<br />
dem samt att bedöma den samlade informationen i årsredovisningen<br />
och koncernredovisningen. Som underlag till vårt<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
JAN-OLOF LINDBERG<br />
AUKTORISERAD<br />
REVISOR<br />
Till bolagsstämman i <strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong>, org nr 556407-2501.<br />
Jag har granskat bolagets verksamhet under år <strong>2002</strong>.<br />
Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen och god<br />
revisionssed i kommunal verksamhet. Granskningen har<br />
utgått från bedömning av väsentlighet och risk. Det innebär<br />
att jag planerat och genomfört granskningen för att i rimlig<br />
grad försäkra mig om att bolagets verksamhet sköts på ett<br />
ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande<br />
sätt samt att bolagets interna kontroll är tillräcklig.<br />
Granskningen har baserats på de beslut Kommunfullmäktige<br />
och bolagsstämman fattat. I mitt arbete har jag<br />
anlitat sakkunniga från <strong>Gävle</strong> kommuns revisionskontor.<br />
Samplanering har skett med bolagets auktoriserade revisor.<br />
Resultatet av granskningen visar att verksamheten<br />
revisionsberättelse<br />
<strong>Gävle</strong> den 26 mars 2003<br />
öhrlings pricewaterhousecoopers ab<br />
41<br />
uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut,<br />
åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma<br />
om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är<br />
ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om<br />
någon styrelseledamot eller verkställande direktören på<br />
annat sätt har handlat i strid mot aktiebolagslagen, årsredovisningslagen<br />
eller bolagsordningen. Vi anser att vår revision<br />
ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan.<br />
Årsredovisningen och koncernredovisningen har upprättats<br />
i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed<br />
en rättvisande bild av bolagets och koncernens resultat och<br />
ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige.<br />
Vi tillstyrker att bolagsstämman fastställer resultaträkningen<br />
och balansräkningen för moderbolaget och för<br />
koncernen, disponerar vinsten i moderbolaget enligt<br />
förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens<br />
ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för<br />
räkenskapsåret.<br />
PÄR MÅNSSON<br />
AUKTORISERAD<br />
REVISOR<br />
granskningsrapport<br />
<strong>Gävle</strong> den 26 mars 2003<br />
TAGE GARDFJELL<br />
AV KOMMUNFULLMÄKTIGE I GÄVLE UTSEDD<br />
LEKMANNAREVISOR<br />
bedrivs i överensstämmelse med ändamålen i bolagsordning,<br />
ägardirektiv och företagspolicy. Jag har särskilt granskat<br />
bolagets IT-säkerhet, administrativa system. Granskningen<br />
har haft den omfattning och inriktning samt givit det resultat<br />
som redovisas i ”<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong>, IT-säkerhetsanalys av<br />
administrativa system”. Rapporten har överlämnats till<br />
bolagets styrelse.<br />
Jag bedömer att bolagets verksamhet skötts på ett<br />
ändamålsenligt och ekonomiskt tillfredsställande sätt och att<br />
den interna kontrollen varit tillräcklig. Någon anledning till<br />
anmärkning mot styrelsen eller verkställande direktören<br />
finns inte.<br />
Av fullmäktige i <strong>Gävle</strong> kommun utsedd lekmannarevisor i<br />
<strong>Gävle</strong> <strong>Energi</strong> <strong>AB</strong> – Tage Gardfjell – undertecknar denna<br />
granskningsrapport.
Britt Kjellin (s)<br />
ordförande<br />
Risto Liljeqvist (v)<br />
vice ordförande<br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
styrelse<br />
Sven Inge Eriksson<br />
(sakkunnig)<br />
Ann-Sophie Mattisson (m) Mats Carlsson<br />
(sakkunnig)<br />
Bengt Skog (m) Niels Hebert (mp) Arne Johansson (s) Krister Jönsson (fp)<br />
ny organisation från november <strong>2002</strong><br />
42
Tryckt på Silverblade, mattbestruket miljömärkt papper.<br />
Foto: Lasse Åbom, Fotografen i <strong>Gävle</strong> <strong>AB</strong>.<br />
Produktion: Reklamproduktion <strong>AB</strong>, <strong>Gävle</strong>.<br />
Tryckning: Gefletryckeriet <strong>AB</strong>, <strong>Gävle</strong><br />
ÅRSREDOVISNING <strong>2002</strong><br />
43
Organisationsnummer: 556407-2501<br />
Adress: Förrådsgatan 6, Box 783, 801 29 <strong>Gävle</strong>. Tel: 026-17 85 00. Fax: 026-17 85 09<br />
E-post: gavle.energi@gavle.se Web: www.gavleenergi.se