Ã…RSREDOVISNING 2012 - Eskilstuna
Ã…RSREDOVISNING 2012 - Eskilstuna
Ã…RSREDOVISNING 2012 - Eskilstuna
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
ÅRSREDOVISNING<br />
<strong>2012</strong>
Innehåll<br />
Innehållsförteckning<br />
Inledning och måluppfyllelse .......................................................3<br />
Kommunstyrelsens ordförande. ................................................. 4<br />
Kommundirektören. .................................................................. 5<br />
Hållbar utveckling<br />
Demokrati. ............................................................................... 6<br />
Utbildning. ................................................................................ 8<br />
Vård & sociala tjänster. .............................................................10<br />
Kultur & berikande fritid ..........................................................12<br />
Miljö & samhällsbyggnad. ..........................................................14<br />
Samhällsskydd & säkerhetsarbete .............................................16<br />
Näringsliv & arbete. .................................................................18<br />
Organisationsindikatorer hållbar utveckling. ............................. 20<br />
Effektiv organisation<br />
Medarbetare. .......................................................................... 22<br />
Processkvalitet. ....................................................................... 23<br />
Ekonomi. .................................................................................24<br />
Måluppfyllelse strategiska mål <strong>2012</strong>-2015<br />
Attraktiv stad. ......................................................................... 26<br />
Höjd utbildningsnivå. ............................................................... 26<br />
Ekologisk uthållighet. ............................................................... 27<br />
Fler jobb. ................................................................................ 27<br />
Finansiell analys .................................................................. 28<br />
Ekonomisk redovisning. ..................................................... 35<br />
Personalredovisning. .......................................................... 54<br />
Organisation <strong>2012</strong>. .............................................................. 55<br />
Utmärkelser. ....................................................................... 56<br />
Revisionsberättelse. ............................................................ 58<br />
Mandatfördelning<br />
kommunfullmäktige 2011-2014<br />
Socialdemokraterna . .................31<br />
Miljöpartiet .............................6<br />
Vänsterpartiet .........................4<br />
Moderata samlingspartiet ...........18<br />
Folkpartiet . .............................6<br />
Centerpartiet ..........................3<br />
Kristdemokraterna ....................3<br />
Sverigedemokraterna .................8<br />
REDAKTION:<br />
Lena Sjöberg, <strong>Eskilstuna</strong> kommun<br />
Anders Rehnman, <strong>Eskilstuna</strong> kommun<br />
Anna Arnerdal, Vassa budskap<br />
GRAFISK FORM<br />
& PRODUKTION:<br />
Designavdelningen 08<br />
Foto, där inget<br />
annat anges:<br />
Revolution<br />
Tryck:<br />
Östertälje tryckeri<br />
Kontakt:<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommun<br />
Kommunledningskontoret<br />
Box 356<br />
631 05 <strong>Eskilstuna</strong><br />
Tel: 016-710 10 00<br />
Webb: eskilstuna.se<br />
Förklaring indikatorer<br />
Bättre än<br />
föregående år<br />
Oförändrat mot<br />
föregående år<br />
Sämre än<br />
föregående år<br />
Bättre än målet<br />
Nära målet<br />
Sämre än målet<br />
2<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Inledning<br />
Inledning och måluppfyllelse<br />
Varje dag ansvarar vi i <strong>Eskilstuna</strong> kommun för runt<br />
200 000 möten mellan människor när exempelvis tjejer<br />
och killar möter lärare, när gamla får hjälp av hemtjänsten<br />
och när mammor och pappor lämnar och hämtar<br />
sina barn i förskolan. Vi erbjuder en omfattande bredd<br />
av service och tjänster och ser till att vardagen fungerar.<br />
Det goda mötet mellan eskilstunabor och våra<br />
medarbetare är avgörande för att uppnå bra resultat<br />
och skapa värde för skattepengarna.<br />
För nionde året i rad presenterar <strong>Eskilstuna</strong> kommun<br />
ett överskott med ett positivt resultat på 193 miljoner<br />
kronor. En stark ekonomi över tid är en förutsättning<br />
för att vi ska kunna fortsätta bygga en trygg och hållbar<br />
framtid. Till exempel inleddes under året den största<br />
jobbsatsningen genom tiderna. Kommunen och arbetsförmedlingen<br />
satsar 100 miljoner kronor per år i tre år<br />
för att få personer med försörjningsstöd i jobb. Miljöarbetet<br />
har varit prioriterat av oss under många år. Ett<br />
bevis på att vi gör bra saker är utmärkelsen Sveriges<br />
miljöbästa kommun.<br />
HÅLLBAR UTVECKLING<br />
EFFEKTIV ORGANISATION<br />
Demokrati<br />
Utbildning<br />
Vård och sociala tjänster<br />
Kultur och berikande fritid<br />
Miljö och<br />
samhällsbyggnad<br />
Samhällsskydd och<br />
säkerhetsarbete<br />
Perspektiv<br />
PROCESSKVALITET<br />
Perspektiv<br />
MEDARBETARE<br />
Perspektiv<br />
EKONOMI<br />
Näringsliv och arbete<br />
Årets måluppfyllelse<br />
Kommunkoncernen planerar, leder, följer<br />
upp och bedömer verksamheten utifrån<br />
de två perspektiven hållbar utveckling och<br />
effektiv organisation. Hållbar utveckling<br />
beskriver vad kommunen ska åstadkomma<br />
för invånare, brukare och kunder. Inom<br />
hållbar utveckling har vi sju övergripande<br />
processer (demokrati, utbildning, vård och<br />
sociala tjänster, kultur och berikande fritid,<br />
miljö och samhällsbyggnad, samhällsskydd<br />
och säkerhetsarbete, näringsliv och arbete).<br />
Effektiv organisation beskriver hur de inre<br />
perspektiven (medarbetare, processkvalitet<br />
och ekonomi) utförs och med vilka<br />
resurser.<br />
Styrkort för den samlade<br />
bedömningen<br />
Vi använder styrkort för att visa den<br />
samlade bedömningen av de övergripande<br />
processerna inom hållbar utveckling och de<br />
inre perspektiven inom effektiv organisation.<br />
Bedömningen utgår från de fyråriga<br />
processmålen som nämnderna och bolagen<br />
har fastställt och de indikatorer som fastställts<br />
av kommunfullmäktige.<br />
Strategiska mål<br />
För att säkra den långsiktiga styrningen<br />
beslutar fullmäktige om fyraåriga strategiska<br />
mål. Organisationsindikatorer är av stor vikt<br />
när vi bedömer hur målen nås. Vår bedömda<br />
måluppfyllnad för <strong>2012</strong> visar att:<br />
»»<br />
Attraktiv stad är uppfyllt i hög grad.<br />
»»<br />
Höjd utbildningsnivå är uppfyllt i hög<br />
grad.<br />
»»<br />
Ekologisk uthållighet är uppfyllt i hög<br />
grad.<br />
»»<br />
Fler jobb är uppfyllt till viss del.<br />
<strong>Eskilstuna</strong> uppfyller kravet om<br />
god ekonomisk hushållning<br />
Enligt kommunallagen ska kommunen<br />
varje år bedöma om lagens krav på god<br />
ekonomisk hushållning uppfylls. <strong>Eskilstuna</strong><br />
kommun uppfyller kraven genom att ha en<br />
ekonomi i balans, en effektiv organisation<br />
samt genom att ha en hög måluppfyllelse<br />
inom hållbar utveckling.<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 3
KOMMUNSTYRELSENS ORDFÖRANDE<br />
<strong>Eskilstuna</strong>, mitt i språnget<br />
arbete. För alla män och kvinnor som får<br />
ett jobb ger det förutom bättre ekonomi,<br />
ökat självförtroende, möjlighet att bygga<br />
sociala nätverk, ett förbättrat cv som ökade<br />
chanser att komma vidare i yrkeslivet.<br />
Det gamla <strong>Eskilstuna</strong>, med dålig ekonomi<br />
och utflyttning, har vi lämnat bakom oss. Vi<br />
gör oss redo för landning i det nya moderna<br />
och stolta <strong>Eskilstuna</strong> med god ekonomi och<br />
hållbar utveckling. Alltid med arbetarstadens<br />
själ med stolthet inom oss.<br />
En stad är inte bara en stad, den består av<br />
människor. Snart är vi 100 000 invånare i <strong>Eskilstuna</strong>.<br />
Människor med drömmar och mål<br />
i livet. Det moderna <strong>Eskilstuna</strong> som vi siktar<br />
på är en plats där var och en har möjlighet<br />
att utvecklas och bli den man vill vara. Kommunens<br />
8 500 medarbetare är en oerhörd<br />
kraft i att lyckas med det här arbetet. Liksom<br />
alla som bor och verkar i vår kommun.<br />
Tillsammans ska vi ta ytterligare steg för att<br />
göra <strong>Eskilstuna</strong> ännu bättre. Vi börjar få upp<br />
tempot nu och ser framgångar på många<br />
strategiskt viktiga områden. Till exempel<br />
förbättringar i skolresultaten, utmärkelser<br />
för vårt miljöarbete och uppmärksamhet<br />
kring vårt jobb med jämställdhet.<br />
Vi har en stark ekonomi<br />
Varje år har vi ungefär fem miljarder att<br />
använda till nästan uteslutande skola, vård<br />
och omsorg. I år hade vi 193 miljoner kvar<br />
vid årets slut. Hiskeligt mycket pengar kan<br />
man tycka. Men de behövs för att vi ska<br />
känna oss trygga och slippa oroa oss för<br />
framtiden. Vi står rustade om det kommer<br />
Jimmy Jansson, kommunstyrelsens ordförande<br />
För ungefär tio till femton år sedan tog vi ett språng<br />
ut i det okända och började söka en ny identitet för<br />
vårt <strong>Eskilstuna</strong>. Just nu är vi mitt i språnget.<br />
en ekonomisk nedgång. Vi har möjlighet att<br />
investera utan att låna till allt. Investeringar<br />
som behöver göras i en växande stad som<br />
<strong>Eskilstuna</strong>.<br />
Vi följer den inslagna vägen<br />
I <strong>Eskilstuna</strong> lägger vi fast en inriktning för<br />
fyra år i taget, en mandatperiod. Det gör vi<br />
för att vi vill hålla det längre perspektivet.<br />
Förra året var andra året på en av dessa<br />
fyraårsperioder och vi följer den inslagna<br />
vägen. Det är stora utmaningar vi har att<br />
jobba med och viktiga frågor som påverkar<br />
många människors vardag.<br />
Bästa skolresultaten på 10 år<br />
Vi har tagit rejäla kliv i vår strävan att<br />
höja utbildningsnivån. Vi ser att resultaten<br />
förbättras och vi finns nu i samma härad<br />
som jämförbara kommuner. Det bygger<br />
<strong>Eskilstuna</strong> starkt på lång sikt. Det handlar<br />
om att prioritera och tillsätta resurser.<br />
Det lyckades vi med under förra året. Men<br />
mycket jobb kvarstår.<br />
Unik satsning på fler jobb<br />
Kampen mot arbetslösheten är tuff. Men vi<br />
jobbar på, mer än många andra kommuner,<br />
och gör vad vi kan. I slutet på förra året<br />
inledde vi den största satsningen någonsin<br />
för att få personer med försörjningsstöd i<br />
Investeringar för en attraktiv<br />
stad<br />
Attraktiv stad betyder olika för olika<br />
människor. Det kan vara att få bo ihop på<br />
ålderns höst på ett särskilt boende eller<br />
en simhall som lever upp till besökarens<br />
förväntningar. Under förra året fortsatte<br />
byggandet av ett nytt äldreboende i Brunnsbacken,<br />
planerna och byggandet av ny arena<br />
och simhall fortskred liksom omvandlingen<br />
av Fristadstorget. Statt återuppstod, om<br />
än inte i kommunal regi. Allt detta skapar<br />
även arbetstillfällen och bidrar till att skapa<br />
en attraktiv stad som gör det möjligt för<br />
invånarna att få vara den man vill vara.<br />
Vi tar ansvar för kommande<br />
generationer<br />
<strong>Eskilstuna</strong> fick utmärkelsen Årets miljöbästa<br />
kommun. Det är något vi kan vara stolta<br />
över. Men arbetet med hållbar utveckling<br />
görs inte för att få utmärkelser. Vi vill vara<br />
bäst för att det är moraliskt riktigt. Vi vill ta<br />
ansvar för kommande generationer. Vi ska<br />
lämna <strong>Eskilstuna</strong> i ett bättre skick än det vi<br />
fick staden i.<br />
Mot nya utmaningar<br />
Vi fortsätter i oförminskad takt att ta tag<br />
i de utmaningar vi har framför oss. Det<br />
handlar fortsättningsvis om att skapa fler<br />
jobb och öka tryggheten i staden. Det finns<br />
mycket gott att hämta i det som har varit.<br />
Till exempel utmärkelserna Sveriges miljöbästa<br />
kommun och Årets studentstad. Kan vi<br />
lyckas inom ett eller ett par områden kan vi<br />
lyckas även inom andra.<br />
Jag vill se fortsatt avancemang när det gäller<br />
skolresultaten. En vilja är också att arbetslösheten<br />
viker. Att <strong>Eskilstuna</strong> klättrar på rankinglistorna<br />
när det gäller näringsliv skulle<br />
betyda mycket för möjligheten att skapa nya<br />
jobb. Att bli ännu mer uppmärksammade<br />
för vårt arbete med jämställdhet skulle vara<br />
bra. Och visst vore det kaxigt om vi blev<br />
miljöbästa kommun även nästa år?<br />
Jimmy Jansson,<br />
kommunstyrelsens ordförande<br />
4<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
KOMMUNDIREKTÖREN<br />
Värdet skapas i mötet<br />
Pär Eriksson, kommundirektör<br />
Vår kommunala organisation står mitt i steget<br />
att förflytta sig.<br />
Tvåhundratusen möten sker varje dag i vår<br />
kommunala organisation. Barnskötaren möter<br />
barnet, läraren möter eleven, undersköterskan<br />
den äldre, arbetsterapeuten möter<br />
brukaren, bibliotekarien den läshungrige,<br />
bygglovshandläggaren invånaren, socialsekreteraren<br />
möter ungdomen, räddningstjänsten<br />
den oroliga familjen, fastighetsskötaren<br />
möter hyresgästen och djurvårdaren möter<br />
besökaren.<br />
Det är det som är en kommun. Det är i<br />
mötet värdet skapas för <strong>Eskilstuna</strong>bon.<br />
Hög kvalitet i tjänster<br />
och utförande<br />
I det perspektivet är det viktigt att vi också<br />
förmår utföra våra tjänster, vår service, vår<br />
utbildning och omsorg med högsta möjliga<br />
kvalitet. Ibland gör vi fel och ibland når vi<br />
inte fram med de spelregler och policys vi<br />
har att arbeta under. Men till största delen<br />
görs ett väldigt bra jobb. Det ser vi när vi<br />
summerar enkäter, undersökningar och<br />
samtal med invånare, brukare och kunder.<br />
Att förskoleföräldrar, elever, äldre och biblioteksbesökare<br />
är nöjda kan vi se i siffor.<br />
Till och från utmärker sig <strong>Eskilstuna</strong><br />
kommun i nationella sammanhang. Under<br />
<strong>2012</strong> fick vi utmärkelsen Sveriges miljöbästa<br />
kommun och tillsammans med vår grannkommun<br />
Västerås utsågs <strong>Eskilstuna</strong> till Årets<br />
studentstad.<br />
En kommunal organisations kvalitet mäts<br />
också utifrån hur vi som medarbetare mår<br />
och upplever vårt arbete. I den årliga medarbetarenkäten<br />
redovisas bra resultat där<br />
såväl trivsel, motivation som drivkraft får<br />
bra betyg av medarbetarna.<br />
Stark ekonomi och effektiv<br />
organisation<br />
Förutom nöjda brukare och medarbetare<br />
måste en kommunal organisation också ha<br />
ordning på ekonomi och arbetsprocesser.<br />
För nionde året i rad redovisar <strong>Eskilstuna</strong><br />
kommunkoncern ett ekonomiskt överskott.<br />
Pengar som kommer medborgarna<br />
till del i form av framtida investeringar och<br />
satsningar.<br />
Största ledar- och<br />
medarbetarsatsningen<br />
Vi har också utmaningar. Alltjämt har vi utvecklingsområden<br />
där vi behöver bli bättre.<br />
Vi genomför just nu den största ledar- och<br />
medarbetarsatsningen någonsin – Modigt<br />
ledarskap och Modigt medarbetarskap.<br />
Satsningen bygger på idén att vi behöver<br />
samarbeta ännu mer mellan förvaltningar<br />
och bolag, för att det ska bli så bra som<br />
möjligt för invånaren. Vi behöver bli tydligare<br />
i våra relationer med brukare och samarbetspartners.<br />
Vi behöver förstärka en kultur<br />
av medskapande där brukaren står i fokus<br />
men också har ett eget ansvar.<br />
<strong>Eskilstuna</strong>, en del av expansiva<br />
Stockholm-Mälarregionen<br />
<strong>Eskilstuna</strong> står mitt i steget att förflytta sig<br />
som stad. Befolkningen växer i antal och<br />
vi blir allt mer en del av Stockholm-Mälarregionen.<br />
Näringslivet genomgår en stor<br />
omvandling där tillverkningsindustrin allt<br />
jämt är stark samtidigt som nya branscher<br />
och företag etablerar sig här.<br />
Det är precis i den här förflyttningen och<br />
omvandlingen vår kommunala organisation<br />
agerar och levererar. I den meningen har<br />
<strong>2012</strong> varit ett bra år och jag vill passa på att<br />
tacka alla medarbetare och samarbetspartners<br />
för att ni alla bidragit till att utveckla<br />
vår stad.<br />
Tvåhundratusen möten varje dag…<br />
Pär Eriksson,<br />
kommundirektör<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 5
Hållbar utveckling<br />
DEMOKRATI<br />
”Vi hjälper människor i<br />
området att göra sina<br />
drömmar till verklighet.”<br />
Carina Ålander, utvecklare<br />
På Fröet kan drömmar bli verklighet<br />
Mötesplatsen Fröet i Fröslunda är en plats att samlas på för alla<br />
som bor och verkar i området. Här har Carina Ålander jobbat som<br />
utvecklare i fyra år, i princip lika länge som verksamheten funnits.<br />
- Vi hjälper människor i området att göra sina drömmar till verklighet,<br />
säger Carina.<br />
Hon berättar om en kvinna som brukar hänga på Fröet. En vårdag<br />
började hon prata om att det skulle vara intressant att lära sig mer<br />
om blommor och plantering. Carina tog genast tag i frågan och inom<br />
ett par veckor hade de en florist på plats som berättade för alla<br />
intresserade om hur man kan göra fint med blommor på sin balkong.<br />
Mötesplats Fröet öppnade i september 2010. Carina Ålander, 40,<br />
började i november samma år. Hennes uppdrag är att tillsammans<br />
med olika aktörer och de som bor i området skapa trygghet och<br />
utveckla området.<br />
6<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Hållbar utveckling<br />
Måluppfyllelse<br />
Vi är topp tio i landet när det gäller svar via e-post<br />
och telefon samt information på vår webbplats<br />
eskilstuna.se. Vårt bemötande behöver förbättras.<br />
»»<br />
Invånarna är stolta över sin kommun. De tycker att det finns<br />
utbildningsmöjligheter, kommunikationer och kommersiellt utbud<br />
men att det saknas jobb och många känner sig otrygga.<br />
»»<br />
Invånarna har förtroende för kommunens verksamheter, de uppfattar<br />
information, tillgänglighet och service som god. I den senaste<br />
serviceundersökningen hade vi förbättrat vårt bemötande.<br />
»»<br />
Fler invånare besöker våra mötesplatser och många deltog i olika<br />
dialogformer inför viktiga beslut så som bygge av arena och bad,<br />
Fristadstorget, kulturpolitiskt program med mera.<br />
»»<br />
Invånarna upplever brist på möjligheter till inflytande och<br />
påverkan.<br />
Sämst<br />
Bättre än<br />
föregående år<br />
ESKILSTUNA<br />
Medel<br />
27 37 40<br />
54<br />
Nöjd-inflytande-index 0-100<br />
Genomföra granskning och kontroll<br />
Stöd till förtroendevalda<br />
Nära målet<br />
Måluppfyllelse verksamhetsprocesser<br />
Bäst<br />
Skapa förutsättningar till allmänna val<br />
Skapa möjlighet till insyn,<br />
inflytande och dialog<br />
0 25 50 75 100 %<br />
*<br />
Resultat & händelser<br />
*Källa: Kommunens Kvalitet i Korthet, KKiK <strong>2012</strong>.<br />
Under året skedde en aktiv dialog<br />
kring större förändringar som nytt<br />
bad, ny arena och ett nytt kulturpolitiskt<br />
program. ”Spaden” är ett<br />
etablerat arbetssätt som bjuder in<br />
till synpunkter inför förändringar i<br />
stadsmiljön.<br />
Vi är topp tio i landet när det<br />
gäller svar via e-post och telefon<br />
samt information på vår webbplats<br />
eskilstuna.se. Vårt bemötande<br />
behöver förbättras.<br />
Förebild för<br />
jämställdhetsarbete<br />
<strong>Eskilstuna</strong>s jämställdhetsarbete är sedan<br />
många år erkänt och uppmärksammat både<br />
nationellt och internationellt. Arbetet med<br />
att integrera jämställdhetsaspekterna i all<br />
verksamhet är framgångsrikt.<br />
Sverigefinnarnas dag<br />
och romsk temavecka<br />
Sverigefinnarnas dag firades för andra året i<br />
rad. För att uppmärksamma att romer levt<br />
i Sverige i 500 år arrangerades en romsk<br />
temavecka.<br />
Peruanska föreningen<br />
Yachaywasi fick årets<br />
demokratipris<br />
Det årliga demokratipriset gick till den<br />
peruanska föreningen Yachaywasi <strong>Eskilstuna</strong>.<br />
Föreningen har visat på ett framgångsrikt<br />
integrationsarbete genom att skapa mötesplatser<br />
där den peruanska kulturen bejakas.<br />
Olika men lika på Stockholm<br />
Pride och Springpride<br />
Vi är den enda kommunen i landet, förutom<br />
Stockholm, som deltar årligen i Stockholm<br />
Pride. Vi gör det för att vi vill lyfta vårt<br />
framgångsrika arbete för HBT-frågor. För<br />
femte året i rad slog Södermanlands myndigheter<br />
och organisationer upp ett gemensamt<br />
tält under parollen Olika men lika.<br />
Springpride är <strong>Eskilstuna</strong>s egen HBTQ-festival<br />
som i år slogs ihop med Nordic Fringe.<br />
Nio dagar av normbefriande utmaningar,<br />
diskussioner och workshops bjöds besökarna<br />
på.<br />
Prisregn över eskilstuna.se<br />
Svenska Publishing-Priset för bästa kommunwebb<br />
gick till eskilstuna.se. Webbplatsen<br />
har också fått Siteseekerpriset för sin<br />
sökmotor och hamnade på Internetworlds<br />
Topp 100-lista över Sveriges bästa webb-<br />
platser. I SKL:s undersökning av kommunala<br />
webbplatser hamnar vi på plats nummer nio.<br />
Mötesplatserna allt populärare<br />
Våra mötesplatser i bostadsområdena blir<br />
allt populärare och får fler besökare. Som<br />
ett led i att öka inflytande och delaktighet<br />
arrangerde Torshälla stads nämnd återkommande<br />
öppna möten mellan politiker och<br />
medborgare.<br />
Personer med funktionsnedsättningar har<br />
fått utbildning i demokrati och jämställdhet.<br />
Det ska bidra till mer jämlika möten mellan<br />
personal och brukare.<br />
Dialog och påverkan<br />
Under våren fick barn rita teckningar på<br />
vad de vill göra i det nya badhuset. Även<br />
<strong>Eskilstuna</strong> idrottsföreningars samorganisation<br />
och Sörmlandsidrotten fick tycka till<br />
om nya badhusets funktion och innehåll och<br />
den nya arenan.<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 7
Hållbar utveckling<br />
UTBILDNING<br />
”Vi vill att föräldrarna<br />
ska vara delaktiga och<br />
veta att deras barn<br />
har det bra.”<br />
Madeleine Lindberg,<br />
förskollärare<br />
Glada barn, glada föräldrar<br />
Tänk dig att du lämnar ditt barn, ledsen och skrikande till personalen på<br />
förskolan. En stund senare får du ett mms med en bild på ditt barn, nöjd<br />
och glad och upptagen av någon rolig aktivitet tillsammans med sina kompisar.<br />
Vilken lättnad!<br />
Eller tänk hur det känns när du är på jobbet och får det här sms:et. ”Hej<br />
pappa, nu har jag tappat min första tand. /Kalle”<br />
Med meddelanden på telefon, bildspel på tv-monitorer och andra sätt får<br />
föräldrar veta vad som händer under dagarna på Odlarens förskola.<br />
-Vi vill att föräldrarna ska vara delaktiga och veta att deras barn har det bra,<br />
säger Madeleine Lindberg eller Madde som barnen kallar henne.<br />
Madeleine Lindberg, 39, har varit på Odlarens förskola sedan de öppnade<br />
för tre år sedan, den 1 mars 2010. Hon har jobbat i kommunen i 18 år som<br />
barnskötare och sedan 2003 som förskollärare.<br />
På Odlarens förskola går det 160 barn på de fyra olika hemvisterna som har<br />
namn efter ädelstenar. Madeleine arbetar på Rubinen.<br />
8<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Hållbar utveckling<br />
Måluppfyllelse<br />
Oförändrat mot<br />
föregående år<br />
Bättre än<br />
målet<br />
Vi har trygga och motiverade barn och elever och har<br />
uppnått bättre kunskapsresultat.<br />
»»<br />
Barn och elever uppger i enkäter att de är trygga i våra förskolor<br />
och skolor. Över 80 procent tycker också att de är motiverade och<br />
intresserade av att studera.<br />
»»<br />
Grundskolan har haft fokus på att förbättra resultaten och under<br />
våren gick fler flickor och pojkar än tidigare ut grundskolan med<br />
godkända betyg. I årskurs nio är 81,2 procent godkända i 16 ämnen.<br />
Målet var 81 procent. Detta är det bästa resultatet sedan 2003.<br />
»»<br />
Av eleverna på gymnasiets nationella program fick 89,6 procent<br />
slutbetyg, vilket är betydligt fler än i riket. Den genomsnittliga<br />
betygspoängen ligger något under rikssnittet.<br />
»»<br />
Av elever som studerar svenska för invandrare fick 97 procent av<br />
kvinnorna och 96 procent av männen godkänt.<br />
Sämst<br />
Medel<br />
ESKILSTUNA<br />
Bäst<br />
49 77 77 91<br />
Elevers syn på skolan och undervisningen i åk 8,<br />
andel positiva svar. (%)<br />
Måluppfyllelse verksamhetsprocesser<br />
Förskola<br />
Grundskola<br />
Gymnasieskolan<br />
Vuxenutbildning<br />
*<br />
0 25 50 75 100<br />
%<br />
Resultat & händelser<br />
*Källa: Kommunens Kvalitet i Korthet, KKiK <strong>2012</strong>.<br />
Tretton miljoner kronor satsades<br />
på att höja resultaten i grundskolan<br />
och slutbetygen för årskurs<br />
nio närmade sig riksgenomsnittet.<br />
Niorna som gick ut i våras var de<br />
sista som fick betyg enligt gamla<br />
skalan. Resultaten för dem var de<br />
bästa sedan 2003. Det var också<br />
fler elever som klarade godkänt i<br />
16 ämnen.<br />
Även resultaten på de nationella<br />
programmen i gymnasieskolan<br />
förbättrades och i de nationella<br />
proven för årskurs tre nådde<br />
95 procent av eleverna målen.<br />
It-satsning på alla nivåer<br />
Grundskolan satsade på att digitalisera<br />
klassrummen och öka tillgängligheten till<br />
datorer för eleverna på högstadiet. Gymnasieskolan<br />
införde en skolplattform för<br />
interaktivt pedagogiskt arbete mellan lärare<br />
och elevgrupper. Förskolan fick fler datorer<br />
och läsplattor för att stödja det pedagogiska<br />
arbetet. Tillgängligheten och åtkomsten<br />
av nätverk förbättrades och det finns nu<br />
trådlöst nätverk på alla förskolor.<br />
Lärare fick också gå i skolan. Utbildning-<br />
en i it- och mediekompetens omfattar<br />
förvaltningens samtliga pedagoger och i till<br />
exempel Torshälla har alla pedagoger hittills<br />
gått igenom steg tre av fem.<br />
Gökstensskolan fick<br />
internationellt besök<br />
I april fick Gökstensskolan besök från Spanien<br />
och Grekland. Elever och lärare hade<br />
planerat ett varierat och intressant program<br />
med möjligheter för besökarna att bilda sig<br />
en uppfattning om svensk undervisning.<br />
Gökstensskolan deltar i ett internationellt<br />
samarbetsprojekt som heter “Sharing Past,<br />
Present and Future”. Resultatet ska fungera<br />
som en kulturell guide för unga européer. I<br />
projektet ingår en resa till respektive land.<br />
<strong>Eskilstuna</strong> och Västerås<br />
årets studentstad<br />
”Västerås och <strong>Eskilstuna</strong> är två städer där<br />
studentinflytandet genomsyrar all verksamhet,<br />
från högsta beslutande nivå ner till den<br />
enskilda studenten. Städerna och högskolan<br />
är måna om studenterna och ser vikten av<br />
ett starkt studentinflytande i en tät dialog<br />
med Studentkåren. De båda städerna har<br />
aktivt arbetat med att skapa ett brett utbud<br />
av aktiviteter anpassat till studenters olika<br />
behov och förutsättningar. Detta genom att<br />
både ge möjlighet till stora arrangemang<br />
för studenter på väg ut i arbetslivet och<br />
till mindre forum för att finna ro under<br />
studietiden.”<br />
Så löd motiveringen när Sveriges förenade<br />
studentkårer, SFS, utsåg Västerås och <strong>Eskilstuna</strong><br />
till årets studentstad.<br />
Framtida entreprenörer<br />
ställde ut i Torshälla<br />
Eleverna i årskurs nio på Gökstensskolan<br />
visade upp sitt arbete i entreprenörskap på<br />
Ellfolk Arena. Närmare 100 elever i årskurs<br />
nio har i olika grupper arbetat med engagerade<br />
företag i Torshälla och <strong>Eskilstuna</strong>.<br />
Under mässan fick projektgrupperna representera<br />
sina företag i montrar, presentera<br />
dem på scen och demonstrera innovationer<br />
som ska utveckla företagens verksamhet.<br />
Välkomsten ger bra start för<br />
nyanlända barn och ungdomar<br />
På Välkomsten tar vi emot nyanlända barn<br />
och ungdomar och deras familjer. Här får<br />
de information om förskolan, skolan, gymnasiet<br />
och samhället under några veckor för<br />
att förbereda sig innan barnen börjar i förskolan<br />
eller skolan. Målet är att ge barn och<br />
ungdomar en bra väg in i barnomsorg och<br />
skola och samtidigt stödja föräldrarna så att<br />
de kan vara delaktiga i sina barns vardag.<br />
SFI fick eget hus<br />
Antalet elever på Svenska för invandrare<br />
ökade med åtta procent. Det var 1 338<br />
elever som anmälde sig till SFI. Verksamheten<br />
flyttade också in i ett eget hus och<br />
fick tillgång till biblioteket på S:t Eskils<br />
gymnasium.<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 9
Hållbar utveckling<br />
VÅRD &<br />
SOCIALA TJÄNSTER<br />
”Uttrycker brukaren att<br />
han eller hon vill bli pilot<br />
så säger vi aldrig att<br />
det inte går.”<br />
Malin Rombing,<br />
kvalitetssäkringssamordnare<br />
Vi tror på människan<br />
- Uttrycker brukaren att han eller hon vill bli pilot så säger vi aldrig att det<br />
inte går. Vi tar fram fakta och visar hur vägen till deras drömyrke ser ut och<br />
vilka krav som ställs. Vi utgår från personens drömmar och mål och lägger<br />
inte våra värderingar i vägen.<br />
Så beskriver Malin Rombing hur de jobbar på Arbete och aktivitet. Hennes<br />
och arbetskonsulenternas arbete handlar om att skapa relationer med och<br />
få fortroende från brukarna.<br />
- När någon av våra brukare får en kris väljer de ofta att vända sig till oss<br />
även om det inte alltid är vi som kan hjälpa dem. Det tar vi som ett tecken<br />
på att vi lyckats få deras förtroende, menar Malin.<br />
Malin Rombing, 30, är kvalitetssäkringssamordnare och har jobbat på Arbete<br />
och aktivitet i tre år. Malin arbetar med att handleda arbetskonsulenter och<br />
implementera nya arbetssätt och metoder.<br />
10<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Hållbar utveckling<br />
Måluppfyllelse<br />
Oförändrat mot<br />
föregående år<br />
Nära målet<br />
Våra brukare är nöjda. Samtidigt behövs förbättringar<br />
inom barn- och ungdomsvården.<br />
»»<br />
Myndighetsbesluten är av bra kvalitet vilket gör att få ärenden<br />
behöver tas upp på nytt.<br />
»»<br />
På grund av fler ärenden inom barnavården ökade handläggningstiderna.<br />
Öppenvården och vården på hemmaplan fungerade bra. Vi<br />
hade något fler placeringar i externa boenden.<br />
»»<br />
Vi byggde fler bostäder för funktionsnedsatta och skapade nya<br />
boendeformer för personer med flera diagnoser.<br />
»»<br />
Våra brukarenkäter hos äldre visade att 82 procent är nöjda eller<br />
mycket nöjda med sitt särskilda boende och 88 procent nöjda eller<br />
mycket nöjda med sin hemtjänst. Dessa resultat är i nivå med eller<br />
strax över rikssnittet.<br />
Resultat & händelser<br />
Sämst<br />
Medel<br />
ESKILSTUNA<br />
53 8182 98<br />
Andel brukare som är nöjda med sitt<br />
särskilda boende. (%)<br />
Måluppfyllelse verksamhetsprocesser<br />
Genomföra hälsofrämjande och förebyggande<br />
insatser<br />
Bedriva myndighetsutövning<br />
inom socialtjänst<br />
Ge vård och stöd till barn och unga<br />
Ge stöd och vård till vuxna<br />
Ge stöd och vård till äldre<br />
*Källa: Kommunens Kvalitet i Korthet, KKiK <strong>2012</strong>.<br />
Bäst<br />
0 25 50 75 100<br />
*<br />
%<br />
Vi har generellt god kvalitet och<br />
brukarna är nöjda med den vård<br />
och omsorg de får. Modernisering<br />
och utbyggnad av äldreboenden<br />
och särskilda boendeformer pågår<br />
för att möta en ökad efterfrågan.<br />
Under året märktes en stark ökning<br />
av behovet av vård för barn<br />
och unga.<br />
Ny teknik gör det lättare att<br />
åldras hemma<br />
Rörelsesensorer i lägenheten, översvämningslarm<br />
och ergonomiskt anpassade<br />
eluttag. Persiennsnören som inte längre<br />
behöver tvinnas runt en plastknopp, i stället<br />
räcker det med att trycka lätt på en knapp<br />
och trycka in snöret i en skåra. Det är<br />
några av de tekniska finesserna som äldre<br />
och andra intresserade kunnde bekanta sig<br />
med i Kommunfastigheters visningslägenhet<br />
i Brunnsbacken. Syftet med visningslägenheten<br />
var att informera om tekniklösningar<br />
som gör det möjligt för människor att bo<br />
kvar i sina lägenheter så länge som möjligt.<br />
Ljusa och moderna<br />
lägenheter för äldre<br />
I november invigdes tillbyggnaden av Lagersbergsgården.<br />
57 nya ljusa och moderna<br />
lägenheter togs i bruk av nya boenden.<br />
Lägenheterna ersätter Nyfors äldreboende<br />
som läggs ner. Det nya boendet är anpassat<br />
för äldre med funktionsnedsättningar och<br />
personer med demenssjukdom. Lagersbergsgården<br />
är ett vård- och omsorgsboende<br />
med service och omvårdnad dygnet<br />
runt. Här finns totalt 164 lägenheter.<br />
Tre av 60 vårdhundar<br />
finns i <strong>Eskilstuna</strong><br />
Sedan början på förra året finns det<br />
vårdhundsteam på Tunagården, Måsta äng<br />
och Djurgården där de jobbar på deltid<br />
med demenssjuka äldre. Hundarnas uppgift<br />
är att söka, få och behålla kontakten och<br />
samspelet med personen de jobbar med.<br />
En vårdhund är utbildad att känna av vilka<br />
människor som vill ha kontakt och vilka den<br />
inte ska gå fram till.<br />
Vårdhundarna vann första pris på forsknings-<br />
och utvecklingsdagen.<br />
Ökat anhörigstöd med<br />
en ny webbtjänst<br />
Via den nya webbtjänsten Gapet.se finns<br />
en ny mötesplats för anhöriga till personer<br />
som på grund av funktionsnedsättning, sjukdom<br />
eller missbruk behöver stöd.<br />
Gapet.se är ett webbaserat anhörigstöd<br />
som kan sägas fungera som facebook för<br />
anhöriga. Genom Gapet.se öppnas en ny<br />
möjlighet för anhöriga att få råd och stöd<br />
från kommun, landsting och av andra i samma<br />
situation.<br />
Satsning på hemmaplansvård<br />
Satsningen på hemmaplansvård håller hög<br />
kvalitet. Det bekräftas av att det är få som<br />
kommer tillbaka efter avslutad vård.<br />
Tillsammans med landstinget startade vi<br />
ett beroendecentrum för unga. En dagverksamhet<br />
för personer med flera diagnoser<br />
öppnade.<br />
Lättare att resa för<br />
personer med funktionsnedsättningar<br />
Nya tydligare riktlinjer infördes som gör det<br />
lättare för personer med omfattande funktionsnedsättning<br />
att resa. Vuxenförvaltningen<br />
ska i större omfattning än tidigare kunna<br />
stå för kostnaden när en personlig assistent<br />
eller ledsagare behöver följa med på resan.<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 11
Hållbar utveckling<br />
KULTUR &<br />
BERIKANDE FRITID<br />
”Mitt mål i livet är<br />
att alla ska känna<br />
sig lyckade.”<br />
Åsa Andersson,<br />
biträdande rektor<br />
Alla ska känna sig lyckade<br />
Direkt bekräftelse på att hon har lyckats i sitt jobb får Åsa Andersson när eleverna<br />
sätter en låt på orkesterrepetitionen och det kommer en spontan applåd från föräldrarna<br />
som är där och lyssnar. När inte bara tonerna sitter utan när man faktiskt hör<br />
att det är Scooby doo.<br />
- Det är fantastiskt att se andra människor lyckas, utvecklas och samarbeta, tycker<br />
Åsa. Då känner hon sig glad.<br />
Hon vill att hennes jobb ska vara lustfyllt, liksom elevernas lärande. Är det jobbigt<br />
med läxor en period så kan man strunta i det och i stället spela några gamla låtar<br />
som man redan kan. Då blir det roligt, tror Åsa.<br />
Åsa Andersson är 41 år och är biträdande rektor på musikskolan och brasspedagog.<br />
På musikskolan har hon jobbat sedan 1997.<br />
12<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Hållbar utveckling<br />
Måluppfyllelse<br />
Vårt utbud av kultur- och fritidsaktiviteter lockar många<br />
besökare. Munktellarenan är vår mest välbesökta<br />
fritidsanläggning.<br />
»»<br />
Nya regler för stöd till föreningar togs fram.<br />
»»<br />
En ny handlingsplan för kulturområdet togs fram i bred samverkan.<br />
»»<br />
Planeringen för ny arena och nytt bad fortsatte i bred dialog.<br />
»»<br />
Kvinnor och män har blivit mer nöjda med kommunens insatser för<br />
kultur.<br />
»»<br />
Omdömet om kommunens insatser för idrott har sjunkit.<br />
»»<br />
Trenden med färre besök på biblioteken är bruten. På stadsbiblioteket<br />
ökade besöken med 67 000 till 515 400.<br />
»»<br />
Eskilskällans besökare ökade med 4 700 personer till 6 000 och<br />
antalet webbanvändare mer än fördubblades till 82 000.<br />
Resultat & händelser<br />
Sämst<br />
Oförändrat mot<br />
föregående år<br />
Medel<br />
1 12 17 19<br />
Bibliotekets öppettider kvällar och<br />
helger. (antal timmar)<br />
Förutsättningar för kultur och fritid<br />
Bättre<br />
än målet<br />
Måluppfyllelse verksamhetsprocesser<br />
ESKILSTUNA<br />
Bäst<br />
Verksamheter för kultur och fritid<br />
Samla och tillgängliggöra konst och<br />
kulturhistoriskt material<br />
0 25 50 75 100 %<br />
*Källa: Kommunens Kvalitet i Korthet, KKiK <strong>2012</strong>.<br />
*<br />
Handlingsplan för kulturområdet<br />
och nytt regelverk för föreningsstöd<br />
togs fram. De utgör en god<br />
grund för kommande år. Antalet<br />
besökare ökade på Parken Zoo,<br />
Munktellarenan och stadsbiblioteket.<br />
Sveriges första<br />
deckarbibliotek för barn<br />
Lilla deckarbiblioteket öppnade på stadsbiblioteket,<br />
lagom till sportlovet. Många<br />
spännande aktiviteter erbjöds under hela<br />
sportlovsveckan. På invigningen kunde man<br />
följa med privatdetektiven Sten Falk till hans<br />
värld, författaren Tomas Ståhlberg berättade<br />
och visade bilder och deckarklubben fanns<br />
på plats.<br />
Uppskattade aktiviteter<br />
på bibliotekstorget<br />
Under hela sommaren kunde eskilstunaborna<br />
delta i en rad olika aktiviteter på<br />
torget utanför stadsbiblioteket; fika, läsa,<br />
pyssla, gympa. En uppskattad aktivitet var<br />
spökvandringen i bibliotekets magasin. Det<br />
fanns också tillfälle att se dansuppvisningar<br />
och lyssna på livemusik. Sommar på bibliotekstorget<br />
avslutades i augusti med grillfest,<br />
spel och lekar, ansiktsmålning och uppträdanden<br />
med bland annat Body Jam, Let’s<br />
Move och Påppgruppen.<br />
Nyskapande samtidsmusik<br />
på Nordic sound station<br />
På Nordic sound station kunde besökare<br />
ta del av mångfalden i nyskapande samtidsmusik.<br />
Här presenterades kreativ nordisk<br />
musik och ett brett perspektiv på artister i<br />
framkant. Programmet bjöd på musik av hög<br />
kvalitet, seminarier, utställningar och andra<br />
kringarrangemang.<br />
Musik för språkinlärning<br />
och social utveckling<br />
El Sistema startades på Tallåsplans förskola.<br />
Varje vecka fick barnen som är fyra-fem<br />
år jobba tillsammans med personal från<br />
musikskolan. En gång i månaden bjöds familj<br />
och vänner in för att dansa, sjunga och fika<br />
tillsammans med barnen och personalen.<br />
Familjens delaktighet är viktig i El Sistema<br />
som ursprungligen kommer från Venezuela<br />
och är ett sätt att använda musik för att stimulera<br />
barns språk och stärka deras sociala<br />
utveckling.<br />
Enklare, tydligare och<br />
mer flexibelt föreningsstöd<br />
Ett nytt föreningsstöd som ska vara enkelt,<br />
tydligt och flexibelt infördes. Fokus ligger på<br />
verksamheten, i stället för på föreningskategori<br />
eller uppdelning kultur/fritid. Utfallet<br />
för olika föreningar ska kunna ändras över<br />
tid, utifrån föreningens utveckling och politiska<br />
prioriteringar.<br />
Nytt kulturpolitiskt program<br />
Kulturaktörer, artister, konstnärer, arrangörer,<br />
politiker, medarbetare, företag, föreningar,<br />
studieförbund och <strong>Eskilstuna</strong>s invånare<br />
bjöds in till dialog för att ta fram det nya<br />
kulturpolitiska programmet. Handlingsplanen<br />
innehåller inriktningen för det kulturpolitiska<br />
arbetet fram till 2015.<br />
Många deltog i Skapande<br />
skola och Skapande verkstad<br />
Elever från ettan till nian deltog i aktiviteter<br />
som sång, musik, dans, drama, rollspel och<br />
nycirkus. Årskurs åtta fick åka till Moderna<br />
muséet i Stockholm. Alla elever i femman<br />
fick besök av författaren Mats Wänblad som<br />
lärde dem hur man kan skapa spänning i i sin<br />
berättelse.<br />
I Torshälla fick alla förskolebarn, skolbarn,<br />
äldre och funktionshindrade möjlighet till<br />
eget skapande i Ebelingmuséets ateljé. Där<br />
fanns också lokala konstnärer på plats för<br />
att berätta och visa hur de arbetar.<br />
Upprustade parker<br />
och ett nytt utegym<br />
Vi skapade en helt ny entrémiljö till<br />
Rothoffsparken. Museiparken som ligger<br />
utefter åstråket fick nya parkbänkar och en<br />
ny samlingsplats.<br />
Centralt intill <strong>Eskilstuna</strong>ån finns det ena<br />
av våra två utegym. Det andra, som är lite<br />
tuffare, finns i Å-parken mittemot Vilstabadet<br />
och invigdes i september.<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 13
Hållbar utveckling<br />
MILJÖ &<br />
SAMHÄLLSBYGGNAD<br />
”I morse när jag kom med<br />
plogbilen mötte jag en<br />
gubbe i sin bil som<br />
gjorde tummen upp. ”<br />
Rikard Bergström, snöröjare<br />
Både ris och ros<br />
- I morse när jag kom med plogbilen mötte jag en gubbe i sin bil som<br />
gjorde tummen upp. Det kändes bra, berättar Rikard Bergström.<br />
Rikard berättar att det inte har stått så mycket om snöröjningen i<br />
tidningen i år. Det tar han och kollegerna som ett bra tecken. De har<br />
också fått några mejl där avsändaren tycker att det varit bra plogat.<br />
Annars får de oftare ris än ros tycker Ove Månsson.<br />
- Det vi gör stör ju ofta människors vardag, när vi stänger av gator<br />
och bullrar och dammar. Det är lite otacksamt, tycker Ove.<br />
- Men när det börjar bli färdigt tycker de ofta att det blir bra.<br />
Rikard Bergström, 37 och Ove Månsson, 42 jobbar på gatuavdelningen.<br />
De började samtidigt för snart 11 år sedan. Rikard jobbar med asfaltering<br />
på sommaren och snöröjning på vintern. Ove är anläggare och<br />
gör allt som finns under vägar, gångvägar, busshållplatser och rabatter<br />
etcetera.<br />
14<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Hållbar utveckling<br />
Måluppfyllelse<br />
Bättre än<br />
föregående år<br />
Bättre<br />
än målet<br />
Vårt breda och långsiktiga miljöarbete med bland<br />
annat satsningar på biogasbussar och optisk sopsortering<br />
bidrog starkt till att vi fick utmärkelsen Sveriges<br />
miljöbästa kommun.<br />
Sämst<br />
Medel<br />
ESKILSTUNA<br />
Bäst<br />
»»<br />
Fyrtiotvå bostäder började byggas. Det är alldeles för få.<br />
»»<br />
Antalet betalande bussresenärer ökade med 16 procent.<br />
»»<br />
Mängden hushållsavfall som går till förbränning har minskat med 20<br />
procent från 2010 till <strong>2012</strong>.<br />
»»<br />
Klimatplan, trafikplan och plan för förorenade områden beslutades<br />
under året.<br />
»»<br />
Nivån på planlagd mark är hög för såväl bostäder, industrier som<br />
kommersiella lokaler.<br />
»»<br />
Upprustningen av bostadsområdet Lagersberg har lett till en halvering<br />
av energiförbrukningen i de renoverade fastigheterna.<br />
15 35 40<br />
75<br />
Andel återvunnet material av<br />
hushållsavfall. (%)<br />
Måluppfyllelse verksamhetsprocesser<br />
Planering av markanvändning<br />
Bygga bostäder, lokaler och stadsmiljö<br />
Drift och underhåll av<br />
byggnader och stadsmiljö<br />
Tillhandahålla kollektivtrafik<br />
Miljö- och naturvård<br />
Leverera energi och stadsnät<br />
Möjliggöra insamling och återvinning<br />
Tillhandahålla vatten och avlopp<br />
*<br />
Resultat & händelser<br />
*Källa: Kommunens Kvalitet i Korthet, KKiK <strong>2012</strong>.<br />
0 25 50 75 100<br />
%<br />
<strong>Eskilstuna</strong> utsågs till Sveriges miljöbästa<br />
kommun <strong>2012</strong>, av tidningen<br />
Miljöaktuellt. Det finns många<br />
exempel på medvetna satsningar<br />
som gör att <strong>Eskilstuna</strong> får det här<br />
priset. Bland annat har vi en nästintill<br />
världsunik sopsortering. Vi har<br />
Sveriges största anlagda våtmark<br />
för avloppsrening. Hela stadstrafiken<br />
består numera enbart av<br />
biogasbussar. Vårt kraftvärmeverk<br />
drivs med 95 procent förnybar<br />
energi. Klimatplanen ligger till<br />
grund för att bli en klimatneutral<br />
kommun 2020.<br />
Enklare att resa miljövänligt<br />
Sju procent fler valde att åka kollektivt. En<br />
översyn av kollektivtrafiken gjordes under<br />
året och en av åtgärderna var tätare trafik<br />
på vissa busslinjer.<br />
<strong>Eskilstuna</strong> är först i landet med att erbjuda<br />
allmänheten en soldriven laddningsstation<br />
för bilar. Där kan man ladda sitt fordon med<br />
miljövänlig el utan kostnad.<br />
Kretsloppspark för<br />
kreativ återvinning<br />
I oktober beslutade kommunstyrelsen att<br />
en kretsloppspark med återvinningscentral<br />
ska etableras. Kretsloppsparken ska bestå<br />
av tre delar; en återvinningscentral, en del<br />
där besökaren kan lämna varor som kan<br />
återanvändas och en kretsloppsgalleria för<br />
försäljning av begagnade och nydesignade<br />
varor som är gjorda av återvunnet material.<br />
Det kan också bli kafé, byggmaterial, verkstad<br />
och lager. Syftet med kretsloppsparken<br />
är att minska mängden avfall som går till<br />
förbränning och istället öka återanvändningen<br />
av material.<br />
Lättare och bekvämare<br />
att cykla<br />
Nu har det blivit lite bekvämare att vara<br />
cyklist i <strong>Eskilstuna</strong>. Vi har satt upp ett<br />
vänträcke för cyklister vid trafiksignalen i<br />
Måsta. Tack vare räcket slipper man hoppa<br />
av cykeln vid rött ljus.<br />
Den nya cykelvägen mellan Hällby och Torshälla<br />
invigdes. Även Odlarvägen, Åsbyvägen,<br />
Mälarbadsvägen och åstråket i Torshälla har<br />
fått nya cykelvägar.<br />
<strong>Eskilstuna</strong>s första cykelbarometer sattes<br />
upp på Nybron. Barometern ska synliggöra<br />
cyklingen och förhoppningsvis inspirera fler<br />
<strong>Eskilstuna</strong>bor att cykla. På en display visas<br />
hur många cyklister som passerat under<br />
dagen samt totalt under året.<br />
Stora satsningar för framtiden<br />
Vi är väl förberedda för nya byggen och<br />
verksamheter som vill etablera sig här. Vår<br />
bygglovshantering är snabb och fungerar<br />
smidigt och vi har bra planberedskap.<br />
Ett förslag till ny översiktsplan har tagits<br />
fram. En mängd detaljplaner är också<br />
beslutade för att kunna bygga nya bostäder.<br />
Några exempel är Tunafors fabriker där det<br />
ska byggas ett 70-tal lägenheter, i Djursta<br />
planeras för ett 90-tal småhus och flera<br />
andra områden är på gång.<br />
För <strong>Eskilstuna</strong> logistikpark togs en fördjupad<br />
översiktsplan fram och detaljplanearbete<br />
för området pågår.<br />
Nya Fristadstorget presenterades vid en<br />
presskonferens under sommaren. Byggstarten<br />
sker i mars 2013 och allt ska vara klart<br />
hösten 2014.<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 15
Hållbar utveckling<br />
!<br />
SAMHÄLLSSKYDD<br />
& SÄKERHETSARBETE<br />
”De tyckte att det känns<br />
tryggt och bra att vi finns<br />
så de ville bjuda på<br />
lite hembakt.”<br />
André Eriksson, brandman.<br />
Bjuden på bullar, bara så där<br />
För inte så längesedan kom det ner två tjejer till brandstationen i<br />
<strong>Eskilstuna</strong>. De hade med sig hembakta bullar och kladdkaka som de<br />
ville bjuda på. Bara så där.<br />
- De tyckte att det känns tryggt och bra att vi finns så de ville bjuda<br />
på lite hembakt. Det känns kul att få den uppskattningen, säger André<br />
Eriksson.<br />
Han berättar att de får väldigt mycket uppskattning av kommuninvånarna.<br />
När de har varit ute på till exempel en trafikolycka så händer<br />
det ganska ofta att personer som varit inblandade kommer till stationen<br />
för att träffa dem.<br />
André Eriksson, 28, är brandman. Förutom larm och utryckning och<br />
allt vad det innebär med att hålla fordon och material i skick jobbar<br />
han, som han säger, också på kontor med att förbättra de interna<br />
processerna.<br />
16<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Hållbar utveckling<br />
Måluppfyllelse<br />
Vi har få allvarliga olyckor och bränder jämfört med<br />
övriga riket. Vår tillsyn och kontroll av miljöfarlig<br />
verksamhet och hälsoskydd följer planerna.<br />
»»<br />
Brand- och säkerhetsutbildning för sexåringar och elever i årskurs<br />
fyra och sju samt gymnasiet genomfördes.<br />
»»<br />
Antalet dödsbränder i Sörmland är lägst i landet sett över en<br />
tioårsperiod.<br />
»»<br />
Räddningstjänsten var på plats inom 20 minuter vid 96 procent av<br />
larmen. Antalet dödsbränder i Sörmland är lägst i landet sett över<br />
en tioårsperiod.<br />
»»<br />
Tillsynen av miljöfarliga verksamheter nådde målen. 527 livsmedelskontroller<br />
genomfördes under året.<br />
Sämst<br />
Oförändrat mot<br />
föregående år<br />
Bäst<br />
2,39 0,7 0,53 0,2<br />
Bränder i byggnader per 1000 invånare.<br />
Förebygga olyckor<br />
Genomföra räddningsinsatser<br />
Bedriva tillsyn och kontroll<br />
Upprätthålla krisberedskap<br />
Bättre<br />
än målet<br />
Medel<br />
ESKILSTUNA<br />
Måluppfyllelse verksamhetsprocesser<br />
*<br />
0 25 50 75 100<br />
%<br />
*Källa: Öppna jämförelser - Trygghet och säkerhet <strong>2012</strong>.<br />
Resultat & händelser<br />
Räddningstjänsten är nationellt<br />
känd för sitt förebyggande arbete.<br />
Tretusen barn och elever fick<br />
brand- och säkerhetsskyddsutbildning.<br />
Antalet dödsbränder är bland<br />
de lägsta i landet, sett över en<br />
tioårsperiod.<br />
Lyckosamma insatser vid<br />
två allvarliga händelser<br />
Antalet utryckningar till bränder och olyckor<br />
ökade men trots det så har det varit få<br />
allvarliga olyckor och ingen dödsbrand. Två<br />
allvarliga händelser inträffade där räddningsinsatserna<br />
blev lyckosamma genom<br />
ett effektivt samarbete mellan miljökontoret<br />
och räddningstjänsten. Den första var<br />
ett oljeutsläpp vid Hyndevad som hotade<br />
kommunens vattentäkt. Den andra var en<br />
brand i Vilsta industriområde med mycket<br />
giftiga kemikalier inblandade som kunde ha<br />
påverkat dagvattennät och <strong>Eskilstuna</strong>ån på<br />
ett mycket negativt sätt.<br />
Ny webbplats för krisinformation<br />
På eskilstuna.se sjösattes en kriswebb. Den<br />
kan användas om kommunen drabbas av<br />
större kriser, utan att ordinarie webbplats<br />
påverkas.<br />
Bättre vatten och avlopp<br />
Under våren fortsatte vi arbetet med att<br />
förbättra gamla och dåliga små avlopp, bland<br />
annat vid norra Eklångens och Eksågsåns<br />
avrinningsområden samt Odlaren och Barva.<br />
Under året har vi fått in 250 ansökningar om<br />
enskilt avlopp. Vi har ungefär 6 000 avlopp i<br />
kommunen som inte är godkända. Projektet<br />
Vatten så klart! ska skydda och förbättra<br />
vattenkvaliteten i åar, sjöar och grundvatten.<br />
I projektet Lantbrukets vattenmiljö har<br />
lantbrukarna i Sörfjärdens avrinningsområde<br />
gått i studiecirkel och lärt sig mer om<br />
vattenkvalitet och vad de själva kan göra för<br />
att förbättra den.<br />
Effektivare klagomålshantering<br />
och få avvikelser<br />
Det kommer in färre klagomål och de som<br />
kommer är i högre grad relevanta jämfört<br />
med tidigare. I år introducerades en mer<br />
rationell klagomålshantering där den som<br />
vill klaga i första hand fyller i ett formulär på<br />
webben.<br />
Miljö- och livsmedelstillsynen hade få<br />
avvikelser.<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 17
Hållbar utveckling<br />
NÄRINGSLIV<br />
& ARBETE<br />
”Jag fick säga att det<br />
faktiskt var han själv som<br />
åstadkom detta.”<br />
Juliti Akkurt, socialsekreterare<br />
Julitis devis: hjälp till självhjälp<br />
Till Juliti Akkurt kommer personer som haft försörjningsstöd ett<br />
tag. Hennes uppgift, förutom att besluta om de har rätt till bistånd<br />
eller inte, är att ge dem stöd så att de kan försörja sig själva. Hjälp<br />
till självhjälp är en devis som Juliti tycker passar in på hennes sätt<br />
att arbeta.<br />
Hon berättar om en klient som fick möjlighet att delta i satsningen<br />
Fler jobb. Bara efter en månad fick han en timanställning.<br />
- Han var här efteråt och tackade. Men då fick jag säga att det<br />
faktiskt var han själv som åstadkom detta, säger Juliti.<br />
Juliti Akkurt, 28, är socialsekreterare och har jobbat i kommunen i<br />
snart två år.<br />
18<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Hållbar utveckling<br />
Måluppfyllelse<br />
Vårt unika jobbsatsningsprojekt på 100 miljoner kronor<br />
per år i tre år skapar 1000 arbetstillfällen. Vi har dessutom<br />
resultatförbättringar inom många områden.<br />
»»<br />
Antal hushåll med försörjningsstöd minskade tre procent till 4 379.<br />
»»<br />
Genomsnittligt antal månader för försörjningsstöd minskade med<br />
fem procent till 6.3.<br />
»»<br />
NKI för deltagare i arbetsmarknadsinsatser nådde 79 procent.<br />
»»<br />
NKI för de som genomgått yrkesutbildning mättes till 84 procent.<br />
»»<br />
De yrkesutbildade som hade arbete efter sex månader ökade till<br />
76 procent från 61 procent år 2011.<br />
»»<br />
Nya företagsetableringar medförde 350 nya jobb.<br />
»»<br />
Två fullmäktigeberedningar lämnade sina slutrapporter: arbetsmarknadspolitiska<br />
beredningen och näringslivsberedningen.<br />
Sämst<br />
Bättre än<br />
föregående år<br />
Medel<br />
ESKILSTUNA<br />
Bäst<br />
2 5,5 5,7<br />
14,3<br />
Antal nya företag per 1000 invånare.<br />
Stimulera nyföretagande<br />
Främja etableringar<br />
Främja befintiliga företag<br />
och organisationer<br />
Tillhandahålla yrkesutbildningar<br />
Tillhandahålla arbetsmarknadsåtgärder<br />
Tillhandahålla försörjningsstöd<br />
Nära målet<br />
Måluppfyllelse verksamhetsprocesser<br />
*<br />
0 25 50 75 100<br />
%<br />
Resultat & händelser<br />
*Källa: Kommunens Kvalitet i Korthet, KKiK <strong>2012</strong>.<br />
Trots den höga arbetslösheten har<br />
antalet hushåll som mottagit försörjningsstöd<br />
minskat. Även tiden<br />
man fått stödet har sjunkit. Försörjningsstödet<br />
ligger dock på hög<br />
nivå jämfört med riket. En allt större<br />
del av de deltagare som avslutat<br />
arbetsmarknadsinsatser eller<br />
yrkesutbildning har fått arbete.<br />
Trehundrafemtio jobb har skapats<br />
vid nyetableringar.<br />
Traineeprojekt ska ge tusen jobb<br />
En stor jobbsatsning drogs igång som ska<br />
pågå i tre år. Totalt är det 1 000 personer<br />
med försörjningsstöd som ska få traineejobb<br />
i kommunens verksamheter. Projektet<br />
startades i slutet på <strong>2012</strong> och bara kort tid<br />
därefter hade 162 personer redan fått jobb.<br />
Många av de berörda är småbarnsföräldrar.<br />
Det betyder mycket även för barnen att<br />
föräldrarna har arbete.<br />
Ytterligare ett jobbsatsningsprojekt genomförs<br />
tillsammans med ett företag som ska<br />
hjälpa personer med försörjningsstöd att få<br />
jobb på den öppna arbetsmarknaden. De ska<br />
ta emot 30 personer i månaden och ge dem<br />
stöd i form av bland annat coachning.<br />
Sverigeunik lärlingsutbildning<br />
för vuxna<br />
Under året startade en helt ny lärlingsutbildning<br />
för vuxna. Tjugo platser inom områdena<br />
hotell och restaurang, bygg och anläggning<br />
och livsmedel tillsattes. Skolinspektionens<br />
kvalitetstillsyn var viktig eftersom vi är först<br />
i landet med den här typen av utbildning.<br />
Framgångsrik<br />
rekryteringsmässa<br />
Tillsammans med Västerås stad hölls en<br />
rekryteringsmässa som lockade totalt<br />
12 000 besökare. Till <strong>Eskilstuna</strong> kom 3 500<br />
personer och möttes där av 60 utställare.<br />
Under mässan förmedlades 2 000 jobb och<br />
100 utbildningsplatser.<br />
Unga entreprenörer<br />
på innovationsläger<br />
Under en helg i mars fick 20 unga blivande<br />
entreprenörer inspiration, peppning, bra<br />
kontakter och metoder att utveckla och<br />
förverkliga sina idéer. Programmet bestod av<br />
övningar individuellt och i grupp, inspirationsföreläsningar,<br />
idégenerering, problemlösning<br />
och praktisk tillämpning av konkreta<br />
verktyg och processer. Det finansierades<br />
av EU-medel och av Regionförbundet Södermanland.<br />
<strong>Eskilstuna</strong> på världens<br />
största investerarmässa<br />
I mars var representanter från <strong>Eskilstuna</strong> på<br />
världens största årliga investerarmässa för<br />
fastighetsbranschen. Stockholmsregionen<br />
fortsatte som tidigare år att marknadsföra<br />
sig tillsammans med kommuner och näringsliv.<br />
Satsningen omfattade bland annat en gemensam<br />
monter och ett antal arrangemang.<br />
Nio medverkande kommuner fokuserade då<br />
på tre teman; logistik, infrastruktur, bostäder<br />
och arbetsplatser. <strong>Eskilstuna</strong> visade upp<br />
logistiksatsningen på ett seminarium.<br />
Deltagandet på mässan 2011 resulterade<br />
i att <strong>Eskilstuna</strong> tecknade avtal med en av<br />
Nordens största aktörer inom lager- och<br />
logistikutveckling. Något som på sikt leder<br />
till nya jobb inom <strong>Eskilstuna</strong> Logistikpark.<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 19
Hållbar utveckling<br />
Organisationsindikatorer<br />
Målvärde<br />
Utfall<br />
<strong>2012</strong><br />
Utfall<br />
2011<br />
Måluppfyllelse<br />
Trend<br />
Demokrati<br />
1. Index för invånare som är nöjda med möjligheten<br />
till inflytande och möjligheten att nå kommunens<br />
beslutsfattare. (SCB)<br />
2. Index för invånare som är nöjda med hur<br />
kommunkoncernen sköter sina verksamheter. (SCB)<br />
3. Ökande andel nöjda brukare och kunder. (SKI)<br />
Kvinnor 42 40<br />
Män 42 34<br />
Totalt 42 37 40<br />
Kvinnor 54 57<br />
Män 54 51<br />
Totalt 54 54<br />
Kvinnor 54 57<br />
Män 54 51<br />
Totalt 54 54<br />
4. Andel av förvaltningars och bolags verksamheter för invånare<br />
som har analyserats ur ett jämställdhetsperspektiv. (%) Totalt 60<br />
Utbildning<br />
5a. Föräldrarnas upplevelse av hur tryggt barnet<br />
är i förskolan<br />
5b. Elevers upplevelse av trygghet i grundskolan<br />
5c. Elevers upplevelse av trygghet i gymnasiet<br />
6. Barnens upplevelse av hur roligt det är i förskolan.<br />
Skala 1-3<br />
Flickor 4,4 4,4<br />
Pojkar 4,4 4,4<br />
Totalt 4,4 4,4 4,4<br />
Flickor 4,2 4,4 4,2<br />
Pojkar 4,2 4,4 4,2<br />
Totalt 4,2 4,4 4,2<br />
Flickor 4,4 4,3 4,3<br />
Pojkar 4,4 4,4 4,4<br />
Totalt 4,4 4,4 4,4<br />
Flickor<br />
Pojkar<br />
Totalt 2,8 2,7 2,8<br />
7. Antalet barn per personal i förskolan. ----- 5,8 5,5<br />
8. Andel elever som når målen i de nationella proven i skolår 3<br />
och betygen i skolår 6. -----<br />
9. Andel elever med betyg i 16 ämnen. (%)<br />
10. Genomsnittlig betygspoäng för elever som lämnar gymnasiet.<br />
11. Andel invånare under 20 år med grundläggande behörighet<br />
till universitet och högskola. (%)<br />
Flickor 83,0 83,8 79,8<br />
Pojkar 79,0 78,8 76,5<br />
Totalt 81,0 81,2 78,1<br />
Flickor<br />
Pojkar<br />
Totalt 14,1 13,9 13,9<br />
Totalt 62 60 61<br />
20<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Hållbar utveckling<br />
Målvärde<br />
Utfall<br />
<strong>2012</strong><br />
Utfall<br />
2011<br />
Måluppfyllelse<br />
Trend<br />
Miljö och samhällsbyggnad<br />
16a. Nivå för planlagd mark flerbostadshus. (kvm) 24 000 21 360 32 800<br />
16b. Nivå för planlagd mark småhustomter. (stycken) 300 308 258<br />
16c. Nivå för planlagd mark industrimark.(hektar) 25 195 138<br />
16d. Nivå för planlagd mark handelsmark. (hektar) 10 7,6 7,6<br />
Näringsliv<br />
17. Antal jobb vid nyetableringar 300 350 650<br />
18. Antal hushåll som får försörjningsstöd mer än 3 månader<br />
under en 12 månadersperiod<br />
19. Andel som genomgått arbetsmarknadsinsatser<br />
och som har jobb efter 6 månader.<br />
19. Andel som genomgått yrkesutbildning och som har jobb<br />
efter 6 månader.<br />
3 040 3 042 3 204<br />
Flickor 30 29<br />
Pojkar 30 29<br />
Totalt 30 29<br />
Flickor 62 87<br />
Pojkar 62 69<br />
Totalt 62 76 61<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 21
Effektiv organisation<br />
Effektiv organisation<br />
MEDARBETARE<br />
Måluppfyllelse<br />
Bättre än<br />
föregående år<br />
Bättre än målet<br />
Goda resultat i medarbetarundersökning<br />
och unik satsning på<br />
Modigt medarbetarskap<br />
Resultatet av årets medarbetarenkät visar<br />
bättre siffror inom samtliga områden jämfört<br />
med förra året. Våra starkaste områden<br />
är effektivitet, medarbetarkraft, ledarskap,<br />
återkoppling, socialt klimat och lärande i<br />
arbetet. Områden med utvecklingspotential<br />
är medarbetarskap, delaktighet, arbetstakt<br />
och arbetsrelaterad utmattning. Ett område<br />
med stort förbättringsbehov är målkvalitet.<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommun har en hög prestationsnivå<br />
visar den övergripande sammanställningen.<br />
Värdet ligger på 71,7 på en skala från<br />
0-100. Det är en ökning jämfört med förra<br />
året då värdet var 70,1. Ett värde över 70<br />
anses vara högt och vårt resultat står sig<br />
mycket bra i jämförelse med både offentlig<br />
sektor och näringslivet.<br />
MÅLUPPFYLLELSE<br />
& TREND<br />
INDIKATOR MÅL UTFALL<br />
TOT<br />
Ledarskapsindex<br />
Medarbetarindex<br />
Andel<br />
medarbetare<br />
som är födda<br />
utanför<br />
Norden<br />
Andel<br />
medarbetare<br />
som är stolta<br />
över att<br />
arbeta inom<br />
kommunen<br />
KVINNOR<br />
MÄN<br />
70 % 69,6 % 70 % 68,8 %<br />
70 % 78,2 % 79 % 78 %<br />
8,0 % 8,1 % 9,9 % 7,7 %<br />
84,0 % 77,6 % 77,6 % 76,3 %<br />
Resultat & händelser<br />
Sammanhållen rekrytering<br />
ökar kvaliteten<br />
För att öka kvaliteten i kompetensförsörjningsprocessen<br />
och attraktiviteten som<br />
arbetsgivare så infördes en sammanhållen<br />
rekrytering. Det är också ett led i att<br />
effektivisera organisationen. Rekryteringsenheten<br />
startade verksamheten i maj med<br />
rekrytering av chefer och specialister. Från<br />
årsskiftet <strong>2012</strong>-2013 är verksamheten igång<br />
i full skala. Tjänsten är uppskattad och väl<br />
utnyttjad av verksamheterna.<br />
Bästa mötet skapas<br />
med modiga medarbetare<br />
Den stora utbildningssatsningen Modigt<br />
medarbetarskap för alla 8 500 medarbetare<br />
inleddes. Modigt medarbetarskap fokuserar<br />
bland annat på kund- och brukarmötet<br />
och har föregåtts av Modigt ledarskap för<br />
alla 450 chefer. Syftet är bland annat att<br />
förbättra vårt bemötande och våra resultat.<br />
Med modiga ledare och medarbetare ökar<br />
vi värdet för våra brukare, kunder och invånare.<br />
Genom vår största utbildningssatsning<br />
någonsin ska vi skapa ett gemensamt<br />
förhållningssätt och språk för det bästa<br />
möjliga mötet mellan oss och de vi finns<br />
till för. Med den här satsningen tar vi stora<br />
steg mot att bli Sveriges mest attraktiva<br />
arbetsgivare 2015.<br />
Enkel sjuk- och<br />
friskanmälan infördes<br />
Kommunen startade en service för sjukoch<br />
friskanmälan, kallad 2020. Medarbetare<br />
kan när som helst på dygnet göra en<br />
sjukanmälan och ett meddelande skickas till<br />
chefen. Man får även stöd via att en sköterska<br />
ringer upp. Tjänsten upplevdes mycket<br />
positivt av medarbetarna.<br />
Totala sjukfrånvaron ökade<br />
Den totala sjukfrånvaron i kommunen<br />
ökade från 5,8 procent 2011 till 6,35<br />
procent <strong>2012</strong>. En förklaring kan ligga i att<br />
februari hade högsta influensaaktiviteten<br />
på tio år. Den korta sjukfrånvaron har<br />
ökat marginellt från 3,03 procent till 3,21<br />
procent.<br />
Projektet önskad<br />
sysselsättningsgrad avslutades<br />
Projektet med införandet av önskad sysselsättningsgrad<br />
avslutades under hösten<br />
då en uppgörelse inte kunde uppnås med<br />
fackförbundet Kommunal.<br />
22<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Effektiv organisation<br />
Effektiv organisation<br />
PROCESSKVALITET<br />
Bättre än<br />
föregående år<br />
Nära målet<br />
Måluppfyllelse<br />
MÅLUPPFYLLELSE<br />
& TREND<br />
INDIKATOR MÅL UTFALL<br />
TOT<br />
Hög tillgänglighet, toppresultat i Kommunkompassen<br />
och prisat kommunikationsarbete<br />
Antal<br />
e-tjänster<br />
i kommunkoncernen<br />
Ej fastställt<br />
82 st<br />
Tillgängligheten har förbättrats jämfört med tidigare år. Det visar<br />
resultatet av årets medborgarenkät. Men det återstår en del<br />
arbete för att nå målen. Jämfört med andra kommuner är vår<br />
tillgänglighet god.<br />
Kommunikationen med eskilstunaborna genom webben har<br />
också förbättrats. Vårt kommunikationsarbete har uppmärksammats<br />
nationellt i form av flera utmärkelser till eskilstuna.se som<br />
även rankas som en av Sveriges 100 bästa webbplatser. Vi blev<br />
nominerade till årets kommunikationsteam.<br />
Andel som<br />
får svar på<br />
e-post inom<br />
två dagar<br />
Andel som<br />
får kontakt<br />
med handläggare<br />
vid<br />
telefonkontak<br />
78 % 86 %<br />
77 % 62 %<br />
Lätt att<br />
hitta på<br />
kommunens<br />
webbplat<br />
88 % 87 %<br />
Resultat & händelser<br />
Processtyrningen på plats<br />
Processtyrningen av våra verksamheter<br />
utvecklades. Nu finns det processutvecklingsgrupper<br />
för alla övergripande verksamhetsprocesser.<br />
Under året fastställde<br />
processutvecklingsgrupperna 34 verksamhetsprocesser<br />
med fyraåriga processmål<br />
som beslutades av nämnderna.<br />
Förbättringar i Kommunkompassen<br />
avklarade<br />
Kommunkompassen är en värdering som<br />
Sveriges kommuner och landsting (SKL) gör.<br />
I värderingen av vår kommun 2011 pekades<br />
en rad förbättringar ut. Ambitionen var att<br />
80 procent av dessa förbättringar skulle<br />
vara åtgärdade <strong>2012</strong>. Det har vi lyckats<br />
med. I utvärderingen uppnådde <strong>Eskilstuna</strong><br />
som en av få kommuner över 600 poäng.<br />
I Kommunkompassen analyseras kommunen<br />
utifrån samspelet mellan det politiska<br />
systemet, kommunens förmedling av tjänster,<br />
kommunen som arbetsplats och utveckling<br />
av lokalsamhället.<br />
Vässat kommunikationsarbete<br />
En ny kommunikationspolicy beslutades av<br />
kommunfullmäktige. Den slår bland annat<br />
fast kommunikationsarbetets fem processer:<br />
demokratikommunikation, kommunikation<br />
av uppdrag och tjänster, internkommunikation,<br />
ortskommunikation och kriskommunikation.<br />
För samtliga områden finns<br />
övergripande kommunikationsmål.<br />
En gemensam kommunikationsplan för hela<br />
kommunen togs fram som sammanställer<br />
prioriterade kommunikationsfrågor utifrån<br />
strategiska mål, kommunikationsmål, resultat<br />
i genomförda medborgar- och brukarenkäter<br />
samt öppna jämförelser.<br />
Arbetet med varumärket <strong>Eskilstuna</strong> inleddes<br />
med bred förankring och en varumärkesundersökning<br />
om bilden av <strong>Eskilstuna</strong> startades.<br />
Grundskolan påbörjade ett strukturerat<br />
varumärkesarbete.<br />
System och organisation<br />
för fler e-tjänster<br />
Kommunstyrelsen beslutade att investera<br />
i nya e-tjänster för att öka servicen men<br />
också för att vi ska bli effektivare. Efter en<br />
grundlig förstudie har nu system upphandlats<br />
och en organisation skapas nu för att införa<br />
e-tjänster.<br />
Modiga idéer i<br />
kommunkoncernen<br />
Innovations- och förbättringskonceptet<br />
Modiga idéer startades. Modiga idéer ska<br />
skapa både kultur och struktur för att främja<br />
innovationsarbetet inom kommunkoncernen.<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 23
Effektiv organisation<br />
Effektiv organisation<br />
EKONOMI<br />
Oförändrat mot<br />
föregående år<br />
Bättre än målet<br />
Måluppfyllelse<br />
MÅLUPPFYLLELSE<br />
& TREND<br />
INDIKATOR MÅL UTFALL<br />
TOT<br />
Stark ekonomi och positivt resultat<br />
för nionde året i rad<br />
För nionde året i rad redovisar <strong>Eskilstuna</strong> kommun ett positivt<br />
ekonomiskt resultat. Vi fick ett överskott på 193 miljoner kronor. Ett<br />
starkt ekonomiskt resultat är en förutsättning för att vi ska kunna<br />
fortsätta satsa på en trygg och hållbar framtid i <strong>Eskilstuna</strong>.<br />
Med det resultatet uppnår vi det årliga långsiktiga resultatmålet om<br />
2,5 procent av skatteintäkterna och överstiger budget med 96 miljoner.<br />
Huvuddelen av överskottet förklaras av en återbetalning från AFA<br />
Försäkring, som är engångsföreteelse.<br />
Kommunens anläggningsinvesteringar uppgick till 274 miljoner kronor<br />
och självfinansieringsgraden av dessa uppgick till 109 procent.<br />
<strong>Eskilstuna</strong> bibehåller sin A-rating för andra året i rad hos Svensk<br />
Kommunrating. Det är det högsta betyg som går att få.<br />
Resultat i förhållande<br />
till skatteintäkter<br />
och generella<br />
statsbidrag i<br />
genomsnitt under<br />
en 4 års period<br />
Nämnder och<br />
bolag ska ha en<br />
ekonomi i balans<br />
Självfinansieringsgrad<br />
av investeringar<br />
Avtalstrohet<br />
vid inköp<br />
2,5 % 3,5 %<br />
15 nämnder<br />
och bolag<br />
9 nämnder<br />
och bolag<br />
68 % 109 %<br />
65 % 76 %<br />
Resultat & händelser<br />
Starkare ekonomi i flera år<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommuns finansiella styrka har<br />
nu stärkts under en lång rad av år. Detta<br />
bekräftas av att den samlade soliditeten nu<br />
för första gången är positiv och uppgår till<br />
1,7 procent.<br />
Högsta betyg i finansiell<br />
ratinglista, igen<br />
<strong>Eskilstuna</strong> går mot strömmen och behåller<br />
högsta betyg, A-rating, i Svensk Kommunratings<br />
lista. Svensk Kommunrating är ett<br />
värderingsföretag som betygsätter alla kommuners<br />
ekonomi i en finansiell ratinglista.<br />
För att få betyget A måste man ha A-betyg<br />
i samtliga områden som bedöms; kommunskuld,<br />
finansiell hälsa, finansiella risker och<br />
finansiella möjligheter. Endast 60 av Sveriges<br />
kommuner får A–betyg och en av dem är<br />
alltså <strong>Eskilstuna</strong>.<br />
Underskott för nämnderna och<br />
överskott för bolagen<br />
Nämnderna redovisade ett sammantaget<br />
underskott på 17 miljoner kronor. Det är<br />
verksamheter inom vård och omsorg som<br />
har problem med att följa budget. Särskilt<br />
kostnaderna för vård av barn och unga<br />
ökade kraftigt. De kommunala bolagen<br />
redovisade ett starkt resultat om 112 miljoner<br />
kronor vilket är 32 miljoner kronor<br />
över budget.<br />
Lagersbergs äldreboende, en<br />
stor investering<br />
Kommunens investeringar ökade och totalt<br />
investerade vi för 437 miljoner kronor. Den<br />
största investeringen var utbyggnaden av<br />
Lagersbergs äldreboende. Större gatuinvesteringar<br />
gjordes också, till exempel upprustningen<br />
av Rademachergatan och Alva<br />
Myrdals Gata samt kajreparationer. Stora<br />
investeringar gjordes inom logistik.<br />
Förberett för samlat<br />
beslutsstödsystem<br />
Ett samlat beslutsstödsystem med styrkort,<br />
hantering av personal, ekonomi och verksamhetsrapporter<br />
har förberetts. Före sommaren<br />
2013 ska alla chefer börja använda<br />
systemet.<br />
Hög avtalstrohet i nya<br />
beställningssystemet<br />
Ett beställningsstödssystem infördes under<br />
våren. Avtalstroheten är 76 procent. Det är<br />
11 procentenheter över målet.<br />
Nytt resursfördelningssystem<br />
för förskola och grundskola<br />
Ett nytt resursfördelningssystem inom<br />
förskola och grundskola togs fram. Systemet<br />
har gjort resursfördelningen mer transparant<br />
och rättvis mellan verksamheter i egen<br />
regi och fristående verksamheter.<br />
24<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Effektiv organisation<br />
INTÄKTER<br />
Skatteintäkter 60 %<br />
Generella statsbidrag 21 %<br />
Bidrag 8 %<br />
Hyror & arrenden 5 %<br />
Försäljning 4 %<br />
Taxor & avgifter 2 %<br />
KOSTNADER<br />
Personalkostnader 57 %<br />
Entreprenader 13 %<br />
Lokalkostnader 10 %<br />
Bidrag 8 %<br />
Kapitalkostnader 5 %<br />
Varor 4 %<br />
Övrigt 3 %<br />
SÅ ANVÄNDES 100 KRONOR AV<br />
KOMMUNALSKATTEN <strong>2012</strong><br />
Demokrati<br />
Utbildning<br />
Vård & sociala tjänster<br />
Kultur & berikande fritid<br />
Miljö & samhällsbyggnad<br />
Samhällsskydd &<br />
säkerhetsarbete<br />
Näringsliv & arbete<br />
0,94<br />
5,22<br />
5,53<br />
1,67<br />
8,02<br />
37,20<br />
41,42<br />
0 10 20 30 40<br />
SKATTESATS<br />
22,18 % 10,17 %<br />
Kommun<br />
Totalt 32,25 %<br />
Landsting<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 25
Måluppfyllelse strategiska mål<br />
NULÄGE, STRATEGISKA MÅL <strong>2012</strong>-2015<br />
De fyraåriga strategiska målen visar de viktigaste förbättringarna som kommunfullmäktige vill<br />
uppnå under mandatperioden. De är en konkretisering av vägen för att nå visionen. Indikatorer<br />
visar om målet är på väg att nås.<br />
1. En attraktiv stad<br />
Bättre än<br />
föregående år<br />
Bättre än målet<br />
100 000<br />
98 000<br />
96 311<br />
97 596<br />
98 765<br />
MÅL <strong>2012</strong><br />
97 300<br />
96 000<br />
»»<br />
Befolkningen ökade med 1169 invånare.<br />
»»<br />
Antalet nyproducerade bostäder var 42. Det är för få.<br />
»»<br />
Satsning på bad och arena beslutades.<br />
»»<br />
Tillsammans med Västerås fick vi utmärkelsen Årets studentstad.<br />
»»<br />
Jämställdhetsarbetet är en förebild för andra kommuner.<br />
»»<br />
Kundnöjdheten med den kommunala servicen är högre än i riket och<br />
uppgår till 69,1 (riket 68,8)<br />
»»<br />
Nöjdheten med inflytande är något lägre än i riket och uppgår till 37<br />
(riket 40).<br />
50 %<br />
46 %<br />
42 %<br />
38 %<br />
34 %<br />
2010 2011 <strong>2012</strong><br />
BEFOLKNINGSTILLVÄXT<br />
41 %<br />
41 %<br />
43 %<br />
MÅL <strong>2012</strong><br />
43 %<br />
2010 2011 <strong>2012</strong><br />
UPPLEVD TRYGGHET<br />
85 %<br />
82 %<br />
79 %<br />
76 %<br />
73 %<br />
Flickor<br />
Samtliga<br />
Pojkar<br />
2. Höjd utbildningsnivå<br />
Bättre än<br />
föregående år<br />
Bättre än målet<br />
5<br />
4<br />
3<br />
2<br />
1<br />
VT 10 VT 11 VT 12<br />
GODKÄNT BETYG I<br />
MINST 16 ÄMNEN<br />
(GRUNDSKOLAN)<br />
4,43<br />
4,40<br />
4,44<br />
2010 2011 <strong>2012</strong><br />
TRYGGHET I<br />
FÖRSKOLAN<br />
(BETYG 1-5)<br />
»»<br />
Fler grundskoleelever godkändes i 16 ämnen. Andelen<br />
uppgick till 81,2 procent, vilket är det bästa resultatet sedan<br />
2003.<br />
»»<br />
Barn och elever upplevde att de är trygga i våra skolor och<br />
förskolor.<br />
»»<br />
Betygspoäng för gymnasieelever på nationella och individuella<br />
program ökade men på specialprogrammen var det något<br />
lägre.<br />
»»<br />
Vi har klart högre andel gymnasieelever som får slutbetyg än<br />
jämförbara kommuner. Genomsnittliga betygspoängen är<br />
13,9 (riket 14,1).<br />
»»<br />
I samverkan med Mälardalens högskola och andra kommuner<br />
i regionen startade Mälardalens kompetenscentrum för<br />
lärande.<br />
26<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Måluppfyllelse strategiska mål<br />
3. Ekologisk uthållighet<br />
300<br />
295<br />
Bättre än<br />
föregående år<br />
Bättre än målet<br />
250<br />
265<br />
237<br />
MÅL <strong>2012</strong><br />
246<br />
»»<br />
<strong>Eskilstuna</strong> fick utmärkelsen Sveriges miljöbästa kommun och<br />
bedöms också för de kommande åren att tillhöra de allra<br />
främsta i landet.<br />
»»<br />
Vår världsunika optiska sopsortering gav resultat. Mängden<br />
avfall till förbränning minskade med 20 procent år 2010-<strong>2012</strong>.<br />
»»<br />
Kommunala verksamhetsfastigheter värmdes fossilfritt och<br />
andelen ekologiska livsmedel i den kommunala verksamheten<br />
uppgick till 30 procent.<br />
»»<br />
Alla stadsbussar körs på biogas.<br />
»»<br />
Alla miljöindikatorer utvecklades positivt. Elförbrukningen<br />
minskade både i <strong>Eskilstuna</strong> som ort och i den kommunala<br />
organisationen.<br />
35 %<br />
32 %<br />
29 %<br />
26 %<br />
23 %<br />
2010 2011 <strong>2012</strong><br />
MÄNGD AVFALL TILL<br />
FÖRBRÄNNING<br />
25 %<br />
30 %<br />
30 %<br />
2010 2011 <strong>2012</strong><br />
ANDEL EKOLOGISKA<br />
LIVSMEDEL<br />
MÅL <strong>2012</strong><br />
30 %<br />
700<br />
650<br />
4. Fler jobb<br />
560<br />
420<br />
280<br />
350<br />
MÅL <strong>2012</strong><br />
300<br />
Oförändrat föregående<br />
år<br />
Nära målet<br />
140<br />
15 %<br />
13 %<br />
11 %<br />
9 %<br />
7 %<br />
22<br />
2010 2011 <strong>2012</strong><br />
ANTAL JOBB VID<br />
NYETABLERINGAR<br />
10,8 %<br />
10,7 %<br />
11,6 %<br />
2010 2011 <strong>2012</strong><br />
ARBETSLÖSHET<br />
I DECEMBER<br />
»»<br />
Storsatsning med 100 miljoner kronor per år under tre år<br />
inleddes för nya jobb. Totalt får 2 000 personer jobb, studier<br />
eller praktik de närmaste åren.<br />
»»<br />
För första gången sedan 2003 minskade både kostnaderna<br />
för försörjningsstöd och antalet hushåll med stöd. Vi har<br />
dock fortfarande en hög nivå av andel hushåll med försörjningsstöd.<br />
»»<br />
I samverkan med Mälardalens högskola och andra kommuner<br />
i regionen startade Mälardalens kompetenscentrum för<br />
lärande.<br />
»»<br />
En allt större del av de deltagare som avslutat arbetsmarknadsinsatser<br />
eller yrkesutbildning har fått arbete. Enligt<br />
mätningar är många mycket nöjda med insatserna.<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 27
Finansiell analys<br />
Finansiell analys<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommuns ekonomiska resultat är positivt för nionde året<br />
i rad. Resultatet för <strong>2012</strong> enligt balanskravet uppgår till 193 miljoner<br />
eller 4,0 procent av skatteintäkterna. Det är högre än kommunens<br />
långsiktiga resultatmål som är på 2,5 procents överskott av skatteintäkterna<br />
och det är 96 miljoner bättre än budgeterat resultat. Kommunkoncernens<br />
resultat inklusive bolagen uppgick till 331 miljoner.<br />
Metod<br />
Resultatet i förhållande till skatteintäkter<br />
och generella statsbidrag, 4 års rullande<br />
genomsnitt<br />
%<br />
4,0<br />
3,5<br />
3,0<br />
2,5<br />
2,0<br />
1,5<br />
1,0<br />
0,5<br />
0,0<br />
0,7 %<br />
2009<br />
Utfall<br />
2,0 %<br />
2,7 %<br />
3,7 %<br />
2010 2011 <strong>2012</strong><br />
Mål<br />
Balanskravet och jämförelsestörande poster<br />
Årets resultat för kommunen<br />
210 miljoner<br />
- Reavinster -17 miljoner<br />
Resultat exkl. reavinster – Balanskravet 193 miljoner<br />
mans gör nämnderna ett underskott med 18 miljoner.<br />
Det goda resultatet har också skapat ett lägre lånebehov för kommunen.<br />
Eftersom ränteläget inte heller ökade lika mycket som budgeterat<br />
skapades ett budgetöverskott för de finansiella kostnaderna<br />
med 11 miljoner.<br />
Även i år sänkte AFA retroaktivt sina arbetsmarknadsförsäkringspremier.<br />
Det resulterade i ett överskott på 12 miljoner.<br />
Kommunens bolag visar sammantaget ett bra resultat för <strong>2012</strong>.<br />
Kommunens och bolagens sammanlagda resultat blev 331 miljoner.<br />
Lagstiftningen kräver att kommunernas ekonomi ska vara i balans.<br />
Med det menas att intäkterna årligen ska täcka kostnaderna.<br />
<strong>Eskilstuna</strong> uppfyller balanskravet med god marginal för <strong>2012</strong>.<br />
Kostnads- och intäktsutvecklingen<br />
Grunden till den finansiella analysen är RK-modellen från Kommunforskning<br />
i Väst. Den bygger på fyra viktiga perspektiv ur en kommuns<br />
övergripande finansiella horisont; det ekonomiska resultatet,<br />
kapacitetsutvecklingen, riskförhållanden och kontrollen över den<br />
finansiella utvecklingen. Genom att analysera perspektiven identifieras<br />
styrkor och finansiella problem och därigenom visas det om<br />
kommunen har en god ekonomisk hushållning eller inte.<br />
Analysen av resultatet visar om det finns obalanser i utvecklingen av<br />
intäkter och kostnader för året och över tid. Möjligheter att möta<br />
finansiella svårigheter på lång sikt visas genom analys av kapaciteten.<br />
Analysen av risker visar om det finns faktorer som kan påverka<br />
kommunens resultat och kapacitet negativt.<br />
Vilken kontroll som kommunen har över den ekonomiska utvecklingen<br />
avgörs genom att analysera budgetföljsamheten.<br />
Resultatet<br />
Kommunens resultat uppgick till 210 miljoner kronor för <strong>2012</strong>.<br />
Rensat från reavinster är resultatet 193 miljoner. Detta ska jämföras<br />
med budgeterat resultat på 96 miljoner. Den positiva avvikelsen mot<br />
budgeten förklaras i huvudsak av två saker. Dels en återbetalning<br />
av försäkringspremier från AFA för åren 2007 och 2008 med 86<br />
miljoner. Dels högre skatteintäkter med 34 miljoner jämfört med<br />
budgeten. Fem nämnder av nio har klarat sin budget, men tillsam-<br />
Genomsnittlig<br />
Förändring<br />
2009-<strong>2012</strong><br />
Förändring<br />
2011-<strong>2012</strong><br />
Skatteintäkter och generella statsbidrag 4,5 % 3,3 %<br />
Verksamhetens nettokostnader<br />
(rensat från jämförelsestörande poster) 4,7 % 4,6 %<br />
En förutsättning för att uppnå och behålla en god ekonomisk hushållning<br />
är att följsamheten mellan löpande intäkter och kostnader<br />
är god. Under perioden 2008 till <strong>2012</strong> har skatteintäkterna och de<br />
generella statsbidragen ökat med 4,5 procent per år vilket är<br />
0,2 procentenheter lägre än nettokostnadsökningen. Detta visar att<br />
kommunen har haft balans mellan intäkts- och kostnadsutvecklingen<br />
under de senaste fyra åren.<br />
Verksamhetens nettokostnader ökade med 4,6 procent mellan 2011<br />
och <strong>2012</strong>. Detta förklaras främst av att kommunen växer. Lönekostnadsökningen<br />
var 4,3 procent samt lokalkostnadsökningen var<br />
4,5 procent.<br />
Nettokostnadernas andel av skatteintäkter, generella statsbidrag och<br />
finansnetto visar hur stor del av skatteintäkterna som används i den<br />
löpande verksamheten. En rimlig nivå för att klara ekonomisk hushållning<br />
bör ligga på cirka 97-98 procent. Som framgår av diagrammet<br />
så stärktes nyckeltalet något för <strong>2012</strong>. Nettokostnadernas andel<br />
var 95,7 procent. Nettokostnadsandelen ligger bra till i förhållande<br />
till kommunens mål.<br />
28<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Finansiell analys<br />
Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna,<br />
generella statsbidrag och finansnettot<br />
100 %<br />
90%<br />
80 %<br />
99,8<br />
2008<br />
97,0<br />
94,9<br />
Kontroll<br />
En viktig del i den finansiella kontrollen utgörs av kommunens<br />
budgetföljsamhet. Nämndernas budgetföljsamhet är något sämre<br />
under <strong>2012</strong>. Fem nämnder av nio har budget i balans. Budgetavvikelsen<br />
för alla nämnder blev -17,6 miljoner, vilket är en avvikelse på 0,4<br />
procent.<br />
I takt med att resultatet förbättrats under året har nya medel beslutats<br />
och tillförts verksamheten. Dessa finns redovisade nedan under<br />
rubriken övriga kommungemensamma nettokostnader.<br />
För finansnettot (räntekostnader minus ränteintäkter) redovisas<br />
ett överskott mot budget med 10,8 miljoner. Överskottet förklaras<br />
till största delen av mindre behov av upplåning än vad som<br />
ursprungligen antogs vid budgeteringen och att räntenivån har varit<br />
lägre än budgeterat.<br />
Nämndernas budgetföljsamhet<br />
96,3<br />
95,7<br />
2009 2010 2011 <strong>2012</strong><br />
Budgetavvikelser<br />
per nämnd<br />
Avvikelse<br />
mnkr<br />
Avvikelse<br />
%<br />
Kommunstyrelsen 6,9 2,6<br />
Arbetsmarknads- och familjenämnden -29,9 -4,8<br />
Barn- och utbildningsnämnden 9,4 0,5<br />
Kultur- och fritidsnämnden 0,5 0,2<br />
Miljö- och räddningstjänstnämnden 1,0 1,6<br />
Stadsbyggnadsnämnden 13,2 4,5<br />
Torshällas stads nämnd -5,9 -2,0<br />
Vuxennämnden -12,1 -1,0<br />
Överförmyndarnämnden -0,6 -8,3<br />
Summa budgetavvikelser<br />
rensat från reavinster -17,5 -0,4<br />
Kommunstyrelsens resultaträkning visar ett överskott på<br />
6,9 miljoner kronor varav konsult och uppdrag står för 0,3 miljoner<br />
och kommunledningskontoret 6,6 miljoner.<br />
Kommunledningskontorets överskott förklaras bland annat av att<br />
anslag för pågående projekt inte förbrukats under året samt lägre<br />
kostnader då några större samarbetsavtal omförhandlats till lägre<br />
nivåer under året.<br />
Konsult och uppdrags överskott förklaras främst av ökade intäkter<br />
som beror på volymökningar och tilläggsuppdrag hos it-enheten.<br />
Även hos internservice har volymökningar bidragit till ökade intäkter<br />
med 0,5 miljoner. Däremot har nystartade rekryteringsenheten<br />
samt kommunikation haft lägre intäkter än budget på 2,4 respektive<br />
0,5 miljoner.<br />
Antalet tillsvidareanställda har ökat under året med 28 personer.<br />
Främst beror det på att nya funktioner och avdelningar har inrättats<br />
där kommunstyrelsen har tagit över och förstärkt vissa uppdrag,<br />
exempelvis inom den nybildade rekryteringsenheten, miljö och<br />
samhällsbyggnad, skolfrågor och projektstyrning.<br />
Arbetsmarknads- och familjenämnden redovisar ett totalt underskott<br />
på 29,9 miljoner kronor jämfört med budgeten.<br />
Det är främst inom socialtjänsten som underskottet uppstått.<br />
Kostnader för extern vård av barn och unga ökade kraftigt. Verksamheten<br />
hade fler och dyrare placeringar jämfört med tidigare år. Trots<br />
den fortsatt höga arbetslösheten har antalet hushåll som erhåller<br />
försörjningsstöd minskat något. Kostnaden för försörjningsstöd ökade<br />
dock då Socialstyrelsen ökade bidragsnormen kraftigt under året.<br />
Därför beviljades nämnden en ramhöjning på 8 miljoner kronor.<br />
Även inom området arbetsmarknad har nämnden ett underskott<br />
främst beroende på minskade externa intäkter och ökade kostnader<br />
för medfinansiering av externa projekt.<br />
Under <strong>2012</strong> beviljades 20 miljoner kronor extra för att stärka<br />
nämndens satsning på arbetsmarknadsåtgärder.<br />
Barn- och utbildningsnämndens resultat för <strong>2012</strong> blev ett överskott<br />
på 9,4 miljoner kronor. Resultatet för förskolan blev<br />
4,3 miljoner, för grundskolan 4,5 miljoner och för gymnasieskolan<br />
ett underskott på 5,2 miljoner. Resultatet för de anslagsfinansierade<br />
verksamheterna särskola och omsorgsverksamheten blev<br />
-2,9 miljoner. Nämnd och förvaltningsgemensamt stod för den<br />
största positiva avvikelsen med 8,7 miljoner.<br />
Barnkullarna ökade inom förskolan och i grundskolan. För gymnasieskolan<br />
är situationen annorlunda, där minskar elevkullarna.<br />
Elevtappet beräknas fortsätta fram till 2015 för att därefter vända<br />
uppåt igen.<br />
Att resultatet i förskolan och grundskolan blev så bra beror till<br />
stor del på barn- och elevtillströmningen men också på en allmänt<br />
restriktiv hållning vad gäller inköp och nyanställningar. Inom gymnasieskolan<br />
beror den negativa budgetavvikelsen främst på minskade<br />
elevkullar, minskade statsbidrag men också på att den gamla och<br />
nya gymnasieskolan ska bedrivas parallellt, vilket har visat sig vara<br />
kostsamt.<br />
Arbetet med lokaleffektvisering har fortsatt under verksamhetsområdet.<br />
Inom grundskolan har lokalytorna minskats med cirka<br />
8 000 kvm. Det motsvarar en årlig hyresminskning med drygt<br />
9 miljoner.<br />
Utöver budgetramen har grundskolan fått medel för att driva<br />
projekt med syfte att öka andelen elever med betyg i 16 ämnen.<br />
Elva miljoner kronor tillfördes under året, inklusive en överföring av<br />
föregående års oförbrukade medel.<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 29
Finansiell analys<br />
Kultur- och fritidsnämnden redovisar ett överskott på 0,5 miljoner<br />
kronor. Enheterna har sammantaget en ekonomi i balans och<br />
god budgetdisciplin. Endast verksamhetsområdet förvaltningsgemensamt<br />
har ett underskott på 1,5 miljoner. Det beror på att kostnader<br />
för extraordinära åtgärder tas där, istället för att belasta enskilda<br />
verksamheters budgetar. Dessa åtgärder berör främst lokaler och<br />
anläggningar och avser allt ifrån installation av accesspunkter för wifi<br />
till säkerhetsåtgärder.<br />
Störst överskott, 1,3 miljoner kronor, gör bibliotek och mötesplatser.<br />
Främsta orsak till detta är fördröjning i tillsättning av tjänster<br />
bland annat i samband med pensionsavgångar.<br />
Miljö- och räddningstjänstnämnden redovisar ett positivt resultat<br />
för perioden på 1 miljon kronor.<br />
Det positiva resultatet finns hos räddningstjänsten. Det beror främst<br />
på ökade ersättningar för utryckningar vid obefogade automatlarm<br />
och engagemang åt Myndigheten för samhällsskydd och beredskap.<br />
Dessutom har personalkostnaderna kunnat hållas lägre än budget på<br />
grund av vakanser.<br />
Miljökontoret har trots minskade intäkter kunnat redovisa en<br />
budget i balans då personalkostnaderna varit lägre än budget för att<br />
vakanser inte tillsatts.<br />
Stadsbyggnadsnämnden redovisar ett överskott på 13,2 miljoner<br />
för året. Överskottet förklaras till största delen av att kostnader<br />
för skolskjuts och färdtjänst blev lägre än budgeterat och gav ett<br />
överskott på 6,2 miljoner.<br />
Utöver detta beror överskottet på högre bygglovsintäkter, minskade<br />
personalkostnader hos planavdelningen på grund av vakanser, lägre<br />
kapitalkostnader hos projektavdelningen och högre intäkter avseende<br />
kontroll- och felparkeringsavgifter.<br />
Kostnaden för vinterväghållning blev 3 miljoner högre än budget.<br />
Torshälla stads nämnd redovisar ett negativt resultat på 5,9 miljoner<br />
kronor.<br />
Äldreverksamheten har ett underskott på 3,6 miljoner. Detta beror<br />
främst på höga personalkostnader till följd av hög sjukfrånvaro, ökat<br />
vårdbehov med fler dubbelbemanningar, kostnader i samband med<br />
omställning och kompetensutveckling samt ökade kostnader för<br />
vikarier på grund av minskad flexibilitet i personalplaneringen då<br />
arbetstidsavtal saknas. Omställningskostnaden för Torsiliahemmet<br />
blev 1 miljon kronor.<br />
Barn- och ungdomsvård redovisar också ett underskott på<br />
2,2 miljoner. Orsaker till detta är högre kostnader för konsulentstödda<br />
familjehem, institutionsvård samt förebyggande och rehabiliterande<br />
insatser. Dessutom tillkommer en högre personalkostnad<br />
som beror på sjukdom och personalomsättning.<br />
Även inom missbruksvården redovisas ett negativt resultat på<br />
1,9 miljoner. Detta beror på höga kostnader för institutionsvård,<br />
konsulentstöd inom familjehem och öppenvårdsinsatser.<br />
Övriga insatser för vuxna redovisar ett minusresultat på 1,3 miljoner,<br />
främst beroende på höga kostnader för skyddat boende som<br />
inte kunde förutses vid budgetering.<br />
Kostnaderna för försörjningsstöd har ökat med 1,5 miljoner jämfört<br />
med budget.<br />
Inom grundskola och fritidshem redovisas ett överskott på<br />
2,1 miljoner.<br />
Vuxennämnden redovisar ett underskott på 12,1 miljoner.<br />
Ett kraftigt underskott befarades för <strong>2012</strong> på grund av ökade<br />
volymer inom funktionshindersverksamheten och ökande vårdtyngd<br />
inom särskilt boende. Genom effektiviseringar och en ramförstärkning<br />
på 8 miljoner för ökade LSS-kostnader har underskottet<br />
begränsats till 12 miljoner. Äldreomsorgen visar ett stort underskott<br />
vilket bland annat beror på ökat omvårdnadsbehov samt<br />
vikariekostnader för utbildningssatsningen omvårdnadslyftet. Försäkringskassans<br />
ändrade bedömningar inom personlig assistans har<br />
inneburit en överföring av kostnader till vuxennämnden. Hemtjänst<br />
för personer under 65 år visar ett större underskott och kommer<br />
att omstruktureras under 2013.<br />
Förhoppningen fanns att nå ett avtal om rätten till önskad sysselsättningsgrad<br />
och optimerad bemanning, något avtal kom dock inte till<br />
stånd. Genom uppsägning av befintliga avtal om arbetstidsmodeller<br />
försvårades planering av verksamheterna med ökade kostnader som<br />
följd.<br />
Trots det besvärliga ekonomiska läget har många nya platser skapats<br />
för att möta de ökande behoven för personer med funktionsnedsättning.<br />
29 nya boendeplatser och 49 nya platser inom daglig verksamhet/sysselsättning<br />
har tillkommit. Dessutom har ett äldreboende<br />
lagts ner och ett nytt modernare öppnats på Lagersbergsgården.<br />
Överförmyndarnämnden redovisar ett underskott på 0,5 miljoner<br />
för år <strong>2012</strong>. Detta beror på högre kostnader för ställföreträdare för<br />
gode män.<br />
Reavinsterna från försäljning av anläggningstillgångar uppgick till<br />
17 miljoner och avsåg i huvudsak försäljning av tomträtter.<br />
Övriga kommungemensamma nettokostnader redovisar ett<br />
överskott på 85,7 miljoner jämfört med budget som till största<br />
delen förklaras av återbetalning från AFA.<br />
Följande resurstillskott beslutades under året.<br />
»»<br />
Sammanhållen rekrytering, 2 miljoner<br />
»»<br />
Projekt för att höja kunskapsresultaten i grundskolan, 3 miljoner<br />
»»<br />
Extra anslag till vuxennämnden med anledning av ökade LSS-kostnader,<br />
8 miljoner<br />
»»<br />
Ramhöjning till arbetsmarknads- och familjenämnden samt<br />
torshälla stads nämnd med anledning av Socialstyrelsens höjning<br />
av socialbidragsnormen, 8,6 miljoner.<br />
»»<br />
Driftskostnader i samband med logistikutbyggnad, 1,2 miljoner<br />
Några av de större avvikelserna mot budget var:<br />
»»<br />
Nya löneavtal som slöts under <strong>2012</strong> kostade nämnderna sammanlagt<br />
94 miljoner vilket innebar ett överskott med 4 miljoner.<br />
»»<br />
Skaderegleringsutgifter överskred budgeten med 1,5 miljoner.<br />
»»<br />
Fastighetsenhetens nettokostnader blev cirka 16 miljoner lägre än<br />
budget beroende på att pengar i lokalbanken och reavinster inte<br />
användes.<br />
»»<br />
Pensionsutgifterna blev nästan 10 miljoner lägre än budget.<br />
»»<br />
Det blev också överskott mot budget i några av kommunstyrelsens<br />
budgetreserver.<br />
»»<br />
Kommunledningskontoret, barn- och utbildningsnämnden samt<br />
Torshälla stads nämnd valde att lyfta överskott från tidigare år på<br />
sammanlagt 20,9 miljoner.<br />
30<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Finansiell analys<br />
Kommunens bolag har sammantaget ett resultat på 112,4 miljoner.<br />
Det är 31,9 miljoner högre än budget.<br />
Kommunens helägda bolag<br />
Resultat i miljoner<br />
Resultat<br />
<strong>2012</strong><br />
Avvikelse<br />
mot budget<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag AB -29,5 -0,7<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Energi och Miljö AB 130,5 29,0<br />
Kommunfastigheter i <strong>Eskilstuna</strong> AB 26,8 4,0<br />
Parken Zoo i <strong>Eskilstuna</strong> AB -5,6 -0,6<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Bad AB -9,8 0,2<br />
Summa 112,4 31,9<br />
Resultatet för moderbolaget <strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag AB är<br />
-29,5 miljoner. Det är 0,7 miljoner lägre än budget.<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Energi och Miljö AB redovisar ett resultat på 130,5<br />
miljoner innan bokslutsdispositioner och skatt vilket är 29 miljoner<br />
högre än budget. Det goda resultatet förklaras av ett kraftigt förbättrat<br />
resultat för värmeverksamheten. Förbättrad bruttovinst, ökade<br />
elcertifikatsintäkter och lägre underhållskostnader har förbättrat<br />
resultatet med 30 miljoner jämfört med budget.<br />
Elhandeln har haft ett mycket bra år och resultatet blev 7 miljoner<br />
högre än budget.<br />
Även elnät hade ett bra år och redovisade ett resultat som var<br />
nästan 9 miljoner bättre än budgeterat. Resultatet belastas med 12<br />
miljoner avseende aktieinnehavet i SEVAB Strängnäs Energi AB. I<br />
beloppet ingår andel av verksamhetens resultat och nedskrivning av<br />
goodwill.<br />
Kommunfastigheter i <strong>Eskilstuna</strong> AB redovisar ett resultat före<br />
bokslutsdispositioner och skatt på 26,8 miljoner, vilket är 4 miljoner<br />
bättre än budget. Avgift för kommunal borgen och internbanksavgift<br />
har belastat bostadsbolagen med 10,4 miljoner. Motsvarande<br />
siffra förra året var 0,1 miljoner. Torshälla Fastighets AB har sålt<br />
fastigheten Snickaren 9 med en realisationsvinst på 1,8 miljoner.<br />
Återbetalning av premier för 2007 och 2008 från AFA Försäkring AB<br />
har erhållits med 3,3 miljoner. För affärsområde bostad medförde<br />
hyresförhandlingen <strong>2012</strong> en hyreshöjning från och med <strong>2012</strong>-04-01<br />
med 2,99 procent i <strong>Eskilstuna</strong> och med 3,1 procent i Torshälla.<br />
För att bygga en hållbar stad, socialt, miljömässigt och ekonomiskt<br />
har första etappen av fyra med stamrenovering och energieffektivisering<br />
i Lagersberg utförts.<br />
Projektstart har skett för bostadsområdet Holmen med 57 nya<br />
lägenheter och Brunnsbackens äldreboende med 66 nya lägenheter.<br />
Holmen beräknas inflyttningsklart mars-april 2014 och Brunnsbacken<br />
i september 2014. Odlarskolan har byggts om till British Junior<br />
och planering pågår för ett nytt badhus och en ny arena.<br />
Parken Zoo i <strong>Eskilstuna</strong> AB redovisar ett underskott på 5,6 miljoner.<br />
Rörelseresultatet är förbättrat med 5 miljoner jämfört med<br />
2011. Årets positiva utveckling beror på 260 000 betalande besökare<br />
med en ökad snittintäkt per besökare samt god kostnadskontroll.<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Bad AB redovisar ett underskott på 9,8 miljoner.<br />
Underskottet är 0,6 miljoner bättre än budgeterat. Besöksantalet i<br />
badanläggningarna uppgick till 210 000 vilket är 4,5 procent lägre än<br />
föregående år.<br />
Kommunens investeringar<br />
Investeringsutgifterna uppgick till 437 miljoner, vilket var 92 miljoner<br />
högre än under 2011. Den totala budgeten uppgick till 622 miljoner.<br />
Avskrivningarna under <strong>2012</strong> var 161 miljoner. Fastighets- och anläggningsinvesteringar<br />
om 285 miljoner har slutredovisats.<br />
Av kommunens totala investeringar har 135 miljoner investerats<br />
i fastigheter. Inom skolområdet investerades 48 miljoner. Bland<br />
annat färdigställandet av om- och tillbyggnad av Slagstaskolan, efter<br />
en brand. Stålforsskolans kök och matsal har moderniserats. En<br />
tillbyggnad har färdigställts på Djurgårdsskolan. Hus C på S:t Eskils<br />
gymnasium har restaurerats.<br />
Inom vuxenförvaltningens område investerades 57 miljoner. En<br />
tillbyggnad på Lagersbergsgården gav 57 nya ljusa och moderna<br />
lägenheter som ersättning för Nyfors äldreboende som lades ner. I<br />
Stenby färdigställdes ett nytt gruppboende.<br />
Inom kommunstyrelsens område investerades 19 miljoner med<br />
fokus på energisparåtgärder. Ungefär 50 projekt har genomförts. På<br />
Faktoriholmarna har före detta kanslihuset anpassats för en etablering<br />
av Nordea.<br />
Inom arbetsmarknads- och familjeområdet investerades 4 miljoner<br />
i lokaler genom att SFI har flyttat till nya lokaler. Ytterligare tre<br />
bostadslägenheter har iordningställts i Hemlaås.<br />
Inom kultur- och fritidsförvaltningens område investerades 2 miljoner.<br />
Detta skedde i en ny servicebyggnad vid Sundbyholms camping.<br />
Inom Torshälla stads förvaltningsområde investerades 2 miljoner. På<br />
Gökstensskolan har lokaleffektivisering skett, detta gav utrymme för<br />
nya förskoleplatser.<br />
Investeringarna i gator och vägar har gjorts med 77,2 miljoner. De<br />
största enskilda gatuinvesteringarna skedde på Rademachergatan,<br />
ombyggnad av Alva Myrdals gata och trafiksäkerhetshöjande åtgärder<br />
i Torshälla. Andra större investeringar är bland annat reparation<br />
av kajer samt byggnation av Å-stråket.<br />
Inom området affärsverksamhet uppgår investeringarna totalt sett<br />
till 57,5 miljoner, vilket är något lägre än 2011 (70,1 miljoner). Så<br />
gott som hela investeringen avser utbyggnaden av Folkesta kombiterminal.<br />
Inköp av inventarier uppgår totalt sett till 61,5 miljoner, vilket är<br />
något lägre än 2011 (68,4 miljoner).<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 31
Finansiell analys<br />
Investeringar 2007– 2011<br />
Mnkr<br />
500<br />
400<br />
300<br />
200<br />
100<br />
0<br />
2007 2008 2009 2010 2011 <strong>2012</strong><br />
Övrigt<br />
Inventarier<br />
Affärsverksamhet<br />
Gator och vägar<br />
Större differenser i investeringsbudgeten<br />
Fastigheter<br />
Totalt sett uppgick investeringsbudgeten till 185 miljoner mer än<br />
vad som verkligen investerades. Generellt sett kan sägas att ambitionerna<br />
är mycket höga. När sedan investeringarna ska förverkligas är<br />
inte detaljplanerna helt klara, upphandlingarna drar ut på tiden eller<br />
det saknas personer som kan driva projekten.<br />
Störst differens mellan budget och utfall finns bland fastighetsinvesteringar,<br />
cirka 123 miljoner lägre utgifter än vad som budgeterades.<br />
De större objekt där utgifterna blev lägre än budgeterat var<br />
Lagersbergsgården med 28 miljoner och Stenby gruppboende med<br />
11 miljoner. De större förseningar som uppstått under året rör<br />
följande projekt: tillbyggnad av Ärla skola (7 miljoner), undervisningskök<br />
på Rinmangymnasiet (7 miljoner), Djurgårdsskolan (4 miljoner),<br />
Årbyskolans gymnastikhall (4 miljoner), energiåtgärder (12 miljoner),<br />
ny värmeanläggning i Hållsta (5 miljoner), isstadion (10 miljoner) och<br />
konserthallen (5 miljoner).<br />
Inom gatuområdet är skillnaden mellan budget och utfall cirka<br />
50 miljoner. Största enskilda förklaringen är förseningar i projekten<br />
gång- och cykelväg Åsbyvägen, Flugmötesvägen, Östra gatan, Åstråket,<br />
Fristadstorget samt Stadskällarbron i Torshälla. Dessa förseningar<br />
svarar tillsammans för 26 miljoner.<br />
Bland övriga investeringar märks endast smärre avvikelser i exploateringsbudgeten<br />
och bland nämndernas inventarieanslag.<br />
Självfinansieringsgrad<br />
av anläggningsinvesteringarna<br />
Ett viktigt nyckeltal för anläggningsinvesteringarna är självfinansieringsgraden.<br />
Till anläggningsinvesteringarna räknas fastigheter,<br />
gator och vägar, affärsverksamhet och övriga anläggningar. När den<br />
löpande driften har finansierats bör det helst återstå tillräckligt stor<br />
andel av skatteintäkterna och de generella bidragen för att investeringarna<br />
ska kunna finansieras med egna medel (årets resultat och<br />
avskrivningsutrymmet). Detta benämns självfinansieringsgrad och<br />
100 procent innebär att kommunen kan skattefinansiera samtliga<br />
anläggningsinvesteringar som har genomförts under året. Om detta<br />
sker stärker kommunen sin långsiktiga betalningsberedskap i form av<br />
förbättrad soliditet eftersom inga nya lån behöver tecknas.<br />
Självfinansieringsgraden var 109 procent under <strong>2012</strong>, vilket är en<br />
ökning jämfört med 2011 då självfinansieringsgraden hamnade på<br />
97,2 procent. Anledningen är främst att det ekonomiska resultatet<br />
<strong>2012</strong> var högre än föregående år. Detta innebär att det strategiska<br />
målet överträffats och att alla investeringar finansierats med egna<br />
medel.<br />
Markexploatering<br />
Mark såldes i Eklunda till ny Nettobutik, i Svista till tre olika intressenter,<br />
i Källsta industriområde till Agaton Holdning som avser att<br />
exploatera industrifastigheter, i Slagsta till Ellfolk Bygg AB.<br />
Beslut fattades om att sälja före detta brandstationen till HSB som<br />
ska bygga bostäder där.<br />
Arbetet med en fördjupad översiktsplan och nya detaljplaner för <strong>Eskilstuna</strong><br />
logistikpark pågår. En ny järnvägsanslutning byggdes. Utgiften<br />
för den investeringen uppgick till 86 miljoner.<br />
I Stenby har flytt och nybyggnation av odlings område genomförts.<br />
För Odlaren har en markanvisningstävling genomförts för delen<br />
Trumtorp. Området ska planläggas för bostäder.<br />
Totalt har kommunen under <strong>2012</strong> sålt exploateringsmark för<br />
8,4 miljoner.<br />
Kapacitet<br />
Soliditet<br />
Soliditeten är ett mått på kommunens långsiktiga betalningsberedskap.<br />
Den visar hur stor del av kommunens tillgångar som har<br />
finansierats med skatteintäkter. Resterande del upp till 100 procent<br />
utgör kommunens skulder till andra finansiärer. Ju högre soliditet,<br />
desto starkare blir den långsiktiga finansiella kapaciteten.<br />
Kommunens soliditet uppgick till 52 procent för <strong>2012</strong>. Det är en<br />
ökning med en procentenhet mot föregående år. Förklaringen till<br />
förbättringen är i huvudsak det goda resultatet för <strong>2012</strong>.<br />
Ansvarsförbindelsen för pensionerna finns inte med i balansräkningen,<br />
vilket är i enlighet med rekommendationerna från rådet för<br />
kommunal redovisning. Det traditionella sättet att beräkna<br />
soliditeten är att inkludera ansvarsförbindelsen för pensionerna<br />
eftersom den är tvingande för kommunen att betala. Som framgår av<br />
diagrammet så är kommunens soliditet inklusive ansvarsförbindelsen<br />
positiv för första gången och uppgår <strong>2012</strong> till 1,7 procent. Förklaringen<br />
till detta är främst det starka ekonomiskt resultatet.<br />
Kommunkoncernens soliditet uppgår till 27,3 procent och har ökat<br />
stadigt varje år sedan 1999 då den låg på 15,3 procent.<br />
32<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Finansiell analys<br />
Soliditet – kapacitet lång sikt<br />
60 %<br />
50 %<br />
40 %<br />
30 %<br />
20 %<br />
10 %<br />
0 %<br />
-10 %<br />
-20 %<br />
2008 2009 2010 2011 <strong>2012</strong><br />
Kommunen exkl ansvarsförbindelse 41%<br />
Kommunkoncernen<br />
Kommunen inkl ansvarsförbindelse (pensioner)<br />
Kommunalskatt<br />
En viktig faktor för kapaciteten är potentialen för kommunen att<br />
höja skattesatsen.<br />
I tabellen nedan finns kommunalskatten inklusive landstingsskatten<br />
angiven för några av kommunerna inom Mälarregionen. <strong>Eskilstuna</strong><br />
kommun har en skattesats som ligger högre än de flesta andra<br />
större kommuner i Mälardalen. Det innebär en begränsad möjlighet<br />
för <strong>Eskilstuna</strong> att stärka sina finanser genom att höja kommunalskatten.<br />
Skillnaden mellan <strong>Eskilstuna</strong> kommun och Strängnäs kommun är<br />
45 öre och är oförändrad mot föregående år. Den totala skillnaden<br />
i skatt mot Västerås har ökat och är 2,21 kronor. Den genomsnittliga<br />
skattesatsen för alla kommuner i landet har ökat med fem öre<br />
mellan 2011 och <strong>2012</strong>.<br />
Kommunalskatt 2013<br />
Kommun Landsting Summa <strong>2012</strong>-2013<br />
Förändring<br />
<strong>Eskilstuna</strong> 22,18 10,77 32,95 +0,60<br />
Södertälje 20,13 12,10 32,23 -<br />
Strängnäs 21,73 10,77 31,90 +0,60<br />
Örebro 20,88 11,02 31,90 -<br />
Enköping 20,84 11,16 32,00 +0,30<br />
Västerås 20,36 10,88 30,74 +0,50<br />
Södermanland 21,96 10,77 32,73 +0,60<br />
Riket 20,62 11,11 31,73 +0,13<br />
Risk<br />
Betalningsberedskap på kort sikt<br />
Kassalikviditeten är det nyckeltal som vi valt för att visa betalningsberedskapen<br />
på kort sikt. I nyckeltalet har vi också tagit hänsyn till<br />
den outnyttjade delen av checkräkningskrediten.<br />
Kassalikviditeten inklusive den outnyttjade checkkrediten var<br />
85 procent i genomsnitt under åren 2008 – <strong>2012</strong>. Det kan betraktas<br />
som en god nivå. Kassalikviditeten minskade från 98 procent till<br />
64 procent för <strong>2012</strong> men kan ändå betraktas som en tillräcklig nivå.<br />
Att enbart analysera kommunens likviditet är inte tillfredställande,<br />
utan även kommunens skuldsida måste analyseras. Förbättras<br />
likviditeten samtidigt som skuldsättningen minskar har kommunen<br />
förbättrat sin finansiella handlingskraft.<br />
Betalningsberedskap<br />
Genomsnittligt<br />
på kort sikt 2011 <strong>2012</strong> 2008-<strong>2012</strong><br />
Kassalikviditet 98% 64% 85%<br />
Skulder<br />
Kommunens nettolåneskuld definieras som internbankens upplåning<br />
rensat från vidareutlåningen till kommunens bolag. Nettolåneskulden<br />
har ökat med 169,1 miljoner mellan 2011 och <strong>2012</strong>. Den budgeterade<br />
upplåningen var 200 miljoner för <strong>2012</strong>. I nettolåneskulden ingår<br />
den utnyttjade checkräkningskrediten.<br />
Kommunens nettolåneskuld utgör en ränterisk för kommunen. Vid<br />
upplåning använder kommunen en riskvärderingsmodell i enlighet<br />
med finanspolicyn. Den styr mixen av lån med kort och lång räntebindningstid<br />
bland befintliga lån. Riskvärderingsmodellen innebär<br />
att en ökning av berörda marknadsräntor på en procentenhet<br />
maximalt får medföra en ökning av kommunens räntekostnad med<br />
0,5 procentenheter på ett års sikt samt maximalt 0,75 procentenheter<br />
på två år och därefter. En höjning av marknadsräntorna för<br />
befintliga lån med en procentenhet innebär alltså en maximal ökning<br />
av räntekostnaden med 5,4 miljoner första året samt 8,1 miljoner<br />
åren därefter.<br />
Skulder<br />
Förändring<br />
Belopp i miljoner 2011 <strong>2012</strong> 2011-<strong>2012</strong><br />
Nettolåneskuld 912,5 1 081,6 169,1<br />
Finansnetto<br />
Kommunens finansnetto är minus 12,1 miljoner. Budgeterat finansnetto<br />
var minus 22,9 miljoner. Skillnaden förklaras främst av mindre<br />
behov av upplåning än vad som ursprungligen antogs vid budgeteringen.<br />
Dessutom har låneräntan varit lägre än budgeterat.<br />
Under <strong>2012</strong> sänktes reporäntan från 1,75 till 1,00 vid utgången av<br />
året, det vill säga en minskning med 0,75 procentenheter. Samtidigt<br />
minskade marknadsräntorna något mer. Exempelvis sjönk marknadsräntan<br />
Stibor 3 månader från 2,640 till 1,288 procent. Marknadsräntan<br />
Stibor 3 månader är den ränta som främst påverkar kommunens<br />
upplåningskostnad. Kommunens genomsnittliga ränta var<br />
3,84 procent under <strong>2012</strong>. Det var en minskning med 0,25 procentenheter<br />
jämfört med 2011.<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 33
Finansiell analys<br />
Utdelningen var 7,8 miljoner från <strong>Eskilstuna</strong> kommunföretag AB.<br />
Utdelningen har under året justerats ner med anledning av införd<br />
modell för marknadspåslag på bolagens interna och externa lån.<br />
Finansnetto (mnkr) 2011 <strong>2012</strong><br />
Finansiella intäkter (exklusive avkastningen<br />
från Kommunföretag AB) 56 83<br />
Finansiella kostnader -100 -103<br />
Utdelning från de kommunala bolagen 38 8<br />
-6 -12<br />
Pensionsåtaganden<br />
Kostnaderna för de befintliga pensionsåtagandena kommer att ta ett<br />
allt större utrymme i kommunens budget framöver.<br />
Kostnaden för betalning av ansvarsförbindelsen (pensioner intjänade<br />
före 1998) bokförs löpande och belastar årligen resultatet. Under<br />
<strong>2012</strong> var kostnaden 94,4 miljoner, vilket är en ökning med<br />
4,7 miljoner jämfört med 2011. Värdet på ansvarsförbindelsen har<br />
ökat till 2 059 miljoner under <strong>2012</strong> vilket motsvarar en ökning med<br />
0,5 procent.<br />
Hela den avgiftsbaserade delen av avtalspensionen (från och med<br />
1998) disponeras av den anställde för eget val av förvaltare och<br />
kostnaden bokförs löpande. Den avsättning som finns upptagen i<br />
balansräkningen som långfristig skuld avser i huvudsak garantipensioner,<br />
särskild ålderspension, efterlevandepensioner samt visstidspensioner<br />
till politiker.<br />
Kommunen har under de resultatmässigt goda åren under<br />
2000-talet gjort partiell inlösen med 254 miljoner inklusive löneskatt<br />
för att minska ansvarsförbindelsen för pensioner. Detta bidrar<br />
till lägre pensionskostnader åren framöver än vad som annars skulle<br />
ha varit fallet. Ingen ny avsättning för partiell inlösen gjordes under<br />
<strong>2012</strong>.<br />
De totala pensionsåtagandena var 2 226,1 miljoner i bokslutet för<br />
<strong>2012</strong>. Ökningen mellan 2011 och <strong>2012</strong> var marginell och motsvarar<br />
0,08 procent.<br />
Avsättningen för visstidspensioner berör nio personer. Ansvarsförbindelsen<br />
för förtroendevalda berör 22 personer och är villkorade<br />
till 70 procent av slutlön.<br />
Pensionsåtagande inkl. löneskatt<br />
(mnkr) 2011 <strong>2012</strong><br />
Avsättningar – enligt avtal<br />
och garantipensioner 64,8 69,0<br />
Avsättningar – visstidspensioner 26,7 7,4<br />
Ansvarsförbindelse – intjänade före 1998 2 048,0 2 058,8<br />
Ansvarsförbindelse – avtal<br />
för förtroendevalda 84,8 91,0<br />
Summa pensionsåtagande 2 224,3 2 226,2<br />
Finansiella pensionstillgångar 0,0 0,0<br />
Återlånade medel 2 224,3 2 226,2<br />
ökning med 14,6 miljoner jämfört med 2011. Den största delen av<br />
borgensförbindelser är borgen för lån upptagna i kommunens bolag.<br />
Dessa förbindelser bedöms innehålla mycket låg risk. Det som utgör<br />
risken är borgensåtagandet mot tredje man. Dessa har stadigt minskat<br />
under de senaste åren och var 5,3 miljoner vid bokslutstillfället.<br />
Avslutande kommentarer<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommuns ekonomiska resultat är positivt för nionde året<br />
i rad. Resultatet för <strong>2012</strong> enligt balanskravet uppgår till 193 miljoner<br />
eller 4,0 procent av skatteintäkterna. Det är högre än kommunens<br />
långsiktiga resultatmål som är på 2,5 procents överskott av skatteintäkterna<br />
och det är 96 miljoner bättre än budgeterat resultat. Kommunkoncernens<br />
resultat inklusive bolagen uppgick till 331 miljoner.<br />
Nämndernas totala budgetavvikelser uppgår till minus 0,4 procent<br />
av den totala budgeten. Det är något sämre än förra året. Fem av<br />
nio nämnder samt fyra av fem bolag hade en ekonomi i balans. En<br />
avgörande faktor för kommunens ekonomi framöver är en fortsatt<br />
bra ekonomistyrning och en god budgetdisciplin.<br />
Kommunen har fortsatt hög investeringstakt och den var högre<br />
än 2011. Soliditeten har förbättrats för <strong>2012</strong>. Soliditeten inklusive<br />
ansvarsförbindelsen för pensioner är för första gången positiv och<br />
uppgår till 1,7 procent. Förbättrad soliditet ökar på längre sikt generellt<br />
kapaciteten att möta finansiella svårigheter. För kommunkoncernen<br />
har soliditeten de senaste tolv åren ökat stadigt. Driftkonsekvenser<br />
av investeringar och pensionskostnader beaktas fortlöpande<br />
i budget och prognoser.<br />
Analysen av riskperspektivet visar att kommunen har en låneskuld<br />
som utgör en risk vid framtida räntehöjningar. Risken är känd och<br />
hanteras löpande i prognos- och budgetarbetet.<br />
Bolagskoncernens resultat på 112 miljoner är starkare än tidigare<br />
år. Kommunfastigheter AB redovisar ett starkt resultat men det är<br />
resultatet från Energi & Miljö AB som överträffar budget. Soliditeten<br />
i bolagskoncernen har stärkts.<br />
Sammanfattningsvis har kommunen och kommunkoncernen redovisat<br />
ett mycket starkt resultat för <strong>2012</strong>. Investeringstakten är fortsatt<br />
hög men trots detta har kommunen en hög självfinansieringsgrad på<br />
109 procent.<br />
Kommunen uppfyller de finansiella målen i hög grad. Sammantaget<br />
bedöms att kommunen har en hög grad av god ekonomisk hushållning.<br />
Avgörande för att kunna svara upp mot såväl ett ökat demografiskt<br />
tryck som invånare, brukare och kunders allt högre förväntningar<br />
är att:<br />
»»<br />
Vi fortsätter att effektivisera våra processer.<br />
»»<br />
Vi har ett tydligt fokus på kundnytta.<br />
»»<br />
Vi har en god styrning av våra investeringar.<br />
»»<br />
Hela organisationen har god ekonomistyrning och en god<br />
budgetdisciplin.<br />
Borgensåtagande<br />
Riskerna i kommunens borgensåtagande är mycket små. Borgensförbindelserna<br />
var 2 417,6 miljoner vid bokslutstillfället. Det är en<br />
34<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Ekonomisk redovisning<br />
Redovisningsprinciper<br />
Kommunen tillämpar de redovisningsregler som anges i Kommunallagen,<br />
den kommunala redovisningslagen samt praxis i det<br />
kommunala redovisningsrådets rekommendationer och uttalanden<br />
med några undantag.<br />
Pensioner<br />
Pensioner redovisas enligt blandmodellen vilket innebär att pensioner<br />
inklusive löneskatt intjänade till och med 31 december<br />
1997 behandlas som ansvarsförbindelse. Vid beräkning av pensionsskulden<br />
används Sveriges Kommuner och Landstings beräkningsmodell<br />
(RIPS07). Utbetalning av pensionsförmåner som intjänats<br />
till och med 1997 redovisas som kostnad i resultaträkningen.<br />
Pensionsförmåner inklusive löneskatt som intjänats från och med<br />
1998 redovisas som kostnad i resultaträkningen och som avsättning<br />
i balansräkningen.<br />
Den avgiftsbaserade delen av pensionsförmåner i pensionsavtalet<br />
KAP-KL utbetalas i sin helhet till kommunens anställda för individuell<br />
placering.<br />
Finansiella skulder<br />
Finansiella skulder delas in i kortfristiga och långfristiga skulder.<br />
Skulder som förfaller till betalning inom tolv månader redovisas<br />
som kortfristig skuld. Övriga finansiella skulder redovisas som<br />
långfristig skuld.<br />
Anläggningstillgångar<br />
Som investeringsutgift räknas anskaffningar med en varaktighet på<br />
minst tre år och med ett anskaffningsvärde om minst ett basbelopp.<br />
Anläggningstillgångar upptas i balansräkningen till anskaffningsvärdet<br />
med avdrag för planenliga avskrivningar. Anskaffningsvärdet<br />
är lika med anskaffningsutgifter minus investeringsbidrag. Årets<br />
investeringar har nettoredovisats, det vill säga erhållna investeringsbidrag<br />
har minskat anskaffningsvärdet på tillgången.<br />
Kreditivränta under byggtid ingår i anskaffningsvärdet på verksamhetsfastigheter<br />
som löper under en längre period. Räntan är i dessa<br />
fall inte direkt hänförbar till det enskilda investeringsobjektets<br />
lånebehov, vilket avviker från Rådet för kommunal redovisnings<br />
rekommendation nummer 15.<br />
Vissa immateriella anläggningstillgångar kan finnas redovisade bland<br />
de materiella, vilket avviker från Rådet för kommunal redovisnings<br />
rekommendation nummer 12.<br />
Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar<br />
Avskrivning av anläggningstillgångarna påbörjas när anläggningen tas<br />
i bruk.<br />
Avskrivningar sker linjärt och baseras på ursprungliga anskaffningsvärden<br />
och beräknad nyttjandeperiod. Avskrivningstiden anpassas<br />
till den aktuella anläggningens speciella förutsättningar, till exempel<br />
verksamhetens art, utnyttjandet av tillgången etcetera.<br />
Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång.<br />
Följande avskrivningstider tillämpas i normalfallet:<br />
Immateriella anläggningstillgångar<br />
System/plattformsutveckling<br />
Program<br />
Systemlicenser<br />
Materiella anläggningstillgångar<br />
Mark<br />
Mark<br />
Verksamhetsfastigheter<br />
Verksamhetsfastigheter, bättre kvalitet<br />
Barnstugor, skolor, ålderdomshem,<br />
sporthallar.<br />
Verksamhetsfastigheter, sämre kvalitet<br />
Förrådsbyggnader, baracker,<br />
industribyggnader<br />
Förbättringsutgifter på fastigheter ägda<br />
av annan<br />
Ombyggnationer, lokalanpassningar<br />
Fastigheter för affärsverksamhet<br />
Kajer, stenbryggor, broar, slussar<br />
Stationsbyggnader, parkeringshus,<br />
industrispår<br />
Hallar<br />
Master, parkeringsplatser<br />
Publika fastigheter<br />
Naturreservat, parkmark, kulturreservat<br />
Trafikleder, belysning<br />
Parkanläggningar, planteringar,<br />
dagvattendammar<br />
Konstgräs<br />
Fastigheter för annan verksamhet<br />
Bostadshus<br />
Övriga fastigheter<br />
Exploateringsmark som ej ska avyttras<br />
Civilförsvarsanläggningar<br />
Maskiner<br />
Maskinstegar, slussportar, pråmar<br />
Ismaskiner, plogar, maskinell utrustning för<br />
avfallshantering, mobilkranar, elektriska<br />
motorer, traktorgrävmaskiner, maskiner<br />
för storkök, maskiner för verkstäder<br />
Mikrovågsugnar, symaskiner, gräsklippare,<br />
golvvårdsmaskiner, maskinkompletteringar,<br />
maskiner och redskap för park<br />
Möbler och inredningsartiklar med<br />
måttligt slitage<br />
Larmutrustning, hjälpmedel, vårdutrustning,<br />
klimatanläggning, datakommunikationsutrustning<br />
3 år<br />
3-5 år<br />
Får ej överstiga<br />
kontraktstiden<br />
Obegränsad livslängd<br />
50 år<br />
30 år<br />
5-10 år<br />
Får ej överstiga<br />
kontraktstiden<br />
50 år<br />
50 år<br />
33 år<br />
20 år<br />
Obegränsad livslängd<br />
33 år<br />
10 år<br />
10 år<br />
50 år<br />
Obegränsad livslängd<br />
33 år<br />
33 år<br />
10 år<br />
5 år<br />
5 år<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 35
Ekonomisk redovisning<br />
Möbler och inredningsartiklar med<br />
större slitage<br />
Enklare vårdutrustning,<br />
äldreboendesängar<br />
Kontorsmöbler, skolmöbler<br />
Datorer, skrivare.<br />
Bilar och andra transportmedel<br />
Mindre bussar, personbilar, släpvagnar<br />
Konst<br />
Tavlor, skulpturer<br />
Övriga maskiner och inventarier<br />
Pontoner, lekställningar, trafiksignaler<br />
Övervakningssystem, parkeringsautomater<br />
10 år<br />
10 år<br />
3 år<br />
5 år<br />
Obegränsad livslängd<br />
20 år<br />
10 år<br />
Skatteintäkter<br />
Enligt Rådet för kommunal redovisning rekommendationen nr<br />
4.2 redovisas innevarande års preliminära skatteinbetalningar, den<br />
preliminära slutavräkningen för innevarande år samt den definitiva<br />
avräkningen avseende föregående år i bokslutet.<br />
Löner, semesterlöneskuld och övriga<br />
löneförmåner<br />
Semesterlöneskulden utgörs av ej uttagna semesterdagar. Semesterlöneskuld,<br />
okompenserad övertid samt därpå upplupen<br />
arbetsgivaravgift redovisas som en kortfristig skuld och belastar det<br />
år de intjänas.<br />
Lönekostnad för vikarier redovisas i huvudsak enligt kontantmetoden,<br />
det vill säga de kostnadsförs i samband med utbetalning.<br />
Exploateringsverksamhet<br />
Utgifter för tillgångar avsedda för stadigvarande bruk som ska kvarstå<br />
i kommunens ägo redovisas som anläggningstillgång. Fastighetsförsäljning<br />
resultatredovisas när äganderätten övergår till köparen.<br />
Leasingavtal<br />
Inga hyresavtal kortare än 20 år redovisas som finansiell leasing.<br />
Anläggningstillgångar som omfattas av finansiell leasing har tagits<br />
upp till det lägsta av verkligt värde och nuvärdet av hela kontraktstidens<br />
leasingavgifter. Endast kapitaldelen av leasingavgiften har<br />
använts vid beräkningen.<br />
Redovisningsprinciper för sammanställd<br />
redovisning<br />
Syftet med den sammanställda redovisningen är att ge en samlad<br />
helhetsbild av kommunens ekonomiska ställning oberoende av i<br />
vilken juridisk form verksamheten bedrivs. I den sammanställda<br />
redovisningen ingår bolag med ett kommunalt ägande om minst<br />
20 procent om de är av väsentlig betydelse.<br />
Den sammanställda redovisningen för kommunkoncernen har<br />
upprättats enligt förvärvsmetoden med proportionell konsolidering.<br />
Med förvärvsmetoden avses att kommunens bokförda värde<br />
på aktier i dotterbolagen har eliminerats mot dotterbolagens egna<br />
kapital vid förvärvstillfället. Proportionell konsolidering innebär att<br />
endast den ägda andelen av dotterbolagens tillgångs- och skuldposter<br />
respektive intäkts- och kostnadsposter har tagits med i<br />
sammanställningen. Interna mellanhavanden av väsentlig betydelse<br />
har eliminerats. Obeskattade reserver har efter avdrag för uppskjuten<br />
skatt hänförts till eget kapital. Den uppskjutna skatteskulden<br />
redovisas under avsättningar.<br />
Kommunen och de kommunala bolagen kan tillämpa olika redovisnings-<br />
och värderingsprinciper. För <strong>2012</strong> har bolagen följt Årsredovisningslagen<br />
och Bokföringsnämndens allmänna råd. Eventuella<br />
skillnader har inte justerats.<br />
Bolagen i den sammanställda redovisningen<br />
Koncernbolag Dotterbolag Dotterdotterbolag Ägarandel<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommunföretag AB 100 %<br />
Parken Zoo i <strong>Eskilstuna</strong> AB 100 %<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Bad AB 100 %<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Energi & Miljö AB 100 %<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Energi & Miljö Försäljnings AB 100 %<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Energi & Miljö Elnät AB 100 %<br />
SEVAB Strängnäs Energi AB 20 %<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommunfastigheter AB 100 %<br />
Torshälla Fastighets AB 100 %<br />
Näshultagården AB 100 %<br />
Ekängen Arena Fastighetsförvaltning KB 100 %<br />
Gröndal Stadion 1 KB 100 %<br />
Tunavallen Fastighetsförvaltning KB 100 %<br />
350 års-bolaget (ingen verksamhet) 100 %<br />
Tuna Kross AB 50 %<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Marknadsföring AB 40 %<br />
36<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Ekonomisk redovisning<br />
Resultaträkning<br />
Kommunen Koncernen<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
Verksamhetens intäkter Not 1 1 007,6 1 030,8 Not 26 2 527,6 2 447,5<br />
Jämförelsestörande intäkter Not 2 111,3 19,3 Not 27 111,3 19,3<br />
Verksamhetens kostnader Not 3 -5 557,1 -5 387,3 Not 28 -6 552,8 -6 399,4<br />
Jämförelsestörande kostnader Not 4 -22,0 -19,6 Not 29 -22,0 -19,6<br />
Avskrivningar Not 5 -160,9 -147,4 Not 30 -399,9 -372,5<br />
Verksamhetens nettokostnader -4 621,1 -4 504,2 -4 335,8 -4 324,7<br />
Skatteintäkter Not 6 3 598,3 3 505,0 3 598,3 3 505,0<br />
Generella statsbidrag och utjämning Not 7 1 244,0 1 181,3 1 244,0 1 181,3<br />
Finansiella intäkter Not 8 90,9 94,2 Not 31 4,3 4,9<br />
Finansiella kostnader Not 9 -102,6 -100,5 Not 32 -179,6 -177,7<br />
Resultat före extraordinära poster 209,5 175,8 331,2 188,8<br />
Extraordinära intäkter - - - -<br />
Extraordinära kostnader - - - -<br />
Årets resultat Not 10 209,5 175,8 331,2 188,8<br />
Årets resultat<br />
exkl jämförelsestörande poster 120,2 176,1 241,9 189,1<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 37
Ekonomisk redovisning<br />
balansräkning<br />
Kommunen Koncernen<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
Tillgångar<br />
Anläggningstillgångar<br />
Immateriella anläggningstillgångar Not 11 1,1 - Not 33 13,7 5,7<br />
Mark, byggnader och tekniska anläggningar Not 12 3 162,2 2 896,4 Not 34 7 553,6 7 255,9<br />
Maskiner och inventarier Not 13 229,5 224,8 Not 35 361,5 345,3<br />
Finansiella anläggningstillgångar Not 14 1 699,7 1 735,6 49,3 40,4<br />
Summa anläggningstillgångar 5 092,5 4 856,8 7 978,1 7 647,3<br />
Bidrag till statlig infrastruktur<br />
Bidrag till statlig infrastruktur Not 15 122,8 120,8 122,8 120,8<br />
Summa bidrag till statlig infrastruktur 122,8 120,8 122,8 120,8<br />
Omsättningstillgångar<br />
Förråd, lager och exploateringsfastigheter Not 16 160,4 110,4 377,1 292,4<br />
Fordringar Not 17 539,0 530,1 713,1 620,6<br />
Kortfristiga placeringar Not 18 2,5 2,5 2,5 2,5<br />
Kassa och bank 8,5 12,4 35,8 52,0<br />
Summa omsättningstillgångar 710,4 655,4 1 128,5 967,5<br />
Summa tillgångar 5 925,7 5 633,0 9 229,4 8 735,6<br />
Eget kapital, avsättningar och skulder<br />
Eget kapital<br />
Ingående eget kapital 2 012,6 1 836,8 2 190,5 2 001,7<br />
Direkt mot eget kapital 0,5 - -0,8 -<br />
Årets resultat 209,5 175,8 331,2 188,8<br />
Summa eget kapital Not 19 2 222,6 2 012,6 Not 36 2 520,9 2 190,5<br />
Avsättningar<br />
Avsättningar för pensioner Not 20 76,4 91,5 Not 37 89,6 105,1<br />
Andra avsättningar Not 21 110,4 120,8 Not 38 313,6 337,3<br />
Summa avsättningar 186,8 212,3 403,2 442,4<br />
Skulder<br />
Långfristiga skulder Not 22 2 115,8 2 552,3 4 466,3 4 654,9<br />
Kortfristiga skulder Not 23 1 400,5 855,8 1 839,0 1 447,8<br />
Summa skulder 3 516,3 3 408,1 6 305,3 6 102,7<br />
Summa eget kapital, avsättningar och skulder 5 925,7 5 633,0 9 229,4 8 735,6<br />
Ställda panter 50,9 50,9<br />
Ansvarsförbindelser: Not 24<br />
Pensionsförpliktelser 2 149,7 2 132,8 2 149,7 2 132,8<br />
Borgensåtaganden 2 444,6 2 403,0 265,7 233,4<br />
Summa ansvarsförbindelser 4 594,3 4 535,8 2 415,4 2 366,2<br />
Leasingåtaganden 319,2 549,0<br />
Förvaltade stiftelser 35,3 34,0 35,3 34,0<br />
38<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Ekonomisk redovisning<br />
finansieringsanalys<br />
Kommunen Koncernen<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011 <strong>2012</strong> 2011<br />
Den löpande verksamhetssektorn<br />
Årets resultat 209,5 175,8 331,2 188,8<br />
Justering för ej likvidpåverkande poster Not 25 134,6 166,5 Not 39 368,3 363,3<br />
Medel från verksamheten före förändring<br />
av rörelsekapital 344,1 342,3 699,5 552,1<br />
Ökning/minskning kortfristiga fordringar -8,9 19,0 -84,7 -35,6<br />
Ökning/minskning förråd mm -50,1 -56,3 -92,5 -75,1<br />
Ökning/minskning övriga kortfristiga skulder 544,6 -166,7 391,2 -13,0<br />
Kassaflöde från den löpande verksamheten 829,7 138,3 913,5 428,4<br />
Investeringsverksamhet<br />
Investering i immateriella anläggningstillgångar - - -9,9 -2,2<br />
Försäljning av immateriella anläggningstillgångar - - - -<br />
Investering i materiella anläggningstillgångar -436,5 -341,5 -732,7 -657,6<br />
Försäljning av materiella anläggningstillgångar 13,8 12,4 20,9 15,6<br />
Investering i finansiella anläggningstillgångar -0,6 -3,4 -4,8 -6,6<br />
Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 8,5 0,2 8,5 1,4<br />
Kassaflöde från investeringsverksamhet -414,8 -332,3 -718,0 -649,4<br />
Finansieringsverksamhet<br />
Nyupptagna lån - 308,9 -188,6 213,8<br />
Amortering av skuld -436,5 - - -<br />
Ökning långfristiga fordringar - -116,9 - -<br />
Minskning av långfristiga fordringar 30,0 - -10,8 -<br />
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -406,5 192,0 -199,4 213,8<br />
Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur<br />
Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur -12,3 - -12,3 -<br />
-12,3 - -12,3 -<br />
Årets kassaflöde -3,9 -2,0 -16,2 -7,2<br />
Likvida medel vid årets början 12,4 14,3 52,0 59,2<br />
Likvida medel vid årets slut 8,5 12,3 35,8 52,0<br />
Förändring av likvida medel -3,9 -2,0 -16,2 -7,2<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 39
Ekonomisk redovisning<br />
noter för eskilstuna kommun<br />
Not 1 Verksamhetens intäkter<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Intäkter enl. driftredovisning 1 276,8 1 298,5<br />
Interna poster -269,2 -267,7<br />
Summa 1 007,6 1 030,8<br />
Not 2 Jämförelsestörande intäkter<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Reavinster vid försäljning av<br />
anläggningstillgångar 17,0 11,6<br />
Återbetalning Fora 86,5 –<br />
Exploateringsintäkter 7,8 7,7<br />
Summa 111,3 19,3<br />
Not 3 Verksamhetens kostnader<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Kostnader enl. driftredovisning 5 826,3 5 655,0<br />
Interna poster -269,2 -267,7<br />
Summa 5 557,1 5 387,3<br />
Not 4 Jämförelsestörande kostnader<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Exploateringskostnader 5,3 15,7<br />
Realisationsförlust 1,6 0,0<br />
Sänkning diskonteringsränta, pensioner 0,0 3,9<br />
Snöröjning 0,0 0,0<br />
Friskolor, tvist om lokalbidrag 10,2 0,0<br />
Återbet.skyldighet moms kommunkontrakt<br />
2009-2010 4,9 0,0<br />
Partiell inlösen av pensioner 0,0 0,0<br />
Summa 22,0 19,6<br />
Not 5 Avskrivningar<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Avskrivningar enligt plan 152,5 146,6<br />
- varav immateriella tillgångar 0,0 0,0<br />
- varav fastighet och anläggningar 96,6 94,5<br />
- varav inventarier 55,2 51,4<br />
- leasade tillgångar 0,7 0,7<br />
Nedskrivning av fastighet<br />
och anläggningar 8,4 0,8<br />
Summa 160,9 147,4<br />
Not 6 Skatteintäkter<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Kommunalskatt, preliminär<br />
skatteinbetalning 3 553,7 3 421,4<br />
Preliminär slutavräkning innevarande år 43,9 69,9<br />
Slutavräkningsdifferens föregående år 0,7 13,7<br />
Summa 3 598,3 3 505,0<br />
Not 7 Generella statsbidrag och utjämning<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Inkomstutjämning 932,3 840,0<br />
Kostnadsutjämning 79,1 64,8<br />
Strukturbidrag 23,6 23,3<br />
LSS-utjämning 9,8 12,8<br />
Regleringsbidrag 47,9 98,4<br />
Kommunal fastighetsavgift 151,3 142,0<br />
Summa 1244,0 1181,3<br />
Not 8 Finansiella intäkter<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Räntor på lån till kommunala bolag 53,3 51,4<br />
Räntor på Förlagsbevis Kommuninvest<br />
ekonomisk förening 0,7 0,7<br />
Räntor likvida medel 2,6 1,5<br />
Borgensavgifter och internbankspåslag 25,7 2,0<br />
Utdelning från kommunala bolag 7,9 37,9<br />
Aktieutdelning i börsnoterade bolag 0,3 0,3<br />
Övriga finansiella intäkter 0,4 0,4<br />
Summa 90,9 94,2<br />
Not 9 Finansiella kostnader<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Räntor långfristiga lån 95,9 93,5<br />
Avgår räntebidrag 0,0 -0,1<br />
Räntor kortfristiga lån 2,6 4,0<br />
Räntor finansiell leasing 1,1 1,2<br />
Övriga finansiella kostnader 0,0 0,2<br />
Summa 99,6 98,6<br />
Ränta pensionsavsättning 3,0 1,8<br />
Summa totalt 102,6 100,5<br />
Not 10 Mot balanskravet redovisat resultat<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Resultat enligt resultaträkning 209,5 175,8<br />
Partiell inlösen av pensioner<br />
Avgår realisationsvinster -17,0 -11,6<br />
Mot balanskravet redovisat<br />
resultat 192,5 164,2<br />
Öronmärkta pengar<br />
Förändring<br />
<strong>2012</strong><br />
Återstår<br />
31/12 <strong>2012</strong><br />
Resultatbuffert 0,0 80,0<br />
Utveckling av orten 0,0 37,5<br />
Demografisk fond -10,1 11,5<br />
Summa totalt -10,1 137,0<br />
40<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Ekonomisk redovisning<br />
Not 11 Immateriella anläggningstillgångar<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Anskaffningsvärde 0,0 6,2<br />
Ackumulerade avskrivningar 0,0 -6,2<br />
Ingående bokfört värde 0,0 0,0<br />
Nyanskaffningar 1,1 -<br />
Årets avskrivningar 0,0 0,0<br />
Summa totalt 1,1 0,0<br />
Not 12 Mark, byggnader och tekniska anläggningstillgångar<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Markreserv<br />
Anskaffningsvärde 148,4 139,5<br />
Ackumulerade avskrivningar -11,7 -12,6<br />
Ingående bokfört värde 136,7 126,9<br />
Omklassificering 0,0 0,0<br />
Försäljningar 0,0 0,0<br />
Nyanskaffningar 3,6 11,4<br />
Årets nedskrivning -8,4 -<br />
Årets avskrivningar -1,4 -1,6<br />
Summa 130,5 136,7<br />
Verksamhetsfastigheter<br />
Anskaffningsvärde 3 341,5 3 280,0<br />
Ackumulerade avskrivningar -1 467,4 -1 438,9<br />
Ingående bokfört värde 1 874,1 1 841,1<br />
Omklassificering -4,1 0,0<br />
Försäljningar 0,0 0,0<br />
Nyanskaffningar 190,5 100,4<br />
Utrangering -0,7 -0,8<br />
Årets avskrivningar -68,2 -66,5<br />
Summa 1 991,6 1 874,2<br />
Fastigheter för affärsverksamhet<br />
(bussterminal, flygplats)<br />
Anskaffningsvärde 15,6 26,0<br />
Ackumulerade avskrivningar -8,1 -18,4<br />
Ingående bokfört värde 7,5 7,7<br />
Försäljningar 0,0 0,0<br />
Årets avskrivningar -0,1 -0,1<br />
Summa 7,4 7,5<br />
Fastigheter för annan verksamhet<br />
(tomträttsmark, teater mm)<br />
Anskaffningsvärde 91,4 98,4<br />
Ackumulerade avskrivningar -13,8 -16,3<br />
Ingående bokfört värde 77,6 82,1<br />
Försäljningar 0,0 -1,0<br />
Omklassificering 0,0 0,0<br />
Nyanskaffningar 0,0 -1,4<br />
Årets avskrivningar -2,1 -2,1<br />
Summa 75,5 77,6<br />
Övriga fastigheter<br />
(civilförsvarsanläggningar)<br />
Anskaffningsvärde 0,0 0,3<br />
Ackumulerade avskrivningar 0,0 0,3<br />
Ingående bokfört värde 0,0 0,0<br />
Årets avskrivningar 0,0 0,0<br />
Summa 0,0 0,0<br />
Pågående ny-, till- och ombyggnad<br />
Ingående bokfört värde 218,9 99,2<br />
Omklassificering -1,6 -5,9<br />
Nyanskaffningar 89,2 125,6<br />
Nedskrivning 0,0 0,0<br />
Summa 306,5 218,9<br />
Finansiella leasingavtal, fastigheter<br />
Anskaffningsvärde 18,0 18,0<br />
Ackumulerade avskrivningar -2,8 -2,2<br />
Ingående bokfört värde 15,2 15,8<br />
Omklassificering 0,0 0,0<br />
Nyanskaffningar 0,0 0,0<br />
Årets avskrivningar -0,8 -0,7<br />
Summa 14,4 15,1<br />
Summa totalt 3 162,2 2 896,4<br />
Publika fastigheter<br />
(gator, vägar, parker)<br />
Anskaffningsvärde 929,7 887,6<br />
Ackumulerade avskrivningar -363,2 -334,1<br />
Ingående bokfört värde 566,5 553,5<br />
Omklassificering 4,1 0,0<br />
Nyanskaffningar 90,5 37,0<br />
Årets avskrivningar -24,8 -24,1<br />
Summa 636,3 566,4<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 41
Ekonomisk redovisning<br />
Not 13 Maskiner och inventarier<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Maskiner<br />
Anskaffningsvärde 3,9 1,9<br />
Ackumulerade avskrivningar -1,0 -0,8<br />
Ingående bokfört värde 2,9 1,1<br />
Nyanskaffningar 0,6 2,0<br />
Årets avskrivningar -0,4 -0,3<br />
Summa 3,1 2,8<br />
Inventarier<br />
Anskaffningsvärde 599,4 779,3<br />
Ackumulerade avskrivningar -394,5 -586,8<br />
Ingående bokfört värde 204,9 192,5<br />
Försäljningar 0,0 0,0<br />
Omklassificering 0,0 0,0<br />
Utrangering -1,6 0,0<br />
Nyanskaffningar 60,5 61,4<br />
Nedskrivningar 0,0 0,0<br />
Årets avskrivningar -52,8 -49,1<br />
Summa 211,0 204,8<br />
Byggnadsinventarier<br />
Anskaffningsvärde 4,8 3,4<br />
Ackumulerade avskrivningar -1,1 -0,7<br />
Ingående bokfört värde 3,7 2,7<br />
Nyanskaffningar 0,1 1,4<br />
Årets avskrivningar -0,3 -0,3<br />
Summa 3,5 3,8<br />
Bilar och andra transportmedel<br />
Anskaffningsvärde 5,8 3,4<br />
Ackumulerade avskrivningar -2,0 -2,6<br />
Ingående bokfört värde 3,8 0,8<br />
Försäljningar 0,0 0,0<br />
Nyanskaffningar 0,0 3,3<br />
Årets avskrivningar -0,4 -0,3<br />
Summa 3,4 3,8<br />
Konst<br />
Anskaffningsvärde 1,2 1,0<br />
Ackumulerade avskrivningar -0,1 -0,1<br />
Ingående bokfört värde 1,1 0,9<br />
Nyanskaffningar 0,3 0,2<br />
Årets avskrivningar -0,1 -0,1<br />
Summa 1,3 1,1<br />
Övriga inventarier<br />
Anskaffningsvärde 12,7 12,5<br />
Ackumulerade avskrivningar -4,2 -2,9<br />
Ingående bokfört värde 8,5 9,6<br />
Nyanskaffningar 0,0 0,1<br />
Årets avskrivningar -1,3 -1,2<br />
Summa 7,2 8,5<br />
Not 14 Finansiella anläggningstillgångar<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Aktier och andelar i kommunens<br />
koncernföretag<br />
Näshultagården AB 1,8 1,8<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag AB 31,0 31,0<br />
<strong>Eskilstuna</strong> 350 AB 0,3 0,3<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Marknadsföring AB 0,3 0,3<br />
Tunavallen Fastighetsförvaltning KB 1,3 1,3<br />
Gröndal Stadion1 KB 0,7 0,7<br />
Ekängen Arena Fastighetsförvaltning KB 0,4 0,4<br />
Svealandsbanan - -<br />
Tuna Kross AB 0,1 0,1<br />
Summa 35,8 35,8<br />
Aktier och andelar i övriga företag<br />
Södermanlands Läns Trafik AB - 4,5<br />
Sörmlands kollektivtrafikmyndighet 7,2 -<br />
Kommuninvest ekonomisk förening 10,1 4,4<br />
Bostadsrätter 5,8 5,2<br />
Summa 23,1 14,1<br />
Andelskapitalet i Kommuninvest ekonomiska förening avser inbetalt<br />
andelskapital samt ränta på insatskapital. Räntan på insatskapital om sammanlagt<br />
461 788 kr avseende åren 2007 - 2010 har bokförts via det egna<br />
kapitalet. Tidigare har det endast redovisats i not. Räntan på insatskapital<br />
avseende år 2011 har bokats via resultatet.<br />
Utlåning via internbank<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommunfastigheter AB 195,0 285,0<br />
Torshälla Fastighets AB 130,9 130,9<br />
Parken Zoo AB 54,3 54,9<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Energi & Miljö AB 1 045,0 995,0<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Energi & Miljö Elnät AB 125,0 125,0<br />
Tunavallen Fastighetsförvaltning KB 33,8 36,2<br />
Gröndal Stadion 1 KB 16,7 17,9<br />
Ekängen Arena Fastighetsförvaltning KB 10,9 11,7<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag AB 10,4 10,4<br />
SEVAB Strängnäs Energi AB 6,2 6,2<br />
Amortering kommande år (kortfristig<br />
fordran) -4,9 -4,9<br />
Summa 1 623,3 1 668,2<br />
Ägarreverser<br />
Näshultagården AB 0,1 0,1<br />
Förlagslån<br />
Kommuninvest ekonomisk förening 17,3 17,3<br />
Övrig utlåning<br />
Övriga 0,1 0,1<br />
Summa totalt 1 699,7 1 735,6<br />
Summa totalt 229,5 224,8<br />
42<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Ekonomisk redovisning<br />
Not 15 Bidrag till statlig infrastruktur<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Ackumulerat bidrag 120,8 116,9<br />
Ackumulerad upplösning 0,0 0,0<br />
Ingående bokfört värde 120,8 116,9<br />
Årets bidrag 2,0 3,9<br />
Årets upplösning 0,0 0,0<br />
Summa 122,8 120,8<br />
Bidraget avser Citybanan. Bidraget upplöses under 25 år med start 2013.<br />
Not 16 Förråd, lager och exploateringsområden<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Förråd, lager 0,3 0,6<br />
Exploateringsområden<br />
Ingående värde 109,8 53,4<br />
Årets utgifter 57,1 72,1<br />
Uttag exploateringsområden -6,8 -15,7<br />
Summa exploateringsområden 160,1 109,8<br />
Summa totalt 160,4 110,4<br />
Not 17 Fordringar<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Kundfordringar 33,7 42,3<br />
- varav kommunala bolag 9,3 12,7<br />
Kortfristig del av långfristig fordran 4,9 4,9<br />
Statsbidragsfordringar 52,7 40,7<br />
Andra kortfristiga fordringar 17,5 3,6<br />
- varav avtalsförsäkringar, Fora 0,0 0,0<br />
- varav utlåning till kommunala bolag<br />
via interbank 0,0 0,0<br />
Momsfordran 53,3 54,4<br />
Förutbetalda kostnader 164,3 162,6<br />
- varav förutbetalda hyror 127,4 127,6<br />
- varav övriga förutbetalda kostnader 36,9 35,2<br />
Upplupna intäkter 209,6 220,9<br />
- varav upplupna ränteintäkter 3,0 3,5<br />
- varav upplupna skatteintäkter/<br />
generella statsbidrag 160,0 162,3<br />
- varav utdelning från<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag AB 7,7 37,9<br />
- varav upplupna äldreomsorgsavgifter 5,8 5,6<br />
- varav övriga upplupna intäkter 33,1 11,6<br />
Övriga fordringar 3,0 0,7<br />
Summa 539,0 530,1<br />
Not 18 Kortfristiga placeringar<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Obligationer, räntebärande 0,2 0,2<br />
Aktier i marknadsnoterade företag 2,3 2,3<br />
Summa 2,5 2,5<br />
Marknadsvärde aktier 10,2 8,5<br />
Not 19 Eget kapital<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Ingående balans 2 012,6 1 836,8<br />
Insatsemission, direkt mot eget kapital 0,5 -<br />
Årets resultat 209,5 175,8<br />
Summa 2 222,6 2 012,6<br />
Not 20 Avsättningar för pensioner<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Avsättning enl. avtal 69,0 64,8<br />
Avsättning för visstidspensioner 7,4 26,7<br />
Summa 76,4 91,5<br />
Antal visstidförordnanden<br />
Politiker 9 8<br />
Tjänstemän 0 0<br />
Not 21 Andra avsättningar<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Ackumulerad avsättning 120,8 116,9<br />
Ackumulerad upplösning 0,0 0,0<br />
Ingående bokfört värde 120,8 116,9<br />
Årets avsättning 2,0 3,9<br />
Årets upplösning -12,4 0,0<br />
Summa 110,4 120,8<br />
Not 22 Långfristiga skulder<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Nordea koncernkonto 154,4 120,6<br />
Lån i banker och kreditinstitut 1 945,0 2 415,0<br />
Finansiell Leasing 16,4 16,7<br />
Summa 2 115,8 2 552,3<br />
Beviljad checkkredit 500,0 400,0<br />
Not 23 Fordringar<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Kommunala bolag 120,4 50,0<br />
- varav avräkning mot internbanken 120,4 50,0<br />
Leverantörsskulder 42,6 141,2<br />
- varav till kommunala bolag - 16,6<br />
Mervärdesskatt 1,9 3,0<br />
Personalens skatter och avgifter 113,2 103,1<br />
- varav personalens källskatt 62,2 46,1<br />
- varav arbetsgivaravgifter 51,0 57,0<br />
Upplupna kostnader 408,8 350,4<br />
- varav semesterlöneskuld 155,3 149,6<br />
- varav sociala avgifter 61,9 58,8<br />
- varav räntekostnader 13,7 10,3<br />
- varav pensionskostnad<br />
avgiftsbaserad del 109,4 102,8<br />
- varav särskild löneskatt 35,0 25,6<br />
Förutbetalda intäkter 53,0 50,7<br />
- varav hyresintäkter 35,8 36,1<br />
- varav skatteintäkter 0,0 0,0<br />
Övriga interimsskulder 142,0 151,0<br />
Övriga korta skulder 13,6 6,4<br />
Lån i banker och kreditinstitut 505,0 -<br />
Summa 1 400,5 855,8<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 43
Ekonomisk redovisning<br />
Not 24 Ansvarsförbindelser<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Pensionsförpliktelser<br />
Pensionsåtagande intjänade före 1998 1 656,8 1 648,2<br />
Löneskatt på pensionsåtagande<br />
intjänade före 1998 401,9 399,9<br />
Pensionsavtal för förtroendevalda<br />
(visstidspension) 73,2 68,2<br />
Löneskatt på pensionsavtal för<br />
förtroendevalda (visstidspension) 17,8 16,6<br />
Summa 2 149,7 2 132,8<br />
Antal visstidförordnanden<br />
Förtroendevalda 22 20<br />
Borgensåtaganden<br />
Kommunala bolag 2 439,3 2 396,0<br />
Föreningar och kooperativ 2,4 3,5<br />
Egna hem (förlustansvar gentemot<br />
staten) 2,9 3,5<br />
Summa 2 444,6 2 403,0<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommun har den 20 februari 2007 ingått en solidarisk<br />
borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga<br />
nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 267 kommuner som per<br />
<strong>2012</strong>-12-31 var medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har<br />
ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i<br />
Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som<br />
reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid<br />
eventuellt ianspråktagande av ovan nämnda borgensförbindelse. Enligt<br />
regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storlek på<br />
de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest<br />
i Sverige AB, dels i förhållande till storlek på medlemskommunernas<br />
respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en<br />
uppskattning av den finansiella effekten av <strong>Eskilstuna</strong> kommuns ansvar<br />
enligt ovan nämnda borgenförpliktelse, kan noteras att per <strong>2012</strong>-12-31<br />
uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 268 008 533<br />
162 kronor och totala tillgångar till 272 786 307 725 kronor. Kommunens<br />
andel av de totala förpliktelserna uppgick till 4 888 387 506 kronor och<br />
andelen av de totala tillgångarna uppgick till 4 980 671 053 kronor.<br />
Summa 4 594,3 4 535,8<br />
Övriga tilläggsupplysningar<br />
Pensionsförpliktelser <strong>2012</strong> 2011<br />
Pensionsförpliktelser<br />
Förmånsbaserad ålderspension (FÅP)<br />
tryggas genom försäkring hos KPA<br />
och SPP.<br />
Försäkringspremien för FÅP<br />
inkl löneskatt (mnkr) 28,4 19,7<br />
Delar av pensionsåtaganden intjänade<br />
före 1998 (IPR) tryggas genom<br />
försäkring med KPA, s k partiell<br />
inlösen.<br />
Uppbokad (årets) resp Fakturerad<br />
premie (f g år) avseende partiell inlösen<br />
inkl löneskatt (mnkr) 0,0 0,0<br />
Överskottsfond hos KPA, Utgående<br />
kapital (mnkr) 0,0 0,0<br />
Aktualiseringsgrad (%) 96 96<br />
Leasingavgifter<br />
Leasingåtaganden <strong>2012</strong> 2011<br />
Nominella värden av framtida minimi-leasavgifter, avseende icke uppsägningsbara<br />
leasingavtal fördelar sig enligt följande:<br />
Finansiell leasing:<br />
Förfaller till betalning inom ett år 0,4 0,4<br />
Förfaller till betalning senare än ett<br />
men inom fem år 1,9 1,7<br />
Förfaller till betalning senare än fem år 14,1 14,6<br />
Summa 16,4 16,7<br />
Operationell leasing:<br />
Förfaller till betalning inom ett år 68,4 102,5<br />
Förfaller till betalning senare än ett<br />
men inom fem år 168,6 243,4<br />
Förfaller till betalning senare än fem år 65,8 186,4<br />
Summa 302,8 532,3<br />
Summa totalt 319,2 549,0<br />
Not 25 Justering av ej rörelsekapitalpåverkande poster<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Justering för finansiell leasing 0,0 -0,3<br />
Justering för realisationsvinster,<br />
materiella anläggningstillgångar -11,4 -11,6<br />
Justering för realisationsvinster,<br />
finansiella anläggningstillgångar -3,9 0,0<br />
Justering för realisationsförluster 0,0 0,0<br />
Justering för av- och nedskrivningar 160,9 147,4<br />
Justering för gjorda avsättningar -13,1 25,0<br />
Justering för insatsemission direkt<br />
mot <strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag 0,5 0,0<br />
Justering för omklassificeringar 1,6 6,0<br />
Summa 134,6 166,5<br />
44<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Ekonomisk redovisning<br />
Exploateringsverksamhet (tkr)<br />
Pågående<br />
områden<br />
Redovisat<br />
t o m <strong>2012</strong>-12-31<br />
Varav resultatfört<br />
t o m <strong>2012</strong>-12-31<br />
Torshälla 5:8 Inkomster -2 928 Intäkt -2 928<br />
Utgifter 584 Kostnad 587<br />
Investeringsutg. 1 945<br />
Örnen Inkomster - Intäkt<br />
Utgifter - Kostnad<br />
Investeringsutg. 53<br />
Vilsta industriområde Inkomster -1 525 Intäkt -1 525<br />
Utgifter 2 794 Kostnad 454<br />
Investeringsutg. 162<br />
Hällby-Ökna 1:18 Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 82 Kostnad 82<br />
Investeringsutg.<br />
Västra Hedemora 2:48 & 4:9 Inkomster -200 Intäkt -200<br />
Utgifter 383 Kostnad 383<br />
Investeringsutg.<br />
Torshälla -Mälby 8:3 Inkomster -1 131 Intäkt -1 131<br />
Utgifter 955 Kostnad 770<br />
Investeringsutg.<br />
Snälltorpet Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 1 098 Kostnad 1 098<br />
Investeringsutg. 651<br />
Roxnäs, tomter Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 58 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Våghalsen Inkomster -2 500 Intäkt -2 500<br />
Utgifter 2 439 Kostnad 2 312<br />
Investeringsutg.<br />
Näshulta-Österby Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 54 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Odlaren Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 2 362 Kostnad<br />
Investeringsutg. 585<br />
Bjällersta 1:1 Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 139 Kostnad 139<br />
Investeringsutg.<br />
Lagersberg 1:3 & Laxen 2 Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 303 Kostnad 71<br />
Investeringsutg. 5 605<br />
Expl Niten Inkomster Intäkt<br />
Utgifter<br />
Investeringsutg. 850<br />
Kostnad<br />
Mesta 5:17 Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 86 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Fristadstorget Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 57 Kostnad 57<br />
Investeringsutg.<br />
Kv Vittnet Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 56 Kostnad<br />
Investeringsutg. 1 000<br />
Lagersberg 1.1 Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 30 Kostnad<br />
Investeringsutg. 2 177<br />
Östra gatan Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 19 327 Kostnad 12 479<br />
Investeringsutg. 268<br />
Munktellstaden Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 72 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Borsöknatorp 2:1 Inkomster -3 495 Intäkt -3 495<br />
Utgifter 1 004 Kostnad 250<br />
Investeringsutg.<br />
Ängsholmen 1:2 Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 265 Kostnad 265<br />
Investeringsutg.<br />
Torshälla 5:8, Granbacken Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 899 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Östermalm 1:1 Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 289 Kostnad 289<br />
Investeringsutg.<br />
Valhalla 1:1, Bredäng Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 313 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Vilsta 2:1, Stålforsen Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 220 Kostnad<br />
Investeringsutg. 2<br />
Vilsta 2:1, Thuleparken Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 229 Kostnad<br />
Investeringsutg. 2<br />
Gillet 1 Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 1 791 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
G/C Roxnäs Inkomster -881 Intäkt -881<br />
Utgifter 279 Kostnad 76<br />
Investeringsutg. 600<br />
Djursta bostadsomr. Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 933 Kostnad 34<br />
Investeringsutg. 156<br />
Svista Inkomster -11 433 Intäkt -11 433<br />
Utgifter 9 545 Kostnad 3 133<br />
Investeringsutg. 12 154<br />
Kjulakorset Inkomster -426 Intäkt -426<br />
Utgifter 4 259 Kostnad 430<br />
Investeringsutg. 369<br />
Källsta industriomr. Inkomster -9 017 Intäkt -9 017<br />
Utgifter 1 323 Kostnad 1 000<br />
Investeringsutg.<br />
Diligensen 6 Inkomster -14 500 Intäkt -14 500<br />
Utgifter 2 923 Kostnad 510<br />
Investeringsutg. 10 647<br />
Västerledens industriomr. Inkomster -13 209 Intäkt -13 209<br />
Utgifter 7 249 Kostnad 5 028<br />
Investeringsutg. 3 763<br />
Måsta Inkomster -1 108 Intäkt -1 108<br />
Utgifter 264 Kostnad 261<br />
Investeringsutg.<br />
Lagersberg, boklart Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 2 Kostnad 2<br />
Investeringsutg.<br />
Folkesta industriomr. Inkomster -1 698 Intäkt -1 698<br />
Utgifter 1 610 Kostnad 1 610<br />
Investeringsutg. 5 293<br />
Kjulakorset Logistikpark Inkomster -2 709 Intäkt -2 709<br />
Utgifter 22 411 Kostnad 2 709<br />
Investeringsutg. 3 556<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 45
Ekonomisk redovisning<br />
ELP gemensamt Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 1 745 Kostnad<br />
Investeringsutg. 86 450<br />
Kjula Logistikpark, norr Inkomster -3 196 Intäkt -3 196<br />
Utgifter 38 542 Kostnad 2 379<br />
Investeringsutg. 992<br />
Kjula Logistikpark, söder Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 49 721 Kostnad<br />
Investeringsutg. 3 389<br />
Forsen 6 Inkomster -9 460 Intäkt -9 460<br />
Utgifter 3 163 Kostnad 2 363<br />
Investeringsutg.<br />
Kvarntorp Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 7 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Expl. Ekeby 3:39 mfl, Flacksta Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 236 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Expl. Torshälla 4:44 Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 18 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Expl. Odlaren, Trumtorp Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 192 Kostnad<br />
Investeringsutg. 5<br />
Expl. Odlaren infrastruktur Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 3 336 Kostnad<br />
Investeringsutg. 11 396<br />
Expl. Mejseln 1 och 2 Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 100 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Gunnarskäl Inkomster Intäkt<br />
Utgifter<br />
Kostnad<br />
Investeringsutg. 227<br />
Fristaden 1:10 Kanonhuset Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 590 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Slagsta 1:13 Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 564 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Valören 1, Myntverket Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 12 233 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Hållsta, bostäder Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 25 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Skolmästaren, Tunafors skola Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 53 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Odlaren 1:13, 1:27 mfl Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 5 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Vinkelhaken 1/Vörten 7 Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 1 545 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Munktellsområdet Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 22 Kostnad<br />
Investeringsutg.<br />
Ospecificerat exploatering Inkomster Intäkt<br />
Utgifter 389 Kostnad 224<br />
Investeringsutg.<br />
Summa int. -79 416 Summa int. -79 416<br />
Summa kostn. 199 173 Summa kostn. 38 995<br />
Summa<br />
invest.utg. 152 297<br />
Netto pågående<br />
omr. 272 054<br />
Ack.<br />
resultat -40 421<br />
46<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Ekonomisk redovisning<br />
NOTER AVSEENDE<br />
SAMMANSTÄLLD REDOVISNING<br />
Not 26 Verksamhetens intäkter<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommun 1 007,6 1 030,8<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag AB 2 285,1 2 160,4<br />
Gröndal Stadion 1 KB 1,8 1,8<br />
Ekängens Arena<br />
Fastighetsförvaltning KB 1,2 1,2<br />
Tunavallen fastighetsförvaltning KB 3,5 3,6<br />
Näshultagården AB 0,5 0,6<br />
Tuna Kross AB 2,9 3,5<br />
SEVAB Strängnäs Energi AB 96,5 96,6<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Marknadsföring AB 5,6 6,4<br />
Eliminering interna poster -877,1 -857,4<br />
Summa 2 527,6 2 447,5<br />
Not 27 Jämförelsestörande intäkter<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Reavinster fastighetsförsäljning 17,0 11,6<br />
- varav <strong>Eskilstuna</strong> kommun 17,0 11,6<br />
Återbetalning Fora 86,5 -<br />
Exploatering 7,8 7,7<br />
Summa 111,3 19,3<br />
Not 28 Verksamhetens kostnader<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommun 5 557,1 5 387,3<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag AB 1 788,1 1 783,2<br />
Näshultagården AB 0,5 0,3<br />
Tuna Kross AB 2,9 3,3<br />
SEVAB Strängnäs Energi AB 75,6 76,3<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Marknadsföring AB 5,7 6,4<br />
Eliminering interna poster -877,1 -857,4<br />
Summa 6 552,8 6 399,4<br />
Not 29 Jämförelsestörande kostnader<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Realisationsförluster 1,6 0,0<br />
Exploateringskostnader 5,3 15,7<br />
Sänkning av diskonteringsränta,<br />
pensioner 0,0 3,9<br />
Friskolor, tvist om lokalbidrag 10,2 0,0<br />
Återbetalning av bidrag för<br />
kommunkontrakt 2009 - 2010 4,9 0,0<br />
Summa 22,0 19,6<br />
Not 30 Avskrivningar<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Immateriella anläggningstillgångar 3,1 2,5<br />
Mark, byggnader och tekniska<br />
anläggningstillgångar 301,6 288,6<br />
Inventarier 86,1 79,9<br />
Nedskrivning 8,4 0,8<br />
Leasade tillgångar 0,7 0,7<br />
Summa 399,9 372,5<br />
Not 31 Finansiella intäkter<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommun 83,2 56,3<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag AB 5,6 5,5<br />
SEVAB Strängnäs Energi AB 0,1 0,2<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Marknadsföring AB 0,0 0,1<br />
Eliminering interna poster -84,6 -57,2<br />
Summa 4,3 4,9<br />
Not 32 Finansiella kostnader<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommun 102,6 100,5<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag AB 151,0 123,9<br />
Gröndal Stadion 1 KB 0,6 0,6<br />
Ekängens Arena<br />
Fastighetsförvaltning KB 0,4 0,4<br />
Tunavallen fastighetsförvaltning KB 1,2 1,3<br />
SEVAB Strängnäs Energi AB 8,3 8,2<br />
Näshultagården AB 0,1 0,0<br />
Eliminering interna poster -84,6 -57,2<br />
Summa 179,6 177,7<br />
Not 33 Immateriella anläggningstillgångar<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommun 1,1 0,0<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag AB 10,6 3,8<br />
SEVAB Strängnäs Energi AB 1,8 1,9<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Marknadsföring AB 0,2 0,0<br />
Summa 13,7 5,7<br />
Not 34 Mark, byggnader och tekniska anläggningstillgångar<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommun 3 162,2 2 896,4<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag AB 4 042,7 4 009,5<br />
Gröndal Stadion 1 KB 16,8 17,9<br />
Ekängens Arena<br />
Fastighetsförvaltning KB 11,0 11,8<br />
Tunavallen fastighetsförvaltning KB 35,7 38,1<br />
SEVAB Strängnäs Energi AB 282,5 279,4<br />
Näshultagården AB 2,7 2,8<br />
Summa 7 553,6 7 255,9<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 47
Ekonomisk redovisning<br />
Not 35 Maskiner och inventarier<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommun 229,5 224,8<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag AB 122,8 110,6<br />
SEVAB Strängnäs Energi AB 9,1 9,9<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Marknadsföring AB 0,1 0,0<br />
Summa 361,5 345,3<br />
Not 36 Eget kapital<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Ingående balans 2 190,5 2 000,8<br />
Årets resultat 331,2 188,8<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Marknadsföring AB (ingår<br />
from 2011) 0,0 1,0<br />
SEVAB Strängnäs Energi AB, korrigering<br />
från 2011 -1,3 0,0<br />
Insatsemission, direkt mot eget kapital 0,5 -0,1<br />
Summa 2 520,9 2 190,5<br />
Not 37 Avsättningar för pensioner<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommun 76,4 91,5<br />
SEVAB Strängnäs Energi AB 0,2 0,2<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag AB 13,0 13,4<br />
Summa 89,6 105,1<br />
Not 38 Andra avsättningar<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommun 110,4 120,8<br />
<strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag AB 191,3 202<br />
SEVAB Strängnäs Energi AB 11,9 14,5<br />
Summa 313,6 337,3<br />
Not 39 Justering av ej rörelsekapitalpåverkande poster<br />
Belopp (mnkr) <strong>2012</strong> 2011<br />
Realisationsvinster -15,3 -11,6<br />
Avskrivningar 399,9 372,5<br />
Justering för realisationsförluster 1,8 3,0<br />
Justering för bokfört direkt mot eget<br />
kapital 0,5 0,0<br />
Justering för ingående <strong>Eskilstuna</strong> Kommunföretag<br />
AB, <strong>Eskilstuna</strong> Marknadsföring<br />
AB 0,0 1,0<br />
Justering för gjorda avsättningar -26,9 -11,3<br />
Omklassificering 9,5 10,0<br />
Justering för ingående <strong>Eskilstuna</strong><br />
Kommunföretag AB, SEVAB Strängnäs<br />
Energiverk AB -1,2 -<br />
Justering för finansiell leasing 0,0 -0,3<br />
Summa 368,3 363,3<br />
48<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Ekonomisk redovisning<br />
Driftredovisning<br />
Nämnd, belopp (mnkr) Kostnader Intäkter<br />
Nettokostnader<br />
Budget<br />
Avvikelse<br />
mot budget<br />
Kommunstyrelsen 376,0 -119,3 256,7 263,6 6,9<br />
Arbetsmarknads- och familjenämnden 870,2 -217,2 653,0 623,1 -29,9<br />
Barn- och utbildningsnämnden 2 022,3 -224,8 1 797,5 1 806,9 9,4<br />
Kommunrevision 2,1 0,0 2,1 2,1 0,0<br />
Kultur- och fritidsnämnden 252,1 -28,6 223,5 224 0,5<br />
Miljö- och räddningstjänstnämnden 76,2 -15,4 60,8 61,8 1,0<br />
Stadsbyggnadsnämnden 393,1 -113,7 279,4 292,6 13,2<br />
Torshälla stads nämnd 327,1 -39,2 287,9 282,0 -5,9<br />
Valnämnden 0,3 0,0 0,3 0,3 0,0<br />
Vuxennämnden 1 475,5 -286,3 1 189,1 1 177,0 -12,1<br />
Överförmyndarnämnden 8,4 -1,2 7,2 6,6 -0,6<br />
5 803,1 -1 045,6 4 757,5 4 740 -17,5<br />
Övriga kommungemensamma<br />
kostnader under kommunstyrelsen (mnkr) Kostnader Intäkter<br />
Nettokostnader<br />
Budget<br />
Avvikelse<br />
mot budget<br />
Fastighetsenheten (Ksf) 149,6 -154,0 -4,4 12,1 16,5<br />
Mark- och fastighet (KLK) 36,7 -49,2 -12,5 -1,9 10,6<br />
Exploatering av mark 5,3 -7,8 -2,5 0,0 2,5<br />
Skaderegleringsutgifter 3,5 0,0 3,5 2,0 -1,5<br />
Pensionsutbetalningar (netto) 94,4 -11,2 83,2 92,7 9,5<br />
Försäkringspremier 5,4 -0,0 5,4 5,3 -0,1<br />
Inköps- och miljöavgifter -3,7 0,0 -3,7 -5,4 -1,7<br />
Interna räntor -113,4 0,0 -113,4 -112,2 1,2<br />
PO-pålägg -17,6 0,0 -17,6 -0,9 16,7<br />
Skuld friskolor 15,3 0,0 15,3 0,0 -15,3<br />
Finansiell leasing -0,8 0,0 -0,8 0,0 0,8<br />
Upplupen lön och PO-pålägg 0,7 0,0 0,7 0,0 -0,7<br />
Driftsstöd <strong>Eskilstuna</strong> Kommunfastigheter AB 4,0 0,0 4,0 0,0 -4,0<br />
Återbetalning AFA 0,0 -86,5 -86,5 0,0 86,5<br />
Bidrag till Mälardalens högskola -5,0 0,0 -5,0 0,0 5,0<br />
Externa finansiella kostnader 0,4 0,0 0,4 0,0 -0,4<br />
Reavinst vid ombildning, Sörmlands kollektivtrafikmyndighet<br />
0,0 -2,5 -2,5 0,0 2,5<br />
Budgetregleringsposter<br />
Nytt löneavtal 4,5 4,5<br />
KS, allmänt 0,6 0,6<br />
Ekologisk utveckling 0,0 0,0<br />
Orts-/näringslivsutveckling 0,1 0,1<br />
Reserv - oförutsett 0,0 0,0<br />
Grön omställning 0,0 0,0<br />
Spetssamverkan med Mälardalens högskola 0,1 0,1<br />
Fältarbetare ungdom 0,0 0,0<br />
Kretsloppspark 0,0 0,0<br />
Användande av eget kapital -16,7 -16,7<br />
Demografisk fond -10,1 -10,1<br />
Över-/underskott -20,9 -20,9<br />
Justering av interna poster<br />
Interna poster mellan nämnder -238,0 238,0 0,0 0,0 0,0<br />
Verksamhetens kostnader 5 740,0 -1 118,9 4 621,1 4 689,2 68,1<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 49
Ekonomisk redovisning<br />
Investeringsredovisning<br />
Nämnd, belopp (mnkr) Utgift Inkomst<br />
Nettoutgift<br />
Budget<br />
Avvikelse<br />
mot budget<br />
Kommunstyrelsen 315,0 -7,5 307,4 433,1 125,7<br />
Arbetsmarknads- och familjenämnden 5,3 0,0 5,3 6,5 1,2<br />
Barn- och utbildningsnämnden 22,3 0,0 22,3 20,4 -1,9<br />
Kultur- och fritidsnämnden 11,2 0,0 11,2 23,4 12,2<br />
Miljö- och räddningstjänstnämnden 0,9 0,0 0,9 3,5 2,6<br />
Stadsbyggnadsnämnden 65,4 -1,0 64,4 95,1 30,7<br />
Torshälla stads nämnden 12,9 -0,2 12,7 29,8 17,1<br />
Vuxennämnden 12,8 0,0 12,8 10,0 -2,8<br />
Summa nämnder 445,7 -8,7 437,0 621,8 184,8<br />
50<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Ekonomisk redovisning<br />
Driftredovisning fördelad<br />
på verksamhetsområde<br />
Nämnd, belopp (mnkr)<br />
<strong>2012</strong><br />
Kostnader<br />
<strong>2012</strong><br />
Intäkter<br />
<strong>2012</strong><br />
Netto<br />
<strong>2012</strong><br />
Andel av netto<br />
Politisk verksamhet 52,2 3,8 48,4 1,0%<br />
Kommunfullmäktige och nämnder 37,1 2,6 34,5 0,7%<br />
Partistöd 0,3 0,0 0,3 0,0%<br />
Revision 2,1 0,0 2,1 0,0%<br />
Övrigt 12,7 1,2 11,5 0,2%<br />
Infrastruktur och samhällsskydd 421,2 152,0 269,2 5,7%<br />
Gator, vägar och parker 248,1 98,7 149,4 3,2%<br />
Stadsbyggnad 69,5 34,8 34,7 0,7%<br />
Miljö och samhällsskydd 97,9 17,2 80,7 1,7%<br />
Näringsliv och turism 5,7 1,3 4,4 0,1%<br />
Fritid och kultur 271,6 28,9 242,7 5,2%<br />
Fritid 150,9 16,1 134,8 2,9%<br />
Kultur 120,7 12,8 107,9 2,3%<br />
Pedagogisk verksamhet 2 311,1 293,5 2 017,6 42,9%<br />
Förskoleverksamhet och skolbarnsomsorg 798,6 116,1 682,5 14,5%<br />
Grundskola och förskoleklass 907,8 81,3 826,5 17,6%<br />
Särskola 80,1 7,9 72,2 1,5%<br />
Gymnasieskola 399,3 50,8 348,5 7,4%<br />
Vuxenundervisning 125,3 37,4 87,9 1,9%<br />
Vård och omsorg 2 350,1 366,7 1 983,4 42,1%<br />
Äldre- och funktionshindrade 1 750,8 320,2 1430,6 30,4%<br />
Individ och familjeomsorg 599,3 46,5 552,8 11,7%<br />
Särskilt riktade insatser 227,8 142,2 85,6 1,8%<br />
Flyktingmottagning 71,0 48,3 22,7 0,5%<br />
Arbetsmarknadsåtgärder 156,8 93,9 62,9 1,3%<br />
Affärsverksamhet 80,6 19,0 61,6 1,3%<br />
Näringsliv och bostäder 4,7 18,2 -13,5 -0,3%<br />
Kommunikationer 75,9 0,8 75,1 1,6%<br />
Summa driftverksamhet 5 714,6 1 006,1 4 708,5 100,0%<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 51
Ekonomisk redovisning<br />
FINANSIELLA NYCKELTAL<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommunkoncern <strong>2012</strong> 2011 2010 2009 2008<br />
Finansnetto mnkr -175,3 -172,8 -162,5 -160,8 -168,9<br />
Resultat före extraordinära poster mnkr 331,2 188,8 261,8 122,0 99,8<br />
Låneskuld långa lån mnkr 4 466,3 4 654,9 4 441,3 4 430,3 4 401,9<br />
Låneskuld, långa lån, per invånare kr 45 294 47 805 46 114 46 432 4 6510<br />
Eget kapital mnkr 2 520,9 2 190,5 2 000,8 1 739,0 1 601,7<br />
Eget kapital per invånare kr 25 565,4 22 496,0 20 774,4 18 225,8 16 923<br />
Ansvarsförbindelser mnkr 2 415,4 2 366,2 2 366,2 2 183,3 2 161,2<br />
Ansvarsförbindelser per invånare kr 24 495,5 24 300,4 21 626,8 22 882,4 22 835<br />
Nettoinvesteringar mnkr 747,4 666,4 638,6 632,6 640,9<br />
Soliditet % 27,3% 25,1% 24,0% 22,6% 21,9%<br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommun <strong>2012</strong> 2011 2010 2009 2008<br />
Resultat före extraordinära poster mnkr 209,5 175,8 218,4 120,1 46<br />
Mot balanskravet redovisat resultat mnkr 192,5 164,2 217,7 99,9 0,2<br />
Resultat i förhållande till skatter och statsbidrag % 4,0% 3,5% 4,6% 2,3% 0,0%<br />
Finansnetto mnkr -11,7 -6,3 -7,1 -0,5 8,9<br />
Nettoinvesteringar mnkr 437,1 344,9 303,8 347,5 367,9<br />
Självfinansieringsgrad % 109% 97% 131% 60% 38%<br />
Eget kapital mnkr 2 223 2 013 1 837 1 618 1 498<br />
Eget kapital per invånare kr 22 540 20 669 19 109 16 962 15 831<br />
Soliditet exkl. vidareutlåning % 52% 51% 50% 47% 41%<br />
Soliditet exkl. vidareutlåning och<br />
inkl. pensionsförpliktelser intjänade före 1998 % 1,7% -3,0% -2,4% -10,2% -12,4%<br />
Kassalikviditet % 64% 98% 65% 90% 107%<br />
Nettolåneskuld exkl. vidareutlåning<br />
till kommunala bolag mnkr 1 113,0 929,2 722,0 660,2 1 274,0<br />
Nettolåneskuld exkl. vidareutlåning per invånare kr 11 288 9 542 7 511 6 919 13 461<br />
Pensionsförpliktelser mnkr 2 149,7 2 132,8 1 926,0 1 971,6 1958,7<br />
Borgensåtagande mot tredje man mnkr 5,3 7,0 7,9 9,1 10,2<br />
Borgensåtagnade mot kommunala bolag mnkr 2 439,3 2 396,0 2 435,1 2 395,4 638,6<br />
Utdebitering kr 32,35 32,35 32,35 32,35 31,70<br />
Utdebitering, rikssnitt kr 31,60 31,55 31,56 31,52 31,44<br />
Medelskattekraft % 89,0 90,0 91,0 92,0 92<br />
Antal invånare per 1/11 98 606 97 373 96 122 95 414 94 645<br />
Definitioner<br />
Resultat i förhållande till skatter och statsbidrag; Resultat enligt<br />
balanskrav i förhållande till skatter och statsbidrag.<br />
Mot balanskravet redovisat resultat; resultat före extraordinära<br />
kostnader och justerat med reavinster och reaförluster<br />
Nettoinvesteringar; Investeringsutgifter minus investeringsinkomster<br />
Självfinansieringsgrad; Mot balanskravet redovisat resultat plus<br />
avskrivningar på anläggningar (ej avskrivningar på inventarier och<br />
exploateringar) i förhållande till nettoinvesteringar i anläggningar<br />
(ej inventarier och exploateringar). Beskriver hur väl kommunen<br />
kan finansiera investeringar med egna medel.<br />
Medelskattekraft: <strong>Eskilstuna</strong> kommuns genomsnittliga beskattningsunderlag<br />
per invånare i förhållande till snittet i riket.<br />
Soliditet; Eget kapital i förhållande till totala tillgångar. Beskriver den<br />
långsiktiga betalningsberedskapen och det finansiella handlingsutrymmet.<br />
Kassalikviditet; Marknadsvärde på kortfristiga placeringar, kortfristiga<br />
fordringar, kassa/bank och outnyttjad checkkredit i förhållande<br />
till kortfristiga skulder. Beskriver kortsiktig betalningsberedskap och<br />
finansiellt handlingsutrymme.<br />
Nettolåneskuld; Korta och långa räntebärande skulder inklusive<br />
saldo på checkkredit<br />
Pensionsförpliktelser; Pensionsåtagande intjänade före 1998 inklusive<br />
löneskatt plus individuella avtal. Framtida utbetalningar som ej ännu<br />
finansierats.<br />
52<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Ekonomisk redovisning<br />
UTGIFTS- OCH INKOMSTSTRUKTUR<br />
Externa utgifter (mnkr)<br />
<strong>2012</strong> 2011 2010 2009 2008<br />
Driftsredovisning<br />
Löner 2 396,7 2 297,0 2 206,1 2 177,0 2 150,6<br />
Sociala avgifter 768,2 751,3 724,5 714,8 775,8<br />
Pensionskostnader 199,9 220,3 213,2 190,0 195,7<br />
Lokalhyror 596,9 571,4 563,0 610,4 592,0<br />
Övriga tjänster 925,5 843,9 808,9 742,0 746,5<br />
Material 230,3 233,9 230,0 210,7 222,8<br />
Bidrag 461,6 489,1 482,0 469,1 439,9<br />
Investeringsredovisning<br />
Inköp av anläggningstillgångar 76,4 98,0 96,5 47,6 69,8<br />
Entreprenader och material 369,4 247,9 233,1 307,8 307,6<br />
Finansiella kostnader 102,6 100,5 98,0 111,6 124,8<br />
Extraordinära kostnader<br />
Summa 6 127,5 5 853,3 5 655,3 5 581,0 5 625,5<br />
Externa inkomster (mnkr)<br />
<strong>2012</strong> 2011 2010 2009 2008<br />
Driftsredovisning<br />
Taxor och avgifter 137,8 134,4 125,6 119,3 120,7<br />
Statsbidrag och övr. bidrag 497,1 437,5 441,7 438,8 432,6<br />
Hyror och arrenden 274,5 273,9 259,6 282,7 272,7<br />
Försäljning 209,5 204,2 220,0 220,0 325,9<br />
Investeringsredovisning<br />
Statliga investeringsbidrag 6,8 0,0 22,2 4,1 7,8<br />
Övriga investeringsinkomster 1,1 0,9 3,9 3,8 1,7<br />
Skatteintäkter och bidrag<br />
Skatteintäkter 3 598,3 3 505,0 3 408,5 3 313,6 3 266,7<br />
Generella statsbidrag 1244,1 1181,3 1103,0 945,6 872,0<br />
Finansiella intäker 90,9 94,2 90,7 111,0 133,7<br />
Extraordinära intäkter<br />
Summa 6 060,1 5 831,4 5 675,2 5 438,9 5 433,8<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 53
Personalredovisning<br />
Personalredovisning<br />
År <strong>2012</strong> Total Kvinnor Män<br />
Antal månadsanställda 7 067 5 705 1 362<br />
Antal tillsvidareanställda 7 827 6 275 1 552<br />
Antal tidsbegränsat anställda 757 568 189<br />
Antal årsarbetare 6 640 5 319 1 321<br />
Antal arbetade timmar / mån 11 989 306 9 606 900 2 382 406<br />
Genomsnittlig ålder 46,5 46,3 47,6<br />
Genomsnittlig sysselsättningsgrad 94% 93,20% 97%<br />
Andel utrikesfödda 8,10% 7,70% 9,90%<br />
Norden 6,10% 6,80% 3,40%<br />
EU exkl.Norden 2,60% 2,50% 2,90%<br />
Övriga världen 5,60% 5,20% 7,10%<br />
Antal anställda 60 år och äldre 1 172 885 287<br />
Andel frisknärvaro 31,70% 28,20% 46,10%<br />
Andel sjukfrånvarotimmar av ordinarie arbetstid 6,40% 7% 3,80%<br />
Andel sjukfrånvarotimmar av ordinarie arbetstid -29 år 7,23% 7,55% 5,66%<br />
Andel sjukfrånvarotimmar av ordinarie arbetstid-30-49 år 6,04% 6,56% 3,68%<br />
Andel sjukfrånvarotimmar av ordinarie arbetstid-50 år 6,65% 7,43% 3,87%<br />
Andel av den totala sjukfrånvaron som är över 59 dagar 33,90% 34,70% 27,80%<br />
Kort sjukfrånvaro<br />
Andel sjukfrånvarotimmar av ord arbetstid -dag 1-14 3,21% 3,49% 2,10%<br />
Andel arbetade timmar 76,90%<br />
Andel timmar sjukfrånvaro 5,70%<br />
Andel timmar föräldraledighet 4,20%<br />
Andel timmar semester, ferie/uppehåll 10,60%<br />
Andel timmar tjänstledighet 1,90%<br />
Andel timmar studieledighet 0,50%<br />
Andel timmar övrig ledighet 0,10%<br />
Antal timmar övertid 41 737 30 325 11 412<br />
Antal timmar mertid 37 593 33 901 3 692<br />
Antal övertidstimmar omräknat till helårsarbetare 21,0 15,3 5,8<br />
Antal mertidstimmar omräknat till årsarbetare 18,9 17,1 1,9<br />
Antal chefer i förhållande till anställda medarbetare 4,30%<br />
Antal kvinnliga chefer i förhållande till anställda kvinnor 3,50%<br />
Antal manliga chefer i förhållande till anställda män 6%<br />
Kvinnliga chefers medellön jämfört med manliga chefers meddellön 89% 38 403 kr 43 120 kr<br />
Andel medarbetare med heltidsanställning 76,20%<br />
54<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Organisation<br />
Organisation <strong>2012</strong><br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 55
Utmärkelser<br />
Varje år uppmärksammas ett antal fantastiska eskilstunabor, företagare och föreningar<br />
genom priser och utnämningar av olika slag. Vi samlar alla här för att visa på den mångfald,<br />
kompetens och kreativitet som eskilstunabor besitter.<br />
<strong>Eskilstuna</strong>s idrottsmedaljörer<br />
Namn prestation idrott klubb<br />
Ove Granberg SM silver lag Pistolskytte <strong>Eskilstuna</strong> Pistolskytteförening<br />
John Östlund SM silver lag Pistolskytte <strong>Eskilstuna</strong> Pistolskytteförening<br />
Kawa Methat NM silver Poppi <strong>Eskilstuna</strong> Ingermanländska Förening<br />
Oskar Eriksson NM silver Ridsport <strong>Eskilstuna</strong>ortens ryttarförening<br />
Lovisa Enblom JSM Guld Ridsport Eidfaxi Islandshästklubb<br />
Vignir Jonasson SM Guld Ridsport Eidfaxi Islandshästklubb<br />
Emma Wahlstedt SM Brons Ridsport Eidfaxi Islandshästklubb<br />
Peter Nilsson EM silver U22 lag Rullstolsbasket <strong>Eskilstuna</strong> HIF<br />
Pekka Havbrand SM brons Segelflyg <strong>Eskilstuna</strong> Flygklubb<br />
Daniel Ahlin NM silver Segelflyg <strong>Eskilstuna</strong> Flygklubb<br />
Elin Åhlin SM guld Skytte Bälgvikens Skytteförening<br />
Göran Hägg SM guld Skytte Bälgvikens Skytteförening<br />
Marcus Åhlin JSM Guld Skytte Bälgvikens Skytteförening<br />
Hans Sundén SM guld lag Skytte Bälgvikens Skytteförening<br />
Göran Åhlin SM guld lag Skytte Bälgvikens Skytteförening<br />
Eva Åhlin SM guld lag Skytte Bälgvikens Skytteförening<br />
Jesper Nöhr SM guld lag Skytte Bälgvikens Skytteförening<br />
Jan-Åke Abrahamsson NM brons Skytte <strong>Eskilstuna</strong> Jaktskytteförening<br />
Conny Andersson SM brons lag Skytte <strong>Eskilstuna</strong> Jaktskytteförening<br />
Tony Christiansson SM brons lag Skytte <strong>Eskilstuna</strong> Jaktskytteförening<br />
Linus Lundkvist SM brons lag Skytte <strong>Eskilstuna</strong> Jaktskytteförening<br />
Marie Enqvist SM guld Skytte <strong>Eskilstuna</strong> Skytteförening<br />
Maria Gustavsson SM guld lag Skytte <strong>Eskilstuna</strong> Skytteförening<br />
Philip Järpenby SM guld lag Skytte <strong>Eskilstuna</strong> Skytteförening<br />
Karl Olsson SM guld lag Skytte <strong>Eskilstuna</strong> Skytteförening<br />
Henrik Preiholt SM brons lag Skytte <strong>Eskilstuna</strong> Skytteförening<br />
Johan Soldin SM Silver lag Skytte <strong>Eskilstuna</strong> Skytteförening<br />
Sara Wallen SM guld lag Skytte <strong>Eskilstuna</strong> Skytteförening<br />
Joakim Wolfram SM guld lag Skytte <strong>Eskilstuna</strong> Skytteförening<br />
Anna Öfverström SM silver lag Skytte <strong>Eskilstuna</strong> Skytteförening<br />
56<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
Utmärkelser<br />
Mottagare av <strong>Eskilstuna</strong><br />
kommuns priser <strong>2012</strong><br />
<strong>Eskilstuna</strong> kommuns<br />
förtjänstmedaljer <strong>2012</strong><br />
Musikpris<br />
Patrik Kolar, musiker och arrangör<br />
Jämställdhetspris<br />
Fredrik Pettersson, politisk redaktör på tidningen Folket<br />
Rädda Barnens samtalsgrupp Ellen<br />
Hedersomnämnande – Anita Pettersson<br />
Miljöpris<br />
Reetro Café<br />
Hedersomnämnande – Björktorpsskolans miljöråd<br />
Demokratipris<br />
Peruanska föreningen Yachaywasi<br />
Hedersomnämnande – SFI<br />
Folkhälsopris<br />
Attention <strong>Eskilstuna</strong><br />
Hedersomnämnande – Mötesplatsen Fröet<br />
Kerstin Lindroos<br />
för sin gärning inom politiken<br />
Håkan Wettström<br />
för sin gärning inom kultur och föreningsliv<br />
Folke Johansson<br />
för sin gärning inom kultur och föreningsliv<br />
Bengt Olofsson<br />
för sin gärning inom näringsliv med betoning på att anpassa industrihistoria<br />
till modern användning<br />
Christina Hjalmarsson<br />
för sitt breda sociala engagemang främst inom idrotten<br />
Gunnar Thysell<br />
för sin gärning inom idrott och ledarskap<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 57
REVISIONSBERÄTTELSE<br />
58<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong>
REVISIONSBERÄTTELSE<br />
eskilstuna kommun – årsredovisning <strong>2012</strong> 59
eskilstuna.se